Wiscom System Co., Ltd. — Annual Report 2012

Mar 21, 2013

江苏金智科技股份有限公司

财务报表附注

江苏金智科技股份有限公司 2012 年度财务报表审计报告

天衡审字（2013）00353 号

天衡会计师事务所有限公司

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1

江苏金智科技股份有限公司

财务报表附注

一、审计报告

审 计 报 告

天衡审字（2013）00353 号

江苏金智科技股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的江苏金智科技股份有限公司（以下简称金智科技）财务报表，包括 2012 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表，2012 年度的合并及母公司利润表、合并及 母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是金智科技管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会 计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册 会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会 计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审 计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评 估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设 计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层 选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见

我们认为，金智科技财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反 映了金智科技2012 年12 月31 日的合并及母公司财务状况以及2012 年度的合并及母公司经 营成果和现金流量。

天衡会计师事务所有限公司

中国注册会计师：杨林

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中国注册会计师：金炜

2012 年3 月24 日

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2

江苏金智科技股份有限公司

财务报表附注

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：江苏金智科技股份有限公司

	单位：元 期末余额 期初余额 176,692,429.09 184,579,208.80 605,372.14 745,854.27 16,261,120.00 14,439,104.00 318,271,855.67 280,328,929.81 88,274,200.06 76,504,376.51 52,053,415.80 38,427,463.11 196,536,688.27 128,708,575.21 848,695,081.03 723,733,511.71 82,509,748.50 81,504,009.12 204,834,270.13 111,323,102.90 32,052,387.97 44,371,992.59 57,873,089.81	单位：元 期末余额 期初余额 176,692,429.09 184,579,208.80 605,372.14 745,854.27 16,261,120.00 14,439,104.00 318,271,855.67 280,328,929.81 88,274,200.06 76,504,376.51 52,053,415.80 38,427,463.11 196,536,688.27 128,708,575.21 848,695,081.03 723,733,511.71 82,509,748.50 81,504,009.12 204,834,270.13 111,323,102.90 32,052,387.97 44,371,992.59 57,873,089.81
项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	176,692,429.09	184,579,208.80
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	605,372.14	745,854.27
应收票据	16,261,120.00	14,439,104.00
应收账款	318,271,855.67	280,328,929.81
预付款项	88,274,200.06	76,504,376.51
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款	52,053,415.80	38,427,463.11
买入返售金融资产
存货	196,536,688.27	128,708,575.21
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	848,695,081.03	723,733,511.71
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	82,509,748.50	81,504,009.12
投资性房地产
固定资产	204,834,270.13	111,323,102.90
在建工程		32,052,387.97
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	44,371,992.59	57,873,089.81
开发支出

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3

江苏金智科技股份有限公司

财务报表附注

商誉	5,805,188.50	5,805,188.50
长期待摊费用	170,951.57	112,191.83
递延所得税资产	12,867,445.97	9,691,879.86
其他非流动资产
非流动资产合计	350,559,597.26	298,361,849.99
资产总计	1,199,254,678.29	1,022,095,361.70
流动负债：
短期借款	216,317,874.01	188,349,757.95
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债	0.00	0.00
应付票据	46,618,573.04	31,985,687.00
应付账款	139,829,583.64	103,389,582.29
预收款项	118,958,110.87	85,122,828.35
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	2,283,993.43	2,394,692.93
应交税费	8,177,714.12	10,921,497.47
应付利息	949,865.08	556,446.27
应付股利
其他应付款	11,219,880.92	9,559,665.35
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	9,100,000.00	8,090,000.00
流动负债合计	553,455,595.11	440,370,157.61
非流动负债：
长期借款	29,353,285.00
应付债券
长期应付款	8,891,524.00	8,891,524.00
专项应付款
预计负债	5,772,598.27	4,099,958.97
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	44,017,407.27	12,991,482.97
负债合计	597,473,002.38	453,361,640.58
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	204,000,000.00	204,000,000.00
资本公积	85,688,583.49	85,244,249.27
减：库存股

江苏金智科技股份有限公司

财务报表附注

专项储备
盈余公积	41,715,717.33	38,165,266.14
一般风险准备
未分配利润	222,201,919.23	194,115,196.19
外币报表折算差额	-2,285,051.25	-2,907,201.11
归属于母公司所有者权益合计	551,321,168.80	518,617,510.49
少数股东权益	50,460,507.11	50,116,210.63
所有者权益（或股东权益）合计	601,781,675.91	568,733,721.12
负债和所有者权益（或股东权
	1,199,254,678.29	1,022,095,361.70
益）总计

法定代表人：葛宁 主管会计工作负责人：张浩 会计机构负责人：顾红敏

2、母公司资产负债表

编制单位：江苏金智科技股份有限公司

单位：元

		单位：元
项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	86,855,931.41	110,059,316.02
交易性金融资产	605,372.14	745,854.27
应收票据	5,620,000.00	14,289,104.00
应收账款	273,388,590.84	225,812,892.31
预付款项	33,241,070.04	13,803,100.04
应收利息
应收股利
其他应收款	31,170,947.28	22,520,573.42
存货	87,581,615.81	48,089,289.48
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	518,463,527.52	435,320,129.54
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	229,057,536.41	190,506,399.71
投资性房地产
固定资产	111,284,775.56	47,549,501.78
在建工程		32,574,925.58
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产

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5

江苏金智科技股份有限公司

财务报表附注

无形资产	35,343,152.60	50,104,247.59
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	8,875,020.15	6,051,407.58
其他非流动资产
非流动资产合计	384,560,484.72	326,786,482.24
资产总计	903,024,012.24	762,106,611.78
流动负债：
短期借款	205,817,874.01	188,349,757.95
交易性金融负债
应付票据	16,806,879.00	8,604,599.00
应付账款	93,298,012.30	41,575,289.99
预收款项	42,367,996.44	38,998,474.23
应付职工薪酬	1,526,142.65	1,526,142.65
应交税费	10,172,379.20	8,661,841.55
应付利息	949,865.08	556,446.27
应付股利
其他应付款	5,534,441.99	5,493,305.04
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	9,100,000.00	7,230,000.00
流动负债合计	385,573,590.67	300,995,856.68
非流动负债：
长期借款	29,353,285.00
应付债券
长期应付款	5,246,970.00	5,246,970.00
专项应付款
预计负债	5,762,885.34	4,081,015.77
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	40,363,140.34	9,327,985.77
负债合计	425,936,731.01	310,323,842.45
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	204,000,000.00	204,000,000.00
资本公积	87,680,205.80	87,680,205.80
减：库存股
专项储备
盈余公积	41,715,717.33	38,165,266.14
一般风险准备
未分配利润	143,691,358.10	121,937,297.39
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计	477,087,281.23	451,782,769.33
负债和所有者权益（或股东权	903,024,012.24	762,106,611.78

江苏金智科技股份有限公司

财务报表附注

益）总计

法定代表人：葛宁 主管会计工作负责人：张浩 会计机构负责人：顾红敏

3、合并利润表

编制单位：江苏金智科技股份有限公司

编制单位：江苏金智科技股份有限公司	编制单位：江苏金智科技股份有限公司	编制单位：江苏金智科技股份有限公司
单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业总收入 821,201,485.87 765,225,203.36 其中：营业收入 821,201,485.87 765,225,203.36 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 802,322,934.89 749,211,210.26 其中：营业成本 584,878,423.23 572,929,759.55 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备 金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 11,551,030.86 9,881,476.43 销售费用 79,104,518.44 62,209,084.99 管理费用 103,680,120.25 91,377,904.71 财务费用 11,487,689.81 7,705,120.71 资产减值损失 11,621,152.30 5,107,863.87 加：公允价值变动收益（损 失以“－”号填列） -140,482.13 745,854.27 投资收益（损失以 “－”号填列） 2,112,257.20 3,881,750.29 其中：对联营企业和 合营企业的投资收益 5,739.38 4,071.73 汇兑收益（损失以 “-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号 填列） 20,850,326.05 20,641,597.66 加：营业外收入 35,161,754.03 28,183,749.61 减：营业外支出 8,160,598.06 3,085,714.50 其中：非流动资产处 置损失 57,823.96 145,741.66
项目	本期金额	上期金额
一、营业总收入	821,201,485.87	765,225,203.36
其中：营业收入	821,201,485.87	765,225,203.36
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	802,322,934.89	749,211,210.26
其中：营业成本	584,878,423.23	572,929,759.55
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备
金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	11,551,030.86	9,881,476.43
销售费用	79,104,518.44	62,209,084.99
管理费用	103,680,120.25	91,377,904.71
财务费用	11,487,689.81	7,705,120.71
资产减值损失	11,621,152.30	5,107,863.87
加：公允价值变动收益（损
	-140,482.13	745,854.27
失以“－”号填列）
投资收益（损失以
	2,112,257.20	3,881,750.29
“－”号填列）
其中：对联营企业和
	5,739.38	4,071.73
合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以
“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号
	20,850,326.05	20,641,597.66
填列）
加：营业外收入	35,161,754.03	28,183,749.61
减：营业外支出	8,160,598.06	3,085,714.50
其中：非流动资产处
	57,823.96	145,741.66
置损失

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7

江苏金智科技股份有限公司

财务报表附注

四、利润总额（亏损总额以
	47,851,482.02	45,739,632.77
“－”号填列）
减：所得税费用	1,284,718.34	1,918,914.05
五、净利润（净亏损以“－”号
	46,566,763.68	43,820,718.72
填列）
其中：被合并方在合并前实
现的净利润
归属于母公司所有者的净
	41,837,174.23	40,327,275.81
利润
少数股东损益	4,729,589.45	3,493,442.91
六、每股收益：	--	--
（一）基本每股收益	0.2051	0.1977
（二）稀释每股收益	0.2051	0.1977
七、其他综合收益	1,048,392.44	-3,887,552.18
八、综合收益总额	47,615,156.12	39,933,166.54
归属于母公司所有者的综
	42,459,324.09	37,927,944.93
合收益总额
归属于少数股东的综合收
	5,155,832.03	2,005,221.61
益总额

法定代表人：葛宁 主管会计工作负责人：张浩 会计机构负责人：顾红敏

4、母公司利润表

编制单位：江苏金智科技股份有限公司

编制单位：江苏金智科技股份有限公司	编制单位：江苏金智科技股份有限公司	编制单位：江苏金智科技股份有限公司
单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业收入 679,930,355.99 643,259,430.41 减：营业成本 516,461,220.45 510,409,090.01 营业税金及附加 4,704,515.37 4,243,134.66 销售费用 65,160,681.48 50,919,299.84 管理费用 66,147,363.32 58,735,790.51 财务费用 12,052,877.61 7,962,778.49 资产减值损失 9,812,466.88 715,651.19 加：公允价值变动收益（损 失以“－”号填列） -140,482.13 745,854.27 投资收益（损失以 “－”号填列） 1,126,023.73 5,404,071.73 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 4,071.73 二、营业利润（亏损以“－”号 填列） 6,576,772.48 16,423,611.71 加：营业外收入 35,320,620.89 25,963,505.61
项目	本期金额	上期金额
一、营业收入	679,930,355.99	643,259,430.41
减：营业成本	516,461,220.45	510,409,090.01
营业税金及附加	4,704,515.37	4,243,134.66
销售费用	65,160,681.48	50,919,299.84
管理费用	66,147,363.32	58,735,790.51
财务费用	12,052,877.61	7,962,778.49
资产减值损失	9,812,466.88	715,651.19
加：公允价值变动收益（损
	-140,482.13	745,854.27
失以“－”号填列）
投资收益（损失以
	1,126,023.73	5,404,071.73
“－”号填列）
其中：对联营企业和合
		4,071.73
营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号
	6,576,772.48	16,423,611.71
填列）
加：营业外收入	35,320,620.89	25,963,505.61

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8

江苏金智科技股份有限公司

财务报表附注

减：营业外支出	6,552,020.17	2,727,718.02
其中：非流动资产处置
损失
三、利润总额（亏损总额以
	35,345,373.20	39,659,399.30
“－”号填列）
减：所得税费用	-159,138.70	1,457,102.60
四、净利润（净亏损以“－”号
	35,504,511.90	38,202,296.70
填列）
五、每股收益：	--	--
（一）基本每股收益	0.1740	0.1873
（二）稀释每股收益	0.1740	0.1873
六、其他综合收益
七、综合收益总额	35,504,511.90	38,202,296.70

法定代表人：葛宁 主管会计工作负责人：张浩 会计机构负责人：顾红敏

5、合并现金流量表

编制单位：江苏金智科技股份有限公司

编制单位：江苏金智科技股份有限公司	编制单位：江苏金智科技股份有限公司	编制单位：江苏金智科技股份有限公司
单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 现金 837,224,848.84 747,577,184.64 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 19,829,324.06 18,599,046.77 收到其他与经营活动有关 的现金 16,923,993.19 7,370,341.69 经营活动现金流入小计 873,978,166.09 773,546,573.10
项目	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
	837,224,848.84	747,577,184.64
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还	19,829,324.06	18,599,046.77
收到其他与经营活动有关
	16,923,993.19	7,370,341.69
的现金
经营活动现金流入小计	873,978,166.09	773,546,573.10

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

9

江苏金智科技股份有限公司

财务报表附注

购买商品、接受劳务支付的
	583,704,975.06	551,413,594.87
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
	103,773,342.48	90,055,517.82
付的现金
支付的各项税费	53,254,975.26	39,317,112.50
支付其他与经营活动有关
	120,540,005.80	81,189,561.01
的现金
经营活动现金流出小计	861,273,298.60	761,975,786.20
经营活动产生的现金流量净额	12,704,867.49	11,570,786.90
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	885,000.00	29,550,000.00
取得投资收益所收到的现
	2,102,129.00	2,000,000.00
金
处置固定资产、无形资产和
	1,558,509.40	241,446.15
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
	0.00
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计	4,545,638.40	31,791,446.15
购建固定资产、无形资产和
	66,895,817.01	21,695,024.99
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金	1,000,000.00	1,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
		2,304,264.00
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计	67,895,817.01	24,999,288.99
投资活动产生的现金流量净额	-63,350,178.61	6,792,157.16
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	400,000.00	600,000.00
其中：子公司吸收少数股东
	400,000.00	600,000.00
投资收到的现金
取得借款收到的现金	311,635,765.81	261,938,647.63

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

10

江苏金智科技股份有限公司

财务报表附注

发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
		25,755,000.00
的现金
筹资活动现金流入小计	312,035,765.81	288,293,647.63
偿还债务支付的现金	254,568,651.13	250,627,730.93
分配股利、利润或偿付利息
	22,029,875.79	19,712,967.07
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
	67,409.60	1,000,000.00
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
	6,714,578.53	30,000,000.00
的现金
筹资活动现金流出小计	283,313,105.45	300,340,698.00
筹资活动产生的现金流量净额	28,722,660.36	-12,047,050.37
四、汇率变动对现金及现金等价
	1,228,289.96	-4,372,812.28
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	-20,694,360.80	1,943,081.41
加：期初现金及现金等价物
	163,878,265.08	161,935,183.67
余额
六、期末现金及现金等价物余额	143,183,904.28	163,878,265.08

法定代表人：葛宁 主管会计工作负责人：张浩 会计机构负责人：顾红敏

6、母公司现金流量表

编制单位：江苏金智科技股份有限公司

编制单位：江苏金智科技股份有限公司	编制单位：江苏金智科技股份有限公司	编制单位：江苏金智科技股份有限公司
单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 现金 681,006,322.22 640,030,368.01 收到的税费返还 19,829,324.06 18,599,046.77 收到其他与经营活动有关 的现金 17,097,959.73 6,330,611.53 经营活动现金流入小计 717,933,606.01 664,960,026.31 购买商品、接受劳务支付的 现金 517,191,053.85 528,220,494.63 支付给职工以及为职工支 付的现金 70,364,478.59 62,751,845.12 支付的各项税费 38,619,867.18 29,709,876.01 支付其他与经营活动有关 的现金 81,780,632.88 55,514,718.22 经营活动现金流出小计 707,956,032.50 676,196,933.98 经营活动产生的现金流量净额 9,977,573.51 -11,236,907.67 二、投资活动产生的现金流量：
项目	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
	681,006,322.22	640,030,368.01
现金
收到的税费返还	19,829,324.06	18,599,046.77
收到其他与经营活动有关
	17,097,959.73	6,330,611.53
的现金
经营活动现金流入小计	717,933,606.01	664,960,026.31
购买商品、接受劳务支付的
	517,191,053.85	528,220,494.63
现金
支付给职工以及为职工支
	70,364,478.59	62,751,845.12
付的现金
支付的各项税费	38,619,867.18	29,709,876.01
支付其他与经营活动有关
	81,780,632.88	55,514,718.22
的现金
经营活动现金流出小计	707,956,032.50	676,196,933.98
经营活动产生的现金流量净额	9,977,573.51	-11,236,907.67
二、投资活动产生的现金流量：

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

11

江苏金智科技股份有限公司

财务报表附注

收回投资收到的现金	12,995,709.94	29,550,000.00
取得投资收益所收到的现
	2,102,129.00	3,500,000.00
金
处置固定资产、无形资产和
	1,499,370.94	161,446.15
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计	16,597,209.88	33,211,446.15
购建固定资产、无形资产和
	25,929,605.26	18,565,883.52
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金	54,218,687.91	1,000,000.00
取得子公司及其他营业单
		15,000,000.00
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计	80,148,293.17	34,565,883.52
投资活动产生的现金流量净额	-63,551,083.29	-1,354,437.37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金	301,135,765.81	261,938,647.63
发行债券收到的现金		25,755,000.00
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计	301,135,765.81	287,693,647.63
偿还债务支付的现金	254,568,651.13	250,627,730.93
分配股利、利润或偿付利息
	21,832,138.90	18,641,075.84
支付的现金
支付其他与筹资活动有关
	1,130,000.00
的现金
筹资活动现金流出小计	277,530,790.03	269,268,806.77
筹资活动产生的现金流量净额	23,604,975.78	18,424,840.86
四、汇率变动对现金及现金等价
	179,897.52	-485,260.09
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	-29,788,636.48	5,348,235.73
加：期初现金及现金等价物
	99,425,775.04	94,077,539.31
余额
六、期末现金及现金等价物余额	69,637,138.56	99,425,775.04

法定代表人：葛宁 主管会计工作负责人：张浩 会计机构负责人：顾红敏

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江苏金智科技股份有限公司

财务报表附注

7、合并所有者权益变动表

编制单位：江苏金智科技股份有限公司 本期金额

单位：元

	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额
	归属于母公司所有者权益
	实收									所有者
项目									少数
	资本	资本公	减：库	专项储	盈余	一般风	未分配		股	权益合
	（或	积	存股	备	公积	险准备	利润	其他	东权益	计
	股本）
	204,0	85,244			38,16		194,11	-2,907
									50,116,	568,733
一、上年年末余额	00,00	,249.2			5,266		5,196.	,201.1
									210.63	,721.12
	0.00	7			.14		19	1
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
	204,0	85,244			38,16		194,11	-2,907
									50,116,	568,733
二、本年年初余额	00,00	,249.2			5,266		5,196.	,201.1
									210.63	,721.12
	0.00	7			.14		19	1
					3,550		28,086
三、本期增减变动金额（减		444,33						622,14	344,296	33,047,
					,451.		,723.0
少以“－”号填列）		4.22						9.86	.48	954.79
					19		4
							41,837
									4,729,5	46,566,
（一）净利润							,174.2
									89.45	763.68
							3
								622,14	426,242	1,048,3
（二）其他综合收益
								9.86	.58	92.44
							41,837
								622,14	5,155,8	47,615,
上述（一）和（二）小计							,174.2
								9.86	32.03	156.12
							3
（三）所有者投入和减少		444,33							-4,744,	-4,299,
资本		4.22							125.95	791.73
									-4,744,	-4,744,
1．所有者投入资本
									125.95	125.95
2．股份支付计入所有者权
益的金额
		444,33								444,334
3．其他
		4.22								.22
					3,550		-13,75
									-67,409	-10,267
（四）利润分配					,451.		0,451.
									.60	,409.60
					19		19
					3,550		-3,550
1．提取盈余公积
					,451.		,451.1

江苏金智科技股份有限公司

财务报表附注

					19		9
2．提取一般风险准备
							-10,20
3．对所有者（或股东）的									-67,409	-10,267
							0,000.
分配									.60	,409.60
							00
4．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
	204,0	85,688			41,71		222,20	-2,285		601,781 ,675.91
									50,460,
四、本期期末余额	00,00	,583.4			5,717		1,919.	,051.2
									507.11
	0.00	9			.33		23	5
上年金额
					上年金额
			归属于母公司所有者权益
	实收									所有者
项目									少数
	资本	资本公	减：库	专项储	盈余	一般风	未分配		股	权益合
	（或	积	存股	备	公积	险准备	利润	其他	东权益	计
	股本）
	204,0	85,244			34,34		167,80
								-507,8	49,443,	540,333
一、上年年末余额	00,00	,249.2			5,036		8,150.
								70.23	754.69	,320.25
	0.00	7			.47		05
加：同一控制下企业
合并产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
	204,0	85,244			34,34		167,80
								-507,8	49,443,	540,333
二、本年年初余额	00,00	,249.2			5,036		8,150.
								70.23	754.69	,320.25
	0.00	7			.47		05
					3,820		26,307	-2,399
三、本期增减变动金额（减									672,455	28,400,
					,229.		,046.1	,330.8
少以“－”号填列）									.94	400.87
					67		4	8

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

14

财务报表附注

江苏金智科技股份有限公司

							40,327
									3,493,4	43,820,
（一）净利润							,275.8
									42.91	718.72
							1
								-2,399
									-1,488,	-3,887,
（二）其他综合收益								,330.8
									221.30	552.18
								8
							40,327	-2,399
									2,005,2	39,933,
上述（一）和（二）小计							,275.8	,330.8
									21.61	166.54
							1	8
（三）所有者投入和减少									-332,76	-332,76
资本									5.67	5.67
									-332,76	-332,76
1．所有者投入资本
									5.67	5.67
2．股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他
					3,820		-14,02
									-1,000,	-11,200
（四）利润分配					,229.		0,229.
									000.00	,000.00
					67		67
					3,820		-3,820
1．提取盈余公积					,229.		,229.6
					67		7
2．提取一般风险准备
							-10,20
3．对所有者（或股东）的									-1,000,	-11,200
							0,000.
分配									000.00	,000.00
							00
4．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
	204,0	85,244			38,16		194,11	-2,907
									50,116,	568,733
四、本期期末余额	00,00	,249.2			5,266		5,196.	,201.1
									210.63	,721.12
	0.00	7			.14		19	1

法定代表人：葛宁 主管会计工作负责人：张浩 会计机构负责人：顾红敏

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

15

江苏金智科技股份有限公司

财务报表附注

8、母公司所有者权益变动表

编制单位：江苏金智科技股份有限公司 本期金额

单位：元

	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额
	实收资							所有者
项目		资本公	减：库存	专项储	盈余公	一般风	未分配
	本（或股							权益合
		积	股	备	积	险准备	利润
	本）							计
	204,000	87,680,			38,165,	121,937		451,782
一、上年年末余额
	,000.00	205.80			266.14	,297.39		,769.33
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
	204,000	87,680,			38,165,	121,937		451,782
二、本年年初余额
	,000.00	205.80			266.14	,297.39		,769.33
三、本期增减变动金额（减					3,550,4	21,754,		25,304,
少以“－”号填列）					51.19	060.71		511.90
						35,504,		35,504,
（一）净利润
						511.90		511.90
（二）其他综合收益
						35,504,		35,504,
上述（一）和（二）小计
						511.90		511.90
（三）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他
					3,550,4	-13,750		-10,200
（四）利润分配
					51.19	,451.19		,000.00
					3,550,4	-3,550,
1．提取盈余公积
					51.19	451.19
						-10,200		-10,200
2．提取一般风险准备
						,000.00		,000.00
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

16

江苏金智科技股份有限公司

财务报表附注

3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
	204,000	87,680,			41,715,	143,691		477,087 ,281.23
四、本期期末余额
	,000.00	205.80			717.33	,358.10

上年金额

单位：元

	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额
	实收资							所有者
项目		资本公	减：库存	专项储	盈余公	一般风	未分配
	本（或股							权益合
		积	股	备	积	险准备	利润
	本）							计
	204,000	87,680,			34,345,	97,755,		423,780
一、上年年末余额
	,000.00	205.80			036.47	230.36		,472.63
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
	204,000	87,680,			34,345,	97,755,		423,780
二、本年年初余额
	,000.00	205.80			036.47	230.36		,472.63
三、本期增减变动金额（减					3,820,2	24,182,		28,002,
少以“－”号填列）					29.67	067.03		296.70
						38,202,		38,202,
（一）净利润
						296.70		296.70
（二）其他综合收益
						38,202,		38,202,
上述（一）和（二）小计
						296.70		296.70
（三）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他
					3,820,2	-14,020		-10,200
（四）利润分配
					29.67	,229.67		,000.00
					3,820,2	-3,820,
1．提取盈余公积
					29.67	229.67
						-10,200		-10,200
2．提取一般风险准备
						,000.00		,000.00
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他

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（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
	204,000	87,680,			38,165,	121,937		451,782
四、本期期末余额
	,000.00	205.80			266.14	,297.39		,769.33

法定代表人：葛宁 主管会计工作负责人：张浩 会计机构负责人：顾红敏

三、公司基本情况

江苏金智科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是经江苏省人民政府苏 政复[2000]232号《省政府关于同意江苏东大金智网络与信息系统有限公司变更为江苏东大 金智软件股份有限公司的批复》批准，由江苏东大金智网络与信息系统有限公司整体变更设 立的股份有限公司，股份公司设立时名称为江苏东大金智软件股份有限公司,股本总额为人 民币3,730万股，于2000年12月13日在江苏省工商行政管理局登记成立。

2005年8月，江苏东大金智软件股份有限公司更名为江苏金智科技股份有限公司。

2006年6月，公司2006年第一次临时股东大会决议以未分配利润转增股本1,370万股，转 增后股本总额变更为5,100万股。

经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]122号《关于核准江苏金智科技股份有限 公司首次公开发行股票的通知》核准，公司于2006年11月首次公开发行人民币普通股股票 1,700万股，每股面值人民币1.00元，每股发行价人民币14.20元，发行后股本总额变更为 6,800万股。

2007年3月，公司2006年度股东大会决议以资本公积转增股本3,400万股，转增后股本总 额变更为10,200万股。

2010年5月，公司2009年度股东大会决议以资本公积转增股本10,200万股，转增后股本 总额变更为20,400万股。

公司企业法人营业执照注册号为320000000008380。

公司经营范围：电力自动化产品、继电保护、工业电气自动化、水利、水电及水处理自 动化产品及系统的开发、设计、制造、销售及服务，水文仪器、大坝自动化仪器、传感器、 电子仪器、电子及电气设备、光电设备、机电设备、通信设备、计算机软硬件的开发、设计、 制造、销售及服务，计算机信息系统设计、销售、施工及技术咨询服务，电力行业工程咨询、 设计、总承包，新能源（光伏发电、风力发电）工程的投资、总承包、关键设备制造，水利、 水处理、工业企业、交通等行业的监测、监控、机电设备等系统的集成及总承包，燃气轮机 设备和备件的销售、技术咨询及检修工程服务，自营和代理各类商品和技术的进出口业务。 国外电力工程投资、总承包。

公司主要从事电力自动化、IT服务、建筑智能化及电力工程设计与服务。公司主营产品

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和服务包括发电厂（电气）保护及自动化产品、变电站保护及自动化产品、企业级IT服务、 建筑智能化工程服务及电力工程设计与服务等。

四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错

1、财务报表的编制基础

本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日 颁布的《企业会计准则-基本准则》和38项具体会计准则，以及其后颁布的企业会计准则应 用指南、企业会计准则解释及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

2、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状 况、经营成果和现金流量等有关信息。

3、会计期间

以公历一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。

4、记账本位币

以人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的， 为同一控制下企业合并。

合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方 取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资 本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合并 方实际取得对被合并方控制权的日期。

（2）非同一控制下的企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业 合并。

购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及 发行的权益性证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计 入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及 或有负债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，

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计入当期损益。

6、合并财务报表的编制方法

合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司的子公司。子公司的经营成果和财务状况 由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。

本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合 并子公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以 及前期比较报表进行相应调整。

本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买 日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买 日起将被合并子公司纳入合并范围。

子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公 司的会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重 大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失， 有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。

子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利 润表中净利润项目下单独列示。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有 的份额的，其余额应当冲减少数股东权益。

7、现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性 强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8、外币业务和外币报表折算

（1）外币业务

发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。 于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生 的折算差额，除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外 币非货币性项目，于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。

（2）外币财务报表的折算

境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东 权益项目除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中 的收入和费用项目，采用年平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益 中单独列示。

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9、金融工具

（1）金融工具的分类

金融工具分为金融资产和金融负债两大类

（2）金融工具的确认依据和计量方法

（1）金融资产

① 金融资产于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 贷款及应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本公司对金 融资产的持有意图和持有能力。

② 金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值确认。对于以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的 金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。

③ 金融资产的后续计量

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允 价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。

贷款及应收款项和持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止 确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。

可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入资本公积，在该可 供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售债务工具投资在持有 期间按实际利率法计算的利息，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投 资单位宣告发放股利时计入当期损益。

（2）金融负债

• ① 金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和

• 其他金融负债。

② 金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初 始确认金额。

③ 金融负债的后续计量

A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值 变动形成的利得或损失，计入当期损益。

• B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。

（3）金融资产转移的确认依据和计量方法

金融资产终止确认

当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬 转移时，本公司终止确认该金融资产。

• 金融资产整体转移满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益： A、所转移金融资产的账面价值；

• B、因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。

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（4）金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本公司终止确认该金融负债或其一部分。

（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法

• ① 如果金融资产或金融负债存在活跃市场，则采用活跃市场中的报价确定其公允价值。 ② 如果金融资产或金融负债不存在活跃市场，则采用估值技术确定其公允价值。

（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法

本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的 账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。 A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于 其账面价值的差额计提，计入当期损益。

本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产， 单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值 的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中 再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融 资产组合中进行减值测试。

对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值 已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当 期损益。

B、可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认， 原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。

对可供出售债务工具投资确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经 恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损 益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

（1）单项金额重大的应收款项坏账准备

单项金额重大的判断依据或金额标准	金额100 万元以上（含）的应收款项
	单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
	于其账面价值的差额计提坏账准备。

（2）按组合计提坏账准备的应收款项

按组合计提坏账准备的 组合名称 计提方法

确定组合的依据

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账龄分析法组合	账龄分析法	相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征	相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √ 适用 □ 不适用
账龄	应收账款计提比例(%)		其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含1 年）	5%		5%
1－2 年	10%		10%
2－3 年	30%		30%
3－4 年	50%		50%
4－5 年	80%		80%
5 年以上	100%		100%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用

（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项 单项计提坏账准备的理由 组合的未来现金流量现值存在显著差异。 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差 坏账准备的计提方法 额计提坏账准备。

11、存货

（1）存货的分类

公司存货包括原材料、在产品、库存商品、周转材料等。

（2）发出存货的计价方法

计价方法：先进先出法

原材料发出时采用加权平均法，库存商品发出时采用个别认定法。

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用 以及相关税费后的金额确定。

期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以 前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌 价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类 别计提存货跌价准备。

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（4）存货的盘存制度

盘存制度：永续盘存制

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品 摊销方法：一次摊销法 包装物 摊销方法：一次摊销法

12、长期股权投资

（1）投资成本的确定

① 企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：

A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益账 面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。

B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。

• ② 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确定 投资成本：

• A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。

• B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。 C、投资者投入的长期股权投资，按投资合同或协议约定的价值作为投资成本。

（2）后续计量及损益确认

① 对子公司投资

在合并财务报表中，对子公司投资按附注二、6 进行处理。

在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股 利或利润时，确认投资收益。

• ② 对合营企业投资和对联营企业投资

对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：

对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额

包含在长期股权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产 公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。

取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净 损益的份额，扣除首次执行企业会计准则之前已经持有的对合营企业投资和对联营企业投资 按原会计准则及制度确认的股权投资借方差额按原摊销期直线摊销的金额后，确认投资损益 并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部 分，相应减少长期股权投资的账面价值。

在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位 可辨认净资产的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同

的，权益法核算时按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调

整。与合营企业和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司

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财务报表附注

的部分，在权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关 资产减值损失的，则全额确认该损失。

对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权 投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资 企业以后实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并 计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。

③ 其他股权投资

其他股权投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投资 收益。

（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重 要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。

重大影响指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与 其他方一起共同控制这些政策的制定。

（4）减值测试方法及减值准备计提方法

① 本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定对子公司、合营公司或联营公司 的长期股权投资是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期股权投资进行减值测试，估计 其可收回金额。

可收回金额的估计结果表明长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，长期股权投 资的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时 计提相应的减值准备。

可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净 额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。

资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产 组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立 产生现金流入，同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决 策方式等。

资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归 属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程 中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额 加以确定。

与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商 誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占 比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产 的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可 确定的）和零三者之中最高者。

② 本公司采用个别认定方式评估其他长期股权投资是否发生减值，其他长期股权投资 发生减值时，将其他长期股权投资的账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现 金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。

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• ③ 长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

13、投资性房地产

• （1）本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，在使用寿命内扣除预计净残

• 值后按年限平均法计提折旧或进行摊销。

• （2）投资性房地产减值测试方法及减值准备计提方法

本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定投资性房地产是否存在减值的迹象， 对存在减值迹象的投资性房地产进行减值测试，估计其可收回金额。

可收回金额的估计结果表明投资性房地产的可收回金额低于其账面价值的，投资性房地 产的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时 计提相应的减值准备。

• 投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

• 14、固定资产

（1）固定资产确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会 计年度的有形资产。

（2）各类固定资产的折旧方法

本公司采用直线法计提固定资产折旧，各类固定资产使用寿命、预计净残值率和年折旧

率如下：

率如下：
固定资产类别	折旧年限（年）	预计净残值率（%）	年折旧率（%）
房屋建筑物	20	3.00	4.85
园区配套工程	10	3.00	9.70
固定资产装修	10	3.00	9.70
机器设备	10	3.00	9.70
光伏发电设备	10	0.00	10.00
运输设备	10	3.00	9.70
电子及办公设备	5	3.00	19.40

本公司至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定固定资产是否存在减值的迹象，对存 在减值迹象的固定资产进行减值测试，估计其可收回金额。

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可收回金额的估计结果表明固定资产的可收回金额低于其账面价值的，固定资产的账面 价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应 的减值准备。

固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

15、在建工程

（1）在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。

（2）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法

本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定在建工程是否存在减值的迹象，对存 在减值迹象的在建工程进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额的估计结果表明在建 工程的可收回金额低于其账面价值的，在建工程的账面价值会减记至可收回金额，减记的金 额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。在建工程减值损失一经 确认，在以后会计期间不得转回。

16、借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差 额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入 相关资产成本；其他借款费用计入当期损益。

（2）借款费用资本化期间

当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所 必要的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。当所购建或者生产的资产达 到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用计入当期损 益。

（3）暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。

（4）借款费用资本化金额的计算方法

① 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括 借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本

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化金额为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行 取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。

② 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括 借款利息、折价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门 借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。

17、无形资产

（1）无形资产的计价方法

无形资产按照取得时的成本进行初始计量。

（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。 本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

项目	预计使用寿命	依据
土地使用权	20
研发及管理软件	5
研发项目	5

（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据

对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形 资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按 其使用寿命进行摊销。

（4）无形资产减值准备的计提

本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定无形资产是否存在减值的迹象，对存 在减值迹象的无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象， 本公司至少于每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产估计其可收回金额。

可收回金额的估计结果表明无形资产的可收回金额低于其账面价值的，无形资产的账面 价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应 的减值准备。

无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在 进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生产 出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

28

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财务报表附注

（6）内部研究开发项目支出的核算

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予 以资本化：

• A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

• B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

• C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场

• 或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；

• D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使

• 用或出售该无形资产；

• E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

18、长期待摊费用

长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益

• 的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

• 19、预计负债

（1）预计负债的确认标准

与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：

① 该义务是企业承担的现时义务；

• ② 履行该义务很可能导致经济利益流出企业；

• ③ 该义务的金额能够可靠地计量。

（2）预计负债的计量方法

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。

如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数 按照该范围内的中间值确定。

在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：

• ① 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。

• ② 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

20、收入

（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系 的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生 的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认销售商品收入。

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

29

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财务报表附注

• （2）确认让渡资产使用权收入的依据

在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认让渡资产使用权收 入。

（3）确认提供劳务收入的依据

• ① 在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能

• 够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。

• ② 在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理：

• A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供

• 劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。

• B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，

• 不确认提供劳务收入。

（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和 方法

确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总量 的比例，已经发生的成本占估计总成本的比例。

21、政府补助

（1）类型

政府补助分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助。

（2）会计处理方法

与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递 延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费用 或损失的，直接计入当期损益。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当 期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

22、递延所得税资产和递延所得税负债

本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。

除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税费 用和递延所得税费用（或收益）计入当期损益。

当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税，加 上对以前年度应交所得税的调整。

• 资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资

• 产、清偿负债同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。 对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

30

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财务报表附注

生的资产或负债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂 时性差异也不产生递延所得税。

资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法 规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账 面金额。

资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净 额列示：

①纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利； ②递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所 得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债 转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、 清偿负债。

（1）确认递延所得税资产的依据

递延所得税资产根据可抵扣暂时性差异确定，按照预期收回资产的适用税率计量。暂时 性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度抵扣的 亏损和税款递减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额 为限。

（2）确认递延所得税负债的依据

递延所得税负债根据应纳税暂时性差异确定，按照清偿债务期间的适用税率计量。暂时 性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度抵扣的 亏损和税款递减。

23、经营租赁

（1）租入资产

经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租 金在实际发生时计入当期损益。

（2）租出资产

经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资 产发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

24、持有待售资产

（1）持有待售资产确认标准

本公司将已经作出处置决议、已经与受让方签订了不可撤销的转让协议、并且该项转让 将在一年内完成的固定资产、无形资产、成本模式后续计量的投资性房地产、长期股权投资 等非流动资产（不包括递延所得税资产），划分为持有待售。

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31

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财务报表附注

（2）持有待售资产的会计处理方法

按账面价值与预计可变现净值孰低者计量持有待售的非流动资产，账面价值高于预计可 变现净值之间的差额确认为资产减值损失。

25、主要会计政策、会计估计的变更

本报告期主要会计政策、会计估计是否变更

□ 是 √ 否

（1）会计政策变更

本报告期主要会计政策是否变更

□ 是 √ 否

（2）会计估计变更

本报告期主要会计估计是否变更 □ 是 √ 否

26、前期会计差错更正

本报告期是否发现前期会计差错 □ 是 √ 否 无

（1）追溯重述法

本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错 □ 是 √ 否

（2）未来适用法

本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错 □ 是 √ 否

五、税项

1、公司主要税种和税率

		税种	计税依据	税率
		中国公司
	增值税		销售货物或提供应税劳务	17%；6%
	营业税		应纳税营业额	技术开发、技术服务收入适用5%； 智能工程收入适用3%
			32

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财务报表附注

企业所得税	应纳税所得额	15%；25%
城市维护建设税	应缴流转税税额	5%；7%
教育费附加	应缴流转税税额	4%；5%
保加利亚子公司
企业所得税	应纳税所得额	10%

[注]：根据财税[2011]111号《财政部、国家税务总局关于在上海市开展交通运输业和 部分现代服务业营业税改征增值税试点的通知》和〔2012〕71号《财政部、国家税务总局关 于在北京等8省市开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点的通知》，在上 海，北京，江苏等地实施试点工作。在现行增值税17%和13%两档税率的基础上，新增11%和 6%两档低税率，交通运输业适用11%税率，部分现代服务业中的研发和技术服务、信息技术 服务、文化创意服务、物流辅助服务、鉴证咨询服务适用6%税率。

2、税收优惠及批文

（1）增值税

根据财政部、国家税务总局、海关总署联合下发的财税[2000]25号《关于鼓励软件产业 和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》，自2000年6月24日起至2010年底以前，对 增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按17%的法定税率征收增值税后，对其 增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。所退税款由企业用于研究开发软件和扩大 再生产，不作为企业所得税应税收入，不予征收企业所得税。根据国务院国发[2011]4号《进 一步鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》，继续实施软件增值税优惠政策。

（2）营业税

根据财政部财税字[1999]273号《关于加强技术创新，发展高科技，实现产业化的决定 有关税收问题的通知》，自1999年10月1日起，对单位和个人从事技术转让、技术开发业务 和与之相关的技术咨询、技术服务业务取得的收入，免征营业税。

（3）企业所得税

1）母公司

2011年9月，根据江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组苏高企协[2011]13号《关 于公示江苏省2011年第一批复审通过高新技术企业名单的通知》，公司高新技术企业复审通 过，高新技术企业证书号码为GF201132000004。根据《中华人民共和国企业所得税法》的相 关规定，公司自2011年度起三年内减按15%的税率征收企业所得税。

2）子公司－江苏东大金智建筑智能化系统工程有限公司

2011年9月，根据江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组苏高企协[2011]14号《关 于公示江苏省2011年第二批复审通过高新技术企业名单的通知》，江苏东大金智建筑智能化 系统工程有限公司高新技术企业复审通过，高新技术企业证书号码为GF201132000791。根据 《中华人民共和国企业所得税法》的相关规定，公司自2011年度起三年内减按15%的税率征 收企业所得税。

3）子公司－北京乾华科技发展有限公司

2009年10月，根据北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局及北京市 地方税务局联合下发的京科发〔2009〕454号《关于公示北京市2009年度第六批拟认定高新 技术企业名单的通知》，北京乾华科技发展有限公司被认定为高新技术企业，高新技术企业 证书号码为GR200911001314。根据《中华人民共和国企业所得税法》的相关规定，公司自2009 年度起三年内减按15%的税率征收企业所得税。截止财务报告日，北京乾华科技发展有限公

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

33

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财务报表附注

司正在办理高新技术企业复审工作。

六、企业合并及合并财务报表

1、子公司情况

（1）通过设立或投资等方式取得的子公司

								单位： 元	单位： 元	单位： 元	单位： 元	单位： 元
													从母
													公司
													所有
													者权
													益冲
													减子
													公司
													少数
													股东
							实质					少数
													分担
							上构					股东
													的本
							成对					权益
													期亏
						期末	子公					中用
子公	子公							持股	表决	是否	少数		损超
		注册	业务	注册	经营	实际	司净					于冲
司全	司类							比例	权比	合并	股东		过少
		地	性质	资本	范围	投资	投资					减少
称	型							(%)	例(%)	报表	权益		数股
						额	的其					数股
													东在
							他项					东损
													该子
							目余					益的
													公司
							额					金额
													年初
													所有
													者权
													益中
													所享
													有份
													额后
													的余
													额
南京					电力
东大					自动
金智					化产
	全资		电力	20,00		21,54
电气		南京			品的
	子公		自动	0,000		0,000		100%	100%	是
自动		市			开发、
	司		化	.00		.00
化有					制造、
限公					销售
司					等

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

34

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财务报表附注

南京
					电力
东大			电力
					自动
金智	全资		自动	1,000		1,000
		南京			化产
电气	子公		化产	,000.		,000.		100%	100%	是
		市			品的
销售	司		品销	00		00
					销售
有限			售
					等
公司
POLAR			太阳	保加	太阳
	控股					17,99					14,50
-		保加	能电	利亚	能电
	子公					5,132		60%	60%	是	4,199
WISCO		利亚	站投	列弗	站投
	司					.95					.71
M OOD			资	10.00	资
				保加	太阳
			太阳
BETAP	控股			利亚	能电	2,105
		保加	能电								235,2
ARK	子公			列弗	站建	,086.		90%	90%	是
		利亚	站经								67.29
OOD	司			550,0	设、运	50
			营
				00.00	营
					太阳
					能电
					站投
Wisco			太阳		资、建
	全资			USD		4,402
mtech			能产		设、运
	子公	美国		1,000		,720.		100%	100%	是
Inc.			业投		营及
	司			.00		00
（注）			资		太阳
					能产
					业投
					资
Wisco
			太阳	保加	太阳
m	全资					4,585
		保加	能电	利亚	能电
Inves	子公					,443.		100%	100%	是
		利亚	站投	列弗	站投
tment	司					52
			资	50	资
OOD
				保加	太阳
			太阳
Brezo	全资			利亚	能电
		保加	能电			754,8
vo-1	子公			列弗	站建			100%	100%	是
		利亚	站经			54.25
OOD	司			17750	设、运
			营
				0	营

通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明

[注]：经公司第四届董事会第十四次会议审议批准，公司于本期注销了在美国的全资子 公司。

（2）同一控制下企业合并取得的子公司

单位： 元

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

35

江苏金智科技股份有限公司

财务报表附注

													从母
													公司
													所有
													者权
													益冲
													减子
													公司
													少数
													股东
							实质					少数
													分担
							上构					股东
													的本
							成对					权益
													期亏
						期末	子公					中用
子公	子公							持股	表决	是否	少数		损超
		注册	业务	注册	经营	实际	司净					于冲
司全	司类							比例	权比	合并	股东		过少
		地	性质	资本	范围	投资	投资					减少
称	型							(%)	例(%)	报表	权益		数股
						额	的其					数股
													东在
							他项					东损
													该子
							目余					益的
													公司
							额					金额
													年初
													所有
													者权
													益中
													所享
													有份
													额后
													的余
													额
					信息
					网络
					工程
					设计、
上海
					咨询、
东大
			IT 服		系统
金智	全资			5,000		5,000
		上海	务、高		集成、						209,6
信息	子公			,000.		,000.		100%	100%	是
		市	校信		计算						84.83
系统	司			00		00
			息化		机软
有限
					硬件
公司
					专业
					四技
					服务
					等
江苏	控股		建筑	31,25	建筑	18,75					34,08
		南京
东大	子公		智能	0,000	智能	0,000		60%	60%	是	4,336
		市
金智	司		化系	.00	化系	.00					.95

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

36

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财务报表附注

建筑			统工		统工
智能			程		程的
化系					设计、
统工					施工
程有					和技
限公					术服
司					务
					综合
					自动
					化、数
					字控
					制、数
					据通
					信设
南京
					备、机
艾迪
					电设
恩斯	全资			10,00		10,00
		南京	视频		备、电
数字	子公			0,000		0,000		100%	100%	是
		市	监控		子设
技术	司			.00		.00
					备和
有限
					系统
公司
					及相
					关产
					品的
					技术
					开发
					生产
					销售
					承接
					建筑
					室内
					外装
					饰工
南京					程、安
艾迪					全技
恩斯	控股				术防
		南京	建筑	100,0		98,00					34,72
工程	子公				范工			98%	98%	是
		市	安装	00.00		0.00					9.92
技术	司				程；智
有限					能建
公司					筑的
					楼宇
					自动
					化、办
					公自
					动化、

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

37

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财务报表附注

结构 化综 合布 线工 程安 装、调 试、技 术服 务

==> picture [103 x 141] intentionally omitted <==

（3）非同一控制下企业合并取得的子公司

								单位： 元	单位： 元	单位： 元	单位： 元	单位： 元
													从母
													公司
													所有
													者权
													益冲
													减子
													公司
													少数
													股东
							实质					少数
													分担
							上构					股东
													的本
							成对					权益
													期亏
						期末	子公					中用
子公	子公							持股	表决	是否	少数		损超
		注册	业务	注册	经营	实际	司净					于冲
司全	司类							比例	权比	合并	股东		过少
		地	性质	资本	范围	投资	投资					减少
称	型							(%)	例(%)	报表	权益		数股
						额	的其					数股
													东在
							他项					东损
													该子
							目余					益的
													公司
							额					金额
													年初
													所有
													者权
													益中
													所享
													有份
													额后
													的余
													额
北京			电力		技术
	控股			18,00		24,41
乾华		北京	工程		开发、						794,0
	子公			0,000		0,949		95%	95%	是
科技		市	设计		服务；						90.81
	司			.00		.20
发展			与服		企业

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

38

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财务报表附注

有限			务业		管理
公司			务		方面
					的技
					术培
					训；经
					济信
					息咨
					询；会
					议服
					务；销
					售机
					械设
					备；租
					赁机
					械设
					备；招
					标代
					理；家
					庭劳
					务服
					务；劳
					务派
					遣；施
					工总
					承包；
					专业
					承包；
					计算
					机系
					统服
					务；汽
					车租
					赁。
新疆
					一般
京博
					经营
丰能	控股			6,000		5,400
			风电		项目：						598,1
源科	子公	新疆		,000.		,000.		90%	90%	是
			开发		对风						97.60
技有	司			00		00
					电的
限公
					投资
司

2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

不适用

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

39

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财务报表附注

3、合并范围发生变更的说明

√ 适用 □ 不适用

与上年相比本年（期）新增合并单位2 家，原因为：

经公司第四届董事会第十四次会议审议批准，公司于本期在保加利亚投资新设了全资子 公司Wiscom Investment OOD，并由该公司投资全资控股Brezovo-1 OOD.。

与上年相比本年（期）减少合并单位1 家，原因为：

经公司第四届董事会第十四次会议审议批准，公司于本期注销了在美国的全资子公司 Wiscomtech Inc.。

4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体

本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经 营实体

营实体
	单位： 元 期末净资产 本期净利润 44,708,683.72 776,101.77
名称	期末净资产	本期净利润
Wiscom Investment OOD（注1）	44,708,683.72	776,101.77
注1：合并子公司Brezovo-1 OOD。

本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的 经营实体

经营实体
	单位： 元 处置日净资产 年初至处置日净利润 3,790,265.90 -3,906.71
名称	处置日净资产	年初至处置日净利润
Wiscomtech Inc.	3,790,265.90	-3,906.71

5、境外经营实体主要报表项目的折算汇率

名 称	记账本位币	期末汇率	平均汇率
POLAR - WISCOM OOD	保加利亚列弗	1 BGL＝4.2527RMB	1 BGL＝4.2131 RMB
BETAPARK OOD	保加利亚列弗	1 BGL＝4.2527RMB	1 BGL＝4.2131 RMB
WISCOM INVESTMENT (BG) CO	保加利亚列弗	1 BGL＝4.2527RMB	1 BGL＝4.2131 RMB
BREZOVO EOOD	保加利亚列弗	1 BGL＝4.2527RMB	1 BGL＝4.2131 RMB

七、合并财务报表主要项目注释

1、货币资金

（1）分类情况

单位： 元

		期末数			期初数	期初数
项目
	外币金额	折算率	人民币金额	外币金额	折算率	人民币金额
现金:	--	--	178,480.60	--	--	305,989.52
人民币	--	--	178,480.60	--	--	305,989.52
银行存款：	--	--	143,005,423.6	--	--	163,572,275.56

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

40

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财务报表附注

			8
			133,224,323.3
人民币	--	--		--	--	155,877,454.60
			9
美元				599,261.00	6.3%	3,775,883.63
保加利亚列弗	2,299,974.20	4.25%	9,781,100.29	939,027.49	4.17%	3,918,937.33
其他货币资金：	--	--	33,508,524.81	--	--	20,700,943.72
人民币	--	--	33,508,524.81	--	--	20,700,943.72
			176,692,429.0 9			184,579,208.80
合计	--	--		--	--

（2）其他货币资金明细情况

项 目	期末余额	年初余额
银行保函保证金	17,576,526.24	10,757,533.38
银行承兑汇票保证金	13,755,976.28	9,443,410.34
信用证保证金存款	546,022.29	-
农民工工资保证金	500,000.00	500,000.00
黄金租赁保证金	1,130,000.00	-
合 计	33,508,524.81	20,700,943.72

• （3）货币资金期末余额中除保证金存款3,350.85 万元及230 万保加利亚列弗外，无抵

押、冻结等对变现有限制或存放在境外、有潜在回收风险的款项。

2、交易性金融资产

	单位： 元 期末公允价值 期初公允价值 605,372.14 745,854.27 605,372.14 745,854.27	单位： 元 期末公允价值 期初公允价值 605,372.14 745,854.27 605,372.14 745,854.27
项目	期末公允价值	期初公允价值
融资性黄金租赁公允价值变动[注]
	605,372.14	745,854.27
合计	605,372.14	745,854.27

注：公司2012 年度与中国银行股份有限公司南京江宁支行开展融资性黄金租赁业务， 公司与银行签订黄金租赁合同的同时与银行签订办理黄金远期买卖交易申请书，上述金额为 远期合约公允价值变动。

3、应收票据

（1）应收票据的分类

	单位： 元 期末数 期初数 6,720,000.00 14,439,104.00 9,541,120.00 16,261,120.00 14,439,104.00	单位： 元 期末数 期初数 6,720,000.00 14,439,104.00 9,541,120.00 16,261,120.00 14,439,104.00
种类	期末数	期初数
银行承兑汇票	6,720,000.00	14,439,104.00
商业承兑汇票	9,541,120.00
合计	16,261,120.00	14,439,104.00

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

41

江苏金智科技股份有限公司

财务报表附注

（2）期末已质押的应收票据情况

期末应收票据余额中无用于抵押、质押的票据。

（3）期末已背书转让给他方但尚未到期的应收票据金额合计30,542,804.36 元，均为银行 承兑汇票，金额最大的前五项为：

单位： 元

出票单位	出票日期	到期日	金额	备注
太极计算机股份有
	2012 年09 月25 日	2013 年03 月25 日	4,500,000.00	银行承兑汇票
限公司
天水长城开关厂有
	2012 年07 月24 日	2013 年01 月23 日	1,143,360.00	银行承兑汇票
限公司
天津市电力公司	2012 年09 月06 日	2013 年03 月06 日	1,000,000.00	银行承兑汇票
上海广电电气（集
	2012 年07 月05 日	2013 年01 月05 日	968,000.00	银行承兑汇票
团）股份有限公司
宜兴市东兴装饰材
	2012 年12 月11 日	2013 年06 月11 日	800,000.00	银行承兑汇票
料有限公司
合计	--	--	8,411,360.00	--

4、应收账款

（1）应收账款按种类披露

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
种类	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄分析法
	357,371,425.62	100%	39,099,569.95	10.94%	309,634,354.41	100%	29,305,424.60	9.46%
组合
组合小计	357,371,425.62	100%	39,099,569.95	10.94%	309,634,354.41	100%	29,305,424.60	9.46%
合计	357,371,425.62	--	39,099,569.95	--	309,634,354.41	--	29,305,424.60	--

应收账款种类的说明

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

				期末数				期初数
	账龄	账面余额 金额		比例(%)		坏账准备	账面余额 金额 比例(%)		坏账准备
	1 年以内
	其中：	--		--		--	--	--	--
					42

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财务报表附注

				232,713,021.8
1 年以内小计	269,248,353.90	75.34%	13,462,417.69		75.16%	11,635,651.09
				3
1 至2 年	43,633,664.58	12.21%	4,363,366.46	59,729,643.74	19.29%	5,972,964.37
2 至3 年	30,863,666.90	8.64%	9,259,100.07	4,369,953.66	1.41%	1,310,986.10
3 至4 年	2,390,190.56	0.67%	1,195,095.29	2,761,996.19	0.89%	1,380,998.10
4 至5 年	2,079,796.19	0.58%	1,663,836.95	5,274,570.23	1.7%	4,219,656.18
5 年以上	9,155,753.49	2.56%	9,155,753.49	4,785,168.76	1.55%	4,785,168.76
				309,634,354.4
合计	357,371,425.62	--	39,099,569.95		--	29,305,424.60
				1

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

（2）本报告期转回或收回的应收账款情况

本期无以前期间已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收 回或转回，或在本期收回或转回比例较大的应收款项。

本期内无通过重组等其他方式收回的应收款项。

（3）本报告期实际核销的应收账款情况

本期无核销的应收账款。

• （4）本报告期应收账款中持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况

应收账款余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。

（5）应收账款中金额前五名单位情况

单位： 元

				占应收账款总额的
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				比例(%)
江苏省电力物资有
	非关联方	16,873,775.13	1 年以内	4.72%
限公司
湖北省电力公司	非关联方	16,681,944.20	1 年以内	4.67%
辽宁省电力有限公
	非关联方	11,364,214.35	1 年以内	3.18%
司
苏州市苏信项目投
	非关联方	9,530,375.34	1 年以内	2.67%
资管理有限公司
江苏省电力公司	非关联方	7,851,723.60	1 年以内	2.2%
合计	--	62,302,032.62	--	17.43%

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

43

江苏金智科技股份有限公司

财务报表附注

（6）应收关联方账款情况

应收账款余额中无应收关联方款项。

（7）应收账款中的外币余额

外币名称	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	外币金额	折算率	人民币金额	外币金额	折算率	人民币金额
保加利亚列 弗	134,446.92	4.2527	571,762.42	83,967.86	4.1734	350,431.47
合 计			571,762.42			350,431.47

5、其他应收款

（1）其他应收款按种类披露

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
种类
				比例				比例
	金额	比例(%)	金额		金额	比例(%)	金额
				(%)				(%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄分析法组	57,730,777.		5,677,361.5		42,277,817.6		3,850,354.5
		100%		9.83%		100%		9.11%
合	32		2		8		7
	57,730,777.		5,677,361.5		42,277,817.6		3,850,354.5
组合小计		100%		9.83%		100%		9.11%
	32		2		8		7
	57,730,777.		5,677,361.5		42,277,817.6		3,850,354.5
合计		--		--		--		--
	32		2		8		7

其他应收款种类的说明

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
	账面余额			账面余额
账龄
		比例	坏账准备		比例	坏账准备
	金额
		(%)		金额	(%)
1 年以内
其中：
		74.99			85.55
1 年以内小计	43,294,702.37		2,164,735.13	36,168,356.34		1,808,417.81
		%			%

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

44

江苏金智科技股份有限公司

财务报表附注

		17.61
1 至2 年	10,168,006.70		1,016,800.67	2,982,590.21	7.05%	298,259.03
		%
2 至3 年	1,742,761.12	3.02%	522,828.34	1,419,907.00	3.36%	425,972.10
3 至4 年	875,107.96	1.52%	437,553.98	585,778.86	1.39%	292,889.43
4 至5 年	573,778.86	0.99%	459,023.09	481,845.36	1.14%	385,476.29
5 年以上	1,076,420.31	1.86%	1,076,420.31	639,339.91	1.51%	639,339.91
合计	57,730,777.32	--	5,677,361.52	42,277,817.68	--	3,850,354.57

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况

本期内无以前期间已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额 收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的应收款项。

（3）本报告期实际核销的其他应收款情况

本期内公司无核销其他应收款情况。

• （4）本报告期其他应收款中持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况

单位： 元

	期末数	期末数	期初数	期初数
单位名称
	账面余额	计提坏账金额	账面余额	计提坏账金额
南京金智创业投资有限公司
	1,179,144.00	58,957.20
[注]
合计	1,179,144.00	58,957.20

注：款项性质为房租费用。

（5）金额较大的其他应收款的性质或内容

			单位： 元 占其他应收款总额的比例(%) 60.95% 13.76%
单位名称	金额	款项的性质或内容	占其他应收款总额的比例(%)
保证金、押金	31,725,259.25	主要系投标保证金	60.95%
备用金	7,162,888.78		13.76%

（6）其他应收款金额前五名单位情况

单位： 元

	单位名称	与本公司关系		金额	年限	占其他应收款总额
			45

江苏金智科技股份有限公司

财务报表附注

				的比例(%)
国网物资有限公司	非关联方	3,266,127.00	1 年以内	5.66%
		656,709.00	1-2 年	1.14%
江苏银行股份有限
	非关联方	1,820,379.10	1 年以内	3.15%
公司镇江分行
天津市电力公司	非关联方	1,362,790.20	1-2 年	2.36%
南京金智创业投资
	非关联方	1,179,144.00	1 年以内	2.04%
有限公司
上海通翌招标代理
	非关联方	900,000.00	1 年以内	1.56%
有限公司
合计	--	9,185,149.30	--	15.91%

（7）其他应收关联方账款情况

无其他应收关联方账款情况。

6、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

	单位： 元 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 63,233,494.72 71.63% 57,434,146.41 75.07% 8,529,966.97 9.66% 11,759,166.13 15.37% 9,812,409.61 11.12% 4,551,179.83 5.95% 6,698,328.76 7.59% 2,759,884.14 3.61% 88,274,200.06 -- 76,504,376.51 --	单位： 元 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 63,233,494.72 71.63% 57,434,146.41 75.07% 8,529,966.97 9.66% 11,759,166.13 15.37% 9,812,409.61 11.12% 4,551,179.83 5.95% 6,698,328.76 7.59% 2,759,884.14 3.61% 88,274,200.06 -- 76,504,376.51 --	单位： 元 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 63,233,494.72 71.63% 57,434,146.41 75.07% 8,529,966.97 9.66% 11,759,166.13 15.37% 9,812,409.61 11.12% 4,551,179.83 5.95% 6,698,328.76 7.59% 2,759,884.14 3.61% 88,274,200.06 -- 76,504,376.51 --	单位： 元 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 63,233,494.72 71.63% 57,434,146.41 75.07% 8,529,966.97 9.66% 11,759,166.13 15.37% 9,812,409.61 11.12% 4,551,179.83 5.95% 6,698,328.76 7.59% 2,759,884.14 3.61% 88,274,200.06 -- 76,504,376.51 --
	期末数		期初数
账龄
	金额	比例（%）	金额	比例（%）
1 年以内	63,233,494.72	71.63%	57,434,146.41	75.07%
1 至2 年	8,529,966.97	9.66%	11,759,166.13	15.37%
2 至3 年	9,812,409.61	11.12%	4,551,179.83	5.95%
3 年以上	6,698,328.76	7.59%	2,759,884.14	3.61%
合计	88,274,200.06	--	76,504,376.51	--

预付款项账龄的说明

期末预付账款余额中一年以上预付账款金额为2,504.07万元，占预付账款总额的 28.37%，主要为部分项目实施时间跨度较长，期末尚未与供货商结算。

（2）预付款项金额前五名单位情况

单位名称	与本公司关系	金额	时间	未结算原因
			1 年以内
		60,875.00
			1－2 年
		2,381,881.08
南京东大建设新技
	非关联方			预付工程款
术有限公司			2－3 年
		1,330,000.00
			3 年以上
		2,309,950.15
南京苏可适电子科
			1 年以内
	非关联方	6,045,000.00		预付设备款
技发展有限公司

江苏金智科技股份有限公司

财务报表附注

中国教学仪器设备
			2-3 年
	非关联方	5,582,550.52		预付设备款
总公司
			1 年以内
吉创国际有限公司	非关联方	3,157,682.94		预付设备款
南京鹏博士有限公
			1-2 年
	非关联方	1,852,199.03		预付设备款
司
合计		22,720,138.72

• （3）预付款项中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或关联方款项。

（4）预付账款中无预付外币往来。

7、存货

		期末数						期初数
项目
		账面余额		跌价准备		账面价值		账面余额		跌价准备		账面价值
						53,969,566.1		27,756,859.2				27,756,859.2
原材料		53,969,566.14
						4		7				7
						35,762,901.1		29,309,523.0				29,309,523.0
在产品		35,762,901.13
						3		5				5
		106,804,221.0				106,804,221.		71,642,192.8				71,642,192.8
库存商品
		0				00		9				9
		196,536,688.2				196,536,688. 27		128,708,575.				128,708,575. 21
合计
		7						21
8、对合营企业投资和联营企业投资
			本企业在被
被投资单位	本企业持股		投资单位表		期末资产总		期末负债总		期末净资产		本期营业收
													本期净利润
名称	比例(%)		决权比例		额		额		总额		入总额
			(%)
一、合营企业
二、联营企业
西安高研电
					7,066,015.		1,231,565.		5,834,449.		1,492,996.
器有限责任	44%		44%										13,044.04
					26		58		68		99
公司

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

47

江苏金智科技股份有限公司

财务报表附注

9、长期股权投资

（1）分类情况

类别	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	账面余额	减值准 备	账面价值	账面余额	减值准 备	账面价值
按成本法核 算的长期股 权投资	77,969,026.38	-	77,969,026.38	76,969,026.38	-	76,969,026.38
按权益法核 算的长期股 权投资	4,540,722.12	-	4,540,722.12	4,534,982.74	-	4,534,982.74
合计	82,509,748.50	-	82,509,748.50	81,504,009.12	-	81,504,009.12

（2）长期股权投资明细情况

									单位： 元	单位： 元
								在被投
								资单位
						在被投	在被投	持股比
										本期计
被投资	核算方	投资成	期初余	增减变	期末余	资单位	资单位	例与表	减值准		本期现
										提减值
单位	法	本	额	动	额	持股比	表决权	决权比	备		金红利
										准备
						例(%)	比例(%)	例不一
								致的说
								明
北京金
智华教		1,167,3	1,167,3		1,167,3
	成本法					11.11%	11.11%
科技有		79.84	79.84		79.84
限公司
江苏银
行股份		30,000,	30,000,		30,000,
	成本法					0.3%	0.3%
有限公		000.00	000.00		000.00
司
杭州哲
达科技		8,000,0	8,000,0		8,000,0
	成本法					3.4%	3.4%
股份有		00.00	00.00		00.00
限公司
南京金
智远维		1,801,6	1,801,6		1,801,6
	成本法					19%	19%
配用电		46.54	46.54		46.54
自动化

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

48

江苏金智科技股份有限公司

财务报表附注

有限公
司
紫金信
托有限		35,000,	35,000,		35,000,
	成本法					5%	5%
责任公		000.00	000.00		000.00
司
江苏赛
联信息
产业研		2,000,0	1,000,0	1,000,0	2,000,0
	成本法					5.26%	5.26%
究院股		00.00	00.00	00.00	00.00
份有限
公司
西安高
研电器		4,500,0	4,534,9	5,739.3	4,540,7
	权益法					44%	44%
有限责		00.00	82.74	8	22.12
任公司

10、固定资产

（1）固定资产情况

单位： 元

项目	期初账面余额	本期增加	本期增加	本期减少	期末账面余额
	175,159,307.2				284,614,992.9
一、账面原值合计：		110,677,595.42		1,221,909.67
	1				6
					110,658,534.9
其中：房屋及建筑物	54,741,893.53	56,501,352.45		584,711.00
					8
机器设备	8,272,330.29	1,149,831.60			9,422,161.89
运输工具	9,132,158.20	971,942.20		637,198.67	9,466,901.73
园区配套工程	21,426,701.91	4,941,691.99			26,368,393.90
固定资产装修	16,096,360.11	2,091,000.00			18,187,360.11
光伏发电设备	40,415,827.27	42,308,468.92[注]			82,724,296.19
办公及电子设
	25,074,035.90		2,713,308.26		27,787,344.16
备
--	期初账面余额	本期新增	本期计提	本期减少	本期期末余额
二、累计折旧合计：	63,836,204.31		16,826,833.66	882,315.14	79,780,722.83
其中：房屋及建筑物	13,647,068.40		2,622,539.16	430,140.43	15,839,467.13
机器设备	4,224,904.51		916,021.94		5,140,926.45
运输工具	4,095,087.42		894,933.12	452,174.71	4,537,845.83
园区配套工程	10,887,729.77		2,082,336.35		12,970,066.12
固定资产装修	7,115,928.87		1,561,664.28		8,677,593.15
光伏发电设备	4,270,594.90		6,374,404.98		10,644,999.88
办公及电子设
	19,594,890.44		2,374,933.83		21,969,824.27
备

江苏金智科技股份有限公司

财务报表附注

--	期初账面余额	--	本期期末余额
三、固定资产账面净值	111,323,102.9		204,834,270.1
		--
合计	0		3
其中：房屋及建筑物	41,094,825.13	--	94,819,067.85
机器设备	4,047,425.78	--	4,281,235.44
运输工具	5,037,070.78	--	4,929,055.90
园区配套工程	10,538,972.14	--	13,398,327.78
固定资产装修	8,980,431.24	--	9,509,766.96
光伏发电设备	36,145,232.37	--	72,079,296.31
办公及电子设
	5,479,145.46	--	5,817,519.89
备
园区配套工程		--
固定资产装修		--
光伏发电设备		--
办公及电子设
		--
备
五、固定资产账面价值	111,323,102.9 0		204,834,270.1 3
		--
合计
其中：房屋及建筑物	41,094,825.13	--	99,717,759.84
机器设备	4,047,425.78	--	4,281,235.44
运输工具	5,037,070.78	--	4,929,055.90
园区配套工程	10,538,972.14	--	13,398,327.78
固定资产装修	8,980,431.24	--	9,509,766.96
光伏发电设备	36,145,232.37	--	72,079,296.31
办公及电子设
	5,479,145.46	--	5,817,519.89
备

[注]：光伏发电设备本期增加数实际为光伏工程完工转入固定资产的原值以及外币报表

折算汇率变动影响。

本期折旧额16,826,833.66 元；本期由在建工程转入固定资产原价为100,900,821.37 元。

（2）公司本期内不存在暂时闲置的固定资产、通过融资租赁租入的固定资产、持有待售的 固定资产、未办妥产权证书。

（3）本期抵押的固定资产情况

单位：人民币万元

项目	账面原值	账面价值	担保总额	担保范围内 已使用金额
江宁开发区将军大道100 号房产（金 智科技办公楼等15,163.75 ㎡）	2,300.08	1,498.32	[注]	[注]

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

50

江苏金智科技股份有限公司

财务报表附注

合计 2,300.08 1,498.32

注:公司以江宁开发区将军大道100号房产和土地使用权进行抵押，最高保证限额计人民 币8,001.22万元，截止2012年12月31日，在此担保项下实际使用授信金额为467.00万美元。

11、在建工程

（1）在建工程情况

单位： 元

		期末数		期初数	期初数
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
				29,133,545		29,133,545.5
软件生产楼
				.58		8
				2,918,842.
屋顶光伏						2,918,842.39
				39
				32,052,387		32,052,387.9 7
合计
				.97

（2）重大在建工程项目变动情况

										单位：	元
						工程投			其中：	本期利
								利息资
项目名			本期增	转入固	其他减	入占预	工程进		本期利	息资本	资金来
	预算数	期初数						本化累				期末数
称			加	定资产	少	算比例	度		息资本	化率	源
								计金额
						(%)			化金额	(%)
		29,133	27,367	56,501
软件生	5,500.					102.73	100.00
		,545.5	,806.8	,352.4							自筹
产楼	00					%	%
		8	7	5
屋顶光		2,918,	1,786,	4,705,			100.00
	750.00					62.74%					自筹
伏		842.39	949.59	791.98			%
装修工			2,091,	2,091,		104.55	100.00
	200.00										自筹
程			000.00	000.00		%	%
			37,602	37,602
光伏电	3,750.					100.27	100.00
			,676.9	,676.9							自筹
站	00					%	%
			4	4
		32,052	68,848	100,90
合计		,387.9	,433.4	0,821.		--	--			--	--
		7	0	37

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

51

江苏金智科技股份有限公司

财务报表附注

12、无形资产

（1）无形资产情况

	单位： 元 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 96,496,204.00 1,929,619.78 98,425,823.78 21,002,272.40 21,002,272.40 3,571,678.90 1,929,619.78 5,501,298.68 71,922,252.70 71,922,252.70 19,020,118.01 19,020,118.01 30,313,175.57 30,313,175.57 22,588,959.12 22,588,959.12 38,623,114.19 15,430,717.00 54,053,831.19 2,606,643.35 446,849.40 3,053,492.75 2,205,179.04 599,129.32 2,804,308.36 33,811,291.80 14,384,738.28 48,196,030.08 13,631,306.58 3,804,099.72 17,435,406.30 15,662,110.59 6,062,756.40 21,724,866.99 4,517,874.63 4,517,882.16 9,035,756.79 57,873,089.81 -13,501,097.22 44,371,992.59 18,395,629.05 17,948,779.65 1,366,499.86 2,696,990.32 38,110,960.90 23,726,222.62 5,388,811.43 1,584,711.71 14,651,064.98 8,588,308.58 18,071,084.49 13,553,202.33	单位： 元 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 96,496,204.00 1,929,619.78 98,425,823.78 21,002,272.40 21,002,272.40 3,571,678.90 1,929,619.78 5,501,298.68 71,922,252.70 71,922,252.70 19,020,118.01 19,020,118.01 30,313,175.57 30,313,175.57 22,588,959.12 22,588,959.12 38,623,114.19 15,430,717.00 54,053,831.19 2,606,643.35 446,849.40 3,053,492.75 2,205,179.04 599,129.32 2,804,308.36 33,811,291.80 14,384,738.28 48,196,030.08 13,631,306.58 3,804,099.72 17,435,406.30 15,662,110.59 6,062,756.40 21,724,866.99 4,517,874.63 4,517,882.16 9,035,756.79 57,873,089.81 -13,501,097.22 44,371,992.59 18,395,629.05 17,948,779.65 1,366,499.86 2,696,990.32 38,110,960.90 23,726,222.62 5,388,811.43 1,584,711.71 14,651,064.98 8,588,308.58 18,071,084.49 13,553,202.33	单位： 元 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 96,496,204.00 1,929,619.78 98,425,823.78 21,002,272.40 21,002,272.40 3,571,678.90 1,929,619.78 5,501,298.68 71,922,252.70 71,922,252.70 19,020,118.01 19,020,118.01 30,313,175.57 30,313,175.57 22,588,959.12 22,588,959.12 38,623,114.19 15,430,717.00 54,053,831.19 2,606,643.35 446,849.40 3,053,492.75 2,205,179.04 599,129.32 2,804,308.36 33,811,291.80 14,384,738.28 48,196,030.08 13,631,306.58 3,804,099.72 17,435,406.30 15,662,110.59 6,062,756.40 21,724,866.99 4,517,874.63 4,517,882.16 9,035,756.79 57,873,089.81 -13,501,097.22 44,371,992.59 18,395,629.05 17,948,779.65 1,366,499.86 2,696,990.32 38,110,960.90 23,726,222.62 5,388,811.43 1,584,711.71 14,651,064.98 8,588,308.58 18,071,084.49 13,553,202.33	单位： 元 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 96,496,204.00 1,929,619.78 98,425,823.78 21,002,272.40 21,002,272.40 3,571,678.90 1,929,619.78 5,501,298.68 71,922,252.70 71,922,252.70 19,020,118.01 19,020,118.01 30,313,175.57 30,313,175.57 22,588,959.12 22,588,959.12 38,623,114.19 15,430,717.00 54,053,831.19 2,606,643.35 446,849.40 3,053,492.75 2,205,179.04 599,129.32 2,804,308.36 33,811,291.80 14,384,738.28 48,196,030.08 13,631,306.58 3,804,099.72 17,435,406.30 15,662,110.59 6,062,756.40 21,724,866.99 4,517,874.63 4,517,882.16 9,035,756.79 57,873,089.81 -13,501,097.22 44,371,992.59 18,395,629.05 17,948,779.65 1,366,499.86 2,696,990.32 38,110,960.90 23,726,222.62 5,388,811.43 1,584,711.71 14,651,064.98 8,588,308.58 18,071,084.49 13,553,202.33
项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计	96,496,204.00	1,929,619.78		98,425,823.78
土地使用权	21,002,272.40			21,002,272.40
研发及管理软件	3,571,678.90	1,929,619.78		5,501,298.68
研发项目	71,922,252.70			71,922,252.70
其中：基于现场总线的
发电厂电气自动化系统	19,020,118.01			19,020,118.01
项目
数字化变电站自动化系
	30,313,175.57			30,313,175.57
统项目
电网高压/超高压保护
	22,588,959.12			22,588,959.12
装置项目
二、累计摊销合计	38,623,114.19	15,430,717.00		54,053,831.19
土地使用权	2,606,643.35	446,849.40		3,053,492.75
研发及管理软件	2,205,179.04	599,129.32		2,804,308.36
研发项目	33,811,291.80	14,384,738.28		48,196,030.08
其中：基于现场总线的
发电厂电气自动化系统	13,631,306.58	3,804,099.72		17,435,406.30
项目
数字化变电站自动化系
	15,662,110.59	6,062,756.40		21,724,866.99
统项目
电网高压/超高压保护
	4,517,874.63	4,517,882.16		9,035,756.79
装置项目
三、无形资产账面净值
	57,873,089.81	-13,501,097.22		44,371,992.59
合计
土地使用权	18,395,629.05			17,948,779.65
研发及管理软件	1,366,499.86			2,696,990.32
研发项目	38,110,960.90			23,726,222.62
其中：基于现场总线的
发电厂电气自动化系统	5,388,811.43			1,584,711.71
项目
数字化变电站自动化系
	14,651,064.98			8,588,308.58
统项目
电网高压/超高压保护
	18,071,084.49			13,553,202.33
装置项目
土地使用权
研发及管理软件
研发项目

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

52

江苏金智科技股份有限公司

财务报表附注

其中：基于现场总线的
发电厂电气自动化系统
项目
数字化变电站自动化系
统项目
电网高压/超高压保护
装置项目
无形资产账面价值合计	57,873,089.81	-13,501,097.22		44,371,992.59
土地使用权	18,395,629.05			17,948,779.65
研发及管理软件	1,366,499.86			2,696,990.32
研发项目	38,110,960.90			23,726,222.62
其中：基于现场总线的
发电厂电气自动化系统	5,388,811.43			1,584,711.71
项目
数字化变电站自动化系
	14,651,064.98			8,588,308.58
统项目
电网高压/超高压保护
	18,071,084.49			13,553,202.33
装置项目

本期摊销额15,430,717.00 元。

通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例53.47%。

13、商誉

				单位： 元	单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的					期末减值准
	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
事项					备
南京艾迪恩斯数字技术有限公
	805,188.50			805,188.50
司（注1）
北京乾华科技发展有限公司
	5,000,000.00			5,000,000.00
（注2）
合计	5,805,188.50			5,805,188.50

注1：2009年3月，根据南京艾迪恩斯数字技术有限公司股东会决议，江苏东大金智建筑 智能化系统工程有限公司以1,000.00万元的价格收购南京艾迪恩斯数字技术有限公司100% 的股权，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额 805,188.50元，确认为商誉。期末公司根据《企业会计准则第8号——资产减值》的规定对 商誉进行了减值测试，不存在减值情况。

注2：公司于2011年1月14日与北京国电安融能源投资有限公司签署了《股权转让协议》， 公司收购北京国电安融能源投资有限公司持有的北京乾华科技发展有限公司100%的股权，股 权转让款为17,695,736.00元，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允 价值份额的差额5,000,000.00元，确认为商誉。期末公司根据《企业会计准则第8号——资 产减值》的规定对商誉进行了减值测试，不存在减值情况。

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

53

江苏金智科技股份有限公司

财务报表附注

14、长期待摊费用

单位： 元

						其他减少的原
项目	期初数	本期增加额	本期摊销额	其他减少额	期末数
						因
保加利亚电站
长期保险及管		170,951.57			170,951.57
理费
装修费	112,191.83	2,408,663.40	2,520,855.23
合计	112,191.83	2,579,614.97	2,520,855.23		170,951.57	--

15、递延所得税资产和递延所得税负债

（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示

已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

单位： 元

		单位： 元
项目	期末数	期初数
递延所得税资产：
资产减值准备	7,799,975.59	5,980,111.47
可抵扣亏损	398,385.22	313,737.56
无形资产计税基础差异	3,893,029.95	2,814,640.16
预计负债	866,861.03	616,888.17
合并抵销中未实现内部销售利润		78,380.64
公允价值变动收益	-90,805.82	-111,878.14
小计	12,867,445.97	9,691,879.86

未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目	期末数	期初数
资产减值准备	1,912,743.03	1,897,010.03
可弥补亏损	698,536.57	765,919.39
合计	2,611,279.60	2,662,929.42

未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

年份	期末数	期初数	备注
2012 年度		67,382.82
2013 年度	374,478.56	374,478.56
2014 年度	200,079.82	200,079.82
2015 年度	123,978.19	123,978.19
2016 年度
合计	698,536.57	765,919.39	--

应纳税差异和可抵扣差异项目明细

单位： 元

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

54

江苏金智科技股份有限公司

财务报表附注

	暂时性差异金额	暂时性差异金额
项目
	期末	期初
应纳税差异项目
公允价值变动收益	605,372.14	745,854.27
小计	605,372.14	745,854.27
可抵扣差异项目
资产减值准备	46,485,941.28	32,803,320.78
无形资产摊销	25,953,533.03	18,764,267.73
预计负债	5,772,598.27	4,099,958.97
可弥补亏损	3,427,558.62	2,848,186.78
小计	81,639,631.20	58,515,734.26

（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示

互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目

	报告期末互抵后		报告期末互抵后	报告期初互抵后	报告期初互抵后
项目	的递延所得税资		的可抵扣或应纳	的递延所得税资	的可抵扣或应纳
	产或负债		税暂时性差异	产或负债	税暂时性差异
递延所得税资产	12,867,445.97		90,805.82	9,691,879.86	111,878.14
递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
项目			本期互抵金额
公允价值变动收益			90,805.82
递延所得税资产和递延所得税负债的说明

16、资产减值准备明细

			单位：	单位：	元 期末账面余额 44,776,931.47 44,776,931.47
			本期减少
项目	期初账面余额	本期增加			期末账面余额
			转回	转销
一、坏账准备	33,155,779.17	11,621,152.30			44,776,931.47
合计	33,155,779.17	11,621,152.30			44,776,931.47

17、短期借款

（1）短期借款分类

单位： 元

	项目		期末数	期初数
	保证借款		159,531,874.01	58,793,396.35
	信用借款		30,000,000.00	103,090,418.00
	融资性黄金租赁获得的资金		26,786,000.00	26,465,943.60
	合计		216,317,874.01	188,349,757.95
		55

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财务报表附注

短期借款期末余额中包括美元借款4,618,864.53元。

（2）期末无已到期未偿还的短期借款。

18、应付票据

	单位： 元 期末数 期初数 18,000.00 46,600,573.04 31,985,687.00 46,618,573.04 31,985,687.00	单位： 元 期末数 期初数 18,000.00 46,600,573.04 31,985,687.00 46,618,573.04 31,985,687.00
种类	期末数	期初数
商业承兑汇票	18,000.00
银行承兑汇票	46,600,573.04	31,985,687.00
合计	46,618,573.04	31,985,687.00

下一会计期间将到期的金额46,618,573.04 元。

19、应付账款

• （1）本报告期应付账款中应付持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位款项

单位： 元

单位名称	期末数	期初数
江苏金智教育信息技术有限公司		1,990,000.00

（2）应付款项中的外币余额

外币名称	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	外币金额	折算率	人民币金额	外币金额	折算率	人民币金额
美元				7,335.00	6.3009	46,217.10
保加利亚列弗	35,590.97	4.2527	151,357.71	10,771.03	4.1734	44,951.83
合计			151,357.71			91,168.93

• （3）应付账款余额中无账龄超过1 年的大额应付款项。

20、预收账款

• （1）预收款项余额中无预收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东或关联方款

项。

（2）预收账款期末余额中1 年以上预收账款金额为3,930.84 万元，占预收账款总额的 33.04%，主要原因为：部分项目实施及客户验收时间跨度较长，截止报告期末尚未完工确认 收入。

21、应付职工薪酬

单位： 元

	项目		期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
	一、工资、奖金、 津贴和补贴			84,060,805.52	84,060,805.52
				56

财务报表附注

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二、职工福利费		6,638,754.60	6,638,754.60
三、社会保险费		9,484,396.68	9,484,396.68
四、住房公积金		2,965,134.00	2,965,134.00
五、辞退福利		223,567.64	223,567.64
六、其他	2,394,692.93	548,270.50	658,970.00	2,283,993.43
合计	2,394,692.93	103,920,928.94	104,031,628.44	2,283,993.43

应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额元。

工会经费和职工教育经费金额2,283,993.43 元，非货币性福利金额0 元，因解除劳动 关系给予补偿223,567.64 元。

22、应交税费

	单位： 元 期末数 期初数 5,523,852.84 3,521,535.01 -1,044,575.24 1,048,713.37 2,679,441.73 5,627,228.47 85,438.23 113,985.45 556,060.23 363,574.50 377,496.33 246,460.67 8,177,714.12 10,921,497.47	单位： 元 期末数 期初数 5,523,852.84 3,521,535.01 -1,044,575.24 1,048,713.37 2,679,441.73 5,627,228.47 85,438.23 113,985.45 556,060.23 363,574.50 377,496.33 246,460.67 8,177,714.12 10,921,497.47
项目	期末数	期初数
增值税	5,523,852.84	3,521,535.01
营业税	-1,044,575.24	1,048,713.37
企业所得税	2,679,441.73	5,627,228.47
个人所得税	85,438.23	113,985.45
城市维护建设税	556,060.23	363,574.50
教育费附加	377,496.33	246,460.67
合计	8,177,714.12	10,921,497.47

23、应付利息

	单位： 元 期末数 期初数 863,801.22 542,977.34 86,063.86 13,468.93 949,865.08 556,446.27	单位： 元 期末数 期初数 863,801.22 542,977.34 86,063.86 13,468.93 949,865.08 556,446.27
项目	期末数	期初数
短期借款应付利息	863,801.22	542,977.34
融资性黄金租赁租金	86,063.86	13,468.93
合计	949,865.08	556,446.27

应付利息说明

24、其他应付款

• （1）本报告期其他应付款中应付持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位款项

	单位： 元 期末数 期初数 1,044,211.66 932,765.66 1,990,697.00 2,157,291.00 3,034,908.66 3,090,056.66	单位： 元 期末数 期初数 1,044,211.66 932,765.66 1,990,697.00 2,157,291.00 3,034,908.66 3,090,056.66
单位名称	期末数	期初数
南京金智创业投资有限公司[注]	1,044,211.66	932,765.66
江苏金智教育信息技术有限公司	1,990,697.00	2,157,291.00
合计	3,034,908.66	3,090,056.66

注：系子公司江苏华兴软件有限公司清算款。

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57

江苏金智科技股份有限公司

财务报表附注

（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明

其他应付款余额中无账龄超过1年的大额应付款项。

（4）金额较大的其他应付款说明内容

单位： 元

		单位： 元
往来单位（项目）	期末余额	内容
保证金、押金	2,230,697.00
应付子公司少数股东清算款	1,044,211.66
合计	3,274,908.66

25、预计负债

单位： 元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
电气设备售后服务费 （注）
	4,099,958.97	1,672,639.30		5,772,598.27
合计	4,099,958.97	1,672,639.30		5,772,598.27

预计负债说明

电气设备售后服务费计提方法：期末公司对已确认收入但售后服务义务尚未履行完毕的 电力自动化产品销售，根据不同类别电力自动化产品的特性、维护的复杂程度、客户所在的 路程远近等因素对售后服务所需的人工、差旅及备件费用进行合理预计，并预提计入当期销 售费用。

26、其他流动负债

（1）分类情况

（1）分类情况
项目	期末余额	年初余额
政府补助	9,100,000.00	8,090,000.00
合计	9,100,000.00	8,090,000.00

（2）政府补助

（2）政府补助
项目	备注	期末余额	年初余额
大规模全数字IP 网络视频监控系统 产品及产业化	（注1）	-	860,000.00
全数字化变电站系统的研制及产业 化应用	（注2）	3,000,000.00	5,000,000.00
软件和信息服务业发展专项资金	（注3）	500,000.00	1,050,000.00
商务发展专项资金	（注4）	600,000.00	1,180,000.00
江宁财政局拨款	（注5）	1,000,000.00
广电三网融合业务支撑网运营管理	（注6）	4,000,000.00

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58

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财务报表附注

系统			8,090,000.00
合计		9,100,000.00

注1：根据江苏省财政厅、江苏省信息产业厅联合下发的苏财建[2008]270号《关于下达 2008年度省级现代服务业（软件产业）发展专项引导资金项目及支出预算指标的通知》，， 收到的大规模全数字IP网络视频监控系统产品及产业化项目专项引导资金300万元。该项目 累计结转营业外收入300万元，其中：本期结转营业外收入86万元，期末余额为0。

注2：根据江苏省财政厅和江苏省经济和信息化委员会下发的苏财建[2009]332号《关于 下达2009年度省级现代服务业（软件产业）发展专项引导资金项目及支出预算指标的通知》， 收到的全数字化变电站系统的研制及产业化应用项目专项引导资金500万元。该项目累计结 转营业外收入200万元，其中：本期结转营业外收入200万元，期末余额为300万元。

注3：根据南京市经济和信息化委员会和南京市财政局下发的宁经信软件[2011]460号、 宁财企[2011]955号《关于下达2011年南京市软件和信息服务业发展专项资金计划项目及资 金计划的通知》，收到的软件产品专项引导资金105万元。该项目累计结转营业外收入55万 元，其中：本期结转营业外收入55万元，期末余额为50万元。

注4：南京市财政局、南京市商务局及南京市投资促进委员会下发的宁财企[2011]999 号《关于下达南京市2011年商务发展专项资金的通知》，收到的商务发展专项引导资金118 万元。该项目累计结转营业外收入58万元，其中：本期结转营业外收入58万元，期末余额为 60万元。

注5:根据南京市江宁区工业和信息化局下发的江宁工信[2012]120号文件《关于安排 2012年度智能电网项目补助资金的请示》，收到研发项目贷款贴息补助100万元。

注6：2011年与江苏省经济和信息化委员会签订江苏省省级现代服务业（软件产业）发 展专项引导资金重点资助项目合同书，根据南京市财政局南京市经济和经济和信息化委员会 的宁财企[2012]719号文件《关于下达2012年度江苏省工业和信息产业转型升级专项引导资 金补助项目及补助资金计划的通知》，受资助总金额为400万元。

27、长期借款

（1）长期借款分类

	单位： 元	单位： 元
项目	期末数	期初数
抵押借款	29,353,285.00
合计	29,353,285.00
长期借款分类的说明

公司以江宁开发区将军大道100号房产和土地使用权进行抵押，最高保证限额计人民币 8,001.22万元，截止2012年12月31日，在此担保项下实际使用授信金额为467.00万美元。

（2）金额前五名的长期借款

单位： 元

	借款起始	借款终止			期末数	期末数	期初数	期初数
贷款单位
	日	日	币种	利率（%）	外币金额	本币金额	外币金额	本币金额
中国进出 口银行	2012 年06 月27 日	2018 年08 月13 日	USD	贷款利率 执行6个月	4,670,000 .00	29,353,28 5.00	0.00	0.00

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59

江苏金智科技股份有限公司

财务报表附注

				LIBOR+490 BPs，按季 浮动。
合计						29,353,28 5.00

28、长期应付款

项目	期末余额	年初余额
企业发展专项资金（注）	8,891,524.00	8,891,524.00
合计	8,891,524.00	8,891,524.00

注：企业发展专项资金是根据南京江宁经济技术开发区管理委员会宁经管委企（2002） 05 号《关于给予金智电气等14 家企业扶持鼓励政策的函》，由公司向南京江宁经济技术开 发区管理委员会提出申请，经南京江宁经济技术开发区管理委员会审核后拨入公司的企业发 展专项资金。当公司在南京江宁经济技术开发区注册经营期限超过十五年时，企业发展专项 资金将转为给予公司的无偿扶持资金。

29、股本

						单位：元	期末数 204,000,00 0.00
			本期变动增减（＋、－）
	期初数						期末数
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
	204,000,00 0.00						204,000,00 0.00
股份总数

本期股本未发生变动。

30、资本公积

	单位： 元 期初数 本期增加 本期减少 期末数 73,862,079.69 73,862,079.69 11,382,169.58 444,334.22 11,826,503.80 85,244,249.27 444,334.22 85,688,583.49	单位： 元 期初数 本期增加 本期减少 期末数 73,862,079.69 73,862,079.69 11,382,169.58 444,334.22 11,826,503.80 85,244,249.27 444,334.22 85,688,583.49	单位： 元 期初数 本期增加 本期减少 期末数 73,862,079.69 73,862,079.69 11,382,169.58 444,334.22 11,826,503.80 85,244,249.27 444,334.22 85,688,583.49	单位： 元 期初数 本期增加 本期减少 期末数 73,862,079.69 73,862,079.69 11,382,169.58 444,334.22 11,826,503.80 85,244,249.27 444,334.22 85,688,583.49
项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
资本溢价（股本溢价）	73,862,079.69			73,862,079.69
其他资本公积	11,382,169.58	444,334.22		11,826,503.80
合计	85,244,249.27	444,334.22		85,688,583.49

资本公积说明

本期出售子公司北京乾华科技发展有限公司5%股权产生的收益列入资本公积。

31、盈余公积

	单位： 元 期初数 本期增加 本期减少 期末数 38,165,266.14 3,550,451.19 41,715,717.33 38,165,266.14 3,550,451.19 41,715,717.33	单位： 元 期初数 本期增加 本期减少 期末数 38,165,266.14 3,550,451.19 41,715,717.33 38,165,266.14 3,550,451.19 41,715,717.33	单位： 元 期初数 本期增加 本期减少 期末数 38,165,266.14 3,550,451.19 41,715,717.33 38,165,266.14 3,550,451.19 41,715,717.33	单位： 元 期初数 本期增加 本期减少 期末数 38,165,266.14 3,550,451.19 41,715,717.33 38,165,266.14 3,550,451.19 41,715,717.33
项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
法定盈余公积	38,165,266.14	3,550,451.19		41,715,717.33
合计	38,165,266.14	3,550,451.19		41,715,717.33

法定盈余公积本期增加额系按本期母公司实现净利润的10%提取法定盈余公积。

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60

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财务报表附注

32、未分配利润

	单位： 元	单位： 元
项目	金额	提取或分配比例
调整后年初未分配利润	194,115,196.19	--
加：本期归属于母公司所有者的净利润	41,837,174.23	--
减：提取法定盈余公积	3,550,451.19
应付普通股股利	10,200,000.00
期末未分配利润	222,201,919.23	--

注：经公司2011 年度股东大会审议通过，公司以截止2011 年12 月31 日总股本 204,000,000 股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利0.50 元人民币现金（含税），合 计派发现金股利10,200,000.00 元。

33、营业收入、营业成本

（1）营业收入、营业成本

	单位： 元 本期发生额 上期发生额 821,201,485.87 765,225,203.36 584,878,423.23 572,929,759.55	单位： 元 本期发生额 上期发生额 821,201,485.87 765,225,203.36 584,878,423.23 572,929,759.55
项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	821,201,485.87	765,225,203.36
营业成本	584,878,423.23	572,929,759.55

（2）主营业务（分行业）

	单位： 元 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 342,732,152.92 195,411,218.48 314,761,803.58 200,401,244.03 237,883,731.27 190,293,761.73 218,511,446.75 173,496,226.73 182,469,263.19 156,236,392.15 178,862,814.49 156,841,424.10 33,000,987.00 28,407,249.61 39,024,405.48 34,018,304.11 13,734,032.62 8,280,248.27 8,000,733.06 4,918,760.32 11,381,318.87 6,249,552.99 6,064,000.00 3,253,800.26 821,201,485.87 584,878,423.23 765,225,203.36 572,929,759.55	单位： 元 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 342,732,152.92 195,411,218.48 314,761,803.58 200,401,244.03 237,883,731.27 190,293,761.73 218,511,446.75 173,496,226.73 182,469,263.19 156,236,392.15 178,862,814.49 156,841,424.10 33,000,987.00 28,407,249.61 39,024,405.48 34,018,304.11 13,734,032.62 8,280,248.27 8,000,733.06 4,918,760.32 11,381,318.87 6,249,552.99 6,064,000.00 3,253,800.26 821,201,485.87 584,878,423.23 765,225,203.36 572,929,759.55	单位： 元 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 342,732,152.92 195,411,218.48 314,761,803.58 200,401,244.03 237,883,731.27 190,293,761.73 218,511,446.75 173,496,226.73 182,469,263.19 156,236,392.15 178,862,814.49 156,841,424.10 33,000,987.00 28,407,249.61 39,024,405.48 34,018,304.11 13,734,032.62 8,280,248.27 8,000,733.06 4,918,760.32 11,381,318.87 6,249,552.99 6,064,000.00 3,253,800.26 821,201,485.87 584,878,423.23 765,225,203.36 572,929,759.55	单位： 元 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 342,732,152.92 195,411,218.48 314,761,803.58 200,401,244.03 237,883,731.27 190,293,761.73 218,511,446.75 173,496,226.73 182,469,263.19 156,236,392.15 178,862,814.49 156,841,424.10 33,000,987.00 28,407,249.61 39,024,405.48 34,018,304.11 13,734,032.62 8,280,248.27 8,000,733.06 4,918,760.32 11,381,318.87 6,249,552.99 6,064,000.00 3,253,800.26 821,201,485.87 584,878,423.23 765,225,203.36 572,929,759.55
	本期发生额		上期发生额
行业名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
电力自动化	342,732,152.92	195,411,218.48	314,761,803.58	200,401,244.03
建筑智能化	237,883,731.27	190,293,761.73	218,511,446.75	173,496,226.73
IT 服务及其他	182,469,263.19	156,236,392.15	178,862,814.49	156,841,424.10
高校信息化	33,000,987.00	28,407,249.61	39,024,405.48	34,018,304.11
光伏发电	13,734,032.62	8,280,248.27	8,000,733.06	4,918,760.32
电力工程设计与服务业务	11,381,318.87	6,249,552.99	6,064,000.00	3,253,800.26
合计	821,201,485.87	584,878,423.23	765,225,203.36	572,929,759.55

（3）主营业务（分产品）

				单位： 元	单位： 元
	产品名称	本期发生额 营业收入 营业成本		上期发生额 营业收入 营业成本
	变电站综合自动化装置及 系统	206,931,623.93	114,236,112.72	150,601,901.23	95,040,820.01
	发电厂电气自动化装置及 系统	132,264,957.26	78,737,329.06	155,405,602.31	99,242,722.02
		61

江苏金智科技股份有限公司

财务报表附注

电力自动化其他产品	3,535,571.73	2,437,776.70	8,754,300.04	6,117,702.00
建筑智能化产品及服务	237,883,731.27	190,293,761.73	218,511,446.75	173,496,226.73
IT 服务相关产品及服务	182,469,263.19	156,236,392.15	178,862,814.49	156,841,424.10
高校信息化产品及服务	33,000,987.00	28,407,249.61	39,024,405.48	34,018,304.11
光伏发电	13,734,032.62	8,280,248.27	8,000,733.06	4,918,760.32
电力工程设计与服务	11,381,318.87	6,249,552.99	6,064,000.00	3,253,800.26
合计	821,201,485.87	584,878,423.23	765,225,203.36	572,929,759.55

（4）主营业务（分地区）

	单位： 元 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 487,460,558.70 362,104,057.93 434,427,646.47 346,133,006.91 132,860,624.57 91,580,841.07 134,773,899.00 95,222,820.06 59,101,703.29 39,735,719.35 49,767,100.64 34,010,171.88 45,726,470.77 30,557,519.04 47,465,623.02 32,548,990.47 31,747,077.18 20,461,483.43 32,411,333.33 21,528,702.96 32,151,780.28 20,351,822.29 38,085,064.43 24,879,672.73 18,419,238.46 11,806,731.85 20,293,803.42 13,687,634.23 13,734,032.62 8,280,248.27 8,000,733.05 4,918,760.31 821,201,485.87 584,878,423.23 765,225,203.36 572,929,759.55	单位： 元 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 487,460,558.70 362,104,057.93 434,427,646.47 346,133,006.91 132,860,624.57 91,580,841.07 134,773,899.00 95,222,820.06 59,101,703.29 39,735,719.35 49,767,100.64 34,010,171.88 45,726,470.77 30,557,519.04 47,465,623.02 32,548,990.47 31,747,077.18 20,461,483.43 32,411,333.33 21,528,702.96 32,151,780.28 20,351,822.29 38,085,064.43 24,879,672.73 18,419,238.46 11,806,731.85 20,293,803.42 13,687,634.23 13,734,032.62 8,280,248.27 8,000,733.05 4,918,760.31 821,201,485.87 584,878,423.23 765,225,203.36 572,929,759.55	单位： 元 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 487,460,558.70 362,104,057.93 434,427,646.47 346,133,006.91 132,860,624.57 91,580,841.07 134,773,899.00 95,222,820.06 59,101,703.29 39,735,719.35 49,767,100.64 34,010,171.88 45,726,470.77 30,557,519.04 47,465,623.02 32,548,990.47 31,747,077.18 20,461,483.43 32,411,333.33 21,528,702.96 32,151,780.28 20,351,822.29 38,085,064.43 24,879,672.73 18,419,238.46 11,806,731.85 20,293,803.42 13,687,634.23 13,734,032.62 8,280,248.27 8,000,733.05 4,918,760.31 821,201,485.87 584,878,423.23 765,225,203.36 572,929,759.55	单位： 元 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 487,460,558.70 362,104,057.93 434,427,646.47 346,133,006.91 132,860,624.57 91,580,841.07 134,773,899.00 95,222,820.06 59,101,703.29 39,735,719.35 49,767,100.64 34,010,171.88 45,726,470.77 30,557,519.04 47,465,623.02 32,548,990.47 31,747,077.18 20,461,483.43 32,411,333.33 21,528,702.96 32,151,780.28 20,351,822.29 38,085,064.43 24,879,672.73 18,419,238.46 11,806,731.85 20,293,803.42 13,687,634.23 13,734,032.62 8,280,248.27 8,000,733.05 4,918,760.31 821,201,485.87 584,878,423.23 765,225,203.36 572,929,759.55
	本期发生额		上期发生额
地区名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
华东地区	487,460,558.70	362,104,057.93	434,427,646.47	346,133,006.91
华北地区	132,860,624.57	91,580,841.07	134,773,899.00	95,222,820.06
华中地区	59,101,703.29	39,735,719.35	49,767,100.64	34,010,171.88
西北地区	45,726,470.77	30,557,519.04	47,465,623.02	32,548,990.47
西南地区	31,747,077.18	20,461,483.43	32,411,333.33	21,528,702.96
东北地区	32,151,780.28	20,351,822.29	38,085,064.43	24,879,672.73
华南地区	18,419,238.46	11,806,731.85	20,293,803.42	13,687,634.23
国外(保加利亚)	13,734,032.62	8,280,248.27	8,000,733.05	4,918,760.31
合计	821,201,485.87	584,878,423.23	765,225,203.36	572,929,759.55

（5）公司前五名客户的营业收入情况

	单位： 元 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%) 42,705,174.36 5.2% 29,851,969.46 3.64% 25,000,000.00 3.04% 18,440,501.71 2.25% 18,125,925.42 2.21% 134,123,570.95 14.94%	单位： 元 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%) 42,705,174.36 5.2% 29,851,969.46 3.64% 25,000,000.00 3.04% 18,440,501.71 2.25% 18,125,925.42 2.21% 134,123,570.95 14.94%
客户名称	主营业务收入	占公司全部营业收入的比例(%)
江苏省电力物资有限公司	42,705,174.36	5.2%
湖北省电力公司	29,851,969.46	3.64%
上海现代建筑设计（集团）
	25,000,000.00	3.04%
有限公司
江苏省电力公司	18,440,501.71	2.25%
中国建筑股份有限公司(上
	18,125,925.42	2.21%
海)
合计	134,123,570.95	14.94%

营业收入的说明

34、营业税金及附加

	单位： 元	单位： 元	单位： 元
项目	本期发生额	上期发生额	计缴标准
			技术开发适用5%；智能工程收
营业税	6,389,491.28	6,066,394.82
			入适用3%

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

62

江苏金智科技股份有限公司

江苏金智科技股份有限公司	财务报表附注
城市维护建设税	2,991,960.82	2,222,854.78	5%；7%
教育费附加	2,169,578.76	1,592,226.83	4%；5%
合计	11,551,030.86	9,881,476.43	--

报告期营业税金及附加计缴标准参见本财务报表附注之五。

35、销售费用

	单位： 元 本期发生额 上期发生额 25,546,345.02 23,010,874.72 15,580,803.51 11,257,773.45 7,546,693.44 4,628,825.55 7,019,256.90 4,467,124.66 4,445,750.58 3,684,439.14 2,035,115.25 2,029,973.41 3,350,954.64 2,026,861.53 2,090,510.50 1,347,700.00 1,842,140.75 1,511,363.00 1,351,644.00 1,185,870.00 2,065,159.77 1,414,395.13 2,099,713.75 956,166.41 878,408.11 644,367.35 196,366.04 725,770.00 432,975.33 524,139.18 1,028,765.95 1,135,507.61 571,640.90 462,659.75 1,022,274.00 1,195,274.10 79,104,518.44 62,209,084.99	单位： 元 本期发生额 上期发生额 25,546,345.02 23,010,874.72 15,580,803.51 11,257,773.45 7,546,693.44 4,628,825.55 7,019,256.90 4,467,124.66 4,445,750.58 3,684,439.14 2,035,115.25 2,029,973.41 3,350,954.64 2,026,861.53 2,090,510.50 1,347,700.00 1,842,140.75 1,511,363.00 1,351,644.00 1,185,870.00 2,065,159.77 1,414,395.13 2,099,713.75 956,166.41 878,408.11 644,367.35 196,366.04 725,770.00 432,975.33 524,139.18 1,028,765.95 1,135,507.61 571,640.90 462,659.75 1,022,274.00 1,195,274.10 79,104,518.44 62,209,084.99
项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	25,546,345.02	23,010,874.72
差旅费	15,580,803.51	11,257,773.45
业务招待费	7,546,693.44	4,628,825.55
市场及招投标费用	7,019,256.90	4,467,124.66
办公费	4,445,750.58	3,684,439.14
折旧及摊销	2,035,115.25	2,029,973.41
运输费	3,350,954.64	2,026,861.53
会务费	2,090,510.50	1,347,700.00
广告及宣传费	1,842,140.75	1,511,363.00
展览费	1,351,644.00	1,185,870.00
车辆费	2,065,159.77	1,414,395.13
售后服务费	2,099,713.75	956,166.41
通讯费	878,408.11	644,367.35
保险费	196,366.04	725,770.00
劳动保护费	432,975.33	524,139.18
房租及物管费	1,028,765.95	1,135,507.61
水电费	571,640.90	462,659.75
其他	1,022,274.00	1,195,274.10
合计	79,104,518.44	62,209,084.99

36、管理费用

项目	本期发生额	上期发生额
研究与开发费	35,584,929.28	30,528,875.28
职工薪酬	28,184,951.12	23,549,956.10
折旧及摊销	17,423,104.08	17,505,537.37
业务招待费	3,259,846.67	2,814,731.64
差旅费	2,294,426.92	3,123,035.01
税费	2,073,484.08	1,678,054.75
咨询及中介机构费用	1,499,413.57	1,330,321.91
办公费	2,906,118.24	2,219,896.65
车辆费	2,804,642.97	1,329,422.66
劳动保护费	500,335.68	603,408.56

江苏金智科技股份有限公司

财务报表附注

广告及宣传费	511,344.06	899,345.50
水电费	647,971.21	451,431.41
通讯费	864,732.74	792,357.68
保险费	357,217.43	561,292.16
会务费	47,355.00	513,558.37
房租及物管费	688,414.09	604,739.09
展览费	527,274.90	315,551.00
其他	3,504,558.21	2,556,389.57
合计	103,680,120.25	91,377,904.71

37、财务费用

	单位： 元 本期发生额 上期发生额 12,155,885.00 8,365,674.43 -1,858,302.05 -1,783,208.57 74,388.86 -283,559.63 1,115,718.00 1,406,214.48 11,487,689.81 7,705,120.71	单位： 元 本期发生额 上期发生额 12,155,885.00 8,365,674.43 -1,858,302.05 -1,783,208.57 74,388.86 -283,559.63 1,115,718.00 1,406,214.48 11,487,689.81 7,705,120.71
项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	12,155,885.00	8,365,674.43
利息收入	-1,858,302.05	-1,783,208.57
汇兑损益	74,388.86	-283,559.63
金融机构手续费	1,115,718.00	1,406,214.48
合计	11,487,689.81	7,705,120.71

38、公允价值变动收益

	单位： 元 本期发生额 上期发生额 -140,482.13 745,854.27 -140,482.13 745,854.27 -140,482.13 745,854.27	单位： 元 本期发生额 上期发生额 -140,482.13 745,854.27 -140,482.13 745,854.27 -140,482.13 745,854.27
产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	-140,482.13	745,854.27
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动
	-140,482.13	745,854.27
收益
合计	-140,482.13	745,854.27

公允价值变动收益的说明

39、投资收益

（1）投资收益明细情况

	单位： 元 本期发生额 上期发生额 2,102,129.00 2,000,000.00 5,739.38 4,071.73 4,388.82 -22,321.44 1,900,000.00 2,112,257.20 3,881,750.29	单位： 元 本期发生额 上期发生额 2,102,129.00 2,000,000.00 5,739.38 4,071.73 4,388.82 -22,321.44 1,900,000.00 2,112,257.20 3,881,750.29
项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	2,102,129.00	2,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益	5,739.38	4,071.73
处置长期股权投资产生的投资收益	4,388.82	-22,321.44
信托投资收益		1,900,000.00
合计	2,112,257.20	3,881,750.29

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财务报表附注

（2）按成本法核算的长期股权投资收益

	单位： 元	单位： 元	单位： 元
被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
江苏银行股份有限公司	2,000,000.00	2,000,000.00
杭州哲达科技股份有限公司	102,129.00
合计	2,102,129.00	2,000,000.00	--

（3）按权益法核算的长期股权投资收益

	单位： 元	单位： 元	单位： 元
被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
西安高研电器有限责任公司	5,739.38	4,071.73

本公司投资收益汇回不存在重大限制。

40、资产减值损失

	单位： 元 本期发生额 上期发生额 11,621,152.30 5,107,863.87 11,621,152.30 5,107,863.87	单位： 元 本期发生额 上期发生额 11,621,152.30 5,107,863.87 11,621,152.30 5,107,863.87
项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	11,621,152.30	5,107,863.87
合计	11,621,152.30	5,107,863.87

41、营业外收入

（1）营业外收入情况

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益 的金额
非流动资产处置利得合计	1,276,738.83	1,153.84	1,276,738.83
其中：固定资产处置利得	1,276,738.83	1,153.84	1,276,738.83
政府补助	12,060,000.00	8,845,000.00	12,060,000.00
软件产品增值税退税	19,829,324.06	18,599,046.77	0
房租收入	1,879,020.00	738,549.00	1,879,020.00
其他	116,671.14		116,671.14
合计	35,161,754.03	28,183,749.61	15,332,429.97

注：软件产品增值税退税系根据财政部、国家税务总局、海关总署联合下发的财税 [2000]25 号《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》，自2000 年6 月24 日起至2010 年底以前，对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 17%的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。根据 国务院国发[2011]4 号《进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》，继续实施 软件增值税优惠政策。

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财务报表附注

（2）政府补助明细

	单位： 元 本期发生额 上期发生额 说明 600,000.00 950,000.00 南京市财政局、南京市商务局下发的宁财 企[2011]1040 号《关于下达2011 年南京 市国际服务外包专项资金的通知》 500,000.00 500,000.00 南京市科学技术委员会南京市财政局下 发的宁科[2012]169 号、宁财教 [2012]663 号《关于下达2012 年第二批 科技发展计划及科技经费指标的通知》 500,000.00 100,000.00 南京市经济和信息化委员会南京市财政 局宁经信软件[2012]305 号、宁财企 [2012]581 号下发的《关于下达2012 年 南京市软件和信息服务业发展专项资金 第一批计划项目及资金计划的通知》 1,000,000.00 科学技术部下发的国科发财[2012]917 号《科技部关于下达2012 年政策引导类 计划专项项目课题预算的通知》 2,100,000.00 江苏省财政厅下发的苏财建[2011]208 号《关于下达2011 年太阳能光电建筑应 用示范补助资金预算的通知》 2,500,000.00 江苏省财政厅江苏省科学技术厅下发的 苏财教[2012]63 号《关于下达2012 年省 级科技创新与成果转化（重大科技成果转 化）专项引导资金项目贷款贴息的通知》 3,990,000.00 7,275,000.00 详见七、合并财务报表主要项目注释26 项 870,000.00 20,000.00 12,060,000.00 8,845,000.00 --	单位： 元 本期发生额 上期发生额 说明 600,000.00 950,000.00 南京市财政局、南京市商务局下发的宁财 企[2011]1040 号《关于下达2011 年南京 市国际服务外包专项资金的通知》 500,000.00 500,000.00 南京市科学技术委员会南京市财政局下 发的宁科[2012]169 号、宁财教 [2012]663 号《关于下达2012 年第二批 科技发展计划及科技经费指标的通知》 500,000.00 100,000.00 南京市经济和信息化委员会南京市财政 局宁经信软件[2012]305 号、宁财企 [2012]581 号下发的《关于下达2012 年 南京市软件和信息服务业发展专项资金 第一批计划项目及资金计划的通知》 1,000,000.00 科学技术部下发的国科发财[2012]917 号《科技部关于下达2012 年政策引导类 计划专项项目课题预算的通知》 2,100,000.00 江苏省财政厅下发的苏财建[2011]208 号《关于下达2011 年太阳能光电建筑应 用示范补助资金预算的通知》 2,500,000.00 江苏省财政厅江苏省科学技术厅下发的 苏财教[2012]63 号《关于下达2012 年省 级科技创新与成果转化（重大科技成果转 化）专项引导资金项目贷款贴息的通知》 3,990,000.00 7,275,000.00 详见七、合并财务报表主要项目注释26 项 870,000.00 20,000.00 12,060,000.00 8,845,000.00 --	单位： 元 本期发生额 上期发生额 说明 600,000.00 950,000.00 南京市财政局、南京市商务局下发的宁财 企[2011]1040 号《关于下达2011 年南京 市国际服务外包专项资金的通知》 500,000.00 500,000.00 南京市科学技术委员会南京市财政局下 发的宁科[2012]169 号、宁财教 [2012]663 号《关于下达2012 年第二批 科技发展计划及科技经费指标的通知》 500,000.00 100,000.00 南京市经济和信息化委员会南京市财政 局宁经信软件[2012]305 号、宁财企 [2012]581 号下发的《关于下达2012 年 南京市软件和信息服务业发展专项资金 第一批计划项目及资金计划的通知》 1,000,000.00 科学技术部下发的国科发财[2012]917 号《科技部关于下达2012 年政策引导类 计划专项项目课题预算的通知》 2,100,000.00 江苏省财政厅下发的苏财建[2011]208 号《关于下达2011 年太阳能光电建筑应 用示范补助资金预算的通知》 2,500,000.00 江苏省财政厅江苏省科学技术厅下发的 苏财教[2012]63 号《关于下达2012 年省 级科技创新与成果转化（重大科技成果转 化）专项引导资金项目贷款贴息的通知》 3,990,000.00 7,275,000.00 详见七、合并财务报表主要项目注释26 项 870,000.00 20,000.00 12,060,000.00 8,845,000.00 --
项目	本期发生额	上期发生额	说明
			南京市财政局、南京市商务局下发的宁财
南京市国际服务外包
	600,000.00	950,000.00	企[2011]1040 号《关于下达2011 年南京
专项资金
			市国际服务外包专项资金的通知》
			南京市科学技术委员会南京市财政局下
科技型中小企业技术			发的宁科[2012]169 号、宁财教
	500,000.00	500,000.00
创新基金拨款经费			[2012]663 号《关于下达2012 年第二批
			科技发展计划及科技经费指标的通知》
			南京市经济和信息化委员会南京市财政
			局宁经信软件[2012]305 号、宁财企
软件和信息服务业发
	500,000.00	100,000.00	[2012]581 号下发的《关于下达2012 年
展专项资金
			南京市软件和信息服务业发展专项资金
			第一批计划项目及资金计划的通知》
			科学技术部下发的国科发财[2012]917
政策引导类计划专项
	1,000,000.00		号《科技部关于下达2012 年政策引导类
项目资金
			计划专项项目课题预算的通知》
			江苏省财政厅下发的苏财建[2011]208
太阳能光电建筑应用
	2,100,000.00		号《关于下达2011 年太阳能光电建筑应
示范补助资金
			用示范补助资金预算的通知》
			江苏省财政厅江苏省科学技术厅下发的
专项引导资金项目贷			苏财教[2012]63 号《关于下达2012 年省
	2,500,000.00
款贴息资助			级科技创新与成果转化（重大科技成果转
			化）专项引导资金项目贷款贴息的通知》
			详见七、合并财务报表主要项目注释26
其他流动负债转入	3,990,000.00	7,275,000.00
			项
其他奖励	870,000.00	20,000.00
合计	12,060,000.00	8,845,000.00	--

营业外收入说明

42、营业外支出

	单位： 元 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 57,823.96 145,741.66 57,823.96 57,823.96 145,741.66 57,823.96 7,370,000.00 2,482,620.00 7,370,000.00 732,774.10 457,352.84 732,774.10 8,160,598.06 3,085,714.50 8,160,598.06	单位： 元 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 57,823.96 145,741.66 57,823.96 57,823.96 145,741.66 57,823.96 7,370,000.00 2,482,620.00 7,370,000.00 732,774.10 457,352.84 732,774.10 8,160,598.06 3,085,714.50 8,160,598.06	单位： 元 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 57,823.96 145,741.66 57,823.96 57,823.96 145,741.66 57,823.96 7,370,000.00 2,482,620.00 7,370,000.00 732,774.10 457,352.84 732,774.10 8,160,598.06 3,085,714.50 8,160,598.06
			计入当期非经常性
项目	本期发生额	上期发生额
			损益的金额
非流动资产处置损失合计	57,823.96	145,741.66	57,823.96
其中：固定资产处置损失	57,823.96	145,741.66	57,823.96
对外捐赠	7,370,000.00	2,482,620.00	7,370,000.00
其他	732,774.10	457,352.84	732,774.10
合计	8,160,598.06	3,085,714.50	8,160,598.06

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财务报表附注

43、所得税费用

	单位： 元 本期发生额 上期发生额 4,460,284.45 5,099,181.87 -3,175,566.11 -3,180,267.82 1,284,718.34 1,918,914.05	单位： 元 本期发生额 上期发生额 4,460,284.45 5,099,181.87 -3,175,566.11 -3,180,267.82 1,284,718.34 1,918,914.05
项目	本期发生额	上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税	4,460,284.45	5,099,181.87
递延所得税调整	-3,175,566.11	-3,180,267.82
合计	1,284,718.34	1,918,914.05

44、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

项目	注释	本期金额	上期金额
归属于公司普通股股东的净利润	P	41,837,174.23	40,327,275.81
报告期月份数	M0	12	12
期初股份总数	S0	204,000,000.00	204,000,000.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加 股份数	S1	-	-
报告期因发行新股或债转股等增加股份数	Si
增加股份下一月份起至报告期期末的月份数	Mi
报告期因回购等减少股份数	Sj	-	-
减少股份下一月份起至报告期期末的月份数	Mj	-	-
报告期缩股数	Sk	-	-
发行在外的普通股加权平均数	S	204,000,000.00	204,000,000.00
基本每股收益		0.2051	0.1977

注：基本每股收益=P÷S

S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk

其中：P为归属于公司普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期 初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发 行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告 期期末的累计月数。

稀释每股收益：公司报告期不存在稀释性潜在普通股。

45、其他综合收益

	单位： 元 本期发生额 上期发生额 1,048,392.44 -3,887,552.18 1,048,392.44 -3,887,552.18 1,048,392.44 -3,887,552.18	单位： 元 本期发生额 上期发生额 1,048,392.44 -3,887,552.18 1,048,392.44 -3,887,552.18 1,048,392.44 -3,887,552.18
项目	本期发生额	上期发生额
外币财务报表折算差额	1,048,392.44	-3,887,552.18
小计	1,048,392.44	-3,887,552.18
合计	1,048,392.44	-3,887,552.18

其他综合收益说明

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财务报表附注

46、现金流量表附注

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

		单位： 元
项目	本期金额	上期金额
政府补助	13,070,000.00	3,800,000.00
银行存款利息	1,858,302.05	1,783,208.57
保证金、押金	-	510,936.60
资金往来	-	395,260.47
其他	1,995,691.14	880,936.05
合计	16,923,993.19	7,370,341.69

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

		单位： 元
项目	本期金额	上期金额
各项费用	92,693,701.42	68,931,603.52
保证金、押金	14,716,498.86	6,802,225.23
资金往来	3,072,885.06	2,939,972.84
捐赠支出	7,370,000.00	2,482,620.00
其他	2,686,920.46	33,139.42
合计	120,540,005.80	81,189,561.01

（3）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

		单位： 元
项目	本期金额	上期金额
进口汇出款融资保证金净额	-	25,755,000.00
合计	-	25,755,000.00

（4）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

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财务报表附注

项目	本期金额	上期金额
银行承兑汇票贴现融资净额	-	30,000,000.00
子公司退还少数股东投资	5,584,578.53	-
黄金租赁保证金	1,130,000.00	-
合计	6,714,578.53	30,000,000.00

47、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 46,566,763.68 43,820,718.72 加：资产减值准备 11,621,152.30 5,107,863.87 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧 16,826,833.66 14,865,710.21 无形资产摊销 15,430,717.00 15,440,548.02 长期待摊费用摊销 2,520,855.23 56,095.92 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） -1,218,914.87 640.98 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 143,946.84 财务费用（收益以“－”号填列） 12,230,273.86 8,082,114.80 投资损失（收益以“－”号填列） -2,112,257.20 -3,881,750.29 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -3,175,566.11 -3,180,267.82 存货的减少（增加以“－”号填列） -67,328,113.06 -7,968,074.70 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -88,459,451.49 -106,706,591.74 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 70,227,574.49 45,789,832.08 经营活动产生的现金流量净额 12,704,867.49 11,570,786.90 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 143,183,904.28 163,878,265.08 减：现金的期初余额 163,878,265.08 161,935,183.67 现金及现金等价物净增加额 -20,694,360.80 1,943,081.41	单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 46,566,763.68 43,820,718.72 加：资产减值准备 11,621,152.30 5,107,863.87 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧 16,826,833.66 14,865,710.21 无形资产摊销 15,430,717.00 15,440,548.02 长期待摊费用摊销 2,520,855.23 56,095.92 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） -1,218,914.87 640.98 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 143,946.84 财务费用（收益以“－”号填列） 12,230,273.86 8,082,114.80 投资损失（收益以“－”号填列） -2,112,257.20 -3,881,750.29 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -3,175,566.11 -3,180,267.82 存货的减少（增加以“－”号填列） -67,328,113.06 -7,968,074.70 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -88,459,451.49 -106,706,591.74 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 70,227,574.49 45,789,832.08 经营活动产生的现金流量净额 12,704,867.49 11,570,786.90 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 143,183,904.28 163,878,265.08 减：现金的期初余额 163,878,265.08 161,935,183.67 现金及现金等价物净增加额 -20,694,360.80 1,943,081.41	单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 46,566,763.68 43,820,718.72 加：资产减值准备 11,621,152.30 5,107,863.87 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧 16,826,833.66 14,865,710.21 无形资产摊销 15,430,717.00 15,440,548.02 长期待摊费用摊销 2,520,855.23 56,095.92 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） -1,218,914.87 640.98 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 143,946.84 财务费用（收益以“－”号填列） 12,230,273.86 8,082,114.80 投资损失（收益以“－”号填列） -2,112,257.20 -3,881,750.29 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -3,175,566.11 -3,180,267.82 存货的减少（增加以“－”号填列） -67,328,113.06 -7,968,074.70 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -88,459,451.49 -106,706,591.74 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 70,227,574.49 45,789,832.08 经营活动产生的现金流量净额 12,704,867.49 11,570,786.90 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 143,183,904.28 163,878,265.08 减：现金的期初余额 163,878,265.08 161,935,183.67 现金及现金等价物净增加额 -20,694,360.80 1,943,081.41
补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	46,566,763.68	43,820,718.72
加：资产减值准备	11,621,152.30	5,107,863.87
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
	16,826,833.66	14,865,710.21
折旧
无形资产摊销	15,430,717.00	15,440,548.02
长期待摊费用摊销	2,520,855.23	56,095.92
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
	-1,218,914.87	640.98
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）		143,946.84
财务费用（收益以“－”号填列）	12,230,273.86	8,082,114.80
投资损失（收益以“－”号填列）	-2,112,257.20	-3,881,750.29
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-3,175,566.11	-3,180,267.82
存货的减少（增加以“－”号填列）	-67,328,113.06	-7,968,074.70
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-88,459,451.49	-106,706,591.74
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	70,227,574.49	45,789,832.08
经营活动产生的现金流量净额	12,704,867.49	11,570,786.90
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	143,183,904.28	163,878,265.08
减：现金的期初余额	163,878,265.08	161,935,183.67
现金及现金等价物净增加额	-20,694,360.80	1,943,081.41

（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息

		单位： 元 上期发生额 -- 17,695,736.00 15,000,000.00
补充资料	本期发生额	上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：	--	--
1．取得子公司及其他营业单位的价格		17,695,736.00
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现
		15,000,000.00
金等价物

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69

江苏金智科技股份有限公司

江苏金智科技股份有限公司 财务报表附注 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现 金等价物 12,695,736.00 3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 2,304,264.00 4．取得子公司的净资产 12,695,736.00 流动资产 12,695,736.00 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- -- 3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0.00
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现
		12,695,736.00
金等价物
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		2,304,264.00
4．取得子公司的净资产		12,695,736.00
流动资产		12,695,736.00
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：	--	--
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	0.00

（3）现金和现金等价物的构成

	单位： 元 期末数 期初数 143,183,904.28 163,878,265.08 375,597.85 310,439.41 142,808,306.43 163,567,825.67 143,183,904.28 163,878,265.08	单位： 元 期末数 期初数 143,183,904.28 163,878,265.08 375,597.85 310,439.41 142,808,306.43 163,567,825.67 143,183,904.28 163,878,265.08
项目	期末数	期初数
一、现金	143,183,904.28	163,878,265.08
其中：库存现金	375,597.85	310,439.41
可随时用于支付的银行存款	142,808,306.43	163,567,825.67
三、期末现金及现金等价物余额	143,183,904.28	163,878,265.08

八、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

							单位： 元	单位： 元	单位： 元
							母公司	母公司
							对本企	对本企	本企业
母公司	关联关	企业类		法定代	业务性	注册资				组织机 构代码
			注册地				业的持	业的表	最终控
名称	系	型		表人	质	本
							股比例	决权比	制方
							(%)	例(%)
南京金
智创业	控股股	有限责			投资管	6000000				7712987 7-3
			南京市	徐兵			47.51%	47.51%
投资有	东	任公司			理	0
限公司

本企业的母公司情况的说明

2、本企业的子公司情况

参见本财务报告之六.1“子公司情况”。

3、本企业的合营和联营企业情况

单位： 元

被投资单	企业类型		法定代表			本企业	本企业在	关联关	组织机构
		注册地		业务性质	注册资本
位名称			人			持股比	被投资单	系	代码

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70

江苏金智科技股份有限公司

财务报表附注

						例(%)	位表决权
							比例(%)
一、合营企业
二、联营企业
西安高研
	有限责任			电子互感	6,000,000				63400726
电器有限		西安市	刘安琪			44%	44%	无
	公司			器	.00				-3
责任公司

4、本企业的其他关联方情况

其他关联方名称	与本公司关系	组织机构代码
江苏金智教育信息技术有限公司	同一母公司	67201452-8

5、关联方交易

（1）采购商品、接受劳务情况表

单位： 万元

			本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
		关联交易定价		占同类		占同类
关联方	关联交易内容	方式及决策程		交易金		交易金
			金额		金额
		序		额的比		额的比
				例（%）		例（%）
		协议价，经公司
江苏金智教育信		第四届董事会
	接受劳务		1,256.40	100%	542.34	100%
息技术有限公司		第十五次会议
		审议。

出售商品、提供劳务情况表

单位：万元

					单位：万元	单位：万元
			本期发生额		上期发生额
		关联交易定价		占同类		占同类
关联方	关联交易内容	方式及决策程		交易金		交易金
			金额		金额
		序		额的比		额的比
				例（%）		例（%）
		协议价，经公司
江苏金智教育信		第四届董事会
	受托采购		170.94	100%	254.70	100%
息技术有限公司		第十五次会议
		审议。
江苏金智教育信
	提供劳务	协议价	517.77	100%	220.21	100%
息技术有限公司

（2）关联租赁情况

公司出租情况表

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

71

江苏金智科技股份有限公司

财务报表附注

					单位： 万元 租赁收益定价 依据 本报告期确认 的租赁收益 协议价 117.91 协议价 61.24	单位： 万元 租赁收益定价 依据 本报告期确认 的租赁收益 协议价 117.91 协议价 61.24
					租赁收益定价	本报告期确认
出租方名称	承租方名称	租赁资产种类	租赁起始日	租赁终止日
					依据	的租赁收益
江苏金智科技 股份有限公司	南京金智创业	办公用房	2012 年01 月	2012 年12 月
					协议价	117.91
	投资有限公司	3509.36 ㎡	01 日	31 日
	江苏金智教育
江苏金智科技 股份有限公司		办公用房	2012 年01 月	2012 年12 月
	信息技术有限				协议价	61.24
		1822.50 ㎡	01 日	31 日
	公司

（4）关联担保情况

截至2012 年12 月31 日，关联方为公司提供担保情况如下：

单位： 万元

担保方	被担保方	担保金 额	担保到期日	担保是否 已经履行 完毕	期末担保范 围内已使用 金额
南京金智创业投资有 限公司	江苏金智科技股份有 限公司	6,000.0 0	2012 年05 月20 日	是	-
南京金智创业投资有 限公司	江苏金智科技股份有 限公司	5,000.0 0	2013 年01 月08 日	否	2,678.60
南京金智创业投资有 限公司	江苏金智科技股份有 限公司	5,000.0 0	2012 年08 月30 日	是	-
南京金智创业投资有 限公司	江苏金智科技股份有 限公司	1,500.0 0	2012 年05 月27 日	是	-
南京金智创业投资有 限公司	江苏金智科技股份有 限公司	5,000.0 0	2012 年10 月15 日	是	-
南京金智创业投资有 限公司	江苏金智科技股份有 限公司	5,000.0 0	2012 年12 月15 日	是	-
南京金智创业投资有 限公司	江苏金智科技股份有 限公司	8,000.0 0	2013 年8 月30 日	否	3,000.00
南京金智创业投资有 限公司	江苏金智科技股份有 限公司	13,000. 00	2013 年6 月19 日	否	5,903.19
南京金智创业投资有 限公司	江苏金智科技股份有 限公司	5,000.0 0	2013 年10 月13 日	否	3,000.00
南京金智创业投资有 限公司	江苏金智科技股份有 限公司	5,500.0 0	2013 年8 月1 日	否	2,000.00
南京金智创业投资有 限公司	江苏金智科技股份有 限公司	9,800.0 0	2013 年5 月28 日	否	1,000.00

6、关联方应收应付款项

上市公司应收关联方款项

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72

江苏金智科技股份有限公司

财务报表附注

		单位： 万元	单位： 万元	单位： 万元	单位： 万元
		期末		期初
项目名称	关联方
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
	南京金智创业投
其他应收款		117.91	1.18
	资有限公司

上市公司应付关联方款项

单位： 万元

项目名称	关联方	期末金额	期初金额
	江苏金智教育信息技术有限公
应付账款			199.00
	司
	江苏金智教育信息技术有限公
其他应付款		119.07	215.73
	司
	南京金智创业投资有限公司
其他应付款		104.42	93.28
	（注）

注：系子公司江苏华兴软件有限公司清算余款。

7、关键管理人员薪酬

项目	本期金额	上期金额
关键管理人员人数	16	17
在本公司领取报酬人数	15	16
关键管理人员报酬总额	511.62 万元	484 万元

九、或有事项

截止2012年12月31日，公司无需披露的重大或有事项。

十、承诺事项

截止2012年12月31日，公司无需披露的重大承诺事项。

十一、资产负债表日后事项

1、资产负债表日后利润分配情况说明

单位： 元

拟分配的股利（注） 20,400,000.00

注：根据公司第四届董事会第二十次审议通过的《2012年度利润分配预案》，公司拟以 2012年末总股本204,000,000股为基准，向全体股东每10股派发现金红利1元（含税），合计 派发现金股利20,400,000.00元。上述利润分配预案，尚待公司2012年度股东大会批准。

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73

江苏金智科技股份有限公司

财务报表附注

十二、其他重要事项

1、以公允价值计量的资产和负债

	单位： 元 期初金额 本期公允价值 变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提的减 值 期末金额 605,372.14 -140,482.13 0 0 745,854.27 605,372.14 -140,482.13 0 0 745,854.27	单位： 元 期初金额 本期公允价值 变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提的减 值 期末金额 605,372.14 -140,482.13 0 0 745,854.27 605,372.14 -140,482.13 0 0 745,854.27	单位： 元 期初金额 本期公允价值 变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提的减 值 期末金额 605,372.14 -140,482.13 0 0 745,854.27 605,372.14 -140,482.13 0 0 745,854.27	单位： 元 期初金额 本期公允价值 变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提的减 值 期末金额 605,372.14 -140,482.13 0 0 745,854.27 605,372.14 -140,482.13 0 0 745,854.27	单位： 元 期初金额 本期公允价值 变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提的减 值 期末金额 605,372.14 -140,482.13 0 0 745,854.27 605,372.14 -140,482.13 0 0 745,854.27
			计入权益的累
		本期公允价值		本期计提的减
项目	期初金额		计公允价值变		期末金额
		变动损益		值
			动
金融资产
其他	605,372.14	-140,482.13	0	0	745,854.27
上述合计	605,372.14	-140,482.13	0	0	745,854.27

2、其他

2013年1月16日，公司控股股东南京金智创业投资有限公司将其持有的本公司无限售条 件流通股1,000万股股份（占公司总股本的4.90%）与中信证券股份有限公司进行约定购回式 证券交易，购回期限定为1年，本次交易前控股股东占股比例为47.51%，本次交易后控股股 东占股比例为42.61%。待购回期间，标的股份对应的出席公司股东大会、提案、表决等股东 或持有人权利，由证券公司按照金智投资的意见行使。待购回期间，标的股份产生的相关权 益（包括现金分红、债券兑息、送股、转增股份、老股东配售方式的增发、配股和配售债券 等）归属于金智投资。购回期满，如金智投资违约的，中信证券按照《约定购回式证券交易 及登记结算业务办法》的相关规定处置标的股份。

十三、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款

	期末数				期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
种类
		比例		比例		比例		比例
	金额		金额		金额		金额
		(%)		(%)		(%)		(%)
按组合计提坏账准备的应收账款
	297,340,12		23,951,537.2		241,278,83		15,465,942.2
账龄分析法组合		100%		8.06%		100%		6.41%
	8.11		7		4.51		0
	297,340,12		23,951,537.2		241,278,83		15,465,942.2
组合小计		100%		8.06%		100%		6.41%
	8.11		7		4.51		0
	297,340,12		23,951,537.2		241,278,83		15,465,942.2
合计		--		--		--		--
	8.11		7		4.51		0

应收账款种类的说明

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用

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74

江苏金智科技股份有限公司

财务报表附注

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用

单位： 元

√ 适用 □	不适用	不适用	不适用	单位： 元	单位： 元	单位： 元
	期末数			期初数
	账面余额			账面余额
账龄
		比例	坏账准备		比例	坏账准备
	金额
		(%)		金额	(%)
1 年以内
其中：	--	--	--	--	--	--
1 年以内小		78.56			76.39
	233,607,786.89		11,680,389.34	184,315,351.42		9,215,767.57
计		%			%
		11.62			23.09
1 至2 年	34,556,739.92		3,455,673.99	55,704,307.79		5,570,430.78
		%			%
2 至3 年	28,895,093.00	9.72%	8,668,527.90	800,969.00	0.33%	240,290.70
3 至4 年	258,202.00	0.09%	129,101.00	22,306.30	0.01%	11,153.15
4 至5 年	22,306.30	0.01%	17,845.04	38,000.00	0.02%	30,400.00
5 年以上				397,900.00	0.16%	397,900.00
合计	297,340,128.11	--	23,951,537.27	241,278,834.51	--	15,465,942.20

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

（2）本期无以前期间已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额 收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的应收款项。

（3）本期内无通过重组等其他方式收回的应收款项。

（4）本期无实际核销无法收回的应收账款。

（5）应收账款余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。

（6）应收账款中金额前五名单位情况

单位： 元

	单位名称	与本公司关系		金额		年限	占应收账款总额的 比例(%)
	江苏省电力物资有 限公司	非关联方		16,873,775.13	1	年以内	5.67%
	湖北省电力公司	非关联方		16,681,944.20	1	年以内	5.61%
	辽宁省电力有限公 司	非关联方		11,364,214.35	1	年以内	3.82%
			75

江苏金智科技股份有限公司

财务报表附注

江苏省电力公司	非关联方	7,851,723.60	1 年以内	2.64%
甘肃省电力公司	非关联方	6,621,730.57	1 年以内	2.23%
甘肃省电力公司	非关联方	855,481.08	1-2 年	0.28%
合计	--	60,248,868.93	--	20.25%

（7）应收关联方账款情况

单位： 元

			单位： 元
			占应收账款总额的比例
单位名称	与本公司关系	金额
			(%)
南京东大金智电气销售	全资子公司
		152,319.00	0.05%
有限公司
上海东大金智信息系统	全资子公司
		386,697.62	0.13%
有限公司
北京乾华科技发展有限	子公司
		836,299.00	0.28%
公司
江苏东大金智建筑智能	子公司
		3,251,469.41	1.09%
化系统工程有限公司
合计		4,626,785.03	1.55%

2、其他应收款

（1）其他应收款

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
种类
	金额	比例		比例		比例		比例
			金额		金额		金额
		(%)		(%)		(%)		(%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
				11.6	25,297,919.1		2,777,345.	10.9
账龄分析法组合	35,275,164.83	100%	4,104,217.55			100%
				3%	6		74	8%
				11.6	25,297,919.1		2,777,345.	10.9
组合小计	35,275,164.83	100%	4,104,217.55			100%
				3%	6		74	8%
					25,297,919.1		2,777,345.
合计	35,275,164.83 -	-	4,104,217.55	--		--		--
					6		74

其他应收款种类的说明

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用

						单位： 元	单位： 元
	账龄	账面余额	期末数	坏账准备	账面余额	期初数	坏账准备
				76

江苏金智科技股份有限公司

财务报表附注

		比例			比例
	金额			金额
		(%)			(%)
1 年以内
其中：	--	--	--	--	--	--
		68.82			81.31
1 年以内小计	24,273,948.11		1,213,697.41	20,568,591.25		1,028,429.56
		%			%
		21.08
1 至2 年	7,437,155.94		743,715.59	1,960,363.25	7.75%	196,036.33
		%
2 至3 年	1,320,937.12	3.74%	396,281.14	1,303,557.00	5.15%	391,067.10
3 至4 年	807,716.00	2.29%	403,858.00	453,711.26	1.79%	226,855.63
4 至5 年	443,711.26	1.26%	354,969.01	383,696.40	1.52%	306,957.12
5 年以上	991,696.40	2.81%	991,696.40	628,000.00	2.48%	628,000.00
合计	35,275,164.83	--	4,104,217.55	25,297,919.16	--	2,777,345.74

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

（2）本期内无以前期间已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全 额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的应收款项。

（3）本期内无通过重组等其他方式收回的应收款项。

（4）本期内公司无核销其他应收款情况。

• （5）本报告期其他应收款中持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况

	单位： 元	单位： 元	单位： 元	单位： 元
	期末数		期初数
单位名称
	账面余额	计提坏账金额	账面余额	计提坏账金额
南京金智创业投资有限公司	1,179,144.00	58,957.20
合计	1,179,144.00	58,957.20

（6）金额较大的其他应收款的性质或内容

往来单位（项目）	期末余额	内容
保证金、押金	21,901,838.57
备用金	3,270,517.10
合计	25,172,355.67

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77

江苏金智科技股份有限公司

财务报表附注

（7）其他应收款金额前五名单位情况

单位： 元

			单	位： 元
				占其他应收款总额
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				的比例(%)
	非关联方	3,266,127.00	1 年以内
国网物资有限公司				11.12%
	非关联方	656,709.00	1-2 年
天津市电力公司	非关联方	1,362,790.20	1-2 年	3.86%
南京金智创业投资
	关联方	1,179,144.00	1 年以内	3.34%
有限公司
上海通翌招标代理
	非关联方	900,000.00	1 年以内	2.55%
有限公司
江苏天源招标有限
	非关联方	885,410.00	1 年以内	2.51%
公司
合计	--	8,250,180.20	--	23.38%

（8）其他应收关联方账款情况

单位： 元

			占其他应收款总额的比例
单位名称	与本公司关系	金额
			(%)
北京乾华科技发展有限
	关联方	279,580.00
公司

3、长期股权投资

（1）分类情况

	单位：元 期末余额 年初余额 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 224,516,814.29 - 224,516,814.29 185,971,416.97 - 185,971,416.97 4,540,722.12 - 4,540,722.12 4,534,982.74 - 4,534,982.74 229,057,536.41 - 229,057,536.41 190,506,399.71 - 190,506,399.71	单位：元 期末余额 年初余额 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 224,516,814.29 - 224,516,814.29 185,971,416.97 - 185,971,416.97 4,540,722.12 - 4,540,722.12 4,534,982.74 - 4,534,982.74 229,057,536.41 - 229,057,536.41 190,506,399.71 - 190,506,399.71	单位：元 期末余额 年初余额 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 224,516,814.29 - 224,516,814.29 185,971,416.97 - 185,971,416.97 4,540,722.12 - 4,540,722.12 4,534,982.74 - 4,534,982.74 229,057,536.41 - 229,057,536.41 190,506,399.71 - 190,506,399.71	单位：元 期末余额 年初余额 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 224,516,814.29 - 224,516,814.29 185,971,416.97 - 185,971,416.97 4,540,722.12 - 4,540,722.12 4,534,982.74 - 4,534,982.74 229,057,536.41 - 229,057,536.41 190,506,399.71 - 190,506,399.71	单位：元 期末余额 年初余额 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 224,516,814.29 - 224,516,814.29 185,971,416.97 - 185,971,416.97 4,540,722.12 - 4,540,722.12 4,534,982.74 - 4,534,982.74 229,057,536.41 - 229,057,536.41 190,506,399.71 - 190,506,399.71	单位：元 期末余额 年初余额 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 224,516,814.29 - 224,516,814.29 185,971,416.97 - 185,971,416.97 4,540,722.12 - 4,540,722.12 4,534,982.74 - 4,534,982.74 229,057,536.41 - 229,057,536.41 190,506,399.71 - 190,506,399.71
类别	期末余额			年初余额
	账面余额	减值 准备	账面价值	账面余额	减值 准备	账面价值
按成本法核 算的长期股 权投资	224,516,814.29	-	224,516,814.29	185,971,416.97	-	185,971,416.97
按权益法核 算的长期股 权投资	4,540,722.12	-	4,540,722.12	4,534,982.74	-	4,534,982.74
合计	229,057,536.41	-	229,057,536.41	190,506,399.71	-	190,506,399.71

（2）长期股权投资明细

单位： 元

被投资 核算方 投资成 期初余 增减变 期末余 在被投 在被投 在被投 减值准 本期计 本期现

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78

江苏金智科技股份有限公司

财务报表附注

单位	法	本	额	动	额	资单位	资单位	资单位	备	提减值	金红利
						持股比	表决权	持股比		准备
						例(%)	比例(%)	例与表
								决权比
								例不一
								致的说
								明
南京东
大金智
		19,260,	19,260,		19,260,
电气自	成本法					90%	90%
		000.00	000.00		000.00
动化有
限公司
上海东
大金智
		4,893,0	4,893,0		4,893,0
信息系	成本法					90%	90%
		78.08	78.08		78.08
统有限
公司
江苏东
大金智
建筑智
		2,640,4	37,169,		37,169,
能化系	成本法					60%	60%
		14.71	421.67		421.67
统工程
有限公
司
保加利
亚
		24,967,	28,237,	-8,376,	19,860,
Polar-W	成本法					60%	60%
		072.73	281.22	867.79	413.43
iscom
Ltd.
美国
Wiscomt
		4,715,9	4,715,9	-4,715,
ech Inc	成本法					100%	100%
		00.00	00.00	900.00
有限公
司
江苏银
行股份		30,000,	30,000,		30,000,
	成本法					0.27%	0.27%
有限公		000.00	000.00		000.00
司
杭州哲
达科技		8,000,0	8,000,0		8,000,0
	成本法					3.4%	3.4%
股份有		00.00	00.00		00.00
限公司
紫金信		35,000,	35,000,		35,000,
	成本法					5%	5%
托有限		000.00	000.00		000.00

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

79

江苏金智科技股份有限公司

财务报表附注

责任公
司
北京乾
华科技		17,695,	17,695,	6,715,2	24,410,
	成本法					95%	95%
发展有		736.00	736.00	13.20	949.20
限公司
江苏赛
联信息
产业研		1,000,0	1,000,0	1,000,0	2,000,0
	成本法					5.26%	5.26%
究院股		00.00	00.00	00.00	00.00
份有限
公司
保加利
亚
		43,922,		43,922,	43,922,
Wiscom	成本法					100%	100%
		951.91		951.91	951.91
Investm
ent
西安高
研电器		4,500,0	4,534,9	5,739.3	4,540,7
	权益法					44%	44%
有限责		00.00	82.74	8	22.12
任公司
		196,595	190,506	38,551,	229,057
合计	--					--	--	--
		,153.43	,399.71	136.70	,536.41

4、营业收入和营业成本

（1）营业收入

单位： 元

		单位： 元
项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	679,930,355.99	643,259,430.41
合计	679,930,355.99	643,259,430.41
营业成本	516,461,220.45	510,409,090.01

（2）主营业务（分行业）

单位： 元

			单位： 元	单位： 元
	本期发生额		上期发生额
行业名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
电力自动化	471,084,672.13	336,493,426.62	436,384,555.44	329,544,793.80
IT 服务及其他	175,844,696.86	151,560,544.22	167,850,469.49	146,845,992.10
高校信息化	33,000,987.00	28,407,249.61	39,024,405.48	34,018,304.11
合计	679,930,355.99	516,461,220.45	643,259,430.41	510,409,090.01

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

80

江苏金智科技股份有限公司

财务报表附注

（3）主营业务（分产品）

	单位： 元 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 471,084,672.13 336,493,426.62 436,384,555.44 329,544,793.80 175,844,696.86 151,560,544.22 167,850,469.49 146,845,992.10 33,000,987.00 28,407,249.61 39,024,405.48 34,018,304.11 679,930,355.99 516,461,220.45 643,259,430.41 510,409,090.01	单位： 元 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 471,084,672.13 336,493,426.62 436,384,555.44 329,544,793.80 175,844,696.86 151,560,544.22 167,850,469.49 146,845,992.10 33,000,987.00 28,407,249.61 39,024,405.48 34,018,304.11 679,930,355.99 516,461,220.45 643,259,430.41 510,409,090.01	单位： 元 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 471,084,672.13 336,493,426.62 436,384,555.44 329,544,793.80 175,844,696.86 151,560,544.22 167,850,469.49 146,845,992.10 33,000,987.00 28,407,249.61 39,024,405.48 34,018,304.11 679,930,355.99 516,461,220.45 643,259,430.41 510,409,090.01	单位： 元 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 471,084,672.13 336,493,426.62 436,384,555.44 329,544,793.80 175,844,696.86 151,560,544.22 167,850,469.49 146,845,992.10 33,000,987.00 28,407,249.61 39,024,405.48 34,018,304.11 679,930,355.99 516,461,220.45 643,259,430.41 510,409,090.01
	本期发生额		上期发生额
产品名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
电力自动化	471,084,672.13	336,493,426.62	436,384,555.44	329,544,793.80
IT 服务及其他	175,844,696.86	151,560,544.22	167,850,469.49	146,845,992.10
高校信息化	33,000,987.00	28,407,249.61	39,024,405.48	34,018,304.11
合计	679,930,355.99	516,461,220.45	643,259,430.41	510,409,090.01

（4）主营业务（分地区）

	单位： 元 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 397,523,485.47 313,408,184.15 365,978,497.15 301,877,478.61 112,860,546.50 81,794,785.36 114,764,022.88 86,617,235.44 51,001,715.31 37,289,872.09 44,665,897.75 33,550,761.02 40,826,476.79 29,283,011.81 42,364,420.13 32,080,686.81 31,147,079.15 22,074,775.39 27,310,130.43 20,447,831.54 30,151,798.29 21,085,849.53 32,983,861.54 24,715,569.90 16,419,254.48 11,524,742.12 15,192,600.53 11,119,526.69 679,930,355.99 516,461,220.45 643,259,430.41 510,409,090.01	单位： 元 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 397,523,485.47 313,408,184.15 365,978,497.15 301,877,478.61 112,860,546.50 81,794,785.36 114,764,022.88 86,617,235.44 51,001,715.31 37,289,872.09 44,665,897.75 33,550,761.02 40,826,476.79 29,283,011.81 42,364,420.13 32,080,686.81 31,147,079.15 22,074,775.39 27,310,130.43 20,447,831.54 30,151,798.29 21,085,849.53 32,983,861.54 24,715,569.90 16,419,254.48 11,524,742.12 15,192,600.53 11,119,526.69 679,930,355.99 516,461,220.45 643,259,430.41 510,409,090.01	单位： 元 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 397,523,485.47 313,408,184.15 365,978,497.15 301,877,478.61 112,860,546.50 81,794,785.36 114,764,022.88 86,617,235.44 51,001,715.31 37,289,872.09 44,665,897.75 33,550,761.02 40,826,476.79 29,283,011.81 42,364,420.13 32,080,686.81 31,147,079.15 22,074,775.39 27,310,130.43 20,447,831.54 30,151,798.29 21,085,849.53 32,983,861.54 24,715,569.90 16,419,254.48 11,524,742.12 15,192,600.53 11,119,526.69 679,930,355.99 516,461,220.45 643,259,430.41 510,409,090.01	单位： 元 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 397,523,485.47 313,408,184.15 365,978,497.15 301,877,478.61 112,860,546.50 81,794,785.36 114,764,022.88 86,617,235.44 51,001,715.31 37,289,872.09 44,665,897.75 33,550,761.02 40,826,476.79 29,283,011.81 42,364,420.13 32,080,686.81 31,147,079.15 22,074,775.39 27,310,130.43 20,447,831.54 30,151,798.29 21,085,849.53 32,983,861.54 24,715,569.90 16,419,254.48 11,524,742.12 15,192,600.53 11,119,526.69 679,930,355.99 516,461,220.45 643,259,430.41 510,409,090.01
	本期发生额		上期发生额
地区名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
华东地区	397,523,485.47	313,408,184.15	365,978,497.15	301,877,478.61
华北地区	112,860,546.50	81,794,785.36	114,764,022.88	86,617,235.44
华中地区	51,001,715.31	37,289,872.09	44,665,897.75	33,550,761.02
西北地区	40,826,476.79	29,283,011.81	42,364,420.13	32,080,686.81
西南地区	31,147,079.15	22,074,775.39	27,310,130.43	20,447,831.54
东北地区	30,151,798.29	21,085,849.53	32,983,861.54	24,715,569.90
华南地区	16,419,254.48	11,524,742.12	15,192,600.53	11,119,526.69
合计	679,930,355.99	516,461,220.45	643,259,430.41	510,409,090.01

（5）公司前五名客户的营业收入情况

单位： 元

		占公司全部营业收
客户名称	营业收入总额
		入的比例(%)
南京东大金智电气自动化有限公司	149,868,164.94	22.04%
江苏省电力物资有限公司	42,705,174.36	6.28%
湖北省电力公司	29,851,969.46	4.39%
江苏省电力公司	18,440,501.71	2.71%
辽宁电力公司	11,691,335.09	1.72%
合计	252,557,145.56	37.14%

5、投资收益

（1）投资收益明细

				单位： 元
	项目		本期发生额	上期发生额
	成本法核算的长期股权投资收益		2,102,129.00	3,500,000.00
	权益法核算的长期股权投资收益		5,739.38	4,071.73
		81

江苏金智科技股份有限公司

财务报表附注

处置长期股权投资产生的投资收益	-981,844.65
其他		1,900,000.00
合计	1,126,023.73	5,404,071.73

（2）按成本法核算的长期股权投资收益

	单位： 元	单位： 元	单位： 元
被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
江苏东大金智建筑智能化系统工程
		1,500,000.00
有限公司
江苏银行股份有限公司	2,000,000.00	2,000,000.00
杭州哲达科技股份有限公司	102,129.00
合计	2,102,129.00	3,500,000.00	--

（3）按权益法核算的长期股权投资收益

	单位： 元	单位： 元	单位： 元
被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
西安高研电器有限责任公司	5,739.38	4,071.73
合计	5,739.38	4,071.73	--

投资收益的说明

6、现金流量表补充资料

单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 35,504,511.90 38,202,296.70 加：资产减值准备 9,812,466.88 715,651.19 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 7,612,064.77 8,035,091.53 无形资产摊销 15,133,556.52 15,209,389.75 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） -1,214,092.16 -1,153.84 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 140,135.26 财务费用（收益以“－”号填列） 12,099,946.57 8,082,114.80 投资损失（收益以“－”号填列） -1,126,023.73 -5,404,071.73 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -2,823,612.57 -1,387,984.39 存货的减少（增加以“－”号填列） -38,992,326.33 -12,583,779.68 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -82,262,657.14 -47,893,427.90 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 56,658,738.80 -14,351,169.36 经营活动产生的现金流量净额 9,977,573.51 -11,236,907.67 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- --	单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 35,504,511.90 38,202,296.70 加：资产减值准备 9,812,466.88 715,651.19 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 7,612,064.77 8,035,091.53 无形资产摊销 15,133,556.52 15,209,389.75 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） -1,214,092.16 -1,153.84 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 140,135.26 财务费用（收益以“－”号填列） 12,099,946.57 8,082,114.80 投资损失（收益以“－”号填列） -1,126,023.73 -5,404,071.73 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -2,823,612.57 -1,387,984.39 存货的减少（增加以“－”号填列） -38,992,326.33 -12,583,779.68 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -82,262,657.14 -47,893,427.90 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 56,658,738.80 -14,351,169.36 经营活动产生的现金流量净额 9,977,573.51 -11,236,907.67 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- --	单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 35,504,511.90 38,202,296.70 加：资产减值准备 9,812,466.88 715,651.19 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 7,612,064.77 8,035,091.53 无形资产摊销 15,133,556.52 15,209,389.75 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） -1,214,092.16 -1,153.84 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 140,135.26 财务费用（收益以“－”号填列） 12,099,946.57 8,082,114.80 投资损失（收益以“－”号填列） -1,126,023.73 -5,404,071.73 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -2,823,612.57 -1,387,984.39 存货的减少（增加以“－”号填列） -38,992,326.33 -12,583,779.68 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -82,262,657.14 -47,893,427.90 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 56,658,738.80 -14,351,169.36 经营活动产生的现金流量净额 9,977,573.51 -11,236,907.67 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	35,504,511.90	38,202,296.70
加：资产减值准备	9,812,466.88	715,651.19
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	7,612,064.77	8,035,091.53
无形资产摊销	15,133,556.52	15,209,389.75
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
	-1,214,092.16	-1,153.84
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）		140,135.26
财务费用（收益以“－”号填列）	12,099,946.57	8,082,114.80
投资损失（收益以“－”号填列）	-1,126,023.73	-5,404,071.73
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-2,823,612.57	-1,387,984.39
存货的减少（增加以“－”号填列）	-38,992,326.33	-12,583,779.68
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-82,262,657.14	-47,893,427.90
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	56,658,738.80	-14,351,169.36
经营活动产生的现金流量净额	9,977,573.51	-11,236,907.67
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--

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82

江苏金智科技股份有限公司

财务报表附注

现金的期末余额	69,637,138.56	99,425,775.04
减：现金的期初余额	99,425,775.04	94,077,539.31
现金及现金等价物净增加额	-29,788,636.48	5,348,235.73

十四、补充资料

1、净资产收益率及每股收益

	单位： 元 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 7.82% 0.2051 0.2051 6.68% 0.1752 0.1752	单位： 元 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 7.82% 0.2051 0.2051 6.68% 0.1752 0.1752	单位： 元 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 7.82% 0.2051 0.2051 6.68% 0.1752 0.1752
	加权平均净资产收益率	每股收益
报告期利润
	（%）	基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	7.82%	0.2051	0.2051
扣除非经常性损益后归属于公司普通
	6.68%	0.1752	0.1752
股股东的净利润

2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明

报表项目	期末余额/本 期金额	年初余额/上 期金额	变动幅 度	变动原因说明
其他应收款	52,053,415.8 0	38,427,463.1 1	35.46%	系本年投标保证金增加影响
存货	196,536,688. 27	128,708,575. 21	52.70%	系合同订单增加，公司存货增加
固定资产	204,834,270. 13	111,323,102. 90	84.00%	主要系本期公司D 座软件研发楼及保 加利亚光伏电站完工转入固定资产
在建工程	-	32,052,387.9 7	-100.0 0%	主要系本期本期公司D 座软件研发楼 及保加利亚光伏电站完工转入固定资 产
应付票据	46,618,573.0 4	31,985,687.0 0	45.75%	系本期应付票据结算增加影响
应付账款	139,829,583. 64	103,389,582. 29	35.25%	系本期采购未结算金额增加影响
预收账款	118,958,110. 87	85,122,828.3 5	39.75%	系本期未完工项目未确认收入影响
应付利息	949,865.08	556,446.27	70.70%	系本期短期借款增加影响.
预计负债	5,772,598.27	4,099,958.97	40.80%	系本期售后服务费增加影响
财务费用	11,487,689.8	7,705,120.71	49.09%	系本期借款增加影响

江苏金智科技股份有限公司

财务报表附注

	1
资产减值损 失	11,621,152.3 0	5,107,863.87	127.51 %	系本期应收账款增加及账龄变化影响
投资收益	2,112,257.20	3,881,750.29	-45.58 %	系上期信托投资收益影响
营业外支出	8,160,598.06	3,085,714.50	164.46 %	系本期捐赠支出增加影响
少数股东损 益	4,729,589.4 5	3,493,442.9 1	35.3 8%	系本期金智智能利润增加，少数股东 收益增加影响

十五、财务报表之批准

本财务报告经公司第四届董事会第二十次会议之批准。

江苏金智科技股份有限公司

2013 年3 月20 日

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84