Windsun Science Technology Co.,Ltd. — Regulatory Filings 2021

Apr 29, 2021

公司简称: 新风光

新风光电子科技股份有限公司 2020年度内部控制评价报告

新风光电子科技股份有限公司全体股东:

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求(以下简称企业内部 控制规范体系),结合本公司(以下简称公司)内部控制制度和评价办法,在内部控制日常监督和专项 监督的基础上,我们对公司2020年12月31日(内部控制评价报告基准日)的内部控制有效性进行了评价。

一. 重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定,建立健全和有效实施内部控制,评价其有效性,并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制讲行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏, 并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整, 提 高经营效率和效果,促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性,故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低, 根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二. 内部控制评价结论

1. 公司于内部控制评价报告基准日, 是否存在财务报告内部控制重大缺陷

□是 √否

2. 财务报告内部控制评价结论

√有效 □无效

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况, 于内部控制评价报告基准日, 不存在财务报告内 部控制重大缺陷, 董事会认为, 公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保 持了有效的财务报告内部控制。

是否发现非财务报告内部控制重大缺陷 3.

□是 √否

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,于内部控制评价报告基准日,公司未发现非财务 报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素 $\overline{4}$

√适用 口不适用

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论

的因素。

1. 内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致

√是 口否

• 1. 内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致 √是 口否
• 三. 内部控制评价工作情况
• (一). 内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

1. 纳入评价范围的主要单位包括: 新风光电子科技股份有限公司及子公司

2. 纳入评价范围的单位占比:

指标	占比 (%)
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比	100-

1. 纳入评价范围的主要业务和事项包括:

纳入评价范围的主要业务和事项主要包括:组织架构、发展战略、社会责任、人力资源、资产安全、 采购业务、销售业务、预算控制、工程项目、合同管理、信息系统与沟通、控股子公司、信息披露、投 资者关系、内部监督等方面

1. 重点关注的高风险领域主要包括:

对外担保、关联交易、投资管理

1. 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面, 是否存 在重大遗漏

□是 √否

1. 是否存在法定豁免

□是 √否

1. 其他说明事项

无

(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

公司依据企业内部控制规范体系及内部控制制度,组织开展内部控制评价工作。

1. 内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整

□是 √否

公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求,结合公司规 模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素,区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制,研究确 定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准,并与以前年度保持一致。

2. 财务报告内部控制缺陷认定标准

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下:

指标名称	重大缺陷定量标准	重要缺陷定量标准	一般缺陷定量标准
营业收入	错报金额>营业收入的 2%	营业收入的 1%<错报金	错报金额<营业收入的1%
		额<营业收入的2%
净资产	错报金额>净资产的3%	净资产的 2%<错报金额<	净资产的 1%<错报金额<
		净资产的3%	净资产的 2%

说明:

无

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下:

缺陷性质	定性标准
重大缺陷	发生涉及财务信息披露的重大舞弊行为;公司财务报告存在重大错报被外部监管机
	构或审计机构发现, 公司对应的控制活动未能识别相关错报: 公司财务报告编报控
	制程序存在重大漏洞, 可能导致公司报表出现重大错报。
重要缺陷	公司财务报告编报控制程序存在控制漏洞, 虽然不会导致公司报表出现重大错报,
	但仍应引起公司董事会及管理层重视并改进的缺陷。
一般缺陷	除重大缺陷和重要缺陷之外的财务报告内部控制缺陷。
$\mathcal{N}$ $\mathcal{N}$

说明:

无

3. 非财务报告内部控制缺陷认定标准

公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下:

指标名称	重大缺陷定量标准	重要缺陷定量标准	一般缺陷定量标准
内部控制缺陷可	如果该缺陷单独或连同其	如果该缺陷单独或连同其	内部控制缺陷可能导致或
能导致或导致的	他缺陷可能导致的财务报	他缺陷可能导致的财务报	导致的损失与利润表相关
损失与利润表相	告报错金额超过营业收入	告报错金额超过营业收入	的,以营业收入指标衡量:
关的, 以营业收入	的 2%, 则认定为重大缺	的 1%但小 2%, 则认定为	如果该缺陷单独或连同其
指标衡量。	陷。	重要缺陷。	他缺陷可能导致的财务报
			告报错金额小于营业收入
			的 1%, 则认定为一般缺陷
内部控制缺陷可	如果该缺陷单独或连同其	如果该缺陷单独或连同其	如果该缺陷单独或连同其
能导致或导致的	他缺陷可能导致的财务报	他缺陷可能导致的财务报	他缺陷可能导致的财务报
损失与资产管理	告报错金额超过净资产的	告报错金额超过净资产的	告报错金额超过净资产的
相关的, 以净资产	3%, 则认定为重大缺陷。	1%但小于 3%, 认定为重	0.5%但小于1%的, 则认定
指标衡量		要缺陷。	为一般缺陷。

说明:

公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准参照财务报告内部控制缺陷评价定量标准执行。 公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下:

缺陷性质	定性标准
重大缺陷	1、公司缺乏民主决策程序; 2、公司经营活动严重违反国家法律法规; 3、决策程
	序不科学, 导致重大决策失误, 给公司造成重大财产损失; 4、关键管理人员或技

	术人才大量流失; 5、负面消息或报道频现, 引起监管部门高度关注,并在较长时间
	内无法消除。
重要缺陷	单独缺陷或连同其他缺陷组合, 其严重程度低于重大缺陷,但仍有可能导致公司偏
	离控制目标。
一般缺陷	不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。

说明:

无

• (三). 内部控制缺陷认定及整改情况
• 1. 财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
• 1.1. 重大缺陷

报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷 □是 √否

• 1.2. 重要缺陷

报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷 □是 √否

1.3. 一般缺陷

无

• 1.4. 经过上述整改,于内部控制评价报告基准日,公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大 缺陷
• □是 √否
• 1.5. 经过上述整改,于内部控制评价报告基准日,公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要 缺陷
• □是 √否
• 1. 非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
• 2.1. 重大缺陷

报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷 □是 √否

2.2. 重要缺陷

报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷 □是 √否

2.3. 一般缺陷

无

2.4. 经过上述整改,于内部控制评价报告基准日,公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重 大缺陷

□是 √否

2.5. 经过上述整改,于内部控制评价报告基准日,公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重 要缺陷

□是 √否

• 四. 其他内部控制相关重大事项说明
• 1. 上一年度内部控制缺陷整改情况
• □适用 √不适用
• 1. 本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向 □适用 √不适用
• 1. 其他重大事项说明

□适用 √不适用

M 董事 新风光电子科技股份有限公司 OBBOSOO9A 2021年4月30日