Windsun Science Technology Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2023

Jan 2, 2024

红塔证券股份有限公司

关于新风光电子科技股份有限公司

2023 年度持续督导工作定期现场检查报告

上海证券交易所：

根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所科创板股票上 市规则（2023 年 8 月修订）》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 11 —— “ 号 持续督导》等有关法律、法规要求，红塔证券股份有限公司（以下简称 保 ” “ ” “ 荐机构 、红塔证券 ）作为正在履行新风光电子科技股份有限公司（以下简称 新 风光”、“上市公司”、“公司”）持续督导工作的保荐机构，对公司 2023 年 1 月 1 日至本次现场检查期间（以下简称“本持续督导期”）的规范运行情况进行了现场 检查，报告如下：

一、本次现场检查的基本情况

（一）保荐机构

红塔证券

（二）保荐代表人

黄强、楼雅青

（三）现场检查时间

2023 年 12 月 20 日至 2023 年 12 月 22 日

（四）现场检查人员

楼雅青、丁雪松

1

（五）现场检查内容

公司治理和内部控制情况；信息披露情况；公司独立性以及与控股股东、实 际控制人及其他关联方资金往来情况；募集资金使用情况；关联交易、对外担保、 重大对外投资情况；经营状况；保荐机构认为应予以现场检查的其他事项。

（六）现场检查手段

对上市公司高级管理人员进行访谈；实地察看上市公司的主要生产经营及办 公场所、募集资金投资项目的建设进度；查阅上市公司持续督导期间召开的历次 三会文件；查阅上市公司募集资金台账、募集资金使用凭证，调取并查阅募集资 金账户对账单及银行流水等资料；查阅上市公司内控制度文件；查阅上市公司定 期报告、临时报告等信息披露文件；查阅上市公司持续督导期内发生的关联交易、 对外担保、重大对外投资资料；查阅上市公司重大业务合同等。

二、本次现场检查主要事项及意见

（一）公司治理和内部控制情况

现场检查人员查阅了公司三会会议资料、信息披露文件、内部审计部门的相 关报告，查阅了公司章程、公司治理的相关规章制度，并对公司高级管理人员进 行了访谈。

经核查，保荐机构认为：本持续督导期内，新风光的公司章程和公司治理制 度完备、合规，相关制度得到有效执行，公司的董事、监事和高级管理人员能够 按照有关规定的要求履行责任，内部控制制度得到有效执行。

（二）信息披露情况

现场检查人员查阅了公司三会会议资料、公司已披露的公告及其备查文件， 并对公司高级管理人员进行了访谈。

经核查，保荐机构认为：本持续督导期内，新风光真实、准确、完整地履行 了信息披露义务，信息披露不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏。

2

（三）公司的独立性以及与控股股东、实际控制人及其他关联方资金往来

情况

现场检查人员实地察看了公司生产经营及办公场所，查阅了公司关联交易管 理制度、对外担保管理制度等，查阅了与关联交易相关的会议记录、决议等，查 阅了企业信用报告，核查了公司与控股股东、实际控制人及其他关联方的交易及 资金往来情况，并对公司高级管理人员进行了访谈。

经核查，保荐机构认为：本持续督导期内，新风光资产完整，人员、机构、 业务、财务保持独立，不存在关联方违规占有上市公司资金的情形。

（四）募集资金使用情况

新风光首次公开发行募集资金已全部存放至募集资金专户，并分别与专户开 立银行及保荐机构签署了募集资金监管协议，保荐机构核对了募集资金专户对账 单及使用明细台账，并抽取了资金使用凭证，审阅了公司关于募集资金的相关内 部控制制度，核对了公司在本持续督导期间使用部分闲置募集资金暂时补充流动 资金的银行对账单、使用部分闲置募集资金进行现金管理的合同及凭证，并对公 司高级管理人员进行了访谈。

经核查，保荐机构认为：本持续督导期内，新风光按照募集资金管理制度对 募集资金使用进行管理，公司募集资金均存放于募集资金专户，并已分别与保荐 机构以及专户银行签署了募集资金监管协议。公司募集资金不存在被控股股东和 实际控制人占用、不存在违规委托理财等情形，也不存在未经履行审议程序擅自 变更募集资金用途的情形。公司不存在其他违反《上海证券交易所上市公司自律 —— 监管指引第 1 号 规范运作（2023 年 8 月修订）》等规定的情形。

（五）关联交易、对外担保、重大对外投资情况

现场检查人员查阅了公司持续督导期内董事会、监事会、股东大会关于关联 交易、对外担保、重大对外投资的审议和决策文件、关联交易等事项的合同及相 关财务资料，对公司高级管理人员进行了访谈，了解了公司的关联交易、对外担 保、重大对外投资等情况。

3

经核查，保荐机构认为：本持续督导期内，新风光不存在违规关联交易、对 外担保及重大对外投资情况。

（六）经营状况

现场检查人员查阅了相关行业及市场信息、公司的经营业绩情况，对公司高 级管理人员进行了访谈，了解近期公司主营业务所属行业及市场变化情况。

经核查，保荐机构认为：公司经营模式、业务结构未发生重大不利变化，经 营状况良好。

（七）保荐人认为应予以现场检查的其他事项

无。

三、提请上市公司注意的事项及建议

建议公司继续严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券 法》、《上市公司治理准则（2018 年修订）》、《上海证券交易所科创板股票 上市规则（2023 年 8 月修订）》等法律法规的要求，不断完善上市公司法人治 理结构，强化风险防范意识，确保信息披露内容的真实、准确、完整；同时请公 司持续、合理安排募集资金使用，有序推进募投项目的建设及实施，确保募投项 目完成并实现预期收益。

四、是否存在应当向中国证监会和上海证券交易所报告的事项

本次现场检查未发现新风光存在根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、 《上海证券交易所科创板股票上市规则（2023 年 8 月修订）》、《上海证券交 易所上市公司自律监管指引第 11 号——持续督导》等相关规则规定应当向中国 证券监督管理委员会或上海证券交易所报告的事项。

五、上市公司及其他中介机构的配合情况

保荐机构持续督导现场检查工作过程当中，公司给予了积极的配合。

4

六、本次现场检查的结论

保荐机构按照《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所科创 板股票上市规则（2023 年 8 月修订）》、《上海证券交易所上市公司自律监管 指引第 11 号——持续督导》的有关要求，对新风光认真履行了持续督导职责， 经过本次现场核查工作，保荐机构认为：公司治理规范，建立了较为完善的内控 制度并且得到有效执行；信息披露执行情况良好；在资产、业务、财务、人员、 机构等方面均保持了独立性，不存在关联方违规占用公司资金的情形；严格遵守 募集资金管理制度，不存在违规使用募集资金的情形；不存在违规关联交易、对 外担保及重大对外投资等情形；经营模式、业务结构未发生重大不利变化，经营 状况良好；符合《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 11 号——持续督导》、 —— 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号 规范运作（2023 年 8 月修 订）》、《上海证券交易所科创板股票上市规则（2023 年 8 月修订）》等规定 的相关要求。

（以下无正文）

5

==> picture [5 x 5] intentionally omitted <==

==> picture [417 x 38] intentionally omitted <==

==> picture [67 x 16] intentionally omitted <==

==> picture [41 x 64] intentionally omitted <==

==> picture [13 x 12] intentionally omitted <==

==> picture [8 x 9] intentionally omitted <==

==> picture [38 x 14] intentionally omitted <==

==> picture [107 x 111] intentionally omitted <==

==> picture [8 x 11] intentionally omitted <==