Winall Hi-tech Seed Co.,Ltd. — Governance Information 2021

Jul 15, 2021

安徽荃银高科种业股份有限公司 董事会审计委员会工作细则

第一章 总则

第一条 为强化安徽荃银高科种业股份有限公司（以下简称“公司”）董事 会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有效监督，完善 公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章 程》及其他有关规定，公司董事会特设立审计委员会，并制定本工作细则。

第二条 董事会审计委员会是董事会按照《公司章程》规定设立的专门工作 机构，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。

第二章 人员组成

第三条 审计委员会成员由三名董事组成，其中独立董事两名（包括一名专 业会计人士）。

第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的 三分之一以上提名，并由董事会选举产生。

第五条 审计委员会设主任委员一名，由独立董事担任，负责召集和主持委 员会工作；主任委员由董事会选聘。

第六条 审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满，连选连任。期间如 有委员不再担任公司董事职务，则其自动失去委员任职资格，并由董事会根据本 工作细则第三条至第五条之规定补足委员人数。

第七条 公司内部审计部门为审计委员会的日常办事机构，负责日常工作联 络和会议组织等工作。内部审计部门对审计委员会负责，向审计委员会报告工作。

第三章 职责权限

第八条 审计委员会的主要职责权限：

（一）监督及评估外部审计工作，提议聘请或更换外部审计机构；

• （二）监督及评估内部审计工作，负责内部审计与外部审计的协调；

（三）审核公司的财务信息及其披露；

（四）监督及评估公司的内部控制；

（五）负责法律法规、公司章程和董事会授权的其他事项。

第九条 审计委员会在指导和监督内部审计部门工作时，应当履行下列主要 职责：

（一）指导和监督内部审计制度的建立和实施；

（二）至少每季度召开一次会议，审议内部审计部门提交的工作计划和报告

等；

（三）至少每季度向董事会报告一次，内容包括内部审计工作进度、质量以 及发现的重大问题等；

（四）协调内部审计部门与会计师事务所、国家审计机构等外部审计单位之 间的关系。

第十条 审计委员会应当督导内部审计部门至少每半年对下列事项进行一 次检查，出具检查报告并提交审计委员会。检查发现上市公司存在违法违规、运 作不规范等情形的，应当及时向本所报告并督促上市公司对外披露：

（一）公司募集资金使用、提供担保、关联交易、证券投资与衍生品交易等 高风险投资、提供财务资助、购买或者出售资产、对外投资等重大事件的实施情 况；

（二）公司大额资金往来以及与董事、监事、高级管理人员、控股股东、实 际控制人及其关联人资金往来情况。

审计委员会应当根据内部审计部门提交的内部审计报告及相关资料，对公司 内部控制有效性出具书面评估意见，并向董事会报告。

第十一条 审计委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事会审议决定。 审计委员会应配合监事会监事的审计活动。

第四章 决策程序

第十二条 内部审计部门负责做好审计委员会决策的前期准备工作，提供公 司有关方面的书面资料：

（一）公司相关财务报告；

（二）内外部审计机构的工作报告；

（三）外部审计合同及相关工作报告；

（四）公司对外披露信息情况；

（五）公司重大事项审计报告；

（六）其他相关事宜。

第十三条 审计委员会会议对内部审计部门提供的报告进行评议，并将相关 书面决议材料呈报董事会讨论：

（一）外部审计机构工作评价，外部审计机构的聘请及更换；

（二）公司内部审计制度是否已得到有效实施，公司财务报告是否全面真实；

（三）公司对外披露的财务报告等信息是否客观真实，公司重大事项是否合 乎相关法律法规；

（四）公司内财务部门、审计部门（包括其负责人）的工作评价；

（五）其他相关事宜。

第五章 议事规则

第十四条 审计委员会会议根据实际工作需要召开，会议召开前三天须通知 全体委员，会议通知方式为专人送达、邮寄、传真、电子邮件等方式。情况紧急， 需要尽快召开审计委员会会议的，可以随时通过电话或口头方式发出会议通知， 但召集人应当在会议上作出说明。会议由主任委员主持，主任委员不能出席时可 委托另一名独立董事委员主持。

第十五条 审计委员会会议应由三分之二以上的委员出席方可举行；每一名 委员有一票表决权；会议决议须经全体委员过半数通过。

第十六条 审计委员会会议表决方式为举手表决或投票表决；会议可以采取 现场、通讯或现场与通讯相结合的方式召开。

第十七条 内部审计部门成员可列席审计委员会会议，必要时应邀请公司董 事、监事及高级管理人员列席会议。

第十八条 如有必要，审计委员会应聘请中介机构为其决策提供专业意见，

费用由公司支付。

第十九条 审计委员会会议的召开程序、表决方式和会议通过的议案必须遵 循有关法律、法规、《公司章程》及本工作细则的规定。

第二十条 审计委员会会议应当有会议记录，出席会议的委员应当在会议记 录上签名。会议记录由公司董事会秘书保存。

第二十一条 审计委员会会议通过的议案及表决结果，应以书面形式报公司 董事会。

第二十二条 出席会议的委员均对会议所议事项有保密义务，不得擅自披露 有关信息。

第六章 附则

第二十三条 本工作细则自董事会通过之日起施行。

第二十四条 本工作细则未尽事宜，按国家有关法律、法规和《公司章程》 的规定执行；本工作细则如与国家日后颁布的法律、法规或《公司章程》相抵触， 按国家有关法律、法规和《公司章程》的规定执行，并据以修订，报董事会审议 通过。

第二十五条 本工作细则由公司董事会负责解释。