Winall Hi-tech Seed Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2016

Apr 7, 2017

国元证券股份有限公司

关于安徽荃银高科种业股份有限公司

募集资金2016年度使用情况的专项核查意见

国元证券股份有限公司（以下简称“国元证券”或“保荐机构”）作为安徽 荃银高科种业股份有限公司（以下简称“荃银高科”或“公司”）首次公开发行 股票持续督导的保荐机构（持续督导期至2013年年度报告披露日2014年4月3日 止，本次仅对剩余募集资金的使用履行持续督导职责），根据《证券发行上市保 荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使 用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和《创业板 信息披露业务备忘录第2号——上市公司信息披露公告格式》等有关文件的规定， 对荃银高科2016年度募集资金使用情况进行了核查，具体核查情况及核查意见如 下：

一、募集资金使用情况

（一）募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会证监发字[2010]550 号文核准，公司于2010 年5 月向社会公众发行人民币普通股1,320.00 万股，每股面值1.00 元，每股发行价 35.60 元，募集资金总额46,992.00 万元，扣除发行费用等4,308.06 万元，实 际募集资金净额为42,683.94 万元。该项募集资金已于2010 年5 月18 日全部到 位，并经国富浩华会计师事务所有限公司浩华验字[2010]第53 号《验资报告》 审验。

根据《关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做好2010 年年报工 作的通知》（财会[2010]25 号）的规定，公司将原发行费用中包含的广告费、 路演费、上市酒会费等517.22 万元重新调回募集资金专项帐户；另根据2011 年财政部驻安徽省财政监察专员办事处对公司 2010 年度会计信息质量检查要 求，公司于2012 年3 月将原在发行费用中列支的指定媒体以外的媒体宣传费 71.00 万元重新调回募集资金专项账户。

截至2016 年12 月31 日，公司募集资金专户余额为1,200.13 万元(含存款

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1

利息)。

（二）募集资金管理情况

为规范募集资金的管理和使用，公司根据《深圳证券交易所创业板股票上市 规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等规定和要求，制定 并完善了《募集资金专项存储制度》，对上述募集资金实行专户存储，严格执行 资金使用的审批程序，保证专款专用，并与保荐机构和存储银行签订了募集资金 监管协议。

截至2016年12月31日，公司募集资金专户存储情况如下：

专户银行名称	银行账号	余额（万元）
徽商银行合肥花园街支行	1020301021000080263	100.08
民生银行合肥分行营业部	3401014210009409	0.05
合 计	/	100.13

除上述专户存款外，公司还结余购买保本型银行理财产品（本金）1,100.00 万元。

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2

（三）2016年度募集资金的实际使用情况

单位：万元

			43,272.16	43,272.16	43,272.16	本年度投入		510.00	510.00
募集资金总额						募集资金总
						额
报告期内变更用途的募集资金总额			无			已累计投入		43,912.27
累计变更用途的募集资金总额			无			募集资金总
累计变更用途的募集资金总额比例			无			额
	是否已
						截至期末投
	变更项						项目达到预定			项目可行性是
承诺投资项目和超募资金投		募集资金承	调整后投资	本年度投	截至期末累计	资进度（%）		本报告期实现	是否达到预
	目（含						可使用状态日			否发生重大变
向		诺投资总额	总额（1）	入金额	投入金额(2)	(3)＝		的效益	计效益
	部分变						期			化
						(2)/(1)
	更）
承诺投资项目
高产、优质、广适型杂交水	否	10,030.46	10,030.46	0	10,361.23	103.30	2013.11.26 /2014.12.31	368.79	否	否
稻育繁推产业化项目
承诺投资项目小计	/	10,030.46	10,030.46	0	10,361.23	/	/	368.79	/	/
超募资金投向
1、收购四川竹丰种业有限公	否	994.20	1,006.20	0	1,006.20	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用
司51%股权（已全部处置）
2、投资设立安徽荃银欣隆种	否	1,530.00	1,530.00	0	1,530.00	100	2010.11.26	-192.19	不适用	不适用
业有限公司（公司持股比例
51%）
3、投资陕西荃银登峰种业有	否	1,120.00	620.00	0	620.00	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用
限公司（已处置并收回部分

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3

投资）
4、收购安徽华安种业有限责	否	3,339.04	3,334.04	0	3,334.04	100	2011.5.1	474.10	不适用	不适用
任公司52%股权、对外转让
3%股权后，以49%股权对其增
资
5、收购安徽省皖农种业有限	否	2,397.70	2,393.70	0	2,393.70	100	2011.7.1	793.10	是	不适用
公司54%股权并对其增资
6、收购辽宁铁研种业科技有	否	3,016.28	3,011.68	0	3,011.68	100	2011.10.1	435.52	是	不适用
限公司54.05%股权并对其两
次增资（第二次增资方案变
更后公司现持股56.5%）
7、购买杂交水稻品种潭两优	否	80.00	80.00	0	80.00	100	2013.7.1	66.86	不适用	不适用
143 独占使用权
8、购买常规水稻品种“五山	否	280.00	280.00	0	280.00	100	2013.2.1	381.90	不适用	不适用
丝苗”独占使用权（不含广
东省）
9、购买杂交玉米品种“高玉	否	300.00	300.00	0	300.00	100	2013.3.1	113.05	不适用	不适用
2067”生产经营权
10、购买杂交玉米品种“阳	否	499.00	499.00	0	499.00	100	2012.4.15	29.32	不适用	不适用
光98”独占生产经营权
11、玉米/小麦等种子产业配	否	5,500.00	7,996.48	0	7,996.5	100	2014.2.28	不适用	不适用	不适用
套设施项目(后续追加了投
资)
12、购买国审小麦品种“南	否	147.28	140.00	0	140.00	100	2013.12.31	-8.96	不适用	不适用
农0686”三省区域独占生产

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4

经营权
13、两次增资安徽荃银种业	否	900.00	900.00	0	900.00	100	2013.12.23	830.21	不适用	不适用
科技有限公司（公司持股
60%）
14、购买杂交玉米品种“德	否	480.00	480.00	0	480.00	100	2013.10.1	15.86	不适用	不适用
利农10 号” 独占生产经营
权
15、在安徽省阜阳市建设玉	否	1,000.00	9.00	0	9.00	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用
米、小麦种子加工仓储中心
项目（该项目已终止实施）
16、投资成立安徽荃银超大	否	795.00	795.00	0	795.00	100	2013.6.21	315.54	否	不适用
种业有限公司（公司持股
53%）
17、投资设立广西荃鸿种业	否	510.00	1,020.00	510.00	1,020.00	100	2013.8.1	142.73	否	不适用
发展有限公司，（公司持股
51%）
18、合资设立安徽全丰种业	否	1,365.26	1,365.26	0	1,365.26	100	2013.6.21	247.77	否	不适用
有限公司（公司持股80%）。
19、参与组建杂交水稻分子	否	900.00	900.00	0	900.00	100	2013.8.30	1.91	不适用	不适用
育种平台公司-华智水稻生
物技术有限公司（公司持股
3%）
20、投资设立全资子公司安	否	500.00	500.00	0	500.00	100	2014.1.10	2.12	不适用	不适用
徽荃优种业开发有限公司
21、投资设立安徽荃银高科	否	120.00	90.66	0	90.66	100	2014.1.10	129.28	是	不适用
瓜菜种子有公司（公司持股

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5

51%）
22、参与组建种子电子商务	否	100.00	100.00	0	100.00	100	2014.9.15	-4.88	不适用	不适用
平台公司-北京爱种网络科
技有限公司（公司持股
0.67%）
23、永久补充流动资金	/	6,200.00	6,200.00	0	6,200.00	100	/	/	/	/
超募资金投向小计	/	32,073.76	33,551.02	510.00	33,551.04	/	/	3,773.24	/	/
合 计	/	42,104.22	43,581.48	510.00	43,912.27	/	/	4,142.03	/	/
	（1）“高产、优质、广适型杂交水稻育繁推产业化项目”效益预测口径与公司现行经营范围和规模口径发生了较大变化，难以 测算。 （2）“使用超募资金投资设立安徽荃银超大种业有限公司”未达预计效益的主要原因是：①水稻品种市场推广时间较长，销量 下降；②小麦种子生产受连续阴雨天气影响，产量不足，导致小麦种子销量下降；③本期新增子公司四川荃银种业有限公司经营业 绩亏损。 （3）“使用超募资金合资设立广西荃鸿种业发展有限公司”未达预计效益的主要原因是：①老品种市场竞争力不强，新品种尚 未投入市场；②制种业务在后期受连续高温等不利天气影响，未达到预期效益。 （4）“使用超募资金合资设立安徽全丰种业有限公司”未达预计效益的主要原因是：老品种逐步退出了市场，新品种生产中受 持续高温天气影响，种子产量不足，导致公司销售未达预期。
未达到计划进度或预计收益
的情况和原因（分具体项目）
	不适用（本报告期无）
项目可行性发生重大变化的
情况说明
募集资金投资项目实施地点	不适用
变更情况
募集资金投资项目实施方式	不适用
调整情况
超募资金的金额、用途及使	超募资金总额33,241.70万元，截至本报告期末累计使用33,551.04万元，尚结余1,200.08万元（含利息收入等）。
用进展情况

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募集资金投资项目先期投入	不适用
及置换情况
用闲置募集资金暂时补充	不适用
流动资金情况
项目实施出现募集资金结余	截至2016年12月31日，公司募集资金账户结余资金0.05万元；超募资金账户结余资金1,200.08万元。结余原因：尚未使用完 毕的超募资金及其利息收入。
的金额及原因
尚未使用的募集资金用途及	公司招股说明书承诺的募集资金投资项目已全部完成；剩余的超募资金将根据今后的经营与发展需要使用。
去向
募集资金使用及披露中存在	不适用
的问题或其他情况

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二、保荐机构主要核查程序

保荐机构及其保荐代表人通过审阅相关资料、沟通访谈等多种方式对荃银高 科2016 年度募集资金使用情况进行核查。主要核查内容包括：审阅了公司董事 会关于年度募集资金存放与使用情况的专项说明、瑞华会计师事务所（特殊普通 合伙）出具的公司募集资金年度存放与使用情况鉴证报告；核对存储银行出具的 银行对账单和公司银行存款日记账、抽查募集资金使用会计凭证等；了解募投项 目经营情况等；与公司相关高管、财务人员等人员沟通，询问募集资金使用和项 目运营情况等。

三、保荐机构核查意见

经核查，保荐机构认为：荃银高科2016年度募集资金的使用和存放符合《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运 作指引》以及公司《募集资金专项存储制度》等相关规定；募集资金具体使用情 况与公司已披露情况一致；保荐机构对荃银高科董事会披露的2016年度募集资金 使用情况无异议。

（以下无正文）

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（本页无正文，为国元证券股份有限公司《关于安徽荃银高科种业股份有限 公司募集资金2016年度使用情况的专项核查意见》之签章页）

保荐代表人：

保荐机构：国元证券股份有限公司

出具日期：2017 年 4 月 6 日

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