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WEC Annual Report 2022
52017_rns_2023-06-14_c1ad6c2e-cccd-4180-85bb-ddcbe1286c29.pdf
Annual Report
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報告事項:
一、本公司民國111年度營業報告: 本公司民國 111 年度營業報告書及財務報告,詳見附件一(第 9 頁至第 23 頁),敬 請 鑑核,請總經理報告。 本次股東會無股東提問。
二、本公司審計委員會查核民國 111 年度決算書表報告:
審計委員會查核報告書詳見附件三(第 32 頁),敬請 鑑核。 本次股東會無股東提問。
三、本公司民國111年度員工酬勞及董事酬勞分派報告:
本公司民國 111 年度經會計師查核過之獲利狀況,依本公司公司章程第 22 條規定, 提撥 1%為董事酬勞,總計新台幣 1 億 5,393 萬 9,912 元,提撥 2%為員工酬勞,總計 新台幣 3 億 787 萬 9,824 元,全數以現金發放;前述提撥比率及金額業經本公司薪 資報酬委員會及董事會決議通過。 本次股東會無股東提問。
四、本公司民國111年度現金股利分派報告
依公司法第240條及本公司章程之授權,經本公司民國112年3月14日董事會決議發放 民國111年度現金股利計新台幣39億8,000萬193元,每股普通股現金股利新台幣1元; 嗣後如遇本公司買回股份等情形,致影響流通在外股份數額,股東每股可配發金額 因此發生變動時,亦授權董事長按除息基準日依實際流通在外股份數額調整之,屆 時現金股利分派計算至元為止(元以下無條件捨去),配發不足1元之畸零股款,列入 公司其他收入。
本次股東會無股東提問。
五、其他報告事項:
(一)本公司全體董事持股情形,報告如下:
- 1.依證券交易法第 26 條及「公開發行公司董事監察人股權成數及查核實施規 則」之規定,本公司全體董事最低應持有股數為 9,552 萬 5 股,本公司設置 審計委員會,故無監察人法定應持有股數之適用。
- 2.截至本年股東常會停止過戶日股東名簿記載之個別及全體董事持股情形,詳 見附件四(第 33 頁)。
- 3.本公司全體董事持股已達法定股權成數標準。
(二)本公司民國 112 年股東常會於公司公告受理股東提案及提名期間,並無任何股 東依公司法第 172 條之 1 及第 192 條之 1 規定,向公司提出書面提案及提名。
承認、討論及選舉事項:
第一案 董事會 提
- 案 由:謹造具本公司民國111年度營業報告書及財務報告,提請 承認案。
- 說 明:一、本公司民國 111 年度營業報告書及財務報告詳見附件一(第 9 頁至第 23 頁)。 二、前項財務報告業經本公司董事會決議通過,經會計師出具查核意見書後,併同 營業報告書送交審計委員會查核竣事。
- 決 議:表決時出席股份總表決權數: 3,170,343,768 權;承認權數 (含電子投票) 2,902,076,808 權,反對權數(含電子投票) 159,379 權,廢票權數 0 權,棄權及未 投票權數(含電子投票) 268,107,581 權。承認權數占出席股份總表決權數 91.53%, 超過法定數額,本案照原議案通過。
第二案 董事會 提
- 案 由:本公司民國111年度盈餘分派,提請 承認案。
- 說 明:一、本公司民國 111 年度稅後純益為新台幣 129 億 2,716 萬 5,250 元,茲擬具盈餘分 派表如下。
- 二、普通股現金股利分派業經本公司民國112年3月14日董事會決議通過在案。
| 金 | 额 | |
|---|---|---|
| 期初未分配盈餘 | \$15, 393, 855, 198 | |
| 加:111年度淨利 | \$12, 927, 165, 250 | |
| 加:111年處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資, 累積損益直接移轉至保留盈餘 |
300, 524, 739 | |
| 加:111年確定福利計畫再衡量數認列於保留盈餘 | 159, 407, 249 | |
| 本期稅後淨利加計本期淨利以外項目計入當年度未分配盈餘之數額 | 13, 387, 097, 238 | |
| 滅:提列百分之十法定盈餘公積 | (1, 338, 709, 724) | |
| 截至111年底可供分配盈餘 | \$27, 442, 242, 712 | |
| 分派项目 | ||
| 普通股現金股利(每股新台幣 1元)(註) | (3, 980, 000, 193) | |
| 期末未分配盈餘 | \$23, 462, 242, 519 |
決 議:表決時出席股份總表決權數:3,170,343,768 權;承認權數(含電子投票) 2,920,654,596 權,反對權數(含電子投票) 244,693 權,廢票權數 0 權,棄權及未投票權數(含電子投 票) 249,444,479 權。承認權數占出席股份總表決權數 92.12%,超過法定數額,本案照 原議案通過。
第三案 選舉事項 董事會 提
案 由:選舉本公司第十三屆董事(含獨立董事)案。
- 說 明:一、本公司第十二屆董事(含獨立董事)係於民國109年6月12日股東常會選任,任期3 年,至民國112年6月11日屆滿,因本年股東常會提前至民國112年5月30日召開, 依公司法第199條之1規定,擬提前全面改選本公司第十三屆董事(含獨立董事)。 二、依本公司公司章程第 13 條規定,本公司設董事 9 至 11 人,其中獨立董事不得少 於 3 人,且不得少於董事席次五分之一,任期 3 年,本公司第十二屆第二十一次 董事會決議通過第十三屆董事(含獨立董事)名額為董事 11 席(其中獨立董事 4 席),新任董事(含獨立董事)於民國 112 年股東常會後生效就任(任期 3 年,自 民國 112 年 5 月 30 日起至民國 115 年 5 月 29 日止)。
- 三、本公司第十三屆董事(含獨立董事)採候選人提名制度,候選人名單業經本公司第 十二屆第二十一次董事會通過在案,候選人相關資料詳見附件五(第 34 頁至第 35 頁)。
| 選舉結果:主席宣布當選名單如下 | ||||
|---|---|---|---|---|
| ----------------- | -- | -- | -- | -- |
| 類別 | 姓名 | 當選權數 |
|---|---|---|
| 董事 | 焦佑鈞 先生 |
3,326,099,556 權 |
| 董事 | 金鑫投資股份有限公司 | 2,972,293,536 權 |
| 董事 | 靳蓉 女士 |
2,499,668,348 權 |
| 董事 | 華新麗華股份有限公司 | 2,258,608,092 權 |
| 董事 | 林之晨 先生 |
2,248,839,631 權 |
| 董事 | 馬維欣 女士 |
2,247,385,912 權 |
| 董事 | ELAINE SHIHLAN CHANG 女士 | 2,243,991,668 權 |
| 獨立董事 | 徐善可 先生 |
3,040,339,523 權 |
| 獨立董事 | 左大川 先生 |
3,025,852,877 權 |
| 獨立董事 | 管中閔 先生 |
3,019,785,472 權 |
| 獨立董事 | 李鐘培 先生 |
3,017,583,483 權 |
第四案 董事會 提
案 由:擬解除本公司董事(含獨立董事)之競業禁止限制,提請 核議案。
- 說 明:一、依公司法第209條第1項規定辦理。
- 二、本公司第十三屆新任董事(含獨立董事)中有與本公司所營事業相同之公司擔任董 事或經理人者,內容詳見附件六(第 36 頁至第 39 頁)。
三、請許可解除上述董事(含獨立董事)自就任本公司董事之日起競業禁止之限制。
四、本案經本公司董事會決議通過。
- 決 議:
- 第4-1案:董事焦佑鈞先生,本案經扣除股東焦佑鈞先生自行迴避表決權數63,472,995權及股東金 鑫投資股份有限公司自行迴避表決權數240,003,072權,出席股東總表決權數計 2,866,870,701權;贊成權數(含電子投票) 2,543,688,274權,反對權數(含電子投票) 9,368,443權,廢票權數0權,棄權及未投票權數(含電子投票) 313,813,984權,贊成權 數占出席股份總表決權數88.72%,超過法定數額,本案照原議案通過。
- 第4-2案:董事金鑫投資股份有限公司,本案經扣除股東焦佑鈞先生自行迴避表決權數63,472,995 權及股東金鑫投資股份有限公司自行迴避表決權數240,003,072權,出席股東總表決權 數計2,866,870,701權;贊成權數(含電子投票)2,001,948,928權,反對權數(含電子投 票) 552,143,619權,廢票權數0 權,棄權及未投票權數(含電子投票) 312,778,154權,
贊成權數占出席股份總表決權數69.83%,超過法定數額,本案照原議案通過。
- 第4-3案:董事靳蓉女士,本案經扣除股東靳蓉女士自行迴避表決權數11,778,797權,出席股東總 表決權數計3,158,567,971權;贊成權數(含電子投票) 2,549,427,622權,反對權數(含 電子投票) 295,133,168權,廢票權數0 權,棄權及未投票權數(含電子投票) 314,007,181權,贊成權數占出席股份總表決權數80.71%,超過法定數額,本案照原議案 通過。
- 第4-4案:董事華新麗華股份有限公司,本案經扣除股東華新麗華股份有限公司自行迴避表決權數 883,848,423權,出席股東總表決權數計2,286,498,345權;贊成權數(含電子投票) 1,425,482,307權,反對權數(含電子投票) 548,231,587權,廢票權數0 權,棄權及未投
票權數(含電子投票) 312,784,451權,贊成權數占出席股份總表決權數62.34%,超過法 定數額,本案照原議案通過。
- 第4-5案:董事林之晨先生,因無持股,不適用表決迴避,出席股東總表決權數計3,170,346,768 權;贊成權數(含電子投票) 2,544,986,901權,反對權數(含電子投票) 311,949,818 權,廢票權數0 權,棄權及未投票權數(含電子投票) 313,410,049權,贊成權數占出席 股份總表決權數80.27%,超過法定數額,本案照原議案通過。
- 第4-6案:董事馬維欣女士,因無持股,不適用表決迴避,出席股東總表決權數計3,170,346,768 權;贊成權數(含電子投票) 2,547,816,911權,反對權數(含電子投票) 309,123,324 權,廢票權數0 權,棄權及未投票權數(含電子投票) 313,406,533權,贊成權數占出 席股份總表決權數80.36%,超過法定數額,本案照原議案通過。
- 第4-7案:獨立董事徐善可先生,因無持股,不適用表決迴避,出席股東總表決權數計 3,170,346,768權;贊成權數(含電子投票) 2,548,801,694權,反對權數(含電子投票) 308,129,441權,廢票權數0 權,棄權及未投票權數(含電子投票) 313,415,633權,贊 成權數占出席股份總表決權數80.39%,超過法定數額,本案照原議案通過。
- 第4-8案:獨立董事管中閔先生,因無持股,不適用表決迴避,出席股東總表決權數計 3,170,346,768權;贊成權數(含電子投票) 2,856,562,520權,反對權數(含電子投票) 945,926權,廢票權數0 權,棄權及未投票權數(含電子投票) 312,838,322權,贊成權 數占出席股份總表決權數90.10%,超過法定數額,本案照原議案通過。
- 第4-9案:獨立董事李鐘培先生,因無持股,不適用表決迴避,出席股東總表決權數計 3,170,346,768權;贊成權數(含電子投票) 2,856,623,776權,反對權數(含電子投票) 933,073權,廢票權數0 權,棄權及未投票權數(含電子投票) 312,789,919權,贊成權 數占出席股份總表決權數90.10%,超過法定數額,本案照原議案通過。
臨時動議:無。
散 會。(上午 10 時 8 分)
民國 111 年,受到烏俄衝突未息、能源價格上漲及中國封控清零等因素影響,全球通膨居高不 下,升息抑制通膨是全球央行共同的手段。緊縮的財政政策使各國製造業活動明顯放緩、全球 股、債市表現疲軟,景氣反轉態勢明確。對華邦而言,雖上半年營運因疫情帶來的電子產品及 遠距商機延續而仍然處於高峰,但下半年消費性電子需求急速轉弱、缺料狀況逐漸舒緩,疫情 期間因供應鏈失衡造成的庫存堆積,影響了營運成長。然而,隨著疫情漸緩,電子電機產業也 可望逐漸回歸創新驅動的營運步調。面對難以預測的景氣循環波動及國際政經情勢,我們有信 心克服一切的挑戰,華邦將持續與所有的商業夥伴保持密切合作,提供完整的記憶體解決方案, 一起朝著穩定成長的目標繼續前進。
財務表現
民國 111 年華邦合併營收為新台幣 945.30 億元,較民國 110 年減少 5.06%,主要係因記憶體事 業受產業庫存調整及消費性電子產品需求減弱影響。以合併報表而言,記憶體產品占營收比重 為 56%、邏輯產品為 44%;毛利率為 46%、營業利益率為 17%;稅後淨利為新台幣 150 億元 (歸屬於母公司稅後淨利為新台幣 129 億元),每股盈餘新台幣 3.25 元。
市場與產品應用
華邦電子記憶體事業長期專注於 Code Storage Flash 和 Specialty DRAM 產品領域的設計、製造和 銷售,二大產品線持續作為公司營運穩定的基礎;而邏輯事業主要包含微控制應用、智慧家居、 雲端安全、影像感測、電池監控、IoT 應用、半導體元件以及晶圓代工等主軸,持續提供客戶 更完整、更多元的解決方案。
以應用面而言,記憶 IC 產品均衡分布於四大電子產品應用領域。民國 111 年,記憶體事業仍以 通訊類應用最主要產品線,占記憶體營收比重達 29%;車用和工業用產品領域不受下半年景氣 降溫影響,持續在電動化及智慧化發展趨勢下成長,合計營收占比已達 27%;電腦及週邊產品 應用因作業軟體升級帶來換機潮,營收占比升至 24%;而消費性產品因消費者於後疫情時代在 電子產品上支出減少,營收占比下降至 20%。在邏輯事業中,車用相關應用續強,占邏輯營收 比重提升至 40%;通訊類及消費性產品維持與去年相同,營收占比分別為 22%,雖遇智慧型手 機市場疲軟,然因手機鋰電池保護用之 CSP MOSFET 銷售良好而持續擴大市占率,進而維持營 運動能;而電腦及週邊產品應用營收占比則微幅下滑至 16%。
產能規劃
華邦高雄廠已按計畫順利投產,1萬片之月產能將於民國 112年開始貢獻集團營收;高雄廠將使 用自行開發之最新 DRAM 25S 奈米製程技術,提供客戶高品質之利基型 DRAM 產品如 2G/4G DDR3 及更高階產品,以滿足物聯網、智能系統、車用、工業用及元宇宙應用等趨勢的需求。 高雄第一期廠區未來將視市場需求並按營運計畫陸續建置。
中科廠目前月產能為 5.8 萬片,同時供應 Code Storage Flash 與 Specialty DRAM 兩產品線所需。 隨著高雄廠提供 Specialty DRAM 產能,中科廠未來可逐步提高 Code Storage Flash 產能比率,維 持華邦在市場之領先地位。
創新產品與技術開發
華邦致力於將綠色思惟融入核心的產品設計,帶來實質競爭力。在記憶體產品上,華邦完成快 閃記憶體產品使用於低溫錫膏(LTS)製程上的驗證,並符合 JEDEC (Joint Electron Device Engineering Council)標準,有效減少生產過程中的二氧化碳排放,簡化並縮短表面貼裝技術 (Surface Mount Technology, SMT) 工藝流程,以降低生產成本。隨著車聯網領域的蓬勃發展, 對於網路安全的風險,以及車載系統與軟體安全等資訊安全功能日益重要,華邦於民國 111 年 通過「道路車輛-網路安全工程」ISO/SAE 21434 道路車輛網路安全管理系統認證,接軌國際 產業標準,成為全球首家獲得該資格的記憶體廠商。
邏輯事業亦投入許多資源開發不同類型且符合市場需求的產品,例如:在車用產品上,持續開 發具備汽車聯網安全技術之新型人機介面(HMI)解決方案,支援快速啟動及實現高解析度的顯 示效果,並與國際大廠共同進行電池劣化診斷技術的驗證,以建構車用電池回收再利用的生態 系統;工控領域上,針對高效能邊緣運算的工業物聯網需求,推出首顆基於雙核 64 位元 Arm® Cortex®-A35 及 Cortex®-M4 內核之 MA35D1 系列微處理器。在電腦相關、通訊領域、以及消費 性產品上,也有所突破並持續導入新產品及相關應用。
記憶體自有技術開發方面,DRAM 最新製程 DRAM 25S 奈米已投入生產並為高雄廠主力製程。 下一代製程 DRAM 20 奈米的開發也按進度進行,可望在民國 112 年下半年加入生產,為華邦長 遠的發展奠定良好的基礎與成長動能。Flash 製程方面,華邦順應市場未來高容量需求,持續進 行 NOR Flash 45 奈米及 NAND Flash 24 奈米製程開發,期望以厚實的核心技術,提高產品附加 價值,為華邦和客戶帶來與時俱進的科技競爭力。
企業永續發展
首先,五月正式成立直屬董事會的「永續發展委員會」,並由董事長擔任主席;八月加入重要 的氣候相關倡議組織「台灣氣候聯盟(TCP)」並由董事長出任理事及擔任小組召集人;十一月取 得新加坡 CIX 交易所優質藍碳 1,000 噸 CO2e,並已將部分用於華邦 35 週年 ESG 家庭日活動的 碳排放抵換,完成零碳家庭日之目標。在綠色產品方面,成功開發 1.2V Serial NOR Flash,是第 一個支援超低電壓操作的快閃記憶體,有效降低產品能耗。
社會貢獻方面,華邦持續挹注早餐資源予偏鄉學童,穩定教育之路,並藉由南科愛心月活動, 共同提升弱勢家庭基本生活與居住品質。環境保護方面,華邦於民國 111 年開始參與后豐鐵馬 道區段的維護認養行列。為培育半導體跨領域人才,華邦與成功大學共同規劃打造「華邦 x 成 功大學半導體領導學程」。
由於營運獲利的穩定輔以在永續經營及公司治理的優異表現,華邦通過投資機構嚴謹的審核, 被列為投資指數成分股之一,並於民國 111 年同時入選「FTSE4Good 富時新興市場指數」、 「FTSE4Good 台灣永續指數」、「台灣證交所公司治理 100」等重要指數,亦連續多年在證交 所的「公司治理評鑑」拿下企業排名前 6~20%的好成績。
榮譽與獎項
民國 111 年華邦在產品創新、永續發展獲得多項榮譽獎項。產品創新方面,華邦 TrustME® W77Q 安全快閃記憶體入圍「維科杯·OFweek 2022 物聯網行業年度評選」,其支援安全存儲、 安全啟動、硬體信任根 (root-of-trust) 和系統恢復力,可做為現有標準 NOR Flash 裝置簡易隨插 即用式的替代產品等產品設計特性,榮獲創新技術產品獎。另外,華邦 HYPERRAM™ 3.0 產品, 其低引腳數、低功耗和易於控制等三大關鍵功能,可顯著提升物聯網終端設備的性能,榮獲電 子媒體雜誌「發燒友」主辦的「2022 年第七屆中國 IoT 技術創新獎」;
而邏輯事業推出的 NuMicro® M030G/M031G 系列微控制器,為市場提供完整的光收發模組解決 方案平台,並獲得「ASPENCORE 全球電子成就獎 - 年度微控制器及介面產品獎」及「2022 EE Awards Asia - 金選潛力標竿獎」之殊榮。
永續發展方面,華邦長期耕耘公司治理及落實環境永續,於民國 111年榮獲「TCSA台灣企業永 續獎」三項殊榮,除了蟬聯「電子資訊製造業白金獎」及「人才發展領袖獎」,民國 111 年更 首度榮獲「台灣百大永續典範台灣企業獎」,顯示華邦在均衡發展企業永續 ESG 各面向管理指 標及企業營運韌性的成果展現備受外部機構肯定。
未來展望
民國 111 年適逢華邦成立 35 周年,過去每一次營運高峰及谷底都是寶貴的過程,是面對未來挑 戰的基石。去蕪存菁後的經驗,有利華邦加速製程研發,NOR Flash 45 奈米、DRAM 20 奈米、 NAND Flash 24 奈米進展順利,可望於短期內陸續加入生產、貢獻營收。除了強化產品核心競 爭力外,華邦仍就以提供全球客戶完整在地化服務及彈性穩定的商品供應為營運主軸,與客戶 同一陣線、共同成長。
最後,也是最重要的,「以綠色半導體技術豐富人類生活的隱形冠軍」為願景的華邦,多年來 持續推動企業永續管理,而未來一年之管理方針仍持續著重綠色研發、數位創新、鑑別永續重 大議題及機會、優化製程及減少能源使用、再生能源採購、森林資產/碳權投資等永續議題,以 各種手段期與社會共融共好、達成 2050 淨零目標。
單位:新台幣仟元
| 111年12月31日 | 110年12月31日 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 代 碼 |
資 | 產 | 金 | 額 % |
金 | 額 % |
|||||
| 流動資產 | |||||||||||
| 1100 | 現金及約當現金(附註四及六) | \$ 20,402,936 | 11 | \$ 30,914,427 | 20 | ||||||
| 1110 | 透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動(附註四及七) | 223,532 | - | 215,748 | - | ||||||
| 1120 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產-流動(附註四及八) | 14,587,832 | 8 | 10,977,904 | 7 | ||||||
| 1170 | 應收帳款淨額(附註四及九) | 9,137,746 | 5 | 11,515,593 | 8 | ||||||
| 1180 | 應收帳款-關係人淨額(附註三一) | 735,659 | - | 639,262 | - | ||||||
| 1199 | 應收融資租賃款-流動(附註四、十及三一) | 96,731 | - | - | - | ||||||
| 1200 | 其他應收款(附註十一及三一) | 558,836 | - | 1,267,026 | 1 | ||||||
| 1310 | 存貨(附註四、五及十二) | 21,448,078 | 12 | 15,940,688 | 10 | ||||||
| 1470 | 其他流動資產 | 1,346,173 | 1 | 1,036,085 | 1 | ||||||
| 11XX | 流動資產總計 | 68,537,523 | 37 | 72,506,733 | 47 | ||||||
| 非流動資產 | |||||||||||
| 1510 | 透過損益按公允價值衡量之金融資產-非流動(附註四及七) | 121,775 | - | 69,200 | - | ||||||
| 1517 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產-非流動(附註四及八) | 3,056,829 | 2 | 3,481,435 | 2 | ||||||
| 1550 | 採用權益法之投資(附註四及十三) | 9,971,440 | 5 | 8,286,463 | 5 | ||||||
| 1600 | 不動產、廠房及設備(附註四及十四) | ||||||||||
| 1755 | 使用權資產(附註四及十五) | 93,806,639 | 51 | 61,079,605 | 40 | ||||||
| 1760 | 投資性不動產淨額(附註四及十六) | 2,224,481 | 1 | 2,796,920 | 2 | ||||||
| 1780 | 無形資產(附註四及十七) | 1,798,160 | 1 | 2,005,598 | 1 | ||||||
| 遞延所得稅資產(附註四及二五) | 782,603 | 1 | 1,072,985 | 1 | |||||||
| 1840 | 應收融資租賃款-非流動(附註四、十及三一) | 1,191,547 | 1 | 774,072 | 1 | ||||||
| 194K | 其他非流動資產(附註六及三一) | 123,451 | - | - | - | ||||||
| 1990 15XX |
非流動資產總計 | 2,550,545 | 1 | 667,273 | 1 | ||||||
| 115,627,470 | 63 | 80,233,551 | 53 | ||||||||
| 1XXX | 資 | 產 總 |
計 | \$ 184,164,993 | 100 | \$ 152,740,284 | 100 | ||||
| 代 碼 |
負 | 債 | 及 | 權 | 益 | ||||||
| 流動負債 短期借款(附註十八) |
|||||||||||
| 2100 | 透過損益按公允價值衡量之金融負債-流動(附註四及七) | \$ | 1,069,040 | - | \$ 1,430,417 |
1 | |||||
| 2120 | 應付票據及帳款 | 7,412 | - | - | - | ||||||
| 2170 | 5,202,743 | 3 | 6,256,539 | 4 | |||||||
| 2180 | 應付帳款-關係人(附註三一) | 1,188,928 | 1 | 1,344,195 | 1 | ||||||
| 2213 | 應付設備款 | 3,535,586 | 2 | 4,462,326 | 3 | ||||||
| 2219 | 其他應付款(附註三一) | 9,735,007 | 5 | 9,946,855 | 6 | ||||||
| 2230 | 本期所得稅負債(附註四及二五) | 2,123,413 | 1 | 2,704,871 | 2 | ||||||
| 2250 | 負債準備-流動(附註四及二十) | 132,473 | - | 532,948 | - | ||||||
| 2280 | 租賃負債-流動(附註四及十五) | 276,015 | - | 333,791 | - | ||||||
| 2322 | 一年內到期之長期借款(附註十八) | 3,171,429 | 2 | 785,000 | 1 | ||||||
| 2399 21XX |
流動負債總計 | 其他流動負債(附註三一) | 1,334,708 27,776,754 |
1 15 |
847,989 28,644,931 |
1 19 |
|||||
| 非流動負債 | |||||||||||
| 2530 | 應付公司債(附註四及十九) | 9,968,462 | 5 | 9,956,086 | 6 | ||||||
| 2540 | 長期借款(附註十八及二七) | 34,278,073 | 19 | 13,348,865 | 9 | ||||||
| 2550 | 負債準備-非流動(附註四及二十) | 2,733,351 | 2 | 2,966,575 | 2 | ||||||
| 2580 | 租賃負債-非流動(附註四及十五) | 2,052,762 | 1 | 2,682,609 | 2 | ||||||
| 2640 | 淨確定福利負債-非流動(附註四及二一) | 1,892,594 | 1 | 2,621,015 | 2 | ||||||
| 2670 | 其他非流動負債(附註三一) | 2,729,281 | 1 | 2,486,691 | 1 | ||||||
| 25XX | 非流動負債總計 | 53,654,523 | 29 | 34,061,841 | 22 | ||||||
| 2XXX | 負債總計 | 81,431,277 | 44 | 62,706,772 | 41 | ||||||
| 歸屬於母公司業主之權益(附註四及二二) | |||||||||||
| 3110 | 普通股股本 | 39,800,002 | 22 | 39,800,002 | 26 | ||||||
| 3200 | 資本公積 | 7,785,918 | 4 | 7,786,124 | 5 | ||||||
| 保留盈餘 | |||||||||||
| 3310 | 法定盈餘公積 | 3,434,165 | 2 | 2,074,570 | 1 | ||||||
| 3350 | 未分配盈餘 | 28,780,952 | 15 | 20,733,450 | 14 | ||||||
| 3410 | 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 | ( | 654,652 ) | - | ( 861,389 ) |
( 1 ) |
|||||
| 3420 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產未實現損益 | 15,016,611 | 8 | 12,911,356 | 9 | ||||||
| 31XX | 母公司業主權益總計 | 94,162,996 | 51 | 82,444,113 | 54 | ||||||
| 36XX | 非控制權益 | 8,570,720 | 5 | 7,589,399 | 5 | ||||||
| 3XXX | 權益總計 | 102,733,716 | 56 | 90,033,512 | 59 | ||||||
| 負 | 債 與 權 |
益 總 |
計 | \$ 184,164,993 | 100 | \$ 152,740,284 | 100 | ||||
| 後附之附註係本合併財務報告之一部分。 |
董事長:焦佑鈞 經理人:陳沛銘 會 計主管:楊金鳳
- 8 -
單位:新台幣仟元,惟 每股盈餘為元
| 111年度 | 110年度 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 代 碼 |
金 | 額 | % | 金 | 額 | % | |
| 4000 | 營業收入(附註四、二三及三一) | \$ | 94,529,790 | 100 | \$ | 99,569,924 | 100 |
| 5000 | 營業成本(附註十二及三一) | 51,478,707 | 54 | 57,088,857 | 58 | ||
| 5950 | 營業毛利 | 43,051,083 | 46 | 42,481,067 | 42 | ||
| 營業費用(附註三一) | |||||||
| 6100 | 推銷費用 | 2,547,825 | 3 | 2,572,816 | 3 | ||
| 6200 | 管理費用 | 8,301,233 | 9 | 6,044,264 | 6 | ||
| 6300 | 研究發展費用 | 15,818,706 | 17 | 15,379,855 | 15 | ||
| 6450 | 預期信用(迴轉利益)減損 | ||||||
| 損失(附註九) | ( | 151,262 ) | - | 56,210 | - | ||
| 6000 | 營業費用合計 | 26,516,502 | 29 | 24,053,145 | 24 | ||
| 6900 | 營業利益 | 16,534,581 | 17 | 18,427,922 | 18 | ||
| 營業外收入及支出 | |||||||
| 7100 | 利息收入(附註三一) | 154,580 | - | 58,948 | - | ||
| 7130 | 股利收入(附註三一) | 634,979 | 1 | 404,585 | - | ||
| 7190 | 其他收入(附註十五、二七 | ||||||
| 及三一) | 540,182 | 1 | 477,608 | 1 | |||
| 7060 | 採用權益法認列之關聯企業 | ||||||
| 損益之份額 | 512,295 | 1 | 197,908 | - | |||
| 7210 | 處分不動產、廠房及設備利 | ||||||
| 益(損失)(附註三一) | 357,146 | - | 174,642 | - | |||
| 7220 | 處分無形資產利益(損失) | ||||||
| (附註三一) | 91 | - | ( | 4,803 ) | - | ||
| 7225 | 處分投資利益(損失) | - | - | ( | 436 ) | - | |
| 7229 | 待出售非流動資產處分利益 | ||||||
| (損失) | 36,181 | - | 30,371 | - | |||
| 7230 | 外幣兌換利益(損失)(附註 | ||||||
| 三四) | 968,662 | 1 | ( | 106,710 ) | - | ||
| 7235 | 透過損益按公允價值衡量之 | ||||||
| 金融資產及負債利益(損 | |||||||
| 失) | ( | 962,983 ) | ( 1 ) |
64,345 | - | ||
| 7510 | 利息費用(附註十五、二七 | ||||||
| 及三一) | ( | 94,874 ) | - | ( | 205,883 ) | - | |
| 7590 | 什項支出(附註三一) | ( | 522,402 ) | ( 1 ) |
( | 512,458 ) | - |
| 7670 | 不動產、廠房及設備減損損 | ||||||
| 失 | ( | 112,266 ) | - | ( | 782,949 ) | ( 1 ) |
|
| 7000 | 營業外收入及支出合計 | 1,511,591 | 2 | ( | 204,832 ) | - |
(接次頁)
(承前頁)
| 111年度 | 110年度 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 代 碼 |
金 | 額 | % | 金 | 額 | % | |
| 7900 | 稅前淨利 | \$ | 18,046,172 | 19 | \$ | 18,223,090 | 18 |
| 7950 | 所得稅費用(附註四及二五) | 3,059,620 | 3 | 3,222,968 | 3 | ||
| 8200 | 本年度淨利 | 14,986,552 | 16 | 15,000,122 | 15 | ||
| 其他綜合損益 | |||||||
| 8310 | 不重分類至損益之項目 | ||||||
| 8311 | 確定福利計畫之再衡量 | ||||||
| 數(附註二一) | 215,816 | - | ( | 116,564 ) | - | ||
| 8316 | 透過其他綜合損益按公 | ||||||
| 允價值衡量之權益工 | |||||||
| 具投資未實現評價損 | |||||||
| 益 | 2,811,664 | 3 | 3,417,063 | 3 | |||
| 8320 | 採用權益法認列之關聯 | ||||||
| 企業之其他綜合損益 | |||||||
| 之份額 | ( | 529,691 ) | - | 1,901,619 | 2 | ||
| 8349 | 與確定福利計畫之再衡 | ||||||
| 量數相關之所得稅費 | |||||||
| 用 | ( | 5,812 ) | - | - | - | ||
| 8360 | 後續可能重分類至損益之項 | ||||||
| 目 | |||||||
| 8361 | 國外營運機構財務報表 | ||||||
| 換算之兌換差額 | 225,926 | - | ( | 1,015,187 ) | ( 1 ) |
||
| 8300 | 本年度其他綜合損益 | 2,717,903 | 3 | 4,186,931 | 4 | ||
| 8500 | 本年度綜合損益總額 | \$ | 17,704,455 | 19 | \$ | 19,187,053 | 19 |
| 8600 | 淨利歸屬於: | ||||||
| 8610 | 母公司業主 | \$ | 12,927,165 | 14 | \$ | 13,594,643 | 14 |
| 8620 | 非控制權益 | 2,059,387 | 2 | 1,405,479 | 1 | ||
| \$ | 14,986,552 | 16 | \$ | 15,000,122 | 15 | ||
| 8700 | 綜合損益總額歸屬於: | ||||||
| 8710 | 母公司業主 | \$ | 15,699,089 | 17 | \$ | 17,775,735 | 18 |
| 8720 | 非控制權益 | 2,005,366 | 2 | 1,411,318 | 1 | ||
| \$ | 17,704,455 | 19 | \$ | 19,187,053 | 19 | ||
| 每股盈餘(附註二六) | |||||||
| 9750 | 基本每股盈餘 | \$ | 3.25 | \$ | 3.42 | ||
| 9850 | 稀釋每股盈餘 | \$ | 3.23 | \$ | 3.41 |
後附之附註係本合 併財務報告之一部分。
| 民 國 111 | 華邦電子股份有限公司及子公司 合併權益變動表 年 及 110 |
年 1 月 1 日 至 12 月 31 日 | 新台幣仟元 單位: |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 屬 歸 |
於 | 公 母 |
司 | 主 業 |
之 | 益 權 |
|||
| 110 年 1 月 1 日餘額 | 本 39,800,002 股 股 通 \$ 普 |
積 7,770,865 公 本 \$ 資 |
積 1,913,317 公 留 餘 盈 定 \$ 保 法 |
餘 餘 8,094,753 盈 配 分 盈 \$ 未 |
構 算 額 271,328 ) 權 機 換 差 運 報表 換 他 營 兌 務 外 ( \$ 之 其 財 國 |
合 損益按公允價值 益 衡量之金融資產 目 8,141,510 綜 損 他 項 現 過其 實 \$ 益 透 未 |
計 65,449,119 \$ 總 |
益 5,143,568 權 制 控 \$ 非 |
額 70,592,687 總 益 \$ 權 |
| 109 年度盈餘提撥及分配(附註二二) 提列法定盈餘公積 盈餘分配合計 普通股現金股利 |
- - - |
- - - |
161,253 - 161,253 |
161,253 ) 796,000 ) 957,253 ) ( ( ( |
- - - |
- - - |
796,000 ) 796,000 ) - ( ( |
- - - |
796,000 ) 796,000 ) - ( ( |
| 110 年度淨利 | - | - | - | 13,594,643 | - | - | 13,594,643 | 1,405,479 | 15,000,122 |
| 110 年度其他綜合損益 | - | - | - | 92,951 ) ( |
590,061 ) ( |
4,864,104 | 4,181,092 | 5,839 | 4,186,931 |
| 110 年度綜合損益總額 | - | - | - | 13,501,692 | 590,061 ) ( |
4,864,104 | 17,775,735 | 1,411,318 | 19,187,053 |
| 認列對子公司所有權益變動數 | - | 15,259 | - | - | - | - | 15,259 | 1,183,301 | 1,198,560 |
| 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具(附註八及二二) | - | - | - | 94,258 | - | 94,258 ) ( |
- | - | - |
| 子公司股東現金股利(附註二二) | - | - | - | - | - | - | - | 148,788 ) ( |
148,788 ) ( |
| 110 年 12 月 31 日餘額 | 39,800,002 | 7,786,124 | 2,074,570 | 20,733,450 | 861,389 ) ( |
12,911,356 | 82,444,113 | 7,589,399 | 90,033,512 |
| 110 年度盈餘提撥及分配(附註二二) 提列法定盈餘公積 盈餘分配合計 普通股現金股利 |
- - - |
- - - |
1,359,595 - 1,359,595 |
1,359,595 ) 3,980,000 ) 5,339,595 ) ( ( ( |
- - - |
- - - |
3,980,000 ) 3,980,000 ) - ( ( |
- - - |
3,980,000 ) 3,980,000 ) - ( ( |
| 111 年度淨利 | - | - | - | 12,927,165 | - | - | 12,927,165 | 2,059,387 | 14,986,552 |
| 111 年度其他綜合損益 | - | - | - | 159,408 | 206,737 | 2,405,779 | 2,771,924 | 54,021 ) ( |
2,717,903 |
| 111 年度綜合損益總額 | - | - | - | 13,086,573 | 206,737 | 2,405,779 | 15,699,089 | 2,005,366 | 17,704,455 |
| 認列對子公司所有權益變動數 | - | 8 | - | - | - | - | 8 | 8 | 16 |
| 採用權益法認列關聯企業之變動數 | - | 214 ) ( |
- | - | - | - | 214 ) ( |
- | 214 ) ( |
| 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具(附註八及二二) | - | - | - | 300,524 | - | 300,524 ) ( |
- | - | - |
| 子公司股東現金股利(附註二二) | - | - | - | - | - | - | - | 1,024,053 ) ( |
1,024,053 ) ( |
| 111 年 12 月 31 日餘額 | 39,800,002 \$ |
7,785,918 \$ |
3,434,165 \$ |
28,780,952 \$ |
654,652 ) ( \$ |
15,016,611 \$ |
94,162,996 \$ |
8,570,720 \$ |
\$ 102,733,716 |
| 後附之附註係本合併財務報告之一部分。 |
董事長:焦佑鈞 經理人:陳沛銘 會計主管: 楊金鳳
| 華邦電子股份有限公司及子公司 合併現金流量表 |
|---|
| 民 國 111 年 及 110 年 1 月 1 日 至 12 月 31 日 |
單位:新台幣仟元
| 111年度 | 110年度 | |
|---|---|---|
| 營業活動之現金流量 | ||
| 本年度稅前淨利 | \$ 18,046,172 | \$ 18,223,090 |
| 調整項目: | ||
| 收益費損項目 | ||
| 折舊費用 | 9,195,254 | 11,361,984 |
| 攤銷費用 | 354,103 | 293,856 |
| 碳抵換 | 174 | - |
| 預期信用(迴轉利益)減損損失 | ( 151,262 ) |
56,210 |
| 透過損益按公允價值衡量之金融資產 | ||
| 及負債之淨(利益)損失 | 10,041 | 1,058 |
| 利息費用 | 94,874 | 205,883 |
| 利息收入 | ( 154,580 ) |
( 58,948 ) |
| 股利收入 | ( 634,979 ) |
( 404,585 ) |
| 採用權益法認列之關聯企業(利益)損 | ||
| 失之份額 | ( 512,295 ) |
( 197,908 ) |
| 處分不動產、廠房及設備(利益)損失 | ( 357,146 ) |
( 174,642 ) |
| 處分待出售非流動資產(利益)損失 | ( 36,181 ) |
( 30,371 ) |
| 處分投資(利益)損失 | - | 436 |
| 處分無形資產(利益)損失 | ( 91 ) |
4,803 |
| 不動產、廠房及設備減損損失 | 112,266 | 782,949 |
| 租賃修改利益 | ( 111,231 ) |
( 15 ) |
| 營業資產及負債之淨變動數 | ||
| 透過損益按公允價值衡量之金融資產 | ||
| 及負債(增加)減少 | 51,928 | ( 19,867 ) |
| 應收票據及帳款(增加)減少 | 2,452,548 | ( 1,845,248 ) |
| 應收帳款-關係人(增加)減少 | ( 96,397 ) |
( 561,502 ) |
| 其他應收款(增加)減少 | 540,209 | 294,673 |
| 存貨(增加)減少 | ( 5,507,390 ) |
( 1,799,274 ) |
| 其他流動資產(增加)減少 | ( 310,088 ) |
( 297,781 ) |
| 其他非流動資產(增加)減少 | ( 1,859,498 ) |
( 774 ) |
| 應付票據及帳款增加(減少) | ( 1,053,285 ) |
( 314,890 ) |
| 應付帳款-關係人增加(減少) | ( 155,267 ) |
( 321,808 ) |
| 其他應付款增加(減少) | 140,930 | 3,818,970 |
| 其他流動負債增加(減少) | 308,338 | 325,658 |
| 其他非流動負債增加(減少) | ( 964,949 ) |
( 303,820 ) |
| 營運產生之現金流入(流出) | 19,402,198 | 29,038,137 |
| 收取之利息 | 150,955 | 53,059 |
| 收取之股利 | 726,400 | 459,437 |
| 支付之利息 | ( 552,169 ) |
( 436,963 ) |
| 支付之所得稅 | ( 4,031,232 ) |
( 720,486 ) |
| 營業活動之淨現金流入(流出) | 15,696,152 | 28,393,184 |
(接次頁)
(承前頁)
| 111年度 | 110年度 | |
|---|---|---|
| 投資活動之現金流量 | ||
| 取得採用權益法之投資 | ( \$ 568,772 ) |
\$ - |
| 取得透過損益按公允價值衡量之金融資產 | ( 96,958 ) |
( 178,957 ) |
| 取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融 | ||
| 資產 | ( 1,521,393 ) |
( 219,676 ) |
| 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融 | ||
| 資產 | 18,535 | 310,667 |
| 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | ||
| 減資退回股款 | 1,000 | 4,500 |
| 對子公司之收購 | - | ( 77,934 ) |
| 處分待出售非流動資產 | 55,200 | 279,897 |
| 取得不動產、廠房及設備 處分不動產、廠房及設備 |
( 42,164,653 ) |
( 9,819,828 ) |
| 取得使用權資產 | 369,674 ( 2,167 ) |
959,954 - |
| 存出保證金(增加)減少 | ( 29,160 ) |
442,799 |
| 其他應收款-定存(增加)減少 | 128,267 | 13,008 |
| 取得無形資產 | ( 381,342 ) |
( 314,310 ) |
| 處分無形資產 | 356 | - |
| 應付投資款增加(減少) | ( 362,643 ) |
- |
| 應收融資租賃款(增加)減少 | 71,848 | - |
| 投資活動之淨現金流入(流出) | ( 44,482,208 ) |
( 8,599,880 ) |
| 籌資活動之現金流量 | ||
| 短期借款增加(減少) | ( 361,377 ) |
( 390,793 ) |
| 舉借長期借款 | 23,150,000 | 4,931,600 |
| 償還長期借款 | - | ( 5,000,000 ) |
| 發放現金股利 非控制權益變動 |
( 3,980,000 ) |
( 796,000 ) |
| 租賃負債償還 | ( 1,024,053 ) ( 339,177 ) |
( 148,788 ) ( 381,264 ) |
| 存入保證金增加(減少) | 433,932 | 1,982,200 |
| 籌資活動之淨現金流入(流出) | 17,879,325 | 196,955 |
| 匯率變動對現金及約當現金之影響 | 395,240 | ( 820,138 ) |
| 本年度現金及約當現金淨增加(減少)數 | ( 10,511,491 ) |
19,170,121 |
| 期初現金及約當現金餘額 | 30,914,427 | 11,744,306 |
| 期末現金及約當現金餘額 | \$ 20,402,936 | \$ 30,914,427 |
後 附之附註 係本合併財務報 告 之 一 部分。
單位:新台幣仟元
| 111年12月31日 | 110年12月31日 | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 代 | 碼 | 資 | 產 | 金 | 額 | % | 金 額 |
% | |||||
| 流動資產 | |||||||||||||
| 1100 | 現金及約當現金(附註四及六) | \$ 8,684,164 |
6 | \$ 20,226,289 |
16 | ||||||||
| 1110 | 透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動(附註四及七) | 48,712 | - | 50,057 | - | ||||||||
| 1120 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產-流動(附註四 | ||||||||||||
| 及八) | 14,587,832 | 9 | 10,977,904 | 9 | |||||||||
| 1170 | 應收帳款淨額(附註四及九) | 3,588,202 | 2 | 5,556,897 | 4 | ||||||||
| 1180 | 應收帳款-關係人淨額(附註二六) | 1,179,039 | 1 | 1,944,639 | 2 | ||||||||
| 1200 | 其他應收款(附註二六) | 256,731 | - | 283,312 | - | ||||||||
| 1310 | 存貨(附註四、五及十) | 13,044,368 | 8 | 9,195,814 | 7 | ||||||||
| 1470 | 其他流動資產 | 861,614 | 1 | 680,687 | 1 | ||||||||
| 11XX | 流動資產總計 | 42,250,662 | 27 | 48,915,599 | 39 | ||||||||
| 非流動資產 | |||||||||||||
| 1517 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產-非流動(附註 | ||||||||||||
| 四及八) | 579,064 | - | 29,086 | - | |||||||||
| 1550 | 採用權益法之投資(附註四及十一) | 20,926,478 | 14 | 18,878,347 | 15 | ||||||||
| 1600 | 不動產、廠房及設備(附註四及十二) | 87,575,274 | 56 | 55,352,300 | 44 | ||||||||
| 1755 | 使用權資產(附註四及十三) | 1,562,419 | 1 | 1,558,921 | 1 | ||||||||
| 1760 | 投資性不動產淨額(附註四及十四) | 275,254 | - | 285,814 | - | ||||||||
| 1780 | 無形資產(附註四及十五) | 18,158 | - | 43,999 | - | ||||||||
| 1840 | 遞延所得稅資產(附註四及二一) | 810,000 | 1 | 445,000 | 1 | ||||||||
| 1990 | 其他非流動資產(附註六及二六) | 2,009,285 | 1 | 435,513 | - | ||||||||
| 15XX | 非流動資產總計 | 113,755,932 | 73 | 77,028,980 | 61 | ||||||||
| 1XXX | 資 | 產 | 總 | 計 | \$ 156,006,594 | 100 | \$ 125,944,579 | 100 | |||||
| 代 | 碼 | 負 | 債 | 及 | 權 | 益 | |||||||
| 流動負債 | |||||||||||||
| 2100 | 短期借款(附註十六) | \$ - |
- | \$ 1,430,417 |
1 | ||||||||
| 2150 | 應付票據 | 102,011 | - | 61,648 | - | ||||||||
| 2170 | 應付帳款 | 2,691,742 | 2 | 3,520,195 | 3 | ||||||||
| 2180 | 應付帳款-關係人(附註二六) | 462,039 | - | 913,581 | 1 | ||||||||
| 2213 | 應付設備款 | 3,382,521 | 2 | 4,393,748 | 3 | ||||||||
| 2219 | 其他應付款(附註二六) | 5,423,560 | 4 | 5,157,125 | 4 | ||||||||
| 2230 | 本期所得稅負債(附註四及二一) | 1,386,821 | 1 | 2,256,788 | 2 | ||||||||
| 2280 | 租賃負債-流動(附註四及十三) | 87,383 | - | 75,578 | - | ||||||||
| 2322 | 一年內到期之長期借款(附註十六) | 3,100,000 | 2 | 785,000 | 1 | ||||||||
| 2399 | 其他流動負債 | 75,372 | - | 93,942 | - | ||||||||
| 21XX | 流動負債總計 | 16,711,449 | 11 | 18,688,022 | 15 | ||||||||
| 非流動負債 | |||||||||||||
| 2530 | 應付公司債(附註四及十七) | 9,968,462 | 7 | 9,956,086 | 8 | ||||||||
| 2540 | 長期借款(附註十六及二三) | 32,849,502 | 21 | 11,848,865 | 9 | ||||||||
| 2580 | 租賃負債-非流動(附註四及十三) | 1,541,922 | 1 | 1,535,495 | 1 | ||||||||
| 2640 | 淨確定福利負債-非流動(附註四及十八) | ||||||||||||
| 2670 | 其他非流動負債(附註二六) | 379,105 | - | 944,555 | 1 | ||||||||
| 25XX | 非流動負債總計 | 393,158 45,132,149 |
- 29 |
527,443 24,812,444 |
1 20 |
||||||||
| 2XXX | 負債總計 | 61,843,598 | 40 | 43,500,466 | 35 | ||||||||
| 權益(附註十九) | |||||||||||||
| 3110 | 普通股股本 | 39,800,002 | 25 | 39,800,002 | 32 | ||||||||
| 3200 | 資本公積 | 7,785,918 | 5 | 7,786,124 | 6 | ||||||||
| 保留盈餘 | |||||||||||||
| 3310 | 法定盈餘公積 | 3,434,165 | 2 | 2,074,570 | 2 | ||||||||
| 3350 | 未分配盈餘 | 28,780,952 | 19 | 20,733,450 | 16 | ||||||||
| 3410 | 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 | ( | 654,652 ) | ( 1 ) |
( 861,389 ) |
( 1 ) |
|||||||
| 3420 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產未實現損益 | 15,016,611 | 10 | 12,911,356 | 10 | ||||||||
| 3XXX | 權益總計 | 94,162,996 | 60 | 82,444,113 | 65 | ||||||||
| 負 | 債 與 |
權 | 益 總 |
計 | \$ 156,006,594 | 100 | \$ 125,944,579 | 100 |
後附之 附註係本個體財務報告之一部分。
- 7 -
華邦電子股份有限公司 個體綜合損益表 民 國 111 年 及 110 年 1 月 1 日 至 12 月 31 日
單位:新台幣仟元,惟 每股盈餘為元
| 111年度 | 110年度 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 代 碼 |
金 額 |
% | 金 額 |
% | |
| 4000 | 營業收入(附註四及二六) | \$ 51,139,171 | 100 | \$ 57,532,802 | 100 |
| 5000 | 營業成本(附註十及二六) | 27,181,153 | 53 | 32,775,614 | 57 |
| 5950 | 營業毛利 | 23,958,018 | 47 | 24,757,188 | 43 |
| 6100 6200 6300 6450 |
營業費用(附註二六) 推銷費用 管理費用 研究發展費用 預期信用(迴轉利益)減損損 |
1,229,028 4,672,592 6,610,718 |
3 9 13 |
1,200,719 2,756,183 6,088,149 |
2 5 10 |
| 6000 | 失(附註九) 營業費用合計 |
( 39,000 ) 12,473,338 |
- 25 |
34,000 10,079,051 |
- 17 |
| 6900 | 營業利益 | 11,484,680 | 22 | 14,678,137 | 26 |
| 7100 | 營業外收入及支出 利息收入 |
59,527 | - | 25,480 | - |
| 7130 | 股利收入(附註二六) | 551,906 | 1 | 336,520 | - |
| 7190 | 其他收入(附註二三及二六) | 164,340 | - | 87,948 | - |
| 7060 | 採用權益法認列之子公司、關 聯企業及合資損益之份額 |
2,925,842 | 6 | 1,985,911 | 3 |
| 7210 | 處分不動產、廠房及設備利益 (損失)(附註二六) |
53,438 | - | 41,973 | - |
| 7229 | 待出售非流動資產處分利益 (損失) |
||||
| 7230 | 外幣兌換利益(損失)(附註 | 36,181 | - | 30,371 | - |
| 7235 | 二九) 透過損益按公允價值衡量之 金融資產及負債利益(損 |
809,964 | 2 | ( 109,015 ) |
- |
| 7510 | 失) 利息費用(附註十三、二三及 |
( 822,862 ) |
( 2 ) |
48,733 | - |
| 二六) | ( 59,527 ) |
- | ( 136,158 ) |
- | |
| 7590 | 什項支出 | ( 159,052 ) |
- | ( 165,769 ) |
- |
| 7625 | 處分投資利益(損失) | - | - | ( 436 ) |
- |
| 7670 | 不動產、廠房及設備減損損失 (附註十二) |
( 112,266 ) |
- | ( 782,949 ) |
( 1 ) |
| 7000 | 營業外收入及支出合計 | 3,447,491 | 7 | 1,362,609 | 2 |
| 7900 | 稅前淨利 | 14,932,171 | 29 | 16,040,746 | 28 |
| 7950 | 所得稅費用(附註四及二一) | 2,005,006 | 4 | 2,446,103 | 4 |
| 8200 | 本年度淨利 | 12,927,165 | 25 | 13,594,643 | 24 |
(接次頁)
(承前頁)
| 111年度 | 110年度 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 代 碼 |
金 | 額 | % | 金 | 額 | % | |
| 其他綜合損益 | |||||||
| 8310 | 不重分類至損益之項目 | ||||||
| 8311 | 確定福利計畫之再衡量 | ||||||
| 數(附註十八) | \$ | 92,216 | - | ( \$ | 51,661 ) | - | |
| 8316 | 透過其他綜合損益按公 | ||||||
| 允價值衡量之權益工 | |||||||
| 具投資未實現評價損 | |||||||
| 益 | 2,857,430 | 6 | 2,176,120 | 4 | |||
| 8330 | 採用權益法認列之子公 | ||||||
| 司及關聯企業之其他 | |||||||
| 綜合損益之份額 | ( | 384,459 ) | ( 1 ) |
2,646,694 | 4 | ||
| 8360 | 後續可能重分類至損益之項 目 |
||||||
| 8361 | 國外營運機構財務報表 | ||||||
| 換算之兌換差額 | ( | 43,322 ) | - | ( | 22,955 ) | - | |
| 8380 | 採用權益法認列之子公 | ||||||
| 司及關聯企業之其他 | |||||||
| 綜合損益之份額 | 250,059 | 1 | ( | 567,106 ) | ( 1 ) |
||
| 8300 | 本期其他綜合損益 | 2,771,924 | 6 | 4,181,092 | 7 | ||
| 8500 | 本年度綜合損益總額 | \$ 15,699,089 | 31 | \$ 17,775,735 | 31 | ||
| 每股盈餘(附註二二) | |||||||
| 9750 | 基本每股盈餘 | \$ | 3.25 | \$ | 3.42 | ||
| 9850 | 稀釋每股盈餘 | \$ | 3.23 | \$ | 3.41 |
後附之附註係本個體財務報 告 之一部分。
- 20 -
| 年 及 110 個 民 國 111 |
年 1 月 1 日 至 12 月 31 日 體權益變動表 |
幣仟元 新台 單位: |
|||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 110 年 1 月 1 日餘額 | 本 \$ 39,800,002 股 股 通 普 |
積 7,770,865 公 本 \$ 資 |
積 公 1,913,317 留 餘 盈 定 \$ 法 保 |
餘 餘 8,094,753 盈 配 分 盈 \$ 未 |
構 算 額 權 271,328 ) 換 機 差 運 表 換 他 報 營 兌 務 外 ( \$ 之 其 財 國 |
合 值 產 益 目 價 資 綜 8,141,510 損 允 融 他 項 公 金 現 其 按 之 實 過 \$ 益 量 益 透 衡 未 損 |
額 \$ 65,449,119 總 益 權 |
| 109 年度盈餘提撥及分配(附註十九) 提列法定盈餘公積 盈餘分配合計 普通股現金股利 |
- - - |
- - - |
161,253 - 161,253 |
161,253 ) 796,000 ) 957,253 ) ( ( ( |
- - - |
- - - |
796,000 ) 796,000 ) - ( ( |
| 110 年度淨利 | - | - | - | 13,594,643 | - | - | 13,594,643 |
| 110 年度其他綜合損益 | - | - | - | 92,951 ) ( |
590,061 ) ( |
4,864,104 | 4,181,092 |
| 110 年度綜合損益總額 | - | - | - | 13,501,692 | 590,061 ) ( |
4,864,104 | 17,775,735 |
| 認列對子公司所有權益變動數 | - | 15,259 | - | - | - | - | 15,259 |
| 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具(附註十九) | - | - | - | 94,258 | - | 94,258 ) ( |
- |
| 110 年 12 月 31 日餘額 | 39,800,002 | 7,786,124 | 2,074,570 | 20,733,450 | 861,389 ) ( |
12,911,356 | 82,444,113 |
| 110 年度盈餘提撥及分配(附註十九) 提列法定盈餘公積 盈餘分配合計 普通股現金股利 |
- - - |
- - - |
1,359,595 - 1,359,595 |
1,359,595 ) 3,980,000 ) 5,339,595 ) ( ( ( |
- - - |
- - - |
3,980,000 ) 3,980,000 ) - ( ( |
| 年度淨利 111 |
- | - | - | 12,927,165 | - | - | 12,927,165 |
| 年度其他綜合損益 111 |
- | - | - | 159,408 | 206,737 | 2,405,779 | 2,771,924 |
| 年度綜合損益總額 111 |
- | - | - | 13,086,573 | 206,737 | 2,405,779 | 15,699,089 |
| 認列對子公司所有權益變動數 | - | 8 | - | - | - | - | 8 |
| 採用權益法認列關聯企業之變動數 | - | 214 ) ( |
- | - | - | - | 214 ) ( |
| 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具(附註十九) | - | - | - | 300,524 | - | 300,524 ) ( |
- |
| 年 12 月 31 日餘額 111 |
\$ 39,800,002 | 7,785,918 \$ |
3,434,165 \$ |
\$ 28,780,952 | 654,652 ) ( \$ |
\$ 15,016,611 | \$ 94,162,996 |
| 焦佑鈞 董事長: |
經理人: | 本個 之附註係 後附 陳沛銘 |
體財務報告之一部 | 會計主管: 分。 |
楊金鳳 |
華邦電子股份有限公司
- 21 -
華邦電子股份有限公司 個 體 現金流量表 民 國 111 年 及 110 年 1 月 1 日 至 12 月 31 日
單位:新台幣仟元
| 111年度 | 110年度 | |||
|---|---|---|---|---|
| 營業活動之現金流量 | ||||
| 本年度稅前淨利 | \$ 14,932,171 | \$ 16,040,746 | ||
| 調整項目: | ||||
| 收益費損項目 | ||||
| 折舊費用 | 8,113,063 | 10,231,678 | ||
| 攤銷費用 | 52,841 | 53,712 | ||
| 預期信用(迴轉利益)減損損失 | ( | 39,000 ) | 34,000 | |
| 透過損益按公允價值衡量之金融資產及 | ||||
| 負債之淨(利益)損失 | 7,525 | ( | 11,677 ) | |
| 利息費用 | 59,527 | 136,158 | ||
| 利息收入 | ( | 59,527 ) | ( | 25,480 ) |
| 股利收入 | ( | 551,906 ) | ( | 336,520 ) |
| 採用權益法認列之子公司及關聯企業 | ||||
| (利益)損失之份額 | ( | 2,925,842 ) | ( | 1,985,911 ) |
| 處分投資(利益)損失 | - | 436 | ||
| 處分不動產、廠房及設備(利益)損失 | ( | 53,438 ) | ( | 41,973 ) |
| 處分待出售非流動資產(利益)損失 | ( | 36,181 ) | ( | 30,371 ) |
| 不動產、廠房及設備減損損失 | 112,266 | 782,949 | ||
| 未實現銷貨利益(損失) | ( | 66,340 ) | 93,720 | |
| 碳抵換 | 174 | - | ||
| 租賃修改利益 | - | ( | 15 ) | |
| 營業資產及負債之淨變動數 | ||||
| 透過損益按公允價值衡量之金融資產及 | ||||
| 負債(增加)減少 | 45,778 | - | ||
| 應收票據及帳款(增加)減少 | 2,007,695 | ( | 1,762,452 ) | |
| 應收帳款-關係人(增加)減少 | 765,600 | ( | 867,138 ) | |
| 其他應收款(增加)減少 | 30,252 | ( | 56,187 ) | |
| 存貨(增加)減少 | ( | 3,848,554 ) | ( | 1,276,190 ) |
| 其他流動資產(增加)減少 | ( | 180,927 ) | ( | 204,647 ) |
| 其他非流動資產(增加)減少 | ( | 1,761,996 ) | - | |
| 應付票據增加(減少) | 40,363 | ( | 124,081 ) | |
| 應付帳款增加(減少) | ( | 827,941 ) | 158,062 | |
| 應付帳款-關係人增加(減少) | ( | 451,542 ) | 35,621 | |
| 其他應付款增加(減少) | 256,911 | 2,804,097 | ||
| 其他流動負債增加(減少) | ( | 18,570 ) | 22,589 | |
| 其他非流動負債增加(減少) | ( | 516,481 ) | 27,238 | |
| 營運產生之現金流入(流出) | 15,085,921 | 23,698,364 | ||
| 收取之利息 | 58,914 | 23,337 |
(接次頁)
(承前頁)
| 111年度 | 110年度 | |
|---|---|---|
| 收取之股利 | \$ 1,718,099 |
\$ 1,081,156 |
| 支付之利息 | ( 518,173 ) |
( 374,197 ) |
| 支付之所得稅 | ( 3,243,031 ) |
( 109,456 ) |
| 營業活動之淨現金流入(流出) | 13,101,730 | 24,319,204 |
| 投資活動之現金流量 | ||
| 取得採用權益法之投資 | ( 400,070 ) |
( 357,898 ) |
| 取得透過損益按公允價值衡量之金融資產 | ( 51,958 ) |
- |
| 取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資 | ||
| 產價款 | ( 1,321,011 ) |
( 10,000 ) |
| 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資 | ||
| 產價款 | 18,535 | - |
| 採用權益法之子公司減資退回股款 | - | 16,116 |
| 處分待出售非流動資產 | 55,200 | 279,897 |
| 取得不動產、廠房及設備 | ( 40,798,805 ) |
( 9,292,410 ) |
| 處分不動產、廠房及設備 | 53,660 | 61,082 |
| 取得使用權資產 | ( 2,167 ) |
- |
| 存出保證金(增加)減少 | 167,545 | ( 81,309 ) |
| 取得無形資產 | ( 937 ) |
( 6,070 ) |
| 取得投資性不動產 | ( 572 ) |
( 2,712 ) |
| 投資活動之淨現金流入(流出) | ( 42,280,580 ) |
( 9,393,304 ) |
| 籌資活動之現金流量 | ||
| 短期借款增加(減少) | ( 1,430,417 ) |
1,430,417 |
| 舉借長期借款 | 23,150,000 | 4,931,600 |
| 償還長期借款 | - | ( 5,000,000 ) |
| 發放現金股利 | ( 3,980,000 ) |
( 796,000 ) |
| 償還租賃負債 | ( 102,858 ) |
( 83,965 ) |
| 籌資活動之淨現金流入(流出) | 17,636,725 | 482,052 |
| 本年度現金及約當現金增加(減少)數 | ( 11,542,125 ) |
15,407,952 |
| 期初現金及約當現金餘額 | 20,226,289 | 4,818,337 |
| 期末現金及約當現金餘額 | \$ 8,684,164 |
\$ 20,226,289 |
後附之附註係本 個體財務報 告 之 一 部分。
附件二
會 計 師 查 核 報告
華邦電子股份有限公司 公鑒:
查 核 意 見
華邦電子股份有限公司及子公司民國 111 年 及 110 年 12 月 31 日之合併 資產負債表,暨民國 111 年 及 110 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合併綜合損益 表、合併權益變動表與合併現金流量表,以及合併財務報告附註(包括重大 會計 政 策彙 總), 業 經本 會 計師 查 核竣 事。
依本會計師之意見,上開合併財務報告在所有重大方面係依照證券發行 人財務報告編製準則暨經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報 導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製,足以允當表達 華邦電子股份 有限公司及子公司民國 111 年 及 110 年 12 月 31 日 之合併財務狀況,暨民國 111 年 及 110 年 1 月 1 日 至 12 月 31 日之合併財務績效及合併現金流量。
查 核 意 見 之 基礎
本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及審計準則執行查核工 作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核合併財務報告之責任段進 一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德 規範,與 華邦電子股份有限公司及子公司保持超然獨立,並履行該規範之其 他責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據,以作為表示查核意見 之基礎。
關 鍵 查 核 事 項
關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷, 對 華邦電子股份有限公司 及 子公司民 國 111 年 度合併財務報告之查核最為重要之事項。該事項已於查核 合併財務報告整體及形成查核意見之過程中予以因應,本會計師並不對該 事 項單獨表示意見。
快閃記憶體 之 特定 系列 銷貨收入之真實性
華 邦 電 子 股份有限公司及其子公司 之 銷貨收入來源主要為動態隨機存取 記憶體 、快閃記憶體及 邏 輯產 品 等。
因 快閃記憶體 之特 定 系列 毛 利率相較其他產品 系列 較高,且其銷貨收入 比重較高,由於該產品 特 定系 列 之毛利佔本年度 淨利係屬重大,因此,將此 產品 特 定系 列 銷貨收入 認 列之 真 實性列為本年度關鍵查核事項。
本會計師因應上述關鍵查核事項所執行之查核程序包括了解主要內 部 控 制設計及執行有效性 並 抽 樣以確認銷貨交易已確實發生。
其他 事 項
華邦電子股份有限公司業已編製民國 111 及 110 年度之個體財務報告, 並經本會計師出具無保留意見之查核報告在案,備供參考。
管 理 階 層 與 治理 單位 對 合 併 財 務報 告之 責 任
管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則暨經金融監督管理 委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公 告 編製允當表達之合併財務報告,且維持與合併財務報告 編 製 有 關 之必要內 部控制,以確保合併財務報告未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達 。
於編製合併財務報告時,管理階層之責任亦包括 評 估 華邦電子股份有限 公 司 及子公司繼續經營之能力、相關事項之揭露,以及繼續經營會計基礎之 採用,除非管理 階層意圖 清 算 華邦電子股份有限公司及子公司或停止營業, 或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。
華邦電子股份有限公司及子公司之治理單位(含審計委員會)負有監督 財務報導流程之責任。
會 計 師 查 核 合併 財務 報 告 之 責 任
本會計師查核合併財務報告之目的,係對合併財務 報告整體是否存有導 因於舞 弊 或 錯 誤 之重大不 實表達取 得合理確信,並出具查核報告。合理確信 係高度確信,惟依照 審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出合併財務報 告存有之重大不實表達。不實 表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之 個 別金額或彙總數可合理預期將影 響合併財務報告使用者所作之經濟決策,則 被認為具有重大性。
本會計師依照審計準則查核時,運用專業判斷 及 專 業 懷疑。本會計師亦 執行下列工作:
-
- 辨認並評估合併財務報告導因於舞弊或錯誤之重大不 實表達風險;對所 評估之風險設計及執行適當之因應對策; 並取得足夠及適切之查核證據 以作為查核意見之基礎。因舞 弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實 聲明或踰越內部控制,故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於 導因於錯誤者。
-
- 對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解,以設計當時情況下適當之查 核程序,惟其目的非對 華邦電子股份有限公司及子公司內部控制之有效 性表示意見。
-
- 評估管理階層所採用會計政策之適當性,及其所作會計估計與相關揭露 之合理性。
-
- 依據所取得之查核證據,對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性, 以 及 使 華邦電子股份有限公司及子公司繼續經營之能力 可能產生重大疑 慮之事件或情況是否存在重大不確 定性,作出結論。本會計師若認為該 等事件或情況存在重大不確定性,則須於查核報告中提醒合併財務報告 使用者注意合併財務報告之相關揭露,或於該等揭露係屬不適當時修正 查核意見。本會計師之結論係以截至查核 報告日所取得之查核證據為基 礎。惟未來事件或情況可能 導致華邦電子股份有限公司 及子公司不再具 有繼續經營之能力。
-
- 評估合併財務報告(包括相關附註)之整體表達、結構及內容,以及合 併財務報告是否允當表達相關交易及事件。
-
- 對於集團內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據,以對合併 財務報告表示意見。本會計師負責集團查核案 件之指導、監督及執行, 並負責形成集團查核意見。
本會計師與治理單位溝通之事項,包括所規劃之查核範圍及時間,以及 重大 查 核發 現 (包 括於 查 核過 程 中所 辨認 之 內部 控 制顯 著缺 失)。
本會計 師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員 已遵循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明,並與治理單位溝通所有可 能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項(包括相關防護措施)。
本會計師從與治理單位溝通之事項中 , 決定對華邦電子股份有限公司 及 子公司民 國 111 年 度合 併財務報告查核之關鍵查核事項。本會計師於查核 報 告中敘明該 事項,除非法令不允許公開揭露特定事項,或在極罕見情況下, 本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項,因可合理預期此溝通所產生之 負面影響大於所增進之公眾利益。
證券暨期貨管理委員會核准文號 台財證六字第 0920123784 號 證券暨期貨管理委員會核准文號 台財證六字第 0920123784 號
| 中 | 華 | 民 | 國 | 112 | 年 | 2 | 月 | 1 6 | 日 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
會 計 師 查 核 報告
華邦電子股份有限公司 公鑒:
查 核 意 見
華邦電子股份有限公司民國 111 年 及 110 年 12 月 31 日之個體資產負債 表,暨民國 111 年 及 110 年 1 月 1 日 至 12 月 31 日之個體綜合損益表、個體 權益變動表與個體現金流量表,以及個體財 務報告附註(包括重大會計政策 彙總 ), 業 經本 會 計 師查 核 竣事 。
依本會計師之意見,上開個體財務報告在所有重大方面係依照證券發行 人財務報告編製準則編製,足以允當表達華邦電子股份有限公司民國 111 年 及 110 年 12 月 31 日之個體財務狀況,暨民國 111 年 及 110 年 1 月 1 日 至 12 月 31 日之個體財務績效及個體現金流量。
查 核 意 見 之 基礎
本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及審計準則執行查核工 作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核個體財務報告之責任段進 一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計 師職業道德 規範,與華邦電子股份有限公司保持超然獨立,並履行該規範之其他責任。 本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據,以作為表示查核意見之基礎 。
關 鍵 查 核 事 項
關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷,對華邦電子股份有限公司民 國 111 年度個體財務報告之查核最為重 要 之 事項。 該事 項已於查核個體財務 報告整體及形成查核意見之過程中予以因應,本會計師並不對該 事項單獨表 示意見。
快閃記憶體 之 特定 系列 銷貨收入之真實性
華 邦電 子 股份有限公司 之 銷貨收入來源主要為動態隨機存取記憶體 及 快 閃記憶體等 。
因 快閃記憶體 之特 定 系列 毛 利率相較其他產品 系列 較高,且其銷貨收入 比重較高,由於該產品 特 定系 列 之毛利佔本年度 淨利係屬重大,因此,將此 產品 特 定系 列 銷貨收入認列之真實性列為本年度關鍵查核事項。
本會計師因應上述關鍵查核事項所執行之查核程序包括了解主要內 部 控 制設計及執行有效性 並 抽 樣以 確 認銷 貨交 易 已確 實發生。
管理 階 層 與 治理 單位 對 個 體 財 務報 告之 責 任
管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則編製允當表達之個 體財務報告,且維持與個體財務報告編製有關之必要內部控制,以確保個體 財務報告未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。
於編製個體財務報告時,管理階層之責任亦包括評估華邦電子股份有限 公司繼續經營之能力、相關事項之揭露,以及繼續經營會計基礎之採用,除 非管理階層意圖清算華邦電子股份有限公司或停止營業,或除清算或停業外 別無實際可行之其他 方案。
華邦電子股份有限公司之治理單位 ( 含 審計委 員會) 負有監督 財務報導 流程之責任。
會 計 師 查 核 個體 財務 報 告 之 責 任
本會計師查核個體財務報告之目的,係對個體財務報告整體是否存有導 因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信,並出具查核報告。合理確信 係高度確信,惟依照 審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出個體財務報 告存有之重大不實表達。不 實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個 別金額或彙總數可合理預期將影響個體財務報告使用者所作之經濟決策,則 被認為具有重大性。
本會計師依照審計準則查核時,運用專業判斷 及 專 業 懷 疑。本會計師亦 執行下列工作:
-
- 辨認並評 估個體財務報 告導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險;對所 評估之風險設計及執 行適當之因應對策;並取得足夠及適切之查核證據 以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實 聲明或踰越內部控制,故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於 導因於錯誤者。
-
- 對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解,以設計當時情況下適當之查 核程序,惟其目的非對華邦電子股份有限公司內部控制之有效性表示意 見。
-
- 評估管理階層所採用會計政策之適當性,及其所作會計估計與相關揭露 之合理性。
-
- 依據所取得之查核證據,對管理 階層採用繼續經營會計基礎之適當性, 以及使華邦電子股份有限公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件 或情況是否存在重大不確定性,作出結論。本會計師若認為該等事件或 情況存在重大不確定性,則須於查核報告中提醒個體財務報告使用者注 意個體財務報告之相關揭露,或於該等揭露係屬不適當時修正查核意 見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟 未來事件或情況可能導致華邦電子股份有限公司不再具有繼續經營之能 力。
-
- 評估個體財務報告(包括相關附註)之整體表達 、 結構及內容,以及個 體財務報告是否允當表達相關交易及 事件。
-
- 對於華邦電子股份有限公司內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查 核證據,以對個體財務報告表示意見。本會計師負責查核案件之指導、 監督及執行,並負責形成華邦電子股份有限公司查核意見。
本會計師與治理單位溝通之事項,包括所規劃之查核範圍及時間,以及 重大查核發現(包括於查核過程中所辨認之內部 控 制顯 著缺 失)。
本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員 已遵循會計師 職業道德規範中有關獨立性之聲明,並與治理單位溝通所有可 能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項 (包括相關 防護措施)。
本會計師從與治理單位溝通之事項中,決定對華邦電子股份有限公司民 國 111 年度個體財務報告查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明 該 事項,除非法令不允許公開揭露特定事項,或在極罕見情況下,本會計師 決定不於查核報告中溝通特定事項,因可合理預 期此溝通所產生之負面影響 大於所增進之公眾利益。
證券暨期貨管理委員會核准文號 台財證六字第 0920123784 號 證券暨期貨管理委員會核准文號 台財證六字第 0920123784 號
| 中 | 華 | 民 | 國 | 112 | 年 | 2 | 月 | 1 6 | 日 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
附件三
審 計 委 員 會 查 核 報 告 書
董事會造具本公司民國 111 年度營業報告書、財務報表(含合併財務報表)及盈餘分派議案等, 其中財務報表業經董事會委託勤業眾信聯合會計師事務所洪國田會計師與徐文亞會計師查核竣 事並出具無保留意見之查核報告。上述營業報告書、財務報表及盈餘分派議案,經本審計委員會 審查,認為尚無不符,爰依照證券交易法第 14 條之 4 及公司法第 219 條之規定報告如上,敬請 鑒 核。
此 致
華邦電子股份有限公司民國 112 年股東常會
華邦電子股份有限公司 審計委員會召集人:
中 華 民 國 1 1 2 年 3 月 1 4 日
華邦電子股份有限公司
全體董事持股情形
民國112年4月1日
| 職稱 | 姓名 | 持有股數 | 占已發行股份總數(%) |
|---|---|---|---|
| 董事長 | 焦佑鈞 | 63,472,995 股 | 1.59% |
| 副董事長 | 詹東義 | 551,000 股 | 0.01% |
| 董事 | 靳 蓉 | 11,778,797 股 | 0.30% |
| 獨立董事 | 徐善可 | 0 股 | 0.00% |
| 獨立董事 | 左大川 | 0 股 | 0.00% |
| 獨立董事 | 蔡豐賜 | 0 股 | 0.00% |
| 獨立董事 | 許介立 | 0 股 | 0.00% |
| 董事 | 華新麗華股份有限公司 (代表人:潘文虎) |
883,848,423股 | 22.20% |
| 董事 | 金鑫投資股份有限公司 (代表人:蘇源茂) |
240,003,072股 | 6.03% |
| 董事 | 林之晨 | 0 股 | 0.00% |
| 董事 | 馬維欣 | 0 股 | 0.00% |
| 全體董事持有股數為 | 1,199,654,287 股 | 30.14% |
註:本公司截至民國112年4月1日已發行股份總數為3,980,000,193股。
華邦電子股份有限公司 第十三屆董事(含獨立董事)候選人名單
| 是否已 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 連續擔 | ||||||
| 類別 | 姓名 | 學歷 | 經歷 | 現職 | 持有股份數 | 任三屆 |
| (單位:股) | 獨立董 | |||||
| 事/理由 | ||||||
| 董事 | 焦佑鈞 | 美國華盛頓大 | 華新麗華(股)公司董事長 | 華邦電子(股)公司董事長及 | 63,472,995 不適用 | |
| 學電機碩士及 | 新唐科技(股)公司董事長 | 執行長 | ||||
| 管理學院研究 | 神達投資控股(股)公司 | 新唐科技(股)公司董事 | ||||
| 監察人 | 華新麗華(股)公司董事 | |||||
| 台灣區電機電子工業同業 | 台灣水泥(股)公司獨立董事 | |||||
| 公會理事長 | 神達投資控股(股)公司董事 | |||||
| 董事 | 金鑫投資 | 不適用 | 華新麗華(股)公司董事 | 華邦電子(股)公司董事 | 240,003,072 | 不適用 |
| (股)公司 | 新唐科技(股)公司董事 | 華新麗華(股)公司董事 | ||||
| 瀚宇博德(股)公司董事 | 新唐科技(股)公司董事 | |||||
| 環宇投資(股)公司董事 | 瀚宇博德(股)公司董事 | |||||
| 白石(股)公司董事 | 環宇投資(股)公司董事 | |||||
| 白石(股)公司董事 | ||||||
| 董事 | 靳蓉 | 美國華盛頓大 | 華新麗華(股)公司總稽核 | 華邦電子(股)公司董事 | 11,778,797 | 不適用 |
| 學應用數學碩 | 華邦電子(股)公司副總 | 華寶保種育種(股)公司董事 | ||||
| 士 | 經理 | 長 | ||||
| 董事 | 華新麗華 | 不適用 | 華邦電子(股)公司董事 | 華邦電子(股)公司董事 | 883,848,423 | 不適用 |
| (股)公司 | 華新科技(股)公司董事 | 華新科技(股)公司董事 | ||||
| 華東科技(股)公司董事 | 華東科技(股)公司董事 | |||||
| 瀚宇彩晶(股)公司董事 | 瀚宇彩晶(股)公司董事 | |||||
| 董事 | 林之晨 | 美國紐約大學 | 之初創投創辦人 | 台灣大哥大(股)公司董事暨 | 0 | 不適用 |
| 史登商學院企 | 和鑫光電(股)公司董事 | 總經理 | ||||
| 管碩士 | 勤崴國際科技(股)公司 | AppWorks 董事長暨合夥人 | ||||
| 國立台灣大學 | 獨立董事 | 富邦媒體科技(股)公司董事 | ||||
| 化工學士輔修 | 台灣淘米科技(股)公司 | TiEA 台灣網路暨電子商務產 | ||||
| 經濟 | 獨立董事 | 業發展協會常務理事 | ||||
| 亞洲矽谷民間諮詢委員會共 同召集人 |
||||||
| 行政院數位國家創新經濟推 | ||||||
| 動小組委員 | ||||||
| 華邦電子(股)公司董事 | ||||||
| 董事 | 馬維欣 | 清華大學人文 | 元大證券投資信託(股) | 和鑫光電(股)公司董事長 | 0 | 不適用 |
| 學院哲學博士 | 公司董事長 | 金蘋果投資(股)公司董事長 | ||||
| 北京大學高級 | 瀚宇彩晶(股)公司董事長 | 銀網投資(股)公司董事長 | ||||
| 管理人員工商 | 火炬投資(股)公司董事長 | |||||
| 管理碩士 | 華新麗華(股)公司董事 | |||||
| 美國加州大學 | 瀚宇彩晶(股)公司董事 | |||||
| 柏克萊分校 | 華邦電子(股)公司董事 |
| 東方語文系 | 漢唐集成(股)公司董事 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 白石(股)公司董事 | ||||||
| HannsBlegrain Ltd.董事 | ||||||
| 瓦器(股)公司監察人 | ||||||
| 董事 | ELAINE | 賓州大學華 | 時代華納雜誌部門客戶 | 嘉利實業(股)公司海外事業 | 0 | 不適用 |
| SHIHLAN | 頓商學院碩 | 行銷經理 | 部總經理,並派駐於雲朗觀 | |||
| CHANG | 士 | 谷歌財務分析經理 | 光(股)公司擔任集團副總經 | |||
| 衛斯理女子 | 理 | |||||
| 學院經濟系 | ||||||
| 學士 | ||||||
| 獨立 | 徐善可 | 政大企研所 | 華晶科技(股)公司董事長 | 耀迅科技(股)公司董事長 | ||
| 董事 | 碩士 | 台灣光罩(股)公司董事長 | 怡忠科技(股)公司董事長 | 0 | 是 | |
| 美國華頓學 | 世紀民生科技(股)公司 | 友元投資(股)公司董事長 | (註) | |||
| 院進修班 | 董事長 | 宜鼎國際(股)公司董事 | ||||
| 常憶科技(股)公司董事長 | 越峯電子材料(股)公司董事 | |||||
| 澳盛(台灣)商業銀行 | 寶悅投資有限公司董事 | |||||
| (股)公司獨立董事 | 新唐科技(股)公司獨立董事 | |||||
| 華邦電子(股)公司獨立董事 | ||||||
| 獨立 | 左大川 | 美國加州大 | 美國 WaferTech 公司 | 建碁(股)公司獨立董事 | 0 | 否 |
| 董事 | 學柏克萊分 | 總經理 | 華邦電子(股)公司獨立董事 | |||
| 校材料科學 | 應用材料公司 CVD 部門 | |||||
| 暨工程博士 | 總經理 | |||||
| 台積電營運組織資深副總 | ||||||
| 經理 | ||||||
| 獨立 | 管中閔 | 美國加州大 | 美國伊利諾大學香檳分校 | 臺灣大學「臺大講座」教授 | 0 | 否 |
| 董事 | 學聖地牙哥 | 長聘副教授 | 與財務金融系特聘教授 | |||
| 分校經濟學 | 臺灣大學經濟系教授 | |||||
| 博士 | 中央研究院經濟研究所 | |||||
| 特聘研究員、所長 | ||||||
| 行政院政務委員 | ||||||
| 行政院經濟建設委員會 | ||||||
| 主任委員 | ||||||
| 國家發展委員會主任委員 | ||||||
| 臺灣大學校長 | ||||||
| 獨立 | 李鐘培 | 政治大學資 | 台灣水泥(股)公司總經理 | 台泥資訊(股)公司董事長 | 0 | 否 |
| 董事 | 訊管理博士 | 匯豐(台灣)商業銀行(股) | 緯來電視網董事長 | |||
| 約翰霍普金 | 公司總裁 | NHOA S.A.董事 | ||||
| 斯大學資訊 | 影一製作所執行長 | |||||
| 管理碩士 | ||||||
| 喬治華盛頓 | ||||||
| 大學企管碩 | ||||||
| 士 |
註:董事會評估徐善可先生熟稔相關法令及具備豐富的產業經驗,對本公司亦有相當程度的瞭解,對於公司 之營運可適切給予指導及提出專業意見,對本公司大有稗益,故本次繼續提名為獨立董事候選人。
董事為自己或他人為屬於公司營業範圍內之行為
(1) 焦佑鈞先生:
| 擔任其他事業公司名稱 | 擔任職務 | 與 本 公 司 相 同 或 類 似 之 營 業 項 目 |
|---|---|---|
| 新唐科技(股)公司 | 董事 | CC01080 電子零組件製造業 CC01110 電腦及其週邊設備製造業 CC01120 資料儲存媒體製造及複製業 F401010 國際貿易業 I301010 資訊軟體服務業 I501010 產品設計業 |
| 華新科技(股)公司 | 董事 | CC01080 電子零組件製造業 |
| Nuvoton Technology Holdings Japan |
代表董事 | 該公司主要從事投資業務 |
| Nuvoton Technology Corp. America |
董事 | 半導體零組件之設計、銷售及服務 |
| Marketplace Management Limited |
董事 | 該公司主要從事投資業務 |
| Nuvoton Investment Holding Ltd. |
董事 | 該公司主要從事投資業務 |
| 松勇投資(股)公司 | 董事 | 該公司主要從事投資業務 |
| Goldbond LLC | 經理人 | 該公司主要從事投資業務 |
(2) 金鑫投資(股)公司:
| 擔任其他事業公司名稱 | 擔任職務 | 與 本 公 司 相 同 或 類 似 之 營 業 項 目 |
|---|---|---|
| 新唐科技(股)公司 | 董事 | CC01080 電子零組件製造業 CC01110 電腦及其週邊設備製造業 CC01120 資料儲存媒體製造及複製業 F401010 國際貿易業 I301010 資訊軟體服務業 I501010 產品設計業 |
| 瀚宇博德(股)公司 | 董事 | CC01080 電子零組件製造業 |
| 白石(股)公司 | 董事 | ZZ99999 除許可業務外,得經營法令非禁止或限制 之業務 |
| 環宇投資(股)公司 | 董事 | H201010 一般投資業 |
(3) 靳蓉女士:
| 擔任其他事業公司名稱 | 擔任職務 | 與 | 本 | 公 | 司 | 相 | 同 | 或 | 類 | 似 | 之 | 營 | 業 | 項 | 目 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 芯唐電子科技(香港)有限 公司 |
董事 | 半導體零組件之銷售服務 |
(4) 華新麗華(股)公司:
| 擔任其他事業公司名稱 | 擔任職務 | 與 本 公 司 相 同 或 類 似 之 營 業 項 目 |
|---|---|---|
| 華新科技(股)公司 | 董事 | CC01080 電子零組件製造業 |
| 華東科技(股)公司 | 董事 | CC01080 電子零組件製造業 |
| 瀚宇彩晶(股)公司 | 董事 | CC01080 電子零組件製造業 |
| CC01110 電腦及其週邊設備製造業 |
||
| CC01120 資料儲存媒體製造及複製業 |
||
| F401010 國際貿易業 |
||
| 華拓綠資源(股)公司 | 董事 | F401010 國際貿易業 |
| 銘懋工業(股)公司 | 董事 | F401010 國際貿易業 |
| 華新電通(股)公司 | 董事 | CC01080 電子零組件製造業 |
| F401010 國際貿易業 |
||
| I301010 資訊軟體服務業 |
||
| I301020 資料處理服務業 |
(5) 林之晨先生:
| 擔任其他事業公司名稱 | 擔任職務 | 與 本 公 司 相 同 或 類 似 之 營 業 項 目 |
|---|---|---|
| 本慧創業投資(股)公司 | 董事長 | F401010 國際貿易業 |
| 威摩科技(股)公司 | 董事 | I301010 資訊軟體服務業 I301020 資料處理服務業 |
(6) 馬維欣女士:
| 擔任其他事業公司名稱 | 擔任職務 | 與 本 公 司 相 同 或 類 似 之 營 業 項 目 |
|---|---|---|
| 和鑫光電(股)公司 | CC01080 電子零組件製造業 |
|
| 董事長 | F401010 國際貿易業 |
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| CC01080 電子零組件製造業 |
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| 瀚宇彩晶(股)公司 | 董事 | CC01110 電腦及其週邊設備製造業 |
| CC01120 資料儲存媒體製造及複製業 |
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| F401010 國際貿易業 |
| 金蘋果投資(股)公司 | 董事長 | CC01120 資料儲存媒體製造及複製業 F401010 國際貿易業 |
|---|---|---|
| 白石(股)公司 | 董事 | ZZ99999 除許可業務外,得經營法令非禁止或限制 之業務 |
| 銀網投資(股)公司 | 董事長 | H201010 一般投資業 ZZ99999 除許可業務外,得經營法令非禁止或限制 之業務 |
| 火炬投資(股)公司 | 董事長 | H201010 一般投資業 |
| 漢唐集成(股)公司 | 董事 | CC01080 電子零組件製造業 CC01110 電腦及其週邊設備製造業 I301010 資訊軟體服務業 |
| Hanns Blegrain Ltd. |
董事 | 投資 |
(7) 徐善可先生:
| 擔任其他事業公司名稱 | 擔任職務 | 與 本 公 司 相 同 或 類 似 之 營 業 項 目 |
|---|---|---|
| 新唐科技(股)公司 | 獨立董事 | CC01080 電子零組件製造業 CC01110 電腦及其週邊設備製造業 CC01120 資料儲存媒體製造及複製業 F401010 國際貿易業 |
| I301010 資訊軟體服務業 I501010 產品設計業 |
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| 宜鼎國際(股)公司 | 董事 | CC01080 電子零組件製造業 F401010 國際貿易業 I301010 資訊軟體服務業 I501010 產品設計業 |
| 越峯電子材料(股)公司 | 董事 | CC01080 電子零組件製造業 F401010 國際貿易業 |
| 耀迅科技(股)公司 | 董事長 | F401010 國際貿易業 I301010 資訊軟體服務業 I501010 產品設計業 |
| 怡忠科技(股)公司 | 董事長 | F401010 國際貿易業 |
(8) 管中閔先生:
| 擔任其他事業公司名稱 | 擔任職務 | 與 | 本 | 公 | 司 | 相 | 同 | 或 | 類 | 似 | 之 | 營 | 業 | 項 | 目 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Vpon Holdings Inc. | 獨立董事 | I301020 | 資料處理服務業 |
(9) 李鐘培先生:
| 擔任其他事業公司名稱 | 擔任職務 | 與 本 公 司 相 同 或 類 似 之 營 業 項 目 |
|---|---|---|
| 臺泥資訊(股)公司 | 董事長 | 資訊軟體設計 |
| NHOA S.A | 董事 | CC01080 電子零組件製造業 CC01110 電腦及其週邊設備製造業 F401010 國際貿易業 |
| 緯來電視網(股)公司 | 董事長 | F401010 國際貿易業 |
| 影一製作所(股)公司 | 董事/執行長 | ZZ99999 除許可業務外,得經營法令非禁止或限制 之業務 |