WANHWA - Annual Report 2020 | FinancialReports.eu

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( http://mops.twse.com.tw)

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109

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年報目錄

壹、致股東報告書 ------------------------------ 1 貳、公司簡介 ---------------------------------- 4 參、公司治理報告 ------------------------------ 8 一、組織系統 ------------------------------ 8 二、董事、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料 ------------------ 10 三、公司治理運作情形 --------------------- 18 四、會計師公費資訊 ----------------------- 29 五、更換會計師資訊 ----------------------- 29 六、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者，應揭露其姓名、職稱及任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業之期間 ------------ 29 七、最近年度及截至年報刊印日止，董事、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形 -------------- 30 八、持股比例占前十大股東間互為財務會計準則公報第六號關係人關係之資訊 -------- 30 九、公司、公司之董事、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數，並合併計算綜合持股比例 ---------- 31 肆、募資情形 --------------------------------- 32 一、資本及股份 --------------------------- 32 二、公司債辦理情形 ----------------------- 38 三、特別股辦理情形 ----------------------- 38

四、海外存託憑證辦理情形 ----------------- 38 五、員工認股權憑證辦理情形 --------------- 38 六、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形 38 七、資金運用計劃執行情形 ----------------- 38 伍、營運概況 --------------------------------- 39 一、業務內容 ----------------------------- 39 二、市場及產銷概況 ----------------------- 39 三、最近二年度及截至年報刊印日止從業員工資料 --------------------------------- 41 四、環保支出資訊 ------------------------- 41 五、勞資關係 ----------------------------- 42 六、重要契約 ----------------------------- 43 陸、財務概況 --------------------------------- 44 一、最近五年度簡明資產負債表及損益表 ---- 44 二、最近五年度財務分析 ------------------- 46 三、最近年度財務報告之審計委員會審查報告 48 四、最近年度財務報表 --------------------- 49 五、最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表 -------------------------- 105 六、公司及其關係企業最近年度及截至年報刊印日止，是否發生財務週轉困難之情事 - 105 柒、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項 -- 106 一、財務狀況 ---------------------------- 106 二、財務績效分析 ------------------------ 107 三、現金流量分析 ------------------------ 108

四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響 ------------------------------------ 109 五、最近年度轉投資政策其獲利或虧損之主要原因與其改善計畫及未來一年投資計畫 - 109 六、風險管理分析及評估 ------------------ 109 七、其他重要事項 ------------------------ 110 捌、特別記載事項 ---------------------------- 111 一、關係企業相關資料 -------------------- 111 二、最近年度及截至年報刊印日止私募有價證券辦理情形 -------------------------- 111 三、最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形 --------------- 111 四、其他必要補充說明事項 ---------------- 111 玖、最近年度及截至年報刊印日止有無發生證券交易法第三十六條第三項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項 -------------- 112

壹、致股東報告書

各位股東女士、先生早安！感謝各位股東光臨，參加本公司 110 年度股東常會。
109 年因受新冠肺炎疫情影響，全球經濟皆嚴重衰退，本公司亦受有影響，其中育樂以影院收入及投資國外部份按權益法認列之影響較大；現今已有多種疫苗問世，大部份國家已開始施打，期待疫情能逐步穩定恢復正常狀況，現將本公司 109 年度營業狀況報告如次：
(一) 本公司109 年度營業總收入為新台幣（下同）貳億陸仟肆佰陸拾玖萬壹仟元，比較108 年度參億肆仟捌佰伍拾伍萬壹仟元，減少24.06%，其中租金收入減少 11.14%、育樂收入減少43.50%。稅前利益計貳億零玖佰陸拾萬捌仟元，比較108 年度肆億捌仟玖佰壹拾萬肆仟元，減少57.14%，稅後純益壹億柒仟肆佰壹拾貳萬元，比較108 年度參億玖仟玖佰伍拾伍萬玖仟元，減少56.42﹪。
(二) 本公司國內外轉投資：
1.投資國外：
本公司投資國外部份按權益法照持股比例認列(109)年度稅後損失計新台幣貳仟伍佰參拾捌萬參仟元。
2.其他國內轉投資：
在多角化經營方針之投資下，包括第一華僑大飯店股份有限公司配發現金股利計肆仟肆佰伍拾伍萬零貳佰貳拾陸元，群益證券股份有限公司配發現金股利計柒佰玖拾貳萬伍仟肆佰陸拾肆元，大中票券金融股份有

-1-

限公司配發現金股利計貳仟參佰貳拾柒萬參仟參佰壹拾陸元，及其他投資之公司配發現金股利計玖萬柒仟捌佰捌拾參元、股票股利計肆佰肆拾貳股等。

(三)未來展望：
1.租賃業務：

本公司承租戶有誠品公司、港九香滿樓餐廳、洛碁中華大飯店、晶華酒店、愛爾達科技公司、千葉火鍋餐廳、台灣壽司郎股份有限公司、統一超商等均簽訂租賃契約在案。

2.育樂業務：

(1)本公司電影院由派帝娜公司排片，109 年度營運收入較108 年度減少46.83%，係因疫情影響，且 109 年新片發行較少，同業營運均受較大影響。
(2)本公司遊樂場亦受疫情影響，109 年度營運收入較 108 年度減少21.44%。

最後，希望諸位股東仍能秉持以往對本公司的支持，繼續給予我們鼓勵與指教。再次的謝謝大家，敬祝各位女士、先生，身體健康，事事如意。 ( 詳附表一 )

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附表一

本公司109 年度與108 年度收支盈餘比較情形

					單位：仟元	單位：仟元
項目	1 0 9 年度	％	1 0 8 年度	％	增（減）金額	增減％
營業收入	264,691	100	348,551	100	-83,860	-24.06
租金收入	186,054	70	209,368	60	-23,314	-11.14
育樂收入	78,637	30	139,183	40	-60,546	-43.50
營業成本	96,349	36	142,814	41	-46,465	-32.54
營業毛利	168,342	64	205,737	59	-37,395	-18.18
營業費用	30,402	12	30,814	8	-412	-1.34
營業利益	137,940	52	174,923	51	-36,983	-21.14
營業外收入	72,466	27	316,941	90	-244,475	-77.14
營業外支出	798	-	2,760	-	-1,962	-71.09
稅前利益	209,608	79	489,104	141	-279,496	-57.14
稅後利益	174,120	66	399,559	115	-225,439	-56.42

年度分析項目	年度分析項目	109年度	108年度
獲利能力	資產報酬率（％）	1.95	4.53
	權益報酬率（％）	2.27	5.26
	稅前純益佔實收資本比率	4.66	10.87
	純益率（％）	65.78	114.63
	每股盈餘（元）	0.39	0.89

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貳、公司簡介

一、設立日期：中華民國四十七年二月二十六日

二、總公司及第二辦公室地址及電話：

單位	地址	電話
總公司	臺北市峨嵋街52號	02-23814307
第二辦公室	臺北市中華路一段41號12 樓	02-23813737

三、公司沿革：

民國47	年02	月	本公司創立初始資本總額為新台幣 120 萬元
			。經營百貨批發業務。
民國51	年05	月	增加業務項目，經營第一大飯店觀光飯店資
			本增資為5,000 萬元。
民國53	年08	月	購置臺北市中正區介壽段土地 1,873 平方公
			尺建造萬企大廈（臺北市中華路一段四十一
			號）地面十四層、地下一層、五十四年完工
			，出租百貨商場、餐廳、夜總會及辦公室。
民國54	年01	月	購買西門町鑽石地帶土地 2,331 平方公尺計
			劃興建萬企育樂大廈。
民國54	年03	月	本公司股票於五十四年三月廿二日公開上市
			，成為大眾投資公司，當時列為第二類股。
民國57	年10	月	萬企育樂大廈竣工（臺北市峨嵋街五十二號
			），部份出租作為百貨商場及餐廳等。其餘
			本公司直營電影院、遊樂場等育樂業務。
民國72	年12	月	資產重估（建築物及土地）共增值366,044,217.48 元列入資本公積。依法定自73 年起每年提撥
			10%轉增資發行新股。
民國77	年06	月	本公司向市政府租賃民榮、後港兩公有超市
			租期三年至80 年06 月16 日租期屆滿。
民國77	年07	月	本公司將位於臺北市延平南路84 巷原四層樓
			房屋拆建十層大樓竣工，並與原中華路一段
			四十一號萬企大廈連接一起。
			本公司在中華路萬企大廈自營百貨公司及超級市
民國78	年05	月	場共計自地下樓至九樓。營業面積達4,000 坪。為擴展海外業務，投資「萬華國際投資股份有
			限公司」經營房地產業務。
民國79	年04	月	因經營業務需要，修正章程第二條增列：「委
			託營造廠興建國民住宅商業大樓出租出售業務
			」。

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民國 80 年 07 月轉投資美國「今日旅遊股份有限公司」經營旅館業務。同年 11 月與大安商業銀行簽定租賃契約租期至 87 年 10 月止共計七年。民國 81 年 07 月與行政院環境保護署簽訂租賃中華路萬企大廈三樓至十四樓合約在案，自民國八十一年七月至八十六年六月止。民國 83 年 06 月八十三年股東會通過本公司資本總額定為新台幣壹拾捌億元，分為壹億捌仟萬股每股金額壹拾元分次發行。民國 83 年 10 月投資「大中票券金融股份有限公司」及「安泰證券金融股份有限公司」。民國 84 年 09 月資產重估（土地）共增值 422,432 仟元，列入資本公積。依法定自八十五年起每年提撥 10% 轉增資發行新股。民國 84 年 12 月本公司轉投資「豐華泰國際公司」。民國 86 年 05 月八十六年股東常會通過本公司資本總額定為新台幣壹拾玖億伍仟萬元，分為壹億玖仟伍佰萬股每股金額壹拾元分次發行。同年 9 月由誠品股份有限公司承租百貨商場。與行政院環境保護署簽訂續租租賃契約在案，自民國八十六年七月至九十一年六月止。民國 87 年 06 月八十七年股東常會通過本公司資本總額定為新台幣貳拾億伍仟萬元，分為貳億伍佰萬股每股金額壹拾元分次發行。同年 11 月與大安商業銀行簽訂續租租賃契約，租期自 87 年 11 月 1 日至 94 年 10 月 31 日止。民國 88 年 01 月本公司 88 年元月斥資重新裝潢遊樂場，提升遊樂場形象及休閒趣味，並重新裝潢影城，共計六廳，稱為「嘉年華影城」。民國 88 年 06 月八十八年股東常會通過本公司資本總額定為新台幣貳拾壹億柒仟萬元，分為貳億壹仟柒佰萬股每股金額壹拾元分次發行。民國 89 年 05 月為充實營運資金，經核准以盈餘轉增資新台幣陸仟肆佰參拾參萬參仟肆佰捌拾元，發行新股。民國 90 年 06 月為充實營運資金，經核准以盈餘轉增資新台幣貳億壹仟伍佰貳拾壹萬肆仟肆佰肆拾元，發行新股。同年 12 月與行政院環境保護署簽訂續租租賃契約在案，自民國九十一年七月至九十六年十二月止，計五年。

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民國91	年06	月	為充實營運資金，經核准以盈餘轉增資新台
			幣壹億零捌佰伍拾捌萬伍仟肆佰陸拾元，發
			行新股。
民國92	年06	月	經股東會通過發放現金股利,資本額仍為新台幣
			貳拾貳億捌仟貳拾玖萬肆仟捌佰貳拾元整。
民國93	年06	月	為充實營運資金，經核准以盈餘轉增資新台
			幣陸仟捌佰肆拾萬捌仟捌佰肆拾元，發行新
			股，增資後實收資本總額為新台幣貳拾參億
			肆仟捌佰柒拾萬參仟陸佰陸拾元整。
			九十三年七月六日與誠品股份有限公司簽訂
			續租租賃契約，租期自民國九十五年九月一
			日至一０一年八月三十一日止計六年。
民國94	年06	月	為充實營運資金，經核准以盈餘轉增資新台
			幣肆仟陸佰玖拾柒萬肆仟零柒拾元，發行新
			股，增資後實收資本總額為新台幣貳拾參億
			玖仟伍佰陸拾柒萬柒仟柒佰參拾元整。
民國95	年03	月	九十五年三月八日與派帝娜實業有限公司簽
			訂委託排片合約，自九十六年一月一日起至
			一０一年八月三十一日止計五年八個月。
民國95	年10	月	為充實營運資金，經核准以盈餘及特別盈餘
			公積轉增資新台幣貳億壹仟伍佰陸拾壹萬玖
			佰玖拾元，發行新股，增資後實收資本總額
			為新台幣貳拾陸億壹仟壹佰貳拾捌萬捌仟柒
			佰貳拾元整。
民國96	年10	月	為充實營運資金，經核准以盈餘轉增資新台幣
			貳億陸仟壹佰壹拾貳萬捌仟捌佰柒拾元，發行
			新股，增資後實收資本總額為新台幣貳拾捌億
			柒仟貳佰肆拾壹萬柒仟伍佰玖拾元整。
民國97	年10	月	為充實營運資金，經核准以盈餘轉增資新台幣
			壹億零伍拾參萬肆仟陸佰壹拾元，發行新股，
			增資後實收資本總額為新台幣貳拾玖億柒仟貳
			佰玖拾伍萬貳仟貳佰元整。
民國98	年10	月	為充實營運資金，經核准以盈餘轉增資新台幣
			壹億零肆佰零伍萬參仟參佰貳拾元，發行新股
			，增資後實收資本總額為新台幣參拾億柒仟柒
			佰萬伍仟伍佰貳拾元整。
民國99	年10	月	為充實營運資金，經核准以盈餘轉增資新台幣
			壹億伍仟參佰捌拾伍萬零貳佰柒拾元，發行新
			股，增資後實收資本總額為新台幣參拾貳億參
			仟零捌拾伍萬伍仟柒佰玖拾元整。

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民國 100 年 10 月為充實營運資金，經核准以盈餘轉增資新台幣壹億陸仟壹佰伍拾肆萬貳仟柒佰玖拾元，發行新股，增資後實收資本總額為新台幣參拾參億玖仟貳佰參拾玖萬捌仟伍佰捌拾元整。民國 101 年 10 月為充實營運資金，經核准以盈餘轉增資新台幣壹億壹仟捌佰柒拾參萬參仟玖佰伍拾元，發行新股，增資後實收資本總額為新台幣參拾伍億壹仟壹佰壹拾參萬貳仟伍佰參拾元整。民國 102 年 9 月為充實營運資金，經核准以盈餘轉增資新台幣壹億肆仟零肆拾肆萬伍仟參佰元，發行新股，增資後實收資本總額為新台幣參拾陸億伍仟壹佰伍拾柒萬柒仟捌佰參拾元整。民國 103 年 9 月為充實營運資金，經核准以盈餘轉增資新台幣壹億參仟捌佰柒拾伍萬玖仟玖佰伍拾元，發行新股，增資後實收資本總額為新台幣參拾柒億玖仟零參拾參萬柒仟柒佰捌拾元整。民國 104 年 9 月為充實營運資金，經核准以盈餘轉增資新台幣壹億捌仟玖佰伍拾壹萬陸仟捌佰捌拾元，發行新股，增資後實收資本總額為新台幣參拾玖億柒仟玖佰捌拾伍萬肆仟陸佰陸拾元整。民國 105 年 9 月為充實營運資金，經核准以盈餘轉增資新台幣壹億玖仟捌佰玖拾玖萬貳仟柒佰參拾元，發行新股，增資後實收資本總額為新台幣肆拾壹億柒仟捌佰捌拾肆萬柒仟參佰玖拾元整。民國 106 年 9 月為充實營運資金，經核准以盈餘轉增資新台幣貳億零捌佰玖拾肆萬貳仟參佰陸拾元，發行新股，增資後實收資本總額為新台幣肆拾參億捌仟柒佰柒拾捌萬玖仟柒佰伍拾元整。民國 107 年 6 月 107 年6 月19 日股東常會選舉新屆董事會，依證券交易法設置審計委員會取代監察人制度。民國 107 年 9 月為充實營運資金，經核准以盈餘轉增資新台幣壹億壹仟壹佰捌拾捌萬捌仟陸佰參拾元，發行新股，增資後實收資本總額為新台幣肆拾肆億玖仟玖佰陸拾柒萬捌仟參佰捌拾元整。

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參、公司治理報告

一、組織系統

1.組織結構

		審計委員會薪酬委員會	審計委員會薪酬委員會	審計委員會薪酬委員會		股東會	股東會	股東會	股東會				核室遊樂部	核室遊樂部

						董事會


						董事長

		薪酬委員會

						總經理					稽		核室

						副總經理

									人事
	企劃 ~~部~~			財務部				總務部					遊樂部


廣告		營繕	股務	會計	財務		安全	事務	人事	機動遊樂場		今日大戲院		金馬大戲院	鳳凰大戲院

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2. 部門職掌

部門職掌
部門別	主要職掌
遊樂部	戲院業務之營運及管理。機動遊樂場之營運及管理。
總務部	人事行政作業及教育訓練。各項庶務工作及各類資產管理。安全、警衛等工作之管理。
財務部	各項帳務、稅務有關之會計處理。各類財務報表編製與分析。資金調度、規劃及股務作業。
企劃部	各項營繕工作及租賃業務。企劃、廣告等行銷推廣工作。

風險管理：本公司董事會為風險管理之最高決策單位，執行風險控管係直屬董事會轄下之稽核部門負責財務、營運等之風險控管。
產業別：觀光服務業，主要經營租賃及育樂。
地區別：本公司收入均來自本國，因是無地區別資訊。
外銷別：本公司係服務業無外銷事項。

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二、董事、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料

1.董事資料（一）基準日：110 年4 月25 日

職稱	國籍或註冊地	姓名	性別	選(就) 任日期	任期	初次選 ~~任~~日~~期~~	選任時持有股份	現在持有股份	配偶、未成年子女現在有股份	利用他人名義持有股份	主要經 (學)歷	目前兼任本公司及其他公司之職務	具配偶或二親等以內關係之其他主管、董事	具配偶或二親等以內關係之其他主管、董事	具配偶或二親等以內關係之其他主管、董事
							股數	股數	股數	股數			職稱	姓名	關係
							持股比率	持股比率	持股比率	持股比率
董事長	中華民國	蔡茂昌今日股份有 ~~限~~公司法~~人~~ 代表	男	107 06 19	三年	98.06.19	87,576,499	89,809,699	－	無	萬企公司董事長	無	無	無	無
							19.96%	19.96%	－	無
董事	中華民國	吳雅珍財團法人徐德榮社會福利慈善事業基金會法人代表	女	107 06 19	三~~年 ~~	86.05.31	1,824	1,870	－	無	萬企公 ~~司~~董事	萬企公司總經理	無	無	無
							－	－	－	無
獨立董事	中華民國	~~徐~~昌隆	男	107 06 19	三~~年 ~~	104.06.03	－	－	－	無	萬企公 ~~司~~前總經理	無	無	無	無
							－	－	－	無
獨立董事	中華民國	~~唐~~肇津	男	107 06 19	三~~年 ~~	104.06.03	－	－	－	無	唐朝傳 ~~播~~公司董事長	無	無	無	無
							－	－	－	無
獨立董事	中華民國	~~張~~若虎	男	107 06 19	三~~年 ~~	107.06.19	－	－	－	無	國義傳 ~~播~~公司董事長	無	無	無	無
							－	－	－	無

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表一：法人股東之主要股東

110 年 4 月 25 日

法人名稱	法人股東之主要股東
今日股份有限公司	第一華僑大飯店股份有限公司(19.8%) 萬華企業股份有限公司 (19.8%)
財團法人徐德榮社會福利慈善事業基金會	係財團法人
第一華僑大飯店股份有限公司	今武投資股份有限公司 (19.8%) 萬華企業股份有限公司 (19.8%) 文華投資股份有限公司 (14.72%) 禪豐投資股份有限公司 (8.15%) 僑信投資股份有限公司 (3.56%) 谷森國際有限公司(3.18%) 今日股份有限公司(3.03%) 蘇崑玉(2.26%) 渣打託管利國皇家銀行新加坡有限公司(1.64%) 昇威投資股份有限公司 (1.31%)

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董事資料(二 )

條件姓名 (註1)	是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格	是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格	是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格	符合獨立性情形（註二）	符合獨立性情形（註二）	符合獨立性情形（註二）	符合獨立性情形（註二）	符合獨立性情形（註二）	符合獨立性情形（註二）	符合獨立性情形（註二）	符合獨立性情形（註二）	符合獨立性情形（註二）	符合獨立性情形（註二）	符合獨立性情形（註二）	符合獨立性情形（註二）	兼任其他公開發行公司獨立董事家數
	商務、法務、財務、會計或公司業務所須相關科系之公私立大專院校講師以上	法官、檢察官、律師、會計師或其他與公司業務所需之國家考試及格領有證書之專門職業及技術人員	商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗	1	2	3	4	5	6	7	8	9	1 0	1 1	12
蔡茂昌	－	－	V	V	－	V	V	V	V	－	V	V	V	V	－	0
吳雅珍	－	－	V	－	－	V	V	V	V	－	V	V	V	V	－	0
徐昌隆	－	－	V	V	－	V	V	V	V	V	V	V	V	V	V	0
唐肇津	－	－	V	V	－	V	V	V	V	V	V	V	V	V	V	0
張若虎	－	－	V	V	V	V	V	V	V	V	V	V	V	V	V	0

註一：欄位多寡視實際數調整。
註二：各董事於選任前二年及任職期間符合下述各條件者，請於各條件代號下方空格中打「V」。 (1)非為公司或其關係企業之受僱人。
(2)非公司或其關係企業之董事、監察人(但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限)。
(3)非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總數 1%以上或持股前十名之自然人股東。
(4)非(1)所列之經理人或(2)、(3)所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親親屬
(5)非直接持有公司已發行股份總數 5%以上、持股前五名或依公司法第 27 條第 1 項或第 2 項指派代表人擔任公司董事或監察人之法人股東之董事、監察人或受僱人(但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限)。
(6)非與公司之董事席次或有表決權之股份超過半數係由同一人控制之他公司董事、監察人或受僱人(但如為公司或其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限)。
(7)非與公司之董事長、總經理或相當職務者互為同一人或配偶之他公司或機構之董事(理事)、監察人(監事)或受僱人(但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限)。
(8)非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事(理事)、監察人(監事)、經理人或持股 5%以上股東(但特定公司或機構如持有公司已發行股份總數 20%以上，未超過 50%，且為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限)。
(9)非為公司或關係企業提供審計或最近二年取得報酬累計金額未逾新臺幣 50 萬元之商務、法務、財務、會計等相關服務之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之企業主、合夥人、董事(理事)、監察人( 監事)、經理人及其配偶。但依證券交易法或企業併購法相關法令履行職權之薪資報酬委員會、公開收購審議委員會或併購特別委員會成員，不在此限。
(10)未與其他董事間具有配偶或二親等以內之親屬關係。
(11)未有公司法第 30 條各款情事之一。
(12)未有公司法第 27 條規定以政府、法人或其代表人當選。

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2.總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料

110 年 4 月 25 日

													110年4月	110年4月	110年4月	25日
職稱（註1）	國籍	姓名	性別	選(就) 任日期	持有股份		配偶、未成年子女持有股份		利用他人名義持有股份		主要經（學）歷（註2）	目前兼任其他公司之職務	具配偶或二親等以內關係之經理人			備註（註 3）
					股數	持股比率	股數	持股比率	股數	持股比率			職稱	姓名	關係
總經理	中華民國	吳雅珍	女	95 06 23	-	-	-	-	-	-	萬華企業公司總稽核	無	無	無	無	無
副總經理	中華民國	黃世宇	男	104. 07 01	3,103	-	-	-	-	-	萬華企業公司協理	無	無	無	無	無
財會主管	中華民國	梁鈺汶	女	109 09 01	-	-	-	-	-	-	勤業眾信聯合會計師事務所副理	無	無	無	無	無

註1：應包括總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料，以及凡職位相當於總經理、副總經理或協理者，均應予揭露。
註2：與擔任目前職位相關之經歷，如於前揭期間曾於查核簽證會計師事務所或關係企業任職，應敘明其擔任之職稱及負責之職務。
註3：總經理或相當職務者(最高經理人)與董事長為同一人、互為配偶或一親等親屬時，應揭露其原因、合理性、必要性及因應措施(例如增加獨立董事席次，並應有過半數董事未兼任員工或經理人等方式)之相關資訊。

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109年12月31日單位：新台幣元/股	有無領取來自子公司以外轉投資事業或母公司酬金					無				1.請敘明獨立董事酬金給付政策、制度、標準與結構，並依所擔負之職責、風險、投入時間等因素敘明與給付酬金數額之關聯性:依據本公司章程之規定，每年依當年獲利狀況，提報薪酬委員會討論及董事會決議，另董事之績效評估與薪資報酬之政策、制度、標準及結構係依本公司「薪資報酬委員會組織規程」辦理。 2.除上表揭露外，最近年度公司董事為財務報告內所有公司提供服務(如擔任非屬員工之顧問等)領取之酬金：無註：本公司無合併財務報表。
	A、B、C、D、E、F 及G等七項總額占稅後純益之比例		財務報告內所有公司			註
				本公司	1.86%	0.86%	0.14%	0.18%	0.15%
	兼任員工領取相關酬金	員工酬勞(G)	財務報告內所有公司	股票酬勞金額		註
				現金酬勞金額		註
			本公司	股票酬勞金額	-	-	-	-	-
				現金酬勞金額	-	125,979	-	-	-
		退職退休金(F)	財務報告內所有公司			註
			本公司		-	49,368	-	-	-
		薪資、獎金及特支費等(E)	財務報告內所有公司			註
			本公司		-	719,800	-	-	-
	A、B、C及D等四項總額占稅後純益之比例		財務報告內所有公司			註
			本公司		1.86%	0.35%	0.14%	0.18%	0.15%
	董事酬金	業務執行費用(D)	財務報告內所有公司			註
			本公司		4,000	4,000	12,000	72,000	22,000
		董事酬勞(C)	財務報告內所有公司			註
			本公司		2,400,000	600,000	240,000	240,000	240,000
		退職退休金(B)	財務報告內所有公司			註
			本公司		-	-	-	-	-
		報酬(A)	財務報告內所有公司			註
			本公司		826,000	-	-	-	-
		姓名			蔡茂昌	吳雅珍	徐昌隆	唐肇津	張若虎
		職稱			董事今日公司代表人	董事財團法人徐德榮社會福利慈善事業基金會代表人	獨立董事	獨立董事	獨立董事

（2）總經理及副總經理之酬金

								109 年12 月31 日單位：新台幣元/股	109 年12 月31 日單位：新台幣元/股	109 年12 月31 日單位：新台幣元/股	109 年12 月31 日單位：新台幣元/股	109 年12 月31 日單位：新台幣元/股	109 年12 月31 日單位：新台幣元/股	109 年12 月31 日單位：新台幣元/股
職稱	姓名	薪資（A）		退職退休金 (B)		獎金及特支費等（C）		員工酬勞金額（D）				A、B、C 及 D 等四項總額占稅後純益之比例（ %）		領取來自子公司以外轉投資事業或母公司酬金
		本公司	財務報告內所有公司	本公司	財務報告內所有公司	本公司	財務報告內所有公司	本公司		財務報告內所有公司		本公司	財務報告內所有公司
								現金金額	股票金額	現金金額	股票金額
總經理	吳雅珍	1,438,800	註	93,144	註	-	註	231,958	無	註	註	1.01	註	無
副總經理	黃世宇

註：本公司無合併財務報表。

酬金級距表

	總經理及副總經理姓名	總經理及副總經理姓名
	前四項酬金總額（A+B+C+D）
	本公司	財務報告內所有公司
低於1,000,000元	吳雅珍、黃世宇	-
1,000,000元（含）～2,000,000元	-	-
2,000,000元（含）～3,500,000元	-	-
3,500,000元（含）～5,000,000元	-	-
5,000,000元（含）～10,000,000元	-	-
10,000,000元（含）～15,000,000元	-	-
15,000,000元（含）～30,000,000元	-	-
30,000,000元（含）～50,000,000元	-	-
50,000,000元（含）～100,000,000元	-	-
100,000,000元以上	-	-
總計	3	-

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（3）上市上櫃公司前五位酬金最高主管之酬金

職稱	姓名	薪資（A）	薪資（A）	退職退休金 (B)	退職退休金 (B)	獎金及特支費等（C）	獎金及特支費等（C）	員工酬勞金額（D）	員工酬勞金額（D）	員工酬勞金額（D）	員工酬勞金額（D）	A、B、C 及 D 等四項總額占稅後純益之比例（ %）	A、B、C 及 D 等四項總額占稅後純益之比例（ %）	領取來自子公司以外轉投資事業或母公司酬金
		本公司	財務報告內所有公司	本公司	財務報告內所有公司	本公司	財務報告內所有公司	本公司		財務報告內所有公司		本公司	財務報告內所有公司
								現金金額	股票金額	現金金額	股票金額
總經理	吳雅珍	723,800	註	49,368	註	-	註	125,979	無	註	註	0.52%	註	無
副總經理	黃世宇	715,000		43,776		-		105,979				0.50%
財會主管	梁鈺汶	570,267		34,980				51,779				0.38%

(4) 分別比較說明本公司及合併報表所有公司於最近二年度給付本公司董事、總經理及副總經理酬金總額占個體或個別財務報告稅後純益比例之分析，並說明給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序及與經營績效及未來風險之關聯性。

年度職稱	108年度	108年度	109年度	109年度
	本公司	合併報表內所有公司	本公司	合併報表內所有公司
董事	1.61%	註1	3.19%	註1
董事酬金依據本公司章程之規定給付。

年度職稱	108年度	108年度	109年度	109年度
	本公司	合併報表內所有公司	本公司	合併報表內所有公司
總經理及副總經理	0.45%	註1	1.01%	註1
總經理及副總經理酬金依照本公司職等給付核定之原則為考量。

註： 1. 本公司無合併財務報表。

2.本公司支付董事、總經理、副總經理與經理人之酬金係參考以往年度之營運績效而訂定之。

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(5)分派員工酬勞之經理人姓名及分派情形

					109年12月31日單位：新台幣元/股	109年12月31日單位：新台幣元/股
	職稱	姓名	股票酬勞金額	現金酬勞金額	總計	總額占稅後純益之比例（%）
經理人	總經理	吳雅珍	-	283,737	283,737	0.16%
	副總經理	黃世宇
	財會主管	梁鈺汶

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三、公司治理運作情形

1-1.董事會運作情形

最近年度董事會開會4 次，董事出席情形如下：

職稱	姓名	實際出(列)席次數	委託出席次數	實際出(列)席率 (%)
董事長	今日公司代表人蔡茂昌	4	0	100%
董事	財團法人徐德榮基金會代表人吳雅珍	4	0	100%
獨立董事	徐昌隆	4	0	100%
獨立董事	唐肇津	4	0	100%
獨立董事	張若虎	4	0	100%
其他應記載事項：一、董事會之運作如有下列情形之一者，應敘明董事會日期、期別、議案內容、所有獨立董事意見及公司對獨立董事意見之處理：無 (一)證券交易法第14條之3所列事項。 (二)除前開事項外，其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事會議決事項。二、董事對利害關係議案迴避之執行情形，應敘明董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參與表決情形：無三、當年度及最近年度加強董事會職能之目標(例如設立審計委員會、提昇資訊透明度等)與執行情形評估：本公司於 109 年3 月19 日由董事會通過修訂「章程部分條文」、「董事會議事辦法部分條文」、「審計委員會組織規程部分條文」、「薪資報酬委員會組織規程部分條文」、「股東會議事規則部分條文」，於109 年5 月5 日由董事會通過修訂「股務單位內部控制制度」，於109 年11 月3日由董事會通過增訂「董事會績效評估辦法」。

1-2.董事會評鑑執行情形

評估週期	評估期間	評估範圍	評估方式	評估內容
每年執行一次	109.01.01- 109.12.31	董事會、個別董事成員及功能性委員會(包括薪資報酬委員會及審計委員會)	董事會內部自評、董事成員自評及委員自評	董事會績效評估之衡量項目，包括下列五大面向： 1.對公司營運之參與程度 2.董事會決策品質 3.董事會組成與結構 4.董事的選任及持續進修 5.內部控制等個別董事成員績效評估之衡量項目，包括下列六大面向： 1.公司目標與任務之掌握 2.董事職責認知 3.對公司營運之餐與程度 4.內部關係經營與溝通 5.董事之專業及持續進修 6.內部控制等功能性委員會績效評估之衡量項目，包括下列五大面向： 1.對公司營運之參與程度 2.功能性委員會職責認知 3.功能性委員會決策品質 4.功能性委員會組成及成員選任 5.內部控制等

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2.審計委員會運作情形

最近年度新屆審計委員會開會4 次，獨立董事列席情形如下：

職稱	姓名	實際列席次數（Ｂ）	實際列席率(%)（Ｂ/Ａ）(註)
獨立董事	徐昌隆	4	100%
獨立董事	唐肇津	4	100%
獨立董事	張若虎	4	100%
其他應記載事項：一、審計委員會之運作如有下列情形之一者，應敘明董事會日期、期別、議案內容、審計委員會決議結果以及公司對審計委員會意見之處理：無 (一)證券交易法第14條之5所列事項。 (二)除前開事項外，其他未經審計委員會通過，而經全體董事三分之二以上同意之議決事項。二、獨立董事對利害關係議案迴避之執行情形，應敘明獨立董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參與表決情形：無三、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形(應包括就公司財務、業務狀況進行溝通之重大事項、方式及結果等)。 1.本公司每季以書面將查核狀況彙總報告交付獨立董事核閱。 2.本公司每季召開董事會，稽核主管於董事會報告內部稽核業務情形。 3.稽核主管及會計師與獨立董事隨時得視需要直接相互聯繫，溝通管道暢通。

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3.公司治理運作情形及其與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因

評估項目			運作情形	與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
一、公司是否依據「上市上櫃公司治理實務守則」訂定並揭露公司治理實務守則？		否	目前尚未有。	符合。
二、公司股權結構及股東權益 (一)公司是否訂定內部作業程序處理股東建議、疑義、糾紛及訴訟事宜，並依程序實施？ (二) 公司是否掌握實際控制公司之主要股東及主要股東之最終控制者名單？ (三)公司是否建立、執行與關係企業間之風險控管及防火牆機制？ (四)公司是否訂定內部規範，禁止公司內部人利用市場上未公開資訊買賣有價證券？	是是是是		(一)本公司設有發言人及代理發言人處理股東建議或糾紛等問題。 (二)本公司依臺灣集中保管結算所股份有限公司提供之股東名冊掌握。 (三)本公司無關係企業。 (四)本公司有規範並配合主管機構相關文宣資料加強宣導。	(一)符合。 (二)符合。 (三)本公司無關係企業。 (四)符合。
三、董事會之組成及職責 (一)董事會是否就成員組成擬訂多元化方針及落實執行？ (二)公司除依法設置薪資報酬委員會及審計委員會外，是否自願設置其他各類功能性委員會？ (三)公司是否訂定董事會績效評估辦法及其評估方式，每年並定期進行績效評估，且將績效評估之結果提報董事會，並運用於個別董事薪資報酬及提名續任之參考？ (四)公司是否定期評估簽證會計師獨立性？	是是	否否	(一)本公司董事有一名女性，並有三名獨立董事。 (二)本公司遵照主管機關規定辦理。 (三)本公司已訂定董事會績效評估辦法，並定期向董事會報告營運績效情形。 (四)本公司之簽證會計師並非本公司關係人，符合獨立性要求。	(一)符合。 (二)符合。 (三)符合。 (四)符合。
四、上市上櫃公司是否配置適任及適當人數之公司治理人員，並指定公司治理主管，負責公司治理相關事務(包括但不限於提供董事執行業務所需資料、協助董事遵循法令、依法辦理董事會及股東會之會議相關事宜、製作董事會及股東會議事錄等)?	是		本公司已依規定設立治理主管。	符合。
五、公司是否建立與利害關係人(包括但不限於股東、員工、客戶及供應商等)溝通管道，及於公司網站設置利害關係人專區，並妥適回應利害關係人所關切之重要企業社會責任議題？	是		本公司網站之網址：www.wanhwa.com.tw，於公司網站設置利害關係人專區，相關資訊均依規定公告於公開資訊觀測站及公司網站，提供良	符合。
			好之溝通管道。
六、公司是否委任專業股務代辦機構辦理股東會事務？		否	本公司自辦股務及股東會事務。	符合。
七、資訊公開 (一)公司是否架設網站，揭露財務業務及公司治理資訊？ (二)公司是否採行其他資訊揭露之方式（如架設英文網站、指定專人負責公司資訊之蒐集及揭露、落實發言人制度、法人說明會過程放置公司網站等）？ (三)公司是否於會計年度終了後兩個月內公告並申報年度財務報告，及於規定期限前提早公告並申報第一、二、三季財務報告與各月份營運情形?	是是是		(一) 本公司網址：www.wanhwa.com.tw。 (二)本公司依規定按時在公開資訊站及公司網站揭露相關資訊及搜集各界報導與資訊。 (三)本公司依規定按時申報各季財務報告及營運情形	(一)符合。 (二)符合。 (三)符合。
八、公司是否有其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊（包括但不限於員工權益、僱員關懷、投資者關係、供應商關係、利害關係人之權利、董事進修之情形、風險管理政策及風險衡量標準之執行情形、客戶政策之執行情形、公司為董事購買責任保險之情形等）？	是		本公司隨時透過各主管機關及其他網站等瞭解公司治理運作情形之重要資訊。	符合。
九、請就臺灣證券交易所股份有限公司公司治理中心最近年度發布之公司治理評鑑結果說明已改善情形，及就尚未改善者提出優先加強事項與措施。(未列入受評公司者無需填列):本公司目前公司運作均依相關規定辦理。

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4.公司如有設置薪酬委員會，應揭露其組成、職責及運作情形：
(1)薪資報酬委員會成員資料

身份別（註1）	條件姓名	是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格	是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格	是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格	符合獨立性情形（註2）	符合獨立性情形（註2）	符合獨立性情形（註2）	符合獨立性情形（註2）	符合獨立性情形（註2）	符合獨立性情形（註2）	符合獨立性情形（註2）	符合獨立性情形（註2）	符合獨立性情形（註2）	符合獨立性情形（註2）	兼任其他公開發行公司薪資報酬委員會成員家數	備註（註3）
		商務、法務、財務、會計或公司業務所需相關料系之公私立大專院校講師以上	法官、檢察官、律師、會計師或其他與公司業務所需之國家考試及格領有證書之專門職業及技術人員	具有商務、法務、財務、會計或公司業務所需之工作經驗	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
獨立董事	唐肇津			V	V	-	V	V	V	V	V	V	V	V	0	-
獨立董事	張若虎			V	V	V	V	V	V	V	V	V	V	V	0
其他	蔣光慧			V	V	V	V	V	V	V	V	V	V	V	0	-

註 1 ：身分別請填列係為董事、獨立董事或其他。
註 2 ：各成員於選任前二年及任職期間符合下述各條件者，請於各條件代號下方空格中打“”。
（ 1 ）非為公司或其關係企業之受僱人。
（ 2 ）非公司或其關係企業之董事、監察人(但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限)。
（ 3 ）非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總數 1%以上或持股前十名之自然人股東。
（ 4 ）非(1)所列之經理人或(2)、(3)所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親親屬。
（ 5 ）非直接持有公司已發行股份總數 5%以上、持股前五名或依公司法第 27 條第 1 項或第 2 項指派代表人擔任公司董事或監察人之法人股東之董事、監察人或受僱人(但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限)。
（ 6 ）非與公司之董事席次或有表決權之股份超過半數係由同一人控制之他公司董事、監察人或受僱人(但如為公司或其母
- 公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限)。
（ 7 ）非與公司之董事長、總經理或相當職務者互為同一人或配偶之他公司或機構之董事(理事)、監察人(監事) 或受僱人( 但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限)。
（ 8 ）非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事(理事)、監察人(監事)、經理人或持股 5%以上股東(但特定公司或機構如持有公司已發行股份總數 20%以上，未超過 50%，且為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限)。
（ 9 ）非為公司或關係企業提供審計或最近二年取得報酬累計金額未逾新臺幣 50 萬元之商務、法務、財務、會計等相關服務之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之企業主、合夥人、董事(理事)、監察人(監事)、經理人及其配偶。但依證券交易法或企業併購法相關法令履行職權之薪資報酬委員會、公開收購審議委員會或併購特別委員會成員，不在此限。
（ 10 ）未有公司法第30 條各款情事之一。

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(2)薪資報酬委員會運作情形資訊

一、本公司之薪資報酬委員會委員計3 人。

二、本屆委員任期：107 年8 月6 日至110 年6 月18 日，最近年度薪資報酬委員會開會2 次，委員資格及出席情形如下：

情形如下：
職稱	姓名	實際出席次數	委託出席次數	實際出席率%	備註
召集人	唐肇津	2	0	100%
委員	蔣光慧	2	0	100%
委員	張若虎	2	0	100%
其他應記載事項：一、董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議，應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理(如董事會通過之薪資報酬優於薪資報酬委員會之建議，應敘明其差異情形及原因)：無。二、薪資報酬委員會之議決事項，如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者，應敘明薪資報酬委員會日期、期別、議案內容、所有成員意見及對成員意見之處理：無。

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與上市上櫃公司企業社會責	任實務守則差異情形及原因	符合	符合	(一)符合。 (二)符合。 (三)符合。 (四)符合。
運作情形	摘要說明	無	無	(一)本公司在推動環保、安全及衛生活動方面，除了符合國內環保、安全及衛生相關法規外，對節約能源積極努力。 (二)本公司致力於環保資源回收再使用以提升各項資源之利用效率，來達成廢棄物減量目標，以降低對環境之衝擊。 (三)本公司尚無評估氣候變遷對企業現在及未來的潛在風險與機會，惟本公司了解氣候變遷除了可能引發天災直接影響公司日常營運活動之外，亦可能導致原物料價格上升甚至供應中斷等間接影響，因此積極關注各項節能減碳及溫室氣體減量議題，並遵照有關規定辦理。。 (四)本公司並無統計過去兩年溫室氣體排放量、用水量及廢棄物總重量，但公司平日致力於倡導節約用水、用電及資源回收等政策，落實節能減碳。
	否	否	否	否否
	是			是是
評估項目		一、公司是否依重大性原則，進行與公司營運相關之環境、社會及公司治理議題之風險評估，並訂定相關風險管理政策或策略?(註3)	二、公司是否設置推動企業社會責任專(兼)職單位，並由董事會授權高階管理階層處理，及向董事會報告處理情形?	三、環境議題（一）公司是否依其產業特性建立合適之環境管理制度? （二）公司是否致力於提升各項資源之利用效率，並使用對環境負荷衝擊低之再生物料? （三）公司是否評估氣候變遷對企業現在及未來的潛在風險與機會，並採取氣候相關議題之因應措施? （四）公司是否統計過去兩年溫室氣體排放量、用水量及廢棄物總重量，並制定節能減碳、溫室氣體減量、減少用水或其他廢棄物管理之政策?

			五、公司是否參考國際通用之報告書編製準則或指引，編製企業社會責任報告書等揭露公司非財務資訊之報告書?前揭報告書是否取得第三方驗證單位之確信或保證意見? 否不適用不適用六、公司如依據「上市上櫃公司企業社會責任實務守則」定有本身之企業社會責任守則者，請敘明其運作與所定守則之差異情形：無。七、其他有助於瞭解企業社會責任運作情形之重要資訊：無。 6.公司履行誠信經營情形及採行措施：本公司依照主管機關相關規定及誠信經營作業程序及行為指南準則，落實誠信經營政策，並於104 年3 月10 日董事會通過制訂「道德行為準則」積極防範不誠信行為。 7.公司如有訂定公司治理守則及相關規章者，是否揭露其查詢方式：本公司於104 年底設置公司網站(網址：www.wanhwa.com.tw)，公司治理守則及相關規章均揭露於公開資訊觀測站及本公司網站。 8.其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊：無。	五、公司是否參考國際通用之報告書編製準則或指引，編製企業社會責任報告書等揭露公司非財務資訊之報告書?前揭報告書是否取得第三方驗證單位之確信或保證意見? 否不適用不適用六、公司如依據「上市上櫃公司企業社會責任實務守則」定有本身之企業社會責任守則者，請敘明其運作與所定守則之差異情形：無。七、其他有助於瞭解企業社會責任運作情形之重要資訊：無。 6.公司履行誠信經營情形及採行措施：本公司依照主管機關相關規定及誠信經營作業程序及行為指南準則，落實誠信經營政策，並於104 年3 月10 日董事會通過制訂「道德行為準則」積極防範不誠信行為。 7.公司如有訂定公司治理守則及相關規章者，是否揭露其查詢方式：本公司於104 年底設置公司網站(網址：www.wanhwa.com.tw)，公司治理守則及相關規章均揭露於公開資訊觀測站及本公司網站。 8.其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊：無。	五、公司是否參考國際通用之報告書編製準則或指引，編製企業社會責任報告書等揭露公司非財務資訊之報告書?前揭報告書是否取得第三方驗證單位之確信或保證意見? 否不適用不適用六、公司如依據「上市上櫃公司企業社會責任實務守則」定有本身之企業社會責任守則者，請敘明其運作與所定守則之差異情形：無。七、其他有助於瞭解企業社會責任運作情形之重要資訊：無。 6.公司履行誠信經營情形及採行措施：本公司依照主管機關相關規定及誠信經營作業程序及行為指南準則，落實誠信經營政策，並於104 年3 月10 日董事會通過制訂「道德行為準則」積極防範不誠信行為。 7.公司如有訂定公司治理守則及相關規章者，是否揭露其查詢方式：本公司於104 年底設置公司網站(網址：www.wanhwa.com.tw)，公司治理守則及相關規章均揭露於公開資訊觀測站及本公司網站。 8.其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊：無。
與上市上櫃公司企業社會責	任實務守則差異情形及原因	(一)符合。 (二)符合。 (三)符合。 (四)符合。 (五)符合。 (六)不適用。	不適用	六、公司如依據「上市上櫃公司企業社會責任實務守則」定有本身之企業社會責任守則者，請敘明其運作與所定守則之差異情形：無。	七、其他有助於瞭解企業社會責任運作情形之重要資訊：無。
運作情形	摘要說明	（一）本公司遵守相關法規及尊重國際公認基本勞動人權原則，相關員工任免、薪酬均依照本公司內控制度管理辦法，以保障員工基本權益。（二）本公司員工申訴機制及管道健全，以逐層級進行瞭解及溝通適時處理。（三）身心健康的員工，才能有高效率、高品質的工作績效，因此均依相關規定致力員工安全與健康之工作環境。並宣導身心健康及衛教資訊，藉由持續教育訓練與宣導，養成員工緊急應變能力及安全觀念和認知能力，降低不安全行為造成意外事故的發生。（四）每年均有各領域相關課程讓員工上課109年度共計59小時。（五）遵循相關法規及國際準則。（六）不適用。	不適用
	否	否	否
	是	是是是是是
評估項目		四、社會議題（一）公司是否依照相關法規及國際人權公約，制定相關之管理政策與程序? （二）公司是否訂定及實施合理員工福利措施(包括薪酬、休假及其他福利等)，並將經營績效或成果適當反映於員工薪酬? （三）公司是否提供員工安全與健康之工作環境，並對員工定期實施安全與健康教育? （四）公司是否為員工建立有效之職涯能力發展培訓計畫? （五）對產品與服務之顧客健康與安全、客戶隱私、行銷及標示，公司是否遵循相關法規及國際準則，並制定相關保護消費者權益政策及申訴程序? （六）公司是否訂定供應商管理政策，要求供應商在環保、職業安全衛生或勞動人權等議題遵循相關規範，及其實施情形?	五、公司是否參考國際通用之報告書編製準則或指引，編製企業社會責任報告書等揭露公司非財務資訊之報告書?前揭報告書是否取得第三方驗證單位之確信或保證意見?

與上市上櫃公司誠信經營守	則差異情形及原因	(一)符合。 (二)符合。 (三)符合。	(一)符合。 (二)符合。 (三)符合。 (四)符合。 (五)符合。
運作情形	摘要說明	（一）本公司規章及對外文件中明示誠信經營之政策均依照相關規定，董事會與高階管理階層皆遵守相關規定落實誠信經營之政策。（二）本公司嚴格要求遵守企業倫理，秉持誠信、廉潔之企業文化，創造永續發展之經營環境。（三）本公司防範不誠信行為方案之情形，以及方案內之作業程序、行為指南及教育訓練等運作情形均依照規定及內控各作業程序等辦理。	（一）本公司在建立商業往來關係行為前，先瞭解評估對方是否有不良誠信行為記錄，並依照相關規定秉持誠信原則。（二）本公司由稽核部門推動企業誠信經營及查核並於董事會作相關報告。（三）本公司依據內控作業程序及相關規定由稽核部門執行防止利益衝突及提供陳述管道。（四）本公司皆遵照建立之會計制度、內部控制制度作業並由內部稽核人員按規定查核。（五）凡有外部舉辦誠信經營之教育訓練，本公司皆會安排上課。內部會經常宣導。
	否
	是	是是是	是是是是是
評估項目		一、訂定誠信經營政策及方案（一）公司是否制定經董事會通過之誠信經營政策，並於規章及對外文件中明示誠信經營之政策、作法，以及董事會與高階管理階層積極落實經營政策之承諾? （二）公司是否建立不誠信行為風險之評估機制，定期分析及評估營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動，並據以訂定防範不誠信行為方案，且至少涵蓋「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款行為之防範措施? （三）公司是否於防範不誠信行為方案內明定作業程序、行為指南、違規之懲戒及申訴制度，且落實執行，並定期檢討修正前揭方案?	二、落實誠信經營（一）公司是否評估往來對象之誠信紀錄，並於其與往來交易對象簽訂之契約中明定誠信行為條款？（二）公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營專責單位，並定期(至少一年一次)向董事會報告其誠信經營政策與防範不誠信行為方案及監督執行情形? （三）公司是否制定防止利益衝突政策、提供適當陳述管道，並落實執行？（四）公司是否為落實誠信經營已建立有效的會計制度、內部控制制度，並由內部稽核單位依不誠信行為風險之評估結果，擬訂相關稽核計畫，並據以查核防範不誠信行為方案之遵循情形，或委託會計師執行查核? （五）公司是否定期舉辦誠信經營之內、外部之教育訓練？

與上市上櫃公司誠信經營守	則差異情形及原因	(一)符合。 (二)符合。 (三) 符合。	符合。		副總經理兼財會主管黃世宇 95.02.27 109.8.31 免兼財會主管註：所稱公司有關人士係指董事長、總經理、會計主管、財務主管、內部稽核主管及研發主管等。
運作情形	摘要說明	(一)本公司以內部稽核主管為檢舉管道，經評估後送公司定期主管會議討論處理。 (二)本公司依照相關規定辦理。 (三)本公司依照相關規定辦理。	本公司依照相關規定在主管機關之資訊觀測站揭露誠信經營相關資訊。
				辭職或解任原因	免兼財會主管
	否
	是	是是是	是
				解任日期	109.8.31
評估項目		三、公司檢舉制度之運作情形。（一）公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度，並建立便利檢舉管道，及針對被檢舉對象指派適當之受理專責人員？（二）公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程序、調查完成後應採取之後續措施及相關保密機制? （三）公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處置之措施？	四、加強資訊揭露公司是否於其網站及公開資訊觀測站，揭露其所定誠信經營守則內容及推動成效？
				到任日期	95.02.27
				姓名	黃世宇
				職稱	副總經理兼財會主管

11.內部控制制度執行狀況應揭露下列事項：

(一)內部控制聲明書。

萬華企業股份有限公司內部控制制度聲明書

110 年3 月23 日

本公司民國109 年度之內部控制制度，依據自行檢查的結果，謹聲明如下：
一、本公司確知建立、實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責任，本公司業已建立此一制度。其目的係在對營運之效果及效率(含獲利、績效及保障資產安全等）、報導具可靠性、及時性、透明性及符合相關規範暨相關法令規章之遵循等目標的達成，提供合理的確保。
二、內部控制制度有其先天限制，不論設計如何完善，有效之內部控制制度亦僅能對上述三項目標之達成提供合理的確保；而且，由於環境、情況之改變，內部控制制度之有效性可能隨之改變。惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制，缺失一經辨認，本公司即採取更正之行動。
三、本公司係依據[公開發行公司建立內部控制制度處理準則」（以下簡稱「處理準則」）規定之內部控制制度有效性之判斷項目，判斷內部控制制度之設計及執行是否有效。該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目，係為依管理控制之過程，將內部控制制度劃分為五個組成要素：1.控制環境，2.風險評估，3. 控制作業，4.資訊與溝通，及5.監督作業。每個組成要素又包括若干項目。前述項目請參見「處理準則」之規定。
四、本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目，評估內部控制制度之設計及執行的有效性。
五、本公司基於前項評估結果，認為本公司於民國109年12月31日的內部控制制度，包括瞭解營運之效果及效率目標達成之程度、報導係屬可靠、及時、透明及符合相關規範暨相關法令規章之遵循有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效，其能合理確保上述目標之達成。
六、本聲明書將成為本公司年報之主要內容，並對外公開。上述公開之內容如有虛偽、隱匿等不法情事，將涉及證券交易法第二十條、第三十二條、第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任。
七、本聲明書業經本公司民國110年3月23日董事會通過，出席董事5人，均同意本聲明書之內容，併此聲明。

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-27-

(二)委託會計師專案審查內部控制制度者，應揭露會計師審查報告：無。
12.最近年度及截至年報刊印日止，公司及其內部人員依法被處罰，或公司對其內部人員違反內部控制制度規定之處罰，其處罰結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者，應列明其處罰內容、主要缺失與改善情形：無。
13.最近年度及截止年報刊印日止，股東會及董事會之重要決議。

(一)股東會日期：109/06/10 重要決議事項及(執行情形)： (1)承認108 年度決算表冊。(依規定執行) (2)承認108 年度盈餘分派。(依規定執行) (3)通過108 年度盈餘分派現金股利。(已於公開資訊觀測站上傳公告，並於109 年10 月5 日開始發放) (4)通過修訂章程部分條文。(已依規定上傳公開資訊觀測站，並放置本公司網站)

(5)通過修訂股東會議事規則部分條文。(已依規定上傳公開資訊觀測站，並放置本公司網站)

(二)董事會日期：109/03/19 重要決議事項： (1)同意提撥108 年員工酬勞及董事酬勞。(依規定執行) (2)承認108 年度決算表冊。(已提請109 年股東常會承認) (3)承認108 年度內部控制聲明書。(已依規定上傳公開資訊觀測站) (4)承認108 年度盈餘分派。(已提請109 年股東常會承認) (5)通過修訂章程部分條文。(已提請109 年股東常會通過) (6)通過修訂董事會議事辦法部分條文。(已依規定上傳公開資訊觀測站) (7)通過修訂審計委員會組織規程部分條文。(已依規定上傳公開資訊觀測站) (8)通過修訂薪資報酬委員會組織規程部分條文。(已依規定上傳公開資訊觀測站) (9)通過修訂股東會議事規則部分條文。(已依規定上傳公開資訊觀測站) (10)訂定109 年度股東常會日期、地點及議案主要內容。(已提報109 年股東常會)

(三)董事會日期：109/05/05 重要決議事項： (1)洽悉109 年第1 季財務報表。 (2)通過修訂股務單位內部控制制度。(已依規定執行)

(四)董事會日期：109/08/04 (1)洽悉109 年第2 季財務報表。 (2)訂定「配息基準日」及「股息發放日」。(已於公開資訊觀測站上傳公告，並已發放) (3)通過財會主管更動。(已依規定上傳公開資訊觀測站)

(五)董事會日期：109/11/03 重要決議事項： (1)洽悉109 年第3 季財務報表。 (2)通過110 年度稽核計劃。(稽核部門按計劃實施中) (3)通過調整員工薪資等級表之薪額。(依薪資報酬委員會依照勞動部相關規定辦理)

(4) 通過訂立董事會績效評估辦法。(已依規定上傳公開資訊觀測站)

(六)董事會日期：110/03/23 重要決議事項： (1)同意提撥109 年員工酬勞及董事酬勞。(依規定執行)

(2)承認109 年度決算表冊。(提請110 年股東常會承認)

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(3)承認109 年度內部控制聲明書。(已依規定上傳公開資訊觀測站)
(4)承認109 年度盈餘分派。(提請110 年股東常會承認)

(5)通過修訂股東會議事規則部分條文。(提請110 年股東常會通過)

(6)通過修訂薪資報酬委員會組織規程部分條文。(依規定執行)

(7)通過改選董事。(提請110 年股東常會改選)

(8)通過解除董事競業之限制。(提請110 年股東常會通過)
(9)通過擬提名本公司二位董事及三位獨立董事被提名人。(提請110 年股東常會改選)
(10)通過簽證會計師依規定例行輪換案。(依規定執行)
(11)訂定110 年度股東常會日期、地點及議案主要內容。(提報110 年股東常會)
14.最近年度及截止年報刊印日止，董事對董事會通過重要決議有不同意見且有記錄或書面聲明者，其主要內容：無。
15.最近年度及截止年報刊印日止，公司董事長、總經理、會計主管、財務主管、內部稽核主管、公司治理主管及研發主管等辭職解任情形之彙總：

職稱	姓名	到任日期	解任日期	辭職或解任原因
副總經理兼財會主管	黃世宇	95.02.27	109.8.31	免兼財會主管

四、會計師公費資訊：

會計師公費資訊：
會計師事務所名稱	會計師姓名	查核期間	備註
勤業眾信聯合會計師事務所	鄭旭然	109年度
	謝東儒

				單位：新台幣仟元
公費項目金額級距		審計公費	非審計公費	合計
1	低於2,000 千元
2	2,000 千元（含）～4,000 千元	2,142		2,142
3	4,000 千元（含）～6,000 千元
4	6,000 千元（含）～8,000 千元
5	8,000 千元（含）～10,000 千元
6	10,000 千元（含）以上

1.給付簽證會計師、簽證會計師所屬事務所及其關係企業之非審計公費占審計公費之比例達四分之一以上者，應揭露審計與非審計公費金額及非審計服務內容：無。
2.更換會計師事務所且更換年度所支付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少者，應揭露審計公費減少金額、比例及原因：無。
3.審計公費較前一年度減少達百分之十以上者，應揭露審計公費減少金額、比例及原因：無。

五、更換會計師資訊：不適用。

六、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業：無。

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七、最近年度及截止年報刊印日止，董事、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形：

董事、經理人及大股東股權變動情形

職稱（註 1 ）	姓名	109年度	109年度	當年度截至4 月30 日止	當年度截至4 月30 日止
		持有股數增（減）數	質押股數增（減）數	持有股數增（減）數	質押股數增（減）數
董事長	今日公司代表人：蔡茂昌	0 0	0 0	0 0	0 0
董事	徐德榮基金會代表人：吳雅珍	0 0	0 0	0 0	0 0
獨立董事	徐昌隆	0	0	0	0
獨立董事	唐肇津	0	0	0	0
獨立董事	張若虎	0	0	0	0
總經理	吳雅珍	0	0	0	0
副總經理	黃世宇	0	0	0	0
大股東	第一大飯店公司	0	0	0	0
大股東	禪豐投資公司	0	0	0	0

註 1 ：持有公司股份總額超過百分之十股東應註明為大股東，並分別列示。

八、持股比例占前十大股東相互間為關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係之資訊：

持股比例占前十名之股東，其相互間之關係資料

姓名（註1）	本人持有股份	本人持有股份	配偶、未成年子女持有股份	配偶、未成年子女持有股份	利用他人名義合計持有股份	利用他人名義合計持有股份	前十大股東相互間具有關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係者，其名稱或姓名及關係。（註3）	前十大股東相互間具有關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係者，其名稱或姓名及關係。（註3）	備註
	股數	持股比率	股數	持股比率	股數	持股比率	名稱 (或姓名)	關係
今日股份有限公司代表人：蔣光霞	89,809,699	19.96	無	無	無	無	無	無	無
第一華僑大飯店股份有限公司代表人：顧安生	89,809,699	19.96	無	無	無	無	無	無	無
禪豐投資股份有限公司代表人：陳美貞	52,258,768	11.61	無	無	無	無	無	無	無
利明投資股份有限公司代表人：徐麗珠	39,503,789	8.78	無	無	無	無	無	無	無
文華投資股份有限公司代表人：程建中	21,667,790	4.82	無	無	無	無	無	無	無
豐年華投資股份有限公司代表人：倪思為	19,801,196	4.40	無	無	無	無	無	無	無
蘇崑玉	13,219,000	3.00	無	無	無	無	無	無	無
正利時投資股份有限公司代表人：林聰明	12,398,779	2.75	無	無	無	無	無	無	無
谷森國際有限公司代表人：林佳治	10,458,000	2.32	無	無	無	無	無	無	無
盛智投資股份有限公司代表人：陳宗澤	6,617,573	1.47	無	無	無	無	無	無	無

註 1 ：應將前十名股東全部列示，屬法人股東者應將法人股東名稱及代表人姓名分別列示。
註 2 ：持股比例之計算係指分別以自己名義、配偶、未成年子女或利用他人名義計算持股比率。
註 3 ：將前揭所列示之股東包括法人及自然人，應揭露彼此間之關係。

-30-

九、公司、公司之董事、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數，並合併計算綜合持股比例：

公司、公司之董事、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數，並合併計算綜合持股比例：	公司、公司之董事、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數，並合併計算綜合持股比例：	公司、公司之董事、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數，並合併計算綜合持股比例：	公司、公司之董事、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數，並合併計算綜合持股比例：	公司、公司之董事、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數，並合併計算綜合持股比例：	公司、公司之董事、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數，並合併計算綜合持股比例：	公司、公司之董事、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數，並合併計算綜合持股比例：
109年12月31日單位：股
轉投資事業	本公司投資		董事、經理人及直接或間接控制事業之投資		綜合投資
	股數	持股比例	股數	持股比例	股數	持股比例
今日旅遊公司（註）	10,200,000	30.36	-	-	10,200,000	30.36
萬華國際投資公司（註）	497,347	49.87	-	-	497,347	49.87

註：係公司採用權益法之長期投資。

-31-

肆、募資情形一、資本及股份

1. 股本來源

110 年 4 月 25 日

						110 年4 月25日	110 年4 月25日	110 年4 月25日
年月	發行價格	核定股本		實收股本		備註
		股數	金額	股數	金額	股本來源	以現金以外財產抵充股款者	其他
107/9	10	450,000,000	4,500,000,000	449,967,838	4,499,678,380	盈餘轉增資 111,888,630元	無

註： 107 年 9 月 17 日經授商字第 10701116690 號函

股份種類 110 年 4 月 25 日

股份種類	股份種類				110 年4月	110 年4月	110 年4月	110 年4月	25日
股份種類		核定			股本				備註
普通股		流通在外股份(註)			未發行股份		合計
		449,967,838			32,162		450,000,000
2.股東結構		註：上巿股票。
股東結構數量	政機	府構	金融機構	其他法人		個	人	外國機構及外人	合計
人數		4	11	37		29,289		40	29,381
持有股數		403	982,774	354,405,103		91,083,734		3,495,824	449,967,838
持股比例		-	0.22	78.76		20.24		0.78	100%

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3. 股權分散情形

110 年 4 月 25 日

			110 年4 月25日
持股分級	股東人數	持有股數	持股比例(％)
1～ 999 1,000～ 5,000 5,001～ 10,000 10,001～ 15,000 15,001～ 20,000 20,001～ 30,000 30,001～ 40,000 40,001～ 50,000 50,001～ 100,000 100,001～ 200,000 200,001～ 400,000 400,001～ 600,000 600,001～ 800,000 800,001～ 1,000,000 1,000,001以上	21,469 5,603 1,218 358 188 187 94 50 90 60 30 7 3 4 20	5,198,666 11,789,334 8,273,369 4,366,360 3,298,972 4,610,467 3,258,507 2,310,891 6,341,081 8,137,992 8,071,652 3,334,421 2,075,091 3,482,990 375,418,045	1.16 2.62 1.84 0.97 0.73 1.03 0.73 0.51 1.41 1.81 1.79 0.74 0.46 0.77 83.43
合計	29,381	449,967,838	100

-33-

4.主要股東名單

110 年 4 月 25 日

4.主要股東名單		110 年4 月25日
股份主要股東名稱	持有股數	持股比例
今日股份有限公司	89,809,699	19.96
第一華僑大飯店股份有限公司	89,809,699	19.96
禪豐投資股份有限公司	52,258,768	11.61
利明投資股份有限公司	39,503,789	8.78
文華投資股份有限公司	21,667,790	4.82
豐年華投資股份有限公司	19,801,196	4.40
蘇崑玉	13,219,000	3.00
正利時投資股份有限公司	12,398,779	2.75
谷森國際有限公司	10,458,000	2.32
盛智投資股份有限公司	6,617,573	1.47

5.最近二年度每股市價、淨值、盈餘及股利及相關資料

料	料	料
			單位：元
年度項目			1 0 9 年度	1 0 8 年度	當年度截至 110 年3 月31 日(註8)
每股市價 ( 註 1 )	最高		13.45	13.70	12.35
	最低		9.92	12.60	11.65
	平均		12.07	13.06	11.95
每股淨值(註2)	分配前		16.74	17.34	--
	分配後		(註9)	16.94	--
每股盈餘	加權平均股數		449,967,838	449,967,838	449,967,838
	每股盈餘(註3)		0.39	0.89	0.00
每股股利	現金股利		0.25(註9)	0.40	--
	無償配股	盈餘配股	--	--	--
		資本公積配股	--	--	--
	累積未付股利(註4)		--	--	--
投資報酬分析	本益比(註5)		30.95	14.67	--
	本利比(註6)		48.28(註9)	32.65	--
	現金股利殖利率(註7)		0.02(註9)	0.03	--
＊若有以盈餘或資本公積轉增資配股時，並應揭露按發放之股數追溯調整之市價及現金
股利資訊。

註 1：列示各年度普通股最高及最低市價，並按各年度成交值與成交量計算各年度平均市價。
註 2：請以年底已發行之股數為準並依據次年度股東會決議分配之情形填列。
註 3：如有因無償配股等情形而須追溯調整者，應列示調整前及調整後之每股盈餘。

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註 4：權益證券發行條件如有規定當年度未發放之股利得累積至有盈餘年度發放者，應分別揭露截至當年度止累積未付之股利。
註 5：本益比＝當年度每股平均收盤價／每股盈餘。
註 6：本利比＝當年度每股平均收盤價／每股現金股利。
註 7：現金股利殖利率＝每股現金股利／當年度每股平均收盤價。
註 8：每股淨值、每股盈餘應填列截至年報刊印日止最近一季經會計師查核（核閱）之資料；其餘欄位應填列截至年報刊印日止之當年度資料。
註 9：109 年度盈餘分配案俟110 年度股東會決議。

6.公司股利政策及執行狀況

(一)公司章程所訂之股利政策：

第二十六條之一：本公司年度決算如有盈餘，依法繳納稅捐，彌補累積虧損後，再提10%為法定盈餘公積，但法定盈餘公積已達本公司實收資本額時，得不再提列，其餘再依法令規定提列或迴轉特別盈餘公積；如尚有餘額，併同累積未分配盈餘，除視業務需要及稅務考量酌予保留外，其餘由董事會擬具盈餘分配議案，提請股東會決議分派股東股利。

本公司為一穩定成長之公司，為因應營運發展之規劃及達成多角化經營之目標，並考量本公司未來資金需求及長期財務規劃，每年分配之現金股利不低於當年度分配股東股利百分之十。

(二)股利執行狀況

本公司董事會擬訂109 年度盈餘分配情形如下：

現金股利：擬提撥112,491,960 元，按已發行股份 449,967,838 股，每股分配新台幣0.25 元，俟110 年股東常會通過後，授權董事會訂定「配息基準日」，並依法公告。

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109 年度盈餘分派表

	單位：新台幣元	單位：新台幣元
期初未分配盈額本期淨利確定福利計畫再衡量數調整保留盈餘本期稅後淨利加計本期稅後淨利以外項目計入當年度未分配盈餘之數額提列10%法定盈餘公積本期可供分配盈餘分配項目股東紅利現金股利每股0.25元	174,120,247 233,484 (112,491,960)	1,039,936,123
		174,353,731 (17,435,373)
		1,196,854,481 (112,491,960)

期末未分配盈餘		1,084,362,521

註：一、本表109 年度預擬分派，俟110 年股東常會通過後生效。

二、公司辦理登記時則依經濟部之規定辦理。

(三)本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響：無。本公司109 年度並無無償配股之情事。

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(四)員工、董事酬勞

1.公司章程所載員工、董事酬勞之成數或範圍：

第廿六條：本公司年度如有獲利，應提撥新台幣壹佰萬元整為員工酬勞；本公司得以上開獲利數額提撥不高於3%為董事酬勞；前述員工酬勞及董事酬勞應由董事會決議行之，並提報股東會。

但公司尚有累積虧損時，應預先保留彌補數額，再依據前項規定提撥員工酬勞及董事酬勞。

2.董事會通過分配酬勞情形：
- (1) 依照本公司章程配發員工酬勞 1,000,000 元，董事酬勞 3,720,000 元 ( 佔獲利 1.74%) ；擬均以現金分配之。
(2) 配發員工股票紅利股數及其占盈餘轉增資之比例：無
3.上年度盈餘用以配發員工酬勞及董事酬勞情形：本公司109 年實際配發之108 年度員工酬勞1,000,000 元及董事酬勞 3,720,000 元與原董事會通過之配發數相同。
(五)公司買回本公司股份情形：無

-37-

二、公司債辦理情形：【無】

三、特別股辦理情形：【無】
四、海外存託憑證辦理情形：【無】
五、員工認股權憑證辦理情形：【無】
六、併購或受讓他公司股份發行新股辨理情形：【無】

七、資金運用計劃執行情形：

(一)計畫內容：前各次發行或私募有價證券尚未完成或最近三年內已完成且計畫效益尚未顯現者：（無）
(二)執行情形：（不適用）

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伍、營運概況

一、業務內容

1.業務範圍
所營業務之主要內容及其營業比重：
本公司業務主要內容為租賃、電影、遊樂等。茲將其營業比重列次：租賃收入計186,054 仟元佔營業收入70%、育樂（電影及遊樂）收入計78,637 仟元佔營業收入30%。
2.產業概況：

本年度截至年報刊印日止投入之研發費用與開發成功之技術或產品,並略述未來年度研究發展計畫。【無】

3.技術及研發概況：（無）
4.長、短期發展計劃：(1)短期：租賃部份租期將屆之合約洽談新約或另尋新租戶。育樂部份將強化遊樂設施。(2)長期：國內朝多角化投資，海外尋求投資商機。

二、市場及產銷概況：

1.市場分析：
(1) 租賃：

本公司中華路萬企大廈面對寬闊、乾淨的林蔭大道，休閒、舒適的街道，地處捷運站出口，距離台北車站約數分鐘車程，交通便利，天藍色大樓矗立在中華路中心區之高級商業大樓中，極具有潛力。目前出租對象為商務旅館、餐廳及超商。

本公司另一棟位於峨嵋街之育樂大廈，位於西門町，由於西門町為歷史悠久而且是歷久彌新之遊樂休閒區域，永遠擁抱廣大來自四面八方

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的人潮，為青少年休閒遊樂及購物中心，本大廈與西門町各項建設同享繁榮成果。目前出租對象為百貨綜合商場及餐廳等。

(2) 遊樂（電影院及遊樂場）
電影院在西門町除有本公司外，另有國賓、日新、豪華、樂聲、絕色等，皆以數位放影設備及優質影音效果提供良好服務。
機動玩具在西門町因是青少年休閒活動出入區塊，故以小型店居多，較具規模有本公司、萬年大樓、絕色戲院大樓等大型遊樂場，但只本公司有棒球練習場及射擊練習場。

2.主要業務之用途：

(1)租賃業務：商場出租，供作百貨公司、書店、餐廳、超商、商務旅館。
(2)遊樂業務：峨嵋街育樂大廈八樓暨屋頂遊樂場之業務，包括機動遊樂場、運動、益智等育樂範圍。
(3)影院業務：峨嵋街育樂大廈四樓、六樓、八樓為今日數位影城。
3.主要原料之供應狀況。【無】
4.最近二年度主要進銷貨客戶名單之名稱及其進銷貨金額與比例。【無】
5.最近二年度生產量值。【本公司係服務業無生產量值】
6.最近二年度銷售量值：(1)109 年租賃收入186,054 仟元佔營業收入70%、育樂(電影及遊樂)收入78,637 仟元佔營業收入30%。(2) 108 年租賃收入209,368 仟元佔營業收入60%、育樂(電影及遊樂)收入139,183 仟元佔營業收入40%。

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三、最近二年度及截至年報刊印日止從業員工資料

110 年 4 月 25 日

年	度	109 年度	108 年度	當年度截至110 年3月31日（註）
員工人數	管理人員	5	4	5
	技術人員	2	3	2
	服務人員	11	13	11
	合計	18	20	18
平	均年歲	51	54	51
平服	均務年資	15	15	15
學歷分布比率	博士	0	0	0
	碩士	0	0	0
	大專	11	11	11
	高中	7	9	7
	高中以下	0	0	0

註：應填列截至年報刊印日止之當年度資料。

四、環保支出資訊

說明：本公司為觀光育樂行業，為配合政府宣導有關「節能減碳」之措施，除請公司員工、租戶保持隨時關閉不需開啟之電源或用水，並請各租戶配合儘量將公共區域保持在溫度約26℃左右，且依平日、假日人潮之不同，調配電梯開放使用之數量，以達到節約用電。本公司對環境保護措施一向極為重視，近年均無因污染環境損失之情形。

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五、勞資關係：

1.公司各項員工福利措施、進修、訓練、退休制度與其實施情形，及勞資間之協議與各項員工權益與維護措施：
(1)本公司員工享有勞、健保及退休金給付之福利。屬勞動基準法之退休金制度，本公司每月提撥薪資總額2%存入台灣銀行退休準備金專戶；屬勞工退休金條例之員工退休金，本公司提繳 6%勞工退休金。
(2) 109 年度員工參加財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會等單位舉辦進修及訓練有關之課程計59 小時。
(3)勞資協議情形：本公司勞資關係和諧。
2.本公司鑑於工作環境及員工人身安全保護措施之重要，對於工作場所之消防、公共設施、設備等均按時維護，且均符合主管機關規定之建築物安全及消防等之檢查，並經常對員工做相關之教育訓練及宣導，另安排相關主管參加中國生產力中心舉辦之丙種衛生業務主管安全衛生教育訓練課程期滿並取得結業證書。
財務資訊透明有關人員，其取得主管機關指明之相關證照情形：無。
4.列明最近年度及截至年報刊印日止，因勞資糾紛所遭受之損失並揭露目前及未來可能發生之估計金額與因應措施：本公司對勞工一向有良好制度及有關福利(勞保及健保)，勞工與資方關係良好，一切照法令規定辦理，勞資雙方必能合作展現和諧。

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六、重要契約

1.租賃部分

110 年 5 月

		1	10	年5 月
租賃標的物	承租人	租賃期間	附註	限制條款
北市峨嵋街育樂大廈地下一樓地面一~三樓及3A 樓	誠品生活股份有限公司	99.11.01～113.08.31	均外加養護費 5 %	無
北市峨嵋街育樂大廈五樓六樓部分	港九香滿樓餐廳股份有限公司	101.01.01～110.12.31		無
北市峨嵋街育樂大廈七樓	名亨企業有限公司	108.06.01～113.08.31		無
北市中華路萬企大廈十～十四樓	洛碁中華大飯店股份有限公司	102.07.20～116.07.19		無
北市中華路萬企大廈三樓	洛碁中華大飯店股份有限公司	105.07.20～116.07.19		無
北市中華路萬企大廈二樓	洛碁實業股份有限公司	108.11.20～116.07.19		無
北市中華路萬企大廈五～九樓	晶華國際酒店股份有限公司	98.04.20～116.04.19		無
北市中華路萬企大廈四樓	愛爾達科技股份有限公司	103.09.01～114.08.31		無
北市中華路萬企大廈一樓部份	統一超商股份有限公司	104.02.15～116.02.14		無
北市中華路萬企大廈一樓其他部份	台灣壽司郎股份有限公司	107.05.13～113.07.27		無

2.電影排片合約

110 年 5 月

			110 年5 月
戲院別	排片公司	期限	附註（人事）
今日數位影城四、六、八樓	派帝娜實業有限公司	107.9.1~113.8.31	影院內外員工均由排片公司負責

3.租用遊樂器合約

本公司設置之遊樂場所，由具有知名度之遊樂器廠商寄放各種機動遊樂機台於本公司遊樂場，採分帳方式，現場人事管理及安全等均由該廠商負責：

110 年 5 月

責：				110 年5 月
遊樂場	機具公司	內容	期限	附註
八樓及頂樓遊樂場	天頂企業有限公司	機動遊樂機器	107.5.1～ 113.4.30	現場管理人員由該廠商負責

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陸、財務概況

一、簡明資產負債表及綜合損益表資料

1.簡明資產負債表

單位：新台幣仟元

年項度目	年項度目	最近五年度財務資料（註1）	最近五年度財務資料（註1）	最近五年度財務資料（註1）	最近五年度財務資料（註1）	最近五年度財務資料（註1）	當年度截至 110 年 3 月31 日財務資料（註2）
		109 年	108 年	107 年	106 年	105 年
流動資產		1,527,565	1,499,937	1,444,999	1,330,545	1,217,244	1,572,163
不動產、廠房及設備		350,906	353,059	356,253	360,095	364,094	350,307
投資性不動產淨額		1,341,352	1,347,071	1,353,062	1,359,433	1,365,826	1,340,223
無形資產		－	－	－	－	－	－
其他資產		5,560,301	5,853,830	5,446,718	5,076,106	4,954,168	5,520,480
資產總額		8,780,124	9,053,897	8,601,032	8,126,179	7,901,332	8,783,173
流動負債	分配前	144,242	141,651	141,971	116,753	107,341	155,125
	分配後	（註3）	321,638	321,958	224,254	211,812	（註3）
非流動負債		1,103,592	1,110,082	1,066,573	934,844	913,545	1,095,874
負債總額	分配前	1,247,834	1,251,733	1,208,544	1,051,597	1,020,886	1,250,999
	分配後	（註3）	1,431,720	1,388,531	1,159,098	1,125,357	（註3）
歸屬於母公司業主之權益		－	－	－	－	－	－
股本		4,499,678	4,499,678	4,499,678	4,387,790	4,178,848	4,499,678
資本公積		－	－	－	－	－	－
保留盈餘	分配前	2,495,620	2,501,253	2,281,176	2,158,964	2,071,790	2,496,562
	分配後	（註3）	2,321,266	2,101,189	2,051,463	1,967,319	（註3）
其他權益		536,992	801,233	611,634	527,828	629,808	535,934
庫藏股票		－	－	－	－	－	－
非控制權益		－	－	－	－	－	－
權益總額	分配前	7,532,290	7,802,164	7,392,488	7,074,582	6,880,446	7,532,174
	分配後	（註3）	7,622,177	7,212,501	6,967,081	6,775,975	（註3）

註1：上開最近五年度財務資料均經會計師查核簽證。
註2：財務資料係經會計師核閱。
註3：109 年度盈餘分派俟股東會決議後分派。

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2.簡明綜合損益表

單位：新台幣仟元，但「每

股盈餘」係以新台幣元

年項度目	最近五年度財務資料（註1）	最近五年度財務資料（註1）	最近五年度財務資料（註1）	最近五年度財務資料（註1）		當年度截至 110 年3 月 31 日財務資料（註2）
	109 年	108 年	107 年	106 年	105 年
營業收入	264,691	348,551	364,536	370,680	377,865	70,386
營業毛利	168,342	205,737	201,823	193,323	191,510	42,056
營業損益	137,940	174,923	171,257	163,126	161,082	35,436
營業外收入及支出	71,668	314,181	330,424	311,457	267,355	(34,263)
稅前淨利	209,608	489,104	501,681	474,583	428,437	1,173
繼續營業單位本期淨利	174,120	399,559	329,239	400,421	360,253	942
本期淨利（損）	174,120	399,559	329,239	400,421	360,253	942
本期其他綜合損益（稅後淨額）	(264,007)	190,104	25,447	(101,814)	(146,023)	(1,058)
本期綜合損益總額	(89,887)	589,663	354,686	298,607	214,230	(116)
每股盈餘	0.39	0.89	0.73	0.91	0.86	0.00

註1：上開最近五年度財務資料均經會計師查核簽證。註2：財務資料係經會計師核閱。

3.最近五年度簽證會計師姓名及查核意見

年度	事務所名稱	會計師姓名	查核意見
105 106 107 108 109	勤業眾信聯合會計師事務所勤業眾信聯合會計師事務所勤業眾信聯合會計師事務所勤業眾信聯合會計師事務所勤業眾信聯合會計師事務所	鄭旭然、黃瑞展鄭旭然、黃瑞展鄭旭然、黃瑞展鄭旭然、陳麗琦鄭旭然、謝東儒	無保留意見無保留意見無保留意見無保留意見無保留意見

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二、財務分析

二、財務分析	二、財務分析
年度（註1）分析項目（註3）		最近五年度財務資料（註1）					當年度截至110 年3 月31 日（註2）
		109 年	108 年	107 年	106 年	105 年
財務結構（％）	負債占資產比率	14.21	13.83	14.05	12.94	12.92	14.24
	長期資金占不動產、廠房及設備比率	2,461.02	2,524.29	2,374.45	2,224.25	2,140.65	2,463.00
償債能力％	流動比率	1,059.03	1,058.90	1,017.81	1,139.62	1,134.00	1,013.48
	速動比率	1,058.36	1,058.21	1,017.12	1,138.76	1,132.87	1,013.01
	利息保障倍數	－	－	－	－	－	－
經營能力	應收款項週轉率（次）	4.21	5.45	5.77	5.89	6.10	4.62
	平均收現日數	86.69	66.97	63.25	61.96	59.80	79.00
	存貨週轉率（次）	－	－	－	－	－	－
	應付款項週轉率（次）	－	－	－	－	－	－
	平均銷貨日數	－	－	－	－	－	－
	不動產、廠房及設備週轉率（次）	0.75	0.98	1.02	1.02	1.03	0.80
	總資產週轉率（次）	0.03	0.04	0.04	0.05	0.05	0.03
獲利能力	資產報酬率（％）	1.95	4.53	3.94	5.00	4.61	0.04
	權益報酬率（％）	2.27	5.26	4.43	5.74	5.29	0.05
	稅前純益占實收資本比率（％）	4.66	10.87	11.15	10.82	10.25	0.10
	純益率(%)	65.78	114.63	90.32	108.02	95.34	1.34
	每股盈餘（元）	0.39	0.89	0.73	0.91	0.86	0.00
現金流量	現金流量比率（％）	77.77	94.1	107.71	129.65	131.03	28.24
	現金流量允當比率（％）	112.14	145.39	223.34	223.34	200.67	109.33
	現金再投資比率（％）	-0.69	-0.47	0.72	0.78	0.99	0.48
槓桿度	營運槓桿度	1.46	1.50	1.56	1.64	1.67	1.49
	財務槓桿度	1.00	1.00	1.00	1.00	1.00	1.00

註1：上開最近五年度財務資料均經會計師查核簽證。
註2：經會計師核閱之財務資料。
註3：年報本表末端，應列示如下之計算公式：

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1.財務結構

(1)負債占資產比率＝負債總額／資產總額。

(2)長期資金占不動產、廠房及設備比率＝（權益總額＋非流動負債）／不動產、廠房及設備淨額。

2.償債能力

(1)流動比率＝流動資產／流動負債。

(2)速動比率＝（流動資產－存貨－預付費用）／流動負債。

(3)利息保障倍數＝所得稅及利息費用前純益／本期利息支出。 3.經營能力 (1)應收款項(包括應收帳款與因營業而產生之應收票據)週轉率＝銷貨淨額／各期平均應收款項(包括應收帳款與因營業而產生之應收票據)餘額。

(2)平均收現日數＝365／應收款項週轉率。

(3)存貨週轉率＝銷貨成本／平均存貨額。

(4)應付款項(包括應付帳款與因營業而產生之應付票據)週轉率＝銷貨成本／各期平均應付款項(包括應付帳款與因營業而產生之應付票據)餘額。

(5)平均銷貨日數＝365／存貨週轉率。
(6) 不動產、廠房及設備週轉率＝銷貨淨額／平均不動產、廠房及設備淨額。
(7)總資產週轉率＝銷貨淨額／平均資產總額。

4.獲利能力

(1)資產報酬率＝〔稅後損益＋利息費用×（１－稅率）〕／平均資產總額。
(2)權益報酬率＝稅後損益／平均權益總額。

(3)純益率＝稅後損益／銷貨淨額。 (4)每股盈餘＝（歸屬於母公司業主之損益－特別股股利）／加權平均已發行股數。（註4）

5.現金流量
- (1)現金流量比率＝營業活動淨現金流量／流動負債。
- (2)淨現金流量允當比率＝最近五年度營業活動淨現金流量／最近五年度(資本支出＋存貨增加額＋現金股利)。
- (3)現金再投資比率＝(營業活動淨現金流量－現金股利)／(不動產、廠房及設備毛額＋長期投資＋其他非流動資產＋營運資金)。(註5)
6.槓桿度：
- (1)營運槓桿度＝(營業收入淨額－變動營業成本及費用) ／營業利益(註6)。 (2)財務槓桿度＝營業利益／ (營業利益－利息費用)。
註4：上開每股盈餘之計算公式，在衡量時應特別注意下列事項：
1.以加權平均普通股股數為準，而非以年底已發行股數為基礎。
2.凡有現金增資或庫藏股交易者，應考慮其流通期間，計算加權平均股數。
3.凡有盈餘轉增資或資本公積轉增資者，在計算以往年度及半年度之每股盈餘時，應按增資比例追溯調整，無庸考慮該增資之發行期間。
4.若特別股為不可轉換之累積特別股，其當年度股利（不論是否發放）應自稅後淨利減除、或增加稅後淨損。特別股若為非累積性質，在有稅後淨利之情況，特別股股利應自稅後淨利減除；如為虧損，則不必調整。
註5：現金流量分析在衡量時應特別注意下列事項：
1.營業活動淨現金流量係指現金流量表中營業活動淨現金流入數。
2.資本支出係指每年資本投資之現金流出數。
3.存貨增加數僅在期末餘額大於期初餘額時方予計入，若年底存貨減少，則以零計算。
4.現金股利包括普通股及特別股之現金股利。
不動產、廠房及設備毛額係指扣除累計折舊前之不動產、廠房及設備總額。
註6：發行人應將各項營業成本及營業費用依性質區分為固定及變動，如有涉及估計或主觀判斷，應注意其合理性並維持一致。
註7：外國公司前開有關占實收資本比率，則改以占淨值比率計算之。

-47-

三、最近年度財務報告之審計委員會審查報告書

董事會造送本公司民國 109 年度營業報告書、財務報表及盈餘分派議案等，其中本公司民國 109 年度財務報告業經勤業眾信聯合會計師事務所鄭旭然、謝東儒兩位會計師查核完竣，並出具無保留意見查核報告。

上述書表，業經本審計委員會查核，認為尚無不合，並經全體委員同意，爰依照公司法第 219 條及證券交易法第 14-4 條之規定報告如上。

此致

萬華企業股份有限公司 110 年股東常會

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萬華企業股份有限公司

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審計委員會召集人:徐昌隆

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-48-

四、最近年度財務報表

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�� 109 �� 108 � 12 � 31 �� 109 �� 108 � 1 � 1 �� 12 � 31 ��

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�� 109 ��

-49-

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�� Forward Time Corporation Today’s V, Inc.�� Today’s VI, LLC �� 109 � 108 �� 109 � 108 �� 109 �� 108 � 12 � 31 �� 978,999 �� 980,637 �� 11%�� 109 �� 108 � 1 � 1 �� 12 � 31 �� 49,234 �� 16,161 �� 23%� 3%�

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									109�12�31�	109�12�31�						108�12�31�	108�12�31�
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		��
1100			��					$	167,685			2			$	190,391		2
1110			��						111,308			1				110,856		2
1136			��						1,241,517			14				1,191,059		13
1200			��						5,376			-				5,940		-
1470			��						1,679			-				1,691		-
11XX			��						1,527,565			17				1,499,937		17
		��
1517			��
			��						2,601,934			30				2,746,219		30
1550			��						2,857,136			33				3,033,370		33
1600			��						350,906			4				353,059		4
1760			��						1,341,352			15				1,347,071		15
1840			��						39,904			-				9,802		-
1920			��						28			-				31		-
1930			��						61,299			1				64,408		1
15XX			��						7,252,559			83				7,553,960		83
1XXX		�	��					$	8,780,124			100			$	9,053,897		100
�	�	�	�	�	�	�
		��
2170			��					$	3,229			-			$	2,589		-
2200			��						120,231			2				113,429		1
2230			��						20,619			-				25,408		1
2300			��						163			-				225		-
21XX			��						144,242			2				141,651		2
		��
2570			��						996,052			11				1,002,476		11
2640			��						274			-				440		-
2645			��						107,266			1				107,166		1
25XX			��						1,103,592			12				1,110,082		12
2XXX			��						1,247,834			14				1,251,733		14
		�	�
			��
3110			��						4,499,678			51				4,499,678		50
			��
3310			��						594,787			7				554,831		6
3320			��						686,543			8				686,543		7
3350			��						1,214,290			14				1,259,879		14
3300			��						2,495,620			29				2,501,253		27
			��
3410			��				(		158,579	)	(	2	)	(		37,898	)	-
3420			��
			��						695,571			8				839,131		9
3400			��						536,992			6				801,233		9
3XXX			��						7,532,290			86				7,802,164		86
		�	��					$	8,780,124			100			$	9,053,897		100

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�� 110 � 3 � 29 ��

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-53-

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	�

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-54-

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� � 7900 �� 7950 �� 8200 �� �� �� �� 8311 �� �� 8316 �� �� �� �� 8349 �� �� 8310 �� �� 8371 �� �� �� �� � 8399 �� �� �� 8360 8300 �� �� 8500 �� �� 9710 ��		109��
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�� 110 � 3 � 29 ��

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【★】 ��	��	��109 ��108 �1 �1 ��12 �31 �	��	��	��	�� ��	� � � � � � � � � � �� ��	�� �� �� �� �� �� � � � �	$ 4,499,678 $ 521,907 $ 686,543 $ 1,072,726 $ 22,727 $ 588,907 $ 7,392,488		- 32,924 - ( 32,924 ) - - -	- - - ( 179,987 ) - - ( 179,987 )	- - - 399,559 - - 399,559	- - - 505 ( 60,625 ) 250,224 190,104	- - - 505 ( 60,625 ) 250,224 190,104	- - - 400,064 ( 60,625 ) 250,224 589,663	- - - 400,064 ( 60,625 ) 250,224 589,663	4,499,678 554,831 686,543 1,259,879 ( 37,898 ) 839,131 7,802,164		- 39,956 - ( 39,956 ) - - -	- - - ( 179,987 ) - - ( 179,987 )	- - - 174,120 - - 174,120	- - - 234 ( 120,681 ) ( 143,560 ) ( 264,007 )	- - - 234 ( 120,681 ) ( 143,560 ) ( 264,007 )	- - - 174,354 ( 120,681 ) ( 143,560 ) ( 89,887 )	- - - 174,354 ( 120,681 ) ( 143,560 ) ( 89,887 )	$ 4,499,678 $ 594,787 $686,543 $1,214,290 ( $ 158,579 ) $ 695,571 $ 7,532,290	$ 4,499,678 $ 594,787 $686,543 $1,214,290 ( $ 158,579 ) $ 695,571 $ 7,532,290	��	��110 �3 �29 ��	�� ��
								��	A1 108�1�1��	107��	B1 ��	B5 ��0.4�	D1 108��	D3 108��		D5 108��		Z1 108�12�31��	108��	B1 ��	B5 ��0.4�	D1 109��	D3 109��		D5 109��		Z1 109�12�31��				��

-56-

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�� 109 �� 108 � 1 � 1 �� 12 � 31 �

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� � �� A10000 �� A20010 �� A20100 �� A20400 �� �� A21200 �� A21300 �� A22300 �� �� A30000 �� �� A31150 �� A31180 �� A31240 �� A32150 �� A32180 �� A32230 �� A32240 �� A33000 �� A33500 �� AAAA �� �� B00040 �� B02700 �� B03800 �� B07500 �� B07600 �� BBBB �� �� C03000 �� C04500 �� CCCC ��	109�� $ 209,608 8,520 ( 452 ) ( 12,212 ) ( 75,847 ) 25,383 - 3,109 12 640 ( 684 ) ( 62 ) 68 158,083 ( 45,908) 112,175 ( 50,458 ) ( 648 ) 3 12,776 75,847 37,520 100 ( 172,501) ( 172,401)	108��
		$ 489,104 9,185 ( 589 ) ( 13,170 ) ( 72,548 ) ( 221,997 ) 81 ( 393 ) ( 93 ) ( 715 ) ( 160 ) ( 60 ) 102 188,747 ( 55,454) 133,293 ( 53,765 ) - - 13,121 72,548 31,904 5,040 ( 169,211) ( 164,171)

��

-57-

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� � EEEE �� E00100 �� E00200 ��

109�� ( $ 22,706 ) 190,391 $ 167,685		108��
		$ 1,026 189,365 $ 190,391

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�� 110 � 3 � 29 ��

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�� 109 �� 108 � 1 � 1 �� 12 � 31 �

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�� 54 � 3 � 22 ��
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�� 110 � 3 � 23 ��

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�� IFRIC�� SIC�� IFRSs��

�� 109 �� IFRSs ��

��

(� ) �� 110 �� IFRSs

��IASB� �� IFRS 4 �� IFRS 9 �� IFRS 9�IAS 39�IFRS 7�IFRS 4 � IFRS 16 � 2021 � 1 � 1 �� IFRS 16 �� 2020 � 6 � 1 ��

��

-59-

(� ) IASB �� IFRSs

�� IASB �� 1� �2018-2020 �� 2022 � 1 � 1 �� 2� IFRS 3 �� 2022 � 1 � 1 �� 3� IFRS 10 � IAS 28 �� IFRS 17�� 2023 � 1 � 1 � IFRS 17 �� 2023 � 1 � 1 � IAS 1 �� 2023 � 1 � 1 � IAS 1 �� 2023 � 1 � 1 �� 6� IAS 8 �� 2023 � 1 � 1 �� 7� IAS 16 �� 2022 � 1 � 1 �� 4� �� IAS 37 �� 2022 � 1 � 1 �� 5�

1��
2� IFRS 9 �� 2022 � 1 � 1 �� IAS 41 �� 2022 � 1 � 1 �� IFRS 1 �� IFRSs �� 2022 � 1 � 1 ��
3�� 2022 � 1 � 1 ��
4�� 2021 � 1 � 1 ��
5�� 2022 � 1 � 1 ��
6�� 2023 � 1 � 1 ��
7�� 2023 � 1 � 1 ��
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�� IASB ��

-60-

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-66-

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�� 12 ��
�� 12 ��
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�� ��	109�12�31� $ 439 167,246 $ 167,685	108�12�31�
			$ 524 189,867 $ 190,391

��

�� �� ��	109�12�31� $ 111,308	108�12�31�	108�12�31�
			$ 110,856

-70-

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��3�� �� ��	109�12�31� $ 1,241,517 0.38%�1.70%	108�12�31�
		$ 1,191,059 0.63%�2.45%

��

�� �� �� �� ��	109�12�31� $ 1,527,000 976,001 2,503,001 98,933 $ 2,601,934	108�12�31�	108�12�31�
			$ 1,662,674 980,985 2,643,659 102,560 $ 2,746,219

��

�� 109 � 108 �� 75,847 �� 72,548 �� 109 �� 108 � 12 � 31 �� 75,847 �� 72,548 ��

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��
�� �� �� �� �� ��	109�12�31� $ 2,857,136 109�12�31� $ 2,591,004 266,132 $ 2,857,136	108�12�31�
		$ 3,033,370 108�12�31�
			$ 2,759,636 273,734 $ 3,033,370

-71-

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109�12�31� �� $ 3,840,646 �� 7,952,384 �� ( 507,843 ) �� (2,750,917) �� 8,534,270 �� 30.36% �� $ 2,591,004 109�� �� $ 1,926,647 �� ( $ 104,429 ) �� - �� ($ 104,429) �� 109�� �� �� $ 6,322 �� - �� $ 6,322	108�12�31�
	$ 4,511,374 8,249,806 ( 989,446 ) (2,682,024) 9,089,710 30.36% $ 2,759,636 108��
		$ 5,999,886 $ 734,342 - $ 734,342 108��
	( $ 949 ) - ($ 949)

(� ) ��

�� 109 � 108 ��

-72-

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�� 108�1�1�� �� 108�12�31�� �� 108�1�1�� �� �� 108�12�31�� 108�12�31�� �� 109�1�1�� �� �� 109�12�31�� �� 109�1�1�� �� �� 109�12�31�� 109�12�31��	�� $ 343,662 - 343,662 - - - - $ 343,662 $ 343,662 - - 343,662 - - - - $ 343,662	� � � $ 56,326 ( 1,352) 54,974 50,271 ( 1,352 ) 1,417 50,336 $ 4,638 $ 54,974 - - 54,974 50,336 - 1,318 51,654 $ 3,320	�� $ 18,225 ( 2,483) 15,742 14,733 ( 2,483 ) 1,197 13,447 $ 2,295 $ 15,742 648 ( 3,714) 12,676 13,447 ( 3,714 ) 935 10,668 $ 2,008	�� $ 5,144 - 5,144 3,318 - 328 3,646 $ 1,498 $ 5,144 - ( 110) 5,034 3,646 ( 110 ) 325 3,861 $ 1,173	�� $ 3,435 ( 1,465) 1,970 2,217 ( 1,465 ) 252 1,004 $ 966 $ 1,970 - - 1,970 1,004 - 223 1,227 $ 743	� �
						$ 426,792 ( 5,300) 421,492 70,539 ( 5,300 ) 3,194 68,433 $ 353,059 $ 421,492 648 ( 3,824) 418,316 68,433 ( 3,824 ) 2,801 67,410 $ 350,906

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��	37	�55	�
��	32	�37	�
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��	8	�10	�
��	10	�17	�
��	5	�10	�
��	10	�15	�
��
��	5	�10	�

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�� 108�1�1�� �� 108�12�31��	� � $ 1,328,167 - 1,328,167	� � � $ 237,561 ( 3,658) 233,903	� �
		(	(	$ 1,565,728 3,658) 1,562,070

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-73-

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			$ 212,666 ( 3,658 ) 5,991 214,999 $ 1,347,071 $ 1,562,070 214,999 5,719 220,718 $ 1,341,352

109 ��

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�� 109 �� 108 � 12 � 31 �� 130,552 �� 109 �� 108 � 12 � 31 �� 1,210,800 �� 1,216,519 �� 6,864,157 �� 6,979,553 �� 3 ��

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-74-

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			$ 208,860 212,378 205,561 207,526 175,599 262,910 $ 1,272,834

�� 109 � 108 �� 3,588 �� 6,731 ��

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-75-

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	(	(	$ 9,392 8,952) $ 440

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		( ( (		$ 843 231 7 238

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-76-

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	( ( ( ( (		( $ 338 ) 148 ( 315) ( 505) ( 136) - $ 440 $ 440 202 3 205 ( 313 ) 140 ( 61) ( 234) ( 137) - $ 274

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�� 2 ��
��

-77-

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	( (	( (	$ 148) $ 153 $ 150 $ 146)

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��1�� �� � �� �� �� �� �� ��	109�12�31� $ 140 6.4� 109�12�31� 450,000 $ 4,500,000 449,968 $ 4,499,678	108�12�31�	108�12�31�
		$ 136 6.4� 108�12�31�
			450,000 $ 4,500,000 449,968 $ 4,499,678

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-78-

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-79-

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�� �� �� �� �� ��	109�� $ 839,131 ( 144,285 ) 725 $ 695,571		108��
			$ 588,907 250,199 25 $ 839,131

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�� �� �� �� �� �� ��		109��	� � $ 9,986 908 558 3,720 1,000 $ 16,172 $ 8,520		108��
	�� � � � $ 1,597 107 - - - $ 1,704 $ 8,000	�� � � � $ 8,389 801 558 3,720 1,000 $ 14,468 $ 520		�� � � � $ 1,282 158 - - - $ 1,440 $ 8,626	�� � � � $ 8,573 760 563 3,720 1,000 $ 14,616 $ 559	� �
							$ 9,855 918 563 3,720 1,000 $ 16,056 $ 9,185

�� 1,000 �� 3%��

-80-

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�� ��	109�� 108�� �� $ 1,000 $ 3,720 $ 1,000 $ 3,720 $ 1,000 $ 3,720 $ 1,000 $ 3,720	108��	108��	108��
				$ 3,720 $ 3,720

��

108 � 107 �� 108 � 107 ��

�� 109 � 108 ��

��

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��
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	(	$ 38,957 6,434 98) 45,293 44,252 $ 89,545 108��
	$ 489,104 $ 97,821 17 ( 14,629 ) 6,434 ( 98) $ 89,545

-81-

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(�)	��
(�)	109�� 108�� �� �� �� �� ( $ 30,170 ) ( $ 15,157 ) �� �� �� ( 725) ( 25) ($ 30,895) ($ 15,182) �� �� 109 �� � � � � �� �� � � � � � � � � �� �� �� $ 326 ( $ 68 ) $ - $ 258 �� �� 9,476 - 30,170 39,646 $ 9,802 ($ 68) $ 30,170 $ 39,904 �� �� �� �� $ 539,985 ( $ 5,077 ) $ - $ 534,908 �� �� �� 9,692 - ( 725 ) 8,967 �� 12,882 ( 622 ) - 12,260 �� 439,917 - - 439,917 $ 1,002,476 ($ 5,699) ($ 725) $ 996,052	108��
				$ 258 39,646 $ 39,904 $ 534,908 8,967 12,260 439,917 $ 996,052

-82-

108 ��

108 ��
�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��	� � � �		�� $ 326 - $ 326 $ 44,399 - - 179 - $ 44,578	�� � � � � $ - 9,476 $ 9,476 $ - ( 5,681 ) ( 25 ) - - ($ 5,706)	� � � �
		$ - - $ - $ 495,586 5,681 9,717 12,703 439,917 $ 963,604		( ( (		$ 326 9,476 $ 9,802 $ 539,985 - 9,692 12,882 439,917 $ 1,002,476

(� ) �� 107 ��
��

��

	109�� $ 0.39	�� 108��	�� 108��
			$ 0.89

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��

109�� 108�� $ 174,120 $ 399,559 �� 109�� 108�� 449,968 449,968

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-83-

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109 �12 �31 �
�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� 108 �12 �31 � �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��	�� $ 111,308 $ 1,527,000 - $ 1,527,000 �� $ 110,856 $ 1,662,674 - $ 1,662,674	�� $ - $ - - $ - �� $ - $ - - $ -	�� $ - $ - 1,074,934 $ 1,074,934 �� $ - $ - 1,083,545 $ 1,083,545	� �
				$ 111,308 $ 1,527,000 1,074,934 $ 2,601,934 � �
					$ 110,856 $ 1,662,674 1,083,545 $ 2,746,219

-84-

109 � 108 ��

�� 3 ��

109 ��

�� $ 1,083,545 �� ( 8,611 ) �� $ 1,074,934

108 ��

�� $ 994,996 �� 88,549 �� $ 1,083,545

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(2) �� 3 �� 109 �� 108 � 12 � 31 �� 19.68%� 21.45%�� 109 � � 108 � 12 � 31 �� 16.54%� 26.10%� 16.58%� 22.67%�� 1%��

-85-

�� 10,403 �� 10,551 �� 1% �� 13,094 �� 13,040 ��

(� ) ��

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�� 3 ��

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-86-

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2. ��

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��

3. ��

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�� 109 �� 108 � 12 � 31 �� 400,000 ��
��

109�12�31�

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							$ 3,229 120,231 107,266 $ 230,726

-87-

108�12�31�

�� �� ��	� � � 1 �� $ 2,529 100,430 - $ 102,959	1 �6 �� $ - 7,751 - $ 7,751	6�12�� $ 60 5,248 - $ 5,308	1 �5 � $ - - 38,118 $ 38,118	� � 5 �� $ - - 69,048 $ 69,048	�� ��	�� ��
							$ 2,589 113,429 107,166 $ 223,184

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-88-

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-89-

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-90-

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			(	$ 264,691 $ 8,000 $ 168,342 12,212 85,637 56,583) $ 209,608
	�� $ 209,368 $ 7,945 $ 170,910	�� $ 139,183 $ 681 $ 34,827	� �
			(	$ 348,551 $ 8,626 $ 205,737 13,170 303,771 33,574) $ 489,104

��109 � 108 ��

��

(� ) ��

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-91-

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		108�12�31�
�� �� �� ��	�� $ 1,216,519	�� $ 121,283	� �
				$ 1,337,802 5,779,589 1,936,506 $ 9,053,897

(� ) ��

�� 109 � 108 ��

(� ) ��

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	� � $ 71,040 42,092 35,099	� � $ 78,480 48,258 41,238	�� �� ��
			23 14 12

-92-

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� �	� � � �	$ 1,390,957 134,238 1,484 259 62 56,755 54,553 496,699 238,193 218,412 98,933 22,697
	��	19.80 0.46 - - - - - 19.80 7.38 9.93 16.21 1.89
	� � � �	$ 1,390,957 134,238 1,484 259 62 56,755 54,553 496,699 238,193 218,412 98,933 22,697
	��	99,001 9,907 50 19 1 3,557 3,890 5,082 33,248 1,985 1,962 377
� � � �		�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��
�� � � �		� � � � � � � �� �� � � � �
��		�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��
� � � � �		��

-93-

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�� � � � �		( $ 104,429 ) 12,677
� � � �	� � � �	$ 2,591,004 266,132
	��	30.36 49.87
	��	10,200 497
� � � � � �	� � � �	US$ 10,200,000 US$ 4,973,470
	� � � �	US$ 10,200,000 US$ 4,973,470
	��	�� �� ��
� � � �		U.S.A British Virgin Islands
��		�� ��
��		�� �� �� ��

-94-

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�� 109 � 12 � 31 �

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	� � � �	� � � �
�� �� �� ��	89,809,699 89,809,699 52,258,768 39,503,789	19.95% 19.95% 11.61% 8.77%

1�� 5%��
2�� 10%��

-95-

��

�� 109 � 12 � 31 � ��

��

�� 3,557 $ 50,000 15.9549 $ 56,755 �� 3,890 47,842 14.0236 54,553 �� $ 97,842 $ 111,308

-96-

			��	��	��	�� � �
					� �	��		$ 1,390,957	134,238	1,484	259	62	1,527,000		496,699	238,193	218,412	98,933	22,697	1,074,934	$ 2,601,934
��	��	��109 ��	��		� � � � �� �� � �	� � �� �� �� � � �� � � ��	��	�� 99,001 $ 1,549,358 - $ - - $ 158,401 99,001	�� 9,907 111,452 - 22,786 - - 9,907	�� 50 1,525 - - - 41 50	�� 19 277 - - - 18 19	�� 1 62 - - - - 1	1,662,674 22,786 158,460	��	�� 5,082 494,764 - 1,935 - - 5,082	�� 33,248 249,876 - - - 11,683 33,248	�� 1,985 212,875 - 5,537 - - 1,985	�� 1,962 102,560 - - - 3,627 1,962	�� 377 23,470 - - - 773 377	1,083,545 7,472 16,083	�� $2,746,219 $30,258 $174,543		��	��

-97-

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		��	� � � �	$ 2,591,004	266,132	$2,857,136
	�		� �	$ 2,591,004	266,132	$2,857,136
	�
		��	� � �	30.36	49.87
	�
	�		��	10,200	497
			��	( $ 31,705 )	6,322	( $ 25,383 )
		� �	��	$ 136,927	13,924	$ 150,851
		�
��		� � � � � � � � � � �	� � �� � � �� � � ��	�� 10,200 $ 2,759,636 - $ - -	�� 497 273,734 - - -	�� $3,033,370 $ -	��109 ��	��	��	��

-98-

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��	��	��
�� ��109 �12 �31 � �� �� � � � � �� $ 105,596 �� 8,884 �� 5,751 �� $ 120,231 ��5%�
		$ 105,596 8,884 5,751 $ 120,231

-99-

�� �� ��109 �12 �31 � �� �� � � � � � � �� $ 33,980 �� 32,759 �� 12,000 �� 10,948 �� 10,100 �� 7,479 $ 107,266	�� �� ��109 �12 �31 � �� �� � � � � � � �� $ 33,980 �� 32,759 �� 12,000 �� 10,948 �� 10,100 �� 7,479 $ 107,266	�� �� ��109 �12 �31 � �� �� � � � � � � �� $ 33,980 �� 32,759 �� 12,000 �� 10,948 �� 10,100 �� 7,479 $ 107,266
		$ 33,980 32,759 12,000 10,948 10,100 7,479 $ 107,266

�� 5%�

-100-

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�� 109 ��

��109 ��	��109 ��	��109 ��
�� �� � � � � �� �� $ 176,014 �� 10,040 186,054 �� �� 65,486 �� 12,293 �� 858 78,637 �� $ 264,691
		$ 176,014 10,040 186,054 65,486 12,293 858 78,637 $ 264,691

-101-

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						$ 20,523 8,000 3,877 3,940 48,328 8,591 3,090 $ 96,349

-102-

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-103-

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							$ 9,855 918 563 3,720 1,000 $ 16,056 $ 9,185

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�� 109 � 108 �� 566 �� 561 ��
�� 109 � 108 �� 454 �� 448 �� 1.3% �
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-104-

五、最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表：（無）
六、公司及其關係企業最近年度及截止年報刊印日止是否有發生財務週轉困難之情事：（無）

-105-

柒、財務狀況及經營結果之檢討分析與風險事項

一、財務狀況：


年度項目	一○九年度	一○八年度	差異
			金額	％
流動資產	$ 1,527,565	$ 1,499,937	$27,628	1.84
不動產、廠房及設備	350,906	353,059	（2,153）	（0.61）
投資性不動產淨額	1,341,352	1,347,071	(5,719)	(0.42)
其他資產	5,560,301	5,853,830	(293,529)	(5.01)
資產總額	8,780,124	9,053,897	(273,773)	(3.02)
流動負債	144,242	141,651	2,591	1.83
長期負債	1,103,592	1,110,082	(6,490)	(0.58)
負債總額	1,247,834	1,251,733	(3,899)	(0.31)
歸屬於母公司業主之權益	-	-	-	-
股本	4,499,678	4,499,678	-	-
資本公積	-	-	-	-
保留盈餘	2,495,620	2,501,253	(5,633)	(0.23)
股東權益其他調整項目	536,992	801,233	(264,241)	(32.98)
股東權益總額	7,532,290	7,802,164	(269,874)	(3.46)
說明：一、其他資產減少主要係透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產及採權益法投資之期末公允價值評價減少所致。二、股東權益其他調整項目減少，主要係國外營運機構財務報表換算之兌換差額及透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產未實現評價損益減少所致。

-106-

二、財務績效

1.財務績效比較分析

1.財務績效比較分析	1.財務績效比較分析	1.財務績效比較分析	1.財務績效比較分析	1.財務績效比較分析	1.財務績效比較分析
						單位：新台幣仟元減金額變動比例（％） $ (83,860) (24.06) (46,465) (32.54) (37,395) (18.18) (412) (1.34) (36,983) (21.14) (242,513) (77.19) (279,496) (57.14) (54,057) (60.37) $ (225,439) (56.42)
項目	一○九年度		一○八年度		增	減金額	變動比例（％）
營業收入營業成本營業毛利營業費用營業利益營業外收入及支出稅前利益所得稅費用純益		$264,691 96,349 168,342 30,402 137,940 71,668 209,608 35,488 $174,120		$348,551 142,814 205,737 30,814 174,923 314,181 489,104 89,545 $399,559		$ (83,860) (46,465) (37,395) (412) (36,983) (242,513) (279,496) (54,057) $ (225,439)	(24.06) (32.54) (18.18) (1.34) (21.14) (77.19) (57.14) (60.37) (56.42)

分析說明：營業收入、成本及毛利較108 年度減少，主要係因109 年度受新冠肺炎疫情影響，全球經濟皆嚴重衰退，本公司亦受影響。

分析說明：

營業收入、成本及毛利較108 年度減少，主要係因109 年度受新冠肺炎疫情，，。影響全球經濟皆嚴重衰退本公司亦受影響

-107-

三、現金流量

一 ( ) 最近二年度流動性分析

年度項目	一○九年度	一○八年度	增（減）比例（％）
現金流量比率（％）	77.77	94.10	-17.35
現金流量允當比率（％）	112.14	145.39	-22.87
現金再投資比率（％）	-0.69	-0.47	-0.22
增減比例變動分析說明：本年度皆較108年度減少主要係營業活動之淨現金流入減少所致。

二 ( ) 未來一年現金流動性分析

			單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元
期初現金餘額○1	預計全年來自營業活動淨現金流量○ 2	預計全年現金流出量 ○3	預計現金剩餘( 不足) 數額 ○1 ＋○ 2 －○3	預計現金不足額之補救措施
				投資計劃	理財計劃
167,685	291,460	262,744	196,401	-	-

-108-

四、最近重大資本支出對財務業務之影響：【無】
五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年投資計畫：【無】
六、風險事項應分析評估最近年度及截至年報刊印日止之下列事項：
1.利率、匯率變動、通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施：利率、匯率變動及通貨膨脹等情形對本公司109 年度及至年報刊印日止之損益影響甚微。
2.從事高風險、高槓桿投資、資金貸與他人、背書保證及衍生性商品交易之政策、獲利或虧損之主要原因及未來因應措施：本公司均無從事高風險、高槓桿投資、資金貸與他人、背書保證及衍生性商品交易。
3.研發計畫及投入之研發費用。【無】
4.國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施。【無】
5.科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施。【無】
6.企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施。【無】
7.進行併購之預期效益及可能風險。【無】 8.擴充廠房之預期效益及可能風險。【不適用】

-109-

9.進貨及銷貨集中所面臨之可能風險及因應措施。【不適用】
10.董事或持股超過百分之十之大股東，股權之大量移轉或更換對公司之影響風險及因應措施。【無】
11.經營權之改變對公司之影響風險及因應措施。【無】
12.訴訟或非訟事件。【無】
13.其他重要風險及因應措施。【無】

七、其他重要事項。【無】

-110-

捌、特別記載事項

一、關係企業相關資料。【無】

二、最近年度及截至年報刊印日止，私募有價證券辦理情形：【無】
三、最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形：【無】

四、其他必要補充說明事項：

1.財務報表資產負債評價科目提列方式的評估依據及基礎：（1）備抵呆帳係按應收票據及帳款之收回可能性評估提列，本公司之應收款項收回天數甚短，且已收取存入保證金，固未提列備抵呆帳。（2）備抵存貨呆滯損失準備，本公司非生產事業，並無存貨餘額，固未提列備抵存貨呆滯損失準備。
2.本公司係服務業故對消防、公共安全、環境衛生、顧客服務均甚重視並按時維護，符合主管機關規定之建築物安全及消防等之檢查，且除有投保公共意外險外，並設有殘障相關設施及影片預告銀幕等。
3.本公司依據「內部重大資訊處理作業程序」告知員工、經理人、董事，並將有關書面資料分送員工、經理人、董事瞭解並宣導。
4.本公司關鍵績效指標：本公司以營業收入為關鍵績效指標，109 年度營業收入計264,691 仟元比108 年度348,551 元減少24.06%，其中租金收入減少 11.14%，育樂收入減少43.50%。

-111-

玖、依證券交易法第三十六條第三項第二款規定應揭露事項：【無】

-112-

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		審計委員會薪酬委員會	審計委員會薪酬委員會	審計委員會薪酬委員會		股東會	股東會	股東會	股東會				核室遊樂部	核室遊樂部

						董事會


						董事長

		薪酬委員會

						總經理					稽		核室

						副總經理

									人事
	企劃 ~~部~~			財務部				總務部					遊樂部


廣告		營繕	股務	會計	財務		安全	事務	人事	機動遊樂場		今日大戲院		金馬大戲院	鳳凰大戲院

								109 年12 月31 日單位：新台幣元/股	109 年12 月31 日單位：新台幣元/股	109 年12 月31 日單位：新台幣元/股	109 年12 月31 日單位：新台幣元/股	109 年12 月31 日單位：新台幣元/股	109 年12 月31 日單位：新台幣元/股	109 年12 月31 日單位：新台幣元/股
職稱	姓名	薪資（A）		退職退休金 (B)		獎金及特支費等（C）		員工酬勞金額（D）				A、B、C 及 D 等四項總額占稅後純益之比例（ %）		領取來自子公司以外轉投資事業或母公司酬金
		本公司	財務報告內所有公司	本公司	財務報告內所有公司	本公司	財務報告內所有公司	本公司		財務報告內所有公司		本公司	財務報告內所有公司
								現金金額	股票金額	現金金額	股票金額
總經理	吳雅珍	1,438,800	註	93,144	註	-	註	231,958	無	註	註	1.01	註	無
副總經理	黃世宇

公司、公司之董事、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數，並合併計算綜合持股比例：	公司、公司之董事、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數，並合併計算綜合持股比例：	公司、公司之董事、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數，並合併計算綜合持股比例：	公司、公司之董事、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數，並合併計算綜合持股比例：	公司、公司之董事、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數，並合併計算綜合持股比例：	公司、公司之董事、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數，並合併計算綜合持股比例：	公司、公司之董事、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數，並合併計算綜合持股比例：
109年12月31日單位：股
轉投資事業	本公司投資		董事、經理人及直接或間接控制事業之投資		綜合投資
	股數	持股比例	股數	持股比例	股數	持股比例
今日旅遊公司（註）	10,200,000	30.36	-	-	10,200,000	30.36
萬華國際投資公司（註）	497,347	49.87	-	-	497,347	49.87

			110 年5 月
戲院別	排片公司	期限	附註（人事）
今日數位影城四、六、八樓	派帝娜實業有限公司	107.9.1~113.8.31	影院內外員工均由排片公司負責

責：				110 年5 月
遊樂場	機具公司	內容	期限	附註
八樓及頂樓遊樂場	天頂企業有限公司	機動遊樂機器	107.5.1～ 113.4.30	現場管理人員由該廠商負責

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WANHWA — Annual Report 2020

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年 報 目 錄

壹、致股東報告書

附表一

本公司109 年度與108 年度收支盈餘比較情形

貳、公司簡介

一、設立日期：中華民國四十七年二月二十六日

二、總公司及第二辦公室地址及電話：

三、公司沿革：

參、公司治理報告

一、組織系統

1.組織結構

2. 部門職掌

二、董事、總經理、副總經理、協理、各部門及分支 機構主管資料

1.董事資料（一） 基準日：110 年4 月25 日

董 事資料(二 )

2.總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料

（2）總經理及副總經理之酬金

註：本公司無合併財務報表。

酬金級距表

（3）上市上櫃公司前五位酬金最高主管之酬金

(5)分派員工酬勞之經理人姓名及分派情形

三、公司治理運作情形

1-1.董事會運作情形

最近年度董事會開會4 次，董事出席情形如下：

1-2.董事會評鑑執行情形

2.審計委員會運作情形

最近年度新屆審計委員會開會4 次，獨立董事列席情形如下：

3.公司治理運作情形及其與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因

(2)薪資報酬委員會運作情形資訊

一、 本公司之薪資報酬委員會委員計3 人。

(一)內部控制聲明書。

萬華企業股份有限公司 內部控制制度聲明書

四、會計師公費資訊：

五、更換會計師資訊：不適用。

七、最近年度及截止年報刊印日止，董事、經理人及持股比例超過百分之十之股東 股權移轉及股權質押變動情形：

董事、經理人及大股東股權變動情形

持股比例占前十名之股東，其相互間之關係資料

肆、募資情形 一、資本及股份

1. 股本來源

3. 股權分散情形

4.主要股東名單

6.公司股利政策及執行狀況

(一)公司章程所訂之股利政策：

(二)股利執行狀況

109 年度盈餘分派表

(四)員工、董事酬勞

七、資金運用計劃執行情形：

伍、營運概況

一、業務內容

二、市場及產銷概況：

三、最近二年度及截至年報刊印日止從業員工資料

四、環保支出資訊

五、勞資關係：

六、重要契約

1.租賃部分

2.電影排片合約

3.租用遊樂器合約

陸、財務概況

一、簡明資產負債表及綜合損益表資料

1.簡明資產負債表

2.簡明綜合損益表

3.最近五年度簽證會計師姓名及查核意見

二、財務分析

三、最近年度財務報告之審計委員會審查報告書

此 致

四、最近年度財務報表

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WANHWA Annual Report 2020

年報目錄

二、董事、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料

1.董事資料（一）基準日：110 年4 月25 日

董事資料(二 )

一、本公司之薪資報酬委員會委員計3 人。

萬華企業股份有限公司內部控制制度聲明書

七、最近年度及截止年報刊印日止，董事、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形：

肆、募資情形一、資本及股份

此致

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玖、依證券交易法第三十六條第三項第二款規定應揭露事項：【無】