Quarterly Report • Sep 2, 2011
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
UNITATE.TXT
41,34,,,26,0,2599,1223604,#SC VES SA#,#C#,,##,##,,,12,#SIGHISOARA#,,#MIHAI
VITEAZU#,#102#,##,##,##,0265773840,#J26/2/1991#,#STAN SORIN#,#HANTAU
VIORICA#,##,##,,,,,01/01/2011,30/06/2011,#Vers.1.03#,#BS#
SumeControl.txt
Sume de control --> F10: 468430130, F20: 255016285, F30: 204403362, Total:
927849777
| Judetul :MURES | |
|---|---|
| Entitate: SC VES SA | |
| Adresa: | Localitatea Sighisoara, str. Mihai Viteazu, nr. 102 tel. 0265 - 773840 |
| Numar registrul comertului : J26/2/1991 | |
| Forma de proprietate : | SА |
| Cod unic de inregistrare : | 1223604 |
| Sold 1 | ||||
|---|---|---|---|---|
| ianuarie 2011 |
Cresteri 2011 | Reduceri 2011 | Sold la 30 iunie 2011 | |
| Capitalul subscris | 11881718 | 11881718 | ||
| Rezerve din reevaluare | 14036395 | 14139645 | ||
| Rezerve reprezentand surplusul realizat din rezerve de reevaluare |
34507 | $\overline{\phantom{a}}$ | $\overline{\phantom{a}}$ | 34507 |
| Rezerve legale | 613177 | $\overline{\phantom{a}}$ | $\overline{\phantom{a}}$ | 613177 |
| Alte rezerve | 419766 | $\overline{\phantom{a}}$ | 419766 | |
| Rezultatul reportat | -3508002 | 213566 | 109589 | $-3611979$ |
| Rezultatul exercitiului financiar | 116515 | 18094853 | 18715550 | $-504182$ |
| Repartizarea profitului | $-6926$ | 6926 | $\overline{\phantom{a}}$ | |
| Total capital propriu | 23587150 | 8906740 | 4324018 | 22972652 |
Director general
Stan Sorin
Director economic
Raport Semestrial - 2011
August, 2011
Raport semestrial Regulamentului nr.1/2006 al CNVM, Anexa nr. 31
Raportul semestrial conform Regulamentului CNVM nr. 1/2006
Data raportului: 08.08.2011
Sediul social l, nr.102
: 0265 - 773.840
0265 778.865
: 1223604
: J 26/2/1991
: BVB, categoria a II-a, sistemul tehnic BVB ARENA - REGS
: 11.881.718 Lei
: nominative ordinare.
1.1. -financiare actuale comparativ cu aceeasi perioada a anului trecut
ii S.C. VES S.A. in Semestrul I 2011:
| Sem I 2010 | Sem I 2011 | |
|---|---|---|
| Cifra de Afaceri | 11.535.708 | 12.796.471 |
| Cheltuieli din exploatare | 15.166.151 | 17.447.377 |
| EBITDA | 1.766.581 | 811.837 |
| Amortizare | 749.222 | 1.088.126 |
| Venituri din exploatare | 16.183.510 | 17.171.088 |
| Profit Net / Pierdere | 101.107 | -504.182 |
| Active imobilizate nete | 19.291.157 | 21.708.310 |
| Total Active | 39.110.864 | 46.427.932 |
| Total datorii | 17.524.661 | 23.422.263 |
| Capitaluri proprii | 19.891.307 | 22.972.652 |
| Indicatori | ||
| Rentabilitatea capitalurilor proprii (ROE) | 0,51% | -2,19% |
| Rentabilitatea activelor totale (ROA) | 0,26% | -1,09% |
| Marja profitului net | 0,88% | -3,94% |
| Rotatia activului total | 3,39 | 3,63 |
| Levierul financiar | 1,97 | 2,02 |
| Debt / Equity ratio | 0,88 | 1,02 |
| Lichiditate generala | 116,88% | 105,81% |
Cifra de afaceri ul semestru al anului 2011 este in crestere fata de (+10,93%) de 30,76 precedent.
Structura procentuala a productiei vandute de companie in primele 6 luni in perioada 2009-2011 se prezinta astfel:
Cheltuielile din exploatare o crestere de 15,04 , in cuantum de 2.281.226 lei.
toate categoriile cresteri , cu exceptia altor cheltuieli materiale:
Conform Rezultatului net la finele primului semestru din 2011 compania a inregistrat o pierdere de 504.182 lei, de rezultatul obtinut in perioada similara a anului trecut de 101.107 lei. Rezultatul net al societatii inregistrat in primele 6 luni ale anului 2011 constituie o imbunatatire semnificativa comparativ cu nivelul bugetat pentru primele 6 luni ale anului de -2.174.961 lei.
Activele imobilizate nete crestere de 12,53 a anului trecut, iar cheltuielile cu amortizarea nregistrat o crestere de 45,23% raportat
Graficul urmator cifrei de afaceri si EBITDA semestru :
EBITDA (Earnings Before Interest, Taxes, Depreciation and Amortzation) a inregistrat o valoare de 811.837 lei in primele 6 luni ale anului 2011 in scadere cu 54,04% fata de perioada similara a anului trecut.
Evolutia marjelor de profit trimestriale in perioada 2009-2011 se prezinta astfel:
Raport semestrial 2011 in conformitate cu cerintele Regulamentului nr. 1/2006 al CNVM
Rezultatul net al exercitiului inregistrat de S.C. VES S.A. la finele semestrului I 2011 este de -504.182 lei. Acest rezultat net negativ capitalurilor proprii (ROE - -2,19 0,51% .
Graficul urmato semestre ale exerc :
a) Elemente de bilant
| Sem I 2010 | Sem I 2011 |
|---|---|
| 39.110.864 | 46.427.932 |
| 21.708.310 | |
| 1.334.706 | |
| 20.008.026 | |
| 365.578 | |
| 24.497.251 | |
| 13.917.894 | |
| 10.313.760 | |
| 0 | |
| 265.597 | |
| 159.002 | 222.371 |
| 19.291.157 630 19.283.067 7.460 19.660.705 11.239.249 7.908.865 0 512.591 |
| TOTAL PASIV | 39.110.864 | 46.427.932 |
|---|---|---|
| Datorii pe termen scurt | 16.785.835 | 23.118.397 |
| Datorii pe termen lung | 738.826 | 303.866 |
| Provizioane | 1.660.030 | 0 |
| Venituri in avans | 34.866 | 33.017 |
| Capital | 10.116.972 | 11.881.718 |
| Prime de capital | 0 | 0 |
| Rezerve din reevaluare | 11.631.817 | 14.139.645 |
| Rezerve | 1.060.524 | 1.067.450 |
| Rezultatul net al exercitiului financiar | 101.107 | -504.182 |
| Capitaluri - Total | 19.891.307 | 22.972.652 |
Activele firmei sunt constituite din active imobilizate in valoare de 21.708.310 lei si din active circulante in valoare de 24.497.251 lei; activele firmei sunt in crestere cu 18,70% in primele 6 luni ale anului 2011 comparativ cu perioada similara a anului trecut.
Viteza de rotatie a activelor fixe este de 305 zile in semestrul I 2011 fata de 294 zile in semestrul I 2010, iar viteza de rotatie a activelor circulante este de 344 zile in primele 6 luni ale anului fata de perioada similara a anului trecut cand aceasta inregistra o viteza de rotatie de 295 zile. Astfel, numarul de rotatii al activelor fixe, respectiv active circulante a scazut usor in semestrul I 2011 comparativ cu semestrul I 2010.
Graficul urmator prezinta situatia comparativa a activelor totale si a ratei capitalurilor proprii in primul semestru al anului 2010
Ponderea datoriilor prezint o tendinta ascendenta (crestere de 33,7% a datoriilor totale in primul semestru din 2011 fata de perioada similara a anului trecut): ating in 2011 nivelul de 50,45% din total activ / pasiv, iar in primul semestru din 2010 ponderea acestora in activ era de 44,81%.
Ca si valori absolute, datoriile totale sunt cu 5.897.602 lei mai mari in anul 2011 fa o crestere de 33,65%; 2,97%.
datoriilor totale
| Lei | Sem I 2010 | Sem I 2011 |
|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 11.535.708 | 12.796.471 |
| Productia vanduta | 11.244.203 | 12.682.234 |
| Venituri din exploatare - Total | 16.183.510 | 17.171.088 |
| Cheltuieli cu materii prime si materiale | ||
| consumabile | 6.737.245 | 7.179.216 |
| Alte cheltuileli materiale | 228.082 | 183.251 |
| Alte cheltuieli externe | 972.880 | 1.111.253 |
| Cheltuieli privind marfurile | 284.967 | 370.679 |
| Cheltuieli cu personalul | 5.015.120 | 5.728.526 |
| Cheltuieli cu amortizarea | 749.222 | 1.088.126 |
| Alte cheltuieli din exploatare | 1.178.635 | 1.786.382 |
| Cheltuieli din exploatare - Total | 15.166.151 | 17.447.377 |
| Venituri financiare | 552.011 | 923.797 |
| Cheltuieli Financiare | 1.457.263 | 1.151.690 |
| Rezultatul Brut al exercitiului | 112.107 | -504.182 |
| Impozitul pe profit | 11.000 | 0 |
| Rezultatul Net al exercitiului | 101.107 | -504.182 |
b) Elementele contului de profit si pierdere
veniturilor din exploatare si a cheltuielilor din exploatare,
Conform situatiilor financiare, veniturile din exploatare nregistreaz crestere de 6,10 , fa .
In 2011 ponderea cheltuielilor din exploatare in totalul veniturilor din exploatare este de 101,61% de 98,71 . Toate categoriile de cheltuieli din cresteri f din 2010, cu exceptia altor cheltuieli materiale care au scazut cu 19,66% (ponderea acestora in totalul cheltuielilor de exploatare este de 1,05%).
| Structura cheltuielilor din exploatare | Sem I 2010 | % in total cheltuieli exploatare |
Sem I 2011 | % in total cheltuieli exploatare |
|---|---|---|---|---|
| Cheltuieli cu materii prime si materiale | 6.737.245 | 44,42% | 7.179.216 | 41,15% |
| Alte cheltuieli materiale | 228.082 | 1,50% | 183.251 | 1,05% |
| Alte cheltuileli externe (energie si apa) | 972.880 | 6,41% | 1.111.253 | 6,37% |
| Cheltuieli cu marfurile | 284.967 | 1,88% | 370.679 | 2,12% |
| Cheltuieli cu personalul | 5.015.120 | 33,07% | 5.728.526 | 32,83% |
| Amortizare | 749.222 | 4,94% | 1.088.126 | 6,24% |
| Alte cheltuieli din exploatare | 1.178.635 | 7,77% | 1.786.382 | 10,24% |
| Total Cheltuieli Exploatare | 15.166.151 | 100,00% | 17.447.433 | 100,00% |
Exista o pondere dominanta pe c cheltuielile cu materiile prime si materiale, care impreuna cu reprezinta 47,52% in totalul cheltuielilor de exploatare, fata de 50,84% in anul precedent.
Urmatoarea categorie semnificativa de cheltuieli din totalul celor din exploatare este cea a cheltuielilor cu personalul ontextul specificului activitatii de productie), de 32,83% in 2011.
c) Elemente de cash-flow
| Flux de trezorerie | 30.06.2010 | 30.06.2011 |
|---|---|---|
| Flux de numerar net din activitatea operationala | 1.518.918 | 4.971.445 |
| Flux de numerar net din investitii | 147.238 | -950.457 |
| Flux de numerar net din finantare | -2.842.588 | -4.312.439 |
| Disponibil la inceputul perioadei | 1.689.023 | 557.048 |
| Free Cash Flow | 512.591 | 265.597 |
Evolutia cash-flow-ului in primele 6 luni ale anului 2010 si 2011 se prezinta astfel:
| Sem I 2010 | Sem I 2011 | |
|---|---|---|
| Lichiditate | ||
| 116,88% | 105,81% | |
| 50,07% | 45,70% | |
| Solvabilitate | ||
| 55,10% | 49,48% | |
| Rata solvab | 222,73% | 197,94% |
| Rentabilitate | ||
| Rata rentabilitatii economice | 0,26% | -1,09% |
| Rata rentabilitatii comerciale | 0,88% | -3,94% |
| Rata rentabilitatii financiare | 0,51% | -2,19% |
| Rate de structura | ||
| 52,75% | 50,13% | |
| Rata autonomiei globale | 50,86% | 49,48% |
| Rata datoriilor pe termen scurt | 42,92% | 49,79% |
| Rata datoriilor totale | 44,90% | 50,52% |
2.1. incertitud .
S.C. VES S.A. isi desfasoara activitatea de productie a vaselor emailate si grillurilor, a semineelor, sobelor de gatit si convectoarelor, adresandu-se atat pietei romanesti cat si pietei europene de desfacere. In Europa S.C. VES S.A. vinde produsele sale Poloniei, Ungariei, Germaniei, Frantei, Croatiei, Bulgariei etc.
S.C. VES S.A. detine resurse umane si capabilitati tehnice de proiectare, creatie, prototipuri, SDV si prelucrare tabla subtire-inclusiv vopsire in camp electrostatic, fiind certificata ISO 2001/2000 si 14001/2004.
In ceea ce priveste piata vaselor, se poate afirma faptul ca piata romaneasca de acest tip este dominata atat de producatorii nationali, recunoscuti ca avand traditie in acest domeniu al productiei, dar trebuie remarcat faptul ca pe aceasta piata jucatori importanti sunt si distribuitorii de vase emailate produse in tari precum China, Rusia, Ungaria etc.
Pe segmentul semineelor exista cativa jucatori de pe piata romaneasca, insa majoritatea produselor de acest tip aflate pe piata din Romania sunt importate din tari precum Ungaria, Macedonia, Serbia, Turcia, Bulgaria, Franta etc.
factori de incertitudine care pot genera riscuri pentru activitatea de echipa , precum:
V , care exploatare furnizorilor materiei prime principale tabla.
Riscul valutar, determinat de volatilitatea cursului valutar leu euro, ce poate antrena costuri financiare suplimentare, cu diferen hedging pe pie
| Semestrul I 2010 | |||
|---|---|---|---|
| Element investitie | Sursa de finantare | Stadiul investitiei | |
| Reamenajare atelier convectoare | Surse proprii | Eficienta | In curs de realizare |
| Sistem de incalzire alimentat cu gaz | |||
| Schimbarea sistemului de | |||
| alimentare cu energie electrica de | |||
| la joasa tensiune la medie tensiune | |||
| Instalatie de absortie si filtrare | Finalizat | ||
| Semestrul I 2011 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Element investitie | Sursa de finantare | Scopul investitiei | Stadiul investitiei | |
| Program SAP integrat | Surse proprii | In curs de realizare |
2.3.Prezentarea si analizarea evenimentelor, tranz
| Sem I 2011 | Sem I 2011 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Structura valorica a productiei vandute (lei) | Valoare Lei | % in total Cifra de Afaceri | |||
| Pe piata interna |
Pe piata externa |
Pe piata interna |
Pe piata externa |
||
| Venituri din productia vanduta, total VES, din care: |
12.257.255 | 95,79% | |||
| Productia vanduta pe tip de piata (include si ct.707): |
9.162.238 | 3.095.017 | 71,60% | 24,19% | |
| Vase emailate | 5.124.323 | 3.095.017 | 40,04% | 24,19% | |
| Semineuri | 796.643 | 0 | 6,23% | ||
| Masini de gatit si incalzit | 741.640 | 0 | 5,80% | ||
| Accesorii + Altele | 2.499.632 | 0 | 19,53% | ||
| Alte venituri aferente CA (703,704,706) | 539.216 | 4,21% | |||
| Total Cifra de Afaceri | 12.796.471 | 100,00% |
Raport semestrial 2011 in conformitate cu cerintele Regulamentului nr. 1/2006 al CNVM
Cea mai mare parte a cifrei de afaceri este adusa in acest semestru de vanzarile de vase emailate si grilluri peste 64,23%, urmate fiind de vanzarile de accesorii, convectoare si alte vanzari cu o pondere de 19,53% in totalul cifrei de afaceri. Pe langa acestea, vanzarile de semineuri si masini de gatit si incalzit cu o pondere de 6,23%, respectiv 5,80% in totalul cifrei de afaceri.
De subliniat ca vanzarile pe segmentul Caldi, incluzand aici vanzarile de semineuri, masini de gatit si incalzit si accesorii, au o pondere de 13,44% in totalul cifrei de afaceri a societatii in primele 6 luni ale anului 2011. Pe piata externa, vanzarile de vase emailate au o pondere de 24,19% in totalul veniturilor din productia vanduta.
Structura valorica a productiei din primul semestru al anului 2011, pe segmente de produse, in functie de piata pe care au fost vandute releva faptul ca principala piata pe care S.C. VES S.A. isi vinde produsele este piata interna, asemeni perioadei similare a anului 2010. Cu toate acestea, vanzarile de vase emailate pe piata externa au inregistrat o crestere cu 32,22% in semestrul I 2011 fata de perioada similara a anului trecut.
| Sem I 2010 | Sem I 2011 | |||
|---|---|---|---|---|
| Structura valorica a productiei vandute (lei) | Valoare Lei | Valoare Lei | ||
| Pe piata interna |
Pe piata externa |
Pe piata interna |
Pe piata externa |
|
| Venituri din productia vanduta, total VES, din care: |
11.360.258 | 12.257.255 | ||
| Productia vanduta pe tip de piata (include si ct.707): |
8.993.399 | 2.366.859 | 9.162.238 | 3.095.017 |
| Vase emailate | 6.133.734 | 2.340.693 | 5.124.323 | 3.095.017 |
| Semineuri | 815.958 | 26.166 | 796.643 | |
| Masini de gatit si incalzit | 1.326.455 | 741.640 | 0 | |
| Accesorii +altele | 717.252 | 0 | 2.499.632 | 0 |
| Alte venituri aferente CA (703,704,706) | 175.450 | 539.216 | ||
| Total Cifra de Afaceri | 11.535.708 | 12.796.471 |
Din punct de vedere valoric, productia vanduta a S.C. VES este destinata in proportie de 75% pietei interne:
3.1. -
valul primului semestru din 2011 sunt anexate.
3.2.
Nu e cazul.
Mentionam majorarea participatiei actionarului S.C. CHIMSPORT S.A., pana la nivelul de 45,2288%.
Pre edinte al Consiliului de Administra ie, Alexandru F
Director General, Sorin Stan
Director Economic, Ovidiu Adam
Intocmite in conformitate cu Ordinul Ministrului Finantelor Publice NR. 3055/2009 cu modificarile ulterioare
La data si pentru exercitiul financiar incheiat la 30 iunie 2011
| • Bilantul | |
|---|---|
| • Contul de profit si pierdere | 5 |
| • Situatia modificarii capitalurilor proprii | 8 |
| • Situatia fluxului de numerar | 9 |
| • Politici contabile semnificative si note explicative la situatiile financiare anuale |
La data de 30.06.2011, societatea inregistra imobilizari necorporale in suma de 1.334.706 lei, reprezentand licente de programe informatice.
In primul semestru al anului 2011, au fost acordate avansuri pentru achizitionarea programului integrat SAP., in suma de 933.881 lei.
| valoare reevaluata |
31 decembrie 2010 |
Achizitii | Transferuri | Iesiri | 30 iunie 2011 |
|---|---|---|---|---|---|
| Alte imobilizari necorporale |
272660 | 4100 | 276759 | ||
| Avansuri si imobilizari necorporale |
|||||
| in curs | 189320 | 933881 | 1123201 | ||
| Total | 461980 | 937981 | 1399960 | ||
| Amortizare cumulata |
31 decembrie 2010 |
Cheltuiala cu amortizarea |
Amortizare aferenta iesirilor |
30 iunie 2011 | |
| Alte imobilizari necorporale |
23499 | 41756 | 65254 |
Valoare neta contabila
438481
1334706
| Cost sau valoare reevaluata |
31 decembrie 2010 |
Achizitii | Transferuri | Iesiri | 30 iunie 2011 |
|---|---|---|---|---|---|
| Terenuri | 462557 | 462557 | |||
| Cladiri | 15456782 | 103250 | 119172 | 15440860 | |
| Echipamente | 24226490 | 126716 | 24099774 | ||
| Mobilier si altele |
248270 | 120 | 248150 | ||
| Imobilizari in curs |
|||||
| Total | 40394097 | 103250 | 246008 | 40251340 | |
| Amortizare cumulata |
31 decembrie 2010 |
Cheltuiala cu amortizarea |
Amortizare aferenta iesirilor |
30iuie 2011 | |
| Cladiri | 103250 | 523784 | 103250 | 523784 | |
| Echipamente | 19162996 | 558638 | 122122 | 19599511 | |
| Mobilier si altele | 107500 | 12640 | 120 | 120019 | |
| Total | 19373746 | 1095060 | 225492 | 20243314 | |
| Valoare neta contabila |
21020351 | 20008026 |
Lei
La 30.06.2011,
-terenurile, nu au suferit modificari fata de 2009, sunt in suma de 462.557 lei si sunt reprezentate de terenul aferent fabricii, precum si terenurile aferente proprietatilor achizitionate i 2006, respectiv proprietate situata in Sighisoara, str.M.Viteazu nr. 103 (Sta ia in 2003 Pilot) de la CASSTIL SA Bucuresti i proprietatea situata in Sighisoara, str. Mihai Viteazu, nr.100, de la persoana fizica Demeter Mihail;
-constructii, s-a inregistrat o crestere de valoare urmare a unor corectii privind retratarea reevaluarii cladirilor la 31.12.2010, la constructiile existente, in valoare de 103.250 lei.
Valoarea reducerilor se datoreaza casarilor in valoare de 119.172 lei.
-instalatii tehnice si masini, nu s-au inregistrat intrari in perioada ianuarie-iunie 2011, iar iesirile in valoare de 126.716 lei, reprezinta casari.
-alte instalatii, utilaje si mobilier, iesirea de 120 lei provine din casare.
-avansuri, imobilizari corporale in curs, la sfarsitul semestrului I 2011, in evidentele contabile ale Societatii nu sunt inregistrate imobilizari in curs de executie si nu s-au acordat avansuri pentru investitii furnizorilor.
Societatea are urmatoarele imobilizari corporale ipotecate catre BCR Sighisoara :
Societatea nu are imobilizari corporale utilizate in cadrul unor contracte de leasing in care Societatea este locatar.
Sumele reprezentand imobilizari financiare provin din garantii de buna executie aferente contractului nr.348/21.06.2010 incheiat cu SC TRANSGAZ SA in valoare de 7435 lei si contractului 2066/04.06.2010 incheiat cu SC CHIMSPORT SA in valoare de 210.000 lei.
La data de 30 iunie 2011, societatea avea constituite urmatoarele provizione pentru riscuri si cheltuieli:
-1257419 lei reprezinta provizion pentru clienti incerti,
-148.953 lei provizion pentru depreciere materia prime, materiale.
In urma sedintei AGA din 28.04.2011, conform Hotararii nr.1, art.2, s-a decis repartizarea profitului net in valoare de 116.515 lei pentru acoperirea pierderii din anii precedenti.
| Lei | 31.12.2010 | 30.06.2011 |
|---|---|---|
| 1. Cifra de afaceri neta | 44544280 | 12796471 |
| 2. Costul bunurilor vandute si al serviciilor prestate | 34769791 | 13152082 |
| 2.1 Cheltuieli directe de productie | 22489973 | 8331005 |
| 2.2 Cheltuieli indirecte de productie | 10860083 | 4450398 |
| 2.3 Cheltuieli privind marfurile | 1419735 | 370679 |
| 3. Rezultatul brut aferent cifrei de afaceri (1-2) | 9774489 | 355611 |
| 4. Cheltuieli generale de administratie si desfacere | 4839096 | 3123107 |
| 5. Alte venituri din exploatare | 170610 | 50538 |
| 6. Profit/(pierdere) din exploatare $(3-4+5)$ | 5106003 | (2716958) |
|---|---|---|
Societatea include in costul de productie cheltuieli directe si cheltuieli indirecte de productie. Cheltuielile de administratie nu sunt incluse in costul de productie.
Pentru a obtine costul bunurilor vandute, costul productiei a fost ajustat cu variatia stocurilor (soldul contului 711 in contul de profit si pierdere).
| Lei | 31 decembrie 2010 |
30 junie 2011 | Sub 1 an | Peste 1 an |
|---|---|---|---|---|
| Creante comerciale | 11417593 | 6577610 | 6577610 | |
| Alte creante | 3671530 | 3736150 | 3736150 | |
| Total | 15089123 | 10313760 | 10313760 |
| Lei | 31 decembrie 2010 |
30 junie 2011 | Sub 1 an | Peste 1 an |
|---|---|---|---|---|
| Clienti | 12462861 | 7337107 | 7337107 | |
| Creante comerciale de la entitati afiliate | 212151 | 497922 | 497922 | |
| Ajustari pentru deprecierea creantelor clienti | (1257419) | (1257419) | (1257419) | |
| Total | 11417593 | 6577610 | 6577610 |
Sumele de incasat de la societatile afiliate sunt detaliate in Nota 10.8.
| 31 decembrie 2010 |
30 iunie 2011 | Sub 1 an | Peste 1 an |
|---|---|---|---|
| 40323 | $\overline{\phantom{a}}$ | ||
| 878523 | 934108 | 934108 | |
| 110956 | 38014 | 38014 | |
| 2641728 | 2764028 | 2764028 | |
| $\overline{ }$ Total creante . alte |
3671530 | 3736150 | |
|---|---|---|---|
| Lei | 31 decembrie 2010 |
30 junie 2011 | Sub 1 an | Peste 1 an |
|---|---|---|---|---|
| datorii comerciale | 5613002 | 5841395 | 5841395 | |
| Avansuri incasate in contul comenzilor | 24645 | 173459 | 173459 | |
| Sume datorate institutiilor de credit | 17065350 | 13388264 | 13388264 | |
| 2515260 | 4019145 | 4019145 | 303866 | |
| Alte datorii | ||||
| Total | 25218257 | 23422263 | 23422263 | 303866 |
| Lei | 31 decembrie 2010 | 30 iunie 2011 |
|---|---|---|
| Furnizori | 5418409 | 5213421 |
| Furnizori de imobilizari | 184005 | 622593 |
| Datorii catre entitati afiliate | 10588 | 5381 |
| Total furnizori | 5613002 | 5841395 |
| Lei | 31 decembrie 2010 | 30 iunie 2011 |
|---|---|---|
| Avansuri incasate in contul comenzilor | 24645 | 173459 |
| Total furnizori | 24645 | 173459 |
| Lei | 31 decembrie 2010 | 30 iunie 2011 |
|---|---|---|
| Sume datorate pe termen scurt | ||
| Linii de credit si credite pe termen scurt | 17065350 | 13388264 |
| Total sume datorate pe termen scurt | 17065350 | 13388264 |
La data de 30 iunie 2011, Societatea avea incheiate urmatoarele contracte de credit:
-prelungire pe 12 luni (scadenta 30.06.2011), prelungita tehnic pe o luna, cu dobanda EURIBOR $3M+5p$ , p, comision de gestiune 1,05% flat, comision de neutilizare 1,05%/an la valoarea plafonului aprobat si neutilizat, comision analiza 100 lei ;
Soldul la 30 iunie 2011 este de 12.278.890 lei echivalentul a 2.900.000 EUR avand garantie
a) Finantarea creantelor de catre BCR, fata de patru clienti, in valoare de 1.660.000 lei, pe o durata de 12 luni cu dobanda ROBOR 1M+3,5 p.p +TVA, comision 1% flat+TVA, comision de analiza documentatie 100 ron :
b) Finantarea creantelor de catre Raiffeisen Bank, fata de sapte clienti, in valoare de 5.650.000 lei, pe o durata de 12 luni, cu comision de finantare ROBOR 1 luna+3,25%, comision de facilitate 0,25% flat, comision de factoring 0.25%.
Sumele de platit la societatile afiliate sunt detaliate in Nota 10.8.
| Lei | 31 decembrie | 30 iunie | Sub 1 an | Peste 1 an |
|---|---|---|---|---|
| 2010 | 2011 | |||
| Impozite si taxe de plata catre | 611926 | 1296143 | 1296143 | |
| bugetul statului | ||||
| Salariati si contributii aferente | 873638 | 1821950 | 1821950 | |
| salariilor | ||||
| Alte datorii | 1029696 | 901054 | 901054 | |
| Total | 2515260 | 4019146 | 4019146 | |
Dintre impozitele si taxele de plata catre bugetul statului la 30 iunie 2011 :
-1.449.488 lei reprezinta datorii in legatura cu bugetul asigurarilor sociale;
-1.229.047 lei reprezinta datorii in legatura cu bugetul statului;
-27.507 lei reprezinta alte datorii fonduri speciale ;
-67.096 lei reperezinta alte datorii cu bugetul statului.
Pentru datoriile restante la buget s-a obtinut reesalonare pe o perioada de 12 luni, conform Acordului de principiu nr.1053389/08.07.2011.
Evaluarea posturilor cuprinse in situatiile financiare ale anului 2010 este facuta conform urmatoarelor principii contabile:
Principiul continuitatii activitatii - Societatea isi va continua in mod normal functionarea intr-un viitor previzibil fara a intra in imposibilitatea continuarii activitatii sau fara reducerea semnificativa a acesteia.
Principiul permanentei metodelor - aplicarea acelorasi reguli, metode, norme privind evaluarea, inregistrarea si prezentarea in contabilitate a elementelor patrimoniale si a rezultatelor, asigurand comparabilitatea in timp a informatiilor contabile.
Principiul prudentei - s-a tinut seama de toate ajustarile de valoare datorate deprecierilor de valoare a activelor, precum si de toate obligatiile previzibile si de pierderile potentiale care au luat nastere in cursul exercitiului financiar incheiat sau pe parcursul unui exercitiu anterior.
Principiul independentei exercitiului - au fost luate in considerare toate veniturile si cheltuielile exercitiului, fara a se tine seama de data incasarii sau efectuarii platii.
Principiul evaluarii separate a elementelor de activ si pasiv - in vederea stabilirii valorii totale corespunzatoare unei pozitii din bilant s-a determinat separat valoarea fiecarui element individual de activ sau de pasiv.
Principiul intangibilitatii exercitiului - Bilantul de deschidere al exercitiului corespunde cu bilantul de inchidere al exercitiului precedent.
Principiul necompensarii - valorile elementelor ce reprezinta active nu au fost compensate cu valorile elementelor ce reprezinta pasive, respectiv veniturile cu cheltuielile, cu exceptia compensarilor intre active si pasive admise de OMFP 3055/2009 si modificarile ulterioare.
Principiul prevalentei economicului asupra juridicului - informatiile prezentate in situatiile financiare reflecta realitatea economica a evenimentelor si tranzactiilor, nu numai forma lor juridica.
Principiul pragului de semnificatie - orice element care are o valoare semnificativa este prezentat distinct in cadrul situatiilor financiare.
Situatiile financiare sunt intocmite si exprimate in lei. Contabilitatea se tine in limba romana si in moneda nationala ("RON" sau "lei"). Elementele incluse in aceste situatii sunt prezentate in lei.
Tranzactiile Societatii in moneda straina sunt inregistrate la cusurile de schimb comunicate de Banca Nationala a Romaniei ("BNR") pentru data tranzactiilor. Soldurile in moneda straina sunt convertite in "lei" la cursurile de schimb comunicate de BNR pentru data bilantului. Castigurile si pierderile rezultate din decontarea tranzactiilor intr-o moneda straina si din conversia activelor si datoriilor monetare exprimate in moneda straina sunt recunoscute in contul de profit si pierdere in cadrul rezultatului financiar.
Situatiile financiare au fost intocmite in conformitate cu Legea contabilitatii nr. 82/1991, republicata 2009, modificata si completata si cu prevederile cuprinse in reglementarile contabile aprobate prin Ordinul Ministrului Finantelor Publice nr. 3055/2009 cu modificarile ulterioare.
Situatiile financiare cuprind:
Inregistrarile contabile pe baza carora au fost intocmite aceste situatii financiare sunt efectuate in "lei" la cost istoric, cu exceptia situatiilor in care a fost utilizata valoarea justa, conform politicilor contabile ale Societatii si conform OMFP nr. 3055/2009.
Situatiile financiare nu sunt menite sa prezinte pozitia financiara, rezultatul operatiunilor si un set complet de note la situatiile financiare in conformitate cu reglementari si principii contabile acceptate in tari si jurisdictii altele decat Romania. De aceea, aceste situatii financiare nu sunt intocmite pentru uzul persoanelor care nu cunosc reglementarile contabile si legale din Romania inclusiv Ordinul Ministrului Finantelor Publice nr. 3055/2009 cu modificarile ulterioare.
Situatiile financiare se refera doar la societatea VES SA Sighisoara.
Societatea nu are filiale si nu este necesar, conform cerintelor OMFP nr. 3055/2009, sa intocmeasca situatii financiare consolidate.
Intocmirea situatiilor financiare in conformitate cu OMFP nr. 3055/2009, cu modificarile ulterioare, presupune efectuarea de catre conducere a unor estimari si supozitii care influenteaza valorile raportate ale activelor si datoriilor si prezentarea activelor si datoriilor contingente la data situatiilor financiare, precum si valorile veniturilor si cheltuielilor din perioada de raportare. Rezultatele reale pot fi diferite de cele estimate. Aceste estimari sunt revizuite periodic si, daca sunt necesare ajustari, acestea sunt inregistrate in contul de profit si pierdere in perioada cand acestea devin cunoscute.
Tranzactiile realizate in valuta sunt transformate in lei la rata de schimb valabila la data tranzactiei. Tranzactiile in valuta se exprima in lei prin aplicarea cursului de schimb comunicat de BNR si valabil la data tranzactiei. Activele si pasivele exprimate in valuta la 30 iunie 2011 sunt exprimate in lei la cursul de schimb la data situatiilor financiare.
Castigurile si pierderile din diferentele de curs valutar, realizate si nerealizate, sunt inregistrate in contul de profit si pierdere al anului respectiv. Ratele de schimb LEU/USD, LEU/EUR si LEU/GBP la 30 iunie 2011, au fost dupa cum urmeaza:
| Moneda | 30 iunie 2011 |
|---|---|
| LEU/USD | 2,9274 |
| LEU/EUR | 4,2157 |
| LEU/GBP | 4,6878 |
Prezentele situatii financiare au fost intocmite in baza principilui continuitatii activitatii, care presupune ca Societatea isi va continua activitatea si in viitorul previzibil. Pentru a evalua aplicabilitatea acestei prezumtii, conducerea analizeaza previziunile referitoare la intrarile viitoare de numerar. Pe baza acestor analize, conducerea considera ca Societatea va putea sa isi continue activitatea in viitorul previzibil si prin urmare aplicarea principiului continuitatii activitatii in intocmirea situatiilor financiare este justificata.
Costul initial al imobilizarilor corporale consta in pretul de achizitie, incluzand taxele de import sau taxele de achizitie nerecuperabile, cheltuielile de transport, manipulare, comisioanele, taxele notariale, cheltuielile cu obtinerea de autorizatii si alte cheltuieli nerecuperabile atribuibile direct imobilizarii corporale si orice costuri directe atribuibile aducerii activului la locul si in conditiile de functionare.
Cheltuielile survenite dupa ce mijlocul fix a fost pus in functiune, cum ar fi reparatiile, intretinerea si costurile administrative, sunt in mod normal inregistrate in contul de profit si pierdere in perioada in care au survenit. In situatia in care poate fi demonstrat ca aceste cheltuieli au avut ca rezultat o crestere in beneficiile economice viitoare asteptate a fi obtinute din utilizarea unui element de mijloace fixe peste standardele de performanta initial evaluate, cheltuiala este capitalizata ca si cost aditional in valoarea activului.
Imobilizarile in curs includ costul constructiei, al imobilizarilor corporale si orice alte cheltuieli directe. Acestea nu se amortizeaza pe perioada de timp pana cand activele relevante sunt finalizate si puse in functiune
Cheltuielile cu intretinerea si reparatia mijloacelor fixe sunt incluse in contul de profit si pierdere pe masura ce au fost efectuate. Sunt recunoscute ca o componenta a activului investitiile efectuate la imobilizarile corporale, sub forma cheltuielilor ulterioare. Pentru a fi capitalizate trebuie sa aiba ca efect imbunatatirea parametrilor tehnici initiali ai acestora si sa conduca la obtinerea de beneficii economice viitoare, suplimentare fata de cele estimate initial.
Elementele de imobilizari corporale care sunt casate sau cesionate sunt eliminate din Bilant impreuna cu amortizarea cumulata corespunzatoare.
Orice profit sau pierdere rezultata din astfel de operatiuni sunt incluse in Contul de profit si pierdere.
La 31.12.2010 in baza deciziei conducerii, s-a procedat la reevaluarea cladirilor si constructiilor speciale aflate in proprietatea Societatii.
Scopul evaluarii a fost acela de aducerea valorilor de inventar existente in evidentale contabile la valoarea justa a acestora, care conform OMFP nr. 3055/2009, se determina pe baza unor evaluari efectuate, de regula, de profesionisti calificati.
Diferenta de reevaluare este reflectata in rezerva de reevaluare.
Valorile astfel determinate sunt amortizate incepand cu luna ianuarie a anului urmator anului in care a avut loc reevaluarea.
Amortizarea este calculata pentru a diminua costul, mai putin valoarea reziduala, utilizand metoda liniara de amortizare pe durata de functionare a mijloacelor fixe.
Durata de functionare economica este perioada in care un activ este prevazut a fi disponibil pentru utilizare de catre o entitate.
Amortizarea este calculata folosind metoda amortizarii liniare pe intreaga durata de viata a activelor.
Terenurile si imobilizarile in curs nu se amortizeaza. Investitiile in curs se amortizeaza incepand cu momentul punerii in functiune.
Duratele de viata utila pentru pricipalele categorii de imobilizari corporale sunt prezentate in tabelul de mai jos:
| Categorie | ANI |
|---|---|
| Licente si alte imobilizari necorporale | 3 |
| Cladiri | $8 - 50$ |
| Masini si utilaje | $3 - 15$ |
| Mijloace de transport | $5-8$ |
| Mobilier, aparatura birotica, alte active corporale | $2 - 15$ |
Perioada si durata de amortizare sunt revizuite periodic pentru a asigura ca sunt consecvente cu evolutia preconizata a beneficiului economic rezultat din utilizarea imobilizarilor corporale.
Costurile legate de achizitia licentelor informatice sunt capitalizate si supuse amortizarii folosind metoda liniara, pe durata de viata utila, in general 3 ani. In cazul in care se considera necesar, valoarea contabila a fiecarei imobilizari necorporale se revizuieste anual si se ajusteaza pentru diminuare permanenta a valorii.
Costul achizitionarii de software nou este capitalizat si tratat ca o imobilizare necorporala, daca componenta software nu face parte integranta din hardware-ul respectiv.
Costurile asociate cu intretinerea sau modificarea programelor informatice sunt inregistrate direct in contul de profit si pierdere in perioada in care au fost efectuate.
Imobilizarile financiare cuprind actiunile detinute la entitatile afiliate, imprumuturile acordate entitatilor afiliate, interesele de participare, imprumuturile acordate entitatilor de care Societatea este legata in virtutea intereselor de participare precum si alte investitii detinute ca imobilizari.
Imobilizarile financiare sunt recunoscute in bilant la costul de achizitie sau la valoarea determinata prin contractul de dobandire a acestora. Costul de achizitie cuprinde si costurile de tranzactionare. Imobilizarile financiare sunt evaluate ulterior la valoarea de intrare mai putin ajustarile cumulate pentru pierdere de valoare.
Stocurile sunt evaluate la minimum dintre cost si valoarea neta realizabila. Valoarea neta realizabila reprezinta pretul de vanzare estimat a se obtine in conditiile desfasurarii normale a activitatii mai putin costurile aferente vanzarii.
Costul stocurilor se bazeaza pe principiul identificarii specifice si include cheltuielile ocazionate de achizitia acestora si aducerea in locatia curenta. Acolo unde este necesar, se fac provizioane pentru stocuri cu miscare lenta, uzate fizic sau moral.
In cazul stocurilor produse de Societate si in cazul productiei in curs, costul include o proportie corespunzatoare din cheltuielile indirecte in functie de capacitatea normala de functionare.
Creantele comerciale sunt inregistrate la valoarea facturata mai putin ajustarile pentru deprecierea acestor creante. Ajustarile pentru deprecierea creantelor comerciale sunt constituite in cazul in care exista evidente obiective asupra faptului ca Societatea nu va fi in masura sa colecteze sumele facturate la scadenta initial agreata.
Disponibilitatile banesti sunt formate din numerar, conturi la banci, depozite bancare pe termen scurt, cecuri si efectele comerciale depuse la banci, fiind inregistrate la cost. Descoperitul de cont este inclus in bilant in cadrul sumelor datorate institutiilor de credit ce trebuie platite intr-o perioada de un an.
Pentru situatia fluxurilor de numerar, numerarul si echivalentele acestuia cuprind numerar in casa, conturi la banci, investitii financiare pe termen scurt, avansuri de trezorerie, net de descoperitul de cont.
Disponibilitatile banesti sin valuta se evalueaza la cursul de schimb comunicat de Banca Nationala a Romaniei valabil la data inchiderii exercitiului financiar.
Imobilizarile corporale, necorporale si alte active pe termen lung sunt revizuite pentru identificarea pierderilor din depreciere ori de cate ori evenimente sau schimbari in circumstante indica faptul ca valoarea contabila nu mai poate fi recuperata. Pierderea din depreciere este reprezentata de diferenta dintre valoarea contabila si valoarea de inventar (si anume valoarea stabilita cu ocazia inventarierii anuale).
Imprumuturile pe termen scurt si lung sunt inregistrate la suma primita. Costurile aferente obtinerii imprumuturilor sunt inregistrate ca si cheltuieli in avans si amortizate pe perioada imprumutului atunci cand sunt seminficative.
Partea pe termen scurt a imprumutului pe termen lung este clasificata in "Datorii: Sumele care trebuie platite intr-o perioada de pana la un an" si inclusa impreuna cu dobanda preliminata la data bilantului contabil in "Sume datorate institutiilor de credit" din cadrul datoriilor curente.
Imprumuturile sunt recunoscute initial la cost mai putin costurile aferente tranzactiei. Ulterior recunoasterii initiale, imprumuturile sunt prezentate la valoare amortizata; diferentele intre cost si valoarea de rascumparare sunt recunoscute in contul de profit si pierdere pe durata imprumutului la o rata efectiva a dobanzii.
Obligatiile comerciale sunt inregistrate la cost, care reprezinta valoarea obligatiei ce va fi platita in viitor pentru bunurile si serviciile primite, indiferent daca au fost sau nu facturate catre Societate. Pentru datoriile exprimate in lei, a caror decontare se face in functie de cursul unei valute, eventualele diferente favorabile sau nefavorabile, care rezulta din evaluarea acestora se inregistreaza la venituri sau cheltuieli financiare, dupa caz
Provizioanele sunt recunoscute in bilant atunci cand pentru Societate se naste o obligatie legala sau constructiva legata de un eveniment trecut si este probabil ca in viitor sa fie necesara consumarea unor resurse economice care sa stinga aceasta obligatie. Provizioanele sunt revizuite la fiecare sfarsit de perioada si ajustate pentru a reflecta estimarea curenta cea mai adecvata.
Un provizion va fi recunoscut numai in momentul in care:
Daca aceste conditii nu sunt indeplinite, nu este recunoscut un provizion in situatiile financiare.
Capitalul social compus din actiuni este inregistrat la valoarea stabilita pe baza actelor de constituire si a actelor aditionale.
Societatea recunoaste modificarile la capitalul social numai dupa aprobarea lor in Adunarea Generala a Asociatilor.
Capitalul subscris a fost varsat prin cont bancar.
La finele semestrului I, societatea are un capital social subscris si varsat integral in suma de 11.881.718 lei, reprezentand un numar de 118.817.185 actiuni ,cu o valoare nominala de 0,10 lei, conform Certificat Constatator nr. 3216/31.01.2011, eliberat de Reg. Comertului de pe langa Tribunalul Mures.
La 30 iunie 2011 valoarea rezervelor legale este de 613.177 lei.
Dividendele sunt recunoscute ca datorie in perioada in care este aprobata repartizarea lor. Repartizarea dividendelor se face ulterior aprobarii situatiilor financiare.
Profitul contabil ramas dupa repartizarea cotei de rezerva legala realizata, in limita a 20 % din capitalul social se preia in cadrul rezultatului reportat la inceputul exercitiului financiar urmator celui pentru care se intocmesc situatiile financiare anuale, de unde urmeaza a fi repartizat pe celelalte destinatii legale, conform Hotararii Generale a Actionarilor.
Evidentierea in contabilitate a destinatiilor profitului contabil se efectueaza in anul urmator dupa adunarea generala a actionarilor care a aprobat repartizarea profitului, prin inregistrarea sumelor reprezentand dividende cuvenite actionarilor, rezerve si alte destinatii, potrivit legii. Asupra inregistrarilor efectuate cu privire la repartizarea profitului nu se poate reveni.
Instrumentele financiare folosite de Societate sunt formate in principal din numerar, depozite la termen, creante, datorii si sumele datorate institutiilor de credit. Instrumentele de acest tip sunt evaluate in conformitate cu politicile contabile specifice prezentate in cadrul Notei 6 "Principii, politici si metode contabile".
In conformitate cu OMFP nr. 3055/2009, instrumentele financiare pot fi inregistrate la valoarea justa numai in situatiile financiare consolidate.
Veniturile Societatii se refera mai ales la veniturile din vanzarea de bunuri: veniturile se inregistreaza atunci cand riscurile si beneficiile aferente drepturilor de proprietate se transfera intr-o proportie semnificativa asupra cumparatorilor. Veniturile se recunosc atunci cand nu exista incertitudini semnificative cu privire la recuperarea unor contra prestatii datorate, a unor cheltuieli asociate sau la posibile returnari ale bunurilor.
Veniturile aferente serviciilor furnizate sunt recunoscute in contul de profit si pierdere pe baza stadiului de finalizare, procentual din veniturile totale aferente contractului de prestari servicii.
Veniturile din dobanzi sunt recunoscute periodic, in mod proportional, pe masura generarii venitului respectiv, pe baza contabilitatii de angajamente.
Societatea aplica principiul separarii exercitiilor finaciare pentru recunoasterea veniturilor si a cheltuielilor.
Cheltuielile si veniturile financiare includ dobanda de plata pentru imprumuturi, dobanda de primit pentru depozitele la banci si diferentele de curs valutar. In cadrul cheltuielilor si veniturilor financiare se include si efectul diferentelor de curs din reevaluarea datoriilor in valuta sau a creantelor, precum si devalorizarea sau aprecierea monedei nationale in raport cu alte valute care afecteaza disponibilitatile banesti.
Dobanda aferenta leasingurilor financiare si imprumuturilor este recunoscuta in contul de profit si pierdere pe baza unei rate efective a dobanzii. Principiul separarii exercitiilor financiare este respectat pentru recunoasterea acestor tipuri de cheltuieli si venituri.
Corectarea erorilor semnificative aferente exercitiilor financiare precedente nu determina modificarea situatiilor financiare ale acelor exercitii. In cazul erorilor aferente exercitiilor financiare precedente, corectarea acestora nu presupune ajustarea informatiilor comparative prezentate in situatiile financiare. Orice impact asupra informatiilor comparative referitoare la pozitia financiara si performanta financiara, respectiv modificarea pozitiei financiare, este prezentat in notele explicative si ajustat in rezultatul reportat in timpul anului.
Corectarea erorilor semnificative aferente exercitiilor financiare precedente nu determina modificarea situatiilor financiare ale acelor exercitii. In cazul erorilor aferente exercitiilor financiare precedente, corectarea acestora nu presupune ajustarea informatiilor corespondente prezentate in situatiile financiare. Orice impact asupra cifrelor corespondente referitoare la pozitia financiara si performanta financiara, respectiv modificarea pozitiei financiare, este prezentat in notele explicative si ajustat in rezultatul reportat in timpul anului.
Societatea inregistreaza impozitul pe profit curent pe baza profitului impozabil din raportarile fiscale, conform legislatiei romanesti relevante.
Impozitul curent este calculat pe baza rezultatului fiscal anual, utilizand cota de impozit in vigoare la data bilantului, ajustat cu corectiile anilor anteriori. Rata impozitului pe profit pentru anul 2011 este de 16%.
Intrucat societatea inregistra pierderi fiscale din anii precedenti ,nu a inregistrat impozit pe profit.
In conformitate cu OMFP nr. 3055/2009 cu modificarile ulterioare, o entitate este afiliata unei societati daca se afla sub controlul acelei societati.
Controlul exista atunci cand societatea - mama indeplineste unul din urmatoarele criterii:
a) detine majoritatea drepturilor de vot asupra unei societati;
b) este actionar sau asociat al unei societati iar majoritatea membrilor organelor de administratie, conducere si de supraveghere ale societatii in cauza, care au indeplinit aceste functii in cursul exercitiului financiar, in cursul exercitiului financiar precedent si pana in momentul intocmirii situatiilor financiare anuale, au fost numiti doar ca rezultat al exercitarii drepturilor sale de vot;
c) este actionar sau asociat al societatii si detine singura controlul asupra majoritatii drepturilor de vot ale actionarilor sau asociatilor, ca urmare a unui acord incheiat cu alti actionari sau asociati;
d) este actionar sau asociat al unei societati si are dreptul de a exercita o influenta dominanta asupra acelei societati, in temeiul unui contract incheiat cu entitatea in cauza sau al unei clauze din actul constitutiv sau statut, daca legislatia aplicabila societatii permite astfel de contracte sau clauze;
e) Societatea-mama detine puterea de a exercita sau exercita efectiv, o influenta dominanta sau control asupra Societatii:
f) este actionar sau asociat al societatii si are dreptul de a numi sau revoca majoritatea membrilor organelor de administratie, de conducere si de supraveghere ale Societatii;
g) Societatea-mama si entitatea afiliata sunt conduse pe o baza unificata de catre Societatea-mama.
a) direct sau indirect, prin una sau mai multe entitati:
b) reprezinta o entitate asociata a celeilalte entitati;
c) reprezinta o asociere in participatie in care cealalta entitate este asociat;
d) reprezinta un membru al personalului-cheie din conducere al entitatii sau al societatii-mama a acesteia:
e) reprezinta un membru apropiat al familiei persoanei mentionate la lit. a) sau d);
f) reprezinta o entitate care este controlata, controlata in comun sau influentata semnificativ ori pentru care puterea semnificativa de vot intr-o asemenea entitate este data, direct sau indirect, de orice persoana mentionata la lit. d) sau e); sau
g) entitatea reprezinta un plan de beneficii postangajare pentru beneficiul angajatilor celeilalte entitati sau sau pentru angajatii oricarei entitati legata de o asemenea societate.
In cursul desfasurarii normale a activitatii, Societatea plateste statului taxele aferente salariatilor sai. Toti angajatii societatii sunt membri ai Casei Nationale de Pensii si Alte Drepturi de Asigurari Sociale. Politica Societatii nu include o alta schema de pensionare sau vreun plan de acordare a unor beneficii suplimentare dupa pensionare, in consecinta nu are alte obligatii in legatura cu sistemul de pensii. In plus, Societatea nu este obligata sa ofere alte beneficii angajatilor sai la data pensionarii.
O datorie contingenta este:
Datoriile contingente nu sunt recunoscute in bilant, ele sunt prezentate doar in notele explicative la situatiile financiare.
Datoriile contingente sunt continuu evaluate pentru a determina daca a devenit probabila o iesire de resurse care incorporeaza beneficiile economice. Daca se considera ca este necesara iesirea de resurse, generata de un element considerat anterior datorie contingenta, se va recunoaste, dupa caz, o datorie sau un provizion in situatiile financiare aferente perioadei in care a intervenit modificarea incadrarii evenimentului.
S.C. VES S.A., cu sediul in Sighisoara, Str.Mihai Viteazu, nr.102, judetul Mures (denumita in continuare "Societatea"), este o societate de drept roman cu personalitate juridica. Societatea comercială VES SA Sighi oara a luat fiin în 1979 prin Decretul preziden ial nr. 19 / 1979 sub denumirea de "Întreprinderea de vase emailate Sighi oara", prescurtat IVES, are un capital social de 11.881.718 lei impartit in 118.817.185 actiuni, cu o valoare nominala de 0,10 lei, detinut in proportie de 28,43% de catre SC Chimsport SA Orastie. Prin actionarul majoritar Societatea este afiliata grupului.
Participarea la beneficii si pierderi se face in aceeasi proportie cu participarea la capitalul social.
| Actionar | % din capital | Numar de actiuni |
|---|---|---|
| SC Chimsport SA | 28,43% | 33.783.080 |
| Alti actionari - persoane fizice | 71,57% | 85.034.105 |
| Total | 100% | 118.817.185 |
Salariile acordate de catre Societate consiliului de administratie la 30.06.2011 au fost de 93.600 lei. Salariile acordat managerilor si conducerii, la 30.06.2010 au fost de 333.389 lei.
La incheierea exercitiului financiar nu exista garantii sau obligatii viitoare preluate de Societate in numele administratotilor sau directorilor.
| $\frac{1}{2}$ character angle the $\frac{1}{2}$ are continued and $\frac{1}{2}$ are $\frac{1}{2}$ and $\frac{1}{2}$ are $\frac{1}{2}$ | |||
|---|---|---|---|
| Categorie | 2010 | 2011 | |
| Productie | 481 | 351 | |
| Administrativ | 108 | 70 | |
| Conducere | 14 | 6 | |
| Total | 603 | 427 |
Structura angaiatilor la 31 decembrie 2010 este urmatoarea:
| Categorie | Numar salariati | |
|---|---|---|
| Manageri | ||
| Muncitori | 335 | |
| Personal tehnic productive | 17 | |
| Personal administrative | 66 | |
| Departament informatics | 2 | |
| Total | 427 |
Societatea a platit in cursul semestrului I 2011, salarii in suma 4.229.601 lei, tichete de masa in valoare de 442.016 lei, in timp ce cheltuielile cu asigurarile si protectia sociala suportate de intreprindere se ridica la suma de $1.449.488$ lei.
Conducerea Societatii este asigurata de catre :
La 30 iunie 2011 conducerea Societatii este formata din:
| Nume | Functie | Data angajarii |
|---|---|---|
| Sorin Stan | Director general | 19.10.2009 |
| Gheorghe Velcherean | Director tehnic | 26.04.2007 |
| Adam Ovidiu | Director financiar si administrativ | 22.04.2011 |
| Liviu Letca | Director vanzari | 13.04.2010 |
| Mihail Lazaroae | Director achizitii si logistica | 20.10.2010 |
| Iuliana Georgescu | Director marketing | 19.07.2010 |
La 30 iunie 2011, consiliul de conducere are urmatoarea componenta :
| Alexandru Farcas | - presedinte |
|---|---|
| Vasile Paduraru | - membru |
| Idifta Bucur | - membru |
| Gheorghe Velcherean | - membru |
| Ionut Cosmin Nisipasu | - membru |
| Monica Elena Toda | - membru |
| Adrian Roman Chereches | - membru |
Consiliul de conducere a fost ales la AGA din 22.04.2010.
La 30 iunie 2011, Societatea nu are acordate imprumuturi salariatiilor.
La data de 30 iunie 2011, nu exista obligatii contractuale privind plata pensiilor catre fosti membrii ai organelor de administratie, conducere si supraveghere, avansuri si credite acordate acestora sau obligatii viitoare de genul garantiilor asumate de entitate in numele acestora.
| Lei | 2010 | 201 |
|---|---|---|
| Indicatori de lichiditate – in numar de ori | ||
| Indicatorul lichiditatii curente | ||
| Active circulante (A) | 26713187 | 24497251 |
| Datorii pe termen scurt (B) | 24910095 | 23118397 |
| $A/B$ -in numar de ori | 1.07 | 1,06 |
| Indicatorul lichiditatii immediate (test acid) |
| Active circulante (A) | 26713187 | 24497251 | |
|---|---|---|---|
| Stocuri (B) | 11067016 | 13917894 | |
| Datorii pe termen scurt (C) | 24910095 | 23118397 | |
| $(A-B)/C$ -in numar de ori | 0,63 | 0,45 | |
| (2) | Indicatori de risc | ||
| Indicatorul gradului de indatorare | |||
| Capital imprumutat (A) | $\bf{0}$ | 303866 | |
| Capital propriu (B) | 21739648 | ||
| A/B (daca este negativ, nu se calculeaza) | 0,013 | ||
| Indicatorul privind acoperirea dobinzilor | |||
| Profit/(pierdere) inaintea platii dobanzii si impozitului pe profit | 1226303 | (59179) | |
| (A) | |||
| Cheltuieli privind dobanzile (B) | 1011320 | 445003 | |
| A/B - in numar de ori (daca este negativ, nu se calculeaza) | 1,21 | ||
| $(3)$ | Indicatori de activitate - in numar de zile | ||
| Numar de zile de stocare | |||
| Stocuri medii (A) | 10264553 | 12124378 | |
| Costul vinzarilor (B) | 32905697 | 19324744 | |
| $(A/B)*182$ -in numar de zile | 113 | 114 | |
| Viteza de rotatie a debitelor-clienti | |||
| Creante comerciale medii (A) | 10639486 | 7798872 | |
| Cifra de afaceri neta (B) | 44544280 | 12796471 | |
| $(A/B)*182$ -in numar de zile | 87,18 | 110,92 | |
| Viteza de rotatie a creditelor - furnizori | |||
| Datorii comerciale medii (A) | 4892292 | 5452277 | |
| Cifra de afaceri neta (B) | 44544280 | 12796471 | |
| $(A/B)*182 - in numar de zile$ | 40,09 | 77,54 | |
| Viteza de rotatie a activelor imobilizate | |||
| Cifra de afaceri neta (A) | 44544280 | 12796471 | |
| Active imobilizate (B) | 22046293 | 21708310 | |
| $(A/B)$ - in numar de ori | 2,02 | 0,59 | |
| Viteza de rotatie a activelor totale | |||
| Cifra de afaceri neta (A) | 44544280 | 12796471 | |
| Total active (B) | 48759480 | 44972557 | |
| $(A/B)$ - in numar de ori | 0,91 | 0,28 | |
| Viteza de rotatie a stocurilor | |||
| Costul vanzarii (A) | 32905697 | 19324744 | |
| Stoc mediu (B) | 10264553 | 12124378 | |
| $(A/B)$ - in numar de ori | 3,21 | 1,59 | |
| $\left( 4\right)$ | Indicatori de profitabilitate | ||
| Rentabilitatea capitalului angajat | |||
| Profit/(pierdere) inaintea platii dobanzii si impozitului pe profit (A) |
1226303 | (59179) | |
| Total active minus datorii curente (B) | 23849385 | 23309535 | |
| (A/B) (daca sunt negative, nu se calculeaza) | 0,05 | ||
| (5) | Indicatori privind rezultatul pe actiune | ||
| Rezultatul pe actiune |
| Profit/(pierdere) net/(a) atribuibil/(a) actiunilor comune $(A)$ | 116515 | (504182) |
|---|---|---|
| Numar de actiuni comune (B) | 118817185 | 118817185 |
| $(A/B)$ – lei | 0.0009 | 0.0042 |
Pretul pe piata al actiunii.
Societatea este listata pe piata BVB , iar pretul mediu al actiunilor societatii la 30 iunie 2011, a fost de 0.0676.lei/actiune
Indicatorul lichiditatii curente (indicatorul capitalului circulant), respectiv indicatorul lichiditatii imediate (indicatorul test acid) exprima de cate ori se cuprind datoriile curente in activele curente, respectiv in active curente mai putin stocuri. Valorile obtinute sunt apropriate de cele recomandate (in jur de 2), reflectand o capacitate buna de acoperire a datoriilor curente din activele curente, si in principal din creante si lichiditati.
Gradul de indatorare al capitalului propriu exprima de cate ori se cuprinde capitalul imprumutat (credite pe o perioada mai mare de un an) in capitalurile proprii si reflecta structura de finantare a societatii la incheierea exercitiului financiar. Cu cat valoarea indicatorului este mai mare sau negativa, cu atat pozitia societatii e considerata mai riscanta.
Indicatorul privind acoperirea dobanzilor reflecta de cate ori pot fi acoperite cheltuielile cu dobanda din profitul inaintea dobanzii si impozitului. Cu cat valoarea indicatorului este mai mica sau negativa, cu atat pozitia societatii este considerata mai riscanta.
Numarul de zile de stocare indica numarul de zile in care bunurile sunt stocate in unitate.
Viteza de rotatie a debitelor-clienti exprima numarul de zile pana la data la care debitorii isi achita datoriile catre societate si arata astfel eficacitatea intreprinderii in colectarea creantelor sale.
Viteza de rotatie a creditelor-furnizori exprima numarul de zile de creditare pe care Societatea il obtine de la furnizorii sai.
Viteza de rotatie a activelor imobilizate evalueaza eficienta managementului activelor imobilizate prin examinarea valorii cifrei de afaceri generate prin exploatarea acestora.
Viteza de rotatie a activelor totale evalueaza eficienta managementului activelor totale prin examinarea valorii cifrei de afaceri generate de activele societatii.
Societatea a inregistrat pierdere in cursul semestrului I 2011.
Societatea comercial VES SA Sighi oara este una din cele trei societ j. române ti care produce articole emailate de uz gospodaresc.
Societatea are sediul în Sighi oara, str. Mihai Viteazu, nr. 102, tel. 065/773840, fax 0265/778865, CIF RO 1223604 i este înmatriculat la Oficiul Registrului Comer ului sub nr. I.26-2 / 1991.
Societatea comercialã VES SA Sighi oara a luat fiin în 1979 prin Decretul preziden ial nr. 19 / 1979 sub denumirea de "Întreprinderea de vase emailate Sighi oara", prescurtat IVES.
Activitatea societ ii se desfasoar într-un singur loc, nemaiavând alte subunit j. sau sec ii de produc ie. Societatea nu i-a schimbat obiectul de activitate de la înfiin are. nomenclatorul de produse îmbog indu-se cu noi produse.
în prezent societatea a parcurs mai multe etape, fiecare De la înfiin are pân constituind un moment de cotitur în dezvoltarea sa.
În baza Decretului preziden ial nr. 19 / 1976 se înfiinteaza "Întreprinderea de vase emailate Sighi oara" (prescurtat IVES). În perioada septembrie 1976 – aprilie 1978 are loc edificarea construc iei, procurarea i instalarea utilajelor, intrarea în probele de fabrica ie a instala iilor, utilajelor, preg tirea personalului necesar.
În perioada aprilie 1978 - 1980 începe fabrica ia de serie la o gam de produse emailate, parametrii planifica i atingându-se în 1980.
În perioada 1980 – 1990 se extinde gama de produse i se l rge te pia a de desfacere intern i extern totul, pe fondul stagn rii moderniz rilor i tehnologiz rii.
Perioada 1990 - 1996 este marcata puternic de transformarile politico-socialeconomice, întreprinderea transformându-se în societate comerciala cu capital majoritar de stat, în baza HG nr. 1224 / 1990 i a legii legii. 31 / 1990.
În aceast perioad se m re te nomenclatorul la 69 de produse de baz în 191 de m rimi, executate în culori i decoruri diferite. Tot în aceast perioad au loc primele reduceri de personal de la 1050 la 850, concomitent cu reducerea pie elor de desfacere externe i interne, reducerea marjelor de profit, conducerea societ ii luând contact cu în sensul r u al cuvantului. economia de pia
În anul 1997 societatea se privatizeaza prin "Programul de privatizare în mas ", socieatea devenind integral cu capital privat.
Obiectul de activitate al societ ii a suferit schimbari în principal datorit extinderii nomenclatorului de produse dar i a modific rilor legislative care au permis includerea unor i cu totul noi. activit
În prezent, obiectul principal de activitate este "fabricarea produselor metalice ob inute prin deformare plastic ", alte activit urate fiind cele de mai jos: i desf
construc ii metalice ip r i componente;
tratarea i acoperirea metalelor;
fabricarea altor articole de fier rie de uz gospodaresc;
fabricarea altor articole de metal:
fabricarea de confec ii metalice i SDV-uri pentru uz industrial;
opera iuni de import export în nume propriu i / sau pe baz de comision;
opera iuni de comer interior prin magazine proprii i consigna ie;
La 30 iunie 2011, Societatea a inregistrat pierdere de 504.182 lei.
Reconcilierea rezultatului fiscal cu rezultatul contabil la data de 30 iunie 2011 este prezentata in tabelul urmator:
| Lei | Rd | $2010/$ tr.4 | 30 junie 2011 |
|---|---|---|---|
| 1. Profit/Pierdere contabila inainte de impozit | -98337 | $-504182$ | |
| 2. Rezerva legala deductibila | $\overline{\mathcal{L}}$ | 6926 | |
| 3. Sume neimpozabile | 3 | ||
| 4. Cheltuieli nedeductibile | 4 | 523663 | 136642 |
| 5. Profit / (pierdere) fiscala (rd.1-rd.2-rd.3+rd.4) | 5 | 418400 | $-381112$ |
| 6. Pierdere fiscala din anii precedenti | 6 | (1659450) | $-1241050$ |
| 7. Cheltuieli cu dobanzile si diferentele de curs valutar | 7 | ||
| reportate din perioada precedenta | |||
| 8. Sume de natura veniturilor ca armare a retratarii | 8 | ||
| 9 Sume de natura cheltuielilor ca urmare a retratarii | 9 | ||
| 10. Profit/(pierdere) fiscala cumulata (rd. 6+rd. 5-rd7) | 10 | (1241050) | $-1622162$ |
| 11.Impozit minim | 11 | 5500 |
Auditul societatii este asigurat de firma KPMG Audit SRL. Onorariul auditorului ,este stabilit prin intelegerea dintre cele doua parti si este prevazut in contractul de prestari servicii incheiat intre Societate si KPMG Audit SRL.
| Lei | 31 decembrie | 30 iunie |
|---|---|---|
| 2010 | 2011 | |
| Materii prime | 3193999 | 1804836 |
| Piese de schimb, carburanti, materiale | 1267016 | 1324191 |
| auxiliare, marfuri, ambalaje, materiale de natura ob de | ||
| inventar etc | ||
| 404029 | 513308 | |
| Productie in curs de executie | ||
| Semifabricate | 164489 | |
| Produse finite | 6138089 | 9996050 |
| Materii prime la terti | 14037 | 14038 |
| Avansuri pentru cumparari de stocuri | 49846 | 100982 |
| Total | 11067016 | 13917894 |
| Lei | 31 decembrie | 30 iunie |
|---|---|---|
| 2010 | 2011 | |
| Conturi la banci | 510620 | 188612 |
| Numerar in casierie | 45636 | 34848 |
| Numerar și echivalente la sfarsitul perioadei – total | 556256 | 223460 |
| Lei | 31 decembrie 2010 |
30 junie 2011 |
|---|---|---|
| Venituri din productia vanduta | 42985302 | 12414945 |
| Venituri din vanzarea marfurilor | 1558978 | 381526 |
|---|---|---|
| Alte venituri din exploatare | 170610 | 50538 |
| Variatia stocurilor | 3999468 | 4324079 |
| Venituri din productia imobilizata | 74569 | |
| Total venituri din exploatare | 48788927 | 17171088 |
Lei
| Descriere | 31 decembrie 2010 | 30 iunie 2011 |
|---|---|---|
| Profit/(Pierderea) din vanzari de mijloace fixe | 24632 | 21569 |
| Chirii diverse | 268039 | 156188 |
Partile afíliate ale Societatii sunt:
Chimsport SA - este unul dintre principalii actionari ai Societatii;
Chimica Orastie SA - este parte afiliata, deoarece este actionarul principal al societatii Chimsport SA;
Ventrust Financing - este parte afiliata, deoarece cele doua societati au administratori comuni.
Societatea are urmatoarele solduri cu societatile din grup:
| Lei | 31decembrie 2010 | 30 iunie 2011 | |
|---|---|---|---|
| Creante | |||
| Chimsport | 212151 | 212151 | |
| Chimica | 285771 | ||
| Total creante | 212151 | 497922 | |
| Datorii | |||
| Ventrust Financing | 4984 | 4984 | |
| Chimica | 5381 | 5381 | |
| Chimsport | 223 | ||
| Total datorii | 10588 | 10365 | |
| Imprumuturi | |||
| Chimica | 2498729 | 2764028 | |
| Ventrust | 143000 | ||
| Total imprumuturi | 2641728 | 2764028 | |
| Alte creante imobilizate | |||
| Chimsport | 580000 | 210000 | |
| Ventrust | $\qquad \qquad \blacksquare$ | 143000 |
| Total alte creante | 580000 353000 |
|||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| $\ln$ | cursul | semestrului I,2011, Societatea nu a mai acordat imprumuturi catre societatile |
afiliate. Societatea Ventrust Finanacing SRL a cesionat creantele sale de la Primaria Sighisoara in favoarea Societatii VES.pentru a garanta plata imprumuturilor.
Vanzarile si cumpararile efectuate cu societatile din grup sunt urmatoarele:
| Lei | 31 decembrie 2010 |
30 iunie 2011 |
|---|---|---|
| Achizitii | ||
| Chimica | 5381 | |
| Chimsport | 1487838 | |
| Total Achizitii | 1493219 | |
| Vanzari | ||
| Chimica | 866771 | |
| Chimsport | 212151 | |
| Total Vanzari | 212151 | 866771 |
| Vanzari servicii | ||
| Chimsport | 212151 | $\sim$ |
| Total vanzari servicii | 212151 | $\overline{\phantom{a}}$ |
| 2010 | 2011 | |
| Cumparari materii prime, marfuri | ||
| Chimica | 5381 | |
| Chimsport | 1487838 | |
| Total cumparari materii prime | 1493219 | |
Toate sumele datorate bugetului de stat pentru taxe si impozite au fost inregistrate la data bilantului. Sistemul fiscal din Romania este in curs de consolidare si armonizare cu legislatia europeana, putand exista interpretari diferite ale autoritatilor in legatura cu legislatia fiscala, care pot da nastere la impozite, taxe si penalitati suplimentare. In cazul in care autoritatile statului descopera incalcari ale prevederilor legale din Romania, acestea pot determina dupa caz: confiscarea sumelor in cauza, impunerea obligatiilor fiscale suplimentare, aplicarea unor amenzi, aplicarea unor majorari de intarziere (aplicate la sumele de plata efectiv ramase). Prin urmare, sanctiunile fiscale rezultate din incalcari ale prevederilor legale pot ajunge la sume importante de platit catre Stat.
Pentru sumele restante la bugetul de stat si al asigurarilor sociale, societatea a obtinut reesaloanarea acestora pe termen de un an, conform Acordului de principiu nr.1053389/08.07.2011.
Autoritatile fiscale romane au efectuat controale referitor la calculul impozitului pe profit pana la data de 31 decembrie 2003.
In Romania, exercitiul fiscal ramane deschis pentru verificari o perioada de 5 ani.
In conformitate cu legislatia fiscala relevanta, evaluarea fiscala a unei tranzactii realizata cu partile afiliate are la baza conceptual de pret de piata aferent respectivei tranzactii. In baza acestui concept, preturile de transfer trebuie ajustate astfel incat sa reflecte preturile de piata care ar fi fost stabilite intre entitati intre care nu exista o relatie de afiliere si care actioneaza independent, pe baza "conditiilor normale de piata".
Este probabil ca verificari ale preturilor de transfer sa fie realizate in viitor de catre autoritatile fiscale. pentru a determina daca respectivele preturi respecta principiul "conditiilor normale de piata" si ca baza impozabila a Societatii nu este distorsionata.
In acest moment societatea nu are intocmit un dosar al preturilot de transfer.
Romania se afla in prezent intr-o perioada de rapida armonizare a legislatiei de mediu cu legislatia in vigoare a Comunitatii Economice Europene. La 30 iunie 2011, Societatea nu a inregistrat nicio datorie referitoare la costuri anticipate, incluzand taxe legale si de consultanta, studii, proiectare si implementare a planurilor de remediere a problemelor de mediu. Societatea nu considera costurile asociate cu problemele mediului inconjurator ca fiind semnificative.
Sunt respectate conditiile de mediu privind stocarea si evacuarea deseurilor, asa cum reiese din Autorizatia de Mediu nr.400/2008.
Procesul de ajustare a valorilor in functie de risc care a avut loc pe pietele financiare internationale in 2010 si 2011 a afectat performanta acestora, conducand la o incertitudine crescuta cu privire la evolutia economica in viitor.
Criza curenta de lichiditate si creditare care a inceput la mijlocul anului 2008 a condus printre altele la un nivel scazut si acces dificil la fondurile de pe piata de capital, nivele scazute de lichiditate in sectorul bancar romanesc si rate de imprumut interbancare ridicate.
Identificarea si evaluarea investitiilor influentate de o piata de creditare lipsita de lichiditati, analiza respectarii contractelor de creditare si a altor obligatii contractuale, evaluarea incertitudinilor semnificative, inclusiv a incertitudinilor legate de capacitatea Societatii de a continua sa functioneze pentru o perioada rezonabila de timp, toate acestea ridica la randul lor alte provocari.
Creditorii Societatii pot fi de asemenea afectati de situatii de criza de lichiditate care le-ar putea afecta capacitatea de a-si onora datoriile curente. Deteriorarea conditiilor de operare a creditorilor ar putea afecta si gestionarea previziunilor de flux de numerar si analiza de depreciere a activelor financiare si nefinanciare. In masura in care informatiile sunt disponibile, conducerea a reflectat estimari revizuite ale fluxurilor viitoare de numerar in politica sa de depreciere.
Expunerea Societatii la riscul modificarilor ratei dobanzii se refera in principal la imprumuturile purtatoare de dobanda variabila pe care Societatea le are pe termen lung. Politica Societatii este de a administra costul dobanzii printr-un mix de imprumuturi cu dobanda fixa si dobanda variabila.
Societatea are tranzactii si imprumuturi intr-o alta moneda decat moneda functionala (lei). Ca urmare, exista un risc al deprecierii valorii activelor monetare nete.
Societatea desfasoara relatii comerciale numai cu terti recunoscuti, care justifica finantarea pe credit. Politica Societatii este ca toti clientii care doresc sa desfasoare relatii comerciale in conditii de creditare fac obiectul procedurilor de verificare. Mai multe decat atat, soldurile de creante sunt monitorizate permanent, avand ca rezultat o expunere nesemnificativa a Societatii la riscul unor creante neincasabile.
Societatea nu are angajamente pentru a achizitiona diverse imobilizari corporale necesare desfasurarii normale a activitatii la 30 iunie 2011.
In cursul anului 2010 SC VES SA a oferit urmatoarele garantii :
-garantie pentru buna executie in valoare de 7435 lei aferenta contr. nr.348/21.06.2010 incheiat cu SC
Transgaz
garantie pentru buna executie in valoare de 580.000 lei aferenta contr. nr.2066/04.06.2010 incheiat cu SC Chimsport SA;
scrisoare de garantie bancara in favoarea furnizorului ISD DUNAFERR Ungaria in valoare de 150.000 EURO:
scrisoare de garantie bancara in favoarea furnizorului US STEEL Kosice Slovacia in valoare de 250.000 EURO.
-bilete la ordin si CEC-uri.
ipoteca de rang I, II si III pe cladiri ;
gaj fara deposedare pe mijloace fixe ;
Directorii și administratorii Societatii nu au cunostinte de evenimente ulterioare datei bilantului care ar putea avea un impact semnificativ si ar trebui sa fie prezentate in aceste situatii financiare.
Administrator, STAN SORIN
Director economic,
Sighisoara, 03.08.2011
in conformitate cu prevederile art.30 din Legea contabilitatii nr.82/1991
S-au intocmit situatiile financiare semestriale la 30/06/2011 pentru :
Entitate: SC VES SA Judetul: 26--MURES Adresa: localitatea SIGHISOARA, str. M.VITEAZU, nr. 102, tel. 0265-772475 Numar din registrul comertului: J26/2/1991 Forma de proprietate: 34--Societati comerciale pe actiuni Activitatea preponderenta (cod si denumire clasa CAEN): 2599-Fabricarea altor articole din Cod unic de inregistrare: 1223604
Subsemnatul Stan Sorin, director general, isi asuma raspunderea pentru intocmirea situatiilor financiare semestriale la 30/06/2011 si confirma ca:
a) Politicile contabile utilizate la intocmirea situatiilor financiare anuale sunt in conformitate cu reglementarile contabile aplicabile.
b) Situatiile financiare anuale ofera o imagine fidela a pozitiei financiare, performantei financiare si a celorlalte informatii referitoare la activitatea desfasurata.
c) Persoana juridica isi desfasoara activitatea in conditii de continuitate.
Semnatura
altor produse prelucrate din metal Nr.din registrul comertului Cod clasa CAEN 2599 J-26-2/1991 Cod unic de inregistrare R 1223604
| - lei - | ||||
|---|---|---|---|---|
| DENUMIREA INDICATORULUI | Exercitiul financiar | |||
| 30.06.2010 | 30.06.2011 | |||
| A | B | 1 | 2 | |
| 1 Cifra de afaceri neta (rd. 2 la 3) | 1 | 12873529 | 12796471 | |
| Productia vanduta (ct. 701+703+704+706+708) | 2 | 12208798 | 12414945 | |
| Venituri din vanzarea marfurilor (ct. 707) | 3 | 664731 | 381526 | |
| 2 | Variatia stocurilor (ct.711) Sold creditor | 5 | 9587394 | 4324079 |
| Sold debitor | 6 | 0 | 0 | |
| 3 Productia imobilizata (ct. 722) | 7 | 60413 | 0 | |
| 4 Alte venituri din exploatare (ct. 758) | 8 | 11508 | 50538 | |
| VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL (rd. 1+5-6+7+8) | 9 | 22532844 | 17171088 | |
| 5 a) Cheltuieli cu materiile prime si materialele consumabile (ct. 601+602) | 10 | 11676601 | 7179216 | |
| Alte cheltuieli materiale (ct. 603+604+608) | 11 | 400368 | 183251 | |
| b) Alte cheltuieli din afara (cu energie si apa) (ct. 605) | 12 | 1300201 | 1111253 | |
| Cheltuieli privind marfurile (ct. 607) | 13 | 602903 | 370679 | |
| 6 Cheltuieli cu personalul (rd. 15+16 ) | 14 | 5691179 | 5728526 | |
| a) Salarii (ct. 641+ct.642) | 15 | 4486899 | 4671617 | |
| b) Cheltuieli cu asigurarile si protectia sociala (ct. 645-7415) | 16 | 1204280 | 1056909 | |
| 7 | a)Ajustarea valorii imobilizarilor corporale si necorporale (rd.18) | 17 | 1025867 | 1088126 |
| a.1) Cheltuieli (ct. 6811) | 18 | 1025867 | 1088126 | |
| b) Ajustarea valorii activelor circulante (rd.21-22) | 20 | 0 | 0 | |
| 7 | b.1) Cheltuieli (ct. 654 ) | 21 | 0 | 0 |
| b.2) Venituri (ct. 7814 ) | 22 | 0 | 0 | |
| 8 Alte cheltuieli de exploatare (rd.24 la 26 ) | 23 | 1457713 | 1786326 | |
| 8,1 Cheltuieli privind prestatiile externe | 24 | 858930 | 1497909 | |
| (ct.611+612+613+614+622+623+624+625+626+627+628) | ||||
| 8,2 Cheltuieli cu alte impozite,taxe si varsaminte asimilate(ct.635) | 25 | 234739 | 179360 | |
| 8,3 Cheltuieli cu despagubiri, donatii si activele cedate (ct. 658 ) | 26 | 364044 | 109057 | |
| Ajustari privind provizioanele pentru riscuri si cheltuieli (rd. 28-29) | 27 | 0 | 0 | |
| Cheltuieli (ct.6812) | 28 | 0 | 0 | |
| Venituri (ct.7812) | 29 | 0 | 0 | |
| CHELTUIELI DE EXPLOATARE -TOTAL | 30 | 22154832 | 17447377 | |
| (rd.10 la 14+17+20+23+27) | ||||
| REZULTATUL DIN EXPLOATARE : | 31 | 378012 | 0 | |
| - Profit (rd. 9-30) |
| - Pierdere (rd. 30-9) | 32 | 0 | 276289 | |
|---|---|---|---|---|
| 11 Venituri din dobanzi (ct. 766) | 37 | 45676 | 169779 | |
| Alte venituri financiare (ct. 765+767+768) | 39 | 83670 | 754018 | |
| VENITURI FINANCIARE -TOTAL (rd. 37+39) | 40 | 129346 | 923797 | |
| 13 Cheltuieli privind dobanzile (ct. 666-7418) | 44 | 594784 | 445003 | |
| Alte cheltuieli financiare (ct. 665+667+668) | 46 | 585503 | 706687 | |
| CHELTUIELI FINANCIARE -TOTAL (rd. 44+46) | 47 | 1180287 | 1151690 | |
| REZULTATUL FINANCIAR : | ||||
| - Profit (rd. 40-47) | 48 | 0 | 0 | |
| - Pierdere ( rd. 47-40 ) | 49 | 1050941 | 227893 | |
| 14 | REZULTAT CURENT : | 50 | -672929 | -227893 |
| - Profit (rd. 31-49) | ||||
| - Pierdere (rd. 49-31) | 51 | 504182 | ||
| VENITURI TOTALE (rd. 9+40) | 56 | 22662190 | 18094885 | |
| CHELTUIELI TOTALE (rd. 30+47) | 57 | 23335119 | 18599067 | |
| REZULTAT BRUT : | ||||
| - Profit (rd. 56-57) | 58 | 0 | 0 | |
| - Pierdere (rd. 57-56) | 59 | 672929 | 504182 | |
| 18 IMPOZITUL PE PROFIT (rd. 61) | 60 | 3667 | 0 | |
| Cheltuieli cu impozitul pe profitul curent (ct. 6911) | 61 | 3667 | 0 | |
| REZULTATUL NET AL EXERCITIULUI FINANCIAR : | ||||
| 20 | - Profit (rd. 58-60) | 62 | ||
| - Pierdere (rd. 59+60) | 63 | 676596 | 504182 |
Emis in conformitate cu prevederile din L. 297/2004 privind piata de capital, cu modificarile si completarile ulterioare, si a Regulamentului CNVM nr. 1/2006.
Consiliul de Administratie al SC.VES.SA Sighisoara cu sediul in Sighisoara str. Mihai Viteazul nr. 102 jud. Mures, inregistrata la ORC Mures sub nr. J 26/2-1991; C.U.I: RO. 122.36.04, reprezentata legal prin dl. FARCAS ALEXANDRU€presedinte Consiliului de Administratie, informeaza investitorii si actionarii societatii ca pe website-ul societatii
Raport semestrul I 2011 care cuprinde:
ðó Situatia activelor si datoriilor si situatia investitiilor la 30.06.2011. Mentionam faptul ca situatiile financiare la 30.06.2011 nu au fost auditate. Documentele sunt disponibile tuturor celor interesati incepind cu data prezentei. Informatii suplimentare se pot obtine la telefon 0265-773840 .
Nr.din registrul comertului Cod clasa CAEN 2599 J-26-2 / 1991 CIF : RO 1223604
Telefon 0265 / 773840 Fax 0265 / 778865 (denumirea grupei CAEN): fabricarea altor produse prelucrate din metal
| - lei - | ||||
|---|---|---|---|---|
| Sold la | ||||
| 30.06.2010 | 30.06.2011 | |||
| A | B | 1 | 2 | |
| A. | ACTIVE IMOBILIZATE | |||
| I. | IMOBILIZARI NECORPORALE | |||
| 3. Alte imobilizari necorporale (ct.208-2808) | 3 | 629 | 1334706 | |
| TOTAL : (rd.3) | 6 | 629 | 1334706 | |
| II. | IMOBILIZARI CORPORALE | |||
| 1. Terenuri si constructii (ct.2111+212-2812) | 7 | 14318279 | 15379632 | |
| 2. Instalatii tehnice si masini (ct.213-2813) | 8 | 5276165 | 4500263 | |
| 3. Alte instalatii, utilaje si mobilier (ct. 214-2814) | 9 | 162566 | 128131 | |
| 4. Imobilizari corporale in curs (ct. 231+232) | 10 | 65384 | 0 | |
| TOTAL : (rd. 7 la 10) | 11 | 19822394 | 20008026 | |
| III. | IMOBILIZARI FINANCIARE | |||
| 5. Titluri detinute ca imobilizari (ct. 265) | 16 | 25 | 25 | |
| 6. Alte creante (ct. 267) | 17 | 112051 | 365553 | |
| TOTAL : (rd. 16+17) | 19 | 112076 | 365578 | |
| ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL : (rd. 6+11+19) | 20 | 19935099 | 21708310 | |
| B. | ACTIVE CIRCULANTE | |||
| I. | ||||
| 1. Materii prime si materiale consumabile (ct.301+302+303+308+351+381) | 21 | 2394270 | 3292017 | |
| 2. Productia in curs de executie (ct. 331) | 22 | 279988 | 677797 | |
| 3. Produse finite si marfuri (ct. 345+346-3485+371-378-4428) | 23 | 3969404 | 9847098 | |
| 4. Avansuri pentru cumparari de stocuri (ct. 4091) | 24 | 7749 | 100982 | |
| TOTAL : (rd. 21 la 24) | 25 | 6651411 | 13917894 | |
| II. | CREANTE | |||
| 1. Creante comerciale (ct. 4092+411) | 26 | 10911416 | 6577610 | |
| 4. Alte creante (ct. 4282+4424+441+461+473+5187) | 29 | 190049 | 3736150 | |
| TOTAL : (rd.26+29 ) | 31 | 11101465 | 10313760 | |
| IV. CASA SI CONTURI LA BANCI (ct.512+531+532+542) | 36 | 1689023 | 265597 | |
| ACTIVE CIRCULANTE - TOTAL (rd. 25+31+36) | 37 | 19441899 | 24497251 | |
| C. CHELTUIELI IN AVANS (ct. 471) | 38 | 15775 | 222371 | |
| D. | DATORII CE TREBUIE PLATITE INTR-O PERIOADA DE UN AN |
| 2. Sume datorate institutiilor de credit (ct. 5191) | 40 | 14076099 | 13388264 | |
|---|---|---|---|---|
| 3. Avansuri incasate in contul comenzilor (ct. 419) | 41 | 100196 | 173459 | |
| 4. Datorii comerciale (ct. 401+404+408) | 42 | 2346827 | 5841395 | |
| 8. Alte datorii, inclusiv datorii fiscale si alte datorii pentru asigurarile | ||||
| sociale (ct.421 + 423 + 426 + 427 + 4281 + 431 + 437 + 441 + 4423 + | 46 | 1013322 | 3350451 | |
| 444 + 446 + 447 + 4481 + 456 + 457 +462 + 5186) | ||||
| TOTAL : (rd. 40 la 46) | 47 | 17536444 | 22753569 | |
| E. ACTIVE CIRCULANTE, RESPECTIV DATORII CURENTE NETE | ||||
| (rd.37+38-47-62) | 48 | 1886364 | 1933036 | |
| F. TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE (rd.20+48) | 49 | 21821463 | 23641346 | |
| G. | DATORII CE TREBUIE PLATITE INTR-O PERIOADA MAI MARE DE UN AN | |||
| 2. Sume datorate institutiilor de credit (ct. 1621+1682+167+168) | 51 | 1157005 | 668694 | |
| TOTAL : (rd. 51) | 58 | 1157005 | 668694 | |
| H. | PROVIZIOANE PENTRU RISCURI SI CHELTUIELI | |||
| 2. Alte provizioane (ct.151) | 60 | 1660030 | 0 | |
| TOTAL PROVIZIOANE (rd. 60) | 61 | 1660030 | 0 | |
| I. | VENITURI IN AVANS (rd. 63+64) | 62 | 34866 | 33017 |
| Subventii pentru investitii (ct. 131) | 63 | 34866 | 33017 | |
| Venituri inregistrate in avans (ct.472) | 64 | 0 | 0 | |
| J. | CAPITAL SI REZERVE | |||
| I. | CAPITAL (rd. 67) | 65 | 9331200 | 11881718 |
| - din care: capital subscris varsat (ct. 1012) | 67 | 9331200 | 11881718 | |
| III. REZERVE DIN REEVALUARE (ct.105) Sold creditor | 70 | 11631817 | 14139645 | |
| IV. REZERVE (ct. 106) (rd. 73+76) | 72 | 1060524 | 1067450 | |
| 1. Rezerve legale (ct.1061) | 73 | 606251 | 613177 | |
| 4. Alte rezerve (ct. 1068) | 76 | 454273 | 454273 | |
| V. REZULTAT REPORTAT (ct. 117) Sold creditor | 77 | 0 | 0 | |
| Sold debitor | 78 | 0 | 3611979 | |
| VI. REZULTATUL EXERCITIULUI (ct. 121) Sold creditor | 79 | 0 | ||
| Sold debitor | 80 | 3019113 | 504182 | |
| Repartizarea profitului (ct. 129) | 81 | 0 | 0 | |
| TOTAL CAPITALURI PROPRII (rd. 65+70+72+77-78+79-80-81) | 82 | 19004428 | 22972652 | |
| TOTAL CAPITALURI (rd.82) | 84 | 19004428 | 22972652 |
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.