UV Germi

Quarterly Report • Apr 28, 2023

Rapport financier 2022

Exercice clos le 31 décembre 2022

RAPPORT FINANCIER ANNUEL 2022

UV GERMI Société Anonyme au capital de 468 152,40 euros SIRET : 519 114 235 00012 RCS 519 114 235 Adresse : Zac de La Nau - 19240 SAINT-VIANCE Tel : 05.55.88.18.88 Site internet : www.uvgermi.fr

SOMMAIRE

1/ PRESENTATION DE LA SOCIETE
2/ RAPPORT DE GESTION
2.2 LE BILAN
2.3 EVENENTS IMPORTANTS DE L'EXERCICE
2. 4 PRESENTATION DES COMPTES
2.5 DIVIDENDES AU TITRE DES TROIS DERNIERS EXERCICES
2.6 DEPENSES NON DEDUCTIBLES FISCALEMENT
2 .7 ACTIVITES EN MATIERE DE RECHERCHE ET DEVELOPPEMENT
2.8 TABLEAU DES RESULTATS DES CINQ DERNIERS EXERCICES
2.9 DELAIS DE PAIEMENT FOURNISSEURS ET CLIENTS AU 31/12/2022
2.10 EVOLUTION PREVISIBLE DE LA SITUATION DE LA SOCIETE
3/ DETENTION DU CAPITAL SOCIAL ET DROIT DE VOTE DE LA SOCIETE
3.1 REPARTITION DU CAPITAL ET DES DROITS DE VOTE 31/12/2022
3.2 ACTIONS ET VALEURS MOBILIERES
3.3 ATTRIBUTIÓN DE BONS DE SOUSCRIPTIONS D'ACTIONS
3.4 ATTRIBUTION GRATUITE D'ACTIONS
3.5 ATTRIBUTION D'OPTIONS DE SOUSCRIPTIONS ET/OU D'ACHAT D'ACTIONS
3.6 ACTIONS PROPRES
4/ INFORMATION SUR LES RISQUES ET INCERTITUDES AUXQUELS LA SOCIETE EST CONFRONTEE 12
5/ RAPPORT SUR LE GOUVERNENT D'ENTREPRISE
5.1 GOUVERNANCE DE LA SOCIETE
5.2 CONVENTIONS AVEC LES PARTIES LIEES.	15
5.3 TABLEAU DES DELEGATIONS
6/ RAPPORT DES COMMISSAIRES AUX COMPTES SUR LES COMPTES ANNUELS
Exercice clos le 31 décembre 2022
7/ ANNEXES AUX COMPTES ANNUELS AU 31 DECEMBRE 2022
8/ DECLARATION DU RESPONSABLE DU RAPPORT FINANCIER ANNUEL

1/ PRESENTATION DE LA SOCIETE

Description de l'activité de UV GERMI

Basée à Saint-Viance près de Brive, UV GERMI est une société anonyme française spécialisée dans la conception, la fabrication et la commercialisation d'appareils utilisant la technologie des rayons ultraviolets (UV), à des fins de dépollution de l'eaux usées ou non, issues ou à destination des activités humaines ou industrielles), de l'air (dépollution des sites industriels ou à usages collectifs) et des surfaces (pour les industries pharmaceutiques ou agro-alimentaires, notamment).

La Société, créée en 2010, bénéficie de la grande expérience de son dirigeant André Bordas qui dès 1995, convaincu du potentiel de la technologie UV, avait conçu et fabriqué des réacteurs de traitement UV destinés à la dépollution des eaux de culture sous serre. En effet, la technologie de dépollution « physique » grâce à laquelle, il n'est pas nécessaire de recourir à des traitements chimiques inadaptés à ce type de culture.

La société compte43 collaborateurs à la date du présent document.

La participation des salariés dans le capital s'élève à 3,90 %.

II n'y a pas eu, au cours de l'exercice clos le 31 décembre 2022, de provision comptabilisée au titre de la réserve spéciale de participation.

Il n'existe pas à la date du 31 décembre 2022, de Plan d'Eparqne Entreprise ouvert aux salariés.

Les actions de la Société sont admises aux négociations sur le marché Euronext Growth Paris depuis le 21 juillet 2017.

Adresse du siège social : Zac de La Nau - 19240 SAINT-VIANCE

Numéro du Registre du Commerce et des Sociétés : 519 114 235 RCS de Brive

2/ RAPPORT DE GESTION

2.1.1 IMPÔT SUR LES SOCIETES

Au 31 décembre 2022, le crédit d'impôt est de 173 K€ contre 166 K€ au 31 décembre 2021.

2.1.2 RESULTAT NET

Le résultat net s'élève à 66 K€ contre -870 K€ au 31 décembre 2021.

La nette amélioration de la profitabilité est liée à la structuration industrielle initiée en 2021, qui a produit ses premiers effets cette année. Celle-ci est liée aux gains de productivité générés, en particulier grâce à la mise en place d'un nouvel ERP, l'automatisation des magasins de pièces (1800 références) et l'optimisation des temps de fabrication.

2.2 LE BILAN

2.2.1 ACTIF

2.2.1.1 Actif immobilisé

Les immobilisations incorporelles s'établissent en valeur nette comptable à 581 K€ au 31 décembre 2022 contre une valeur nette comptable de 740 K€ au 31 décembre 2021.

Les immobilisations corporelles s'établissent en valeur nette comptable à 430 K€ au 31 décembre 2022 contre une valeur nette comptable de 341 K€ au 31 décembre 2021.

Les immobilisations en cours s'élèvent à 427 K€ contre 325 K€ au 31 décembre 2021, et représentent des frais de recherche et développement qui figurent à ce poste, jusqu'à la date de la première commercialisation du produit réalisé dans le cadre des travaux de recherche et développement.

Les immobilisations financières s'élèvent à 53 K€ euros et correspondent :

■ à la prise de participation au capital de la société OSHUN, société par actions simplifiée, immatriculée au RCS d'Aix-en-Provence, sous le numéro 832 551 089. En date du 17 décembre 2018, deux nouveaux actionnaires sont rentrés au capital de la société Oshun.

Les actionnaires de la société OSHUN sont :

Société du Canal de Provence et d'Aménagement de la Région Provençale, société anonyme d'économie mixte au capital social de 3.762.800 euros, dont le siège social est situé Château du Tholonet, Le Tholonet, CS 70064, 13182 Aix-en-Provence Cedex 5, immatriculée sous le numéro 057 8131 RCS Aix-en-Provence, (SCP) ;

Maintenance Informatique Organisation et Services, société par actions simplifiée au capital social de 320.000 euros, dont le siège social est situé 645, rue Mayor de Montricher, Tech'Indus B-ZI d'Aix, 13793 Aixen-Provence Cedex 3, immatriculée sous le numéro 340 620 368 RCS Aix-en-Provence, (MIOS) ;

CAAP Création, société par actions simplifiée au capital social de 15.000.000 euros, dont le siège social est situé 25, chemin des Trois Cyprès, 13097 Aix-en-Provence, Cedex 2, immatriculée sous le numéro 484 916 218 RCS Aix-en-Provence, (CAAP Création) ;

FPS danone.communities, fonds d'investissement professionnel spécialisé Représenté par sa société de gestion, Omnes Capital, société par actions simplifiée dont le siège social est situé 37, rue du Rocher, 75008 Paris, immatriculée sous le numéro 428 711 196 RCS Paris, (DC) ;

Associés	Nombre d'actions /	Pourcentage de participatio
SCP	3.000	45.09 %
mios	1.000	15.03 %
UV Germi	1.000	15.03 %
DC	1.626	24.44 %
CAAP Création	27	0.41 %
TOTAL	6.653	100,00 %

La composition du capital social de la Société OSHUN est la suivante :

Les titres de participation SAS OSHUN sont évalués à leur valeur nominale et ont subi une dépréciation pour la totalité de leur valeur.

Les autres titres immobilisés à hauteur de 61 K€ sont :

• d'une part les actions propres acquises par la société dans le contrat de liquidité conclu avec TC ICAP (Europe) pour un montant de 56 k€. Les titres UV GERMI sont valorisés à leur coût d'acquisition selon la méthode FIFO (First In First Out) et ont subi une dépréciation de 7 913 € pour tenir compte du cours moyen de l'action enregistré au mois de décembre 2022.
• D'autre part dépôts et cautionnement pour 4 k€.

Pour rappel, lors de la mise en œuvre du contrat de liquidité le 04 janvier 2021, les moyens suivants ont été affectés au compte de liquidité :

• 5 800 actions UV GERMI
• 151780,35 € en espèces

Pour mémoire, il est rappelé que les moyens suivants figuraient au compte de liquidité à la date du 31 décembre 2022 :

• 14 708 titres
• 30 900,26 euros en espèce

II est précisé que la Société a mis fin au 31 décembre 2022 au contrat conclu avec TP ICAP et a mis en œuvre à compter du 2 janvier 2023 un contrat de liquidité avec TSAF - Tradition Securities And Futures.

• ▪
• ▪

2.2.1.2 Actif circulant

2.2.1.3 Trésorerie

2.2.2 PASSIF

Situation nette

Emprunts et dettes

2.3 EVENEMENTS IMPORTANTS DE L'EXERCICE

2.3.1 Opération sur le capital

Les actions nouvelles portent jouissance courante, sont assimilées aux actions anciennes et jouissent des mêmes droits. Elles sont soumises à toutes les dispositions statutaires et sont admises aux négociations sur Euronext Growth sur la même ligne de cotation que les actions existantes.

Les actions nouvelles ont été souscrites par des investisseurs appartenant aux catégories de bénéficiaires désignés à la huitième résolution de l'Assemblée Générale Mixte du 4 juin 2021 au profit desquels le droit préférentiel de souscription des actionnaires a été supprimé.

Les souscriptions résultent de la construction accélérée d'un livre d'ordres en France, à l'issue de laquelle a été déterminé le nombre des actions nouvelles à émettre.

Le nombre d'actions ainsi émises représente 17,5 % du nombre d'actions en circulation (après émission).

2.3.2 Filiales et participations

Depuis le 21 septembre 2017, la société a pris une participation au capital de la société OSHUN, société par actions simplifiée au capital de 665 K€, immatriculée au RCS d'Aix-en-Provence, sous le numéro 832 551089 à hauteur de 20 % (soit 100K€). Les autres actionnaires de la SAS OSHUN sont la Société du Canal de Provence et d'Aménagement de la Région Provençale à hauteur de 60 % et la Société Maintenance Informatique Orqanisation et Services (MIOS) à hauteur de 2018, la Société OSHUN a vu son capital restructuré avec l'entrée de Danone Communities et CAAP (cf. paragraphe 2.2.2.1).

La filiale UV GERMI MIDDLE EAST, enregistrée depuis le 24 mai 2018 auprès du Gouvernement de Dubaï dont UV GERMI détenait 100 % du capital, a été officiellement dissoute avec une date d'effet au 19 janvier 2022.

2.3.3 Faits marquants de l'exercice

Situation géopolitique en UKRAINE

La guerre en UKRAINE provoque de vives tensions sur le cours du prix des matières premières. La société ne réalise pas de chiffre d'affaires sur cette zone, elle n'a pas de site de production ni de salariés exposés dans les pays concernés par le conflit et ne travaille pas avec des fournisseurs issus de cette situation affecte les activités économiques et commerciales au plan mondial, il est difficile à ce stade d'en estimer les impacts financiers sur notre activité.

UV GERMI équipe quinze bassins pour les jeux Olympiques et Paralympiques de Paris 2024

La société a obtenu les commandes pour quinze déchloraminateurs UVDECHLO destinés à équiper les bassins du Centre Aquatique Olympique et ceux de plusieurs centres d'entraînement et de préparation, à l'occasion des prochains Jeux Olympiques de Paris 2024.

Les projets concernés sont ceux du Centre Aquatique Olympique de Saint-Denis et des centres de préparation et d'entraînement de Taverny et de Vichy. D'autres sites pourraient s'ajouter à ces premières commandes.

Construits pour accueillir les épreuves aquatiques de natation artistique, waterpolo et plongeon de 2024, ces nouveaux bassins sont concus pour fonctionner de façon pérenne. Au-delà des Jeux Olympiques, ils pourront accueillir les plus grandes compétitions nationales, notamment grâce à un équipement de pointe en matière de déchloramination.

Les déchloraminateurs UVDECRMI génèrent des économies sur les apports d'eaux neuves tout en préservant la santé des baigneurs, utilisateurs et agents pour qui la surexposition à la chloramine peut constituer un risque grave pour la santé.

UVGERMI confirme à travers ces contrats, sa position de leadership dans le traitement des eaux de piscine avec sa technologie UV basse pression qui a fait ses preuves sur plus de 2600 bassins collectifs en France depuis 2001.

UV GERMI choisi par EPUR (Veolia) pour équiper ses nouvelles unités dédiées à la réutilisation des eaux usées

La société a signé avec EPUR un contrat visant à équiper les nouvelles « Reut Box » de l'opérateur avec des systèmes de purification par UV pour la réutilisation des eaux issues des stations d'épuration.

Encore peu développée en France, contrairement à des pays comme l'Italie ou l'Espagne, la réutilisation des eaux usées devient un enjeu de plus important pour l'ensemble des communes françaises, confrontées à la raréfaction des ressources en eau et aux aspirations de leurs citoyens pour une gestion raisonnée des ressources naturelles.

Pour répondre à ce nouveau besoin, EPUR propose aux collectivités une solution compacte containerisée adaptable aux stations d'épuration existantes. Cette solution, appelée Reut Box permet de produire une eau en sortie de process épuratoire suffisamment propre pour l'irrigation agricole, le nettoyage urbain, l'arrosage d'espaces verts, de stades ou de golfs. La capacité actuelle de la Reut Box est de 5 â 10m3/h. Des débits plus importants peuvent être atteints à condition d'opérer des modifications de structure sur les stations d'épurations : de nombreux projets sont déjà à l'étude mais en attendant, la Reut Box offre une solution clé en main immédiatement opérationnelle.

Face au succès de sa solution, EPUR a demandé à UV Germi de lui livrer avant la fin de l'année 30 Skids, c'està-dire des équipements de purification UV prêts à l'emploi, spécialement adaptés à ses Reut Box. Ce premier marché de 300 K€ (prix tarif avant négociation) devrait ouvrir de nouvelles commandes, potentiellement sur des équipements de plus fort débit.

2.3.3 Evènements importants survenus depuis le 31 décembre 2022

Attribution définitive d'actions gratuites

En date du 9 janvier 2023, le Président Directeur Général, les actions agissant sur subdélégation du Conseil d'administration, après avois constaté l'expiration de la période d'acquisition d'une durée de 2 ans et le respect de la condition de présence, a constaté l'attribution définitive des actions attribuées aux salariés dans le cadre du Plan 2021-1 du 8 janvier 2021.

Cette attribution définitive d'actions gratuite a été couverte par l'émission de 106 875 actions ordinaires nouvelles d'une valeur nominale de 0,15 euros chacune, soit un montant nominal d'augmentation de capital de 16 031,25 euros, sans prime d'érée par incorporation à due concurrence d'une somme prélevée sur le compte de réserve indisponible spécialement doté à cet effet et la libération du solde correspondant aux actions devenues caduques. Le capital a été ainsi porté de 468 152,40 euros à 484 183,65 euros.

Les actions attribuées gratuitement aux bénéficiaires ne sont soumises à aucune période de conservation et peuvent être librement cédés à compter 2023, sous réserve de la réglementation abus de marché et de l'obliqation pour le directeur général déléqué de conserver 25 % des actions qui lui ont été attribuées gratuitement.

2. 4 PRESENTATION DES COMPTES

Examen des comptes et résultats

Au cours de l'exercice clos le 31 décembre 2022, le chiffre d'affaires s'est élevé à 7 163 288 euros contre 6 317 481 euros pour l'exercice précédent, soit une variation de 13,39 %.

La croissance est essentiellement portée par le dynamisme des activités Eau sur ses trois segments : eau potable, eaux industrielles et particulier sur les projets de réutilisation des eaux usées. L'activité Air et Surfaces est en revanche en fort recul par rapport à l'exercice précédent. Suite à la réorganisation du dispositif commercial à l'export en début d'année, les ventes internationales étaient pratiquement à l'arêt sur la période.

Le montant des autres produits d'exploitation s'élève à 465 698 euros contre 826 280 euros pour l'exercice précédent, soit une variation de -43,64 %.

Le montant des achats et variations de stocks s'élève à 1 953 186 euros contre 1 852 070 euros pour l'exercice précédent, soit une variation de 5,46 %.

Le montant des autres achats et charges externes s'élève à 2 461 283 euros contre 2 554 691 euros pour l'exercice précédent, soit une variation de - 3,66 %.

Le montant des impôts et taxes s'élève à 73 733 euros contre 77 724 euros pour l'exercice précédent, soit une variation de - 5,14 %. Le montant des traitements et salaires s'élève à 1 859 286 euros contre 1 837 574 euros pour l'exercice précédent, soit une variation de + 1,18 %.

Le montant des charges sociales s'élève à 709 241 euros contre 668 442 euros pour l'exercice précédent, soit une variation de + 6,10 %.

L'effectif salarié moyen s'élève à 45,92 personnes au titre de l'exercice précédent.

Le montant des dotations aux amortissements et provisions s'élève à 433 417 euros contre 325 089 euros

euros

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2.5 DIVIDENDES AU TITRE DES TROIS DERNIERS EXERCICES

2.6 DEPENSES NON DEDUCTIBLES FISCALEMENT

2 .7 ACTIVITES EN MATIERE DE RECHERCHE ET DEVELOPPEMENT

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2.8 TABLEAU DES RESULTATS DES CINQ DERNIERS EXERCICES

Nature des Indications / Périodes			31/12/2022 31/12/2021 31/12/2020 31/12/2019 31/12/2018
Durée de l'exercice	12 mois	12 mois	12 mois	12 mois	12 mois
l - Situation financière en fin d'exercice
a ) Capital social	468 152	386 287	386 287	386 287	386 287
b ) Nombre d'actions mises	3 121016	2 575 246	2 575 246	2 575 246	2 575 246
c ) Nombre d'obligations convertibles en
artions
Il - Résultat global des opérations effectives
a ) Chiffre d'affaires hors taxes	7 163 288	6 317 481	6 659 632	6 170 337	5 150 702
b ) Bénéfice avant impôt, amortissements	651 796	105 571	479 823	108 665	-339 023
& provisions
c ) Impôt sur les bénéfices	-172 798	-165 533	-211 691	-185 741	-192 688
d ) Bénéfice après impôt, mais avant	824 796	271 104	691 514	294 406	-146 335
amortissements & provisions
e ) Bénéfice après impôt, amortissements	65 996	-869 521	410 291	95 644	-361 208
& provisions
f ) Montants des bénéfices distribués
g ) Participation des salariés
III - Résultat des opérations réduit
à une seule action
a ) Bénéfice après impôt, mais avant	0	0	0	-0	-0
amortissements
b ) Bénéfice après impôt, amortissements	0	O	O	-0	-0
provisions
c ) Dividende versé à chaque action
IV - Personnel :
a ) Nombre de salariés	45	46	48	ਪੰਜ	36
b ) Montant de la masse salariale	1 859 286	1 837 574	1681 902	1540 293	1 295 373
c ) Montant des sommes versées au titre	709 741	668 442	623 276	574 553	502 194
des avantages sociaux

2.9 DELAIS DE PAIEMENT FOURNISSEURS ET CLIENTS AU 31/12/2022

	Article D. 441-6 I. - 1° du Code de commerce : Factures reçues non réglées à la date de clôture de l'exercice dont le terme est échu			Article D. 441-6 I. - 2° du Code de commerce : Factures émises non réglées à la date de clôture de l'exercice dont le terme est échu
	0 jour (indicatif)	1 à 30 jours	31 à 60 jours	61 à 90 jours	91 jours et plus	Total (1 jour et plus)	0 jour (indicatif)	1 à 30 jours	31 à 60 jours	61 à 90 jours	91 jours et plus	Total (1 jour et plus)
	(A) Tranche de retard de paiement
Nombres de factures concernées	90					65	175					142
Montant total des factures concernées HT	443 592	126 665	5 965	708	7 833	141 171	532 990	142 948	93 947	65 223	228 852	530 970
Pourcentage du montant total des achats TTC de l'exercice	8,72%	2,49%	0,12%	0,01%	0,15%	2,78%
Pourcentage du chiffre d'affaires HT de l'exercice							7,44%	2,00%	1,31%	0,91%	3,19%	7,41%
	(B) Factures exclues du (A) relatives à des dettes et créances litigieuses ou non comptabilisées
Nombre de factures exclues
Montant total des factures exclues
	(C) Délais de paiement de référence utilisés (contractuel ou délai légal - article L. 441-6 ou article L. 443-1 du Code de commerce)
Délais de paiement utilisés pour le calcul des retards de paiement	Délais légaux						Délais légaux

2.10 EVOLUTION PREVISIBLE DE LA SITUATION DE LA SOCIETE

3.1 REPARTITION DU CAPITAL ET DES DROITS DE VOTE 31/12/2022

REPARTITION DU CAPITAL ET DROITS DE VOTE AU 31/12/2022
	Nombre	Nombre
	d'actions	d'actions Droit
	Droite de vote	de vote	Nombre	Nombre de		% des droits
	simple	double	d'actions	droits de vote	% du capital	de vote réels
André Bordas		675319	675319	1350638	21,64%	29,96%
Bernadette Bordas		360000	360000	720000	11,53%	15,97%
Sandrine Bordas		400	400	800	0,01%	0,02%
SAS Bordas		138416	138416	276832	4,43%	6,14%
Concert Bordas	0	1174135	1174135	2348270	37,62%	52,09%
Management	27739	1200	28939	30139	0,93%	0,67%
Actionnaires TEPA	76214	226504	302718	529222	9,70%	11,74%
Auto-détention	14708		14708	0	0,47%	0,00%
Public	1600516		1600516	1600516	51,28%	35,50%
TOTAL	1719177	1401839	3121016	4508147	100,00%	100,00%

3.2 ACTIONS ET VALEURS MOBILIERES

3.3 ATTRIBUTION DE BONS DE SOUSCRIPTIONS D'ACTIONS

3.4 ATTRIBUTION GRATUITE D'ACTIONS

3.5 ATTRIBUTION D'OPTIONS DE SOUSCRIPTIONS ET/OU D'ACHAT D'ACTIONS

3.6 ACTIONS PROPRES

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• ▪

• ▪

• ▪

5/ RAPPORT SUR LE GOUVERNEMENT D'ENTREPRISE

5.1 GOUVERNANCE DE LA SOCIETE

Président Directeur Général Directeur Général Délégué Monsieur Willy FORTUNATO*

Administrateurs :

• Madame Bernadette BORDAS
• =
• Monsieur Christian RIBES

* Il est précisé que Monsieur Willy FORTUNATO est titulaire d'un contrat de travail avec la Société en qualité de directeur général délégué.

** II est précisé que Madame Corinne CHANSIAUD est titulaire d'un contrat de travail avec la Société, en qualité de secrétaire générale

Le tableau ci-après précise les dates et conditions de nomination des membres du Conseil d'administration et de la direction générale.

Nom	Mandat	Principales fonctions dans la Société	Principales fonctions hors de la Société	Date de début et de fin de mandat
Monsieur André Bordas	Président du Conseil d'administration et directeur général	Président du Conseil n et directeur général	Gérant de la société civile immohilière d'administratio Bridal et gérant du groupement foncier agricole 7B	Nommé administrateur aux termes de l'assemblée générale du 16 avril 2014 pour une durée de six années expirant à l'issue de l'assemblée générale à tenir en 2020 appelée à statuer sur les comptes de l'exercice écoulé. Mandat d'administrateur renouvelé par l'Assemblée Générale du 25-06-2020 pour une durée de six années, venant à expiration à l'issue de l'assemblée tenue dans l'année 2026, appelée à statuer sur les comptes de l'exercice écoulé. Nommé président du Conseil d'administration par le Conseil d'administration en date du 16 avril 2014 et renouvelé le 25 juin 2020 pour une durée de six ans et directeur général par le Conseil d'administration en date du 17 avril 2014 pour une durée illimitée.

Madame Sandrine BORDAS	Directrice Générale Déléguée	Directrice Générale Déléguée	Gérante Sarl BORDAS	Nommé directrice générale déléguée aux termes du conseil d'administration du 14 novembre 2018 pour une durée illimitée
Monnsieur Willy FORTUNATO	Directeur Générale Délégué	Directeur Général Délégué		directeur Nommé général délégué aux termes du conseil d'administration du 02 janvier 2021 à compter du 1er janvier 2021 pour une durée d'un an et renouvelé aux termes du conseil d'administration du 07 mars 2022 pour une durée illimitée
Madame Bernadette Bordas	Administrateur	Néant	Gérant de la société civile immohilière Bridal	administrateur Nommée ашх termes de l'assemblée générale du 16 avril 2014 pour une durée de six années expirant à l'issue de l'assemblée générale à tenir en 2020 appelée à statuer sur les comptes de l'exercice écoulé renouvelé Mandat - par l'Assemblée Générale du 25-06- 2020 pour une durée de six années, venant à expiration à l'issue de l'assemblée tenue dans l'année 2026, appelée à statuer sur les comptes de l'exercice écoulé.
Madame Corinne Chansiaud	Administrateur	Secrétaire Générale	Aucune	administrateur aux Nommée termes de l'assemblée générale du 16 avril 2014 pour une durée de six années expirant à l'issue de l'assemblée générale à tenir en 2020 appelée à statuer sur les comptes de l'exercice écoulé. Mandat renouvelé par l'Assemblée Générale du 25-06- 2020 pour une durée de six années, venant à expiration à l'issue de l'assemblée tenue dans l'année 2026, appelée à statuer sur les comptes de l'exercice écoulé.
Monsieur	Christian Ribes Administrateur		Président SAS Arbowatts	administrateur Nommé aux termes de l'assemblée générale du 11 mai 2017 pour une durée de six années expirant à l'issue de l'assemblée générale à tenir en 2023 appelée à statuer sur les comptes de l'exercice clos écoulé.

Il sera proposé à l'Assemblée à statuer sur les comptes de l'exercice écoulé de bien vouloir renouveler le mandat d'administrateur de Monsieur Christian RIBES pour une durée de six années, soit jusqu'à l'issue de l'Assemblée tenue dans l'année 2029 appelée à statuer sur les comptes de l'exercice écoulé

Autres mandats et fonctions exercés durant l'exercice par les mandataires sociaux

Nom	Nature du mandat	Société
Monsieur André Bordas	Gérant Gérant	SCI Bridal GFA 7B
Madame Sandrine Bordas	Gérante	SARI BORDAS
Monsieur Willy Fortunato
Madame Bernadette Bordas	Gérant	SCI Bridal
Madame Corinne Chansiaud
Monsieur Christian Rihes	Président Président Co-Gérant Gérant Administrateur Président Référent Filière Bois	SAS Arbowatts Fibois Nouvelle Aquitaine Groupt Forestier « Les Mille Sources » Groupt Forestier "Ilios" SA Bontat Aprofor - Ste de Caution Mutuelle Banque Populaire Banque de France
	Administrateur	Xylofutur

5.2 CONVENTIONS AVEC LES PARTIES LIEES

Conventions intervenues, directement ou par personne interposée, entre l'un des mandataires sociaux ou l'un des actionnaires disposant d'une fraction des droits de vote supérieur à 10 % et une société contrôlée au sens de l'article L. 233-3 : NEANT

Conventions conclues antérieurement et poursuivies sur l'exercice :

■

Une avance de trésorerie d'un montant de 873 470 €, dont 6 913 € sur le premier semestre 2022, a été consenti au titre des frais de fonctionnement de cette dernière.

La filiale UV GERMI MIDDLE EAST a été liquidée à effet du 19 janvier 2022. En conséquence, une charge exceptionnelle pour abandon financier d'un montant de 873 470 € a été constatée au 31 décembre 2022.

■

La convention d'apport en compte courant conclue avec la société OSHUN au mois d'avril 2020, selon les modalités suivantes, s'est poursuivie :

• Montant : 92 000 €
• Taux d'intérêt fixe : 0,75 % par an
• Taux maximum des intérêts déductibles fixé, avant la clôture de l'exercice social de la Société Emprunteuse, par référence aux dispositions de l'article 39-1.3° du code général des impôts, tel que publié au Journal Officiel (moyenne annuelle des taux effectifs moyens pratiqués par les établissements de crédit et les sociétés de financement pour des prêts à taux variable aux entreprises d'une durée initiale supérieure à deux ans).

■ Remboursable à l'issue d'une période de blocage expirant le 31 janvier 2025, en trois échéances égales :

Montant tota
30 666 €
30 666 €
30 667 €

Au cours de sa réunion du 15 décembre 2021, le Conseil d'Administration de la société Oshun a décidé d'incorporer le compte courant au capital, avec réduction du capital.

Nouvelles conventions réglementées autorisées et conclues en 2022 : Néant

Nomination/Renouvellement des Commissaires aux Comptes

La société GRANT THORNTON, a été nommée en tant que Commissaire aux Comptes titulaire par l'Assemblée Générale Ordinaire du 8 février 2017 pour une durée de six exercices, soit jusqu'à l'assemblée générale ordinaire annuelle qui sera appelée à statuer sur les comptes de l'exercice clos le 31 décembre 2022.

Il sera proposé à l'Assemblée de renouveler le mandat de commissaire aux comptes de la société GRANT THORNTON pour une durée de six exercices, soit jusqu'à l'issue de l'assemblée générale ordinaire annuelle à tenir dans l'année à statuer sur les comptes de l'exercice clos le 31 décembre 2028.

5.3 TABLEAU DES DELEGATIONS

Conformément aux dispositions de l'article L.225-37-4 du Code de Commerce, nous vous indiquons ci-dessous les délégations de compétence et autorisations en cours de validité, accordées par l'assemblée générale du 25 juin 2020, du 4 juin 2021 et 29 juin 2022 au Conseil d'administration.

	Durée de validité	Plafond (valeur nominale)	Utilisation au cours de l'exercice
Augmentation du capital par incorporation de réserves, bénéfices et/ou primes	26 mois A partir de l'AGM du 04/06/2021	Actions : 300.000 €	Néant
Emission d'actions ordinaires et/ou des valeurs mobilières donnant accès au capital et/ou à des titres de créance (par la société ou une société du groupe) avec maintien du droit prétérentiel de souscription	26 mois A partir de l'AGM du 04/06/2021	Actions : 300 000 € Titres de créances : 15 millions d'euros
Emission d'actions ordinaires et/ou des valeurs mobilières donnant accès au capital (de la société ou d'une société du groupe) et/ou à des titres de créance avec suppression du droit préférentiel de souscription par offre au public	26 mois A partir de l'AGM du 29/06/2022	Actions : 150 000 € Titres de créance : 15 millions d'euros	Néant

Emission d'actions ordinaires et/ou des valeurs mobilières donnant accès au capital (de la société ou d'une société du groupe) et/ou à des titres de créance avec suppression du droit préférentiel de souscription par placement privé	26 mois A partir de l'AGM du 29/06/2022	Actions : 150 000 € et dans la limite de 20% du capital par an Titres de créance : 15 millions d'euros	Néant
Emission d'actions ordinaires et/ou des valeurs mobilières donnant accès au capital (de la société ou d'une société du groupe) et/ou à des titres de créance avec suppression du droit préférentiel de souscription au profit de catégories de personnes répondant à des caractéristiques déterminées.	18 mois à partir de l'AGM du 29/06/2022	Actions : 150 000 € Titres de créance : 15 millions d'euros	Néant
Autorisation d'attribuer gratuitement des actions aux membres du personnel salarié (et/ou certains mandataires sociaux)	38 mois A partir de l'AGM du 04/06/2021	10 % du capital social existant au jour de l'AGM du 04/06/2021	Utilisation à hauteur de 108 750 actions (cf ரு3.4)
Autorisation d'octroyer des options de souscription et/ou d'achat d'actions aux membres du personnel salarié (et/ou certains mandataires sociaux)	38 mois A partir de l'AGM du 25/06/2020	10 % du capital social existant au jour de l'AGM du 25/06/2020	Néant
Délégation pour augmenter le capital par émission d'actions ordinaires et/ou valeurs mobilières donnant accès au capital avec suppression du droit préférentiel de souscription au profit des adhérents d'un plan d'épargne d'entreprise en application des articles L.3332-18 et suivants du Code du l ravail.	26 mois A partir de l'AGM du 29/06/2022	1% du capital social existant au jour de l'AGM du 29/06/2022	Néant

*Plafonds communs

CONSEIL D'ADMINISTRATION

Pour rappel, la Société est administration composé de trois membres au moins et de dix-huit au plus ; toutefois, ce nombre maximum est porté à vingt-quatre en cas de fusion selon les conditions fixées par la loi.

La durée des fonctions des administrateurs est de six années.

Le nombre des administrateurs ayant atteint l'âge de 80 ans ne peut dépasser le tiers des membres du Conseil d'administration. Lorsque ce seuil est dépassé, l'administrateur le plus âgé est réputé démissionnaire, à l'issue de la prochaine Assemblée Générale.

CENSEURS

L'assemblée générale ordinaire peut nommer des censeurs, personnes physiques ou morales, choisies ou non parmi les actionnaires, qui ont pour seule fonction d'assister aux séances du Conseil d'administration avec voix consultative. Le nombre des censeurs ne peut excéder cinq.

La durée de leurs fonctions est de six ans, expirant à l'issue de la réunion de l'assemblée générale ayant statué sur les comptes de l'exercice écoulé et tenue dans l'année au cours de laquelle expire son mandat.

Au jour du présent rapport, l'Assemblée générale n'a pas nommé de censeur au Conseil d'administration. MODIFICATION DES STATUTS

La modification des statuts se fait dans les conditions prévues par la règlementation.

Exercice clos le 31 décembre 2022

Grant Thornton Société par Actions Simplifiée d'Expertise Comptable et de Commissariat aux Comptes au capital de 2 297 184 € inscrite au tableau de l'Ordre de la région Paris Ile de France et membre de la Compagnie régionale de Versailles et du Centre

632 013 843 RCS Nanterre 29 rue du Pont 92200 Neuilly-sur-Seine

Rapport du commissaire aux comptes sur les comptes annuels

UV GERMI

Exercice clos le 31 décembre 2022

Aux actionnaires de la société UV GERMI,

Opinion

En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous avons effectué l'audit des comptes annuels de la sociétéUV GERMI relatifs à l'exercice clos le 31 décembre 2022, tels qu'ils sont joints au présent rapport.

Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice.

Fondement de l'opinion

Référentiel d'audit

Nous avons effectué notre audit selon les normes d'exercice professionnel applicables en France. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion.

Les responsabilités qui nous incombent en vertu de ces normes sont indiquées dans la partie « Responsabilités du commissaire aux comptes relatives à l'audit des comptes annuels » du présent rapport.

Grant Thornton UV GERMI

Indépendance

Nous avons réalisé notre mission d'audit dans le respect des règles d'indépendance prévues par le code de commerce et par le code de déontologie de la profession de commissaire aux comptes, sur la période du 1er janvier 2022 à la date d'émission de notre rapport.

Justification des appréciations

En application des dispositions des articles L. 823-9 et R. 823-7 du code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous vous informons que les appréciations les plus importantes auxquelles nous avons procédé, selon notre jugement professionnel, ont porté sur le caractère approprié des principes comptables appliqués et sur le caractère raisonnable des estimations significatives retenues et sur la présentation d'ensemble des comptes.

Les appréciations ainsi portées s'inscrivent dans le contexte de l'audit des comptes annuels pris dans leur ensemble et de la formation de notre opinion exprimée ciavant. Nous n'exprimons pas d'opinion sur des éléments de ces comptes annuels pris isolément.

Vérifications spécifiques

Nous avons également procédé, conformément aux normes d'exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par les textes légaux et réglementaires.

Informations données dans le rapport de gestion et dans les autres documents sur la situation financière et les comptes annuels adressés aux actionnaires

Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du conseil d'administration et dans les autres documents sur la situation financière et les comptes annuels adressés aux actionnaires.

Nous attestons de la sincérité et de la concordance avec les comptes annuels des informations relatives aux délais de paiement mentionnées à l'article D. 441-6 du code de commerce.

Informations relatives au gouvernement d'entreprise

Nous attestons de l'existence, dans le rapport du conseil d'administration sur le gouvernement d'entreprise, des informations requises par l'article L. 225-37-4 du code de commerce.

Grant Thornton UV GERMI

Autres informations

En application de la loi, nous nous sommes assurés que les diverses informations relatives à l'identité des détenteurs du capital ou des droits de vote vous ont été communiquées dans le rapport de gestion.

Responsabilités de la direction et des personnes constituant le gouvernement d'entreprise relatives aux comptes annuels

Il appartient à la direction d'établir des comptes annuels présentant une image fidèle conformément aux règles et principes comptables français ainsi que de mettre en place le contrôle interne qu'elle estime nécessaire à l'établissement de comptes annuels ne comportant pas d'anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d'erreurs.

Lors de l'établissement des comptes annuels, il incombe à la direction d'évaluer la capacité de la société à poursuivre son exploitation, de présenter dans ces comptes, le cas échéant, les informations nécessaires relatives à la continuité d'exploitation et d'appliquer la convention comptable de continuité d'exploitation, sauf s'il est prévu de liquider la société ou de cesser son activité.

Les comptes annuels ont été arrêtés par le conseil d'administration.

Responsabilités du commissaire aux comptes relatives à l'audit des comptes annuels

Il nous appartient d'établir un rapport sur les comptes annuels. Notre objectif est d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes annuels pris dans leur ensemble ne comportent pas d'anomalies significatives. L'assurance raisonnable correspond à un niveau élevé d'assurance, sans toutefois garantir qu'un audit réalisé conformément aux normes d'exercice professionnel permet de systématiquement détecter toute anomalie significative. Les anomalies peuvent provenir de fraudes ou résulter d'erreurs et sont considérées comme significatives lorsque l'on peut raisonnablement s'attendre à ce qu'elles puissent, prises individuellement ou en cumulé, influencer les décisions économiques que les utilisateurs des comptes prennent en se fondant sur ceux-ci.

Comme précisé par l'article L.823-10-1 du code de commerce, notre mission de certification des comptes ne consiste pas à garantir la viabilité ou la qualité de la gestion de votre société.

Dans le cadre d'un audit réalisé conformément aux normes d'exercice professionnel applicables en France, le commissaire aux comptes exerce son jugement professionnel tout au long de cet audit. En outre :

• il identifie et évalue les risques que les comptes annuels comportent des anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d'erreurs, définit et met en œuvre des procédures d'audit face à ces risques, et recueille des éléments qu'il estime suffisants et appropriés pour fonder son opinion. Le risque de non-détection d'une anomalie significative provenant d'une fraude est plus élevé que celui d'une anomalie significative résultant d'une erreur, car la fraude peut impliquer la collusion, la falsification, les omissions volontaires, les fausses déclarations ou le contournement du contrôle interne ;
• il prend connaissance du contrôle interne pertinent pour l'audit afin de définir des procédures d'audit appropriées en la circonstance, et non dans le but d'exprimer une opinion sur l'efficacité du contrôle interne ;
• il apprécie le caractère approprié des méthodes comptables retenues et le caractère raisonnable des estimations comptables faites par la direction, ainsi que les informations les concernant fournies dans les comptes annuels ;
• il apprécie le caractère approprié de l'application par la direction de la convention comptable de continuité d'exploitation et, selon les éléments collectés, l'existence ou non d'une incertitude significative liée à des événements ou à des circonstances susceptibles de mettre en cause la capacité de la société à poursuivre son exploitation. Cette appréciation s'appuie sur les éléments collectés jusqu'à la date de son rapport, étant toutefois rappelé que des circonstances ou événements ultérieurs pourraient mettre en cause la continuité d'exploitation. S'il conclut à l'existence d'une incertitude significative, il attire l'attention des lecteurs de son rapport sur les informations fournies dans les comptes annuels au sujet de cette incertitude ou, si ces informations ne sont pas fournies ou ne sont pas pertinentes, il formule une certification avec réserve ou un refus de certifier ;
• il apprécie la présentation d'ensemble des comptes annuels et évalue si les comptes annuels reflètent les opérations et événements sous-jacents de manière à en donner une image fidèle.

Neuilly-sur-Seine, le 27 avril 2023

Le commissaire aux comptes Grant Thornton Membre français de Grant Thornton International Christophe Bonte

Associé

				Page : 3
SA UV GERMI
	Bilan	Actif
		31/12/2022
	Brut	Amort. et Dépréc.	Net
Capital souscrit non appelé ( I )
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES
Frais d'établissement Frais de développement	1 155 598	826 467	329 131	449 750
Concessions brevets droits similaires	354 621	207 885	146 737	185 107
Fonds commercial (1) Autres immobilisations incorporelles	105 000		105 000	105 000
Avances et acomptes
IMMOBILISATIONS CORPORELLES Terrains
Constructions
Installations techn., mat. et outillage indus. Autres immobilisations corporelles	252 311 808 191	77 635 552 840	174 676 255 351	24 122 317 198
Immobilisations en cours Avances et acomptes	427 260		427 260	325 100
IMMOBILISATIONS FINANCIERES (2)
Participations évaluées selon mise en équiv.
Autres participations Créances rattachées à des participations	100 000 92 000	100 000 92 000		(9 465) 262 174
Autres titres immobilisés Prêts
Autres immobilisations financières	60 799	7 913	52 886	105 053
TOTAL ( II)	3 355 781	1 864 740	1 491 041	1 764 038
STOCKS ET EN-COURS
Matières premières, approvisionnements En-cours de production de biens	1 602 046 1 691 590		1 602 046 1 691 590	1 653 824 1 530 342
En-cours de production de services Produits intermédiaires et finis
Marchandises
Avances et Acomptes versés sur commandes	7 708		7 708	968
CREANCES (3) Créances clients et comptes rattachés	1 078 888	131 990	946 898	1 182 866
Autres créances	506 617		506 617	458 464
Capital souscrit appelé, non versé VALEURS MOBILIERES DE PLACEMENT
DISPONIBILITES	4 409 189		4 409 189	1 081 990
Charges constatées d'avance	200 118		200 118	103 404
TOTAL ( III )	9 496 156	131 990	9 364 166	6 011 858
Frais d'émission d'emprunt à étaler ( IV ) Primes de remboursement des obligations ( V )
Ecarts de conversion actif ( VI )
TOTAL ACTIF (I à VI)	12 851 938	1 996 730	10 855 207	7 775 895
(1) dont droit au bail
(2) dont immobilisations financières à moins d'un	an		148 449	367 077 131 703
(3) dont créances à plus d'un an Mission	de Présentation des		254 028

Bilan Passif
--------------	--	--	--	--

		31/12/2022	31/12/2021
	Capital social ou individuel Primes d'émission, de fusion, Ecarts de réévaluation	468 152 8 867 416	386 287 6 112 733
	RESERVES Réserve légale	27 439	27 439
Capitaux Propres	Réserves statutaires ou contractuelles Réserves réglementées	16 313	16 313
	Autres réserves
	Report à nouveau	(772 714)	96 807
	Résultat de l'exercice	65 996	(869 521)
	Subventions d'investissement Provisions réglementées	162 393	131 000
	Total des capitaux propres	8 834 994	5 901 057
	Produits des émissions de titres participatifs Avances conditionnées
	Total des autres fonds propres
	Provisions pour risques Provisions pour charges
	Total des provisions
	DETTES FINANCIERES
	Emprunts obligataires convertibles Autres emprunts obligataires
	Emprunts dettes auprès des établissements de crédit (2)	824 776	557 110
	Emprunts et dettes financières div ers (3) Avances et acomptes reçus sur commandes en cours	95 094	15 377
	DETTES D'EXPLOITATION
	Dettes fournisseurs et comptes rattachés	584 763	810 244
	Dettes fiscales et sociales	487 238	455 516
	DETTES DIVERSES Dettes sur immobilisations et comptes rattachés
	Autres dettes	28 342	36 592
	Produits constatés d'avance (1)
	Total des dettes	2 020 213	1 874 838
	Ecarts de conversion passif
	TOTAL PASSIF	10 855 207	7 775 895
	Résultat de l'exercice exprimé en centimes (1) Dettes et produits constatés d'avance à moins d'un an (2) Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et CCP (3) Dont emprunts participatifs Mission de Présentation des Comptes	65 996,08 1 753 081	(869 521,31) 1 536 004

Compte de Résultat 1/2

				31/12/2022	31/12/2021
		France	Exportation	12 mois	12 mois
	Ventes de marchandises
	Production vendue (Biens)	6 460 619	490 509	6 951 128	6 112 134
	Production vendue (Services et Trav aux)	203 448	8 712	212 160	205 347
PRODUITS D'EXPLOITATION	Montant net du chiffre d'affaires	6 664 067	499 221	7 163 288	6 317 481
	Production stockée Production immobilisée			161 248 166 320	568 670 182 820
	Subventions d'exploitation				28 120
	Reprises sur provisions et amortissements, transfert de charges			138 023	39 885
	Autres produits	106	6 784
		Total des produits d'exploitation	(1)	7 628 986	7 143 761
	Achats de marchandises Variation de stock
	Achats de matières et autres approvisionnements			1 921 377	2 304 433
	Variation de stock			31 809	(452 363)
	Autres achats et charges externes			2 461 283	2 554 691
	Impôts, taxes et versements assimilés			73 733	77 724
	Salaires et traitements			1 859 286	1 837 574
	Charges sociales du personnel			709 241	668 442
CHARGES D'EXPLOITATION	Cotisations personnelles de l'exploitant
	Dotations aux amortissements :
	- sur immobilisations			313 465	313 052
	- charges d'exploitation à répartir
	Dotations aux dépréciations :
	- sur immobilisations
	- sur actif circulant			119 952	12 038
	Dotations aux provisions
	Autres charges			121 913	3 911
		Total des charges d'exploitation	(2)	7 612 060	7 319 501
		RESULTAT D'EXPLOITATION		16 926	(175 740)

SA UV GERMI Page : ⁶

SA UV GERMI		Page : 6
Compte de Résultat	2/2
	31/12/2022	31/12/2021
RESULTAT D'EXPLOITATION	16 926	(175 740)
Bénéfice attribué ou perte transférée Perte supportée ou bénéfice transféré
De participations (3)
D'autres valeurs mobilières et créances d'actif immobilisé (3) Autres intérêts et produits assimilés (3) Reprises sur provisions et dépréciations et transferts de charges	7 077 9 465	9 004 11 696
Différences positives de change Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement
Total des produits financiers	16 542	20 700
Dotations aux amortissements, aux dépréciations et aux provisions Intérêts et charges assimilées (4)	7 913 4 830	827 918 3 884
Différences négatives de change Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement	77 366	41 337
Total des charges financières	90 109	873 139
RESULTAT FINANCIER	(73 567)	(852 440)
RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS	(56 641)	(1 028 179)
Sur opérations de gestion Sur opérations en capital Reprises sur provisions et dépréciations et transferts de charges	41 922 888 703
Total des produits exceptionnels	930 625
Sur opérations de gestion Sur opérations en capital Dotations aux amortissements, aux dépréciations et aux provisions	27 870 952 916	6 875
Total des charges exceptionnelles	980 786	6 875
RESULTAT EXCEPTIONNEL	(50 161)	(6 875)
PARTICIPATION DES SALARIES IMPOTS SUR LES BENEFICES	(172 798)	(165 533)
TOTAL DES PRODUITS TOTAL DES CHARGES	8 576 153 8 510 157	7 164 460 8 033 982
RESULTAT DE L'EXERCICE	65 996	(869 521)
dont produits afférents à des exercices antérieurs dont charges afférentes à des exercices antérieurs dont produits concernant les entreprises liées dont intérêts concernant les entreprises liées
Mission de Présentation des Comptes

7/ ANNEXES AUX COMPTES ANNUELS AU 31 DECEMBRE 2022

Annexes aux comptes annuels

Les comptes annuels de l'exercice ont été élaborés et présentés conformément aux règles générales applicables en la matière et dans le respect du principe de prudence.

Le bilan de l'exercice présente un total de 10 855 207 euros.

Le compte de résultat, présenté sous forme de liste, affiche un total produits de 8 576 153 euros et un total charges de 8 510 157 euros, dégageant ainsi un résultat de 65 996 euros.

L'exercice considéré débute le 01/01/2022 et finit le 31/12/2022. Il a une durée de 12 mois.

Les notes et tableaux présentés ci-après font partie intégrante des comptes annuels qui ont été établis par les dirigeants de l'entreprise.

FAITS CARACTERISTIQUES DE L'EXERCICE

Aucun fait susceptible d'avoir une incidence comptable n'est à signaler sur l'exercice.

REGLES ET METHODES COMPTABLES

Principes comptables :

Les comptes annuels sont présentés selon les dispositions du Plan Comptable Général 2014.

(Règlement n°2014-03 du 05 juin 2014 de l'Autorité des Normes Comptables homologué par l'arrêté du 8 septembre 2014)

Les conventions ci-après ont été appliquées dans le respect du principe de prudence, conformément aux règles de base suivantes :

-

• continuité de l'exploitation, indépendance des exercices, permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre.

Et conformément aux règles générales d'établissement et de présentation des comptes annuels.

Les principales méthodes utilisées sont les suivantes :

Immobilisations

Les immobilisations sont évaluées à leur coût d'acquisition (prix d'achat et frais accessoires) minoré des remises, rabais et escomptes obtenus.

Les frais d'acquisition (droits de mutation, honoraires ou commissions et frais d'actes), ainsi que les coûts des emprunts directement attribuables à l'acquisition ou à la production d'immobilisations sont comptabilisés en charges.

Amortissements

Les amortissements sont calculés selon le mode linéaire ou dégressif (fiscal) en fonction de la durée normale d'utilisation du bien.

• Immobilisations non décomposables :

Conformément aux mesures de simplifications pour les PME, ces immobilisations sont amorties sur la durée d'usage fiscalement admise.

• Immobilisations décomposables :

Si les éléments d'un actif ont des durées d'utilisation différentes, chaque élément est comptabilisé séparément et un plan d'amortissement propre à chacun est retenu.

La dépréciation des immobilisations est évaluée par l'entité à chaque clôture, au moyen de test de dépréciation effectué dès qu'existe un indice de perte de valeur.

Les méthodes et les durées d'amortissement retenues ont été les suivantes :

Catégorie	Mode	Durée
Frais de recherche	Linéaire	1 à 5 ans
Logiciels	Linéaire	1 à 5 ans
Fonds commercial	NA
Matériel et outillage	Linéaire	4 à 5 ans
Agencements	Linéaire	7 à 15 ans
Matériel de Transport	Linéaire	4 à 5 ans
Matériel informatique	Dégressif	3 ans
Matériel mobilier de bureau	Linéaire	5 à 10 ans
Immobilisations en cours	NA
Immobilisations financières - Les titres de participation SAS OSHUN sont évalués dépréciation pour la totalité de leur valeur.	Les autres titres immobilisés, actions propres UV GERMI, sont valorisés à leur coût d'acquisition selon la méthode FIFO et ont subi une dépréciation de 7 912,90 compte du cours moyen de l'action enregistré au mois de décembre 2022.	à leur valeur nominale et ont subi une pour tenir Les autres immobilisations financières sont constituées de dépôts et cautionnement,

Stocks et en cours

Les matières et marchandises sont évaluées selon la méthode FIFO. La valeur brute des matières, marchandises et approvisionnements comprend le prix d'achat et les frais accessoires. Les frais de stockage n'ont pas été pris en compte pour l'évaluation des stocks.

Les éventuels produits en cours de production ont été évalués à leur coût de production. Les charges indirectes de fabrication ont été prises en compte sur la base des capacités normales de production de l'entreprise, à l'exclusion de tous coûts de sous-activité et de stockage.

Les stocks et en cours ont, le cas échéant, été dépréciés pour tenir compte de leur valeur actuelle à la date de clôture de l'exercice.

Créances et dettes

Les créances et les dettes ont été évaluées pour leur valeur nominale. Les créances ont, le cas échéant, été dépréciées pour tenir compte des difficultés de recouvrement auxquelles elles étaient susceptibles de donner lieu.

Les créances clients présentées dans le tableau de financement, ont été retenues pour leur valeur brute, conformément aux principes comptables.

Disponibilités

Les liquidités disponibles en banque ou en caisse ont été évaluées pour leur valeur nominale.

AUTRES ELEMENTS SIGNIFICATIFS DE L'EXERCICE

Opération sur le capital

La société a procédé à une augmentation de capital avec suppression du droit préférentiel de souscription, par placement privé au profit de personnes appartenant à des catégories déterminées. Les catégories de personnes visées dans le cadre de cette émission sont les suivantes :

• (i) Personnes physiques ou morales (en ce compris des sociétés), sociétés d'investissement, trusts, fonds d'investissement ou autres véhicules de placement quelle que soit leur forme, de droit français ou étranger, investissant à titre habituel dans le secteur de l'écologie, de l'innovation et/ou des cleantech.
• (ii) Sociétés, instituions ou entités quelle que soit leur forme, françaises ou étrangères, exerçant une part significative dans le secteur de l'écologie, de l'innovation et/ou des cleantech ;

(iii) Prestataires de service d'investissement français ou étranger ayant un statut équivalent susceptibles de garantir la réalisation d'une augmentation de capital destinée à être placée auprès des personnes visées au (i), et (ii) ci-dessus et, dans ce cadre, de souscrire aux titres émis.

La société a procédé à l'émission de 545 770 actions nouvelles au prix de 5,50 euros, soit une décote de 14,9 % par rapport à la moyenne pondérée des 3 dernières séances de bourse. Le montant global de l'augmentation de capital s'est élevé à 3 001 735 euros (dont 81 865,50 euros de montant nominal et une prime d'émissions d'un montant de 2 919 869,50 euros), représenté par 545 770 actions ordinaires de 0,15 euros de valeur nominale.

A l'issue du règlement-livraison, le capital a été porté de 386 286,90 euros à 468 152,40 euros, divisé en 3 121 016 actions de 0,15 euros de valeur nominale chacune.

Cette opération a été décidée le 27 janvier 2022 par le Président Directeur Général de la société agissant sur subdélégation du Conseil d'Administration décidée le 19 janvier 2022, agissant lui-même sur la base de la délégation consentie par l'Assemblée Générale du 4 juin 2021 aux termes de sa huitième résolution à caractère extraordinaire.

Les actions nouvelles portent jouissance courante, sont assimilées aux actions anciennes et jouissent des mêmes droits. Elles sont soumises à toutes les dispositions statutaires et sont admises aux négociations sur Euronext Growth sur la même ligne de cotation que les actions existantes.

Les actions nouvelles ont été souscrites par des investisseurs appartenant aux catégories de bénéficiaires désignés à la huitième résolution de l'Assemblée Générale Mixte du 4 juin 2021 au profit desquels le droit préférentiel de souscription des actionnaires a été supprimé.

Les souscriptions résultent de la construction accélérée d'un livre d'ordres en France, à l'issue de laquelle a été déterminé le nombre des actions nouvelles à émettre.

Le nombre d'actions ainsi émises représente 17,5 % du nombre d'actions en circulation (après émission).

Filiales et participations

La filiale UV GERMI MIDDLE EAST, enregistrée depuis le 24 mai 2018 auprès du Gouvernement de Dubaï dont UV GERMI détenait 100 % du capital, a été officiellement dissoute avec une date d'effet au 19 janvier 2022.

Situation géopolitique Russie Ukraine

La guerre en UKRAINE provoque de vives tensions sur le cours du prix des matières premières.

La société ne réalise pas de chiffre sur cette zone, elle n'a pas de site de production ni de salariés exposés dans les pays concernés par le conflit et ne travaille pas avec des fournisseurs issus de cette zone.

Cette situation affecte les activités économiques et commerciales sur le plan mondial, il est difficile à ce stade d'en estimer les impacts financiers sur notre activité.

UV GERMI équipe quinze bassins pour les jeux Olympiques et Paralympiques de Paris 2024

La société a obtenu les commandes pour quinze déchloraminateurs UVDECHLO destinés à équiper les bassins du Centre Aquatique Olympique et ceux de plusieurs centres

Les projets concernés sont ceux du Centre Aquatique Olympique de Saint-Denis et des

Construits pour accueillir les épreuves aquatiques de natation artistique, waterpolo et plongeon de 2024, ces nouveaux bassins sont conçus pour fonctionner de façon pérenne. Au delà des Jeux Olympiques, ils pourront accueillir les plus grandes compétitions nationales et internationales, notamment grâce à un équipement de pointe en matière de déchloramination.

s surexposition à la chloramine peut constituer un risque grave pour la santé.

UVGERMI confirme à travers ces contrats, sa position de leadership dans le traitement des eaux de piscine avec sa technologie UV basse pression qui a fait ses preuves sur plus de 2600 bassins collectifs en France depuis 2001.

UV GERMI choisi par EPUR (Veolia) pour équiper ses nouvelles unités dédiées à la réutilisation des eaux usées

La société a signé avec EPUR un contrat visant à équiper les nouvelles « Reut Box » de

Encore peu développée en France, contrairement à des p aspirations de leurs citoyens pour une gestion raisonnée des ressources naturelles.

Pour répondre à ce nouveau besoin, EPUR propose aux collectivités une solution Reut Box permet de produire une eau en sortie de process épuratoire suffisamment propre pour ou de golfs. La capacité actuelle de la Reut Box est de 5 à 10m3/h. Des débits plus importants peuvent être a solution clé en main immédiatement opérationnelle.

Face au succès de sa solution, EPUR a demandé à UV Germi de lui livrer avant la fin de -à evrait ouvrir de nouvelles commandes, potentiellement sur des équipements de plus fort débit

Immobilisations

	Valeurs	Mouvements de l'exercice Augmentations			Valeurs
	brutes début			Diminutions		brutes au
	d'exercice	Réévaluation	s Acquisitions	Virt p.à p.	Cessions	31/12/2022
Frais d'établissement et de développement	1 133 668		64 160		42 230	1 155 598
Autres	433 137		35 820		9 336	459 621
TOTAL IMMOBILISATIONS INCORPORELLES	1 566 805		99 980		51 566	1 615 219
Terrains Constructions sur sol propre sur sol d'autrui instal. agenct aménagement Instal technique, matériel outillage industriels Instal., agencement, aménagement div ers Matériel de transport Matériel de bureau, mobilier Emballages récupérables et div ers Immobilisations corporelles en cours Avances et acomptes	87 341 494 809 101 074 191 869 325 100		164 970 10 208 10 232 144 390		42 230	252 311 505 017 101 074 202 101 427 260
TOTAL IMMOBILISATIONS CORPORELLES	1 200 192		329 800		42 230	1 487 762
Participations évaluées en équivalence Autres participations Autres titres immobilisés Prêts et autres immobilisations financières (1)	1 080 627 105 053		22 083 384 243		910 709 428 497	192 000 60 799
TOTAL IMMOBILISATIONS FINANCIERES	1 185 680		406 326		1 339 206	252 799
TOTAL	3 952 677		836 106		1 433 002	3 355 781

(1) Prêts et autres immobilisations financières : La Société UV GERMI a procédé au cours - s actions valorisées

Amortissements

	Amortissements	Mouvements de l'exercice		Amortissements au
	début d'exercice	Dotations	Diminutions	31/12/2022
Frais d'établissement et de développement	683 918	142 572	23	826 467
Fonds commercial Autres immobilisations incorporelles	143 031	74 190	9 336	207 885
TOTAL IMMOBILISATIONS INCORPORELLES	826 949	216 763	9 359	1 034 352
Terrains Constructions sur sol propre sur sol d'autrui instal. agencement aménagement Instal technique, matériel outillages industriels Autres Instal., agencement, aménagement divers Matériel de transport Matériel de bureau, mobilier Emballages récupérables et div ers	63 219 278 330 46 174 146 050	14 416 34 161 22 746 25 379		77 635 312 492 68 920 171 429
TOTAL IMMOBILISATIONS CORPORELLES	533 773	96 703		630 476
TOTAL	1 360 722	313 465	9 359	1 664 828

	Ventilation des mouvements affectant la provision pour amortissements dérogatoires
		Dotations		Reprises		Mouvement net
	Différentiel de durée et au	Mode dégressif	Amort. fiscal exceptionnel	Différentiel de durée et au	Mode dégressif	Amort. fiscal exceptionnel	des amortisse- ment à la fin de l'exercice
Frais d'établissement et de développement
Fonds commercial
Autres immobilisations incorporelles
TOTAL IMMOB INCORPORELLES
Terrains
Constructions sur sol propre
sur sol d'autrui
instal, agencement, aménag.
Instal. technique matériel outillage industriel
Instal générales Agenct aménagt divers
Matériel de transport
Matériel de bureau, informatique, mobilier
Emballages récupérables, div ers
TOTAL IMMOB CORPORELLES
Frais d'acquisition de titres de participation
TOTAL
TOTAL GENERAL NON VENTILE

Provisions

				Diminutions
		Début exercice	Augmentations	Utilisées	Non utilisées	31/12/2022
PROVISIONS REGLEMENTEES	Reconstruction gisements miniers et pétroliers Provisions pour investissement Provisions pour hausse des prix Provisions pour amortissements dérogatoires Provisions fiscales pour prêts d'installation
	Provisions autres
	PROVISIONS REGLEMENTEES
	Pour litiges Pour garanties données aux clients Pour pertes sur marchés à terme Pour amendes et pénalités Pour pertes de change Pour pensions et obligations similaires Pour impôts Pour renouvellement des immobilisations Provisions pour gros entretien et grandes révisio Pour chges sociales et fiscales sur congés à pa Autres	ns yer
	PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES
		827 918 110 809	7 913 119 952	635 918 98 771		192 000 7 913 131 990
	PROVISIONS POUR DEPRECIATION	938 727	127 865	734 689		331 903
	TOTAL GENERAL	938 727	127 865	734 689		331 903
	Titres mis en équivalence : montant de la dépréciation		119 952 7 913 à la clôture de l'exercice calculée selon	98 771 9 465 626 453
	les règles prévues à 39-1.5e du C.G.I.

Créances et Dettes

		31/12/2022	1 an au plus	plus d'1 an
	Créances rattachées à des participations Prêts (1) (2)	92 000	92 000
	Autres immobilisations financières	60 799	56 449	4 350
	Clients douteux ou litigieux	254 028		254 028
	Autres créances clients	824 860	824 860
	Créances représentatives des titres prêtés
	Personnel et comptes rattachés
	Sécurité sociale et autres organismes sociaux
	Impôts sur les bénéfices	182 578	182 578
	Taxes sur la valeur ajoutée	60 624	60 624
	Autres impôts, taxes versements assimilés Div ers
	Groupe et associés (2)
	Débiteurs div ers	263 416	263 416
	Charges constatées d'avances	200 118	200 118
	TOTAL DES CREANCES	1 938 423	1 680 045	258 378
(1)	Prêts accordés en cours d'exercice
(1)	Remboursements obtenus en cours d'exercice
(2)	Prêts et avances consentis aux associés (personnes physiques)

	31/12/2022	1 an au plus	1 à 5 ans	plus de 5 ans
Emprunts obligataires convertibles (1) Autres emprunts obligataires (1) Emp. dettes ets de crédit à 1an max. à l'origine (1) à plus 1an à l'origine (1) Emp. dettes ets de crédit Emprunts et dettes financières div ers (1) (2) Fournisseurs et comptes rattachés Personnel et comptes rattachés Sécurité sociale et autres organismes sociaux Impôts sur les bénéfices Taxes sur la valeur ajoutée Obligations cautionnées Autres impôts, taxes et assimilés Dettes sur immobilisations et comptes rattachés Groupe et associés (2) Autres dettes Dette représentative de titres empruntés Produits constatés d'avance	824 776 584 763 197 008 201 159 60 637 28 435 28 342	652 737 584 763 197 008 201 159 60 637 28 435 28 342	160 038	12 000
TOTAL DES DETTES	1 925 119	1 753 081	160 038	12 000
(1) Emprunts souscrits en cours d'exercice (1) Emprunts remboursés en cours d'exercice (2) Emprunts dettes associés (personnes physiques)	500 000 233 340

Frais de recherche

31/12/2022	Montant	Recherche fondamentale	Recherche appliquée	Développement
Dép. R & D sans contrepartie spécifique - N'entrant pas dans le cadre commande client En fonction de clients potentiels -	329 131		329 131
Dép. R & D avec contrepartie spécifique - Clients français Etat collectivités publiques - Autres clients - Clients étrangers
TOTAL	329 131		329 131
Autres dépenses de R & D - Cotisations parafiscales - Subventions versées - Acquisition résultats recherche
TOTAL
TOTAL GENERAL	329 131		329 131
Dont inscrit au compte 203 du bilan	329 131

-3.1 du règlement ANC 2014-03 relatif au Plan Comptable Général, les frais de développement, sont sont satisfaits :

• a) sa mise en service ou de sa vente,
• b) vendre,
• c) La capacité à utiliser ou à vendre cet actif incorporel,
• d)
• e) La disponibilité de ressources (techniques, financières et autres) appropriées pour achever le projet de développement ; et,
• f) La capacité à évaluer de fa développement.

:

• ;
• Les salaires et charges du personnel engagé pour géné

sont produit à

Les projets de développement figurent en immobilisations en st prête à être utilisée.

Au 31décembre 2022 les immobilisations en-

SA UV GERMI Page : ¹⁹ Fonds Commercial

105 000
105 000
	de dépréciation des fonds commerciaux ont été modifiées pour les exercices ouverts à compter du 1er de la directive comptable européenne

Produits à recevoir

		31/12/2022
Total des Produits à recevoir		265 567
Autres créances		265 567
R.R.R à obtenir Produits à recevoir Intérêts à recevoir	590 262 250 2 727

Charges à payer

		31/12/2022
Total des Charges à payer		330 358
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit		1 319
Int courus/emprunts bancaires	1 319
Dettes fiscales et sociales		300 697
Pers conges à payer	197 008
Org soc ch/conges a payer	82 755
Etat charges à payer	20 934
Autres dettes		28 342
Avoir à établir	12 717
Debit cred divers charges a pa	15 624

Charges constatées d'avance

	Période	Montants	31/12/2022
Charges constatées d'avance - EXPLOITATION			200 118
		200 118
Charges constatées d'avance - FINANCIERES
Charges constatées d'avance - EXCEPTIONNELLES
	TOTAL		200 118

Capital social

	31/12/2022	Nombre	Val. Nominale	Montant
Du capital social début exercice		2 575 246,00	0,1500	386 286,90
Emises pendant l'exercice		545 770,00	0,1500	81 865,50
Remboursées pendant l'exercice
Du capital social fin d'exercice		3 121 016,00	0,1500	468 152,40

Page : 24 SA UV GERMI

SA UV GERMI					Page :
					24
	Variations des	Capitaux	Propres
	Capitaux propres clôture 31/12/2021	Affectation 1 Du résultat N-1	Apports avec effet rétroactif	Variations en 2 cours d'exercice	Capitaux propres clôture 31/12/2022
Capital social	386 287 6 112 733			81 866 2 754 683	468 152 8 867 416
Primes d'émission, de fusion, d'apport
Ecarts de réévaluation Réserve légale	27 439				27 439
Réserves statutaires ou contractuelles
Réserves réglementées	16 313				16 313
Autres réserves
	96 807	(869 521)			(772 714)
				65 996	65 996
Report à nouveau
Résultat de l'exercice	(869 521)	869 521
Subventions d'investissement	131 000			31 393	162 393
Provisions réglementées
TOTAL	5 901 057			2 933 937	8 834 994
Date de l'assemblée générale

Ventilation du chiffre d'affaires

	France	Export	Total
Ventes de marchandises			6 951 128
Production vendue de biens	6 460 619	490 509
Production vendue de travaux
Production vendue de services	203 448	8 712	212 160
TOTAL	6 664 067	499 221	7 163 288

Autres informations relatives au compte de résultat

Les postes de charges et produits composant le résultat de l'exercice figurent au compte de résultat des états financiers.

On pourra s'y reporter ainsi qu'à la plaquette financière annuelle, documents qui fournissent une information plus détaillée.

Impôts sur les bénéfices

Le résultat fiscal de la société étant à 0, elle ne supporte pas de charge d'impôts.

- Les montants comptabilisés au compte de résultat, au titre de l'impôt sur les sociétés sont relatifs : Au crédit d'impôt recherche (CIR) de 2022 pour un montant de 88 169 Au crédit d'impôt au titre des dépenses d'innovation (CII) de 2022 pour un montant de 80 A la réduction impôt mécénat de 2022 pour un montant de 4 629

Le montant des déficits fiscaux indéfiniment reportables dont dispose la Société s'établit au 31/12/2022.

Le taux applicable à la Société est le taux actuellement en vigueur en France.

SA UV GERMI Page : ²⁶

SA UV GERMI			Page :
Engagements	financiers 31/12/2022	Engagements	Engagements
Effets escomptés non échus		financiers donnés	financiers reçus
Avals, cautions et garanties
Engagements de crédit-bail
Engagements en pensions, retraite et assimilés Indemnités de fin de carrière		133 863
Autres engagements		133 863
Total des engagements financiers (1)		133 863
(1) Dont concernant : Les dirigeants Les filiales Les participations Les autres entreprises liées
Indemnité de départ à la retraite : 133 863 euros un engagement hors bilan. méthode des unités de crédit projetées. ivantes : - - Taux de revalorisation des salaires 2% - Taux de charges patronales, Cadres 53% - Taux contribution employeur 50% - Droits conventionnels : Convention de la métallurgie de la Corrèze - Mobilité des actifs, taux de Turn-over moyen - Table de mortalité INSEE 2015	; Agents de maitrise 47% ; Techniciens 43%	actualisée des engagements de la SA UV GERMI en ; Ouvriers 31%	tituent on de la

Indemnité de départ à la retraite : 133 863 euros

• Taux de revalorisation des salaires 2%
• Taux contribution employeur 50%
• Droits conventionnels : Convention de la métallurgie de la Corrèze
• Mobilité des actifs, taux de Turn-over moyen
• Table de mortalité INSEE 2015
• Départ volontaire à la retraite à taux plein âge 65-67 ans

méthode des unités de crédit projetées.
-	Taux de revalorisation des salaires 2%
-	Taux contribution employeur 50%
- Droits conventionnels	: Convention de la métallurgie de la Corrèze
-	Mobilité des actifs, taux de Turn-over moyen
-	Table de mortalité INSEE 2015
-	Départ volontaire à la retraite à taux plein âge 65-67 ans
	Mission de Présentation	des Comptes
ACOM PERIGORD

ANNEXE - Elément 13

Effectif moyen

		31/12/2022	Interne	Externe
	Cadres & professions intellectuelles supérieures		10
	Agents de maîtrise et techniciens		21
EFFECTIF MOYEN PAR CATEGORIE	Employés
	Ouvriers & apprentis		15
	TOTAL		46

au cours des cinq derniers exercices Tableau des résultats et autres éléments caractéristiques de la société

(article R. 225-102 du Code de commerce)

		31/12/2018	31/12/2019	31/12/2020	31/12/2021	31/12/2022
	Capital social	386 287	386 287	386 287	386 287	468 152
	Nombre d'actions ordinaires	2 575 246	2 575 246	2 575 246	2 575 246	3 121 016
	Nbre d'actions dividende prioritaire sans droit de vote
	Nombre maximal d'actions à créer - Par conversion d'obligation	:
	- Par droit de souscription
	Chiffre d'affaires (hors taxes)	5 150 702	6 170 337	6 659 632	6 317 481	7 163 288
OPERATIONS et RESULTAT	Résultat avant impôts, part. dotations aux amorts et prov.	(339 023)	108 665	479 823	105 571	(400 161)
	Impôts sur les bénéfices	(192 688)	(185 741)	(211 691)	(165 533)	(172 798)
	Participation des salariés
	Résultat après impôts, participation dotations aux amorts et provisions	(361 208)	95 644	410 291	(869 521)	65 996
	Résultat distribué
	Résultat après impôts, part. avant dotations aux amorts et prov
RESULTAT PAR ACTION	Résultat après impôts, participation dotations aux amorts et provisions
	Dividende attribué
	Effectif moyen salarié	36	45	48	46	46
	Montant de la masse salariale	1 295 373	1 540 293	1 681 902	1 837 574	1 859 286
	Montant des sommes versées en avantages sociaux	502 194	574 553	623 276	668 442	709 241

		Capital	Capitaux propres	Q uote part du capital détenue		Valeur comptable des titres détenus
	31/12/2022			(en pourcentage)	Brute	Nette
A. Renseignements détaillés
Filiales (Plus de 50 %) 1.
2. Participations (10 à 50 %)
SAS OSHUN		665 300		15,00	100 000
			Montant des
		Prêts et avances consentis	cautions et avals donnés	Chiffre d'affaires	Résultat du dernier exercice clos	Dividendes encaissés
1. Filiales (Plus de 50 %)
2. Participations (10 à 50 %)
SAS OSHUN
B. Renseignements globaux		françaises	Filiales non reprises en A étrangères		françaises	Participations non reprises en A étrangères
Capital
Capitaux propres
Quote-part détenue en pourcentage
Valeur comptable des titres détenus - Brute
Valeur comptable des titres détenus - Nette
Prêts et avances consentis
Montant des cautions et avals
Chiffre d'affaires
Résultat du dernier exercice clos
Dividendes encaissés

Mission de Présentation des Comptes

Filiales et participations

SA UV GERMI Page : ³⁰

Produits et Charges	exceptionnels
		31/12/2022
Total des produits exceptionnels		930 625
Produits exceptionnels sur opérations en capital QUOTE-PART SUBV.RESULTAT	41 922	41 922
Reprises sur provisions et transferts de charges REPRISE POUR DEPRECIATION EXC TRANSFERT PDT EXCEPTIONNELS	626 453 262 250	888 703
Total des charges exceptionnelles		980 786
		27 870
Charges exceptionnelles sur opération de gestion Pénalités amendes Dons libéralités RAPPEL D'IMPOTS	5 710 7 715 14 445
Charges exceptionnelles sur opération en capital VNC SORTIE IMMOB.INCORPORELLES VNC SORTIE IMMOB.FINANCIERES CHARGES ABANDON FINANCIER	42 207 22 069 888 640	952 916

Honoraires des Commissaires aux Comptes

	31/12/2022	31/12/2021	%	%	31/12/2022	31/12/2021	%	%
Audit
Commissariat aux comptes, certification, examen des comptes individuels
Emetteur	18 200	17 300	80,01	87,29
Filiales intégrées globalement
Autres diligences et prestations directement liées à la mission du commissaire aux comptes
Emetteur	4 548	2 518	19,99	12,71
Filiales intégrées globalement
Sous-total	22 748	19 818	100,00	100,00
Autres prestations rendues par les réseaux aux filiales intégrées globalement Juridique, fiscal, social Autres
Sous-total
TOTAL	22 748	19 818	100,00	100,00

8/ DECLARATION DU RESPONSABLE DU RAPPORT FINANCIER ANNUEL

J'atteste, à ma connaissance, que l'es comptes présentés pour l'exercice clos le 31 décembre 2022, dans le rapport financier annuel sont établis conformément aux normes comptables françaises applicables et qu'ils donnent une image fidèle du patrimoine, de la situation financière et du résultat de la Société. J'atteste également que le rapport annuel d'activité présente, à ma connaissance, un tableau fidèle des évènements importants survenus pendant l'exercice et de leur incidence sur les comptes annuels, des principales transactions entre les parties liées ;

André BORDAS

Président Directeur Général

Responsable de l'information financière Madame Corinne CHANSIAUD Secrétaire Générale Téléphone : 05.55.88.18.88 Mail : cchansiaud@uvgermi.f