Date: 10/04/2025 Ref: BOD-2025-11-DP

H.E Hamed Ahmed Ali Chief Executive Officer Dubai Financial Market P.O. BOX: 9700 DUBAI - UAE

Greetings,

Subject: Amendments to the Terms and Conditions for Obtaining Membership (Shareholder) in Union Coop

Based on the outcomes of the 43rd General Assembly Meeting held on March 18, 2025, and the approval of the General Assembly to adopt the new Articles of Association for Union Coop—endorsed by the competent authority, Dubai Department of Economy and Tourism-we are pleased to enclose the updated Articles of Association. The document includes the revised conditions for obtaining cooperative membership (Shareholder), which will come into effect as of April 14, 2025, as outlined below:

First: Conditions for becoming a Union Coop member/ Shareholder

1. The applicant must be a citizen of the United Arab Emirates and legally competent.
The applicant must be at least 18 full Gregorian years of age, if a natural person. $2.$

In the case of a legal entity, it must have been established for a minimum of three (3) years, except for legal entities owned by government bodies, which are exempt from this requirement.

Second: Minimum and Maximum Number of Shares Required to be Held

Members/Shareholders (whether natural or legal persons) must hold no fewer than 200 shares in the Cooperative.
If a Member/shareholder holds fewer than the minimum required shares, they must regularize their status within a maximum period of two years from the date the Articles of Association are adopted.

Al Barsha Mall

A Member's/Shareholder's (natural or legal) contribution may not exceed 5% of the Cooperative's capital.

اتحاد کول

Ftihad M®III

Third: Approved Mechanism for Obtaining Membership

In accordance with Article (8), Chapter Two of the new Articles of Association, the process for obtaining Union Coop membership has been updated to simplify procedures and enhance transparency.

UAE nationals wishing to join may now submit their membership applications via the Dubai Financial Market (DFM) app, attaching a copy of their Emirates ID.

These amendments reflect Union Coop's commitment to implementing the highest standards of governance and transparency, as well as its continuous efforts to increase citizen participation and empower them to benefit from the opportunities the Cooperative provides. They are also aimed at structuring membership more fairly and effectively, thereby enhancing institutional performance and contributing to sustainable growth for the benefit of all shareholders/members.

We invite all concerned parties to review the updated Articles of Association and take the necessary steps to comply with the new requirements within the designated timeframe to ensure continued membership and access to its benefits.

Regards,

Mohamed Al Hashemi Chief Executive Officer

Attached: Articles of Association

www.unioncoop.ae [email protected]

المكتب الرئيسي: راس الحاور E PPPIAIT QUE Tel: 04 3331816 Head Office: Ras Al Khor

فاكس: ٣٢ ١٨١٦ ٤ Fax 04 3201816

اتحاد کول

Etihad M®II

ص.ب: ٢٩٤٤٤٨ دبي - الإمــارت الـعـربـيـــة الـمـتـحـدة P.O.Box: 294448 Dubai - United Arab Emirates TOLL FREE 800 8889

تعاونية الاتحاد

إمارة دبي – دولة الإمارات العربية المتحدة

النظام الأساسي المعدل

يسم الله الرحمن الرحيم

نُصدر النظام الأساسي لتعاونية الاتحاد، وذلك على النحو التالي:

الباب الأول أحكام عامة

المادة (1): التعريفات $-1$

في هذا النظام الأساسي، يكون للكلمات والعبارات التالية، المعاني المبيّنة قربن كل منها، ما لم يوجد l $1-1$ في سياق النص ما يدل على غير ذلك:
الدولة: دولة الإمارات العربية المتحدة. $\sqrt{ }$
القانون: المرسوم بقانون اتحادي رقم (6) لسنة 2022 بشأن التعاونيات وحسبما يتم تعديله، أو $(\rightarrow)$ استكماله، أو إحلاله، أو إعادة سَنَّهِ بشكل كامل بموجب قوانين لاحقة.
اللائحة التنفيذية: قرار مجلس الوزراء رقم (55) لسنة 2024 بشأن اللائحة التنفيذية للمرسوم $(z)$ بقانون اتحادي رقم (6) لسنة 2022 بشأن التعاونيات.

الب رشناء ہے ول

Al Barsha Mall

ا ص.ب: ۲۹٤٤٤٨

P.O.Box: 294448

الوزارة: وزارة الاقتصاد. $(c)$
الوزير: وزير الاقتصاد. $\mathbf{A}$
السلطة المختصة: حكومة إمارة دبي أو الجهة المعنية في إمارة دبي بإصدار. تراخيص $\left( \rho \right)$ وفقاً للتشريعات السارية في إمارة دبي.

Page 1 of 47

دبي - الإمــارات الـعـربـيـــة الـمـتحـدة Dubai - United Arab Emirates

| هنائش: E PPPIAIT فاكس: ٣٢،١٨١٦ ٤.

الأمكانت الأرئيسي؛ الوراقاء سيتي مأول Head Office: Al Warqa City Mall

$\text{Tel}$ : 0 + 3331816 Fax: 04 3201816

اتمادهها

Etihad MGIII

التعاونية: تعاونية الاتحاد. $(i)$
النظام الأساسي أو هذا النظام الأساسي: النظام الأساسي هذا وتعديلاته من حين لآخر. $(z)$
العضو : الشخص الذي يملك أسهم التعاونية. $(d)$
الجمعية العمومية: الأعضاء الذين ينعقد بهم النصاب ويتمتعون بحقوق التصويت وقت انعقاد $(s)$ الجمعية العمومية وفقأ للقانون واللائحة التتفيذية.
كبار الأعضاء: الأعضاء الذين تتوفر فيهم الشروط المنصوص عليها في المادتين (67) و(68) $(\triangle)$ من هذا النظام الأساسي التي تخولهم التمتع بحقوق تصويت متعددة وحقوق تفضيلية.
مجلس الإدارة: مجلس إدارة التعاونية. $(J)$
عضو المجلس: رئيس وعضو مجلس الإدارة المعين من السلطة المختصة أو العضو ممثل الشخص $(a)$ الاعتباري أو العضو المنتخب من الجمعية العمومية.
الشريك الاستراتيجي: حامل السهم التمويلي أو الأدوات المالية ممن ينتج عن دخوله توفير دعم $\omega$ فني، أو مالي، أو تشغيلي، أو تسويقي بما يعود بالنفع العام على التعاونية.
سجل التعاونية: السجل الذي يبين ملكية الأعضاء والحقوق والملاحظات الواردة عليها والممسوك $(\omega)$ من قبل سوق دبي المالي.
العضو المنتدب: عضو المجلس المكلف من مجلس الإدارة بالإشراف على الإدارة التتفيذية في $(\xi)$ التعاونية مقابل راتب يحدده مجلس الإدارة.
الإدارة التنفينية: العضو المنتدب والرئيس التنفيذي والمدير العام ونوابهم ومن يقوم مقامهم. $(\nightharpoonup)$
القرار الخاص: القرار الصادر بشأن الأمور الجوهرية للتعاونية وذلك بالشروط والمتطلبات والنسب $(\omega)$ التي يحددها القانون واللائحة التتفينية.

0000

اللمكلتب الارئيسي؛ الورقاء سنتي ملول

Page 2 of 47

www.unioncoop.ae

[email protected]

0830

الجرشاء مول
Al Barsha Mall

فاكس: ٣٢٠١٨١٦ ٤- ١- منائق: ٤٣٣٣١٨١٦ ٤

انحادهها

Etihad MGill

Head Office: Al Warga City Mall | Tel.: 04 3331816 | Fax: 04 3201816

ص.ب: ٢٩٤٤٤٨

P.O.Box: 294448 | Dubai - United Arab Emirates

دنى - الامتارت التعريبينة المتحدة

TOLL FREE 800 8889 02.

اسم التعاونية ومقرها ومنطقة عملها وأغراضها

المادة (2): اسم التعاونية $-2$

بموجب الإجراءات المعتمدة في السجل التجاري لدى السلطة المختصة، تسمى التعاونية بـ "تعاونية الاتحاد"، وبشار اليها فيما بعد بلفظ "التعاونية"، ونوعها استهلاكية وفئتها أساسية.

المادة (3): مقر التعاونية $-3$
يكون مقر التعاونية في إمارة دبي، الورقاء سيتي مول، عنوانها البريدي 294448 وبريدها الإلكتروني $1 - 3$ [email protected]
للتعاونية فتح فروع لها في الدولة بعد الحصول على موافقة السلطة المختصة. $2 - 3$
- المادة (4): مدة التعاونية $-4$

مدة التعاونية غير محددة، ما لم يتقرر حلها أو تصفيتها وفقاً لأحكام القانون واللائحة التتفينية.

المادة (5): أغراض التعاونية وإختصاصاتها $-5$
الغرض من تأسيس هذه التعاونية هو تحسين وضع أعضائها اجتماعياً واقتصادياً، وخدمة المجتمع $1 - 5$ في منطقة عملها، وذلك تماشياً مع مبادئ التعاونيات المشار إليها في المادة (2) من القانون.
وتحقيقاً لهذا الغرض، تقوم التعاونية بما يلي: $2 - 5$
المساهمة في تعزيز استقرار الاقتصاد الوطني وتحقيق الأمن الغذائي والاجتماعي في الدولة. $\mathcal{L}$
- شراء لوازم أعضائها من داخل الدولة وخارجها وبيعها لهم ولغيرهم بأسعار مناسبة. $(\rightarrow)$
إنشاء المشروعات والخدمات التي يحتاج إليها الأعضاء أو تساهم برفع الأرباح وتخدم أهداف $(\tau)$ التعاونية.
المساهمة في رأس مال التعاونيات الأخرى. $(c)$

www.unioncoop.ae

[email protected]

اللمكنتيا البرئيسي. الورقاء سيني منول فاكس: E PPPIANT ). [ | | هـانـف: E PPPIANT ). ادين-الامباريالاعتربينــةالمتحدة | ص.ب: ١٩٤٤٤٨ | Head Office: Al Warga City Mall | Tel.: 04 333 1816 | Fax: 04 320 18 16

P.O.Box: 294448 | Dubai - United Arab Emirates

اتحادی ول

Etihad MOI

OR 70

إنتاج وإستيراد ما يتطلبه نشاطها وبما يخدم أغراضها. $(A)$
شراء وبيع الأراضي والعقارات لخدمة أغراضها و الإنتفاع منها. $\left( \right)$
للتعاونية، في سبيل تحقيق أغراضها الرئيسية المنصوص عليها أعلاه، مزاولة الأعمال التالية: $3 - 5$
يجوز للتعاونية أن تكون لها مصلحة أو أن تشترك أو أن تتعاون بأي وجه مع غيرها من التعاونيات $(1)$ والشركات والمؤسسات والجهات داخل الدولة أو خارجها، طالما كانت تزاول أعمالاً مشابهة أو مكملة لأنشطتها.
إبرام العقود أو الاتفاقيات اللازمة لتحقيق وتتفيذ أغراض وأنشطة التعاونية. $(\rightarrow)$
مزاولة أي عمل أو نشاط يكون متصلاً بأي من أعمال التعاونية أو تابعاً لتلك الأعمال، أو يعزز $(\tau)$ بصورةِ مباشرةِ أو غيرِ مباشرةِ قيمة مشاريعِ التعاونية أو ممتلكاتها أو أصولها، أو يزيد على أي نحو من ربحية التعاونية، أو يعزز مصالح التعاونية أو مصالح الأعضاء فيها.
إصدار أدوات مالية وأسهم تمويلية وفقأ للشروط والمعايير المنصوص عليها في القانون واللائحة $(c)$ التفيذية.
تفسر أغراض التعاونية تفسيراً موسعاً وللجمعية العمومية تعديل أغراض التعاونية وفقاً لأحكام هذا $(A)$ النظام الأساسى.
لا يجوز للتعاونية ممارسة أي نشاط يتعارض مع أنشطتها المرخصة، أو يتطلب الحصول على $4 - 5$ ترخيص بشأنه من السلطة المختصة المشرفة على النشاط سواء داخل الدولة أو خارجها، إلا بعد الحصول على الترخيص اللازم لمزاولة هذا النشاط.
المادة (6): خدمات التعاونية $-6$

الأصل في خدمات التعاونية أن يختص بها أعضاؤها فقط، ولكن يجوز لها أن تتعامل مع الغير. دون أن يكون لهم الحق في العائد على المعاملات، كما يجوز أن تستثمر أموال غير أعضائها في مشروعاتها مقابل نسبة من الأرباح التي تتحقق لهم من تلك المشروعات.

DIMENT

| اللمكنيب البرئيسي: الوراقياء سبتي منول

Page 4 of 47

www.unioncoop.ae FR3FD [email protected] TOLL FREE 800 8889

دني-الامــارت الــــر بـــــــة الـمـتــحـدة | P.O.Box: 294448 | Dubai - United Arab Emirates

.
فاكس: ١٨١٦" ٤. | هـائـف: ٣٣٣١٨١٦ ٤.

الجرشاء ہے۔
Al Barsha Mall

Head Office: Al Warga City Mall | Tel.: 04 3331816 | Fax: 04 3201816

اتمادی ول

Etihad Moll

ألباب الثانى

العضوبة في التعاونية

المادة (7): عدد الأعضاء $-7$

عدد الأعضاء في التعاونية غير محدد، وباب العضوية مفتوح لكل من تتطبق عليهم الشروط المحددة في المادة (8) من النظام الأساسي من الأشخاص الطبيعيين (من الجنسين) ومن الأشخاص الاعتباربين.

المادة (8): شروط العضوبة $-8$

يشترط للعضو في التعاونية تحقيق الشروط والمتطلبات التالية:

أن يكون من مواطني الدولة وبتمتع بالأهلية القانونية. $(1)$
ألا يقل عمر العضو في حال كونه شخصاً طبيعياً عن (18) ثمانية عشرة سنة ميلادية كاملة، أو $(\rightarrow)$ (3) ثلاث سنوات من تاريخ التأسيس متى كان العضو شخصاً اعتبارياً، ولا يسري هذا الشرط على الشخص الاعتباري المملوك لجهة حكومية.

المادة (9): إجراءات تقديم طلب العضوبة $-9$

وفقاً لأحكام المادة (16) من اللائحة التتفيذية، يحق لمن تتوفر فيه الشروط المبينة في المادة (8) $1 - 9$ من هذا النظام الأساسي، ويرغب في أن يكون عضواً في التعاونية، أن يتقدم بطلب كتابي بالمقر الرئيسي للتعاونية على الاستمارة المعدة بهذا الخصوص، أو ان يرسل الطلب إلى مجلس الإدارة عن طريق البريد الإلكتروني أو أية وسيلة إلكترونية أخرى توفرها التعاونية. وبكون الطلب مشفوعاً بالوثائق والمستدات الداعمة له.
لمجلس الإدارة أن يطلب من طالبي العضوية وثانق إضافية يراها ضرورية لتأكيد توفر شروط $2 - 9$ العضوية، وذلك خلال (7) سبعة أيام من تاريخ تقديم طلب العضوية، وعلى طالب العضوية أن يزود مجلس الادارة بالوثائق المطلوبة خلال (15) خمسة عشر يوماً من تاربخ إخطاره بذلك.

Page 5 of 47

ادبي – الامـــارت الــعـربــيـــة الـمـتـحـدة P.O.Box: 294448 | Dubai - United Arab Emirates

ا فاكس: ٣٢٠١٨١٦ ٤. . . | ا. هنائيف: ٤ ٣٣٣١٨١٦ ]. . . . اليمكنت الترئيسي: الورفناء سيتي منول Head Office: Al Warqa City Mall | Tel.: 04 3331816 | Fax: 04 3201816

| ص.ب: ۲۹٤٤٤٨ |

أأسم

عرشيناته هت

Al Barsha Mall

المادة (10): قبول العضوية $-10$

يبت مجلس الإدارة في طلب العضوبة خلال (30) ثلاثين يوماً من استلامه طلب العضوبة، فإذا $1 - 10$ وافق مجلس الإدارة على طلب العضوبة، يتم إبلاغ طالب العضوبة بذلك وبكتسب طالب العضوبة صفة العضو ابتداءً من تاريخ المصادقة وبتم تسجيله في سجل التعاونية.
بعد قبول طلب العضوية، على العضو أن يقوم بمداد ما عليه من قيمة الأسهم ويتم بعد أدائها تزويد. $2 - 10$ العضو بشهادة العضوبة.
يجوز لمجلس الإدارة تفويض صلاحياته المتعلقة بقبول طلبات العضوبة وجميع الإجراءات المرتبطة $3 - 10$ بها إلى أمين السجل لدى الأسواق المالية في الدولة وذلك بما يتماشى مع أحكام القانون.

المادة (11): رفض طلب العضوبة $-11$

في حال عدم قبول العضوية أو عدم البت في طلب العضوية خلال مدة (30) الثلاثين يوماً المحددة $1 - 11$ بالمادة (10) أعلاه، على مجلس الإدارة إخطار طالب العضوية بقرار الرفض وبجب أن يكون القرار مسبباً، وبجوز لطالب العضوية أن يتظلم أمام السلطة المختصة خلال (30) ثلاثين يوم عمل من تاريخ إعلامه بالقرار.
في حال قيام السلطة المختصة برفض الطلب، يكون لطالب العضوبة الطعن أمام المحكمة المختصة $2 - 11$ خلال (30) ثلاثين يوم عمل من تاريخ علمه بقرار السلطة المختصبة.
المادة (12): الحد الأدنى والحد الاقصى لعدد الأسهم الواجب الاحتفاظ به $-12$

مع مراعاة ما تصدره السلطة المختصة من ضوابط:

على العضو الشخص الطبيعي والعضو الشخص الاعتباري الاحتفاظ بمئتى (200) سهم كحد أدنى $1 - 12$ من رأس مال التعاونية. وللأعضاء الذين يملكون عدد أسهم أقل من الحد الانني المذكور توفيق أوضاعهم خلال مدة لا تزيد على سنتين من تاريخ توثيق هذا النظام الاساسي.
لا يجوز أن تتعدى مساهمة كل عضو في التعاونية من الأشخاص الطبيعيين والأشخاص الاعتباربين $2 - 12$ الحد الأقصبي البالغ ما نسبته 5% من رأس مال التعاونية.

Page 6 of 47

www.unioncoop.ae FR3F

[email protected]

فاكيس: ٣٢٠١٨١٦ ٤. ١- [ هـائـف: ٣٣٣١٨١٦ ٤. [ ] اليمكنـتب الـرئيسي: الورقـاء سنتي مـول Head Office: Al Warga City Mall | Tel.: 04 3331816 | Fax: 04 3201816

اتحادهها

Etihad MOI

P.O.Box: 294448 | Dubai - United Arab Emirates

ادين - الاقتبارات التعريبينية المنتقدة | الأمن ب: ١/ ٢٩٤٤٤٨ |

TOLL FREE 800 8889

المادة (13): حالات فقدان صفة العضوية	$-13$
يفقد العضو صفة العضوية في الحالات المحددة في القانون واللائحة التنفيذية.
المادة (14): إسقاط العضوية	$-14$
يحق لمجلس الإدارة بموجب هذا النظام اتخاذ القرارات الخاصة بإسقاط العضوية في الحالات المحذدة بموجب القانون واللائحة التتفيذية.	$1 - 14$
تُطبق أحكام وشروط إسقاط العضوية وفقا لأحكام القانون واللائحة التنفيذية.	$2 - 14$
المادة (15): الانسحاب من التعاونية	$-15$
تُطبق أحكام وشروط الانسحاب من التعاونية وفقاً لأحكام القانون واللائحة التنفيذية.	$1 - 15$
المادة (16): الإيقاف المؤقت	$-16$
تُطبق أحكام وشروط الإيقاف المؤقت وفقاً لأحكام القانون واللائحة النتفيذية.
المادة (17): آثار فقدان صفة العضوية	$-17$
إذا فقد العضو صفة العضوية، ترد له القيمة العادلة بمراعاة القيمة الاسمية للأسهم التي اكتتب بها ناقصاً الخسائر المتزاكمة للسنوات السابقة التي لحقت رأس مال التعاونية، أو مضافاً إليه نصيبه من الأرباح عن سنة مالية واحدة سابقة لتاريخ فقدانه صفة العضوية، وفقاً للميزانية الصادرة في نهاية السنة المالية التي فقد فيها العضو صفة العضوية.	$1 - 17$
لا يجوز أن يقع هذا الاسترجاع إلا بعد وفاء فاقد العضوية لالتزاماته تجاه التعاونية والتصديق على التقرير المالي للسنة المالية التي فُقدت خلالها صفة العضوية وخلال (6) الستة أشهر التالية لتاريخ التصديق على التقرير المالي.	$2 - 17$

لا يمكن استرجاع قيمة الأسهم للعضو_. إذا تجاوز. الانخفاض في رأس المال ما دون النصف من $3 - 17$ مبلغ وصل إليه منذ إشهار التعاونية، ما لم تقرر السلطة المختصة خلاف ذلك.

[email protected]

TOLL FREE 800 8889

www.unioncoop.ae ORTO

فاكس: ٣٢،١٨١٦ ٤، ١ | مناتلف: ٣٣٣١٨١٦ ٤

-
-
من الامثارية المتربينية المتحدة | ص.ب: ٢٩٤٤٤٨

ALWARDA

P.O.Box: 294448 | Dubai - United Arab Emirates

الـمكــتب الـرئيس: الور قـاء سيتي مـول

w jeh

اد والس

للاقتص

and Tourism

Head Office: Al Warna City Mall Fel.: 04 333 1816 | Fax: 04 3201816

اتمادی ول

Etihad MSIII

يجوز لمجلس الإدارة أن يمنح فاقد العضوبة فترة سماح تمتد إلى نهاية (6) الستة أشهر التالية للسنة $4 - 17$ المالية التي تم خلالها فقدان العضوية بهدف التصرف في أسهمه بالبيع أو التتازل، وإذا تعذر عليه ذلك يسترجع قيمة أسهمه وفقاً لأحكام هذه المادة.
تتتهي التزامات العضو تجاه التعاونية بفقدان عضويته ما لم يتم الاتفاق على خلاف ذلك. $5 - 17$
إذا ترتب عن فقدان عضوا أو أكثر الصفة العضوية تعريض التعاونية للحل نتيجة انخفاض في عدد $6 - 17$ الأعضاء إلى ما دون العدد الأدنى المطلوب لتأسيس التعاونية أو توقف التعاونية عن مزاولة نشاطها أو ارتفاع حجم خسائرها أو استمرار تلك الخسائر ، على مجلس الإدارة أن يخطر السلطة المختصبة بذلك وأن يدعو الجمعية العمومية للانعقاد بصفة استثنائية خلال (15) خمسة عشر يوماً من تاريخ العلم بالانسحاب وذلك للنظر في تسوية وضع التعاونية أو حلها.
تمنح السلطة المختصة التعاونية أجلاً يتزاوح بين (6) ستة أشهر وسنتين لتسوية أوضياع التعاونية، $7 - 17$ وعلى مجلس الإدارة اتخاذ جميع التدابير اللازمة، بما في ذلك دعوة الجمعية العمومية للانعقاد على ذات الموضوع. وإذا لم يتم تسوية أوضاع التعاونية جاز حلها، مع مراعاة الأحكام الواردة في اللائحة التغذية.
يتحمل مجلس الإدارة أي التزلمات قانونية تؤدي إلى حل التعاونية بسبب عدم تدارك هذه التبعات. $8 - 17$
- المادة (18): أحكام خاصة بورثة العضو المتوفى $-18$
لكل أو بعض ورثة العضو المتوفى الاستمرار في التعاونية واكتساب صفة العضوية. وفي حال لم $1 - 18$ نتحقق شروط العضوية للورثة أو أي منهم، يقتضي تعويضهم من التعاونية بالقيمة العادلة.
يشترط لاستمرار الورثة في عضوية التعاونية تحقق شروط العضوية المنصوص عليها في هذا النظام $2 - 18$ الأساسى.
يجوز للورثة، بناءً على قرار المحكمة المختصة بتوزيع التركة، استرجاع قيمة الأسهم وما ترتب عنها $3 - 18$ من أرباح أو خسائر أو ديون والتزامات مالية للتعاونية.
يجوز للورثة كاملي الأهلية ومن يمثل ناقصي الأهلية قانوناً اختيار من يرونه مناسباً لتمثيلهم بالتركة. $4 - 18$
حال لم تتوفَّر شروط العضوية بالورثة باستثناء السن القانوني، يفقد الورثة العضوية $5 - 18$ بالسعر العادل للأسهم وقت تحقق ذلك الظرف.

Page 8 of 47

www.unioncoop.ae Interna

[email protected]

TOLL FREE 800 8889

اتحادهمول

Etihad MSIII

.
- قرى-الاقتارات التقاريبية المتحدة - إن ص.ب: ١/ ٢٩٤٤٤٨ .

ALWAROA

Fax: 04 3201816

P.O.Box: 294448 | Dubai - United Arab Emirates

مادة (19): تفويض بخصوص العضوية	$-19$
يسمح لمجلس الإدارة تفويض الاختصاصات المتعلقة بالعضوية والمنظمة تحت المواد (9–18) من	$1 - 19$
هذا النظام إلى أمين السجل لدى التداول في الأسواق المالية.
بمراعاة جميع ما سبق، يتعين على الأسواق المالية عند تداول الأسهم في الأسواق المالية الحصول على متطلبات العضوية لسلامة تداول الأسه م بين مستحقيها.	$2 - 19$
المادة (20): سجل التعاونية	$-20$
يتم مسك سجل التعاونية وفقا للأنظمة المعمول بها لدى السوق المالي.
المادة (21): الحفاظ على سرية المعلومات	$-21$
تلتزم التعاونية أو من تفوضه في إدارة السجل بحفظ سرية المعلومات المسجلة في سجل التعاونية وعدم
الكشف عنها إلا للجهات المختصة والمصرح لها قانونًا.
المادة (22): حق العضو في الاطلاع على المعلومات ودفاتر ومستندات التعاونية	$-22$
على مجلس الإدارة تمكين العضو بالاطلاع على المعلومات والدفاتر والمستندات الخاصة بالتعاونية وفقًا
لأفضل ممارسات وتطبيق لأسس وأحكام منظومة الحوكمة والانضباط المؤسسي المعمول بها لدى التعاونيات.
المادة (23): التزامات الأعضاء تجاه التعاونية	$-23$
يلتزم الأعضاء بالنظام الأساسي واللوائح والقواعد والسياسات المنظمة لسير العمل الني قد تصدر من وقت
لآخر من مجلس الإدارة لضمان تحقيق أهداف التعاونية، وبِما لا يتعارض مع أحكام القانون واللائحة
التتفينية وما يصدر من قرارات منفذة لهما.

www.unioncoop.ae
http://www.unioncoop.ae

TOLL FREE 800 8889

دني - الاقتبارات الاعتزالياتية المتنطقة

P.O.Box: 294448 | Dubai - United Arab Emirates

$\Delta_{\mathcal{O}}$ ص.ب: ۸ £ £ 19 ]

.
فاكس: ٣٢٠١٨١٦ ٤، ص هـانـف: ٣٣٣١٨١٦ ٤، ص هــانـمكــتب الـرئيسي: الورقـاء سيني مـول
Fax: 04-3201816

GOVERN

اتھادھول

Etihad MSIII

الماب الثالث

أموال التعاونية – الأسهم – مسؤولية الأعضاء

المادة (24): أموإلى التعاونية $-24$
$1 24$ أموال التعاونية غير محددة وتتكون من:
رأس المال المسهّم المكون من قيمة الأسهم التي اكتتب بها الأعضاء. $(1)$
الأموال الاحتياطية المكونة طبقاً للمادة (71) من هذا النظام الإساسي. $(\rightarrow)$
ما نقبله التعاونية من الوصايا والهبات. $(\tau)$
- المادة (25): رأس مال التعاونية $-25$
يجوز أن يتكون رأس مال التعاونية من أسهم نقدية وحصص عينية أو إحداهما. وفي حال الحصص $1 - 25$ العينية، يتوجب مراعاة أحكام القانون واللائحة التتفيذية بهذا الخصوص.
حُدَد رأس مال التعاونية بمبلغ 1,764,138,140 مليار وسبعمائة وأربع وستون مليون ومائة وثمان $2 - 25$ وثلاثون ألف ومائة وأربعون درهم إماراتي موزع على 1,764,138,140 مليار وسبعمائة وأربع وستون مليون ومائة وثمان وثلاثون ألف ومائة وأربعون سهماً، وتكون القيمة الاسمية لكل سهم هي (1) واحد درهم إماراتي.
كافة الأسهم مدفوعة قيمتها بالكامل وتكون جميع أسهم التعاونية اسمية وغير قابلة للتجزئة ومتساوبة $3 - 25$ مع بعضها البعض من كافة الجوانب.
مع مراعاة أحكام القانون واللائحة التتفينية، يجوز زبادة أو تخفيض رأس المال دون الحاجة إلى $4 - 25$ إصدار قرار خاص أو تعديل هذا النظام الأساسي.
تتبع التعاونية في زبادة أو خفض رأسمالها الأحكام المنظمة لذلك في المواد (45) و (46) من اللائحة $5 - 25$ التفيذية وأية قرارات تصدر نتفيذاً لها.

Page 10 of 47

[email protected]

.
فاكس: ٣٢٠١٨١٦ ٤، ١ | هـاجم: ٣٣٣١٨١٦ ٤، ١ | اللمكـلاب الـرئيسي: الورقـاء سيني مـول

اتحادهمول

Etihad MGill

.
- ص.ب: ٢٩٤٤٤٨ ١ P.O.Box: 294448 | Dubai - United Arab Emirates

.
دبي – الامــارات الــعـر بــيـــة الـمـتـحـدة

المادة (26): الاكتتاب بأسهم جديدة $-26$

لكل عضو الحق في الاكتتاب بأسهم جديدة تصدرها التعاونية على ألّا تتجاوز ملكية العضو الواحد في رأس مال التعاونية الحد الأقصى المنصوص عليه في هذا النظام.

المادة (27): التصرف بأسهم التعاونية $-27$

يجوز التصرُّف بأسهُم التعاونية، سواءً ببيعها أو تحويلها أو التتازُل عنها، وذلك بما يتَّفق مع أحكام " $1 - 27$ هذا النِّظام الأساسي، على أن يتم تسجيل تلك التصرُّفات التي تَتِم على هذه الأسهُم، بما في ذلك المقاصّة والتسويات، وفقاً للقواعد المعمول بها لدى السّوقي المالي.
يجوز للعضو أن ينتازل عن أسهمه لصالح التعاونية دون المطالبة باسترجاع قيمتها وتدرج مبالغ $2 - 27$ الأسهم المتتازل عنها ضمن الأموال الناتجة عن المنح والهبات.

المادة (28): مسؤولية الأعضاء $-28$

مسؤولية الأعضاء محدودة بقيمة الأسهم المكتتب بها في التعاونية.

المادة (29): إيداع أموال التعاونية $-29$

تودع أموال التعاونية في مصرف وطني أو أكثر ولا يجوز أن يحتفظ أمين الصندوق في عهدته بأكثر من المبلغ المحدِّد من قبل مجلس الإدارة في هذا الخصوص وذلك لمواجهة المصروفات وبجوز تغيير المصرف. المودع فيه أموال التعاونية بموافقة مجلس الإدارة.

المادة (30): علاوة وخصم الإصدار ورسوم الإصدار $-30$
علاوة وخصم الإصدار: $1 - 30$
يجوز أن تطبق علاوة وخصم الإصدار. على الأسهم متى كان لذلك مبرر . $1 - 1 - 30$
يجوز للتعاونية، بقرار من الجمعية العمومية وبعد الحصول على موافقة السلطة المختصة، أن تقرر ما يلي: $2 - 1 - 30$

إضافة علاوة إصدار إلى القيمة الإسمية للأسهم في حالة زيادة قيمتها السوقية علا تتصفَّها الإ $\mathcal{L}$ وتضاف علاوة الإصدار إلى الاحتياطي الاختياري المنصوص عليه في هذا الطنام العلم

www.unioncoop.ae FRHO

[email protected]

TOLL FREE 800 8889

Etihad M® 川 Al Barsha Mall فاكس: ٣٢٠١٨١٦ ٤ - أ | هـائـف: ٤ ٣٣٣١٨١٦ ] - الـمكــتب الـرئيسي: الورقـاء سيني مـول

اتحادهاول

Head Office: Al Warga City Mall | Tel.: 04 333 18 16 |

-
- دين - الإمثارات الأعترانياتــــة الامتحدة - | - ص.ب : - ٢٩٤٤٤٨ | - |

Fax: 04 3201816

رشــانه ه...

$\left|$ P.O.Box: 294448 $\left|$ Dubai - United Arab Emirates

خصم إصدار على القيمة الإسمية للأسهم في حالة انخفاض قيمتها السوقية عن قيمتها الإسمية. $(\cup)$ وبنشأ مقابل خصم الإصدار احتياطي سالب في حقوق الملكية وبسدد خصماً من الأرباح المستقبلية للتعاونية قبل إقرار أي توزيعات للأرباح الصافية.
يجب أن يتم تقييم علاوة الإصدار وخصم الإصدار من قبل بيت خبرةِ مالية معتمد من الدولة وهيئة الأوراق $3 - 1 - 30$ المالية والسلع.
على مجلس الإدارة خلال (30) ثلاثين يوم عمل من صدور قرار الجمعية العمومية بشأن علاوة أو خصم $4 - 1 - 30$ الإصدار أن يرسل طلباً إلى السلطة المختصة للمصادقة على القرار . وفي حالة الرفض، يكون قرار السلطة المختصة مسبباً وبجوز للتعاونية الطعن فيه أمام المحكمة المختصة خلال (30) ثلاثين يوم عمل من تاريخ العلم بقرار السلطة المختصبة.
رسوم الإصدار: $2 - 30$
يخضبع تحويل السندات والصكوك إلى أسهم لرسوم الإصدار. وذلك بغرض تغطية تكاليف الاكتتاب. $1 - 2 - 30$
يجوز للتعاونية، بقرار من مجلس الإدارة، أن تقرر رسوم إصدار على الأسهم بما لا يتجاوز تكاليف الاكتتاب $2 - 2 - 30$ كاملة المنصوص عليها بالفقرة (30−2−1) أعلاه مقسمة على عدد الأسهم المطروحة للاكتتاب، وذلك بعد الحصول على موافقة السلطة المختصة.
يتولى مجلس الإدارة خلال (30) ثلاثين يوم عمل من تاريخ اتخاذ قراره بشأن رسوم الإصدار ، إرسال طلب $3 - 2 - 30$ إلى السلطة المختصة للمصادقة على القرار . وفي حالة الرفض، يكون قرار السلطة المختصة مسبباً وللتعاونية الطعن فيه أمام المحكمة المختصة في أجل (30) ثلاثين يوم عمل من تاريخ العلم بالقرار .
المادة (31): أسهم الخزينة $-31$
لا يجوز للتعاونية أن تشتري أسهمها إلا بغرض تخفيض رأس مالها أو استرداد تلك الأسهم أو ارتهانها، $1 - 31$ ولا يترتب على تلك الأسهم المملوكة من التعاونية أية حقوق تصويتية أو نصيب في الأرباح.
استثناء من حكم البند (31−1) من هذه المادة، يجوز للتعاونية شراء نسبة من أسهمها بقصد الة $2 - 31$ فيها بأي شكل من أشكال التصرفات بما في ذلك التصرفات الناقلة للملكية.

Page 12 of 47

www.unioncoop.ae FRTF [email protected] TOLL FREE 800 8889

$\sqrt{1 - \alpha_0 \cdot \sigma_1}$ | $\alpha_0 \cdot \sigma_2$ | دبن الامتازات الاعتربينية الامتحادة

.
فاكس: ٣٢،١٨١٦ ٤. ١ | مـَاتَفَ: ٤٣٣٣١٨١٦ ٤. | الـمكــتب الـرئيسي: الورقاء ستني مـول Head Office: Al Warna City Mall | Tel.: 04 3331816 | Fax: 04 3201816

اتحادهه

Etihad MGill

P.O.Box: 294448 | Dubai United Arab Emirates

تحدد شروط وإجراءات أسهم الخزينة بقرار من السوق المالي بعد النتسيق مع الوزارة والسلطة المختصة $3 - 31$ في هذا الشأن وذلك سواء كانت التعاونية مدرجة أو غير مدرجة بالسوق المالي.
بمراعاة ما سبق، يجب على التعاونية الإفصاح عن جميع عمليات شرائها لأسهم الخزينة أو بيعها في $4 - 31$ جميع الأوقات، سواءً كانت تلك الأسهم مدرجة أو غير مدرجة في الأسواق المالية.

الباب الرابع

إدارة التعاونية

المادة (32): تشكيل مجلس الإدارة $-32$
يدير التعاونية مجلس إدارة مكون من (7) سبعة أعضاء تتتخبهم الجمعية العمومية من بين أعضائها $1 - 32$ بطريق الاقتراع السري، باستثناء الحالات التي يتم فيها تعيين أعضاء مجلس الإدارة من قبل السلطة المختصة، وتكون مدة العضوية في مجلس الإدارة (3) ثلاث سنوات تبدأ من تاريخ الانتخاب أو التعيين. ولا يجوز أن يكون عضو مجلس الإدارة ممن يزاول نفس نشاط التعاونية أو تتعارض مصالحه مع مصالحها، ويجوز إعادة أو تجديد عضوية مجلس الإدارة أكثر من مرة.
يفتح مجلس الإدارة باب الترشيح لعضويته قبل الموعد المحدد لانعقاد الجمعية العمومية بشهرين على $2 - 32$ الأكثر ، وشهر على الأقل، وبقفل قبل الموعد المحدد لانعقاد الجمعية العمومية بخمسة عشر يوما.
على مجلس الإدارة إخطار كل من الوزارة والسلطة المختصبة بموعد فتح وغلق باب الترشيح، وموعد $3 - 32$ الانتخاب وبيان بأسماء المرشحين فور غلق باب الترشح، وللوزارة والسلطة المختصبة أن يوفد كل منهما مراقباً أو أكثر للإشراف على عملية الانتخاب.
يجوز الكل ذي شأن الطعن في صبحة انتخاب أي من أعضاء مجلس الإدارة خلال (15) خمسة عشر $4 - 32$ يوماً عمل من إعلان نتيجة الانتخاب أمام رئيس السلطة المختصة.
يصدر القرار بقبول الطعن أو رفضه في غضون شهر من تقديم الطلب. ويكون القرار الصادر بالرفض $5 - 32$ مُسبباً ويجوز الطعن فيه أمام المحاكم المختصة خلال (30) ثلاثين يوم عمل من تاريخ تبليغه للمعني بە،
في الحالات التي يتعذر فيها انتخاب مجلس إدارة جديد، يستمر مجلس الإدارة الله $6 - 32$ أعمال التعاونية. ولمجلس الإدارة في هذه الحالة، ممارسة اختصاصاته الأصليلا بالقدر

Page 13 of 47

.
فاكس: ٣٢٠١٨١٦ ٤ - | هـاثـف: ٤ ٣٣٣١٨١٦ ] - الـ مكــتب الـرئيس: الورقـاء سبني مـول Tel: 04 3331816 Head Office: Al Warga City Mall

اتمادھ ول

Etihad MGill

.
- دين- الامبارت البغيرينيية المتحدة | ص.ب. ١٩٤٤٤٨ ١

P.O.Box: 294448 | Dubai - United Arab Emirates

Fax: 04 3201816

الأعمال دون استحداث أي التزامات غير الازمة، وتتتهى ولايته بمجرد تسليم الأعمال لمجلس الإدارة الجديد.

المادة (33): صلاحيات رئيس مجلس الإدارة ونائبه $-33$
ينتخب مجلس الإدارة في أول اجتماع له عقب إعلان نتيجة انتخابه من بين أعضائه رئيساً للمجلس $1 - 33$ يقوم بمهمة تمثيل التعاونية لدى القضاء، ولدى الغير وعليه تتفيذ القرارات التي يصدرها مجلس الإدارة. كما وبنتخب مجلس الإدارة عضوا آخر يكون نائباً للرئيس يحل محله في حالة غيابه أو قيام مانع لديه.
ينتخب مجلس الادارة أمين سر اللتعاونية وأمين صندوق، ويختص أمين الصندوق، من ضمن أمور $2 - 33$ أخرى، بالاحتفاظ بالسلفة المستديمة التي يحددها مجلس الإدارة للصرف منها على المصروفات العاجلة.
المادة (34): وإجبات عضو مجلس الإدارة والتزاماته $-34$
يتعين على عضو مجلس الإدارة حضور اجتماعات مجلس الإدارة، والمشاركة في أعماله بصفة $1 - 34$ منتظمة، وأن يكون على إطلاع بالمعلومات والمعطيات الخاصة بالتعاونية، وأن يصون مصالحها، وألا يُضرِ بها، وبحافظ على سربة المعلومات والبيانات وببذل في ذلك عناية الشخص الحربص.
مع مراعاة منظومة الحوكمة والانضباط المؤسسي للجمعيات، يعد مجلس الإدارة مسؤول عن قراراته $2 - 34$ وبشترط توفر حسن النية لدى أعضاء مجلس الإدارة لتحقيق مصلحة التعاونية، وفي حال وجود تعارض أو تضـــــارب بين مصـــالح أحد اعضـــاء مجلس الإدارة ومصـالح التعاونية في أحد المسائل ســواء القائمة أو المحتملة، يتعين على عضو مجلس الإدارة أن يفصـح عن ذلك إلى مجلس الإدارة قبل مناقشة المسألة المعروضة عليه، وعليه أن يغادر الاجتماع قبل المناقشة والتصويت على تلك المسألة.
تحدد واجبات أعضاء مجلس الإدارة وفقاً لأحكام منظومة الحوكمة والانضباط المؤسسي للتعاونيات $3 - 34$ بشأن واجبات ومناصب الأعضاء في مجلس الادارة متى تطلبت طبيعة التعاونية الخاصة ذلك.

Page 14 of 47

www.unioncoop.ae [email protected] TOLL FREE 800 8889

أدبى - الامتبارات الأعار بنسبة الامترجادة Dubai - United Arab Emirates

$C_0, D_1, A_2, B_1, C_2$ P.O.Box: 294448

فاكس: ٣٢٠١٨١٦ ٤، ١ | هـائـف: ٤٣٣٣١٨١٦ ]، ١ | الـمكــتب الـرئيسي: الورقـاء سبتي مـول Head Office: Al Warga City Mall | Tel.: 04 3331816 | Fax: 04 3201816

Etihad MGill

الصرشياء م

Al Barsha Mall

المادة (35): الشواغر في مجلس الإدارة $-35$

إذا شغرت مقاعد في مجلس الإدارة بين دور انعقاد الجمعية العمومية لأي سبب من الأسباب، يتولى $1 - 35$ مجلس الإدارة سد الشواغر. بالأعضاء الاحتياط الذين سبق لهم الترشح لعضوية مجلس الإدارة بحسب ترتيب الأصوات الحاصلين عليها في آخر. اجتماع للجمعية العمومية تم به انتخاب أو استكمال أعضاء. مجلس الادارة دون أن يتم انتخابهم وإشعار السلطة المختصة في حالة سد الشواغر .
يستمر الأعضاء الاحتياط في مباشرة مهامهم بصفة مؤقتة إلى حين انعقاد الجمعية العمومية التالية $2 - 35$ التي تقوم بانتخاب أعضاء لبقية المدة المقررة لمجلس الإدارة.
في حال لم يترشح أي أعضاء من الجمعية العمومية لشغل المقاعد الشاغرة، يستمر العضو أو $3 - 35$ الأعضاء الذين تم ضمهم من قبل مجلس الإدارة في ممارسة مهامهم إلى حين انتخاب أعضاء جدد خلال الاجتماع التالي للجمعية العمومية، وإلا، يتعيّن على مجلس الإدارة إخطار السلطة المختصة لاتخاذ ما تراه مناسباً وفقاً لما تقتضيه مصلحة التعاونية.
في حالة عدم وجود أعضاء احتياط وكان للشاغر تأثير على تحقق النصاب، يتعين إخطار السلطة $4 - 35$ المختصة لتعيين اعضاء جدد او فتح باب الترشح خلال (30) ثلاثين يوماً ودعوة الجمعية العمومية للانعقاد لانتخاب أعضاء لسد المقاعد الشاغرة في مجلس الإدارة.
لا يعتد باستقالة عضو أو أكثر من أعضاء مجلس الإدارة إذا أثر ذلك على الحد الأدنى لعدد أعضاء $5 - 35$ مجلس الإدارة الوارد في هذا النظام الأساسي قبل دعوة الجمعية العمومية للانعقاد لانتخاب بقية أعضاء مجلس الإدارة أو انتخاب مجلس جديد.
المادة (36): اتفاقات أعضاء مجلس الادارة الخاضعة للموافقة المسبقة من مجلس الإدارة $-36$

يخضع للموافقة المسبقة من قبل مجلس الإدارة كل انفاق يُبرم سواء مباشرة أو بصفة غير مباشرة أو $1 - 36$ بواسطة الغير بين التعاونية وأحد أعضاء مجلس الإدارة أو أحد أقاربهم حتى الدرجة الرابعة أو أي شخص مكلف بتسيير. التعاونية أو مساهم في تسييرها ويراعي في ذلك الحصول على معافقة التب العمومية.

Page 15 of 47

www.unioncoop.ae FR3F [email protected] TOLL FREE 800 8889

فاكس: ٣٢٠١٨١٦ ٤، ١] . هـائـف: ٣٣٣١٨١٦ ٤. اللمكنتب البرئيسي؛ الورقاء استتى منول Head Office: Al Warga City Mall | Tel.: 04 3331816 | Fax: 04 3201816

اتحادها ول

Etihad MGill

.
هن.ب: ٢٩٤٤٤٨ P.O.Box: 294448

الصرشياء من

Al Barsha Mall

أدنى – الامثارات الأعزازينية المتحجدة

Dubai - United Arab Emirates

تطبق أحكام البند (36–1) من هذه المادة على الاتفاقات الحاصلة بين التعاونية والمؤسسات التي $2 - 36$ يكون فيها أحد أعضاء مجلس الإدارة أو أي شخص مكلفاً بأي وجه كان بتسييرها أو مساهم في تسييرها،
لا تتطبق أحكام البندين (36–1) و (36–2) من هذه المادة على الاتفاقات المبرمة في إطار $3 - 36$ الالتزامات العادية لأعضاء التعاونية في التعامل مع التعاونية والأنشطة التي تقوم بها في إطار غرضها المحدد بهذا النظام الأساسي.
على مدقق الحسابات أن يقدم للجمعية العمومية في نهاية السنة المالية تقريراً خاصاً بشأن الاتفاقات $4 - 36$ المرخص فيها من قبل مجلس الإدارة.
تتولى التعاونية تطوير ضوابط بشأن تعارض مصالح أعضاء مجلس إدارة التعاونية تحقق ما يلي: $5 - 36$
الفصل بين الملكية والإدارة $(1)$
فصل المهام وألا تكون لعضو مجلس الإدارة أو الأقاربه حتى الدرجة الرايعة مصلحة مشتركة أو متعارضة $(2)$ في صفقة أو تعامل مع التعاونية.
تحديد آلية الإفصاح من عضو مجلس الإدارة حال تحقق تعارض المصالح وتوثيق إثبات الإفصاح في $(3)$ محضر اجتماع مجلس الإدارة لاتخاذ القرار المناسب بذلك الشأن.
منع عضو مجلس الإدارة من الاشتراك في المداولة والتصويت على أي مواضيع فيها تعارض مصالح. $(4)$
المادة (37): اجتماع مجلس الإدارة $-37$
يجتمع مجلس الإدارة بمقر التعاونية أو بأي مكان آخر ، مرة واحدة كل ثلاثة (3) أشهر على الأقل، $1 - 37$ ويجوز عقد مجلس الإدارة كلما دعت ذلك مصلحة التعاونية.
ويقوم مجلس الإدارة في كل اجتماع دوري له بالنظر في جدول الأعمال الذي يشمل على الأخص: $2 - 37$

ارشاء ه

Al Barsha Mall

ملخصاً لسير الأعمال ومناقشة شؤون التعاونية وقضاياها. $\sqrt{ }$
الاطلاع على الأداء المالي للتعاونية. $(\rightarrow)$
- حركة المشتربات والمبيعات. $\epsilon$

Page 16 of 47

[email protected] TOLL FREE 800 8889

صاب: ۱۹٤٤٤٨ م دنى الإمبارات الاعتربيجية الامتحادة Dubai - United Arab Emirates

ALWAROA

فاكس: ٣٢٠١٨١٦ ٤ - | مَنْاتَفْ: ٤٣٣٣١٨١٦ - | اليمكنيب الترتيسي: الورقناء سنتي منول $\Big|$ P.O.Box: 294448

Head Office: Al Warga City Mall | Tel.: 04 3331816 | Fax: 04 3201816

اتمادی ول

Etihad M魏

VERTIMEN

ما يستجد من أعمال. $\left( \alpha \right)$

تُوجه الدعوة للاجتماع عبر البريد الإلكتروني للتعاونية أو الرسائل الهاتفية النصية القصيرة أو أي $3 - 37$ وسيلة إلكترونية أخرى من قبل رئيس مجلس الإدارة أو من ينوبه في حال تعذر الدعوة من الرئيس أو بناءً على طلب يقدمه ثلث أعضاء مجلس الادارة للرئيس.
توجه الدعوات لحضور اجتماعات مجلس الإدارة قبل (7) سبعة أيام على الأقل من تاريخ انعقادها $4 - 37$ وبقل هذه المدة إلى (3) ثلاثة أيام عمل إذا تعلق الاجتماع بأمور مستعجلة. وتكون الدعوة مشفوعة بجدول الأعمال ولكل عضو الحق في إضافة أي موضوع يرى ضرورة تداوله في الاجتماع.
يشترط لصحة انعقاد مجلس الإدارة حضور أغلبية أعضائه ورئيس الجلسة. $5 - 37$
في حال عدم توفر النصاب في الاجتماع الأول، تتم الدعوة إلى عقد اجتماع ثانٍ للنظر في نفس $6 - 37$ جدول الأعمال في أجل لا يتجاوز (5) خمسة أيام من تاريخ الاجتماع المؤجل.
يقتصر الحضور في اجتماعات مجلس الإدارة على أعضاء مجلس الإدارة دون سواهم، على أنه يجوز $7 - 37$ لمجلس الإدارة دعوة شخص معين أو أكثر الأسباب متعلقة بعمل مجلس الادارة دون أن يكون لهم حق المشاركة في التصويت على القرارات.
لكل عضو من أعضاء مجلس الإدارة صوت واحد في إدارة شؤون التعاونية، وتصدر القرارات بالأغلبية $8 - 37$ المطلقة للأصوات، فإن تساوت الأصوات يرجح الجانب الذي فيه رئيس الجلسة، ويثبت في المحضر وقائع الاجتماع، وببين فيه من يرأس الجلسة وعدد وأسماء الأعضاء الحاضرين، ووقت بداية الاجتماع
ونهايته، والموضوعات التي عُرضت والقرارات التي اتُخذت في الجلسة، وعدد الأصوات الموافقة أو $9 - 37$ المعارضة على كل قرار.

لرشياء مي

Jg. . . . . . .
Al Barsha Mall

أألبتها

المادة (38): انعقاد اجتماعات مجلس الإدارة بواسطة تقنيات الاجتماع عن بعد $-38$

يجوز انعقاد اجتماعات مجلس الإدارة من خلال الحضور باستخدام تقنية الحضور عن بُعد، شريطة التقيد بالضوابط المحددة في منظومة الحوكمة والانضباط المؤسسي الصادرة عن مجلس الوزراء في هذا الشأن.

.
فاكس: ٣٢٠١٨١٦ ٤ - | [ هـائـف: ٣٣٣١٨١٦ ] - الـمكــتب الـرئيس: الورقـاء سنتي مـول

Head Office: Al Warga City Mall | Tel.:04 3331816 | Fax: 04 3201816

Page 17 of 47

www.unioncoop.ae DRTID [email protected] 53413 TOLL FREE 800 8889

دني-الامبارت المتريبية المتحدة | ص.ب : ٢٩٤٤٤٨ | P.O.Box: 294448 | Dubai - United Arab Emirates

المادة (39): قرارات التمرير $-39$

بالإضافة إلى التزام مجلس الادارة بالحد الأدنى لعدد اجتماعاته الواردة بالمادة (37) من هذا النظام الاساسى، فإنه يجوز لمجلس الإدارة إصدار بعض قراراته بالتمرير. في الحالات الطارئة وتُعتبر نتك القرارات صحيحة ونافذة كما لو أنها انخذت في اجتماع تمت الدعوة اليه وعقد أصولاً مع مراعاة ما يلي:

ألا تتجاوز حالات إصدار القرارات بالتمرير أربع مرات سنوياً. $\cdot$
موافقة أعضاء مجلس الإدارة بالأغلبية على أن الحالة التي تستدعى إصدار القرار بالتمرير حالة ب. طارئة.
تسليم جميع أعضاء مجلس الإدارة القرار مكتوب خطياً للموافقة عليه مصحوباً بكافة المستندات $\cdot \overline{c}$ والوثائق اللازمة لمراجعته.
يجب الموافقة الخطية بالأغلبية على أي من قرارات مجلس الإدارة الصادرة بالتمرير مع ضرورة L. عرضها في الإجتماع التالي لمجلس الإدارة لتضمينها بمحضر اجتماعه.

المادة (40): اختصاصات مجلس الإدارة ومسؤولياته $-40$

يتمتع مجلس الإدارة بجميع الصلاحيات في إدارة التعاونية والتصرف في شؤونها والقيام بجميع $1 - 40$ مصالحها في حدود اختصاصاته ما عدا الصلاحيات التي أسندت صراحة للجمعية العمومية أو غيرها في التعاونية بمقتضى القانون ولائحته التتفينية والقرارات الصادرة تتفيذاً لهما وهذا النظام الأساسي.
يجب على مجلس الإدارة في نهاية كل سنة مالية إعداد تقرير. يتضمن الوضع الاقتصادي للتعاونية، $2 - 40$ بما في ذلك خطة العمل السنوية وبرنامج مجلس الإدارة لكيفية تدارك الخسائر ، إن وجدت، وتطوير الإيرادات، واعتماد القوائم المالية، وتعرض هذه الوثائق على الجمعية العمومية السنوية. كما يبت مجلس الإدارة في جميع المقترحات المعروضة عليه بعد جلسات الجمعية العمومية ويضبط جداول أعمالها طبقاً للائحة التنفيذية وهذا النظام الأساسي.
يمارس مجلس الإدارة على وجه الخصوص المهام التالية: $3 - 40$
رسم وتتفيذ التوجهات الاستراتيجية والأهداف الرئيسية للتعاونية وخطط العمل الرئيسية، ومراجعتها بشكل $\mathcal{L}$ مستمر ، ووضع مؤشرات الأداء ومتابعة تتفيذها.
وضع برامج للتدريب والتثقيف التعاوني لصالح أعضاء التعاونية وموظفيها. $(\hookrightarrow)$
- تشكيل لجان متخصصة وضبط مهامها ومدة تفويضها. $(z)$

Page 18 of 47

فاكس: PEJANT ع. | هـاتـف: E PPPIANT . | الـمكــتب الـرئيسي: الورقـاء سبتي مـول Head Office: Al Warga City Mall | Tel.: 04 3331816 | Fax: 04 3201816

اتحادهها

Etihad M®ill

ص.ب: ٢٩٤٤٤٨

P.O.Box: 294448

Dubai United Arab Emirates

ادبى – الإمثارات الأعتر حيث قال متحدة

TOLL FREE 800 8889

وهنبع سياسة واضحة وأنظمة وإجراءات للتثبت من مدى احترام التعاونية للمبادئ التعاونية. $\left( \Delta \right)$
حفظ السجلات والدفاتر الخاصة بالتعاونية ومحاضر اجتماعات مجلس الإدارة. $(A)$
التأكد من أن إعداد القوائم المالية مطابق للقواعد النافذة والأحكام الخاصة للمعايير الدولية للتقارير المالية $(c)$ ومعابير المحاسبة الدولية.
قبول الانسحاب واتخاذ قرارات توقيف العضو من التعامل مع التعاونية بصفة مؤقتة واقتراح إسقاط $(i)$ العضوبة على الجمعية العمومية.
سد الشواغر في أعضاء مجلس الإدارة بصفة مؤقتة. $(z)$
تسهيل ممارسة أعضاء التعاونية لحقوقهم والتثبت من مدى معرفتهم بواجباتهم. $(\pm)$
تعيين المدير العام أو المدير التتفيذي وتعيين العضو المنتنب، وإرسال قرارات تعيين العضو المنتنب $(s)$ مرفقاً بشرح أسباب التعيين إلى الوزارة والسلطة المختصة لإخطارهما.
البت في جميع الصفقات والاتفاقات. $(\triangle)$
الإنن بالمطالبة بالمبالغ المستحقة للتعاونية والوفاء بالمبالغ المطلوبة من التعاونية. $(J)$
الإذن بفتح جميع الحسابات الجارية وحسابات الإيداع وغيرها بجميع البنوك والمؤسسات المالية، وإعطاء $(a)$ التفويضات الضرورية لتسيير تلك الحسابات.
الإذن بسحب الأموال الموجهة للتعاونية والتصرف في الأوراق التجارية. $\omega$
- شراء العقارات أو بيعها. $(\omega)$
قرار المساهمة في رأس مال تعاونية أخرى أو المساهمة في أي مؤسسة غير تعاونية يكون لهما علاقة $(\epsilon)$ بنشاط التعاونية على أن يُعلم الجمعية العمومية في تقريره السنوي بنوع الالتزامات والتعهدات على التعاونية، على أن يقوم مجلس الإدارة بتعيين الأشخاص الطبيعيين الذين يمثلون التعاونية بالجمعيات العمومية وبمجالس إدارة المؤسسات الأخرى.
فسخ العقود وإبرام الصلح بشأنها مع مراعاة مصلحة التعاونية. (ف)
(ص) _ تعيين أو إنهاء خدمات موظفي التعاونية، وتحديد أجورهم ومنحهم ومكافآتهم المالية.
- مراقبة أعمال الإدارة النتفيذية في التعاونية. (ق)
- النظر في القرارات المتعلقة بالقروض والودائع والاستثمارات. $\left(\bigcup\right)$
النظر في ملاحظات السلطات الرقابية ومدققي الحسابات، واتخاذ الإجراءات التصحيحية بشأنها. $(\omega)$
- تتفيذ توجيهات وقرارات الجمعية العمومية، ووضع السبل اللازمة لتحقيقها. $(\tilde{\mathbf{u}})$
- النظر في تقارير التدقيق الداخلي، واتخاذ الإجراءات اللازمة بشأنها. $(\triangle)$
  - إقرار الموازنة السنوبة. $\left(\tau\right)$
- المصادقة على دراسة الجدوى بشأن إصدار الأدوات المالية والأسهم التمويلية $\left( \cdot \right)$ الاستراتيجي تمهيدا لرفعها للجمعية العمومية وفق الأصول.

Page 19 of 47

www.unioncoop.ae ONTIO

TOLL FREE 800 8889 02.

[email protected]

عاكس: ٢٠١٨١٦ ]. | قـانـف: ٤ ٣٣٣١٨١٦ . | الـمكــتب الـرئيس: الورقـاء سنتي مـول

أدبن - الامتازات التقبرينينية اللمسطوة

.
. ص.ب: ٤٤٤٤٨ - ١

P.O.Box: 294448 | Dubai - United Arab Emirates

Head Office: Al Warga City Mall | Tel.:04 3331816 | Fax: 04 3201816

اتمادھ ول

Etihad Moll

(ض) البت في الاستقالة المقدمة من عضو أو أكثر في مجلس الإدارة.
يجوز المجلس الإدارة أن يعين من بين أعضائه عضواً منتدباً للإدارة، وبحدد مجلس الإدارة اختصاصاته $4 - 40$ والراتب المقرر له.
يجوز لمجلس الإدارة أن يشكل من بين أعضائه لجنة أو أكثر يمنحها بعض اختصاصاته، أو يعهد $5 - 40$ إليها بمراقبة سير العمل بالتعاونية وتتفيذ قرارات مجلس الإدارة.
المادة (41): التعاقد باسم التعاونية $-41$

لا يجوز لعضو مجلس الإدارة أن يتعاقد باسم التعاونية إلا بتفويض كتابي من مجلس الإدارة عملا بالمادة (43) من هذا النظام الأساسي أدناه.

المادة (42): مكافأة أعضاء مجلس الإدارة $-42$

يتم تحديد مكافأة أعضاء مجلس الإدارة بمبلغ مقطوع لكل منهم بناءً على اقتراح مجلس الإدارة وموافقة الجمعية العمومية العادية عليها، كما يجوز أن تدفع التعاونية مصاريف أو أتعاب إضافية بالقدر الذي يقرره مجلس الإدارة وتوافق عليه الجمعية العمومية لأي عضو من أعضائه، إذا كان ذلك العضو يعمل في أي لجنة أو يبذل جهوداً خاصة أو يقوم بأعمال إضافية لخدمة التعاونية فوق واجباته العادية كعضو في مجلس الإدارة. على ألا يتعدى مجموع المكافآت نسبة مقدارها (10%) من صافي أرباح التعاونية سنوباً.

المادة (43): المفوضون بالتوقيع من أعضاء مجلس الإدارة $-43$

يملك حق التوقيع عن التعاونية كل من رئيس مجلس الإدارة أو نائبه أو أي عضو مجلس الإدارة أو أي شخص آخر يفوضه مجلس الإدارة في بعض اختصاصاته، على أن يتم ذلك في جميع الأحوال في حدود قرارات وصلاحيات مجلس الإدارة، ويتولى مجلس الإدارة وضع الضوابط الخاصة لذلك وتحديد قائمة للمخولين بالتوقيع عن التعاونية واعتمادها لدى السلطة المختصة.

المادة (44): تعيين الرئيس التنفيذي أو المدير العام للتعاونية $-44$

يعين مجلس الإدارة – من بين أعضاء التعاونية أو من غيرهم – رئيسا تتفينيا أو مديعة التوفية له $1 - 44$ معينة، ويقوم الرئيس التتفيذي أو المدير بتصريف شؤون التعاونية المالية والإبلاية الإدارة اختصاصهم وواجباتهم ومرتبهم، ويقوم الرئيس التتفيذي أو المدير بتوليوج مطل التاريخي ل
اللاقتصباد والسيــاحــة
Economy and Tourism

وشاء م

www.unioncoop.ae FRAC

[email protected]

TOLL FREE 800 8889

فاكس: ٣٢٠١٨١٦ ٤، ١ | هـائـف: ٣٣٣١٨١٦ ٤، اللہ کلتب اللر ڈیسی: الور قاء سپنی ملول Head Office: Al Warga City Mall

اتمادهول

Etihad MGill

Tel: 04 3331816 | Fa:: 04 3201816

دني-الامبارت الاعتربينية المتحدة | ص.ب: ٢٩٤٤٤٨ |

P.O.Box: 294448 | Dubai - United Arab Emirates

الموظفين وبرفع ذلك للمجلس لاعتماد التعيين. وبحظر على المدير أو الموظفين أن يقوموا لحسابهم أو لحساب غيرهم بأي عمل من الأعمال التي تزاولها التعاونية أو تتعارض مع مصالحها، وللمدير حق حضور اجتماعات مجلس الإدارة دون أن يكون له صوت معدود في المداولات.

لا يجوز للرئيس التنفيذي أو المدير العام للتعاونية أن يكون رئيساً تتفيذياً أو مديراً عاماً لتعاونية أخرى. $2 - 44$

المادة (45): مسؤولية أعضاء مجلس الإدارة تجاه التعاونية والأعضاء والغير $-45$

أعضاء مجلس الإدارة مسؤولون تجاه التعاونية والأعضاء والغير عن جميع أعمال الغش وإساءة $1 - 45$ استعمال السلطة، وعن كل مخالفة للقانون ولاتحته التتفينية والقرارات الصادرة تتفيذاً لهما وهذا النظام الأساسي، وعن الخطأ في الإدارة، وببطل كل شرط يقضي بغير ذلك.
تقع المسؤولية المنصوص عليها في البند (15−1) من هذه المادة على جميع أعضاء مجلس الإدارة $2 - 45$ إذا نشأ الخطأ عن قرار صدر بإجماع الآراء، أما إذا كان القرار محل المساءلة صادراً بالأغلبية فلا يسأل عنه المعارضون متى كانوا قد أثبتوا اعتراضهم بمحضر الجلسة، فإذا تغيب أحد الأعضاء عن الجلسة التي صدر فيها القرار فلا تتنفى مسؤوليته، إلا إذا ثبت عدم علمه بالقرار أو علمه به مع عدم استطاعته الاعتراض عليه.

الباب الخامس مدقق الحسابات

المادة (46): تعيين مدقق الحسابات $-46$

تعين الجمعية العمومية العادية مدقق أو أكثر للحسابات لمدة سنة مالية واحدة قابلة للتجديد وتحديد $1 - 46$ أتعابهم التي تُدرج في حسابات التعاونية، ولا يجوز للجمعية العمومية أن تفوض مجلس الإدارة صلاحية تعيين مدقق الحسابات أو تحديد أتعابه.
لا يجوز المدقق الحسابات أو مكتب تدقيق الحسابات أن يمارس عملية التدقيق بالتعاونية لمدة تزيد $2 - 46$ على (5) خمس سنوات مالية متتالية. ويجوز إعادة تعيين نفس المدقق أو مكتب تتقيق الحسابات لندقيق حسابات التعاونية بعد مرور سنتين ماليتين على الأقل من تاريخ انتهاء مدة تعليم. في

ءشاء م

Ni Barsha Mall

RNMENT OF OUR فاكيس: ٣٢٠١٨١٦ ٤- ١- ما تلف: ٤ ٣٣٣١٨٢٦ - الـ مكــتب الـرئيسي: الورقـاء سنتي مـول Head Office: Al Warga City Mall Tel.: 04 3331816 Fax: 04 3201816

اتحاده ول

Etihad M

ص.ب: ٢٩٤٤٤٨ P.O.Box: 294448

Dubai - United Arab Emirates

دبى الإمبارت الاعتربينية المتحدة TOLL FREE 800 8889

المادة (47): شروط تعيين مدقق الحسابات $-47$

يشترط في مدقق الحسابات على وجه الخصوص ما يلي:

1- أن يكون مرخصاً له بمزاولة المهنة بالدولة وأن يكون لديه خبرة في مجال التدقيق لا تقل عن (5) خمس سنوات.

2– ألا يجمع بين مهنة مدقق الحسابات وصفة العضو أو الشريك الاستراتيجي في التعاونية، وألا يشغل منصب عضو مجلس إدارة التعاونية، أو أي منصب فني أو إداري أو تتفيذي فيها أو يقدم استشارات اللتعاونية من أي نوع.

3– ألا يكون شريكاً أو وكيلاً لأي من أعضاء مجلس إدارتها أو قريباً لأي منهم حتى الدرجة الثانية.

4– أن يتمتع بالحفاظ على الحيادية والاستقلال وإبلاغ مجلس الإدارة بأي حالة تعارض مصالح لدى علمه بها.

المادة (48): واجبات مدقق الحسابات $-48$

يتولى مدقق الحسابات تدقيق أعمال وعمليات وحسابات التعاونية وفحص الميزانية وحساب الأرباح $1 - 48$ والخسائر ومراجعة صفقات التعاونية مع الأطراف ذات العلاقة وفقا للمعايير المحاسبية الدولية وملاحظة حسن تطبيق أحكام القانون واللائحة التتفينية والقرارات الصادرة نتفيذأ لهما وهذا النظام الأساسي، وعليه تقديم تقرير بنتيجة هذا الفحص إلى مجلس الإدارة الذي يدرجه بجدول أعمال الجمعية العمومية ويرسل صورة منه إلى الوزارة والسلطة المختصة.
لمدقق الحسابات مراجعة جميع السجلات والأوراق والمستندات الأخرى للتعاونية، ويجوز له أن يطلب $2 - 48$ التوضيحات التي يعتبرها ضرورية لتتفيذ مهامه، كما يجوز له التحقق من أصول وحقوق والتزامات التعاونية.
إذا لم يتم تقديم تسهيلات إلى مدقق الحسابات لتتفيذ مهامه، يلتزم بإثبات ذلك في تقرير يقدمه إلى $3 - 48$ مجلس الإدارة وإذا قصّر مجلس الإدارة في تسهيل مهمة مدقق الحسابات، تعين عليه إرسال التقرير إلى الوزارة والسلطة المختصة.

Page 22 of 47

www.unioncoop.ae OKYO [email protected] TOLL FREE 800 8889

.
فاكس: ٣٢٠١٨١٦ ٤، ١٠ هـاتـف: ٤ ٣٣٣١٨١٦ ]، ١٠ الـمكــتب الـرئيس: الورقـاء سبتي مـول Head Office: Al Warna City Mall | Tel.: 04 3331816 | Fax: 04 3201816

لرشياته من

Al Barsha Mall

ألسف

اتحادههول

Etihad MGIII

ادني-الأمثاريالاعبريتيــةالمتحدة أن ص.ب . . . . . . . . . . . . . . . . . . P.O.Box: 294448 Dubai - United Arab Emirates

المادة (49): مسؤولية مدقق الحسابات وصلاحياته	$-49$
لمدقق الحسابات طلب الحصول على أي معلومات أو بيانات لازمة لممارسة مهامه.	$1 - 49$
لمدقق الحسابات الاجتماع بمن يراه مناسباً للحصول على المعلومات التي يحتاجها لممارسة مهامه.	$2 - 49$
يكون مدقق الحسابات مسؤولاً تجاه التعاونية عن أعمال التنقيق وعن صحة القوائم المالية للتعاونية ويعد مسؤولاً عن تعويض الضرر الذي يلحقها بسبب ما يقع منه من أخطاء في تتفيذ عمله أو أعمال الغش، وإذا تعدد مدققو الحسابات يكون كل منهم مسؤولاً عن خطئه أو الغش الذي ترتب عليه الضرر .	$3 - 49$
تتمثل مسؤولية مدقق الحسابات في الحصول على تأكيدات من إدارة التعاونية حول ما إذا كانت القوائم المالية خالية من الأخطاء الجوهرية، وعليه إصدار تقرير مهني يشمل رأيه، يلتزم فيه بما يأتي:	$4 - 49$
تحديد وتقييم مخاطر الأخطاء الجوهرية في القوائم المالية، سواء كانت ناشئة عن الاحتيال أو الخطأ، وأنه قد قام بتتفيذ إجراءات التدقيق التي تتلاءم مع تلك المخاطر ، والحصول على البيانات والوثائق التي تثبت ذلك.	$\mathcal{L}$
تكوين الفهم حول ضوابط الرقابة الداخلية في التعاونية المتعلقة بأعمال التدقيق من أجل تتفيذ إجراءات تدقيق ملائمة للظروف.	$(\Rightarrow)$
تقييم مدى ملاءمة السياسات المحاسبية المستخدمة من قبل إدارة التعاونية ومعقولية التقديرات المحاسبية وما تعلق بها من إفصاحات الإدارة.	(c)
بيان مدى ملاءمة استخدام إدارة التعاونية لمبدأ الاستمرارية المحاسبي واستناداً إلى معايير التدقيق المتبعة والوثائق اللازمة لذلك لتحديد ما إذا كان هناك ما يمكن أن يؤثر في قدرة التعاونية على الاستمرار كمنشأة عاملة. وفي حال وجود عدم يقين مادي، عليه لفت الانتباه في تقريره إلى الإفصاحات ذات الصلة في القوائم المالية.	$\epsilon$
الحصول على معلومات ومستتدات كافية ومناسبة فيما يتعلق بالمعلومات المالية للكيانات أو الأنشطة التجارية داخل المجموعة لإبداء رأي مهني حول القوائم المالية الموحدة.	(A)
بيان ما إذا كانت قد حدثت أية مخالفات للمعايير المحاسبية الدولية أو المعاي ين الدولية النظ المالية أو لأحكام القانون واللائحة التتفينية والقرارات الصادرة تتفيذاً لهما الملكية التظام الأمد	(s)
k والعب Economy and Tourism	Page 23 of 47
VOLAT OF DUBAL اتمادی ول إلـبـرشــاء هــول Etihad M S ill ALWAROA Al Barsha Mall	www.unioncoop.ae [email protected]

ا ص.ب: ۲۹٤٤٤٨

أدبى - الإمثارات الأعثر بابتية الأمشجدة

P.O.Box: 294448 | Dubai - United Arab Emirates

C Ō

فاكس: ٣٢٠١٨١٦ ٤، " | هـانـف: ٣٣٣١٨١٦ ٤، " | الـمكــتبالـرئيس: الورقـاء سبتي مـول
Fax: 04-320 1816 | Fax: 04-320 1816 | Head Office: Al Warqa City Mall

خلال السنة المالية وما إذا كانت المخالفات ما تزال قائمة وما إذا كانت هناك غرامات قد وقعت على التعاونية بسبب تلك المخالفات.

المادة (50): تقرير التدقيق $-50$
تدقق حسابات السنة المالية من قبل مدقق الحسابات الذي يُعد تقريراً عنها، وتُعتمد من مجلس الإدارةِ $1 - 50$ وتُقدم إلى الجمعية العمومية مشفوعة بتقرير المدقق وذلك خلال (4) أربعة أشهر من نهاية كل سنة مالية للتعاونية.
إذا كان للتعاونية أكثر من مدقق، وجب عليهم توزيع المهام فيما بينهم وقيام كل منهم بتقديم تقرير $2 - 50$ منفصل يتتاول فيه موضوعات المهمة الموكلة إليه، ثم يقدمون تقريرًا مشتركًا يكونون مسؤولين عنه بالتضامن، كما يدون المدقق اسمه في التقرير. وبوقعه..
يجب أن يبين التقرير ما إذا كان إعداد الحسابات قد تم وفقًا لأحكام القانون واللائحة التتفيذية وما إذا $3 - 50$ كانت الحسابات تعطي صورة عادلة للوضع المالي للتعاونية.
يتضمن تقرير مدقق الحسابات جميع البيانات والمعلومات وفقاً للمعايير المحاسبية ولاشتراطات $4 - 50$ التشريعات المنظمة في ذلك الشأن.
المادة (51): التزامات مدفق الحسابات وعزله واستقالته $-51$

تكون التزامات مدقق المسابات وعزله واستقالته حسب أحكام القانون واللائحة التتفينية.

الباب السادس

الجمعية العمومية

المادة (52): أحكام عامة بشأن الجمعية الصومية $-52$
الجمعية العمومية هي السلطة العليا في التعاونية تتكون من جميع الأعضاء الذين يحق لهم التصويت $1 - 52$ وقت انعقاد الجمعية العمومية.

ألصرشنام متعرا

Al Barsha Mall

[email protected] TOLL FREE 800 8889

Page 24 of 47

دنى الامتازات الاعترابينيته المسطدة

ALWARDA

$F9EEA$ : 0.00 P.O.Box: 294448 | Dubai - United Arab Emirates

.
فاكس: ٣٢٠١٨١٦ ٤ - ١ - هـاته: ٣٣٣١٨١٦ ٤ - ١ - الـمكــيب الـرئيس: الورقاء سيتي مـول

Head Office: Al Warga City Mall | Tol.: 04 3331816 | Fax: 04 3201816

ENMENT OF DU

اتحادها وز

Frihad M翻

تمثل الجمعية العمومية المنعقدة بصفة قانونية جميع الأعضاء، وتكون قراراتها نافذة المفعول على $2 - 52$ الجميع بما في ذلك المعارضون والغائبون والممتتعون عن التصويت وفقاً للصلاحيات المقررة لها في اللائحة التتفينية وهذا النظام الأساسي.
للسلطة المختصبة وقف تتفيذ أي قرار تصدره الجمعية العمومية يكون مخالفاً لأحكام القانون واللائحة $3 - 52$ التتفينية والقرارات الصادرة تتفيذا لهما وهذا النظام الأساسي والمبادئ التعاونية.
المادة (53): الحضور. وحق التصوبت والتمثيل $-53$
- الحق في الحضور. والتصويت: $1 - 53$
لكل عضو الحق في حضور الجمعية العمومية. $1 - 1 - 53$
يجوز انعقاد اجتماع الجمعية العمومية من خلال وسائل التقنية الحديثة ويشترط في ذلك تحقق الشروط $2 - 1 - 53$ والضوابط المحدّدة من قبل الوزارة و/أو السلطة المختصة.
لا يتمتع بحق التصويت سوى الأعضاء. $3 - 1 - 53$
الإنابة لحضور اجتماعات الجمعية العمومية: $2 - 53$
يجوز لكل من له حق الحضور بالجمعية العمومية أن ينيب عنه من يختاره من أعضاء التعاونية دون $1 - 2 - 53$ أعضاء مجلس الإدارة أو الأعضاء العاملين بالتعاونية، وذلك بمقتضى توكيل خاص ثابت بالكتابة ينص صراحةً على حق الوكيل في حضور اجتماعات الجمعية العمومية والتصويت على قراراتها، على أن يكون توقيع العضو الوارد في الوكالة المشار. إليها هو التوقيع المعتمد من كاتب العدل أو بنك في الدولة شريطة أن بكون للموكل حساب لديه.
يمثل الورثة وناقصو الأهلية وفاقدوها النائبون عنهم قانوناً. $2 - 2 - 53$
- لا يجوز أن ينوب العضو عن أكثر من عضو واحد. $3 - 2 - 53$
لا يجوز لكبار الأعضاء توكيل غيرهم من كبار الأعضاء. $4 - 2 - 53$
$5 2 53$ يجب تسليم أصل التوكيل لإدارة التعاونية قبل موعد انعقاد الجمعية العمومية بـ (4) الأقل ولا يعتد بأي توكيلات تسلم بعد ذلك.

Page 25 of 47

[email protected] TOLL FREE 800 8889

.
فاكس: ٣٢٠١٨١٦ ٤، ١ | هـاخف: ٣٣٣١٨٢٦ ٤، | اللمكـلاب الـرئيسي: الورقـاء سبتي مـول Head Office: Al Warga City Mall | Tel.: 04 333 18 16 | Fax: 04 320 18 16

WMENT OF DUBBY

اتحادها وز

Etihad MGill

.
دس.پ: ۲۹٤٤٤۸ | دنى - الامتثارات الأعتربينية المسطوة

ALWARDA

Dubai - United Arab Emirates

P.O.Box: 294448

على من يتولى إدارة الجمعية العمومية اتخاذ الاجراءات اللازمة للتحقق من صحة التوكيلات، وبرسل قبل $6 - 2 - 53$ موعد انعقاد الجمعية العمومية بيومين عمل على الأقل، بيانا بها إلى الوزارة والسلطة المختصة بأي ملاحظات في ذلك الشأن.
تُلحق التوكيلات بمحضر اجتماع الجمعية العمومية. $7 - 2 - 53$
- تمثيل الشخص الاعتباري: $3 - 53$
يتم تمثيل الأشخاص الاعتباريين من قبل ممثليهم القانونيين أو من قبل أي شخص آخر يفوضه الشخص $1 - 3 - 53$ الاعتباري خصيصاً لذلك. وترفق تفويضات الأشخاص الاعتباريين بمحضر اجتماع الجمعية العمومية.
على الممثل المفوض للأشخاص الاعتباريين أن يحضر الاجتماع بشكل شخصي ولا يجوز له أن يفوض $2 - 3 - 53$ غيره للحضور بدلاً عنه.
حضور غير الأعضاء: $4 - 53$
على مجلس الإدارة أن يدعو لحضور اجتماع الجمعية العمومية الوزارة والسلطة المختصة. $1 - 4 - 53$
يجوز لمجلس الإدارة دعوة الاتحاد التعاوني الذي تتتمى إليه التعاونية والشركاء الاستراتيجيون كما يجوز له $2 - 4 - 53$ دعوة شخص أو أكثر من غير الأعضاء بحسب الاختصاص والخبرة والكفاءة. ويتم أخذ موافقة الجمعية العمومية على حضورهم قبل بداية الانعقاد.
يكون لجميع الأشخاص المذكورين بالفقرتين (53–4–1) و (53–4–2) من هذا البند صفة الملاحظين $3 - 4 - 53$ الذين لا يحق لهم التصويت. ويُثبت حضورهم في محضر اجتماع الجمعية العمومية.
لممثل الوزارة وممثل السلطة المختصة التدخل لتصحيح سير اجتماع الجمعية العمومية، وذلك كلما استدعت $4 - 4 - 53$ الحاجة لذلك ضمانًا لامتثال الاجتماع للأحكام القانونية المعمول بها في الدولة.
المادة (54): سجل الحضور. في اجتماع الجمعية العمومية $-54$
يتعين على التعاونية أو الجهة التي تمسك السجل أن تمسك سجلاً للحضور في اجتماعات الجمعيات $1 - 54$ العمومية يحتوي على أسماء الأعضاء الحاضرين أو الممثلين وصفاتهم وعلاتهم وعلائمهم المكتتب بها والمدفوعة من قبل كل واحد منهم.

www.unioncoop.ae FR3F

$info@$ unioncoop.ae

اتحادها ول

Etihad M&II

ر
اللاقتصاد والس
my and Tourism

MENT OF DU

ص.ب: ۲۹٤٤٤٨ | P.O.Box: 294448 | Dubai - United Arab Emirates

دبى - الأمــارت الـعـر بـيــة الـمنهدة

TOLL FREE 800 8889

$2 54$ يبقى باب التسجيل مفتوحاً إلى حين البدء في اجتماع الجمعية العمومية وبقوم مراقب الجلسة بتزويد الجمعية العمومية بالحضور ونسبة تحقق النصاب للاجتماع من عدمه للشروع في اجتماع الجمعية العمومية.
يُرفِق سجل الحضور الموقع من قبل الأعضاء أو من ينوبهم والمشهود بصحته من قبل مراقب الجلسة $3 - 54$ ورئيسها إلى محاضر اجتماعات الجمعية العمومية.
المادة (55): الاجتماع السنوي للجمعية الصومية $-55$
ينعقد الاجتماع السنوي للجمعية العمومية بدعوة من مجلس الإدارة مرة على الأقل في السنة المالية $1 - 55$ خلال (4) الأربعة أشهر التالية لنهاية السنة المالية في المكان والزمان المُعينين في الدعوة.
إذا تأخر مجلس الإدارة عن توجيه الدعوة لعقد الجمعية العمومية، يجوز للسلطة المختصبة توجيه هذه $2 - 55$ الدعوة على نفقة التعاونية.
يتعين على مجلس الإدارة موافاة الوزارة والسلطة المختصبة قبل موعد انعقاد الاجتماع السنوي للجمعية $3 - 55$ العمومية بشهر على الأقل بالوثائق الآتية:
تقرير مجلس الإدارة عن أعماله خلال العام ومشروعات التعاونية الحالية والمستقبلية. $(1)$
التقارير المالية للسنة المالية المنتهية والقوائم المالية المدققة ومقترح توزيع الأرباح الصافية وجميع $(\rightarrow)$ المستندات المتعلقة بجدول الأعمال.
تختص الجمعية العمومية في اجتماعها السنوي على وجه الخصوص بالنظر واتخاذ قرارات في $4 - 55$ المسائل التالية كجدول لاجتماع الجمعية العمومية:
تقارير مجلس الإدارة خلال السنة المالية المشار إليها في البند (55−3) من هذه المادة متضمنة $(\mathfrak{h})$ المحاور الخاصة بكبار الأعضاء والشركاء الاستراتيجيين عند الاقتضاء.
تقرير مدقق الحسابات. $(\rightarrow)$
القوائم المالية وحساب الأرباح والخسائر . $(\tau)$
مقترحات مجلس الإدارة بشأن توزيعات الأرباح الصافية ومكافأة أعضاء م $\left( \epsilon \right)$

Page 27 of 47

[email protected]

TOLL FREE 800 8889

www.unioncoop.ae FRAD

RNMENT C

اتحادهاول

Etihad MGill

P.O.Box: 294448 | Dubai - United Arab Emirates

.
-
ادبي-الاقترارتالاعبريتينةالمتحدة | ص.ب: ٢٩٤٤٤٨ |

ALWAROA

تغطية الخسائر. $\mathbf{A}$
إبراء ذمة كل من مجلس الإدارة ومدقق الحسابات. (و)
عزل أعضاء مجلس الإدارة أو رفع دعوى المسؤولية عليهم عند الاقتضاء. $(i)$
انتخاب أعضاء مجلس الإدارة عند الاقتضاء. $(z)$
- تعيين مدققي الحسابات وتحديد أتعابهم. $(d)$
ملاحظات كلاً من الوزارة والسلطة المختصبة. $(c)$
المصادقة على إصدار الأدوات المالية والأسهم التمويلية التي يحملها الشريك الاستراتيجي. (ك)
أي مسألة تستوجب العرض على الجمعية العمومية يكون قد نص عليها صراحة بالنظام الأساسي $(J)$ أو القانون واللائحة التنفيذية أو القرارات الصادرة تتفيذاً لهما على أن تقدم لمجلس الإدارة قبل تاريخ انعقاد الجمعية العمومية بـ (15) خمسة عشر يوماً على الأقل.
غير ذلك من الموضوعات التي يدرجها مجلس الإدارة بجدول الأعمال. $\left( \begin{matrix} 6 \end{matrix} \right)$
- المادة (56): الجمعية العمومية المنعقدة بصفة استثنائية $-56$
$1 56$ تتعقد الجمعية العمومية بصفة استثنائية في أي وقت بدعوة من مجلس الإدارة، وذلك بناءً على طلب أي من:
أغلبية أعضاء مجلس الإدارة. $\left(\mathbb{I}\right)$
(10%) من أعضاء التعاونية أو (500) عضو أيهما أقل. $(\rightarrow)$
- أغلبية كبار الأعضاء. $\epsilon$
- مدقق الحسابات. $\left( \epsilon \right)$
السلطة المختصة بمبادرة منها أو بطلب من الإتحاد التعاوني المنتمية إليه الالله $(A)$

الوزارة. $\left(\rho\right)$

Page 28 of 47

www.unioncoop.ae FR30 [email protected] TOLL FREE 800 8889

RINNAENT

اتمادھ ول

Etihad Moll

ادن - الامثارت الأعاريبية المتحدة | من ب: ١٩٤٤٤٨ |

ALWAROA

P.O.Box: 294448 | Dubai - United Arab Emirates

Al Barsha Mall

لرش

بوجه الطلب المنكور بالبند (56–1) من هذه المادة إلى مجلس إدارة التعاونية وإلى الوزارة والسلطة $2 - 56$ المختصة ويجب أن يبين الغرض من الاجتماع والمواضيع التي يجب النظر فيها.
يتولى مجلس الإدارة دعوة الجمعية العمومية للانعقاد خلال (21) واحد وعشرين يوماً من تاريخ استلام $3 - 56$ الطلب ويتم الإعلان عن الدعوة في المواعيد المقررة.
المادة (57): الدعوة لاجتماع الجمعية العمومية وجدول أعمالها $-57$
- الضوابط المستوجبة لدعوة الجمعية العمومية للانعقاد: $1 - 57$
يتعين على التعاونية عند دعوة الجمعية العمومية الالتزام بالضوابط الآتية: $1 - 1 - 57$
موافقة الوزارة والسلطة المختصبة قبل توجيه الدعوة لعقد اجتماع الجمعية العمومية. $\sqrt{ }$
الإعلان عن دعوة الجمعية العمومية قبل الموعد المحدد لانعقاد الجمعية العمومية بـ (15) خمسة $(\rightarrow)$ عشر يوماً على الأقل وشهرين على الأكثر .
استثناء من الشرط الوارد في البند (ب) من هذه المادة، في حال تضمنت الدعوة في جدول أعمالها $(\tau)$ انتخاب أعضاء مجلس الإدارة يتم الإعلان قبل الموعد المحدد لانعقاد الجمعية العمومية بـ (30) ثلاثين يوماً على الأقل.
نشر الإعلان عن الدعوة للاجتماع على وسائل التواصل الإلكتروني أو المنصات التي توفرها $(\triangle)$ التعاونية.
اخطار الأعضاء برسائل نصية هاتفية أو إلكترونية والإعلان بمقر التعاونية وفروعها مع مراعاة $(A)$ أحكام القانون واللائحة التتفينية وهذا النظام الأساسى.
تتشر الوثائق والمرفقات المتعلقة بمواضيع جدول أعمال الاجتماع على الموقع الإلكتروني للتعاونية $(e)$ وعلى الروابط الإلكترونية التي تحددها السلطة المختصبة، على أن تتيح التعاونية الحصول على تلك المرفقات والوثائق في مقر التعاونية لمن يرغب من الأعضاء بعد الإعلان عن الدعوة. وفي حال الاجتماع السنوي للجمعية العمومية، يجب أن يرفق في الدعوة التالي:
تقرير مجلس الإدارة عن أعماله خلال العام ومشروعات التعاونية\الحالية ﴿ $(1)$

Page 29 of 47

فاكس: ٣٢٠١٨١٦ ٤، ١ | ماتف: ٤٣٣٣١٨١٦ ٤، | اللمكنتين الارئيسي: الورقاء سبتي منول Head Office: Al Warga City Mall | Tel.:04 3331816 | Fax: 04 3201816

اتحادهاول

Etihad M

دني-الامبارت العربينية المتحدة | اص اب: ١٩٤٤٤٨ | P.O.Box: 294448 | Dubai - United Arab Emirates

ALWARDA

التقارير المالية للسنة المالية المنتهية والقوائم المالية المدققة. $(2)$
مقترح توزيع صافي الأرباح. $(3)$
ما تبديه الوزارة والسلطة المختصة من ملاحظات. $(4)$
يجب أن يشتمل إعلان الدعوة للاجتماع على جدول الأعمال ومكان وتاريخ وموعد الاجتماع الأول $(i)$ والاجتماع الثاني في حال عدم اكتمال النصاب القانوني لصحة الاجتماع الأول وبيان صاحب الحق في حضور الاجتماع وجواز أن ينيب عنه من يختاره من الأعضاء بمقتضى توكيل خاص معتمد وآخر موعد لتسليم التوكيلات.
الالتزام بأي متطلبات أخرى تحددها الوزارة أو السلطة المختصة. $\left( \tau \right)$
- جدول أعمال الجمعية العمومية: $2 - 57$
يتضمن جدول أعمال الاجتماع السنوي للجمعية العمومية المسائل المحددة في اللائحة التتفيذية وهذا $3 - 57$ النظام الأساسي، وإذا كانت الجمعية العمومية ستتعقد بصفة استثنائية، على مجلس الإدارة أن يضمن في جدول الأعمال المسائل المطلوبة.
باستثناء المواضيع التي تتطلب قراراً خاصا من الجمعية العمومية، يجوز بموافقة ثلثي الجمعية $4 - 57$ العمومية اقتراح بنود جديدة على اجتماع الجمعية العمومية لم تدرج في جدول أعمالها.
المادة (58): النصاب والأغلبية في الجمعية العمومية $-58$
- أحكام مشتركة بشأن النصاب: $1 - 58$
تسري على جميع قزارات الجمعية العمومية بما في ذلك القرارات الخاصة الأحكام التالية: $1 - 1 - 58$
يقوم جامع الأصوات بعد إغلاق التسجيل للجمعية العمومية والتحقق من صفات وهوية الأعضاء $($ تزويد الجمعية العمومية بنتيجة تحقق النصاب للاجتماع من عدمه.
تبدأ الجمعية العمومية اجتماعها بعد الإعلان عن تحقق النصاب وتعين مبلغة لل $(\rightarrow)$ للأصوات.

Page 30 of 47

www.unioncoop.ae OKXO

TOLL FREE 800 8889

[email protected]

.
-
- في الاقترار الاعترابينية المتحدة | ص.ب. ١٩٤٤٤٨ |

P.O.Box: 294448 | Dubai - United Arab Emirates

الصرشاء مــولُ
Al Barsha Mall

.
فاكس: ٣٢٠١٨١٦ ٤ - | - هـائـف: ٤ ٣٣٣١٨١٦ ٤ - | - الـمكــتب البرئسي: الورقـاء سنتي مـول

اتحادهها

Etihad MOI

ERNMET

Head Office: Al Warga City Mall | Tel.:04 3331816 | Fax: 04 3201816

إذا انسحب أي من الأعضاء أو نوابهم نهائياً من اجتماع الجمعية العمومية بعد اكتمال نصاب $(\tau)$ انعقادها، فلا يؤثر ذلك الانسحاب على صحة انعقاد الجمعية العمومية. ويتبع في إصدار القرارات الأغلبية الحاضربن عند التصوبت من الأعضاء.
إذا تجاوز عدد أعضاء التعاونية (50) خمسين عضواً، وجب أن تتجاوز نسبة حضور الأعضاء $(L)$ من خارج مجلس الإدارة وموظفي التعاونية الأعضاء نصف الحاضرين.
النصاب في الاجتماع الأولي: $2 - 58$

بمراعاة الأحكام المشتركة بشأن النصاب المنصوص عليها في البند (58–1) من هذه المادة، يتحقق النصاب في اجتماع الجمعية العمومية بحضور أعضاء يمثلون (50%) خمسين بالمائة على الأقل من أعضاء التعاونية.

الاجتماع الثاني ونصابه: $3 - 58$
مع مراعاة الأحكام المشتركة بشأن النصاب المنصوص عليها بالبند (58–1) من هذه المادة، إذا لم يكتمل $1 - 3 - 58$ النصاب في التوقيت المحدد لانعقاد الجمعية العمومية في اجتماعها الأول، ينعقد اجتماع ثاني ينص عليه بنفس الدعوة للاجتماع وذلك خلال (5) خمسة أيام من موعد انعقاد الاجتماع الأول، ويجوز أن ينعقد الاجتماع الثاني في نفس اليوم بعد مضي نصف ساعة على الأقل من الاجتماع الأول.
يشترط في الاجتماع الثاني حضور (10%) عشرة بالمائة من الأعضاء أو (30) ثلاثون عضواً إذا زاد $2 - 3 - 58$ عدد أعضاء التعاونية عن (10,000) عشرة آلاف، أيهما أقل.
إذا لم يكتمل النصاب في الاجتماع الثاني، يتم تجديد الدعوة للاجتماع في أجل لا يتجاوز شهراً وتتطبق $3 - 3 - 58$ نفس الأحكام المنصوص عليها بالبند (58−1) من هذه المادة والفقرتين (58−3−1) و(58−3−2) من هذا البند. وإذا لم يكتمل النصاب، يحال الأمر إلى السلطة المختصة لتقرر ما تراه ملائماً بشأن تحقق النصاب في الاجتماع التالي وذلك فيما عدا القرارات التي من شأنها حل التعاونية أو تحولها إلى شركة تجاربة أو اندماجها.
الأغلبية المستوجبة للمصادقة على القرارات: $4 - 58$
مع مراعاة عدد أصوات كبار الأعضاء، تتخذ القرارات بأغلبية أصوات الأعضاء الحاظلاين $1 - 4 - 58$ أصوات الحاضرين يُرجح الجانب الذي فيه رئيس الجلسة.

Al Barsha Mall

Page 31 of 47

www.unioncoop.ae FR310 [email protected] TOLL FREE 800 8889

$FGEEAN: \omega, \omega$ أدنى - الامثارات اللمتر بنسبة اللمتحدة P.O.Box: 294448 | Dubai - United Arab Emirates

فاكس: ٣٢٠١٨١٦ ٤. - | - مــاتـف: ٣٣٣١٨١٦ ٤. ا اللمكنتب البر ئيسى: الورقاء سنتي ملول Tel.: 04 3331816 | Fax: 04 3201816

اتحادهها

Etihad MOHI

Head Office: Al Warga City Mall

$-59$		المادة (59): ضوابط تنظيم القرارات الخاصة
$1 - 59$		مجالات القرارات الخاصة:
$1 - 1 - 59$		تصدر القرارات الخاصة في الأمور الجوهرية للتعاونية التالية:
	$\phi$	تعديل النظام الأساسي وعقد التأسيس.
	$(\rightarrow)$	تحول التعاونية إلى شركة تجارية.
	(z)	حل التعاونية.
	$\left( \alpha \right)$	اندماج التعاونية مع تعاونية أخرى.
	(A)	عزل أعضاء مجلس الإدارة وتغيير مجلس الإدارة.
	$\left( \rho \right)$	دخول شربك استراتيجي.
	$\left(\bigcup\right)$	الحصول على الهبات والمنح.
$2 - 59$		النصاب المستوجب في القرارات الخاصة:

مع مراعاة الأحكام المشتركة بشأن النصاب المنصوص عليها بالبند (58–1) من المادة (58) من هذا $1 - 2 - 59$ النظام الأساسي، تسري على النصاب المستوجب للحضور بشأن المواضيع التي تتطلب قرارات خاصة جميع الأحكام المنصوص عليها بالبند (58−2) والفقرة (58−3−1) من البند (58−3) من المادة (58) من هذا النظام الأساسى.

في حالة تأجيل انعقاد الجمعية العمومية إلى الاجتماع الثاني، ينعقد النصاب بحضور (15%) من الأعضاء $2 - 2 - 59$ أو (60) ستون عضواً إذا زاد عدد أعضاء التعاونية عن (10,000) عشرة آلاف، أيهما أقل.

إذا لم يكتمل نصاب القرار. الخاص في الاجتماع الثاني، يجوز تجديد الدعوة، وفي حال عدم تحقق النصاب $3 - 2 - 59$ يحال الأمر إلى السلطة المختصة لتقرر ما تزاه ملائماً فيما عدا القزارات التي من شأنها حل للتعلونية أو تحولها إلى شركة تجارية أو اندماجها.

الـمكـِناب الـرئيسي؛ الور قـاء سيني مـول

اتحادهها

Etihad MOI

Page 32 of 47

دبى - الإمثارات التميزيناتية الامتحادة -

فاكس: ٣٢،١٨١٦ ٤. - | - هـائـف: ٤٣٣١٨١٦ ٤ | ص.ب: ٤٤٤٤٨ |

Head Office: Al Warga City Mall | Tel.:04 3331816 | Fax: 04 3201816

الجنزشناء منول)
Al Barsha Mall

P.O.Box: 294448 | Dubai United Arab Emirates

أحكام خاصة بشأن أنصبة حضور الاجتماع الثاني في قرارات حل التعاونية أو تحولها إلى شركة تجارية $3 - 59$ أو اندماجها:
استثناء من الفقرتين (59-2-2) و(59-2-3) من البند (59-2) من هذه المادة، في حالة تأجيل انعقاد $1 - 3 - 59$ الجمعية العمومية إلى الاجتماع الثاني ينعقد الاجتماع صحيحاً بشأن الأمور المتعلقة بحل التعاونية أو تحول التعاونية إلى شركة تجارية أو اندماج التعاونية في تعاونية أخرى بتوفر (10%) إذا تجاوز عدد أعضاء التعاونية (10,000) عشرة آلاف.
إذا لم يكتمل النصاب في الاجتماع الثاني، يجوز تجديد الدعوة بعد (3) ثلاثة أشهر من تاريخ آخر اجتماع، $2 - 3 - 59$ وإذا لم يكتمل النصاب، يحال الأمر إلى السلطة المختصة لتقرر ما تراه ملائماً بشأن تحقق النصاب في الاجتماع التالي.
نصاب التصوبت على القرارات الخاصة: $4 - 59$
يتخذ القرار الخاص بأغلبية ثلثي الحضور . $1 - 4 - 59$
يجوز تمديد التصويت على القرار الخاص لمدة أسبوع وفقاً للآلية التي تقررها الجمعية العمومية على أن $2 - 4 - 59$ توافق على ذلك السلطة المختصة.
يتمتع جميع الأعضاء بصوت واحد لدى التصويت على القرار الخاص مهما كانت مساهماتهم في رأس $3 - 4 - 59$ المال.
المادة (60): سجل محاضر اجتماعات الجمعية العمومية $-60$

على التعاونية أن تدون اجتماعات الجمعية العمومية في محاضر مخصصة لذلك مع الالتزام بما يأتي:

أن يتضمن محضر الإجتماع أسماء الأعضاء الحاضرين وصفاتهم بما في ذلك كبار الاعضاء $($ والأوزان النسبية لأصواتهم وذلك بالأصالة أو بالوكالة والقرارات التي اتخذت وعدد الأصوات التي وافقت عليها أو خالفتها وخلاصة وافية للمناقشات التي دارت في الاجتماع.
يجب أن تكون المحاضر خالية من كل فراغ أو كتابة في الهوامش أو كشط أو إضافات. $(\rightarrow)$

الہرشےاء و۔ ول
Al Barsha Mall

Page 33 of 47

www.unioncoop.ae FRHE [email protected] TOLL FREE 800 8889

$P(9.833397)$ ديى - الامتتازات التقريبية المشددة $P.O.Bo \leq 294448$ Dubai - United Arab Emirates

افاكس: FEJAIT ع. | هنائيف: E PP FIAIT ). | التمكنات الترئيسي: الورقناء سيني منول

Head Office: Al Warqa City Mall | Tel.: 04 3331816 | Fax: 04 3201816

Etihad MSIII

تدون المحاضر عقب كل اجتماع في سجل خاص صفحاته متسلسلة ويوقع عليها رئيس اجتماع $(\tau)$ الجمعية العمومية وأمين سر الاجتماع وجامع الأصوات ومراقب الجلسة ومدقق الحسابات ويتم الاحتفاظ بالسجل بمقر التعاونية.

المادة (61): رئيس الجمعية العمومية $-61$

يرأس اجتماع الجمعية العمومية رئيس مجلس الإدارة وفي حال غياب الرئيس، يقوم نائبه برئاسة $1 - 61$ الاجتماع وفي حال غيابهما، يرأس الاجتماع أي عضو من أعضاء مجلس الإدارة يختاره مجلس الإدارة لذلك وفي حال عدم اختيار مجلس الإدارة للعضو، يرأس الاجتماع أي عضو تختاره الجمعية العمومية.
إذا كانت الجمعية العمومية تبحث في أمر. يتعلق برئيس الاجتماع وجب أن تختار من بين الأعضاء $2 - 61$ من يتولى رئاسة الاجتماع خلال مناقشة هذا الأمر .
يتولى رئيس الجمعية العمومية إدارة أعمال الجمعية العمومية والإشراف عليها. $3 - 61$
على رئيس الجمعية العمومية أن يعلن قبل افتتاح الجلسة أن أعمال الاجتماع ستُدار تحت إشرافه $4 - 61$ بوصفه رئيساً للجمعية العمومية.
يتولى رئيس الجمعية العمومية أو من يفوضه افتتاح اجتماع الجمعية العمومية ومن أهم مهامه الآتي: $5 - 61$
الإعلان عن عدد الأعضاء الحاضربن وعدد الأصوات والنسبة المئوية للحضور وإعلان النصاب $(1)$ المطلوب للجمعية العمومية ومدى اكتمال النصاب من عدمه وتوضيح الإجراءات وأنظمة وآلية التصويت المتبعة.
الحصول على موافقة الأعضاء على تعيين أمين سر للاجتماع وجامع للأصوات. $(\rightarrow)$
عرض المسائل المدرجة في جدول الأعمال وملخص للتقارير المعروضة والوثائق على نظر الجمعية $(\tau)$ العمومية ودعوة الأعضاء للتصويت على النقاط المدرجة بجدول الأعمال.
مطالبة جامع الأصوات بجمع الأصوات وفرزها واستعراض نتائج التصويت. $(4)$

Page 34 of 47

فاكس: ٣٢٠١٨١٦ ٤، ١٠] هـ الآلف: ٤ ٣٣٣١٨١٦ ] . [ [ التمكنتب الترنيسي: الورقاء سيتي منول Head Office: Al Warga City Mall | Tel.: 04 3331816 | Fax: 04 3201816

صاب: ٢٩٤٤٤٨ P.O.Box: 294448

دبى - الامتبارات الاعترابات بة الامتحادة Dubai - United Arab Emirates

TOLL FREE 800 8889

المادة (62): أمين سر الاجتماع ومراقب الاجتماع وجامع الأصوات	$-62$
يعين مجلس الإدارة أمين سر للاجتماع وتتمثل مهمته في تدوين محضر الاجتماع.	$1 - 62$
يختص أمين سر مجلس الادارة بمراقبة تتفيذ ما يأتي:
تحرير الدعوة لاجتماعات الجمعية العمومية ومجلس الإدارة. $\langle \mathbf{0} \rangle$
(ب) تحرير محاضر هذه الاجتماعات والتوقيع عليها منه مع الرئيس والأعضاء الحاضرين في كل اجتماع.
الإشراف على إمساك السجلات والنفاتر مع حفظ كافة أوراق أو مستندات التعاونية وأختامها في $\epsilon$ مكتب التعاونية.
تعين الجمعية العمومية من بين أعضائها مراقباً أو أكثر للاجتماع ويقوم بمهمة مراقبة أعمال الاجتماع	$2 - 62$
والتوقيع على سجل الحضور والتأكد من النصاب، والتصويت، ونتائج الفرز وغيرها.
تعين الجمعية العمومية جامعاً أو أكثر للأصوات من بين أعضائها يتم اختياره من خارج مجلس الإدارة	$3 - 62$
ليقوم بجمع الأصوات وفرزها.
المادة (63): مناقشة جدول الأعمال	$-63$
لكل عضو يحضر أعمال الجمعية العمومية الحق في مناقشة الموضوعات المدرجة في جدول أعمال
الجمعية العمومية وتوجيه الأسئلة إلى أعضاء مجلس الإدارة ومدقق الحسابات ويلتزم هؤلاء بالإجابة عنها.
المادة (64): التصويت على قرارات الجمعية العمومية	$-64$
يتمتع كل عضو في الجمعية العمومية بصوت واحد بغض النظر عن مساهمته في رأس المال، باستثناء	$1 - 64$
حقوق التصويت المتعددة لكبار الأعضاء.
يقتضي الالتزام بالضوابط الآتية:	$2 - 64$
يجب أن يكون التصويت سرياً إذا تعلقت القرارات بانتخاب أعضاء مجلس الإدابة في يعرِّ هم $\left(\mathbf{0}\right)$
مسائل أخرى يقرها هذا النظام الاساسى.
للاقتصداد والسيساحيا Tourism and Tourism	Page 35 of 47
CORNT OF DUST اتحادهاول الجرشاء هوز Etihad M SII ALWAROA Al Barsha Mall	www.unioncoop.ae [email protected]

ص.ب: ٢٩٤٤٨

P.O.Box: 294448

[email protected]

| هناشق: E PPPIAIT فاكس: ٣٢٠١٨١٦ ٤. Head Office: Al Warqa City Mall | Tel.:04 3331816 | Fax: 04 3201816

| اللمكـتب الـرئيسي: الورقـاء سبني مـول

لا يجوز لأعضاء مجلس الإدارة المشاركة في التصويت إذا كانت قرارات الجمعية العمومية تتعلق $(\div)$ بإبراء ذمة أعضاء مجلس الإدارة من المسؤولية عن إدارتهم أو نتعلق بمكافآتهم أو بمنفعة خاصة لهم أو بخلاف قائم بينهم وبين التعاونية.

المادة (65): أنظمة التصوبت $-65$

يجوز التصويت في اجتماعات الجمعية العمومية من خلال الوسائل الإلكترونية الحديثة. $1 - 65$
يشترط في استخدام آلية التصويت من خلال وسائل التقنية الحديثة وتقنية الحضور عن بُعد $2 - 65$ لاجتماع الجمعية العمومية التقيد بالضوابط المحددة في منظومة الحوكمة والانضباط المؤسسي الصادرة عن مجلس الوزراء في هذا الشأن.

المادة (66): تنفيذ قرارات الجمعية العمومية $-66$

يتعين على مجلس الإدارة تتفيذ قرارات الجمعية العمومية مع مراعاة القانون واللائحة التتفينية والقرارات $1 - 66$ الصادرة تتفيذاً لهما وهذا النظام الأساسى.
يتعين على مجلس الإدارة أن يمتتـع عن تتفيذ القرارات غير القانونية وإن صادقت عليها الجمعية $2 - 66$ العمومية.
المادة (67): شروط اكتساب صفة كبار الأعضاء وفقدانها $-67$
تحدد التعاونية سنوياً قبل اجتماع الجمعية العمومية بـ (30) ثلاثين يوماً على الأقل كبار الأعضاء $1 - 67$ على النحو التالي:
أكبر (10) عشر أعضاء يكون الحد الأدنى لاستثماراتهم في رأس المال0.5% لكل عضو من $(1)$ إجمالي أسهم التّعاونيّة.
أكبر (10) عشر أعضاء متعاملين مع التعاونية يكون الحد الأننى لمشترياتهم (ضعف متوسط $(\rightarrow)$ مجموع تعاملات الأعضاء مع التعاونية).

Page 36 of 47

www.unioncoop.ae OKHO

[email protected]

TOLL FREE 800 8889

دني - الامتثارات الأعتزينيينية التمسطدة

Dubai - United Arab Emirates

P.O.Box: 294448

.
ص.ب: ۲۹٤٤٤٨ |

فاكس: ٣٢٠١٨١٦ ٤، ١ | هـانيف: ٤ ٣٣٣١٨١٦ ] . | الـ مكــتب الـرئيس: الورفـاء سيتي مـول

اتحادهاول

Etihad MGill

Head Office: Al Warqa City Mall | Tel.: 04 3331816 | Fax: 04 3201816

يصرح مجلس الإدارة عن صفة واسم كبير الأعضاء للعضو الذي تتوفر فيه الشروط المبينة بالبند $2 - 67$ (67-1) من هذه المادة وبتم نشره على الموقع الرسمي للتعاونية وإعلام المعنى بالأمر عن طريق البريد الإلكتروني أو أي وسيلة مكتوبة خلال (3) ثلاثة أيام من تاريخ اتخاذ القرار .
تدرج بيانات كبار الأعضاء ومشترباتهم مع التعاونية وإستثماراتهم في أسهمها في سجل خاص $3 - 67$ بالتعاونية.
يكون مجلس الإدارة مسؤولا عن توفر شروط كبار الأعضاء وصحة البيانات. $4 - 67$
يقدم مجلس الإدارة للجمعية العمومية في آخر كل سنة مالية تقريراً يستعرض فيه قائمة كبار الأعضاء $5 - 67$ وتاريخ منحهم تلك الصفة وحجم مشتريات كل واحد منهم مع التعاونية واستثماراته في أسهمها.
اذا لاحظ مجلس الإدارة أن أحد كبار الأعضاء سقطت عنه إحدى الشروط المبينة بالبند (67-1) $6 - 67$ من هذه المادة، يتخذ المجلس قراراً بسحب صفة كبير الأعضاء، وبترتب على ذلك فقدان العضو للحقوق المترتبة عن صفة كبير الأعضاء وبتم استكمال عدد كبار الأعضاء بالعضو الذي يليه في الترتيب.
للعضو الذي اتخذ في شأنه قرار من مجلس الإدارة بسحب صفة كبير الأعضاء أن يطعن في القرار $7 - 67$ لدى السلطة المختصة. وفي حالة الرفض يكون القرار مسبباً. ويجوز للعضو أن يطعن في القرار أمام المحكمة المختصة خلال (30) ثلاثين يوم عمل من تاريخ إخطاره بقرار الرفض.
المادة (68): الميزات التفاضلية لكبار الأعضاء $-68$
- حقوق تصوبت متعددة: $1 - 68$
يكون لكبار الأعضاء حقوق تصويت متعددة، تُحتسب حسب مساهمتهم في رأس المال ومشترياتهم، وتجري $1 - 1 - 68$ في هذا الشأن الضوابط التالية:
ألا تزيد نسبة أصوات كبار الأعضاء المصوتين مجتمعة عن (35%) خمس وثلاثون بالمائة من $\left(\mathfrak{h}\right)$ إجمالي أصوات أعضاء التعاونية المصوتين، ومتى زادت النسبة، يعاد التوزيع حسب الوزن النسبي لمساهمتهم أو مشترباتهم ما لم يقرر مجلس الوزراء نسبة أخرى.
ألا تزيد نسبة أصوات كبار الأعضاء منفرداً عن (5%) خمسة بالمائة من إجلالي $(\rightarrow)$ كانت مساهمته في رأس المال أو تعاملاته.

Page 37 of 47

www.unioncoop.ae FR31

[email protected]

دىي - الإمثارات الأعتربينيية الامتهدة TOLL FREE 800 8889

P.O.Box: 294448 | Dubai - United Arab Emirates

: ص.ب: ٤٤٤٨ه ٢٩٤٤

Head Office: Al Warga City Mall | Tel.: 04 333 1816 | Fax: 04 320 1816

اتمادهون

Etihad M®III

تُضاف إلى النسب المنكورة أعلاه الصوت الواحد الذي يتمتع به كبير الأعضاء بصفته عضواً بالتعاونية. $2 - 1 - 68$
يكون احتساب الأصوات الإضافية على النحو التالي: $3 - 1 - 68$
يحصل كبار الأعضاء على أصوات إضافية وعددها 10 أصوات على ان لا تتجاوز نسبة أصوات $(1)$ كبار الأعضاء منفردة عن (5%) ومجتمعة عن 35% من إجمالي الأصوات.
يتم إعادة احتساب عدد الأصوات وفقا للوزن النسبي المحدد لكبار الأعضاء خلال عملية التصويت $(\cup)$ بالنسبة والتناسب وفقا للنسب المشار إليها في البندين (أ) و(ب) أعلاه.
ميزات تفاضلية أخرى: $2 - 68$
يتمتع كبار الأعضاء بالميزات التفاضلية التالية: $1 - 2 - 68$
الحق في طلب الدعوة لعقد جمعية عمومية بصفة استثنائية وفقا للإجراءات المنصوص عليها في $(1)$ المادة (56) أعلاه.
الحق في طلب إدراج بند جديد أو أكثر بجدول أعمال الجمعية العمومية قبل موعد الاجتماع وبعد $(\rightarrow)$ نشر الدعوة مع الالتزام بالشروط التالية:
–
أن يكون البند الجديد واضحاً ومحدداً وألا يتعارض مع أحكام القانون واللائحة التتفيذية $\overline{a}$ والقرارات الصادرة تتفيذاً لهما.
أن يكون طلب الإدراج مكتوباً وموقعاً من قبل كبار الأعضاء أو ممثليهم.
أن تقوم التعاونية بإخطار الأعضاء بطلب إدراج البند الجديد بذات الطريقة التي تم من خلالها توجيه الدعوة لانعقاد الجمعية العمومية، وذلك قبل الموعد المحدد للاجتماع بـ (5) خمسة أيام على الأقل وبجب أن تُرفِق بالبند أو البنود الجديدة الوثائق ذات الصلة.
ألا يكون موضوع البند الجديد إحدى المسائل التي تتطلب اتخاذ قرار خاص أو يتعلق بعزل عضبو أو أكثر من أعضاء مجلس الإدارة.

الحق في رفع التوصيات والتقارير. والملاحظات لمجلس الإدارة لعرضها حلى الج

www.unioncoop.ae http://d

[email protected] 25413

TOLL FREE 800 8889

$(\tau)$

.
فاكس: ٣٢٠١٨١٦ ٤ - | مـَاتَمَ: ٣٣٣١٨١٦ ٤ - | الـمكــِتب الـرئيس: الورقـاء سيتي مـول

للاقتصاد والش

Head Office: Al Warna City Mall | Tel.: 04 3331816 | Fax: 04 3201816

اتحادهها

Etihad M

.
من -الامبارت الاعتراجيــــة اللم تحدة | من ب: ١٩٤٤٤٨ | $\vert$ P.O.Box: 294448 $\vert$ Dubai - United Arab Emirates

ALWARDA

الباب السابع الأحكام المالية

المادة (69): السنة المالية $-69$

تبدأ السنة المالية للتعاونية من الأول من يناير كل سنة ميلادية وتتتهي في 31 من ديسمبر من السنة ذاتها.

المادة (70): حسابات التعاونية $-70$

ثعد التعاونية حسابات منتظمة وفق المعايير. والأسس المحاسبية الدولية بحيث تعكس صورة صحيحة $1 - 70$ وعادلة عن أرباح أو خسائر التعاونية للسنة المالية، وعن وضبع التعاونية في نهاية السنة المالية، وأن تتقيد بأية متطلبات ينص عليها القانون واللائحة التنفيذية أو القرارات الصادرة تتفيذاً لهما وهذا النظام الأساسى.
على مجلس الإدارة في نهاية السنة المالية جرد بضائع التعاونية وأصولها وتحضير حسابات التعاونية $2 - 70$ المعتمدة من مدقق الحسابات بحيث تشمل:

– الحساب الختامي للسنة المنتهية.

– حساب الأرباح والخسائر والميزانية العمومية.

وتبقى الحسابات متوفرة في مقر التعاونية مدة أسبوعين على الأقل قبل انعقاد الجمعية العمومية ليطلع $3 - 70$ عليها من يشاء من الأعضاء.
وعلى مجلس الإدارة أن يقدم للجمعية العمومية تقريرا عن مشروعات التعاونية الحالية والمستقبلية يحدد $4 - 70$ فيها مركزها المالي.
تطبق التعاونية المعايير والأسس المحاسبية الدولية عند إعداد حساباتها المرحلية والسنوية وتحديد $5 - 70$ الأرباح القابلة للتوزيع.

تتشر القوائع المالية المدققة على موقع التعاونية الإلكتروني ^ــإن وجد^_ وتوفيرهلامي $6 - 70$ ونلك خلال (15) خمسة عشر يوماً من تاريخ مصادقة الجمعية العمومية على

Page 39 of 47

www.unioncoop.ae FRTF [email protected] TOLL FREE 800 8889

اتحادهول

Etihad MGill

RUMENT OF

دبى - الامتبارات الأعربينينية الامتحدة

____________________________________

$\mid$ P.O.Box: 294448 $\mid$ Dubai - United Arab Emirates

في حال كانت التعاونية مدرجة في الأسواق المالية يتعين نشر إفصاحاتها للسوق المدرج وفقاً $7 - 70$ لإجراءات الإفصاح لدى السوق.

المادة (71): أنواع الاحتياطيات $-71$

بمراعاة الأحكام المنظمة للاحتياطيات القانونية والاختيارية المنصوص عليها بالقانون واللائحة $1 - 71$ التتفيذية، تخضع الاحتياطيات إلى الأحكام التالية:

الاحتياطي القانوني: $1 - 1 - 71$

يتم اقتطاع (10%) كحد أدنى من صافى أرباح التعاونية كل عام وتخصيصها لتكوين الاحتياطي $\left(\mathfrak{h}\right)$ القانوني.
للجمعية العمومية وقف هذا الاقتطاع متى بلغ الاحتياطي القانوني (50%) من رأسمال التعاونية، $(\rightarrow)$ وفي جميع الأحوال للتعاونية تحويل ما تعدى عن نسبة الحد الأعلى من الاحتياطي القانوني إلى احتياطي اختياري.
يضاف إلى الاحتياطي القانوني ما يسقط الحق في المطالبة به من الأسهم والعوائد المستحقة $\left( \overline{c}\right)$ للأعضاء.
لا يجوز. توزيع الاحتياطي القانوني كأرباح على الأعضاء أو عوائد على الأسهم التمويلية أو الأدوات $(\triangle)$ المالية.
لا يجوز للجمعية العمومية توزيع الأرباح على الأعضاء إذا كان من شأن ذلك أن يقلّ الاحتياطي $\mathbf{A}$ القانوني عن (50%) خمسين بالمائة من رأسمال التعاونية. يجب أن يظل الاحتياطي عند نسبة (50%) خمسين بالمائة من رأسمال التعاونية بعد أي توزيع للأرباح. وللسلطة المختصىة أن تسمح بتوزيع جزء من الاحتياطي القانوني وفق الضوابط والشروط التي تحددها.

الاحتياطي الاختياري: $2 - 1 - 71$

يجوز للتعاونية تخصيص الاحتياطي الاختياري لأي من الأغراض التالية:

تطوير نشاط التعاونية وإنجاز الاستثمارات. $\mathcal{L}$

.
دبي - الإمبــارات الــعــربــيــــة الـمـتــحـدة Dubar - United Arab Emirates

ص.ب: ٢٩٤٤٤٨ P.O.Box: 294448

الصرشاء هـ

Al Barsha Mall

فاكس: ٣٢٠١٨١٦ ٤. ١ | هـائـف: ٣٣٣١٨١٦ ٤. Head Office: Al Warqa City Mall | Tel.: 04 3331816 | Fax: 04 3201816

ا الله كنتب الأرئيسي؛ الورقاء سنتي منول

على الأعضاء كلا حسب مساهمته في تلك الاحتياطيات إذا تحقق أو انتفى الغرض الذي خُصّصت $(\cup)$ من أجله.
الأموال الناتجة من الأرباح الرأسمالية: $3 - 1 - 71$

تخصص الأرباح الرأسمالية التي تتتج عن بيع أصول بأعلى من قيمتها الدفترية وليس لها علاقة بأنشطة التعاونية التشغيلية أو التجاربة لتوسيع أعمال التعاونية والدخول في المشروعات الرأسمالية طويلة الأجل.

الأموال الناتجة من المنح والهبات: $4 - 1 - 71$

تدرج قيمة المنح والهبات التي تتقرر الصالح التعاونية بشكل منفصل ضمن الاحتياطي الاختياري، وتكون هذه الأموال غير. قابلة للتوزيع. غير. أنه يجوز. استخدام جزء من قيمة المنح والهبات لأغراض غير. منصوص عليها في هذا النظام الأساسي وفقاً للضوابط التي تضعها السلطة المختصة بعد التنسيق مع الوزارة.

المادة (72): مخصص المسؤولية المجتمعية: $-72$

للتعاونية، بعد موافقة السلطة المختصة وصدور قرار من الجمعية العمومية، تخصيص نسبة من $1 - 72$ أرباحها السنوية –إن وجدت– للمسؤولية المجتمعية على ألا نقل هذه النسبة عن (1%) واحد بالمائة وإلا تزيد عن (10%) عشرة بالمائة من صافي الأرباح.
تلتزم التعاونية بالإفصاح على موقعها الإلكتروني أو وسائل التواصل الإلكترونية بعد انتهاء السنة $2 - 72$ المالية عن قيامها بمسؤوليتها المجتمعية من عدمه.
تُنفِق الأموال المخصصية للمسؤولية المجتمعية في مشاريع التتمية المستدامة والمشاريع الاجتماعية $3 - 72$ وذات المصلحة العامة وأعمال الخير وغيرها من المشاريع المعتمدة في ذلك الشأن.
مع مراعاة البند السابق، على السلطة المختصة أن تحدد الضوابط المتعلقة بمجالات وإنفاقات المسؤولية $4 - 72$ المجتمعية بالتتسيق مع الجهات المعنية ذات الصلة.
يجب أن يتضمن تقرير مدقق الحسابات والبيانات المالية السنوية للتعاونية الجهة أو الجهات المستفيدة $5 - 72$ من المساهمات المجتمعية.

الصدش

ص.ب: 633391

P.O.Box: 294448

Al Barsha Mall

CDU

| اللمكنتب البرئيسي؛ الورقاء سنتي منول

اتحادهها

Etihad MGH

فاکس: ۳۲،۱۸۱٦ ٤.

| هانف: ٤٣٣١٨١٦ ٤

Head Office: Al Warqa City Mall | Tel.:04 3331816 | Fax: 04 3201816

Page 41 of 47

أدبى - الامتارات الأعرابينية المتحدة

Dubar - United Arab Emirates

www.unioncoop.ae OKHO [email protected] TOLL FREE 800 8889

المادة (73): تحويل جزء من الاحتياطيات الاختيارية إلى رأس المال: $-73$
لا يجوز أن تتجاوز عملية التحويل الأولى نصف الاحتياطيات المتاحة في نهاية السنة المالية السابقة $1 - 73$ لاجتماع الجمعية العمومية، أما في بقية السنوات اللاحقة، لا يجوز أن يتجاوز التحويل نصف القيمة الزائدة التي سجلتها الأموال الاحتياطية من آخر عملية تحويل.
نتوقف عملية تحويل الاحتياطيات الاختيارية عندما يصل مبلغ رأس المال إلى أقصى ما كان عليه $2 - 73$ منذ إشهار التعاونية.
المادة (74): الأرباح الصافية القابلة للتوزيع: $-74$
تتكون الأرباح الصافية لكل سنة مالية من الإيرادات الناتجة عن أعمالها وأنشطتها بعد طرح مصروفات $1 - 74$ التعاونية وأعبائها السنوية بما في ذلك سداد مستحقات أجور موظفيها ومستخدميها ونفقات تسييرها وفقاً للقوائم المالية المعدة طبقاً للمعايير الدولية للتقارير المالية ومعايير المحاسبة الدولية.
لا يجوز توزيع الأرباح الصافية المبينة بالبند (74–1) من هذه المادة إلا بعد خصم الآتي: $2 - 74$
مبالغ تغطية النتيجة السلبية والخسائر والديون المستوجبة على التعاونية للسنة أو السنوات المالية $(\mathfrak{h})$ الماضية. غير أنه يجوز في حال حققت التعاونية أرباحاً وكان عليها خسائر متراكمة من السنة أو السنوات المالية السابقة أن تقوم بتوزيع عوائد على المعاملات لصالح أعضائها بما لا يجاوز (30%) من صافى الربح المحقق شريطة موافقة السلطة المختصة.
الأرباح الناتجة عن عمليات إعادة التقييم. $(\rightarrow)$
الاحتياطيات المنصوص عليها بالقانون واللائحة التتفينية وهذا النظام الأساسي. $(\tau)$
العوائد على الأسهم التمويلية والأدوات المالية بمقتضى عقد الشراكة الاستراتيجية المبرم بين الشريك $(L)$ الاستراتيجي والتعاونية.
كافة المستحقات الحكومية كالضرائب وغيرها. $(A)$
يجوز للتعاونية تسوية الديون المستحقة على الأعضاء أو الشركاء الاستراتيجيين تحلالك $3 - 74$ حصتهم من الأرباح.

برشياھ ھ

Al Barsha Mall

www.unioncoop.ae OKHO [email protected] TOLL FREE 800 8889

ص.ب: ٢٩٤٤٤٨ P.O.Box: 294448

.
فاكس: ٣٢،١٨١٦ ٤، ١ | هــائـف: ٣٣٣١٨١٦ ٤، | الــمكــتب الـرئيس: الورقـاء سبتي مـول

اتحادهول

Etihad Moll

Head Office: Al Warga City Mall | Tel.: 04 3331816 | Fax: 04 3201816

Dubai - United Arab Emirates

دني - الامــارت الـعـر بـيـــة الـم تحدة

المادة (75): توزيع صافي الأرباح: $-75$

بعد خصم الاحتياطيات القانونية والاختيارية والمخصصات المقررة لصالح المسؤولية المجتمعية من $1 - 75$ الجمعية العمومية، والعوائد على الأسهم التمويلية والأدوات المالية إن وجدت، يوزع صافي الأرباح المنبقي عن السنة المالية المنتهية على الترتيب التالي:
ما تقرره الجمعية العمومية كعائدات على تعاملات الأعضاء مع التعاونية بما لا يقل عن 3% ولا $(i)$ يزيد عن 100% من صافي الأرباح المتبقية.
ما تقرره الجمعية العمومية كعائدات على أسهم رأس المال بما لا يقل عن عشرين بالمائة (20%) $(\rightarrow)$ ولا يزيد عن خمسين بالمائة (50%) من صافي الأرباح المتبقية على ألا يزيد في كل الأحوال عن عشرين بالمائة (20%) من القيمة الإسمية للسهم.
ما تقرره الجمعية العمومية من مكافآت لمجلس الإدارة بما لا يتعدى عشرة بالمائة (10%) من $(\tau)$ صافي الأرباح السنوية.
في حال تبقى أرباح لم يتم توزيعها يتم تعليتها إلى حساب الاحتياطيات الاختيارية. $(\triangle)$
يتم توزيع الأرباح الصافية على الأعضاء خلال (3) ثلاثة أشهر من تاريخ اعتماد الجمعية العمومية $2 - 75$ لتوزيعات الأرباح وفي التواريخ التي يحددها مجلس الإدارة.
يجوز للجمعية العمومية باقتراح من مجلس الإدارة أن نقرر تأجيل توزيع الأرباح والتي نتبقى مسجلة $3 - 75$ بحساب كل عضو على نمة التعاونية بقصد استكمال حساباتها المالية.
يجوز للتعاونية بناءً على اقتراح مجلس الإدارة وموافقة الجمعية العمومية توزيع أرباح مرحلية بشكل $4 - 75$ نصف أو ربع سنوي وفقا للتقارير المالية المرحلية المدققة كما يجوز للجمعية العمومية أن تقوض مسبقاً لمجلس الإدارة توزيع الأرباح بشكل نصف أو ربع سنوي.
لا يجوز التوزيع إلا من أرباح حقيقية ناتجة عن أعمال التعاونية السنوية وأنشطتها المرخصة. $5 - 75$

الباب الثامن حل التعاونية وتصفيتها

المادة (76): حالات حل التعاونية $-76$
تُحل التعاونية في الأحوال التالية: $1 - 76$
وفِقِ الأحكام المحددة في اللائحة التنفيذية بما في ذلك: $1 - 1 - 76$
انتهاء المدة المحددة ما لم تُجدّد طبقاً لهذا النظام الأساسي. $\left($
انتهاء الغرض الذي أسست من أجله التعاونية. $(\rightarrow)$
صدور حكم قضائي بحل التعاونية من المحكمة المختصة. $2 - 1 - 76$
يجوز السلطة المختصة حل التعاونية بقرار مسبب في الحالتين الآتيتين: $3 - 1 - 76$
إذا ثبت للسلطة المختصة أن التعاونية لم تحترم التزاماتها القانونية ومصالح أعضائها $(1)$ أو عجزت عن تحقيق أهدافها أو خرجت عن حدود أهداف التعاونية أو ثبت تدخلها في الأمور الدينية والسياسية.
إذا ثبت للسلطة المختصة أن التعاونية توقفت عن مزاولة نشاطها أو تجاوز حجم $(2)$ خسائرها المتراكمة نصف حقوق ملكية الأعضاء في التعاونية وفقاً لآخر تقرير مالي أو استمريت في تحقيق خسائر تؤدي إلى تعسرها وتحول دون استمرار نشاطها واستثماراتها، يجوز للسلطة المختصبة اتخاذ قرارها بالحل في حال لم يتم تسوية أوضاع التعاونية.
اندماج التعاونية في جمعية أخرى أو في جمعية جديدة، وفي هذه الحالة يكون الحل دون تصفية. $4 - 1 - 76$
- إرادة أغلبية أعضاء التعاونية بمقتضى قرار خاص. $5 - 1 - 76$
انخفاض عدد الأعضاء إلى ما دون الحد الأدنى المقرر في هذا النظام الأساسي والقانون والقرارات الصادرة $6 - 1 - 76$ في هذا الشأن دون تصحيح أوضاعها.

Page 44 of 47

www.unioncoop.ae [email protected] TOIL FREE 800 8889

.
فاكس: ٣٢٠١٨١٦ ٤ - إ_ هـائـف: ٤ ٣٣٣١٨١٦ - إ - الـ٢٥ ـ تب الـرئيس: الورقـاء سيني مـول Head Office: Al Warga City Mall | Tel.: 04 3331816 | Fax: 04 3201816

Ftihad Moll

دين - الأمثارات التعبر بليسة المتحدة Dubai - United Arab Emirates

ص.ب: ٢٩٤٤٤٨

P.O.Box: 294448

N Barsha Mall

مادة (77): إجراءات التصفية $-77$

تتبع في إجراءات حل التعاونية الشروط المنصوص عليها في القانون واللائحة التنفيذية.

الباب التاسع الأحكام الختامية

المادة (78): الشربك الاستراتيجي $-78$

للتعاونية بموجب قرار خاص الموافقة على دخول شريك استراتيجي، على أن يراعى في ذلك الأحكام الواردة في القانون واللائحة التنفيذية والقرارات المتعلقة بهذا الشأن.

المادة (79): إصدار السندات والصكوك $-79$

للتعاونية بموجب قرار خاص بعد موافقة السلطة المختصة الاقتراض من القطاع الخاص أو العام وإصدار المبندات والصكوك بأنواعه وذلك دعما لأنشطة التعاونية وفقا للضوابط التي تصدرها الوزارة في هذا الشأن ويبين القرار قيمة السندات أو الصكوك وشروط إصدارها ومدى قابليتها للتحويل إلى أسهم، ولها أن تصدر قرارا بتفويض مجلس الإدارة في تحديد موعد إصدار السندات أو الصكوك على ألا يتجاوز (6) ستة أشهر من تاريخ الموافقة على التفويض.

المادة (80): تعليل النظام الأساسي للتعاونية $-80$

يجوز تعديل النظام الأساسي بقرار خاص من الجمعية العمومية وبما لا يتعارض مع أحكام القانون $1 - 80$ واللائحة التتفينية والقرارات الصادرة تتفيذا لهما، ويرفع الطلب الى السلطة المختصة مرفقا به مشروع التعديل ومحضر الجمعية العمومية الذي نقرر فيه التعديل.
للسلطة المختصبة رفض التعديل خلال (20) عشربن يوم عمل من تاريخ نقديم طلب التعديل مع بيان $2 - 80$ أسباب الرفض ويعتبر فوات هذه المدة بمثابة رفض للطلب، ويتم توثيق التعديل وفقا للإجراءات المعتمدة لدى السلطة المختصبة بموجب اعتماد المسودة أو الموافقة عليها.
لمجلس الإدارة خلال (10) عشرة أيام عمل من إبلاغ التعاونية بقرار الرفض) $3 - 80$ أجل العشرين يوم عمل الوارد بالبند (80–2) من هذه المادة التظلم أمام رأيس السلطة)

Page 45 of 47

www.unioncoop.ae FR30 [email protected] TOLL FREE 800 8889

.
فاكس: ٣٢،١٨١٦ ٤، ١ | هــانـف: ٣٣٣١٨١٦ ٤، ١ | الـمكــتب البرئيس: الورقـاء سبتي مـول

دبي - الإمثارات التقرينيسة المتحدة Dubai - United Arab Emirates

ALWARDA

اص.ب: ٢٩٤٤٤٨

P.O.Bo.: 294448

Head Office: Al Warga City Mall | Tel.: 04 3331816 | Fax: 04 3201816

اتماده ول

Frihad MS

للافنصر

اتمادھ ول	Page 46 of 47
القانون واللائحة التتفينية والقرارات الصادرة تتفيذا لمهما. Economy and Tourism
تختص الوزارة والسلطة المختصة بالإشراف والرقابة على التعاونية ونشاطاتها ي	$1 - 86$
المادة (86): الرقابة على التعاونية	$-86$
للتعاونية ومكملاً له وذلك وفقا للضوابط الواردة بالعواد (95)، (96) و(97) من اللائحة التنفيذية.
وكذلك المشاركة في تأسيس أو الانضمام الى جمعية مشتركة لممارسة نشاط مرتبطاً بالنشاط الاقتصادي
للتعاونية بقرار من الجمعية العمومية الانضمام الى الاتحاد التعاوني الذي يضم نفس النوع من التعاونيات
المادة (85): الانضمام الى الاتحادات والتعاونيات المشتركة	$-85$
مجلس الوزراء بشأن المعايير والأحكام الخاصة بالحوكمة والانضباط المؤسسي للتعاونيات.
تخضع التعاونية إلى منظومة الحوكمة والانضباط المؤسسي الخاصة بالتعاونيات وتلتزم بتطبيق أحكام قرار
المادة (84): منظومة الحوكمة والانضباط المؤسسي	$-84$
المنصوص عليها في القانون واللائحة التتفينية.
للتعاونية بقرار خاص التحول الى شركة بالشكل المحدد في قانون الشركات وفق الشروط والاحكام
المادة (83): التحول الى شركات تجارية	$-83$
للتعاونية ادراج أسهمها في الاسوق المالية في الدولة وفق الشروط والاحكام المنظمة لدى الأسواق المالية.
المادة (82): الادراج في الأسواق المالية	$-82$
يجوز للتعاونية فتح فروع لها خارج منطقة عملها بشرط موافقة السلطة المختصبة التي يقع في نطاق عملها الفرع الجديد.
المادة (81): فتح الفروع خارج منطقة عمل التعاونية	$-81$
يوم عمل من صدور قرار الرفض.
وفي حالة رفض التظلم، يحق لمجلس الإدارة الطعن أمام المحاكم المختصبة في أجل (30) ثلاثين

www.unioncoop.ae
[email protected] Externe TOLL FREE 800 8889

فاكس، ٢٢٠١٨١٦ ٤ - || مثالَيْف: ٤٣٣٣١٨١٦ ] ||التمكنيت الترئيسي: الورقاء سبتي ماول

دبي - الأمثارات الصريبية المتحدة

ALWARDA

Dubai - United Arab Emirates

ص.ب: ٢٩٤٤٤٨ P.O.Box: 294448

→ المسرشياء و ول
Al Barsha Mall

Etihad MOII

Head Office: Al Warqa City Mall | Tel.:04 3331816 | Fax: 04 3201816

تكون إجراءات الرقابة ونتائجها كما نصت عليها أحكام القانون واللائحة التنفيذية. $2 - 86$

المادة (87): تسهيل أعمال التفتيش الدوري $-87$

على مجلس إدارة التعاونية والرئيس التنفيذي والمديرين بالتعاونية ومدققي حساباتها تسهيل أعمال التفتيش الدوري الذي تقوم به الجهات الرقابية من خلال المفتشين المكلفين من قبلها وتقديم ما يطلبه المفتشين من بيانات أو معلومات، وكذلك تعكينهم من الاطلاع على أعمال التعاونية ودفاترها أو أية أوراق أو سجلات لدى فروعها وشركاتها التابعة داخل الدولة وخارجها أو لدى مدقق حساباتها.

المادة (88): الالتزام بتعليل النظام الأساسي $-88$

تلتزم التعاونية بتعديل هذا النظام طبقاً لما يصدر مستقبلاً من تشريعات جديدة أو التعديل على التشريعات القائمة أو ما يصدر من قرارات لتتفيذ أحكام القانون واللائحة التتفيذية.

المادة (89): الالتزام بالتشريعات $-89$

يتوافق هذا النظام مع القانون واللائحة التتفينية والقرارات الصادرة تتفيذً لهما، ويقع باطلاً أي نص يتعارض مع أحكامهما.

Page 47 of 47

دبي - الامتتارات التقتر بينتية التمتحدة Dubai - United Arab Emirates

ALWARDA

اصاب: ۲۹٤٤٤٨ P.O.Box: 294448

فاكس: ٣٢،١٨١٦ ٤. [ | هـانـف: ٣٣٣١٨١٦ ٤.

$6 - L$ البیرشاء میوز
Al Barsha Mall

اتمادهها

Etihad MONI

اللمكنيب الارئيسي: الورقاء سببي ملول Head Office: Al Warqa City Mall | Tel.: 04 3331816 | Fax: 04 3201816

AI assistant

Union Coop — Governance Information 2025

66436_rns_2025-04-10_d1299a04-bbf1-49c5-98af-043adcad371d.pdf

Subject: Amendments to the Terms and Conditions for Obtaining Membership (Shareholder) in Union Coop

First: Conditions for becoming a Union Coop member/ Shareholder

Second: Minimum and Maximum Number of Shares Required to be Held

Third: Approved Mechanism for Obtaining Membership

ألباب الثانى

العضوبة في التعاونية

المادة (9): إجراءات تقديم طلب العضوبة $-9$

المادة (10): قبول العضوية $-10$

المادة (11): رفض طلب العضوبة $-11$

الماب الثالث

أموال التعاونية – الأسهم – مسؤولية الأعضاء

Page 10 of 47

المادة (26): الاكتتاب بأسهم جديدة $-26$

المادة (27): التصرف بأسهم التعاونية $-27$

المادة (28): مسؤولية الأعضاء $-28$

المادة (35): الشواغر في مجلس الإدارة $-35$

Page 15 of 47

المادة (39): قرارات التمرير $-39$

المادة (45): مسؤولية أعضاء مجلس الإدارة تجاه التعاونية والأعضاء والغير $-45$

الباب الخامس مدقق الحسابات

المادة (46): تعيين مدقق الحسابات $-46$

المادة (47): شروط تعيين مدقق الحسابات $-47$

الباب السادس

الجمعية العمومية

Page 29 of 47

المادة (66): تنفيذ قرارات الجمعية العمومية $-66$

المادة (70): حسابات التعاونية $-70$

Page 39 of 47

المادة (71): أنواع الاحتياطيات $-71$

الاحتياطي القانوني: $1 - 1 - 71$

الاحتياطي الاختياري: $2 - 1 - 71$

المادة (72): مخصص المسؤولية المجتمعية: $-72$

المادة (75): توزيع صافي الأرباح: $-75$

مادة (77): إجراءات التصفية $-77$

الباب التاسع الأحكام الختامية

المادة (78): الشربك الاستراتيجي $-78$

المادة (79): إصدار السندات والصكوك $-79$

المادة (80): تعليل النظام الأساسي للتعاونية $-80$

Page 45 of 47

تكون إجراءات الرقابة ونتائجها كما نصت عليها أحكام القانون واللائحة التنفيذية. $2 - 86$

المادة (87): تسهيل أعمال التفتيش الدوري $-87$

المادة (88): الالتزام بتعليل النظام الأساسي $-88$

المادة (89): الالتزام بالتشريعات $-89$

Page 47 of 47

More from Union Coop

Union Coop Governance Information 2025