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UNILUMIN GROUP CO., LTD. — Audit Report / Information 2024
Apr 21, 2025
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Audit Report / Information
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证券代码： 300232 证券简称：洲明科技 公告编号： 2025-022
深圳市洲明科技股份有限公司
关于公司 2024 年度外汇衍生品投资情况的专项报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏。
根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理第四部分： 4.1定期报告披露相关事宜》等有关规定的要求，深圳市洲明科技股份有限公司 （以下简称“公司”）董事会对公司2024年度衍生品投资情况进行了核查，现将 相关情况说明如下：
一、衍生品投资审议批准情况
2024年4月18日，公司召开了第五届董事会第十五次会议及第五届监事会第 十一次会议，审议通过了《关于开展外汇衍生品交易业务的议案》，为有效规避 外汇市场的风险，防范汇率大幅波动对公司造成不良影响，同意公司及其控股子 公司根据经营发展的需要，使用自有资金开展总额度不超过30,000万美元的外汇 衍生品交易业务，有限期为上述董事会审议通过之日起12个月内，期间可以灵活 滚动使用。
二、 2024 年外汇衍生品投资的具体情况
| 交易类 型 |
交易 方向 |
币种 | 终止日期 | 期末占用额度金额 （美元） |
外汇衍生品交易 额度 （美元） |
期末额度使 用比例 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 远期结 汇套期 保值 |
买 | 美元 | 2024-12-31 | 140,000,000 |
300,000,000 |
46.67% |
| 远期结 汇套期 保值 |
买 | 欧元 | 2024-12-31 | 51,760,000 |
17.25% | |
| 小计 | 191,760,000 | 300,000,000 |
63.92% |
公司对报告期内衍生品投资损益情况进行了确认，报告期内确认汇兑收益 2,320万元人民币，衍生品公允价值变动收益14,842万元人民币，确认投资损失 20,343万元人民币，合计对冲后汇兑损失3,181万元人民币，公允价值计算以远期
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外汇汇率为基础确定。
三、开展外汇衍生品投资业务的风险分析
公司进行外汇衍生品投资是遵循稳健原则，不进行以投机为目的外汇交易， 所有外汇衍生品投资交易业务均以正常经营为基础，以规避和防范汇率风险为目 的。但是进行外汇衍生品交易业务也会存在一定的风险，主要包括：
1、市场风险：因外汇行情变动较大，可能产生因标的利率、汇率等市场价 格波动引起外汇金融衍生品价格变动，造成亏损的市场风险。
2、流动性风险：因市场流动性不足而无法完成交易的风险。
3、内部控制风险：外汇衍生品交易业务专业性较强，复杂程度较高，可能 会由于内部控制机制不完善而造成风险。
4、回款预测风险：公司通常根据采购订单、客户订单和预计订单进行付 款、回款预测，但在实际执行过程中，客户可能会调整自身订单和预测，造成 公司回款预测不准，导致已操作的外汇衍生品反向平仓和延期交割风险。
5、客户违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回收期内收 回，可能会影响公司现金流状况，从而导致实际发生的现金流与已操作的外汇 衍生品业务期限或数额无法完全匹配。
6、其他可能的风险：在具体开展业务时，如发生操作人员未准确、及时、 完整地记录外汇金融衍生品投资业务信息，将可能导致外汇金融衍生品业务损 失或丧失交易机会；同时，如交易人员未能充分理解交易合同条款和产品信 息，将面临因此带来的法律风险及交易损失。
四、开展外汇衍生品投资风险管理措施
1、根据公司《外汇衍生品交易业务管理制度》的相关规定，公司不进行以 投机为目的的外汇衍生品交易，所有外汇衍生品交易业务均以正常生产经营为 基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率或利率风险为目的。该制度 就公司业务操作原则、审批权限、内部审核流程、责任部门及责任人、信息隔 离措施、内部风险报告制度及风险处理程序等做出了明确规定，符合监管部门 的有关要求，满足实际操作的需要，所制定的风险控制措施切实有效。
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2、公司财务部及审计部作为相关责任部门均有清晰的管理定位和职责，并 且责任落实到人，通过分级管理，从根本上杜绝了单人或单独部门操作的风 险，在有效地控制风险的前提下也提高了对风险的应对速度。
3、公司与具有合法资质的大型商业银行开展外汇衍生品交易业务，密切跟 踪相关领域的法律法规，规避可能产生的法律风险。
4、公司内外部审计部门定期或不定期对业务相关交易流程、审批手续、办 理记录及账务信息进行核查。
- 5、严格按照深圳证券交易所的相关规定要求及时完成信息披露工作。
五、独立董事专门会议审核意见
经核查，公司2024年度未进行证券投资，仅开展了外汇衍生品交易，公司 已制定《外汇衍生品交易业务管理制度》并经董事会审议通过，相关交易履行 了相应的决策程序，能够有效规范衍生品交易行为，控制衍生品交易风险。另 外，公司用于外汇衍生品投资的资金来源于公司自有资金，以规避汇率风险、 保值为目的，不存在动用募集资金的情形，亦不存在影响公司主营业务开展， 不存在损害公司及股东利益的情形。因此，我们同意上述事项，并同意将该议 案提交董事会审议。
特此公告。
深圳市洲明科技股份有限公司董事会 2025年4月22日
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