Unigroup Guoxin Microelectronics Co., Ltd. - Annual Report 2020

紫光国芯微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文

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紫光国芯微电子股份有限公司

2020 年年度报告

2021 年 04 月

紫光国芯微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人董事长兼总裁马道杰、主管会计工作负责人杨秋平及会计机构负责人 ( 会计主管人员 ) 张典洪声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2020 年末总股本 606,817,968 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.35 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。

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第一节重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2 第二节公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 5 第三节公司业务概要 ........................................................................................................................ 9 第四节经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 12 第五节重要事项 .............................................................................................................................. 28 第六节股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 41 第七节优先股相关情况 .................................................................................................................. 46 第八节可转换公司债券相关情况 .................................................................................................. 46 第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 47 第十节公司治理 .............................................................................................................................. 54 第十一节公司债券相关情况 .......................................................................................................... 61 第十二节财务报告 .......................................................................................................................... 65 第十三节备查文件目录 ................................................................................................................ 161

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释义

释义项	指	释义内容
紫光国微	指	紫光国芯微电子股份有限公司
清华控股	指	清华控股有限公司
紫光集团	指	紫光集团有限公司
紫光春华	指	西藏紫光春华投资有限公司
同方股份	指	同方股份有限公司
同芯微电子	指	紫光同芯微电子有限公司
深圳国微电子	指	深圳市国微电子有限公司
唐山国芯晶源	指	唐山国芯晶源电子有限公司
唐山捷准芯测	指	唐山捷准芯测信息科技有限公司
北京分公司	指	紫光国芯微电子股份有限公司北京分公司
茂业创芯	指	西藏茂业创芯投资有限公司
西安紫光国芯	指	西安紫光国芯半导体有限公司
紫光同创	指	深圳市紫光同创电子有限公司
紫光新才	指	西藏紫光新才信息技术有限公司
		可编程片上系统（System On a Programmable Chip），指基
SoPC	指	于FPGA解决方案的SOC片上系统设计技术，将处理器、
		I/O口、存储器以及其他功能模块集成到一片FPGA内。
		金属-氧化物半导体场效应晶体管（Metal Oxide
MOSFET	指	Semiconductor Field-Effect Transistor），是一种可以广泛使
		用在模拟电路与数字电路的场效晶体管。
《证券法》	指	《中华人民共和国证券法》
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
《公司章程》	指	《紫光国芯微电子股份有限公司章程》

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称	紫光国微	股票代码	002049
股票上市证券交易所	深圳证券交易所
公司的中文名称	紫光国芯微电子股份有限公司
公司的中文简称	紫光国微
公司的外文名称（如有）	Unigroup Guoxin Microelectronics Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）	GUOXIN MICRO
公司的法定代表人	马道杰
注册地址	河北省玉田县无终西街3129号
注册地址的邮政编码	064100
办公地址	河北省玉田县无终西街3129号
办公地址的邮政编码	064100
公司网址	www.gosinoic.com
电子信箱	[email protected]

二、联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	杜林虎	阮丽颖
		北京市海淀区王庄路1号清华同
联系地址	河北省玉田县无终西街3129号
		方科技广场D座西楼15层

电话	0315-6198161	010-82355911-8368
传真	0315-6198179	010-82366623
电子信箱	[email protected]	[email protected]

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称	《中国证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点	公司董事会办公室

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四、注册变更情况

统一社会信用代码	911302006010646915
	2005年公司上市时，主营业务为压电石英晶体元器件的开发、生产
	和销售。2011年起，公司开始自筹资金建设LED蓝宝石衬底生产
公司上市以来主营业务的变化情况	线，进入LED产业领域。2012年，公司实施重大资产重组，收购了
	紫光同芯微电子有限公司和深圳市国微电子有限公司，将主营业务
	拓展至集成电路领域。
	2010年6月，公司控股股东由唐山晶源科技有限公司变更为同方股
	份有限公司，实际控制人由自然人阎永江先生变更为清华控股有限
历次控股股东的变更情况	公司。2016年4月，公司控股股东由同方股份有限公司变更为西藏
	紫光春华投资有限公司，公司实际控制人不变，仍为清华控股有限
	公司。

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称	中天运会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址	北京市西城区车公庄大街9号院1号楼1门701-704
签字会计师姓名	廖建波、傅映红

六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

√ 是 □ 否

追溯调整或重述原因：会计政策变更

				本年比上年
		2019年			2018年
	2020年			增减

		调整前	调整后	调整后	调整前	调整后
营业收入（元）	3,270,255,229. 79	3,430,409,964.	3,430,409,964. 80	-4.67%	2,458,423,475.	2,458,423,475.
		80			06	06

归属于上市公司股东的	806,422,918.70		405,761,782.09
		405,761,782.09		98.74%	347,973,762.41	347,973,762.41
净利润（元）

归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净	695,802,230.41	386,750,154.29	386,750,154.29	79.91%	195,142,278.58	195,142,278.58
利润（元）
经营活动产生的现金流	417,674,626.03		265,928,883.56
		265,928,883.56		57.06%	318,642,793.88	318,642,793.88
量净额（元）

基本每股收益（元/股）	1.3289	0.6687	0.6687	98.73%	0.5734	0.5734
稀释每股收益（元/股）	1.3289	0.6687	0.6687	98.73%	0.5734	0.5734
加权平均净资产收益率	17.71%	10.15%	10.15%	7.56 百分点	9.56%	9.56%

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				本年末比上
		2019年末			2018年末
	2020年末			年末增减

		调整前	调整后	调整后	调整前	调整后
	7,627,730,841. 82	6,786,465,319.	6,399,177,822. 55		5,726,022,465.	5,387,146,821.
总资产（元）				19.20%
		76			44	20
归属于上市公司股东的	4,962,143,331. 98	4,188,221,621.	4,188,221,621. 10		3,794,380,450.	3,794,380,450.
				18.48%
净资产（元）		10			30	30

会计政策变更的原因及会计差错更正的情况

根据财政部于 2017 年 7 月 5 日修订并发布《企业会计准则第 14 号——收入》（财会〔2017〕22 号）要求，公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则；2020 年，为使会计核算更加准确，会计披露更符合企业实际情况，公司对符合净额法核算条件的政府补助改按净额法核算。

七、境内外会计准则下会计数据差异

1 、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2 、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

	第一季度	第二季度	第三季度	第四季度
营业收入	645,956,365.30	818,408,941.89	855,904,263.46	949,985,659.14
归属于上市公司股东的净利润	190,083,589.94	211,843,297.25	282,634,403.75	121,861,627.76
归属于上市公司股东的扣除非
	175,953,507.84	180,047,035.13	268,191,783.06	71,609,904.38
经常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额	-281,065,498.90	33,068,972.47	136,235,196.59	529,435,955.87

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

单位：元

项目	2020年金额	2019年金额	2018年金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资	-148,906.28	20,360,502.87	90,291,424.10

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产减值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业	107,971,495.28
务密切相关，按照国家统一标准定额		45,000,378.95	45,561,285.65
或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益		645,011.63	848,886.75
除同公司正常经营业务相关的有效套	16,730,874.59
期保值业务外，持有交易性金融资
产、衍生金融资产、交易性金融负
债、衍生金融负债产生的公允价值变
		7,847,624.29	21,280,123.66
动损益，以及处置交易性金融资产、

衍生金融资产、交易性金融负债、衍
生金融负债和其他债权投资取得的投
资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和	-2,956,043.64
		-51,411,304.54	121,961.69
支出

减：所得税影响额	10,168,115.03	2,974,473.80	3,777,371.98
少数股东权益影响额（税后）	808,616.63	456,111.60	1,494,826.04
合计	110,620,688.29	19,011,627.80	152,831,483.83	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第三节公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司为国内主要的综合性集成电路上市公司之一，以智能安全芯片、特种集成电路为两大主业，同时布局半导体功率器件和石英晶体频率器件领域，为移动通信、金融、政务、汽车、工业、物联网等多个行业提供芯片、系统解决方案和终端产品，致力于赋能千行百业，共创智慧世界。此外，公司汽车控制芯片研发项目顺利推进，将进一步拓展汽车电子领域产品线。报告期内，公司具体业务及产品包括：

1、智能安全芯片业务

主要包括以SIM卡芯片、银行IC卡芯片、社保卡芯片、交通卡芯片等为代表的智能卡安全芯片和以USB-Key芯片、POS机安全芯片和非接触读写器芯片等为代表的终端安全芯片等，同时可以为通信、金融、工业、汽车、物联网等多领域客户提供基于安全芯片的创新终端产品及解决方案。

2、特种集成电路业务

产品涵盖微处理器、可编程器件、存储器、总线器件、网络总线及接口、模拟器件、SoPC 系统器件和定制芯片等七大系列产品，近500个品种，同时可以为用户提供ASIC/SOC设计开发服务及国产化系统芯片级解决方案。

3、半导体功率器件业务

产品涵盖SJ MOSFET、SGT/TRENCH MOSFET、VD MOSFET、IGBT、IGTO、SiC等先进半导体功率器件，在绿色照明、风力发电、智能电网、混合动力/电动汽车、仪器仪表、消费电子等多个领域形成系列成熟产品应用方案。

4、石英晶体频率器件业务

产品覆盖晶体谐振器、晶体振荡器、压控晶体振荡器、温补晶体振荡器、恒温晶体振荡器等所有品类，广泛应用于通讯设备、汽车电子、工业控制、仪器仪表等多个领域。

二、主要资产重大变化情况

1 、主要资产重大变化情况


主要资产	重大变化说明

	本期对联营企业深圳市紫光同创有限公司增加投资79,500,000.00元，
	公司股权比例不变；本期联营企业西安紫光国芯半导体有限公司其他
股权资产
	股东增资，致公司股权投资增加29,969,332.14元，股权比例从24%下

	降至8.7059%。
固定资产	本期在建工程转入固定资产金额89,195,892.20元。

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无形资产	无重大变化。
	本期在建工程转入固定资产89,195,892.20元，转入投资性房地产
在建工程
	466,440,878.51元。

投资性房地产	本期在建工程转入投资性房地产466,440,878.51元。

2 、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

1 、技术和产品优势

公司掌握智能安全芯片相关的近场通信、安全算法、安全攻防、嵌入式存储、嵌入式方案、高可靠等六大核心技术，拥有多项核心专利，搭建了设计、测试、质量保障和工艺外协等四大技术平台，可保障多种工艺节点的研发、制造、测试及应用开发。公司智能安全芯片采用领先的工艺技术节点和高效设计，性能、成本、可靠性等具有显著优势，拥有银联芯片安全认证、国密二级认证、国际SOGIS CC EAL、ISC CC EAL4+等国内外权威认证资质，以及AEC-Q100车规认证，广泛应用于金融支付、身份识别、物联网、移动通信、智能终端、车联网等多个领域。2020年7月，智能安全芯片THD89通过国际SOGIS CC EAL6+安全认证，成为中国首款和唯一通过该最高等级安全认证的芯片，在产品安全性方面达到了国际顶尖水准。

公司在特种集成电路技术领域处于国内领先地位，目前已形成七大系列产品，核心产品在相关领域得到广泛应用。公司掌握了高可靠微处理器的体系结构设计、指令集设计和实现技术，建立了单片及组件总线产品的设计、验证和测试平台，并以现场可编程技术与系统集成芯片相结合，成功推出具备现场可编程功能的高性能系统集成产品（SoPC），获得市场的广泛认可。

在半导体功率器件领域，公司可提供性能卓越的高中低压全系列MOSFET产品，覆盖电压范围20V-1500V，广泛应用于节能、绿色照明等领域。超结MOSFET具有高耐压、低损耗的优势，在600V以上高压应用领域市场份额不断提升，公司超结MOSFET技术研发能力在国内处于领先水平，拥有多项核心专利，掌握深沟槽（Deep Trench）与多次外延（Multi EPI）双核心工艺，具有低开关损耗、低导通损耗和高可靠性等品质。

在石英晶体频率器件领域，公司是国内石英压电晶体龙头企业，也是国内少数掌握全系列石英压电晶体制作技术的企业之一，在下一代小型化、高性能电子产品所需高频、小型晶振领域，自主研发拥有多项超高基频、超高稳定、小型化石英谐振器、振荡器生产核心技术，成功推出5G终端用高基频晶体和小型化晶体、5G通讯用OCXO 1409恒温振荡器和小型化 VCXO振荡器等高端产品。

2 、人才与知识产权优势

公司在超过20年的芯片开发实践中，在集成电路的设计和产业化方面积累深厚，在智能安全芯片、特种集成电路等核心产品方面已形成业内领先的人才和知识产权优势，为产品核心竞争力的提升奠定了坚实基础。公司曾获得国家科技进步奖一等奖、二等奖，国家技术发明奖二等奖，多次获得省部级科学技术进步奖等荣誉。报告期内，公司新增知识产权授权65 项，其中发明专利10项、实用新型28项、集成电路布图设计7项、软件著作权及其他20项，累

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计知识产权授权395项，公司核心产品的技术优势进一步提升。

3 、市场渠道与品牌优势

通过多年的市场耕耘，公司积累了深厚的客户资源，与全球领先的智能卡卡商、电信运营商、金融机构、科研院所、社保、交通、卫生等各大行业客户形成紧密合作，产品销往全球市场。在智慧安全芯片领域，公司SIM卡芯片业务在中国和全球的市场占有率均名列前茅，在中国国密银行卡芯片、新一代交通卡芯片、以及身份证读头、POS机SE芯片市场份额均为国内领先。在高可靠集成电路领域，公司已成为国内最大的供应商之一，用户遍及各相关领域。

报告期内，公司与电信运营商、物联网厂商、云计算厂商、智能终端厂商及汽车电子厂商等累计签署战略合作协议14份，加强在5G、工业互联网、物联网、云计算、汽车电子等领域的深入合作；同时加强与集团内企业的协同，加速布局海外市场及渠道。公司以智慧芯片为核心，推出满足不同市场需求的系列产品，已形成面向移动应用的超级SIM芯、面向金融应用的超级金融芯、面向物联网应用的超级eSIM芯和面向汽车应用的超级汽车芯等客户品牌。凭借良好市场表现，公司先后获评ASPENCORE“十大中国IC设计公司”奖项与中国IC风云榜 “年度最佳中国市场表现奖”。

未来，公司将继续密切跟踪市场需求，抓住物联网、工业互联网、汽车电子以及数字货币等领域快速发展的机遇，发挥技术、人才方面的优势，提供差异化的产品与服务，同时积极开拓产业链上下游市场，借助资本市场力量，实现公司战略发展目标。

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第四节经营情况讨论与分析

一、概述

（一）概述

2020年，新冠肺炎疫情突发，全球经济遭受到严重冲击，国际形势复杂多变，企业经营风险大幅上升。在董事会的领导下，公司精准研判、精心部署，坚持“两个确保、两个不变”的指导思想，抓住行业发展的战略机会，推动核心业务快速发展，实现经营业绩大幅增长，综合竞争力进一步加强，企业价值持续提升。

报告期内，在全体员工的共同努力下，公司实现了营业收入及净利润的高速增长，实现营业收入327,025.52万元，较上年同期减少4.67%，扣除合并范围变动影响，同口径增长26.38%；实现归属于上市公司股东的净利润80,642.29万元，较上年同期增长了98.74%。其中，集成电路业务实现营业收入304,684.04万元，占公司营业收入的93.17%，电子元器件业务实现营业收入19,682.96万元，占公司营业收入的6.02%。截至2020年12月31日，公司总资产762,773.08万元，同比增长19.20%；归属于上市公司股东的所有者权益496,214.33万元，同比增长18.48%。（二）经营回顾

1 、提质增效，核心业务规模及业绩显著增长

报告期内，公司集成电路业务规模继续保持快速增长，行业地位进一步增强。特种集成电路业务全年营收近17亿元，同比增长55%，利润实现同步增长。合同签订量大幅增长，用户规模继续扩大，与行业核心客户的合作也大幅提升，优质大客户数量不断增加，业务整体进入快速发展阶段。

智能安全芯片业务继续深耕智能卡芯片领域，SIM卡芯片、银行IC卡芯片等传统电子证照产品稳定增长，电子旅行证件、国密交通一卡通等行业应用项目稳步推进，同时，积极拓展海外市场，高端SIM卡芯片海外销量大幅增长、POS机安全芯片在海外市场实现批量应用。 2020年度出货量再创历史新高，保持了良好的发展趋势。

2 、坚持创新，不断强化核心竞争力

报告期内，公司坚持战略导向、需求驱动，持续开展芯片领域重要技术攻关，通过科技创新，强化公司核心竞争力。同时，以国家重大科技项目、重大科技成果带动产业培育，积极布局创新领域。2020年度，公司研发投入60,367.44万元，占营业收入比例为18.46%，占比较上年同期增长1.68个百分点。

报告期内，公司专利和创新成果均有新收获。2020年，公司新增知识产权授权65项，同比2019年度增加11项。公司THD89系列芯片成为国内首款取得全球最高安全等级认证SOGIS CC EAL6+及国内首款支持EMV一芯双应用的安全芯片；此外，该款芯片搭载的SM9算法获得国密二级认证，成为国内首批获得该项认证的安全芯片。基于公司在智能安全芯片领域的技术创新实力，不断推出系列创新产品。

3 、合作共创，打造智慧应用行业生态

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报告期内，公司加强行业合作，开拓基于智慧芯片的创新应用市场，与5G通信、汽车、物联网等行业十余家重要公司实现战略合作。公司牵头中标工信部“2020年工业互联网创新 -- ” 发展工程规模化工业互联网标识新连接平台项目，参与发起成立中国汽车芯片产业创新战略联盟。

公司全面梳理主要技术与产品矩阵，逐步形成智慧连接、智慧金融、智慧生活、智慧工业、智慧交通、智慧城市等重点行业芯片应用解决方案。与国盾量子、中国电信携手打造的量子安全超级SIM卡，为提升网络安全提供保障。在国内成功首发采用EMV一芯双应用技术的信用卡，加快了中国金融科技与世界支付行业并行的步伐。

4 、塑造品牌，强化科技领军企业形象

报告期内，公司根据行业发展态势、结合业务发展战略，逐步梳理、明确紫光国微“智慧芯片领导者”的品牌定位。同时，公司聚焦汽车电子、金融科技、工业互联网、物联网等智慧业务领域，搭建全方位品牌市场体系，积极参加行业论坛、展会、发布会等活动，强化媒体互动，进一步提升品牌知名度和影响力。此外，公司通过加强产业链上下游互动合作，与合作伙伴进行深度交流，参与行业组织并发挥积极作用，在业内树立了良好的品牌形象。

5 、精益管理，推动智慧运营体系持续完善

公司将智慧运营管理作为战略目标的执行者、业务创新的服务者、高效决策的支撑者和管理提升的推动者，通过智慧运营体系的持续建设，推动运营和管理的规范化、流程化、数字化，提升工作效率及效益。

报告期内，公司制定了智慧运营滚动规划，从应用、数据、技术及安全等方面细化关键举措及演进路线，打造综合智慧运营体系。业务方面，聚焦供应链建设，新建合同系统，优化ERP系统，打造以供应商和客户为核心的一体化运营；财务方面，以资金平台为抓手，加强与金融机构及产业公司的多方协同，提高资金使用效率；管理方面，建设PMS系统，深入到产品、研发、生产及销售环节，强化精益管理和安全生产。

此外，公司通过OA打造统一工作平台，规范审批流程、落地制度建设，提升透明度、降低风险。同时，进一步完善视频会议系统，满足远程、多地办公以及与供应商、客户沟通需求，在疫情期间，为业务开展和复工复产提供了保障。

6 、筹措资金，推动公司长期发展

为支持公司智能安全芯片业务的中长期研发投入，及满足公司高速发展对运营资金的需求，优化债务结构，报告期内，公司启动了可转换公司债券发行工作，拟募集资金总额不超过人民币15亿元，用于“新型高端安全系列芯片研发及产业化项目”、“车载控制器芯片研发及产业化项目”和补充流动资金。公司已向中国证监会提交了申请材料，并于近日获得发审委审核通过。截至本报告披露日，该事项正在有序推进中。

7 、精准施策，疫情防控工作扎实有效

新冠肺炎疫情发生后，公司迅速成立疫情防控工作小组，统筹协调疫情防控工作，通过各种渠道储备充足的疫情防护用品，全力保障员工生命健康，取得了全员零感染的胜利。疫情期间，严格执行当地的防疫措施，联防联控、精准防控，在保障安全健康的前提下，做好

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疫情防控常态化管理，建立完善应急预案，积极复工复产，全力降低疫情对公司经营产生的影响，保证了核心业务的正常发展。

另外，凭借自身高科技优势，积极助力疫情防控。公司联合工业控制厂商共同推出的“内置2核处理器+FPGA”架构方案，通过对口罩机核心控制系统的大幅优化，在疫情初期有效的保障了口罩产能。公司基于业内领先的图像处理识别算法和条码识读算法，采用自主研发的 “ ” “ ” 核心解码技术，优化健康码扫码设备解决方案，以信息技术助力码上复工。

二、主营业务分析

1 、概述

 智能安全芯片业务

2020 年度，智能安全芯片业务出货量创下历史新高，行业地位进一步巩固。同时，公司持续加大研发投入，为业务持续快速发展提供了空间和保障。此外，基于智能安全芯片的新业务也快速成长，有望成为该板块未来强有力的增长点。

2020 年度，全球 SIM 卡市场保持平稳，eSIM 市场持续增长。公司的电信 SIM 卡芯片产品布局完整，为全球市场提供了丰富的产品选型，高端 SIM 卡芯片海外市场的出货持续大幅增长。此外，公司批量供货国内首款商用量子安全通话 SIM 卡；开创小容量 eSIM 细分市场，成为中国联通该项目唯一芯片供应商；同时作为第一候选人，中标中移物联 7000 万颗 eSIM 晶圆大单。未来，在万物智联的进程中，公司电信类芯片产品将助力运营商开拓 5G 时代新业务，切入物联网的广阔市场，构建 5G 全新应用场景。

公司身份识别安全产品相关的众多行业应用项目稳步推进。其中，第二代居民身份证和电子旅行证件稳定供应；交通部国密交通一卡通份额持续领先，中残联残疾人证产品持续出货。

报告期内，公司金融支付安全产品凭借优异的品质和积极的市场策略继续保持行业领先。国产银行 IC 卡芯片市场份额继续提升，同时，公司还大力拓展社保卡市场，积极推进第三代社保卡的工作，在多个项目中取得突破。公司产品成为国内首款通过国际 SOGIS 互认的 CC EAL6+安全认证的安全芯片，实现了该领域零的突破；此外，这也是国内首款应用于 EMV 一芯双应用信用卡的芯片，加速了中国金融科技与世界支付行业并行的步伐。同时，公司在新型卡、定制彩色载带等方面提供了差异化产品与方案，并开发多种数字货币“电子钱包”应用芯片和方案，引领金融支付市场新方向。

2020 年，公司对金融终端安全芯片进行了全新升级，其中 POS 机安全芯片市场份额不断提升，并在海外市场实现批量应用。这是国产芯片首次在海外金融机具上实现大规模商用。

此外，公司依托核心产品与技术，重点布局新产品业务，特别是发展势头迅猛的 5G 和汽车电子等应用领域。凭借产业链整合能力与品牌优势，公司在超级 SIM 卡项目重点发力，该业务现已覆盖全国 17 个省份，与 30 多家省级运营商开展合作，在运营商云卡一体、工业互联网、智慧政务等领域有很大的应用机会。同时，公司加速落地网联汽车应用场景，助力打造更安全、更便捷、更高效的城市智慧交通。公司车规级安全芯片方案已导入众多知名车企，也启动了车载控制器芯片研发及产业化项目的相关工作。上述新产品业务的布局将为公司未来发展带来新的动力。

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 特种集成电路业务

报告期内，公司特种集成电路新产品的研制与开发工作持续推进，新增 116 个新产品立项，新增 67 款可销售产品，为后续发展提供了巨大的动力。技术创新 20 余项，在特种网络交换技术、高 ESD 设计技术、超低噪声设计技术等方面表现突出，产品应用市场不断扩大。

公司主流成熟产品的竞争力不断提高，获得客户广泛认可和大批量选用，科研、生产均进入了良性循环的规模应用阶段。多款特种微处理器产品进入了重要的嵌入式特种应用领域；特种 FPGA 产品已经广泛应用在电子系统、信息安全、自动化控制等领域，在国内取得了很高的市场占有率，最新开发的基于 2x 纳米的新一代大容量高性能 FPGA 系列产品也开始批量应用；SoPC 平台产品继续获得市场的广泛认可和批量应用，已经成为公司增长的一个重要方向，同时，新一代的 SoPC 芯片的研制进展顺利，已完成样品测试；特种存储器产品已经具有国内特种应用领域最广泛的产品系列；网络、总线及驱动产品技术先进、品种齐全、可靠性高、应用广泛；公司在模拟器件领域也获得了长足的进步，特种开关电源、特种线性电源、特种电源监控等产品市场份额持续扩大，特种数模转换、特种隔离类器件等新品种快速推向市场。

 半导体功率器件业务

2020 年度，公司半导体功率器件业务发展良好，并克服新冠疫情和产能不足等不利影响实现了逆势增长，在电动车、矿机、小家电、锂电保护、LED 照明、TV、快充、充电柜等行业迅速拓展，进一步提升了市场影响力。

报告期内，公司半导体功率器件研发工作取得良好突破，工程产品全年完成量产 57 个品种。其中多层外延超结功率 MOSFET 800V 产品平台成功搭建完成，成功量产国内唯一 800V 多层外延产品；深沟槽 SGT 功率 MOSFET 100V 产品平台搭建完成，并成功量产；三代超结产品良率提升，形成系列化产品。

 晶体业务

2020 年度，公司晶体业务受新冠肺炎疫情反复和国际贸易摩擦持续的叠加影响，产品出口率从 70%降至 65%。但与此同时，在国内抗疫医疗器械刚需、5G 商用基站布网、高端频率元器件国产化替代和“新基建”政策驱动等因素的积极推动下，行业景气度提升。公司积极对接国内通讯厂商频率组件的国产化需求，加强集团内部产业合作，大力开拓 5G 网络通讯、车载电子、工业控制、智能仪表、物联网等新市场领域，并加强轻资产管理模式，积极开展 OEM 合作，使产能得到有效保障，实现业务收入同比增长 17%。另外，公司通过打造“精品工程”优化全流程管理，降低管理成本、失败成本、产品成本，提高人均效率、提高人均产值，全力推动降本增效，从而保障了良好的经济效益。

报告期内，“年产 7800 万件 5G 通信用石英谐振器产业化”项目完成建设并通过验收，实现了 5G 终端用小型化晶体批量生产；“物联网用石英晶体谐振器技术改造”项目通过验收；在建的“5G 通信设备用小型化 OCXO 及专用 IC 研发科技成果转化”项目进展顺利；5G 用高频 VCXO 产品开发成功；5G 基站用 OCXO 专用 SC 切高稳晶体批量出货；智能手机用 TSX 热敏晶体新产品开发完成，公司晶体产品竞争力进一步提升。

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2 、收入与成本

（ 1 ）营业收入构成

单位：元

	2020年	2020年	2019年	2019年
					同比增减
	金额	占营业收入比重	金额	占营业收入比重

营业收入合计	3,270,255,229.79	100%	3,430,409,964.80	100%	-4.67%
分行业
集成电路	3,046,840,410.89	93.17%	3,243,375,037.24	94.55%	-6.06%
电子元器件产品	196,829,591.55	6.02%	168,453,101.57	4.91%	16.85%
其他	26,585,227.35	0.81%	18,581,825.99	0.54%	43.07%
分产品
智能安全芯片	1,362,634,939.84	41.67%	1,321,229,107.17	38.52%	3.13%
特种集成电路	1,673,194,324.50	51.16%	1,079,271,872.04	31.46%	55.03%
存储器芯片	11,011,146.55	0.34%	842,874,058.03	24.57%	-98.69%
晶体元器件	196,829,591.55	6.02%	168,453,101.57	4.91%	16.85%
其他	26,585,227.35	0.81%	18,581,825.99	0.54%	43.07%
分地区
境内	3,076,340,791.95	94.07%	2,784,717,256.83	81.18%	10.47%
境外	193,914,437.84	5.93%	645,692,707.97	18.82%	-69.97%

（ 2 ）占公司营业收入或营业利润 10% 以上的行业、产品或地区情况

单位：元

				营业收入比上	营业成本比上	毛利率比上年
	营业收入	营业成本	毛利率
				年同期增减	年同期增减	同期增减

分行业
集成电路	3,046,840,410.89	1,376,381,978.60	54.83%	-6.06%	-32.88%	18.06百分点
电子元器件	196,829,591.55	157,957,703.07	19.75%	16.85%	15.66%	0.83百分点
分产品
智能安全芯片	1,362,634,939.84	1,024,354,482.26	24.83%	3.13%	-0.25%	2.56百分点
特种集成电路	1,673,194,324.50	340,595,343.30	79.64%	55.03%	23.43%	5.21百分点
存储器芯片	11,011,146.55	11,432,153.04	-3.82%	-98.69%	-98.47%	-15.09百分点
晶体元器件	196,829,591.55	157,957,703.07	19.75%	16.85%	15.66%	0.83百分点
分地区

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境内	3,049,755,564.60	1,386,757,220.78	54.53%	10.25%	-12.98%	12.14百分点
境外	193,914,437.84	147,582,460.89	23.89%	-69.97%	-75.14%	15.84百分点

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）公司实物销售收入是否大于劳务收入

行业分类	项目	单位	2020年	2019年	同比增减
	销售量	颗	2,311,998,493	2,047,933,924	12.89%
集成电路	生产量	颗	2,315,592,163	1,990,822,397	16.31%
	库存量	颗	538,833,568	535,239,898	0.67%
	销售量	只	490,729,345	331,399,006	48.08%
电子元器件	生产量	只	494,363,386	341,888,687	44.60%
	库存量	只	32,925,457	29,291,416	12.41%

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

扣除西安紫光国芯不再纳入合并范围的影响，集成电路业务的营业收入较上年同期大幅上升。主要原因系业务规模快速增长所致。

电子元器件产品应对市场需求产销两旺，致使销售量、生产量均大幅增加。

（ 4 ）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

（ 5 ）营业成本构成

单位：元

		2020年	2020年	2019年	2019年
行业分类	项目		占营业成		占营业成本	同比增减
		金额		金额
			本比重		比重

集成电路	材料及加工费用	1,243,579,033.98	90.35%	1,884,506,387.62	91.89%	-34.01%
集成电路	人工费用	80,812,668.16	5.87%	124,740,459.95	6.08%	-35.22%
集成电路	制造费用	51,990,276.46	3.78%	41,520,499.20	2.02%	25.22%
电子元器件	材料及加工费用	89,238,218.53	56.50%	65,793,069.39	48.17%	35.63%
电子元器件	人工费用	27,623,442.81	17.49%	32,676,245.46	23.93%	-15.46%
电子元器件	制造费用	41,096,041.73	26.02%	38,104,854.69	27.90%	7.85%

说明

西安紫光国芯因部分股权处置，2020年为公司联营企业，营业收入及营业成本不再纳入公司合并范围，致集成电路业务材料及加工费用、人工成本大幅下降。

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电子元器件业务应对市场需求，产量、销量大幅增加，致材料及加工费用大幅增加。

（ 6 ）报告期内合并范围是否发生变动

□ 是 √ 否

（ 7 ）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

（ 8 ）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元）	997,022,597.16
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例	30.70%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例	0.00%

公司前5 大客户资料

序号	客户名称	销售额（元）	占年度销售总额比例
1	客户1	269,306,504.74	8.29%
2	客户2	233,864,635.03	7.20%
3	客户3	196,661,610.72	6.06%
4	客户4	186,131,558.72	5.73%
5	客户5	111,058,287.95	3.42%
合计	--	997,022,597.16	30.70%

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元）	773,918,590.60
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例	47.00%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例	18.34%

公司前5 名供应商资料

序号	供应商名称	采购额（元）	占年度采购总额比例
1	供应商1	303,110,156.55	18.41%
2	供应商2	273,758,712.95	16.63%
3	供应商3	77,401,850.59	4.70%
4	供应商4	65,628,072.25	3.98%
5	供应商5	55,150,470.49	3.35%
合计	--	773,918,590.60	47.00%

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主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

3 、费用

				单位：元
	2020年	2019年	同比增减	重大变动说明
	190,038,101.75	140,477,222.14		主要系人工费用、市场营销费用增
销售费用			35.28%
				加所致。

	130,965,294.88	202,453,515.99		主要系折旧摊销、中介费减少所
管理费用			-35.31%
				致。

	683,335.62	29,078,170.90		主要系根据新收入准则将现金折扣
财务费用			-97.65%
				作为可变对价冲减营业收入所致。

	346,876,645.32	175,876,453.01		主要系公司加大研发力度且费用化
研发费用			97.23%
				研发支出增加所致

4 、研发投入

公司研发投入情况

	2020年	2019年	变动比例
研发人员数量（人）	815	1,133	-28.07%
研发人员数量占比	42.92%	51.69%	-8.77百分点
研发投入金额（元）	603,674,375.98	575,472,092.33	4.90%
研发投入占营业收入比例	18.46%	16.78%	1.68百分点
研发投入资本化的金额（元）	318,259,807.91	311,450,443.38	2.19%
资本化研发投入占研发投入的比例	52.72%	54.12%	-1.40百分点

5 、现金流

单位：元

项目	2020年	2019年	同比增减
经营活动现金流入小计	2,874,514,505.23	3,213,614,749.37	-10.55%
经营活动现金流出小计	2,456,839,879.20	2,947,685,865.81	-16.65%
经营活动产生的现金流量净额	417,674,626.03	265,928,883.56	57.06%
投资活动现金流入小计	696,232,957.41	334,892,166.92	107.90%
投资活动现金流出小计	933,887,685.42	817,077,618.03	14.30%
投资活动产生的现金流量净额	-237,654,728.01	-482,185,451.11	50.71%
筹资活动现金流入小计	894,980,981.41	489,977,546.06	82.66%

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筹资活动现金流出小计	923,639,457.04	229,396,044.91	302.64%
筹资活动产生的现金流量净额	-28,658,475.63	260,581,501.15	-111.00%
现金及现金等价物净增加额	140,380,396.62	38,625,212.80	263.44%

致；

筹资活动产生的现金流量净额下降的主要原因为对外融资净额减少以及支付票据、信用证保证金大幅增加。

三、非主营业务分析

单位：元

		占利润总额		是否具有可
	金额		形成原因说明
		比例		持续性

投资收益			主要系权益法核算形成的长期股权投
	-95,048,627.14	-10.15%	资收益及处置华虹半导体股票形成的	是
			投资收益。
公允价值变动损益	3,404,735.90	0.36%	系权益工具投资公允价值变动。	是
资产减值	25,168,670.34	2.69%	系存货跌价损失	是
营业外收入	136,069.06	0.01%	主要系罚款利得	否
营业外支出			主要系赔偿金、滞纳金、捐赠及非流
	3,902,527.28	0.42%		否
			动资产报废损失。

其他收益	61,945,672.15	6.61%	为结转的递延收益。	是

四、资产及负债状况分析

1 、资产构成重大变动情况

公司2020年起首次执行新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目

√ 适用 □ 不适用

单位：元

	2020年末	2020年末	2020年初	2020年初
		占总资		占总资	比重增减	重大变动说明
	金额		金额
		产比例		产比例

货币资金	1,485,553,391.39	19.48%	1,179,253,198.70	18.30%	1.18百分点
应收账款	1,665,391,670.28	21.83%	1,273,716,482.67	19.76%	2.07百分点
存货	890,708,184.05	11.68%	950,224,375.35	14.74%	-3.06百分点
投资性房地产	466,440,878.51					系成都芯云中心工程
		6.12%		0.00%	6.12百分点
						项目本年竣工验收转

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						入。
长期股权投资	101,625,283.79	1.33%	90,254,592.64	1.40%	-0.07百分点
固定资产	213,904,594.14	2.80%	161,882,152.40	2.51%	0.29百分点
在建工程	23,238,957.40					系成都芯云中心工程
		0.30%	262,267,459.93	4.07%	-3.77百分点	项目本年竣工验收转
						出。
短期借款	297,534,529.98	3.90%	257,971,437.00	4.00%	-0.10百分点
长期借款	117,466,598.65	1.54%	71,200,000.00	1.10%	0.44百分点
						主要系集成电路业务
应收票据	1,052,274,241.86	13.80%	606,663,607.07	9.41%	4.39百分点	规模增长，票据结算
						占比增加所致。
无形资产	280,342,378.14	3.68%	264,871,182.41	4.11%	-0.43百分点
开发支出	462,521,142.52	6.06%	397,418,872.90	6.17%	-0.11百分点

2 、以公允价值计量的资产和负债

单位：元

		本期公允价值变	计入权益的累计	本期计提
项目	期初数				本期购买金额	本期出售金额	其他变动	期末数
		动损益	公允价值变动	的减值

金融资产
1.交易性金融资产（不含衍生金融资产）
	69,762,808.93	18,138,189.03				87,900,997.96

2.衍生金融资产		-3,849,500.00
3.其他权益工具投资			-223,665.79		25,000,000.00			24,776,334.21
金融资产小计	69,762,808.93	14,288,689.03	-223,665.79	0.00	25,000,000.00	87,900,997.96	0.00	24,776,334.21
其他非流动金融资产	8,669,148.22	3,404,735.90						12,073,884.12
理财产品
上述合计	78,431,957.15	17,693,424.93	-223,665.79	0.00	25,000,000.00	87,900,997.96	0.00	36,850,218.33
金融负债	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

3 、截至报告期末的资产权利受限情况

项目	期末账面价值（元）	受限原因
货币资金	249,488,270.76	票据、信用证保证金及履约保全存款
应收票据	30,409,471.88	商业承兑汇票贴现未终止确认
无形资产	27,337,668.93	土地使用权为长期借款抵押
投资性房地产	466,440,878.51	投资性房地产为长期借款抵押
固定资产	66,341,771.82	房屋建筑物为长期借款抵押
合计	840,018,061.90

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五、投资状况分析

1 、总体情况

报告期投资额（元）	上年同期投资额（元）	变动幅度
438,352,986.20	312,960,223.22	40.07%

2 、报告期内获取的重大的股权投资情况

								单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元
						投资方				持股比		资金来
被投资公司名称	主要业务							投资金额
						式				例		源

	电子技术开发、技术推广、技术服务；出租商业用房；
北京紫光智城科创
	出租办公用房；物业管理；企业管理咨询；建筑工程项					新设		25,000,000.00		5.00%		自筹
科技发展有限公司
	目管理；房地产开发。

	一般经营项目是：经营进出口业务；国内贸易（不含专
深圳市紫光同创电
	营、专控、专卖商品），许可经营项目是：集成电路及工					增资		79,500,000.00		36.50%		自筹
子有限公司
	具软件、电子信息产品的研发、生产与销售。

合计			--			--		104,500,000.00			--	--
（续上表）
			产品	截至资产负债表日	预计收				是否		披露	披露
合作方		投资期限					本期投资盈亏
			类型	的进展情况	益				涉诉		日期	索引

紫光集团有限公司、紫光股份
		2019-12-24
有限公司、北京紫光科技服务			股权	签署股权转让协议	0.00		-223,665.79		否
		至2021-2-26
集团有限公司

西藏紫光新才信息技术有限公
		2013-12-20
司、深圳市岭南聚仁股权投资		至2043-12-	股权	工商已登记	--		-96,789,706.38		否
合伙企业（有限合伙）、天津芯
翔志坚科技有限公司		20

合计		--	--	--	0.00		-97,013,372.17		--		--	--

3 、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

单位：元

		是否为固定	投资项目涉	本报告期投入	截至报告期末累计
项目名称	投资方式					资金来源
		资产投资	及行业	金额	实际投入金额

						自筹、债
成都研发中心项目	自建	是	集成电路	297,515,166.79	466,440,878.51
						券募集

5G通信高速光模块用高基频石英
	自建	是	石英晶体	23,886.79	23,886.79	自筹
晶体振荡器产业化项目

SMD小型化项目	自建	是	石英晶体	325,632.99	37,670,974.96	自筹
集成电路在安装设备	自建	是	集成电路	22,768,678.89	78,765,085.13	自筹
5G通信设备用小型化OCXO及专
	自建	是	石英晶体	6,516,487.61	6,516,487.61	自筹
用IC研发与产业化项目

年产2亿件5G通信网络设备用高
	自建	是	石英晶体	6,703,133.13	6,703,133.13	自筹
档石英谐振器产业化项目

合计	--	--	--	333,852,986.20	596,120,446.13	--

紫光国芯微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文

（续上表）

			截止报告期	未达到计划
		预计
项目名称	项目进度		末累计实现	进度和预计	披露日期	披露索引
		收益
			的收益	收益的原因

						刊登在《中国证券报》及巨潮资讯
成都研发中心项目	100.00%			不适用		网（http://www.cninfo.com.cn）上
						的《关于投资建设成都研发中心的
						公告》（公告编号：2017-069）
5G通信高速光模块用高基频石
	0.04%			不适用
英晶体振荡器产业化项目

SMD小型化项目	100.00%			不适用
集成电路在安装设备	90.00%		196,383.18	不适用
5G通信设备用小型化OCXO
	72.41%			不适用
及专用IC研发与产业化项目

年产2亿件5G通信网络设备
	12.99%			不适用
用高档石英谐振器产业化项目

合计	--	0.00	196,383.18	--	--	--

4 、金融资产投资

（ 1 ）证券投资情况

公司报告期不存在证券投资。

（ 2 ）衍生品投资情况

单位：万元

										计提减		期末投资
								报告
衍生品投资	关联	是否	衍生品	衍生品投	起始日	终止日	期初投	期内	报告期	值准备	期末	金额占公	报告期
		关联	投资类	资初始投					内售出	金额	投资	司报告期	实际损
操作方名称	关系				期	期	资金额	购入
		交易	型	资金额					金额	（如	金额	末净资产	益金额
								金额		有）		比例

中国建设银					2020年	2020年
	非关
行北京清华		否	远期购	3,412.6	09月28	12月18							-177.05
	联		汇
园支行					日	日

中国建设银					2020年	2020年
	非关
行北京清华		否	期权组	1,382.14	08月21	12月18							-89.3
	联		合
园支行					日	日

中国建设银					2020年	2020年
	非关
行北京清华		否	远期购	3,389.8	10月09	12月18							-118.6
	联		汇
园支行					日	日

合计				8,184.54	--	--	0	0	0		0	0.00%	-384.95
衍生品投资资金来源				自有
涉诉情况（如适用）				无
衍生品投资审批董事会公告披露日
				2020年09月10日
期（如有)

衍生品投资审批股东会公告披露日

期（如有)

报告期衍生品持仓的风险分析及控				具体见财务报表附注十“与金融工具相关的风险”。

紫光国芯微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文

制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等）已投资衍生品报告期内市场价格或公司基于远期外汇资金需求开展相关远期购汇及期权组合衍生品投资，按中国银行业产品公允价值变动的情况，对衍生监督管理委员会要求，每期末银行应定期向客户提供衍生产品交易的市值重估结果，品公允价值的分析应披露具体使用公司根据交易银行提供的市值重估结果确定已投衍生品报告期内公允价值变动。的方法及相关假设与参数的设定报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比无重大变化。是否发生重大变化的说明根据公司业务发展的需要，公司及下属子公司开展远期外汇交易业务，有利于规避和防范汇率波动风险，能有效降低汇率波动对公司经营业绩的影响。公司已按照相关法独立董事对公司衍生品投资及风险律、法规及规范性文件的规定，建立了远期外汇交易业务内部控制制度，完善了相关控制情况的专项意见内部控制流程和风险控制措施。该业务的开展符合公司发展需求，不会损害公司及股东的利益。我们一致同意公司开展远期外汇交易业务事项。

5 、募集资金使用情况

公司报告期无募集资金使用情况。

六、重大资产和股权出售

1 、出售重大资产情况

公司报告期未出售重大资产。

2 、出售重大股权情况

公司报告期未出售重大股权。

七、主要控股参股公司分析

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称	公司名称	公司类型	主要业务	主要业务	主要业务	注册资本	注册资本
深圳市国微电子有限公司		子公司	设计、开发和销售特种集成电路			150,000,000.00
紫光同芯微电子有限公司		子公司	设计、开发和销售智能安全芯片			1,000,000,000.00
深圳市紫光同创电子有限公司		参股公司	设计、开发和销售可编程逻辑芯片			400,000,000.00
（接上表）
公司名称		总资产	净资产	营业收入	营业利润		净利润
深圳市国微电子有限公司	3,440,959,205.40		2,672,824,412.70	1,673,194,324.50	1,007,182,177.79		877,183,912.21
紫光同芯微电子有限公司	1,829,285,384.29		660,401,116.81	1,219,320,381.48	43,572,506.36		36,969,104.74
深圳市紫光同创电子有限公司	1,045,251,384.01		179,190,779.61	315,659,303.40	-260,543,689.45		-260,504,863.15

紫光国芯微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文

报告期内取得和处置子公司的情况

□ 适用 √ 不适用

主要控股参股公司情况说明

主要参股公司深圳市紫光同创电子有限公司 2020 年度实现净利润-260,504,863.15 元，公司按权益法核算，当年对公司净利润影响超过 10%。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

（一）行业竞争格局与发展趋势

公司所处的集成电路产业属于新一代信息技术领域，是我国信息技术产业的基石，也是促进国民经济发展的战略性、基础性和先导性产业。2020 年 7 月，国务院发布《新时期促进集成电路产业和软件产业高质量发展的若干政策》，集成电路产业发展环境进一步优化。《十四五规划纲要》明确指出要“加快建设新型基础设施”、“打造数字经济新优势”，5G 通信、大数据、工业互联网、充电桩/特高压、人工智能、云计算、物联网等新兴产业为集成电路带来了广阔的应用市场空间。根据市场调研机构预测，“十四五”期间，我国集成电路设计业有望持续保持 20%以上高速增长，我国已成为全球规模最大、增速最快的集成电路市场，集成电路产业处于发展的黄金期。

2021 年，随着后疫情时代全球经济开始复苏，WSTS、Gartner、IC Insight 等国际知名机构普遍上调集成电路产业发展预期，本年度公司所处各细分行业发展态势良好，为公司各项战略目标实现奠定了坚实基础。

1 、智能安全芯片产业稳中有进，物联网时代的终端安全成为新的发展机遇

在以 SIM 卡、银行卡、社保卡、交通卡、身份证等为代表的智能卡芯片领域，国内智能安全芯片企业技术实力和产业能力不断增强，国产芯片已经逐步成为国内市场主力，并逐步打入国外市场，占据更加主动的竞争地位。当前全球 SIM 卡市场需求整体保持平稳，国内运营商启动 NFC-SIM 市场，产品附加值提升；海外 eSIM 芯片需求快速增长；身份证、银行卡等行业有望迎来换发周期。

物联网、工业互联网、车联网等万物互联场景蓬勃发展，新技术在催生产业格局发生变革的同时，也会不可避免的拓宽传统安全的边界。近年来安全事件频发，增大了人们对网络安全问题的关注与隐忧。万物互联对信息和连接的安全需求有望成为智能安全芯片的新增长点，未来市场空间巨大，对智能安全芯片企业来说是一次重要的发展契机。

2 、特种集成电路产业快速增长，各类特种产品元器件国产化程度不断提升

特种集成电路能够满足高温、低温、腐蚀、机械冲击等恶劣使用环境下安全性、可靠性、环境适应性及稳定性的高要求，是决定特种产品性能的关键因素，当前特种产品信息化、网络化、智能化水平不断提升，带动特种集成电路市场高速增长。

同时，复杂多变的国际形势也对我国电子信息产业的供应链造成了巨大挑战。《十四五规划纲要》指出，“推动产业链供应链多元化”、“形成具有更强创新力、更高附加值、更安全可

紫光国芯微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文

靠的产业链供应链”。集成电路国产化已经成为产业共识，是支撑未来特种集成电路行业发展的另一主要动力。

3 、半导体功率器件产业市场空间广阔，国产化前景乐观

半导体功率器件以功率二极管、MOSFET、IGBT 等为代表，中国作为半导体功率器件第一消费大国，半导体功率器件国产化率整体较低。国内企业在功率二极管、晶闸管、中低端 MOSFET 等领域已经具有一定市场份额，在高端 MOSFET、IGBT 等领域不断推动市场导入，以 MOSFET 为例，国内市场规模接近 200 亿元，国产化率不足 50%，国产半导体功率器件市场广阔。

汽车、工业、消费是半导体功率器件最重要的终端市场。随着新能源汽车渗透率的提升，车载半导体功率器件和电动汽车充电桩等成为功率器件市场的新增长点；工业领域的主要市场驱动力来自于可变频电机、伺服电机、逆变焊机、新能源等应用的持续增长；消费电子领域的需求主要来自于手机及 PC 快充、变频家电等的快速增长。

4 、石英晶体频率器件产业需求提升，国内企业市场份额有望进一步提升

在消费电子、移动终端、车联网、通信设备等下游应用驱动下，石英晶体频率器件需求提升，市场回暖，晶振行业发展迎来新机遇。在电子产品小型化、高性能发展趋势的带动下，小型化和高频化高端晶振产品需求旺盛；当前海外厂商逐步退出中低端业务，国内厂商迎来新机遇，市场份额有望获得进一步提升。

（二）公司的近期发展规划及重点工作

2021 年，公司将深入贯彻新发展理念，抓住“十四五”国家和产业发展机遇，落实紫光集团“芯云战略”总体布局，聚焦智能计算、数字安全、高可靠集成电路等业务领域，打造以智慧芯片为核心、创新终端和系统解决方案为两翼的“一体两翼”生态体系，坚持客户为本，以自主创新和生态合作为抓手，深耕细分市场，全面提升公司治理能力和组织效能，把公司打造成为盈利能力稳健，核心竞争力突出的硬科技领军企业。主要工作包括以下几个方面：

1 、坚持服务客户为本：深耕存量市场，培育增量市场

确保存量市场及客户，服务好现有客户，以创新产品不断满足客户新增需求，深耕存量市场，着力拓展新增客户；推动增量市场动能形成，把握 5G 通信、汽车电子、消费电子等领域新兴市场机会，推动超级 SIM 卡、汽车芯片、无线充电芯片等创新业务快速崛起；发挥协同优势，大力开拓海外市场。

2 、强化产品技术创新：聚焦芯片核心技术，推动产品应用创新

加强产学研合作和生态链合作，持续关注新型嵌入式存储、工业/汽车芯片、量子芯片、智能计算芯片等领域前瞻技术，做好车载控制器芯片、高端安全芯片、工业互联网等重大创新项目研发工作，围绕 5G、金融、汽车、物联网、工业互联网等领域持续创新，不断形成基于芯片的创新终端和应用解决方案，以产品技术创新不断强化企业核心技术竞争力。

3 、提升运营管理水平：深化降本增效工作，持续做好智慧运营

总结推广成功经验，深入降本增效，围绕产品全生命周期多维度降低成本，合理降低经营费用、管理费用，推动营运效率及人均生产率进一步提升；通过智慧运营优化内部协同和流程再造，着力提高业务支撑能力，降低内部沟通成本，提高产业协同效率。

紫光国芯微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文

4 、打造品牌竞争优势：以技术能力构建合作生态，塑造技术、产品、创新、服务领先的企业形象

持续推动品牌价值提升工程，推动企业技术影响力输出和产业生态建设，立足芯片技术创新，增加品牌厚度，积极参与标准制定、技术交流、行业会议等活动，与更多合作伙伴推出更多创新产品及应用，服务好国家、社会、行业与百姓生活需求，不断增强公司品牌知名度和行业影响力。

5 、严守风险防控底线：做好常态化疫情防控，防范各类经营风险

坚持底线思维，持续做好常态化疫情防控工作，确保员工健康；动态研判企业风险，持续做好风险管理，密切关注后疫情时代产业形势变化，提前做好预案；进一步完善质量管理体系，加强安全生产管理，杜绝各类质量安全事故。

6 、深化企业文化建设：投身数字化社会建设，共享创新发展成果

贯彻新发展理念，强化企业使命感和社会责任感，立足智慧芯片核心技术，为数字化社会贡献力量。继续推动员工发展与关爱工程，进一步落实员工“事业、物质、精神、团队、环境、身体”六个可感知，增强员工获得感和幸福感，吸引更多人才，共创共享企业成果。

十、接待调研、沟通、采访等活动

1 、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

					谈论的主要
			接待对象
接待时间	接待地点	接待方式		接待对象	内容及提供	调研的基本情况索引
			类型
					的资料

						详见公司于2020年
				国金证券：左磊；
	北京市海淀区				公司生产经	9月18日披露在深
				银华基金：郭磊
2020年09	王庄路1号清			；兴证全球基金：陈	营及各类产	交所互动易平台
	华同方科技广	实地调研	机构		品业务情	（http://irm.cninfo.co
月17日				泓志；中邮基金：
	场D座西区15				况。未提供	m.cn）上的投资者关
				王瑶；九泰基金：
	层公司会议室				资料。	系活动记录表
				方向
						(20200917)

紫光国芯微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文

第五节重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

报告期内，根据公司2019年度股东大会决议，实施了2019年度利润分配方案。 2020年5月26日，公司召开2019年度股东大会，审议通过了公司2019年度利润分配方案。具体方案为：以公司2019年末总股本606,817,968股为基数，向全体股东每10股派0.68元人民币现金(含税)。该利润分配方案已于2020年7月17日实施完毕。

现金分红政策的专项说明	现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：	是
分红标准和比例是否明确和清晰：	是
相关的决策程序和机制是否完备：	是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：	是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合
	是
法权益是否得到了充分保护：

现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否
	不适用
合规、透明：

公司近3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况

1、2020年度利润分配预案

以公司2020年末总股本606,817,968股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.35元（含税），共计派发现金81,920,425.68元，2020年度，公司不送红股，不实施资本公积金转增股本方案。

2、2019年度利润分配方案

以公司2019年末总股本606,817,968股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.68元（含税），共计派发现金41,263,621.82元，2019年度，公司不送红股，不实施资本公积金转增股本方案。

3、2018年度利润分配方案

以公司2018年末总股本606,817,968股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.58元（含税），共计派发现金35,195,442.14元，2018年度，公司不送红股，不实施资本公积金转增股本方案。

公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

单位：元

					以其他方式现金分红金额占		现金分红总额（含其他方式）
		分红年度合并	现金分红金额占	以其他方
分红年度	现金分红金额	报表中归属于上市公司普通股股东的净利	合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润	式（如回购股份）现金分红	合并报表中归	现金分红总额（含其他方式）	占合并报表中归
	（含税）				属于上市公司		属于上市公司普
		润	的比率	的金额	普通股股东的净利润的比例		通股股东的净利润的比率

紫光国芯微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文

2020年	81,920,425.68	806,422,918.70	10.16%	0.00	0.00%	81,920,425.68	10.16%
2019年	41,263,621.82	405,761,782.09	10.17%	0.00	0.00%	41,263,621.82	10.17%
2018年	35,195,442.14	347,973,762.41	10.11%	0.00	0.00%	35,195,442.14	10.11%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

每10股送红股数（股）	0
每10股派息数（元）（含税）	1.35
分配预案的股本基数（股）	606,817,968
现金分红金额（元）（含税）	81,920,425.68
以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元）	0.00
现金分红总额（含其他方式）（元）	81,920,425.68
可分配利润（元）	3,585,690,568.31
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例	100%
本次现金分红情况
其他
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
经中天运会计师事务所（特殊普通合伙）出具的中天运[2021]审字第90248号审计报告确认，公司
2020年实现归属于母公司所有者的净利润806,422,918.70元，根据《公司章程》的有关规定，应按母公
司净利润的10%提取法定盈余公积金，根据母公司利润情况，本年不提取盈余公积金，加上年初未分配
利润2,820,531,271.43元，减去年中已分配股利41,263,621.82元，截止2020年12月31日，公司可供股
东分配的利润为3,585,690,568.31元。
根据公司2020年盈利状况，在兼顾公司长远发展和股东即期回报的原则下，公司董事会提出2020
年度利润分配预案：以公司2020年末总股本606,817,968股为基数，向全体股东每10股派发现金红利
1.35元（含税），共计派发现金81,920,425.68元，剩余未分配利润结转至下一年度。2020年度，公司不
送红股，不实施资本公积金转增股本方案。
若在分配方案实施前公司总股本由于可转债转股、股份回购、股权激励行权、再融资新增股份上市
等原因而发生变化的，分配比例将按分派总额不变的原则相应调整。
上述利润分配预案的拟定符合《公司法》、《证券法》、《公司章程》等相关规定。

三、承诺事项履行情况

1 、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

承诺事由	承诺方	承诺类型	承诺内容	承诺时间	承诺期限	履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变	清华控股有限公司、同方	关于同业竞争、	避免同业竞争的承	2011年01	长期	严格遵守

紫光国芯微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文

动报告书中所作承诺	股份有限公司	关联交易、资金	诺；规范关联交易	月25日		承诺
		占用方面的承诺	的承诺；保持公司
			独立性的承诺。
			避免同业竞争的承
		关于同业竞争
	紫光集团有限公司、西藏	、关联交易、资金	诺；规范关联交易	2016年04	长期	严格遵守
	紫光春华投资有限公司		的承诺；保持公司	月07日		承诺
		占用方面的承诺	独立性的承诺。

	霍尔果斯天惠人股权投资	关于同业竞争、	规范关联交易的承
				2012年07		严格遵守
资产重组时所作承诺	管理合伙企业（有限合	关联交易、资金	诺；避免同业竞争		长期
				月04日		承诺
	伙）、黄学良、祝昌华	占用方面的承诺	的承诺。

首次公开发行或再融

资时所作承诺

股权激励承诺
其他对公司中小股东

所作承诺

承诺是否按时履行	是

2 、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期 “ 非标准审计报告 ” 的说明
适用 √ 不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

重要会计政策变更

（ 1 ）执行新收入准则导致的会计政策变更

财政部于2017年7月5日修订并发布《企业会计准则第14号——收入》（财会〔2017〕22号）（以下简称“新收入准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2018年1月1日起施行；其他境内上市企业，自2020年1月1日起施行。

经公司第六届董事会第四十次会议审议同意，公司自2020年1月1日起执行新收入准则，会计政策变更的主要内容如下：

1、将现行收入和建造合同两项准则纳入统一的收入确认模型；
2、以控制权转移替代风险报酬转移作为收入确定时点的判断标准；
3、识别合同所包含的各单项履约义务并在履约义务完成时分别确认收入；

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4、对于包含多重交易安排的合同的会计处理提供更明确的指引；对于某些特定交易（或事项）的收入确认和计量给出了明确规定。

根据新收入准则中衔接规定相关要求，企业可不重述前期可比数，但应当根据首次执行“新收入准则”的累积影响数，调整首次执行“新收入准则”当年年初留存收益及财务报表其他相关项目。执行新收入准则后，公司将调减2020年期初留存收益4,636,057.08 元，对公司当期及前期的净利润、总资产和净资产不产生重大影响。

首次执行新收入准则对合并财务报表的影响：

项目	2019年12月31日余额	2020年1月1日余额	调整金额
应收账款	1,313,498,304.43	1,273,716,482.67	-39,781,821.76
存货	863,976,585.35	950,224,375.35	86,247,790.00
递延所得税资产	26,473,144.12	26,467,170.87	-5,973.25
预收款项	14,872,517.99	47,148.83	-14,825,369.16
合同负债		65,189,046.17	65,189,046.17
应交税费	25,319,072.39	24,800,194.00	-518,878.39
其他流动负债	44,064,172.34	45,315,425.79	1,251,253.45
未分配利润	2,825,167,328.51	2,820,531,271.43	-4,636,057.08

（2）政府补助改按净额法核算的会计政策变更

2017年5月10日，财政部发布了财会[2017]15号文，对《企业会计准则第16号——政府补助》进行了修订，自2017年6月12日起施行。公司第六届董事会第七次会议审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》，按照财政部要求对政府补助会计政策进行了变更，政府补助采用总额法核算。

2020年，为使会计核算更加准确，会计披露更符合企业实际情况，公司对符合净额法核算条件的政府补助改按净额法核算。该政策变更不影响期初留存收益和本期损益。本公司第七届董事会第四次会议审议通过上述会计政策变更，并调整期初、上年同期相关报表项目。

A:资产负债表相关项目调整

项目	2019年12月31日余额	2019年12月31日余额	调整金额
	调整前	调整后
固定资产	173,141,276.93	161,882,152.40	-11,259,124.53
无形资产	640,899,555.09	264,871,182.41	-376,028,372.68
递延收益	588,826,504.66	201,539,007.45	-387,287,497.21

B:利润表相关项目调整

项目	2019年1-12月	2019年1-12月	2019年1-12月
	调整前	调整后	调整金额
其他收益	47,275,476.75	17,087,689.92	-30,187,786.83
营业成本	2,204,127,609.21	2,202,460,509.63	-1,667,099.58
管理费用	205,011,316.12	202,453,515.99	-2,557,800.13
研发费用	201,839,340.13	175,876,453.01	-25,962,887.12

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七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称	中天运会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）	35
境内会计师事务所审计服务的连续年限	1
境内会计师事务所注册会计师姓名	廖建波、傅映红
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限	1年

当期是否改聘会计师事务所

√ 是 □ 否

是否在审计期间改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

更换会计师事务所是否履行审批程序

√ 是 □ 否

对改聘、变更会计师事务所情况的详细说明

北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）已连续多年担任公司审计机构，鉴于公司与其的聘任期限已满，基于公司自身业务发展情况和整体审计的需要，公司决定不再续聘。公司就更换年度审计机构相关事项与兴华会计师事务所进行了事先沟通，双方一致同意不再续聘。结合公司2020年经营及财务审计工作的实际情况，经公司董事会审计委员会建议、公司第七届董事会第五次会议和2020年第四次临时股东大会审议通过，公司聘任中天运会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2020年度审计机构，承担公司2020年度财务报表及其他专项审计工作，聘期一年。

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□ 适用 √ 不适用

十、年度报告披露后面临退市情况

□ 适用 √ 不适用

十一、破产重整相关事项

公司报告期未发生破产重整相关事项。

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十二、重大诉讼、仲裁事项

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十三、处罚及整改情况

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

报告期内，公司及公司控股股东紫光春华、实际控制人清华控股的诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大到期未清偿等情况。

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十六、重大关联交易

1 、与日常经营相关的关联交易

					联						可获的
				关联		关联交	占同类	获批的	是否
关联交易	关联关系	关联交	关联交	交易	关交易价格	易金额	交易金	交易额	超过	关联交易	得同类交易	披露日	披露索引
方		易类型	易内容	定价		（万	额的比	度（万	获批	结算方式		期
				原则		元）	例	元）	额度		市价

紫光存储	实际控制	采购产	购买产	市场			5.14%
					不适					根据进度	不适
及其下属	人控制的	品、接	品和服	公允		8,467.6		8,600	否				《中国证
企业	其他企业	受劳务	务	价值	用					分期结算	用		券报》及
													巨潮资讯
	公司间接						15.34%
													网
紫光集团	控股股东	采购产	购买产	市场	不适	25,263.				根据进度	不适		（http://w
及其其他下属企业	及其控制的其他企	品、接受劳务	品和服务	公允价值				24,800	是
					用	17				分期结算	用		ww.cninfo
	业												.com.cn）上的《关
紫光通信	实际控制	采购产	购买产	市场									于2020

及其下属	人控制的	品、接	品和服	公允	不适	403.04	0.24%	410	否	根据进度	不适	2020年	年度日常
					用					分期结算	用
企业	其他企业	受劳务	务	价值								04月	关联交易预计的公
同方股份及其下属企业	实际控制人控制的企业	接受劳	房屋租赁、物	市场公允	不适	2,461.1	149	2800	否	根据进度	不适	02日、 2020年	告》（公告编号：
		务	业管理		用	1	.%	,		分期结算	用	12月
	其他		等	价值								17日	2020- 016）、
其他关联				市场						根据进度	不适		《关于调
	其他	接受劳	购买服	公允	不适	19.31	0.01%	100	否				整2020
方		务	务		用					分期结算	用
				价值									年度日常

紫光通信	实际控制			市场			0.01%						关联交易
		销售产	销售产		不适					根据进度	不适
及其下属	人控制的			公允		26.12		50	否				预计的公
企业	其他企业	品	品	价值	用					分期结算	用		告》（公
													告编号：
同方股份	实际控制			市场			0.03%
		销售产	销售产		不适					根据进度	不适		2020-
及其下属	人控制的	品	品	公允	用	107.84		200	否	分期结算	用		087）
企业	其他企业			价值

紫光国芯微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文

紫光存储	实际控制			市场			0.01%
		销售产	销售产		不适					根据进度	不适
及其下属	人控制的			公允		30.43		20	是
		品	品		用					分期结算	用
企业	其他企业			价值

紫光集团	公司间接控股股东	销售产		市场			1.63%
			销售产
及其其他	及其控制	品、提	品、提	公允	不适	5,344.4		5,400	否	根据进度	不适
			供开发		用	3				分期结算	用
下属企业	的其他企业	供劳务	服务	价值


合计				--	--	42,123.	--	42,380	--	--	--	--	--
						05

大额销货退回的详细情况				无
按类别对本期将发生的日常关联交易进
行总金额预计的，在报告期内的实际履				报告期内，公司日常关联交易的实际发生总金额在预计范围内。
行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大的原
				不适用
因（如适用）

注：同方股份及其下属企业为公司实际控制人控制的其他企业（股权转让未满12 个月）。

2 、资产或股权收购、出售发生的关联交易

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的重大关联交易。

3 、共同对外投资的关联交易

公司报告期未发生共同对外投资的重大关联交易。

4 、关联债权债务往来

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5 、其他重大关联交易

公司报告期无其他重大关联交易。

十七、重大合同及其履行情况

1 、托管、承包、租赁事项情况

（ 1 ）托管情况

公司报告期不存在托管情况。

（ 2 ）承包情况

公司报告期不存在承包情况。

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（ 3 ）租赁情况

租赁情况说明

公司报告期不存在重大租赁情况。

公司成都研发中心于报告期内建成交付，根据公司第六届董事会第三十二次会议决议，公司将自用以外部分整体出租给成都紫光科城科技发展有限公司，整租运营相关事宜根据公司与成都紫光科城科技发展有限公司签署的《整租运营协议书》执行。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2 、重大担保

（ 1 ）担保情况

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
	担保额度
				实际担保金			是否履行	是否为关
担保对象名称	相关公告	担保额度	实际发生日期		担保类型	担保期
				额			完毕	联方担保
	披露日期

		公司对子公司的担保情况
	担保额度
				实际担保金			是否履行	是否为关
担保对象名称	相关公告	担保额度	实际发生日期		担保类型	担保期
				额			完毕	联方担保
	披露日期

						主债务履行
紫光同芯微电子有限	2018年11		2018年11月		连带责任保
		10,000		415.05		期限届满之	是	否
公司	月27日		28日		证
						日起两年

						主债务履行
成都国微科技有限公	2019年04		2019年06月		连带责任保
		30,000		16,445.33		期限届满之	否	否
司	月11日		25日		证
						日起两年

						主债务履行
紫光同芯微电子有限	2020年05		2020年05月		连带责任保
		40,000		5,323.27		期限届满之	否	否
公司	月06日		29日		证
						日起三年

报告期内审批对子公司担保额度				报告期内对子公司担保实
		40,000				35,860.83
合计（B1）				际发生额合计（B2）

报告期末已审批的对子公司担保				报告期末对子公司实际担
		70,000				21,768.60
额度合计（B3）				保余额合计（B4）

		子公司对子公司的担保情况
	担保额度
				实际担保金			是否履行	是否为关
担保对象名称	相关公告	担保额度	实际发生日期		担保类型	担保期
				额			完毕	联方担保
	披露日期

						主债务履行
无锡紫光微电子有限	2019年08		2019年11月22		连带责任保
		700		313.89		期限届满之	否	否
公司	月08日		日		证
						日起三年

报告期内审批对子公司担保额度				报告期内对子公司担保实
		0				420
合计（C1）				际发生额合计（C2）

报告期末已审批的对子公司担保				报告期末对子公司实际担
		700				313.89
额度合计（C3）				保余额合计（C4）

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公司担保总额（即前三大项的合计）	公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计		报告期内担保实际发生额
	40,000		36,280.83
（A1+B1+C1）		合计（A2+B2+C2）

报告期末已审批的担保额度合计		报告期末实际担保余额合
	70,700		22,082.49
（A3+B3+C3）		计（A4+B4+C4）

实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例		4.45%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）		0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务
		313.89
担保余额（E）

担保总额超过净资产50%部分的金额（F）		0
上述三项担保金额合计（D+E+F）		313.89
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清
		不适用
偿责任的情况说明（如有）

违反规定程序对外提供担保的说明（如有）		不适用

（ 2 ）违规对外担保情况

公司报告期无违规对外担保情况。

3 、委托他人进行现金资产管理情况

（ 1 ）委托理财情况

公司报告期不存在委托理财。

（ 2 ）委托贷款情况

公司报告期不存在委托贷款。

4 、日常经营重大合同

□ 适用 √ 不适用

5 、其他重大合同

公司报告期不存在其他重大合同。

十八、社会责任情况

1 、履行社会责任情况

（ 1 ）提供公平机会，深化员工关爱

公司始终认为员工是最宝贵的资源，致力于为员工提供富有竞争力和公平的就业环境，并通过我们的就业政策和实践为不同性别、不同年龄层次的员工提供平等的就业和发展机会。

紫光国芯微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文

公司的目标是保障每一位员工的付出都能有合理的回报，为了实现这一目标，公司为员工提供专业的技术和职业发展通道，开展中层管理与技术骨干人才遴选与培养工作，为人才晋升提供充分的发展空间。

（ 2 ）不断发展创新，精准服务惠民

公司着力于服务民生，对客户、市场急需的产品、具有发展前景的产品积极立项研发。结合行业自身实际，积极承担社会责任，为国家经济建设、行业创新进步、企业经营运作以及人民生活提供多层次全方位的服务。

公司注重技术创新、积累和知识产权保护，强调技术、品牌等无形资产在提升企业核心竞争力中的主导作用，不断加大在知识产权方面的投入，并不断取得了瞩目的成果。

（ 3 ）积极投身公益，彰显社会担当

公司在稳步发展的同时，也一如既往积极履行企业社会责任，投身公益事业，为社会创造更多价值。公司组织员工参加了一系列的志愿者服务及义工服务等传统志愿服务项目，在环境保护宣传、交通秩序维护、公园垃圾清理、扶贫济困捐赠等方面贡献力量。

（ 4 ）信息技术赋能，助力科学防疫

疫情防控期间，公司积极响应国家的号召，在防疫物质充沛的情况下按照人员类别有序复工复产，号召全体员工不聚集、减少非必要的外出，并利用自身高科技优势，为疫情防控做出我们的贡献。公司联合客户共同推出的“内置2核处理器+FPGA”架构方案，通过对口罩机核心控制系统的大幅优化，在疫情初期有效的保障了口罩产能；公司基于业内领先的图像处理识别算法和条码识读算法，采用自主研发的核心解码技术，优化“健康码”扫码设备解决方案，以信息技术助力“码上复工”。

2 、履行精准扶贫社会责任情况

公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。

3 、环境保护相关的情况

公司在日常管理、产品开发、生产制造等环节，始终坚持以节能环保的绿色理念为基石，遵守环境安全法规，提高全体员工环境保护意识，预防污染、节能降耗、保护环境，实现环境管理体系的有效运行和环境绩效的持续改进。

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□ 是 √ 否

十九、其他重大事项的说明

1 、重大资产重组事项

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证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查二次反馈意见通知书》，并于2020年5月26日完成反馈意见的回复。2020年6月5日，公司本次重大资产重组事项未获得中国证监会上市公司并购重组审核委员会2020年第24次工作会议审核通过。2020年7月2日，公司收到中国证监会出具的《关于不予核准紫光国芯微电子股份有限公司向西藏紫光神彩投资有限公司等发行股份购买资产的决定》（证监许可[2020]1273号）。2020年7月8日，经公司第七届董事会第二次会议审议通过，公司终止了本次重大资产重组事项。

详细内容请查看公司于2019年5月20日、2019年6月3日、2019年12月24日、2020年1月21 日、2020年4月18日、2020年4月30日、2020年5月27日、2020年6月8日、2020年7月3日、2020 年7月9日在《中国证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。

2 、退出紫光联合体及转让项目公司股权事项

2019年12月24日，紫光联合体共同出资设立了项目公司北京紫光智城科创科技发展有限公司（以下简称“紫光智城”），负责上述地块的开发、建设及运营，注册资本50000万元，公司的出资比例为5%。

2020年9月，公司与紫光联合体各方签署《协议书》，将公司在紫光联合体中的权利和义务概括转移给紫光集团，公司退出联合体，并约定将配合联合体其余各方办理联合体变更后的相关事宜，包括紫光智城股权转让工作。此外，公司2020年第二次临时股东大会审议通过的拟对紫光智城提供的关联担保也相应终止。

2021年3月17日，紫光智城完成了上述股权转让的工商变更登记手续，公司不再持有紫光智城股权。至此，公司已按照协议约定收回预付土地价款及收到紫光智城股权转让款，前期参与紫光联合体进行目标地块建设的事项全部终止。

详细内容请查看公司于2019年11月9日、2019年12月4日、2020年5月23日、2020年9月29 日、2021年3月23日在《中国证券报》及巨潮资讯网（http://www. cninfo.com.cn）上披露的相关公告。

3 、公开发行可转换公司债券事项

经公司第七届董事会第六次会议、第七届董事会第九次会议及2021年第一次临时股东大会审议通过，公司拟公开发行可转换公司债券，募集资金总额不超过人民币15亿元。2021年2 月5日，公司向中国证监会提交了《上市公司发行可转换为股票的公司债券核准》申请材料， 2021年2月10日，中国证监会出具《中国证监会行政许可申请受理单》（受理序号：210332）； 2021年2月25日，公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》，并于2021年3月16日完成反馈意见的回复；2021年4月8日，公司完成《关于请做好紫光国微发审委会议准备工作的函》的回复；2021年4月19日，该申请已获得中国证监会发审委审核通过。截至本报告披露日，该事项正在有序推进中。

详细内容请查看公司于2020年10月9日、2021年1月15日、2021年2月2日、2021年2月19日、 2021年2月27日、2021年3月16日、2021年4月8日、2021年4月20日在《中国证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。

4 、控股股东质押部分公司股权

紫光国芯微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文

2020年11月12日，公司控股股东紫光春华将其所持有本公司部分的股份进行了质押，为紫光集团在北京银行股份有限公司清华园支行获得的100亿元授信提供担保。本次质押股份 97,917,500股，占其所持本公司股份的49.81%，占本公司总股本的16.14%。紫光春华本次质押的股份不存在负担重大资产重组等业绩补偿义务，也不存在平仓风险，其质押行为不会导致公司实际控制权变更，对公司的财务状况和经营成果不会产生影响，不存在损害公司及全体股东利益的情形。除上述质押外，公司控股股东及其一致行动人不存在其他质押本公司股份的情形。除上述质押外，公司控股股东及其一致行动人不存在其他质押本公司股份的情形。

详细内容请查看公司于 2020 年 11 月 16 日在《中国证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。

5 、设立北京分公司事项

根据业务发展的需要，公司在北京设立了紫光国芯微电子股份有限公司北京分公司，营业场所为北京市海淀区王庄路1号院清华同方科技大厦D座15层1511-07号，经营范围为信息系统集成服务；集成电路设计；技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；产品设计；货物进出口、技术进出口、代理进出口；软件开发；委托生产电子产品；销售电子产品。北京分公司于2020年11月10日在北京市海淀区市场监督管理局完成相关工商注册登记，领取了《营业执照》。

6 、设立全资子公司唐山捷准芯测事项

根据公司战略规划及业务发展需要，公司以自有资金投资设立了全资子公司唐山捷准芯测信息科技有限公司，注册资本为4000万元人民币，经营范围为信息技术咨询、推广、开发服务；检测服务；集成电路设计；工业设计服务；集成电路、半导体器件专用设备制造、销售；货物或技术进出口。该公司于2021年1月8日在玉田县市场监督管理局完成相关工商注册登记，领取了《营业执照》。捷准芯测为公司全资子公司，纳入公司合并报表范围。

二十、公司子公司重大事项

1 、全资子公司茂业创芯增资事项

根据经营业务发展的需要，经公司第六届董事会第三十一次会议审议通过，公司以现金方式对全资子公司茂业创芯进行增资，将其注册资本由1.5亿元人民币增加到2.5亿元人民币。 2020年4月17日，茂业创芯完成了增资事项的工商变更登记，并取得了西藏拉萨经济技术开发区市场监督管理局换发的《营业执照》。

详细内容请查看公司于 2019 年 8 月 8 日在《中国证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。

2 、参股子公司紫光同创股权转让事项

2020年1月，公司参股子公司紫光同创的控股股东紫光新才通过天津产权交易中心公开挂牌转让其持有的紫光同创24%股权。经公司第六届董事会第三十八次会议和2020年第一次临时股东大会审议通过，公司放弃了上述股权的优先受让权。天津芯翔志坚科技有限公司受让了紫光同创24%股权，紫光同创于2020年3月20日完成上述股权转让事项的工商变更。本次股权转让完成后，公司继续持有紫光同创36.5%的股权，仍为其参股股东。

2021年2月，为优化资本结构，补充流动资金，增强综合竞争实力，紫光同创通过上海联合产权交易所挂牌，拟募集资金对应持股比例为19.27%。截至本报告披露日，上述挂牌事项正在进行中。

紫光国芯微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文

详细内容请查看公司于 2020 年 1 月 23 日在《中国证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。

3 、参股子公司西安紫光国芯增资事项

为降低资产负债率，持续提升行业竞争力，公司参股子公司西安紫光国芯通过在产权交易所公开征集投资者的方式进行增资。西安紫光国芯原控股股东紫光存储及新引入股东以 39000万元现金向其增资，将其注册资本由3850万元增加至10613.51万元。公司根据业务发展规划，放弃了本次增资优先认缴出资权，未参与本次增资。本次增资完成后，公司对西安紫光国芯的持股比例由24%降至8.7059%。2020年12月23日，西安紫光国芯完成了增资事项的工商变更登记，并取得了西安市工商行政管理局高新分局换发的《营业执照》。

详细内容请查看公司于 2020 年 12 月 17 日在《中国证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。

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第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1 、股份变动情况

单位：股

	本次变动前	本次变动前		本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动后	本次变动后
			发行		公积金转
	数量	比例		送股		其他	小计	数量	比例
			新股		股

一、有限售条件股份	585,573	0.10%				-585,573	-585,573	0	0.00%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股	585,573	0.10%				-585,573	-585,573	0	0.00%
其中：境内法人持股
境内自然人持股	585,573	0.10%				-585,573	-585,573	0	0.00%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份	606,232,395	99.90%				585,573	585,573	606,817,968	100.00%
1、人民币普通股	606,232,395	99.90%				585,573	585,573	606,817,968	100.00%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数	606,817,968	100.00%				0	0	606,817,968	100.00%

股份变动的原因

报告期内，公司离任高管所持及买入股份按相关规定锁定及解锁，从而导致公司限售股份数量与无限售股份数量发生变化。

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

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□ 适用 √ 不适用

2 、限售股份变动情况

单位：股

	期初限售股	本期增加限售	本期解除限售	期末限售
股东名称					限售原因	解除限售日期
	数	股数	股数	股数

					离任高管股份按相	按规定解除锁
阎立群	574,323	191,441	765,764	0
					关规定锁定。	定

					离任高管买入股份	按规定解除锁
任志军	11,250	3,000	14,250	0
					按相关规定锁定。	定

合计	585,573	194,441	780,014	0	--	--

二、证券发行与上市情况

1 、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□ 适用 √ 不适用

2 、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
适用 √ 不适用
3 、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1 、公司股东数量及持股情况

单位：股

			年度报告披露日	年度报告披露日			报告期末表决权	报告期末表决权			年度报告披露日前上	年度报告披露日前上	年度报告披露日前上
报告期末普通
	98,399		前上一月末普通		107,636		恢复的优先股股		0		一月末表决权恢复的			0
股股东总数
			股股东总数				东总数				优先股股东总数

				持股5%以上的股东或前10 名股东持股情况
								持有有限售		持有无限售		质押或冻结情况
				持股比	报告期末持	报告期内增
股东名称		股东性质		例	股数量	减变动情况		条件的股份		条件的股份		股份状态	数量
								数量		数量

西藏紫光春华投资有限公司		国有法人		32.39%	196,562,600	-24,272,400		0		196,562,600
												质押	97,917,500

上海高毅资产管理合伙企业（有限合伙）－高毅邻山1号远望基金		其他		4.75%	28,800,000	28,800,000		0		28,800,000


中国建设银行股份有限公司－华夏国证半导体芯片交易型开放式指数		其他		2.00%	12,134,044	12,134,044		0		12,134,044

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证券投资基金
华夏基金－中央汇金资产管理有限责任公司－华夏基金－汇金资管单一资产管理计划	其他	1.50%	9,121,700		9,121,700	0		9,121,700


香港中央结算有限公司	境外法人	1.49%	9,017,166		1,551,190	0		9,017,166
国泰君安证券股份有限公司－国联安中证全指半导体产品与设备交易型开放式指数证券投资基金	其他	1.06%	6,460,405		5,443,174	0		6,460,405


兴业银行股份有限公司－兴全趋势投资混合型证券投资基金	其他	1.02%	6,193,567		6,193,567	0		6,193,567


中国建设银行股份有限公司－易方达国防军工混合型证券投资基金	其他	1.01%	6,158,576		6,158,576	0		6,158,576


中国银行股份有限公司－国泰CES半导体芯片行业交易型开放式指数证券投资基金	其他	0.95%	5,736,395		2,803,867	0		5,736,395


韩军	境内自然人	0.94%	5,700,015		-3,526,196	0		5,700,015
上述股东关联关系或一致行动的说明		公司未知上述股东之间是否存在关联关系或一致行动安排。
前10 名无限售条件股东持股情况
				报告期末持有无限售条件			股份种类
股东名称
				股份数量			股份种类		数量

西藏紫光春华投资有限公司				196,562,600			人民币普通股		196,562,600
上海高毅资产管理合伙企业（有限合伙）－高毅邻山1号远望基金				28,800,000
							人民币普通股		28,800,000

中国建设银行股份有限公司－华夏国证半导体芯片交易型开放式指数证券投资基金				12,134,044
							人民币普通股		12,134,044

华夏基金－中央汇金资产管理有限责任公司－华夏基金－汇金资管单一资产管理计划				9,121,700
							人民币普通股		9,121,700

香港中央结算有限公司				9,017,166			人民币普通股		9,017,166
国泰君安证券股份有限公司－国联安中证全指半导体产品与设备交易型开放式指数证券投资基金				6,460,405
							人民币普通股		6,460,405

兴业银行股份有限公司－兴全趋势投资混合型证券投资基金				6,193,567
							人民币普通股		6,193,567

中国建设银行股份有限公司－易方达国防军工混合型证券投资基金				6,158,576
							人民币普通股		6,158,576

中国银行股份有限公司－国泰CES半导体芯片行业交易型开放式指数证券投资基金				5,736,395
							人民币普通股		5,736,395

韩军				5,700,015			人民币普通股		5,700,015
前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无
限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一				公司未知上述股东之间是否存在关联关系或一致行动安排。
致行动的说明
				前10名普通股股东中，韩军通过普通证券账户持有公司0股股份，通
前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明
				过长江证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司
（如有）（参见注4）
				5,700,015股股份，实际合计持有公司5,700,015股股份。

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公司前10 名普通股股东、前10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2 、公司控股股东情况

控股股东性质：中央国有控股

控股股东类型：法人

	法定代表人/
控股股东名称		成立日期	组织机构代码	主要经营业务
	单位负责人

西藏紫光春华投资有限				股权投资；创业投
	赵伟国	2015年02月09日	91540091321397563P
公司				资。

控股股东报告期内控股
	期初持有文一三佳科技股份有限公司100万股股份，持有航天通信控股集团股
和参股的其他境内外上
	份有限公司647.1397万股股份，报告期末，不再持有上述上市公司股权。
市公司的股权情况

控股股东报告期内变更

公司报告期控股股东未发生变更。

3 、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：中央国资管理机构

实际控制人类型：法人

	法定代表人/
实际控制人名称		成立日期	组织机构代码	主要经营业务
	单位负责人

				资产管理；资产受托管理；实业投资
				及管理；企业收购、兼并、资产重组
		1992年08	91110000101985	的策划；科技、经济及相关业务的咨
清华控股有限公司	龙大伟
		月26日	670J	询及人员培训；投资、投资管理、投

				资咨询；技术开发、技术咨询、技术
				推广、技术服务；高科技企业孵化。
实际控制人报告期内	持有诚志股份有限公司15.30%的股权、持有北京辰安科技股份有限公司8.16%的
控制的其他境内外上	股权、持有启迪环境科技发展股份有限公司4.97%的股权、持有同方股份有限公
市公司的股权情况	司4.75%的股权。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

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公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

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实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

适用 √ 不适用
4 、其他持股在 10% 以上的法人股东
适用 √ 不适用
5 、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
适用 √ 不适用

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第七节优先股相关情况

报告期公司不存在优先股。

第八节可转换公司债券相关情况

报告期公司不存在可转换公司债券。

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第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

								本期增持	本期减持	其他增减
					任期起始日	任期终止日	期初持股				期末持股
姓名	职务	任职状态	性别	年龄				股份数量	股份数量	变动
					期	期	数（股）				数（股）
								（股）	（股）	（股）


马道杰	董事长、	现任	男	56	2018年01	2023年05
	总裁				月17日	月26日


刁石京	董事	现任	男	58	2018年08	2023年05
					月10日	月26日


吴胜武	董事	现任	男	47	2020年05	2023年05
					月26日	月26日


缪刚	董事	现任	男	51	2020年09	2023年05
					月25日	月26日


王立彦	独立董事	现任	男	63	2017年03	2023年05
					月23日	月26日


黄文玉	独立董事	现任	男	64	2020年05	2023年05
					月26日	月26日


崔若彤	独立董事	现任	女	34	2019年09	2023年05
					月10日	月26日


王志华	监事会主	现任	男	60	2017年03	2023年05
	席				月23日	月26日


郑铂	监事	现任	男	36	2016年05	2023年05
					月12日	月26日


沈立峰	职工代表	现任	男	41	2016年05	2023年05
	监事				月24日	月26日


乔志城	副总裁	现任	男	48	2016年04	2023年05
					月20日	月26日


杜林虎	副总裁、	现任	男	47	2010年10	2023年05
	董秘				月29日	月26日


杨秋平	财务总监	现任	女	46	2010年10	2023年05
					月29日	月26日


苏琳琳	副总裁	现任	女	37	2020年05	2023年05
					月26日	月26日


王慧轩	董事	离任	男	54	2017年03	2020年05
					月23日	月26日


高启全	董事	离任	男	67	2016年05	2020年05
					月12日	月26日


周洋	董事	离任	女	39	2020年05	2020年08
					月26日	月31日


陈贤	独立董事	离任	男	75	2015年05	2020年03
					月12日	月27日


阎立群	副总裁	离任	男	46	2010年10	2020年01	765,764	0	191,441	0	574,323
					月29日	月10日

合计	--	--	--	--	--	--	765,764	0	191,441	0	574,323

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二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名	担任的职务	类型	日期	原因
吴胜武	董事	被选举	2020年05月26日	股东大会选举。
缪刚	董事	被选举	2020年09月25日	股东大会选举。
周洋	董事	被选举	2020年05月26日	股东大会选举。
黄文玉	独立董事	被选举	2020年05月26日	股东大会选举。
苏琳琳	副总裁	聘任	2020年05月26日	董事会聘任。
王慧轩	董事	任期满离任	2020年05月26日	任期满离任。
高启全	董事	任期满离任	2020年05月26日	任期满离任。
周洋	董事	离任	2020年08月31日	在紫光集团内部分管工作变动。
陈贤	独立董事	离任	2020年03月27日	因病逝世。
阎立群	副总裁	解聘	2020年01月10日	个人原因辞职。

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

（一）董事

马道杰先生：1964年8月出生，中国国籍，工商管理博士，高级工程师，毕业于北京邮电大学，2004年获得国家科技进步一等奖，享受国务院政府津贴。曾任中国联通广西分公司副总经理；联通华盛通信技术有限公司副总经理；天翼电信终端有限公司总经理、中国电信移动终端管理中心总经理；中国电信集团工会副主席；联想集团副总裁、MBG中国业务常务副总裁；紫光集团有限公司高级副总裁；紫光宏茂微电子（上海）有限公司董事。现任北京紫光存储科技有限公司董事长、紫光展锐（上海）科技有限公司董事。2017年12月至2020年7月历任本公司常务副总裁、总裁、副董事长兼总裁，2020年7月起任本公司董事长兼总裁。

刁石京先生：1962年4月出生，中国国籍，工商管理硕士，高级工程师。曾任电子工业部办公厅、信息产业部办公厅部长办公室副主任；国务院信息化工作办公室综合组副组长兼机关党委副书记；工业和信息化部电子信息司副司长、司长。兼任全国信息技术标准化技术委员会副主任委员、全国音频视频及多媒体系统与设备标准化技术委员会主任委员、工业和信息化部电子科技委副主任委员及通信科技委委员。现任紫光集团有限公司联席总裁、紫光展锐（上海）科技有限公司副董事长、北京紫光联盛科技有限公司董事长、北京紫光存储科技有限公司董事。2018年8月至2020年7月任本公司董事长，2020年7月起任本公司董事。

吴胜武先生：1973年9月出生，中国国籍，博士。曾任鄞县人民政府副县长，宁波市鄞州区委常委、副区长，宁波望春工业园区管委会党组书记、主任，宁波望春工业开发公司董事长，宁波市信息产业局党组书记、局长，宁波市海曙区人民政府区长，国家工业和信息化部电子信息司副书记、副司长等职务。现任全国青联委员、IT工作者联谊会常务理事、浙江大学宁波理工学院、宁波工程学院、宁波大学兼职教授（硕士生导师）、浙江大学电子服务研究院客座研究员、清华大学唐仲英兼职导师。2019年9月起，任紫光集团有限公司全球执行副总裁；2019年10月起，任学大（厦门）教育科技集团股份有限公司董事长；2019年12月起，

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任500彩票网（NYSE:WBAI）公司董事会主席。2020年5月起任本公司董事。

缪刚先生：1969年1月出生，中国国籍，工商管理硕士。历任NCR中国公司高级客户经理、西安办事处总经理、中国区副总经理、大中华区总裁，紫光西部数据有限公司CEO，紫光集团有限公司副总裁，现任北京紫光联盛科技有限公司总裁。2020年9月起任本公司董事。

王立彦先生：1957年2月出生，中国国籍，注册会计师、经济学博士。1988年至今在北京大学从事教学、研究工作，曾任广汇能源股份有限公司独立董事、紫光股份有限公司独立董事、北京大北农科技集团股份有限公司独立董事、北京天坛生物制品股份有限公司独立董事、大秦铁路股份有限公司独立董事、深圳市赛为智能股份有限公司独立董事。现任北京大学光华管理学院教授，兼任财务部管理会计咨询专家、中国环境科学学会环境审计专业委员会主任、中国会计学会环境会计专业委员会副主任、中国审计学会环境审计委员会副主任、中国注册会计师协会职业道德准则委员会委员、华新水泥股份有限公司独立董事、北京大北农科技集团股份有限公司独立董事、共达电声股份有限公司独立董事。2017年3月起任本公司独立董事。

黄文玉先生：1956年7月出生,中国国籍，管理学硕士，通信专业教授级高级工程师，享受国务院政府特殊津贴专家。1982年1月至1994年4月在乌鲁木齐市电信局工作，历任市话分局局长、体改办负责人、市话工程处副处长、副局长等职。1994年4月至2006年5月，曾任新疆维吾尔自治区邮电管理局副总工程师、党组成员、副局长；党组书记、局长等职。2006年5月至2008年11月曾任新疆维吾尔自治区通信管理局党组书记、局长，信息产业厅党组副书记、厅长等职。2008年11月至2016年8月曾任中央纪委监察部驻工业和信息化部纪检组副组长、监察局局长等职。2017年1月于工业和信息化部退休。2020年5月起任本公司独立董事。

崔若彤女士：1986年12月出生，中国国籍，硕士研究生。2011年8月-2014年5月，任北京市高朋律师事务所律师，2014年6月至2020年12月任北京市汉衡律师事务所律师，2020年12月至今为北京中港律师事务所高级合伙人。2019年9月起任本公司独立董事。

（二）监事

王志华先生：1960年9月出生，中国国籍，工学博士，毕业于清华大学微电子与固态电子学专业。1983年至1992年历任清华大学电子工程系助教、讲师；1992年至1993年为美国卡内基梅隆大学(Carnegie Mellon University)访问学者；1993年至1994年为比利时鲁汶天主大学 ( K.U. Leuven)访问研究员；1994年至1997年，任清华大学电子工程系副教授；2014年9月至 2015年3月，为香港科技大学访问教授。1997年至今，任清华大学电子工程系及微电与纳电子学系教授。现兼任中国通信学会通信集成电路专业委员会副主任委员，中国半导体行业协会集成电路设计分会副秘书长，“教育部高等学校电子信息类专业教学指导委员会”委员，核心电子器件、高端通用芯片和基础软件产品重大专项咨询专家组专家，IEEE固态电路学会执行委员会委员、北京兆易创新科技股份有限公司独立董事、北京东进航空科技股份有限公司独立董事、芯原微电子（上海）股份有限公司独立董事、恒玄科技（上海）股份有限公司独立董事、钜泉光电科技（上海）股份有限公司独立董事。2017年3月起任本公司监事会主席。

郑铂先生：1984年12月出生，中国国籍，本科学历。2006年8月至2008年9月于德勤华永会计师事务所北京分所任顾问，2008年9月至2010年6月于安永（中国）企业咨询有限公司任高级顾问，2010年6月至2011年9月任华锐风电科技（集团）股份有限公司税务经理，2011年9月至2014年8月于华润医药集团任职财务管理部经理，2014年至今于紫光集团有限公司历任投资管理部副总经理、投资管理部总经理、投资合作部投资总监；曾任厦门紫光学大股份有限公司董事；现兼任紫光集团有限公司监事、北京紫光资本管理有限公司董事、北京紫光通信科技集团有限公司董事、诚泰财产保险股份有限公司董事、北京紫光联盛科技有限公司监事、

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紫光融资租赁有限公司总经理。2016年5月起任本公司监事。

沈立峰先生：1979年4月出生，中国国籍，中专学历，1998年7月加入本公司从事技术工作，现任唐山国芯晶源电子有限公司五厂生产主管。2016年5月起任本公司职工代表监事。

（三）高级管理人员

马道杰先生：公司董事长、总裁，简历同上。

乔志城先生：1972年9月出生，中国国籍，经济学博士。1998年至2003年任职于涌金集团， 2004年至2010年8月曾任株洲千金药业股份有限公司投资总监、总经理、副董事长；2010年9 月至2013年6月曾任上海复星医药（集团）股份有限公司高级副总裁、首席财务官、董事会秘书；2013年9月至2015年4月曾任紫光古汉集团股份有限公司董事长；2013年8月至2016年3月任紫光集团有限公司高级副总裁；曾任厦门紫光学大股份有限公司董事、董事长，紫光宏茂微电子（上海）有限公司监事。现任西藏紫光卓远股权投资有限公司执行董事。2016年4月起，任本公司副总裁。

杜林虎先生：1973年6月出生，中国国籍，硕士学历，工程师。2006年至2010年，在同方股份投资发展部工作，主要从事行业分析、公司研究及证券事务工作。2010年10月起任公司副总裁兼董事会秘书。

杨秋平女士：1974年8月出生，中国国籍，本科学历，注册会计师、高级会计师、注册管理会计师、国际注册内部审计师。2001年至2008年在信永中和会计师事务所任高级项目经理。 2008年至2010年任同方股份有限公司审计部副总经理。2010年10月起任公司财务总监。

苏琳琳女士：1983年1月出生，中国国籍，博士学历。2012年7月至2018年7月历任紫光同芯微电子有限公司安全技术主管、安全技术部经理等职；2018年10月至2020年5月任北京紫光存储科技有限公司总工程师、产品规划与技术部总经理；2019年7月至2020年5月兼任公司高级业务副总裁、紫光青藤微系统有限公司汽车电子事业部总经理。为北京商用密码行业协会技术组成员。2020年5月起任本公司副总裁。

在股东单位任职情况

任职人员		在股东单位担任的	在股东单位担任的	任期起始日	任期起始日	任期终止日	任期终止日	在股东单位是否	在股东单位是否
	股东单位名称
姓名		职务		期		期		领取报酬津贴


刁石京	紫光集团有限公司	董事、联席总裁		2018年05月					是
				01日


吴胜武	紫光集团有限公司	全球执行副总裁		2019年09月					是
				01日


郑铂	紫光集团有限公司	监事、投资合作部		2015年02月					是
		总监		11日


郑铂	北京紫光资本管理有限公司	董事		2015年07月					否
				10日

在其他单位任职情况
									在其他单位
任职人员			在其他单位				任期终
	其他单位名称				任期起始日期				是否领取报
姓名			担任的职务				止日期
									酬津贴

马道杰	北京紫光存储科技有限公司		董事长		2018年07月30日				否
马道杰	紫光展锐（上海）科技有限公司		董事		2018年12月11日				否

紫光国芯微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文

马道杰	北京紫光联盛科技有限公司	董事长	2020年11月2日	否
刁石京	紫光展锐（上海）科技有限公司	副董事长	2019年01月16日	否
刁石京	北京紫光存储科技有限公司	董事	2018年07月30日	否

刁石京	重庆紫光国芯存储科技有限公司	董事兼总经	2019年12月27日	否
		理


吴胜武	学大（厦门）教育科技集团股份有	董事长	2019年10月29日	否
	限公司

吴胜武	500彩票网（NYSE:WBAI）公司	董事会主席	2019年12月01日	否
吴胜武	紫光展锐（上海）科技有限公司	董事	2020年6月2日	否
缪刚	北京紫光联盛科技有限公司	董事、总裁	2020年06月01日	是
王立彦	北京大学光华管理学院会计系	教授	1995年07月30日	是
王立彦	华新水泥股份有限公司	独立董事	2015年04月23日	是
王立彦	北京大北农科技集团股份有限公司	独立董事	2020年03月20日	是
王立彦	共达电声股份有限公司	独立董事	2018年04月12日	是
崔若彤	北京中港律师事务所	高级合伙人	2020年12月21日	是
王志华	清华大学	教授	1997年11月01日	是
王志华	北京兆易创新科技股份有限公司	独立董事	2015年12月18日	是
王志华	北京东进航空科技股份有限公司	独立董事	2018年06月01日	是
王志华	芯原微电子（上海）股份有限公司	独立董事	2019年03月	是
王志华	恒玄科技（上海）股份有限公司	独立董事	2019年10月	是

王志华	钜泉光电科技（上海）股份有限公	独立董事	2020年3月	是
	司

郑铂	诚泰财产保险股份有限公司	董事	2019年02月11日	否
郑铂	北京紫光联盛科技有限公司	监事	2018年11月12日	否
郑铂	紫光融资租赁有限公司	总经理	2020年8月	是
乔志城	西藏紫光卓远股权投资有限公司	执行董事	2018年03月27日	否

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

1、根据《公司章程》规定和公司实际经营情况，公司董事、监事的报酬由董事会提出议案，股东大会批准；高级管理人员的报酬由总裁提出方案，报董事会批准。

2、公司董事、监事、高级管理人员的年度报酬由公司董事会薪酬与考核委员会制定标准，依据公司的经营状况和个人的岗位职务结合绩效考核结果实际支付。经公司2019年度股东大会审议通过，从第七届董事会任期日开始，独立董事津贴为每人每年15万元人民币（含税）；从第七届监事会任期日起，外部监事津贴每人每年15万元人民币（含税），职工代表监事津贴每人每年8000元人民币（含税）。

3、公司高级管理人员按月支付基本薪酬，年终考核结算。独立董事和监事的津贴每季度

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支付一次。2020年度，独立董事在公司领取的津贴总额为39.6万元（税前），监事在公司领取的报酬总额为19.69万元（税前），高级管理人员在公司领取的报酬总额为1054.73万元（税前)。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

					从公司获得的	是否在公司关
姓名	职务	性别	年龄	任职状态
					税前报酬总额	联方获取报酬

马道杰	董事长、总裁	男	56	现任	548.38	否
刁石京	董事	男	58	现任	0	是
吴胜武	董事	男	47	现任	0	是
缪刚	董事	男	51	现任	0	是
王立彦	独立董事	男	63	现任	13.8	是
黄文玉	独立董事	男	64	现任	9	否
崔若彤	独立董事	女	34	现任	13.8	否
王志华	监事会主席	男	60	现任	13	是
郑铂	监事	男	36	现任	0	是
沈立峰	职工代表监事	男	41	现任	6.69	否
乔志城	副总裁	男	48	现任	148.44	否
杜林虎	副总裁、董秘	男	47	现任	130.37	否
杨秋平	财务总监	女	46	现任	130.37	否
苏琳琳	副总裁	女	37	现任	97.17	否
王慧轩	董事	男	54	离任	0	是
高启全	董事	男	67	离任	0	是
周洋	董事	女	39	离任	0	是
陈贤	独立董事	男	75	离任	3	是
阎立群	副总裁	男	46	离任	0	否
合计	--	--	--	--	1,114.02	--

公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□ 适用 √ 不适用

五、公司员工情况

1 、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量（人）	69
主要子公司在职员工的数量（人）	1,784
在职员工的数量合计（人）	1,899

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当期领取薪酬员工总人数（人）	1,899
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）	6
专业构成
专业构成类别	专业构成人数（人）
生产人员	626
销售人员	239
技术人员	815
财务人员	57
行政人员	162
合计	1,899
教育程度
教育程度类别	数量（人）
硕士及以上学历	485
本科学历	629
大专及以下学历	785
合计	1,899

2 、薪酬政策

公司按照《劳动法》等国家有关法律规定，结合公司的实际情况，制定了科学、规范的薪酬管理制度。员工薪酬按岗定薪并与绩效考核相结合，按月发放。以公司年度业绩完成情况和个人业绩考核结果作为员工晋升或调整薪资的重要依据，同时，公司制定了技术和管理创新奖励办法，鼓励员工立足本职岗位，勇于创新，充分调动员工的积极性和创造性，不断提高员工的满意度和向心力。

3 、培训计划

公司重视人才培养和员工整体素质的提高，建立了员工入司培训、入职培训、岗位技能培训、专业知识和技术提升培训等完整的培训体系，每年根据员工情况及公司发展需要制订年度培训计划，使员工在个人素质、专业技术知识、工作技能、安全生产等方面得到持续有效提升，实现公司和员工共同发展。

4 、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

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第十节公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等有关法律、法规、规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构，建立、健全公司内部管理和控制制度，持续提升公司治理水平，规范公司运作。

报告期内，公司根据相关法律法规、规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《债务融资工具信息披露事务管理制度》、《可转换公司债券持有人会议规则》等制度，进一步完善了公司制度建设。

报告期末，公司治理实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求，符合公司已建立制度的规定。

1、关于股东与股东大会

公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》和《股东大会议事规则》的规定和要求，规范股东大会召集、召开、表决程序。报告期内，公司召开5次股东大会，均由公司董事会召集召开，采用现场投票与网络投票相结合的方式，在审议影响中小投资者利益的重大事项时，对中小投资者的表决单独计票并披露投票结果，平等对待所有股东，保证全体股东对公司重大事项的知情权和参与权，确保全体股东能够充分行使自己的权利。

2、关于董事和董事会

公司严格按照《公司法》和《公司章程》规定的选聘程序选举董事，报告期内，公司完成了新一届董事会的换届选举，公司董事会成员7人，其中独立董事3人，董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求，董事会下设三个专门委员会。董事会严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》召开会议，依法行使职权，公司董事认真出席董事会、股东大会，诚实守信、勤勉尽责地履行董事义务和责任。

3、关于监事和监事会

公司监事会严格按照《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》的选聘程序选举监事，报告期内，公司完成了新一届监事会的换届选举，公司监事会成员3人，其中，职工代表监事1人，监事会的人数和人员构成符合法律、法规要求。公司监事认真履行自己的职责，本着对全体股东负责的精神，依《公司章程》召开监事会、出席股东大会，列席董事会，对董事会决策程序、决议事项、公司依法运作情况及公司财务状况实施监督，对公司董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行了有效监督，维护了公司和全体股东的利益。

4、关于公司与控股股东

公司控股股东行为规范，依法行使其权利并承担相应义务，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，损害公司或其它股东的合法权益。公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到了分开独立，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。

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5、关于绩效评价与激励约束机制

公司逐步完善高级管理人员的绩效评价体系和考核体系，高级管理人员的聘任公开、透明，符合有关法律法规的要求。公司董事会、监事会能够严格按照规定向股东大会报告履行职责的情况。

6、关于相关利益者

公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会等各方利益的均衡，重视社会责任，与利益相关者共同推动公司持续、健康地发展。

7、关于信息披露与透明度

公司制定了《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》，指定董事会秘书为公司信息披露工作负责人，协调公司与投资者的关系，接待投资者和调研机构来访，及时回复深交所互动易投资者的提问。指定《中国证券报》和巨潮资讯网为公司信息披露媒体，认真履行信息披露义务，严格按照有关法律、法规和要求，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。

（一）业务独立方面

公司主要从事集成电路设计、开发、销售与技术服务，公司拥有独立的生产、采购和销售系统，与控股股东及其关联企业之间不存在竞争关系或业务上的依赖，公司业务完全独立于控股股东。

（二）人员独立方面

公司拥有独立的员工队伍，设立了独立的行政、财务、经营管理等部门，并建立了完整的劳动、人事及工资管理等制度，公司人员独立于控股股东；公司的总裁、副总裁、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均在公司专职工作并领取薪酬，未在控股股东单位领薪，也未在控股股东单位担任任何职务。公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定，通过合法程序产生，不存在控股股东干预公司董事会和股东大会人事任免决定的现象。

（三）资产完整方面

公司与控股股东之间产权关系明确，公司的资金、资产及其他资源不存在被其违规占用、支配的情况。公司的资产完整，拥有与生产经营范围相适应的生产设备、辅助生产设备和专利等资产，公司对所有资产拥有完全的控制与支配权。

（四）机构独立方面

公司董事会、监事会、管理层及其他内部机构独立运作，各职能部门在权责、人员等方面与控股股东之间完全分开，控股股东及其职能部门与本公司及本公司的职能部门之间不存在隶属关系，不存在控股股东影响本公司生产经营管理独立性的现象。

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（五）财务独立方面

公司设置了独立的财务部门，配备了专职财务人员，并按照相关法律、法规的要求建立了健全的财务会计核算体系和财务管理制度，独立核算，不存在控股股东干预公司财务、会计活动的情况。公司在商业银行独立开户，不存在与控股股东共用银行账户的情况。公司依法独立进行纳税申报和履行纳税义务。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1 、本报告期股东大会情况

		投资者参
会议届次	会议类型		召开日期	披露日期	披露索引
		与比例

					刊登在《中国证券报》及巨潮资讯网（http://www.
2019年度股东	年度股东大		2020年05	2020年05
		40.12%			cninfo.com.cn）上的《紫光国芯微电子股份有限公司
大会	会		月26日	月27日
					2019年度股东大会决议公告》（公告编号：2020-032）

					刊登在《中国证券报》及巨潮资讯网（http://www.
2020年第一次	临时股东大		2020年02	2020年02	cninfo.com.cn）上的《紫光国芯微电子股份有限公司
		40.29%
临时股东大会	会		月12日	月13日	2020年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：

					2020-008）
					刊登在《中国证券报》及巨潮资讯网（http://www.
2020年第二次	临时股东大		2020年06	2020年06	cninfo.com.cn）上的《紫光国芯微电子股份有限公司
		40.03%
临时股东大会	会		月08日	月09日	2020年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：

					2020-042）
					刊登在《中国证券报》及巨潮资讯网（http://www.
2020年第三次	临时股东大		2020年07	2020年07	cninfo.com.cn）上的《紫光国芯微电子股份有限公司
		46.96%
临时股东大会	会		月24日	月25日	2020年第三次临时股东大会决议公告》（公告编号：

					2020-056）
					刊登在《中国证券报》及巨潮资讯网（http://www.
2020年第四次	临时股东大		2020年09	2020年09	cninfo.com.cn）上的《紫光国芯微电子股份有限公司
		46.80%
临时股东大会	会		月25日	月26日	2020年第四次临时股东大会决议公告》（公告编号：

					2020-072）

2 、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1 、独立董事出席董事会及股东大会的情况

		独立董事出席董事会及股东大会的情况	独立董事出席董事会及股东大会的情况	独立董事出席董事会及股东大会的情况	独立董事出席董事会及股东大会的情况
						是否连续两次未
	本报告期应参	现场出席董事	以通讯方式参	委托出席董事	缺席董事会次		出席股东
独立董事姓名						亲自参加董事会
	加董事会次数	会次数	加董事会次数	会次数	数		大会次数
						会议

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王立彦	14	6	8	否	4
黄文玉	9	4	5	否	4
崔若彤	14	4	10	否	1
陈贤	1	0	1	否	1

连续两次未亲自出席董事会的说明

不适用。

2 、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3 、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内，独立董事严格按照《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》及《公司章程》、《独立董事工作细则》等制度的规定履行职责，积极出席董事会、股东大会会议，认真审议各项议案，深入公司现场调查，了解公司生产经营及内部控制制度的建设、重大资产重组和公开发行可转换公司债券事项的进展及股东大会决议、董事会决议的执行情况等，关注外部环境及市场变化对公司的影响，利用自己的专业知识和经验，从各自专业的角度为公司战略发展、公司治理、内控建设、重大经营决策等方面提供了专业性意见及合理化建议，为公司发展和规范运作作出了贡献。

报告期内，公司独立董事对控股股东及其他关联方资金占用、对外担保、2019年度董事、高级管理人员薪酬、内部控制评价报告、利润分配预案、变更会计政策、董事会换届选举、调整独立董事、监事津贴、聘任公司高级管理人员、终止发行股份购买资产暨关联交易事项、公司董事长辞职、开展远期外汇交易业务、补选第七届董事会非独立董事、公开发行可转换公司债券等事项发表了同意的独立意见；对公司放弃参股公司股权转让优先受让权、预计2020 年度日常关联交易、为参股项目公司提供关联担保、发行股份购买资产、开展融资租赁业务、为参股子公司提供担保、聘任2020年度审计机构、调整2020年度日常关联交易预计等关联交易事项，发表了事前认可和同意的独立意见，为维护公司和全体股东的合法权益发挥了重要作用。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

（一）董事会审计委员会的履职情况

1、日常工作情况

公司董事会审计委员会严格按照《董事会审计委员会工作细则》的相关规定开展工作，报告期内，董事会审计委员会共召开6次会议，审议通过了公司内部审计部门提交的《公司2019 年度内部审计工作总结》、《公司2020年度内部审计工作计划》等；每季度对内部审计部门提交的《公司内部审计工作报告》进行审议；不定期对内部审计工作进行检查、指导。

2、年报工作情况

根据中国证监会、深圳证券交易所有关规定及公司《董事会审计委员会工作细则》、《董

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事会审计委员会年度财务报告审议工作规程》，公司董事会审计委员会积极开展年报工作，履行了以下工作职责：

（1）与年度审计会计师事务所协商确定年度财务报告审计工作时间安排。
（2）对财务报表的审阅情况

审计委员会对公司编制的2019年度财务会计报表进行了审阅，并形成书面审阅意见；在年审注册会计师出具初步审计意见后，对财务报告进行了审阅，并出具了《关于对年审注册会计师2019年度财务报告初审意见的书面审核意见》，认为：北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)所出具的初审意见，客观、公允地反映了公司2019年度的财务状况和经营成果，审计委员会全体委员无异议。

（3）对会计师事务所的督促情况

公司年审注册会计师进场后，审计委员会根据审计工作安排，以电话、邮件、现场交流等形式进行跟踪，关注审计进度，根据公司情况对会计师事务所提出了相关要求，并对审计完成情况和审计报告的提交时间进行督促。

（4）对2019年财务会计报表、聘任会计师事务所等事项的表决情况

审计委员会审议通过《公司2019年度财务报告》、《董事会审计委员会对北京兴华会计师事务所2019年度审计工作的总结报告》和《关于聘任公司2020年度审计机构的议案》。

（二）董事会提名委员会履职情况

公司董事会提名委员会严格按照《董事会提名委员会工作细则》履行职责。报告期内，公司董事会提名委员会共召开2次会议。董事会换届时，对公司控股股东提名的第七届董事会非独立董事候选人的相关资料进行了审核，同意对非独立董事候选人的提名，同时，向董事会提出第七届董事会独立董事候选人的建议；补选非独立董事时，对控股股东提名的第七届董事会非独立董事候选人的教育背景、工作经历、任职资格等综合情况进行了审核，认为其具备担任上市公司董事的资格和能力，同意其作为第七届董事会非独立董事候选人提交公司董事会审议。

（三）董事会薪酬与考核委员会履职情况

公司董事会薪酬与考核委员会严格按照《薪酬与考核委员会工作细则》履行职责。报告期内，公司薪酬与考核委员会共召开2次会议，审议通过了《关于董事、监事、高级管理人员 2019年度薪酬情况的报告》，并发表了意见，认为：公司高级管理人员认真履行了各项工作职责，很好地完成了2019年度的业绩，并能严格执行公司相关薪酬管理制度。公司2019年年度报告中所披露的公司董事、监事和高级管理人员的薪酬属实。审议通过《关于调整独立董事、外部监事及职工代表监事津贴的议案》，建议从第七届董事会任期日开始，将独立董事的津贴由原来的每人每年12万元人民币(含税)调整为每人每年15万元人民币（含税）；建议从第七届监事会任期日开始，将外部监事津贴由原来每人每年10万元人民币（含税）调整为每人每年15万元人民币（含税），职工代表监事津贴由原来每人每年6000元人民币（含税）调整为每人每年8000元人民币（含税），并将该事项提交公司董事会审议。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

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监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

报告期内，公司董事会根据公司年度经营目标完成情况以及高级管理人员的工作业绩，对高级管理人员进行年度绩效考核，并确定高级管理人员的年度薪酬。公司高级管理人员考评结论为：认真履行了各项工作职责，工作业绩良好，较好地完成了年初制定的各项工作任务。

为充分发挥和调动公司高级管理人员的工作积极性和创造性，公司将结合实际情况，进一步完善高级管理人员绩效考核与激励约束机制。

九、内部控制评价报告

1 、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2 、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期	2021年04月22日	2021年04月22日
	公司《2020年度内部控制评价报告》刊登在巨潮资讯网
内部控制评价报告全文披露索引
	（http://www.cninfo.com.cn）。

纳入评价范围单位资产总额占公
	100.00%
司合并财务报表资产总额的比例

纳入评价范围单位营业收入占公
	100.00%
司合并财务报表营业收入的比例

	缺陷认定标准
类别	财务报告	非财务报告
	重大缺陷：一项内部控制缺陷单独
		重大缺陷：公司缺乏"三重一大"
	或连同其他缺陷具备合理可能性导
		决策程序；公司决策程序不科
	致不能及时防止或发现并纠正财务
		学，如决策失误，导致公司并购
	报告中的重大错报。如：（1）控制
		后未能达到预期目标；违犯国家
	环境无效；（2）董事、监事和高级
		法律、法规；管理人员或关键技
	管理人员舞弊；（3）外部审计发现
		术人员纷纷流失；媒体负面新闻
	当期财务报告存在重大错报，公司
		频现；内部控制评价的结果特别
	在运行过程中未能发现该错报；
		是重大或重要缺陷未得到整改；
	（4）审计委员会和内部审计机构对
定性标准		重要业务缺乏制度控制或制度系
	内部控制的监督无效；（5）其他可
		统性失效。重要缺陷：重要业务
	能影响报表使用者正确判断的缺
		制度或系统存在的缺陷；内部控
	陷。重要缺陷：内部控制缺陷单独
		制内部监督发现的重要缺陷未及
	或连同其他缺陷具备合理可能性导
		时整改；其他对公司产生较大负
	致不能及时防止或发现并纠正财务
		面影响的情形。一般缺陷：一般
	报告中虽然未达到和超过重要性水
		业务制度或系统存在缺陷；内部
	平、但仍应引起董事会和管理层重
		控制内部监督发现的一般缺陷未
	视的错报。一般缺陷：不构成重大
		及时整改。
	缺陷和重要缺陷的内部控制缺陷。

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	重大缺陷：营业收入潜在错报≥营业
	收入的5%，利润总额潜在错报≥利
	润总额的5%，资产总额潜在错报≥
	资产总额的3%；重要缺陷：营业
	收入的5%>营业收入潜在错报≥营	重大缺陷：导致损失≥营业收入
	业收入的3%，利润总额的5%>利	的1%；重要缺陷：营业收入的
定量标准	润总额潜在错报≥利润总额的3%，	1%﹥导致损失≥营业收入的
	资产总额的3%>资产总额潜在错报	0.5%；一般缺陷：导致损失﹤营
	≥资产总额的1%；一般缺陷：营业	业收入的0.5%。
	收入潜在错报<营业收入的3%，利
	润总额潜在错报<利润总额的3%，
	资产总额潜在错报<资产总额的
	1%。
财务报告重大缺陷数量（个）	0
非财务报告重大缺陷数量（个）	0
财务报告重要缺陷数量（个）	0
非财务报告重要缺陷数量（个）	0

十、内部控制审计报告或鉴证报告

内部控制鉴证报告

内部控制鉴证报告中的审议意见段	内部控制鉴证报告中的审议意见段
我们认为，贵公司按照财政部等五部委颁发的《企业内部控制基本规范》及相关规定于2020年12月31
日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。
内控鉴证报告披露情况	披露
内部控制鉴证报告全文披露日期	2021年04月22日
	《紫光国芯微电子股份有限公司内部控制鉴证报告》刊登在巨潮资
内部控制鉴证报告全文披露索引
	讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

内控鉴证报告意见类型	标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷	否

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否

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第十一节公司债券相关情况

一、公司债券基本信息

		债券代			债券余额
债券名称	债券简称		发行日	到期日		利率	还本付息方式
		码			（万元）

							本期债券采用单利按年计息，不计复利。
紫光国芯微							每年5月21日付息一次，到期一次还
电子股份有							本，最后一期利息随本金的兑付一起支
限公司2018							付。若债券持有人在本期债券存续期的第
年面向合格	18国微01	112708	2018年05	2023年05	30,000	5.28%	3年末行使回售选择权，回售部分债券的
			月21日	月21日
投资者公开							票面面值加第3年的利息在投资者回售支
发行公司债							付日一起支付。如遇法定节假日或休息
券(第一期)							日，则顺延至其后的第1个交易日；顺延
							期间付息款项不另计利息。
公司债券上市或转让的交易场所			深圳证券交易所
			根据《公司债券发行与交易管理办法》相关规定，本期债券仅面向合格投资者发行，
投资者适当性安排			公众投资者不得参与发行认购。本期债券上市后将被实施投资者适当性管理，仅限合
			格投资者参与交易，公众投资者认购或买入的交易行为无效。
报告期内公司债券的付息兑付情况			本报告期，公司按期支付公司债券利息1584万元。
公司债券附发行人或投资者选择权
			18国微01债券设置了第3年末调整票面利率和投资者回售选择权。报告期内均不满
条款、可交换条款等特殊条款的，
			足行权条件。
报告期内相关条款的执行情况。

二、债券受托管理人和资信评级机构信息

债券受托管理人：	债券受托管理人：	债券受托管理人：	债券受托管理人：	债券受托管理人：	债券受托管理人：	债券受托管理人：	债券受托管理人：	债券受托管理人：
				上海市静安区

名称	国泰君安证券	办公地址		南京西路768	联系人	江志强、邵凯	联系人电话	021-38676666
	股份有限公司					杰王鲲鹏
				号		、

报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：
						北京市东城区朝阳门内大街南竹杆胡同2号
名称	中诚信国际信用评级有限责任公司				办公地址
						银河SOHO6号楼

报告期内公司聘请的债券受托管理人、			经中国证券监督管理委员会批准，2020年2月25日中诚信证券评估有限公司与
资信评级机构发生变更的，变更的原			中诚信国际信用评级有限责任公司完成了证券市场资信评级业务的整合工作，后
因、履行的程序、对投资者利益的影响			续由中诚信国际信用评级有限责任公司对本公司债券进行跟踪评级，该事项对投
等（如适用）			资者利益无不利影响。

三、公司债券募集资金使用情况

公司债券募集资金严格按照《募集说明书》承诺的用途，用于发行人及下属子公司项目投资、偿还公司债务及补充营运资金。截止 2020 年 12 公司债券募集资金使用情况及月 31 日，公司累计使用募集资金 30,000.00 万元，其中：用于项目投资履行的程序 12,000.00 万元、偿还公司债务 4,000.00 万元、补充营运资金 14,000.00 万元。募集资金专项账户余额 0 万元。所有支出均履行了支出审批程序。年末余额（万元）

紫光国芯微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文

公司严格按照《公司债券发行与交易管理办法》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》的规定，开立募集资金专项账户用于债券募集资金募集资金专项账户运作情况的接收、存储、划转和利息收付。公司提取募集资金时，均向监管银行出具了内部审批文件、资金用途说明和加盖预留印鉴的支付凭证。自开立以来，募集资金专项账户运作正常。募集资金使用是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其募集资金使用与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致。他约定一致

四、公司债券信息评级情况

2020年11月13日，中诚信国际信用评级有限责任公司出具了《信用评级公告》（信评委 [2020]503号），维持公司主体信用评级为AA+，列入观察名单，将“18国微01”的债项信用等级由AAA调至AA+，撤出可能降级的观察名单，并列入观察名单。该级别反映了本期债券信用质量较高，信用风险较低。

五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施

报告期内，公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更，与募集说明书的相关承诺一致。本期债券仍由紫光集团有限公司提供全额无条件不可撤销的连带责任保证担保。

报告期内，债券受托管理人国泰君安证券股份有限公司按照《受托管理协议》的规定对公司及担保人紫光集团有限公司的经营状况和财务状况进行了持续监督，特别关注了公司及担保人的资信状况，未发现出现可能影响债券持有人重大权益的事项。

截至2020年6月30日，紫光集团有限公司净资产为937.10亿元，资产负债率68.41%，净资产收益率-5.26%，流动比率0.90，速动比率0.70；2020年1-6月实现营业收入347.46亿元，实现净利润-45.44亿元。

截至2020年6月30日，紫光集团有限公司累计对外担保余额为2.21亿元，占净资产比例为 0.24%。截止本报告日紫光集团主体评级为C。

注：净资产收益率=净利润/(期初所有者权益+期末所有者权益)*2

六、报告期内债券持有人会议的召开情况

报告期内，未召开债券持有人会议。

七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况

报告期内，公司债券受托管理人国泰君安证券股份有限公司严格按照相关法律、法规的规定，积极履行受托管理职责，持续关注公司日常生产经营及财务状况，全力维护债券持有人的合法权益。

国泰君安证券股份有限公司在履行职责时不存在利益冲突情形。

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八、截至报告期末公司近 2 年的主要会计数据和财务指标

	单位：万元	单位：万元	单位：万元
项目	2020年	2019年	同期变动率
息税折旧摊销前利润	116,378.51	57,682.10	101.76%
流动比率	261.91%	272.16%	-10.25百分点
资产负债率	34.86%	34.48%	0.38百分点
速动比率	217.80%	218.78%	-0.98百分点
EBITDA全部债务比	102.00%	58.00%	44.00百分点
利息保障倍数	28.59	23.69	20.68%
现金利息保障倍数	14.43	15.01	-3.86%
EBITDA利息保障倍数	28.59	23.69	20.68%
贷款偿还率	100.00%	100.00%	0.00
利息偿付率	100.00%	100.00%	0.00

上述会计数据和财务指标同比变动超过30%的主要原因

息税折旧摊销前利润和EBITDA全部债务比增加的原因主要系公司集成电路业务规模增长，利润大幅增加以及无形资产摊销增加所致。

九、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

无

十、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况

报告期内，公司银行授信增加0.77亿元。截至2020年12月31日，共获得银行授信21.73亿元，已使用6.57亿元。

报告期内，公司偿还银行贷款6.15亿元，未发生银行贷款展期、减免的情况。

十一、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

报告期内，公司及公司债券受托管理人、资信评级机构均严格执行相关法律法规及《债券募集说明书》的相关约定，勤勉尽责地履行相关权利、义务。公司将按时足额兑付利息，并及时披露公司债相关信息，保证债券持有人的权益不受侵害。

十二、报告期内发生的重大事项

详细内容参见本报告“第五节重要事项”中“十九、其他重大事项的说明”。

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十三、公司债券是否存在保证人

√ 是 □ 否

公司债券的保证人是否为法人或其他组织

√ 是 □ 否

是否在每个会计年度结束之日起4 个月内单独披露保证人报告期财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益（股东权益）变动表和财务报表附注

√ 是 □ 否

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第十二节财务报告

一、审计报告

审计意见类型	标准的无保留意见
审计报告签署日期	2021年04月20日
审计机构名称	中天运会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号	中天运[2021]审字第90248号
注册会计师姓名	廖建波、傅映红

审计报告正文

中天运[2021]审字第90248号

紫光国芯微电子股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了紫光国芯微电子股份有限公司（以下简称贵公司）合并及母公司财务报表（以下简称财务报表），包括 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2020 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则财务报告编制基础的规定编制，公允反映了贵公司 2020 年 12 月 31 日的合并财务状况以及 2020 年度的合并经营成果和合并现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

我们在本期财务报表审计中识别出的关键审计事项如下：

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关键审计事项	我们在审计中如何应对关键审计事项
一、应收账款的减值 1、事项描述参见财务报表附注四、（十）与附注六、（四）所述。截至2020年12月31日，合并财务报表中应收账款账面余额为1,714,010,841.75元，坏账准备余额为 48,619,171.47元。由于坏账准备计提涉及管理层运用重大会计估计和管理层的判断，且管理层的估计和判断具有不确定性，我们将应收账款坏账准备的计提确定为关键审计事项。	2、审计应对对公司信用政策及应收账款管理相关内部控制的设计和运行有效性进行评估和测试；复核公司确定逾期应收账款预期信用损失率的合理性；复核公司确定未逾期应收账款预期信用损失率的合理性；获取公司坏账准备计提表，检查计提方法是否按照坏账准备计提政策执行；重新计算坏账准备计提金额是否准确；分析计算公司资产负债表日坏账准备金额与应收账款余额之间的比率，比较前期坏账准备计提数和实际发生数，分析应收账款坏账准备计提是否充分。
二、营业收入的确认 1、事项描述参见财务报表附注四、（二十五）与附注六、（四十）所述。 2020年度营业收入为3,270,255,229.79元，主要为产品销售收入。产品销售收入的发生和完整性，会对紫光国微公司经营成果产生很大影响。为此，我们将产品销售收入的发生和完整性确定为关键审计事项。	2、审计应对对于产品销售收入的发生和完整性，我们执行的主要审计程序包括：了解紫光国微公司的收入确认政策，对与收入相关的内部控制的设计和执行进行评估；检查与产品销售收入相关的销售合同、销售发票、出库单、运输单、客户验收单等，确认产品销售收入的发生；将本期的产品销售收入与上期的产品销售收入进行比较，分析产品销售的结构和价格变动的原因；将月度毛利率进行比较，分析毛利率变动原因；将各类产品本期毛利率与上期进行比较，分析变动的原因；对资产负债表日前后确认的产品销售收入，核对出库单、运输单、客户验收单等资料，确认产品销售收入的完整性；对本期大额收入、重要客户收入进行函证。
三、商誉的减值 1、事项描述参见财务报表附注四、（十九）与附注六、（十七）所述。紫光国微公司截至2020年12月31日商誉的余额为 685,676,016.95元。由于商誉金额重大，如商誉发生减值情况，对财务报表可能产生重大影响，且管理层需要作出重大判断，我们将商誉的减值确定为关键审计事项。	2、审计应对对于商誉的减值，我们执行的主要审计程序如下：与管理层讨论商誉减值评估的方法，包括每个组成部分的预测未来收入、现金流折现率等假设的合理性及每个组成部分盈利状况的判断和评估；将相关组成部分本年度的实际经营成果与以前年度相应的预测数据进行比较，以评价管理层对现金流量的预测是否可靠；关注管理层编制预算的合理性；将现金流量预测所使用的数据与历史数据、经审批的预算及经营计划进行比较；测试未来现金流量净现值的计算是否准确；基于所实施的审计程序，发现管理层在商誉减值测试中作出的判断是否可以被获取的证据支持。

四、其他信息

贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括 2020 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

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我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

贵公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则财务报告编制基础的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督贵公司的合并财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表

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发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

中天运会计师事务所（特殊普通合伙）

中国注册会计师：廖建波（项目合伙人）

中国注册会计师：傅映红

· 中国北京

二〇二一年四月二十日

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二、财务报表

1 、合并资产负债表

编制单位：紫光国芯微电子股份有限公司	2020年12月31日单位：元币种：人民币	2020年12月31日单位：元币种：人民币
项目	2020 年12 月31 日	2019 年12 月31 日
流动资产：
货币资金	1,485,553,391.39	1,179,253,198.70
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	0.00	69,762,808.93
衍生金融资产
应收票据	1,052,274,241.86	606,663,607.07
应收账款	1,665,391,670.28	1,313,498,304.43
应收款项融资
预付款项	178,976,410.86	62,317,559.95
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	5,768,313.27	280,563,400.16
其中：应收利息	0.00	11,763,673.35
应收股利
买入返售金融资产
存货	890,708,184.05	863,976,585.35
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	10,118,264.61	28,349,863.09
流动资产合计	5,288,790,476.32	4,404,385,327.68
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	101,625,283.79	90,254,592.64
其他权益工具投资	24,776,334.21
其他非流动金融资产	12,073,884.12	8,669,148.22
投资性房地产	466,440,878.51
固定资产	213,904,594.14	161,882,152.40
在建工程	23,238,957.40	262,267,459.93
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	280,342,378.14	264,871,182.41
开发支出	462,521,142.52	397,418,872.90
商誉	685,676,016.95	685,676,016.95
长期待摊费用	25,644,666.09	4,851,033.01
递延所得税资产	27,507,051.23	26,473,144.12
其他非流动资产	15,189,178.40	92,428,892.29
非流动资产合计	2,338,940,365.50	1,994,792,494.87
资产总计	7,627,730,841.82	6,399,177,822.55
流动负债：
短期借款	297,534,529.98	257,971,437.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债

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衍生金融负债
应付票据	321,176,171.46	337,993,574.24
应付账款	690,829,829.25	654,491,182.77
预收款项	1,555,625.37	14,872,517.99
合同负债	151,290,622.23
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	304,451,758.50	195,901,568.00
应交税费	34,281,039.08	25,319,072.39
其他应付款	49,880,923.94	67,668,838.30
其中：应付利息	9,812,111.41	9,741,279.35
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	100,219,378.39	20,000,000.00
其他流动负债	68,116,507.27	44,064,172.34
流动负债合计	2,019,336,385.47	1,618,282,363.03
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	117,466,598.65	71,200,000.00
应付债券	300,000,000.00	300,000,000.00
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款	800,000.00	800,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	204,206,618.26	201,539,007.45
递延所得税负债	17,597,123.94	14,600,127.32
其他非流动负债
非流动负债合计	640,070,340.85	588,139,134.77
负债合计	2,659,406,726.32	2,206,421,497.80
所有者权益：
股本	606,817,968.00	606,817,968.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	648,990,666.43	619,021,334.29
减：库存股
其他综合收益	-3,265,671.43	13,305,189.63
专项储备
盈余公积	123,909,800.67	123,909,800.67
一般风险准备
未分配利润	3,585,690,568.31	2,825,167,328.51
归属于母公司所有者权益合计	4,962,143,331.98	4,188,221,621.10
少数股东权益	6,180,783.52	4,534,703.65
所有者权益合计	4,968,324,115.50	4,192,756,324.75
负债和所有者权益总计	7,627,730,841.82	6,399,177,822.55

法定代表人：马道杰主管会计工作负责人：杨秋平会计机构负责人：张典洪

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2 、母公司资产负债表

编制单位：紫光国芯微电子股份有限公司	2020年12月31日单位：元币种：人民币	2020年12月31日单位：元币种：人民币
项目	2020 年12 月31 日	2019 年12 月31 日
流动资产：
货币资金	310,932,201.31	264,834,048.67
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	685,315.39	2,024,332.01
应收账款	3,369,522.82	1,729,778.85
应收款项融资
预付款项	18,905.76
其他应收款	190,120,051.39	346,368,345.64
其中：应收利息	6,308,152.32	12,952,261.03
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	1,269,388.77	883,553.95
流动资产合计	506,395,385.44	615,840,059.12
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	2,545,945,397.00	2,435,884,999.47
其他权益工具投资	24,776,334.21
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	4,328,093.16	4,628,029.45
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用	1,250,505.48	1,679,262.36
递延所得税资产
其他非流动资产		80,000,000.00
非流动资产合计	2,576,300,329.85	2,522,192,291.28
资产总计	3,082,695,715.29	3,138,032,350.40
流动负债：
短期借款	121,640,941.22	100,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	617,630.23	4,241,071.53
预收款项	76,764.45
合同负债
应付职工薪酬	235,478.23	183,770.08
应交税费	26,102.60	10,552.49
其他应付款	50,880,329.46	86,000,042.10
其中：应付利息	9,724,000.00	9,724,000.00
应付股利
持有待售负债

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一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	173,477,246.19	190,435,436.20
非流动负债：
长期借款
应付债券	300,000,000.00	300,000,000.00
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	300,000,000.00	300,000,000.00
负债合计	473,477,246.19	490,435,436.20
所有者权益：
股本	606,817,968.00	606,817,968.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,249,013,414.99	1,219,044,082.85
减：库存股
其他综合收益	-569,162.82	50,309.16
专项储备
盈余公积	121,582,825.80	121,582,825.80
未分配利润	632,373,423.13	700,101,728.39
所有者权益合计	2,609,218,469.10	2,647,596,914.20
负债和所有者权益总计	3,082,695,715.29	3,138,032,350.40

法定代表人：马道杰主管会计工作负责人：杨秋平会计机构负责人：张典洪

3 、合并利润表

编制单位：紫光国芯微电子股份有限公司 2020年1-12月单位：元币种：人民币	编制单位：紫光国芯微电子股份有限公司 2020年1-12月单位：元币种：人民币	编制单位：紫光国芯微电子股份有限公司 2020年1-12月单位：元币种：人民币
项目	2020 年度	2019 年度
一、营业总收入	3,270,255,229.79	3,430,409,964.80
其中：营业收入	3,270,255,229.79	3,430,409,964.80
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	2,256,236,058.27	2,772,568,070.07
其中：营业成本	1,558,907,761.74	2,202,460,509.63
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	28,764,918.96	22,222,198.40
销售费用	190,038,101.75	140,477,222.14
管理费用	130,965,294.88	202,453,515.99
研发费用	346,876,645.32	175,876,453.01
财务费用	683,335.62	29,078,170.90

紫光国芯微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文

其中：利息费用	30,728,336.97	18,451,633.84
利息收入	16,795,376.38	15,874,862.25
加：其他收益	61,945,672.15	17,087,689.92
投资收益（损失以“－”号填列）	-95,048,627.14	-95,524,408.60
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	-97,702,834.80	-125,819,606.52
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	3,404,735.90	952,670.91
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-19,514,777.00	-22,196,275.54
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-25,168,670.34	-100,475,243.56
资产处置收益（损失以“-”号填列）	661,508.00	-4,153.55
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	940,299,013.09	457,682,174.31
加：营业外收入	136,069.06	733,677.11
减：营业外支出	3,902,527.28	2,245,873.84
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	936,532,554.87	456,169,977.58
减：所得税费用	134,963,556.30	55,622,988.29
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	801,568,998.57	400,546,989.29
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	801,568,998.57	400,546,989.29
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润	806,422,918.70	405,761,782.09
2.少数股东损益	-4,853,920.13	-5,214,792.80
六、其他综合收益的税后净额	-16,570,861.06	4,580,186.60
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额	-16,570,861.06	4,580,186.60
（一）不能重分类进损益的其他综合收益	-223,665.79
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动	-223,665.79
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益	-16,347,195.27	4,580,186.60
1.权益法下可转损益的其他综合收益	-395,806.19
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额	-15,951,389.08	4,580,186.60
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额	784,998,137.51	405,127,175.89
归属于母公司所有者的综合收益总额	789,852,057.64	410,341,968.69
归属于少数股东的综合收益总额	-4,853,920.13	-5,214,792.80
八、每股收益：
（一）基本每股收益	1.3289	0.6687
（二）稀释每股收益	1.3289	0.6687

法定代表人：马道杰主管会计工作负责人：杨秋平会计机构负责人：张典洪

4 、母公司利润表

编制单位：紫光国芯微电子股份有限公司 2020年1-12月单位：元币种：人民币	编制单位：紫光国芯微电子股份有限公司 2020年1-12月单位：元币种：人民币	编制单位：紫光国芯微电子股份有限公司 2020年1-12月单位：元币种：人民币
项目	2020 年度	2019 年度
一、营业收入	17,240,517.00	16,920,375.59
减：营业成本	16,943,455.30	16,363,836.14

紫光国芯微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文

税金及附加	95,992.65	134,049.77
销售费用
管理费用	14,360,521.44	62,358,495.37
研发费用	1,427,739.20
财务费用	9,992,559.73	-2,868,931.27
其中：利息费用	19,532,197.14	17,838,844.67
利息收入	9,519,197.72	20,697,090.85
加：其他收益	36,217.25	1,206.00
投资收益（损失以“－”号填列）	-913,128.42	118,769,163.35
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	-913,128.42	-222,268.63
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-1,298.71	-215.95
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	-26,457,961.20	59,703,078.98
加：营业外收入		200,700.00
减：营业外支出	6,722.24	52,535.48
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	-26,464,683.44	59,851,243.50
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	-26,464,683.44-21,609,054.92	59,851,243.50
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	-26,464,683.44-21,609,054.92	59,851,243.50
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额	-619,471.98	50,309.16
（一）不能重分类进损益的其他综合收益	-223,665.79
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动	-223,665.79
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益	-395,806.19	50,309.16
1.权益法下可转损益的其他综合收益	-395,806.19	50,309.16
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额	-27,084,155.42	59,901,552.66
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

法定代表人：马道杰主管会计工作负责人：杨秋平会计机构负责人：张典洪

5 、合并现金流量表

编制单位：紫光国芯微电子股份有限公司	2020年1-12月单位：元币种：人民币	2020年1-12月单位：元币种：人民币
项目	2020年度	2019年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	2,636,579,706.11	3,072,317,120.07
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额

紫光国芯微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文

向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	40,784,895.27	27,230,407.90
收到其他与经营活动有关的现金	197,149,903.85	114,067,221.40
经营活动现金流入小计	2,874,514,505.23	3,213,614,749.37
购买商品、接受劳务支付的现金	1,600,986,607.73	2,203,056,874.97
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	344,998,547.94	372,781,648.10
支付的各项税费	345,840,996.42	238,038,386.10
支付其他与经营活动有关的现金	165,013,727.11	133,808,956.64
经营活动现金流出小计	2,456,839,879.20	2,947,685,865.81
经营活动产生的现金流量净额	417,674,626.03	265,928,883.56
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	56,573,615.04	40,219,936.01
取得投资收益收到的现金	43,255,042.37	9,584,258.97
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
	954,300.00	233,664.00
回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		91,854,307.94
收到其他与投资活动有关的现金	595,450,000.00	193,000,000.00
投资活动现金流入小计	696,232,957.41	334,892,166.92
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
	550,669,148.29	513,067,468.03
付的现金

投资支付的现金	104,500,000.00	30,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	278,718,537.13	274,010,150.00
投资活动现金流出小计	933,887,685.42	817,077,618.03
投资活动产生的现金流量净额	-237,654,728.01	-482,185,451.11
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	6,500,000.00	3,250,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金	6,500,000.00	3,250,000.00
取得借款收到的现金	800,216,068.52	368,655,442.93

紫光国芯微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文

收到其他与筹资活动有关的现金	88,264,912.89	118,072,103.13
筹资活动现金流入小计	894,980,981.41	489,977,546.06
偿还债务支付的现金	614,850,285.80	42,515,883.12
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	79,903,808.60	56,486,283.25
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	228,885,362.64	130,393,878.54
筹资活动现金流出小计	923,639,457.04	229,396,044.91
筹资活动产生的现金流量净额	-28,658,475.63	260,581,501.15
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	-10,981,025.77	-5,699,720.80
五、现金及现金等价物净增加额	140,380,396.62	38,625,212.80
加：期初现金及现金等价物余额	1,095,684,724.01	1,057,059,511.21
六、期末现金及现金等价物余额	1,236,065,120.63	1,095,684,724.01

法定代表人：马道杰主管会计工作负责人：杨秋平会计机构负责人：张典洪

6 、母公司现金流量表

编制单位：紫光国芯微电子股份有限公司 2020 年 1-12 月单位：元币种：人民币

项目	2020年度	2019年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	15,064,287.16	18,141,971.58
收到的税费返还	857,244.41
收到其他与经营活动有关的现金	140,644,158.07	152,352,697.72
经营活动现金流入小计	156,565,689.64	170,494,669.30
购买商品、接受劳务支付的现金	17,459,250.10	13,035,914.99
支付给职工以及为职工支付的现金	1,295,781.33	998,175.72
支付的各项税费	476,608.85	559,932.43
支付其他与经营活动有关的现金	188,689,588.00	175,232,282.69
经营活动现金流出小计	207,921,228.28	189,826,305.83
经营活动产生的现金流量净额	-51,355,538.64	-19,331,636.53
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金	13,648,018.55	135,242,714.36
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收

回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		167,777,600.00
收到其他与投资活动有关的现金	606,950,000.00	261,000,000.00
投资活动现金流入小计	620,598,018.55	564,020,314.36
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
	482,827.93	1,017,446.00
付的现金

投资支付的现金	106,400,000.00	117,100,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	376,764,851.59	314,500,000.00
投资活动现金流出小计	483,647,679.52	432,617,446.00

紫光国芯微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文

投资活动产生的现金流量净额	136,950,339.03	131,402,868.36
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金	121,640,941.22	100,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	121,640,941.22	100,000,000.00
偿还债务支付的现金	100,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	60,795,818.96	53,034,286.81
支付其他与筹资活动有关的现金	341,000.00
筹资活动现金流出小计	161,136,818.96	53,034,286.81
筹资活动产生的现金流量净额	-39,495,877.74	46,965,713.19
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	-770.01	27,420.03
五、现金及现金等价物净增加额	46,098,152.64	159,064,365.05
加：期初现金及现金等价物余额	264,834,048.67	105,769,683.62
六、期末现金及现金等价物余额	310,932,201.31	264,834,048.67

法定代表人：马道杰主管会计工作负责人：杨秋平会计机构负责人：张典洪

紫光国芯微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文

7 、合并所有者权益变动表

编制单位：紫光国芯微电子股份有限公司

2020 年年度

单位：元币种：人民币

							2020年度	2020年度	2020年度	2020年度
							归属于母公司所有者权益							少数股东权益	所有者权益合计
项目		其他权益工具				减：		专项		一般
	股本	优先	永续	其	资本公积	库存	其他综合收益	储备	盈余公积	风险	未分配利润	其他	小计
		股	债	他		股				准备
一、上年期末余额	606,817,968.00				619,021,334.29		13,305,189.63		123,909,800.67		2,825,167,328.51		4,188,221,621.10	4,534,703.65	4,192,756,324.75
加：会计政策变更											-4,636,057.08		-4,636,057.08		-4,636,057.08
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	606,817,968.00				619,021,334.29		13,305,189.63		123,909,800.67		2,820,531,271.43		4,183,585,564.02	4,534,703.65	4,188,120,267.67
三、本期增减变动金额（减少以
					29,969,332.14		-16,570,861.06				765,159,296.88		778,557,767.96	1,646,079.87	780,203,847.83
“－”号填列）

（一）综合收益总额							-16,570,861.06				806,422,918.70		789,852,057.64	-4,853,920.13	784,998,137.51
（二）所有者投入和减少资本					29,969,332.14								29,969,332.14	6,500,000.00	36,469,332.14
1．所有者投入的普通股														6,500,000.00	6,500,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他					29,969,332.14								29,969,332.14		29,969,332.14
（三）利润分配											-41,263,621.82		-41,263,621.82		-41,263,621.82
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-41,263,621.82		-41,263,621.82		-41,263,621.82
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收

益

5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	606,817,968.00				648,990,666.43		-3,265,671.43		123,909,800.67		3,585,690,568.31		4,962,143,331.98	6,180,783.52	4,968,324,115.50

紫光国芯微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文

编制单位：紫光国芯微电子股份有限公司

2019 年年度

单位：元币种：人民币

							2019年年度	2019年年度	2019年年度	2019年年度
							归属于母公司所有者权益							少数股东权益	所有者权益合计
项目		其他权益工具				减：库存股		专项储备		一般风险准备		其他
	股本	优先股	永续债	其他	资本公积		其他综合收益		盈余公积		未分配利润		小计

一、上年期末余额	606,817,968.00				619,021,334.29		32,443,239.67		117,924,676.32		2,418,173,232.02		3,794,380,450.30	6,541,934.77	3,800,922,385.07
加：会计政策变更							-23,718,236.64				42,412,880.89		18,694,644.25	-42,438.32	18,652,205.93
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	606,817,968.00				619,021,334.29		8,725,003.03		117,924,676.32		2,460,586,112.91		3,813,075,094.55	6,499,496.45	3,819,574,591.00
三、本期增减变动金额（减少以“－”
							4,580,186.60		5,985,124.35		364,581,215.60		375,146,526.55	-1,964,792.80	373,181,733.75
号填列）

（一）综合收益总额							4,580,186.60				405,761,782.09		410,341,968.69	-5,214,792.80	405,127,175.89
（二）所有者投入和减少资本														3,250,000.00	3,250,000.00
1．所有者投入的普通股														3,250,000.00	3,250,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									5,985,124.35		-41,180,566.49		-35,195,442.14		-35,195,442.14
1．提取盈余公积									5,985,124.35		-5,985,124.35
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-35,195,442.14		-35,195,442.14		-35,195,442.14
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	606,817,968.00				619,021,334.29		13,305,189.63		123,909,800.67		2,825,167,328.51		4,188,221,621.10	4,534,703.65	4,192,756,324.75

法定代表人：马道杰主管会计工作负责人：杨秋平会计机构负责人：张典洪

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8 、母公司所有者权益变动表

编制单位：紫光国芯微电子股份有限公司

编制单位：紫光国芯微电子股份有限	公司	2020年年度单位：元币种：人民币	2020年年度单位：元币种：人民币	2020年年度单位：元币种：人民币	2020年年度单位：元币种：人民币	2020年年度单位：元币种：人民币	2020年年度单位：元币种：人民币	2020年年度单位：元币种：人民币	2020年年度单位：元币种：人民币	2020年年度单位：元币种：人民币	2020年年度单位：元币种：人民币	2020年年度单位：元币种：人民币
		2020 年度
项目		其他权益工具				减：库	其他综合收	专项			他
	本				资本				盈余	未分利润		所有者权益合
	股	优先股	永续债	其他	公积	存股	益	储备	公积	配	其	计

一、上年期末余额	606,817,968.00				1,219,044,082.85		50,309.16		121,582,825.80	700,101,728.39		2,647,596,914.20
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	606,817,968.00				1,219,044,082.85		50,309.16		121,582,825.80	700,101,728.39		2,647,596,914.20
三、本期增减变动金额（减少以
					29,969,332.14		-619,471.98			-67,728,305.26		-38,378,445.10
“－”号填列）

（一）综合收益总额							-619,471.98			-26,464,683.44		-27,084,155.42
（二）所有者投入和减少资本					29,969,332.14							29,969,332.14
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金

额

4．其他					29,969,332.14							29,969,332.14
（三）利润分配										-41,263,621.82		-41,263,621.82
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-41,263,621.82		-41,263,621.82
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存

收益

5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	606,817,968.00				1,249,013,414.99		-569,162.82		121,582,825.80	632,373,423.13		2,609,218,469.10

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编制单位：紫光国芯微电子股份有限公司

编制单位：紫光国芯微电子股份有限	公司	2019年年度	2019年年度	2019年年度	2019年年度	2019年年度	2019年年度	2019年年度	单位：元币种：人民币	单位：元币种：人民币	单位：元币种：人民币	单位：元币种：人民币
		2019 年年度
		其他权益工具				减：					其他
项目							其他综合	专项
	股本				资本公积	库存			盈余公积	未分配利润		所有者权益合计
		优先股	永续债	其他			收益	储备
						股

一、上年期末余额	606,817,968.00				1,219,044,082.85				115,597,701.45	686,051,981.64		2,627,511,733.94
加：会计政策变更										20,478.61		20,478.61
前期差错更正
其他										-4,641,408.87		-4,641,408.87
二、本年期初余额	606,817,968.00				1,219,044,082.85				115,597,701.45	681,431,051.38		2,622,890,803.68
三、本期增减变动金额（减少以
							50,309.16		5,985,124.35	18,670,677.01		24,706,110.52
“－”号填列）

（一）综合收益总额							50,309.16			59,851,243.50		59,901,552.66
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金

额

4．其他
（三）利润分配									5,985,124.35	-41,180,566.49		-35,195,442.14
1．提取盈余公积									5,985,124.35	-5,985,124.35
2．对所有者（或股东）的分配										-35,195,442.14		-35,195,442.14
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存

收益

5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	606,817,968.00				1,219,044,082.85		50,309.16		121,582,825.80	700,101,728.39		2,647,596,914.20

法定代表人：马道杰主管会计工作负责人：杨秋平会计机构负责人：张典洪

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三、公司基本情况

紫光国芯微电子股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系 2001 年 8 月 17 日经河北省人民政府以冀股办(2001)88 号文批准，由唐山晶源裕丰电子有限公司整体变更而成的股份有限公司。2005 年 5 月，经中国证券监督管理委员会《关于核准唐山晶源裕丰电子股份有限公司公开发行股票的通知》（证监发行字[2005]18 号）核准，本公司首次向社会公开发行人民币普通股(A 股)并于 2005 年 6 月 6 日在深圳证券交易所正式挂牌上市。

2018 年 4 月 18 日经过 2017 年度股东大会审议通过并报唐山市工商行政管理局核准同意，本公司名称 “ ” “ ” 由原紫光国芯股份有限公司变更为紫光国芯微电子股份有限公司。

2020 年 12 月 31 日公司股本结构变为：有限售条件的流通股股份 0 股，无限售条件的流通股股份 606,817,968 股。

公司属于电子元器件制造业，主营业务为集成电路设计、开发、销售与技术服务；高亮度发光二级管（LED）衬底材料开发、生产、销售；生产和销售压电石英晶体器件；经营本公司自产产品和技术的出口业务；经营本公司生产、科研所需的原辅材料、仪器仪表、机器设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和禁止进出口的商品除外）；经营进料加工和“三来一补”业务。

企业统一社会信用代码号为 911302006010646915；法定代表人为马道杰；公司注册地址为河北省玉田县无终西街 3129 号。

本财务报告业经公司董事会于 2021 年 4 月 22 日批准报出。

本期纳入合并范围的子公司共 15 户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。本期合并范围与上年度相比无变化，详见本附注八“合并范围的变更”。

四、财务报表编制基础

（一）编制基础

公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则—基本准则》及 42 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下简称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制财务报表。

（二）持续经营

公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

本公司主要从事集成电路的设计与销售，根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，制定的具体会计政策和会计估计包括收入确认和计量、应收款项预期信用损失的确认和计量等，详见本附注五“重要会计政策及会计估计”相关政策描述。

（一）遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。

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（二）会计期间

本公司会计年度采用公历年，自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。

（三）营业周期

本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

（四）记账本位币

本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定其记账本位币。

（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1 、同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。

在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。

企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。

通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，按照下列步骤进行会计处理：

（1）确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。

（2）长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，冲减留存收益。

（3）合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。

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（4）在合并财务报表中的会计处理见本附注五（六）“合并财务报表的编制方法”。

2 、非同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。

购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。

购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。

购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

购买方通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，区别个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理。

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。其中，处置后的剩余股权根据长期股权投资准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。购买日之前持有的股权投资，采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的，将该股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本，原持有股权的公允价值与账面价值的差额与原计入其他综合收益的累计公允价值变动全部转入改按成本法核算的当期投资损益。

在合并财务报表中的会计处理见本附注五（六）“合并财务报表的编制方法”。

3 、将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准

本公司将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准如下：

（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

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（六）合并财务报表的编制方法

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，控制是指投资方拥有被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。相关活动，是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。

本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，已按照统一的会计政策及会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。合并程序具体包括：合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目；抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额；抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响，内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失；站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。

子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。

子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。

向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向母公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。

本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并报表时，调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

本公司在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润、现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表。

本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表。

母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日熟晚日与合并日之间已确认的有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

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通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或资产变动而产生的其他综合收益除外。

母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

合并所有者权益变动表根据合并资产负债表和合并利润表编制。

（七）合营安排的分类及共同经营的会计处理方法

合营安排指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。

本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务将合营安排分为共同经营和合营企业。

共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司作为共同经营中的合营方按照相关企业会计准则的规定确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。

合营企业是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司作为合营企业的合营方按照《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。

（八）现金及现金等价物的确定标准

本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

（九）外币业务和外币报表折算

1 、外币业务折算

外币业务按交易发生日的即期汇率或所属当月期初汇率折合成记账本位币记账，期末分外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理。

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外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或其他综合收益。

2 、外币报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利 ” “ ” 润、其他综合收益项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在其他综合收益项目下单独列示“外币报表折算差额”项目。外币现金流量以及境外子公司的现金流量采用现金流量发生日的即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。

处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。

（十）金融工具

金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

1．金融资产的分类和计量

本公司根据持有金融资产的“业务模式”和“金融资产合同现金流量特征”作为金融资产分类的判断依据，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产三类。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

债务工具：本公司持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下三种方式进行计量：

（1）摊余成本计量的金融资产

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

①本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；

②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。此类金融资产主要包括货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款、债券投资和长期应收款等。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

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本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：

①本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该资产为目标；

②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。公允价值变动计入其他综合收益，采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。

初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

权益工具：本公司将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具投资分类为按照公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，根据预期持有期限列示为交易性金融资产和其他非流动金融资产。

对于指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，除了获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关利得和损失（包括汇兑损益）均应计入其他综合收益，且后续终止确认时不得转入当期损益。

2．金融负债的分类和计量

本公司金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

（1）以摊余成本计量的金融负债

对于此类金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

此类金融负债主要包括应付票据及应付账款、其他应付款及借款。

（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失（不含与套期会计有关的利得或损失）以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

3．金融工具的公允价值

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用当前情况下使用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产和负债特征相一致的输入值，并

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尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。

4．金融资产转移

金融资产转移，是指企业（转出方）将金融资产（或其现金流量）让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。

本公司已将收取金融资产现金流量的合同权利转移给其他方或者虽然保留了收取金融资产现金流量的合同权利但已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

5．金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此之外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

6．金融资产减值

本公司对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款和财务担保合同按预期信用损失法进行减值会计处理并确认损失准备。

（1）预期信用损失的计量

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指根据合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间的差额的现值。

本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的（第一阶段），本公司按照未来 12 个月的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的（第二阶段），本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的（第三阶段），本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。

本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

（2）信用风险显著增加的评估

本公司通过比较金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内发生违约的风险与在初始确认日所确定的预计存续期内发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具和金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司基于共同信用风险特征对金融工具进行分类。

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（3）已发生信用减值的金融资产

本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。

（4）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法

本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。

除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。

（5）预期信用损失准备的列报

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

（6）核销

如果本公司认定相关金融资产无法收回，经批准后则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。

已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

（7）应收款项信用损失的确定方法

本公司对于应收票据和不包含重大融资成分的应收账款按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对于包含重大融资成分的应收账款、租赁应收款和其他应收款，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

除了单项评估信用风险的应收款项外，基于其信用风险特征，将应收款项划分为不同组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

项目	组合
应收票据组合	所有应收票据
应收账款组合	除单项计提预期信用损失的所有应收账款
其他应收款组合	款项性质相同的其他应收款

对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

对于划分为组合的其他应收款，本公司结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

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（十一）存货

1 、存货的分类

存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品、产成品、发出商品、委托加工物资、合同履约成本等。

2 、发出存货的计价方法

原材料以实际成本计价；产品成本计算主要采用品种法、批次法，发出计价按产品特点分别采用移动加权平均法或加权平均法；开发成本项目按项目里程碑节点结转成本。

3 、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。

产成品、库存商品和用于出售的原材料等存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

如果以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

4 、存货的盘存制度

本公司采用永续盘存制。

5 、周转材料的摊销方法

本公司周转材料包括模具、探针卡、低值易耗品等。低值易耗品采用“一次摊销法”进行分摊，其他周转材料按预计使用年限进行摊销。

（十二）持有待售资产

1 、持有待售的非流动资产或处置组的确认标准

公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，应当将其划分为持有待售类别。

公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一
年内完成。有关规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。

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确定的购买承诺，是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。

2 、持有待售的非流动资产或处置组的会计处理方法

公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

(1)对于持有待售的固定资产，应当调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的预计净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。持有待售的固定资产不计提折旧，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。

(2)对于持有待售的联营企业或合营企业的权益性投资，自划分至持有待售之日起，停止按权益法核算。

(3)对于出售的对子公司的投资将导致本公司丧失对子公司的控制权的，无论出售后本公司是否保留少数股东权益，本公司在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

3 、不再满足持有待售确认条件时的会计处理

(1)某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售固定资产确认条件的，本公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量：

①该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；

②决定不再出售之日的再收回金额。

(2)已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，本公司从其被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。

4 、其他持有待售非流动资产的会计处理

符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，此处所指其他非流动资产不包括递延所得税资产、职工薪酬形成的资产、《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。

（十三）长期股权投资

1 、长期股权投资的分类及其判断依据

（1）长期股权投资的分类

本公司将长期股权投资分为对被投资单位实施控制的权益性投资（即对子公司的投资），对被投资单位实施重大影响的权益性投资（即对联营企业的投资），对被投资单位实施共同控制的权益性投资（即对合营企业的投资）三类。

（2）长期股权投资类别的判断依据

①确定对被投资单位控制的依据详见本附注五（六）“合并财务报表的编制方法”；

②确定对被投资单位具有重大影响的依据：

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重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

本公司通常通过以下一种或几种情形判断是否对被投资单位具有重大影响：

A、在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。
B、参与被投资单位财务和经营政策制定过程。
C、与被投资单位之间发生重要交易。
D、向被投资单位派出管理人员。
E、向被投资单位提供关键技术资料。

公司在判断是否对被投资方具有重大影响时，不限于是否存在上述一种或多种情形，还需要综合考虑所有事实和情况来做出综合的判断。

③确定被投资单位是否为共同控制的依据：

合营安排的定义、分类以及共同控制的判断标准详见本附注五（七）“合营安排的分类及共同经营的会计处理方法”。

2 、长期股权投资初始成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资

对于同一控制下的企业合并，本公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。

对于非同一控制下的企业合并，本公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。

为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益。

（2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

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在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

本公司通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本包括放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本。

3 、长期股权投资的后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。

采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。

对合营企业和联营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；本公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。

本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。

被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

本公司计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。

本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认交易损失。

本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价

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值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理。

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

（十四）投资性房地产

公司对投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权采用与本公司与无形资产相同的摊销政策。

（十五）固定资产

1 、固定资产确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输工具、电子设备及其他。本公司固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

2 、折旧方法

本公司固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。

定折旧率。
类别	折旧年限（年）	残值率（%）	年折旧率（%）
房屋建筑物	30	5	3.17
机器设备	5-10	5	9.50-19.00
运输工具	5-10	5	9.50-19.00
电子设备及其他	3-5	5	19.00-31.67

3 、其他

本公司对符合固定资产确认条件的、与固定资产有关的更新改造等后续支出，计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣除；对不符合上述固定资产确认条件的、与固定资产有关的修理费用等后续支出，计入当期损益。

本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。

（十六）在建工程

本公司在建工程指为建造或更新改造固定资产而进行的各项建筑和安装工程，按成本进行初始计量，工程成本包括在建期间发生的各项工程支出以及符合资本化条件的借款费用等。

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本公司在工程完工、验收合格交付使用的当月结转固定资产，并按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。对已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

（十七）借款费用

1 、借款费用资本化的确认原则

借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2 、借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3 、借款费用暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4 、借款费用资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用及其辅助费，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

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对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

（十八）无形资产

1 、无形资产的计价方法

（1）取得无形资产时按成本进行初始计量

本公司外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

对债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，其入账价值包括放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。

（2）后续计量

本公司对使用寿命有限的无形资产自其可供使用时起至不再作为无形资产确认时止在无形资产使用寿命内采用直线法摊销，摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。本公司对已提减值准备的无形资产计算应摊销金额时，还需扣除该无形资产已计提的减值准备累计金额。

对于使用寿命不确定的无形资产，本公司不对其进行摊销，但在每个会计期末，对该部分无形资产的使用寿命进行复核，如使用寿命仍不能确定，则对其进行减值测试。

2 、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计

本公司对来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，认定其使用寿命不超过合同性权利或其他法定权利的期限；对合同或法律没有规定使用寿命的无形资产，通常综合同行业比较、历史经验、相关专家论证等各方面因素判断，确定无形资产为公司带来经济利益的期限。

每期末，本公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。

3 、使用寿命不确定的无形资产的判断依据

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无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，本公司将其视为使用寿命不确定的无形资产。本公司无使用寿命不确定的无形资产。

4 、划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

本公司对内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

5 、开发阶段支出符合资本化的具体标准

本公司对内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无
形资产；

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

（十九）长期资产的减值测试方法及会计处理方法

在每个资产负债表日判断长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命确定的无形资产等是否存在减值迹象，对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认相应的减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。

资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额，在难以对单项资产可回收金额进行估计的情况下，以资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间做相应调整，使资产在剩余寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值。

对于使用寿命不确定的无形资产、尚未达到使用状态的无形资产以及合并所形成的商誉每年年度终了进行减值测试。

本公司对企业合并所形成的商誉，每年末均进行减值测试。对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

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在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

除对资产进行处置、出售、对外投资等情况外，本公司对前期已确认的长期资产减值损失在以后会计期间不予转回。

（二十）长期待摊费用

本公司对于已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用作为长期待摊费用核算，按预计受益年限分期平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。

（二十一）职工薪酬

职工薪酬是指为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

1 、短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

2 、离职后福利的会计处理方法

离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。本公司的离职后福利计划是设定提存计划，主要包括基本养老保险、失业保险。在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

3 、辞退福利的会计处理方法

在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：

（1）企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
（2）企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。

4 、其他长期职工福利的会计处理方法

其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，根据上述 2、处理。不符合设定提存计划的，适用关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，将其他长期职工福利中的服务成本、净负债或净资产的利息净额、重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动的总净额计入当期损益或相关资产成本。

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（二十二）预计负债

本公司对于涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组等或有事项同时符合以下条件时，将其确认为预计负债：

（1）该义务是公司承担的现时义务；
（2）该义务的执行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。

资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。

对过去的交易或事项形成的潜在义务，其存在需通过未来不确定事项的发生或不发生予以证实；或过去的交易或者事项形成的现时义务，履行该义务不是很可能导致经济利益流出本公司或该义务的金额不能可靠计量，则本公司会将该潜在义务或现时义务披露为或有负债。

（二十三）股份支付

1 、股份支付的种类及会计处理

股份支付是公司为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

（1）以权益结算的股份支付

以权益结算的股份支付是指公司为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易。以换取职工提供服务的权益结算的股份支付，以授予职工的权益工具在授予日的公允价值计量。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积，不确认后续公允价值变动。

（2）以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付是指公司为获取服务承担以股份或其他权益工具为基础计算确定的支付现金或其他资产义务的交易。以现金结算的股份支付，按照公司承担的以本公司股份数量为基础确定的负债的公允价值计量。该以现金结算的股份支付须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

2 、权益工具公允价值的确定方法

对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。

对于授予职工的股票期权，通过期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。

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3 、确认可行权权益工具最佳估计的依据

在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。

4 、修改和终止股份支付计划的处理

如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的公允价值，应按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加。

如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的数量，应将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。

如果按照有利于职工的方式修改可行权条件，如缩短等待期、变更或取消业绩条件（而非市场条件），公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果以减少股份支付公允价值总额的方式或其他不利于职工的方式修改条款和条件，仍应继续对取得的服务进行会计处理，如同该变更从未发生，除非取消了部分或全部已授予的权益工具。

在等待期内如果取消了授予的权益工具，对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，将其作为授予权益工具的取消处理。

（二十四）优先股与永续债

公司发行的优先股或永续债根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将其分类为金融负债或权益工具。

优先股或永续债属于金融负债的，按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，计入当期损益。

优先股或永续债属于权益工具的，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加权益，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，作为权益的变动处理。对权益工具持有方的分配应作利润分配处理，发放的股票股利不影响所有者权益总额。终止的未完成的权益性交易所发生的交易费用计入当期损益。

（二十五）收入

1 、收入确认和计量所采用的会计政策

本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收入：合

同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变本公司未来现金流量的风险、时间分布或金额；本公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。

在合同开始日，本公司识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。

满足下列条件之一时，本公司属于在某一段时间内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：

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客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；
客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；
本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。

在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：

本公司就该商品或服务享有现时收款权利；
本公司已将该商品的法定所有权转移给客户；
本公司已将该商品的实物转移给客户；
本公司已将该商品的法定所有权或所有权上的主要风险和报酬转移给客户；
客户已接受该商品或服务；
其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

2 、收入确认的具体方法

本公司在客户取得相关商品或服务的控制权时，按预期有权收取的对价金额确认收入。

（1）产品销售收入确认的具体方法：依据和客户签订的产品销售合同组织发货，产品控制权转移时凭相关单据确认收入。

（2）科研开发收入确认的具体方法：项目有节点验收要求的，按照节点验收分步确认收入；没有节点验收要求的，项目最终通过验收后确认收入。

3 、合同资产与合同负债

本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。

本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。

同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或 “其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债” 项目中列示。

（二十六）合同成本

合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。

1 、取得合同发生的增量成本

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为取得合同发生的增量成本，是指企业不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。该成本预期能够收回的，将其作为合同取得成本确认为一项资产。企业为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出，在发生时计入当期损益，除非这些支出明确由客户承担。

2 、履行合同发生的成本

为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围，且同时满足下列条件的，将其作为合同履约成本确认为一项资产：

(1) 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、
明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
(2) 该成本增加了企业未来用于履行（包括持续履行）履约义务的资源；
(3) 该成本预期能够收回。

3 、合同成本摊销和减值

合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产(以下简称“与合同成本有关的资产”)采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。合同取得成本确认的资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。

当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列第一项减去第二项的差额时，企业对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

(1) 企业因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
(2) 为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前款（1）减（2）的差额高于合同成本账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的合同成本账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

（二十七）政府补助

本公司对政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司从政府有关部门无偿取得的货币性资产或非货币性资产，于本公司能够满足政府补助所附条件，且能够收到政府补助时予以确认。

本公司将符合净额法核算条件的政府补助采用净额法核算，剩余采用总额法核算，并将与日

常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质计入其他收益或冲减相关成本费用；与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。

1 、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助属于与资产相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，对于先取得与资产相关的政府补助，再确认所购建的长期资产，将取得的政府补助先确认为递延收益，在相关资产达到预定可使用状态或预定用途时将递延收益冲减资产账面价值；对于相关长期资产投入使用后再取得与资产相关的政府补助，在取得补助时冲减相关资产的账面价值，并按照冲减后的账面价值和相关资产的剩余使用寿命计提折旧或进行摊销。

2 、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

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除与资产相关的政府补助之外的政府补助为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：

（1）用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。

（2）用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

（二十八）递延所得税资产和递延所得税负债

本公司对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或负债。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

公司一般应确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，才确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

（二十九）租赁

1 、经营租赁会计处理

（1）租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

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资产出租方承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

（2）出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。

出租人承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

2 、融资租赁会计处理

（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。

采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。

（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。

（三十）终止经营

终止经营，是指满足下列条件之一的已被企业处置或被企业划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分：

（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；

（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；
（3）该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。

符合持有待售的资产的会计处理见本附注五（十二）“持有待售资产”。

（三十一）关联方

一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成本公司的关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成的关联方。

本公司关联方包括但不限于：

（1）母公司；

（2）子公司；

（3）受同一母公司控制的其他企业；
（4）实施共同控制的投资方；
（5）施加重大影响的投资方；
（6）合营企业，包括合营企业的子公司；

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（7）联营企业，包括联营企业的子公司；

（8）主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员；

（9）本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；

（10）本公司主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。

除上述按照企业会计准则的有关要求被确定为本公司的关联方以外，根据证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》的要求，以下企业或个人(包括但不限于)也属于本公司的关联方：

（11）持有本公司 5%以上股份的企业或者一致行动人；

（12）直接或者间接持有本公司 5%以上股份的个人及与其关系密切的家庭成员，上市公司监事及与其关系密切的家庭成员；

（13）在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内，存在上述第 1、3 和 11 项情形之一的企业；

（14）在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内，存在上述第 9、12 项情形之一的个人；

（15）由上述第 9、12 和 14 项直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的，除本公司及其控股子公司以外的企业。

（三十二）分部报告

本公司根据产品所属的细分行业，以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。经营分部，是指公司内同时满足下列条件的组成部分：

1、该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

2、公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

3、公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在以下方面具有相同或相似性的，可以合并为一个经营分部：

（1）各单项产品或劳务的性质；

（2）生产过程的性质；

（3）产品或劳务的客户类型；
（4）销售产品或提供劳务的方式；
（5）生产产品及提供劳务受法律、行政法规的影响。

（三十三）重要会计政策、会计估计的变更

1 、重要会计政策变更

（1）执行新收入准则导致的会计政策变更

财政部于 2017 年 7 月 5 日修订并发布《企业会计准则第 14 号——收入》（财会〔2017〕22 号）（以下简称“新收入准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业

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会计准则编制财务报表的企业，自 2018 年 1 月 1 日起施行；其他境内上市企业，自 2020 年 1 月 1 日起施行。

本公司第六届董事会第四十次会议决议自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则，会计政策变更的主要内容如下：

① 将现行收入和建造合同两项准则纳入统一的收入确认模型；
② 以控制权转移替代风险报酬转移作为收入确定时点的判断标准；
③ 识别合同所包含的各单项履约义务并在履约义务完成时分别确认收入；
④ 对于包含多重交易安排的合同的会计处理提供更明确的指引；对于某些特定交易（或事项）的收入
确认和计量给出了明确规定。

根据新收入准则中衔接规定相关要求，企业可不重述前期可比数，但应当根据首次执行“新收入准则” 的累积影响数，调整首次执行“新收入准则”当年年初留存收益及财务报表其他相关项目。执行新收入准则后，公司将调减 2020 年期初留存收益 4,636,057.08 元，对公司当期及前期的净利润、总资产和净资产不产生重大影响。

首次执行新收入准则对合并财务报表的影响：

项目	2019 年12 月31 日余额	2020 年1 月1 日余额	调整金额
应收账款	1,313,498,304.43	1,273,716,482.67	-39,781,821.76
存货	863,976,585.35	950,224,375.35	86,247,790.00
递延所得税资产	26,473,144.12	26,467,170.87	-5,973.25
预收款项	14,872,517.99	47,148.83	-14,825,369.16
合同负债		65,189,046.17	65,189,046.17
应交税费	25,319,072.39	24,800,194.00	-518,878.39
其他流动负债	44,064,172.34	45,315,425.79	1,251,253.45
未分配利润	2,825,167,328.51	2,820,531,271.43	-4,636,057.08

（2）政府补助改按净额法核算的会计政策变更

2017 年 5 月 10 日，财政部发布了财会[2017]15 号文，对《企业会计准则第 16 号——政府补助》进行了修订，自 2017 年 6 月 12 日起施行。公司第六届董事会第七次会议审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》，按照财政部要求对政府补助会计政策进行了变更，政府补助采用总额法核算。

2020 年，为使会计核算更加准确，会计披露更符合企业实际情况，公司对符合净额法核算条件的政府补助改按净额法核算。该政策变更不影响期初留存收益和本期损益。本公司第七届董事会第四次会议审议通过上述变更，并调整期初、上年同期相关报表项目。

A:资产负债表相关项目调整

项目	2019 年12 月31 日余额	2019 年12 月31 日余额	调整金额
	调整前	调整后
固定资产	173,141,276.93	161,882,152.40	-11,259,124.53
无形资产	640,899,555.09	264,871,182.41	-376,028,372.68
递延收益	588,826,504.66	201,539,007.45	-387,287,497.21

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B:利润表相关项目调整

项目	2019 年1-12 月	2019 年1-12 月	2019 年1-12 月
	调整前	调整后	调整金额
其他收益	47,275,476.75	17,087,689.92	-30,187,786.83
营业成本	2,204,127,609.21	2,202,460,509.63	-1,667,099.58
管理费用	205,011,316.12	202,453,515.99	-2,557,800.13
研发费用	201,839,340.13	175,876,453.01	-25,962,887.12

2、重要会计估计变更

无。

六、税项

（一）主要税种及税率

本公司本期适用的主要税种及其税率列示如下：

税种	计税依据	税率
增值税	按税法规定计算的销售货物和应税劳务、应税服务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税	5%、6%、9%、13%
城市维护建设税	实缴流转税	5%、7%
房产税	房产原值的70%或租金收入	1.2%或12%
企业所得税	应纳税所得额	10%、15%、16.5%、25%

存在不同企业所得税税率的纳税主体：

存在不同企业所得税税率的纳税主体：
纳税主体名称	所得税税率
紫光同芯微电子有限公司	10%
深圳市国微电子有限公司	10%
无锡紫光微电子有限公司	15%
北京紫光青藤微系统有限公司	15%
香港同芯投资有限公司	16.5%
唐山国芯晶源电子有限公司	15%
MARS TECHNOLOGY PTE. LTD.	适用新加坡当地税收政策

（二）税收优惠及批文

（1）企业所得税税收优惠

本公司的子公司紫光同芯微电子有限公司（以下简称“同芯微电子”）、深圳市国微电子有限公司（以下简称“国微电子”）、唐山国芯晶源电子有限公司（以下简称“国芯晶源”）、无锡紫光微电子有限公

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司（以下简称“无锡微电子”）、北京紫光青藤微系统有限公司（以下简称“紫光青藤”）为高新技术企业，执行 15%的企业所得税优惠税率。同时，同芯微电子、国微电子符合国家鼓励的重点集成电路设计企业条件，根据《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财税[2012]27 号）、《关于软件和集成电路产业企业所得税优惠政策有关问题的通知》（财税[2016]49 号）、《关于促进集成电路产业和软件产业高质量发展企业所得税政策的公告》（财政部、税务总局、发展改革委、工业和信息化部公告 2020 年第 45 号）等文件的规定，减按 10%征收企业所得税。

（2）增值税税收优惠

根据财政部、国家税务总局《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税【2016】36 号）文件规定，本公司之子公司国微电子的委托科研项目，经深圳市科技主管部门进行认定、深圳主管税务部门备案，其委托开发收入免征增值税。

根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税【2011】100 号）以及海国税批【2014】411072 号，本公司之子公司同芯微电子的“智能卡操作系统”和“智能卡启动下载器软件”产品自 2014 年 12 月 1 日起享受增值税实际税负超过 3%的部分即征即退政策；根据北京市税务局税务事项通知书（税软字 201909040 号），“智能卡 ETC 应用软件”、“智能卡交通 EP 应用软件”、“智能卡万事达应用软件”、“智能卡居民健康应用软件”、“智能卡金融应用软件”产品自 2019 年 9 月 1 日起享受增值税实际税负超过 3%的部分即征即退政策；经享受软件产品增值税优惠政策备案，本公司之公司紫光青藤的“条码识别算法软件”、“安全模块升级软件”、“非易失性存储介质擦写均衡系统”、“嵌入式 COS 软件仿真系统”、“安全模块引擎系统”产品自 2020 年 4 月 9 日起享受增值税实际税负超过 3%的部分即征即退政策。

（三）其他

本公司出口货物增值税采用免、抵、退的计算办法，石英晶体出口货物退税率为 13%，集成电路产品退税率为 13%。

本公司的其他税项按照国家有关规定计算缴纳。

七、合并财务报表主要项目注释

（如无特别说明，以下货币单位均为人民币元，期末余额指 2020 年 12 月 31 日账面余额，期初余额指 2020 年 1 月 1 日账面余额，本期金额指 2020 年 1-12 月，上期指 2019 年 1-12 月，凡未注明期初余额的均为期末余额。）

（一）货币资金

（一）货币资金
项目	期末余额	期初余额
库存现金	103,463.72	76,224.58
银行存款	1,253,239,474.29	1,095,608,499.43
其他货币资金	232,210,453.38	83,568,474.69
合计	1,485,553,391.39	1,179,253,198.70
其中：存放在境外的款项总额	36,085,877.17	107,124,072.61

其中，受限制的货币资金明细如下：

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项目	期末余额	期初余额
应付票据保证金	221,798,761.48	40,555,380.67
信用证保证金	411,691.90	40,013,094.02
履约保函保证金	10,000,000.00	3,000,000.00
履约保全资金	17,277,817.38
合计	249,488,270.76	83,568,474.69

（二）交易性金融资产

（二）交易性金融资产
项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产		69,762,808.93
其中：权益工具投资		69,762,808.93
合计		69,762,808.93

（三）应收票据

1 、应收票据分类

1、应收票据分类
种类	期末余额	期初余额
银行承兑票据	87,334,711.45	86,172,324.23
商业承兑票据	964,939,530.41	520,491,282.84
合计	1,052,274,241.86	606,663,607.07

2 、期末已质押的应收票据；

无。

3 、期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	215,214,889.83
商业承兑票据	76,828,058.80	30,409,471.88
合计	292,042,948.63	30,409,471.88

4 、期末公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。

（四）应收账款

1 、按坏账计提方法分类披露

1、按坏账计提方法分类披露
类别	期末余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
单项评估信用风险的应收账款	37,005,894.49	2.16	37,005,894.49	100.00	0
逾期的应收账款组合	172,307,695.08	10.05	8,772,042.90	5.09	163,535,652.18

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类别	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
未逾期的应收账款组合	1,504,697,252.18	87.79	2,841,234.08	0.19	1,501,856,018.10
其中：初始确认后信用风险未显著增加	1,491,196,836.30	87.00	1,491,192.49	0.10	1,489,705,643.81
初始确认后信用风险显著增加	13,500,415.88	0.79	1,350,041.59	10.00	12,150,374.29
合计	1,714,010,841.75	100.00	48,619,171.47	2.84	1,665,391,670.28

注：未逾期应收账款组合中初始确认后信用风险未显著增加按照余额0.1%计提信用减值损失，初始确认后信用风险显著增加按照余额10%计提信用减值损失。

（1）单项评估信用风险的应收账款

应收账款（按单位）	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
客户1	5,456,279.47	5,456,279.47	100.00	无法收回
客户2	923,996.80	923,996.80	100.00	无法收回
客户3	1,161,723.50	1,161,723.50	100.00	无法收回
客户4	12,048,626.16	12,048,626.16	100.00	无法收回
客户5	17,415,268.56	17,415,268.56	100.00	无法收回
合计	37,005,894.49	37,005,894.49	100.00

2 、本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 19,639,919.86 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元；本期因合并范围变动而减少坏账准备金额 0.00 元。

3 、本报告期实际核销的应收账款情况：

3、本报告期实际核销的应收账款情况：
项目	核销金额
实际核销的应收账款	1,925,385.75
合计	1,925,385.75

4 、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 632,989,656.15 元，占应收账款期末余额合计数的比例 36.93%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 918,282.67 元。

5 、本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。

（五）预付款项

1 、预付账款按账龄列示

账龄	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
	金额	占总额比例（%）	金额	占总额比例（%）
1年以内（含1年）	177,959,453.19	99.43	61,972,319.22	99.45

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账龄	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
	金额	占总额比例（%）	金额	占总额比例（%）
1-2年	997,958.53	0.56	292,640.73	0.47
2-3年	9.00	0.00	2,600.00	0.00
3年以上	18,990.14	0.01	50,000.00	0.08
合计	178,976,410.86	100.00	62,317,559.95	100.00

期末账龄超过 1 年且金额重要的预付款项：

债务人	余额	未及时结算的原因
单位一	350,625.00	尚未达到结算时点
单位二	280,000.00	尚未达到结算时点
单位三	135,769.50	尚未达到结算时点
单位四	110,772.42	尚未达到结算时点
合计	877,166.92

2 、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

本报告期按预付款归集的期末余额前五名预付账款汇总金额 97,052,162.64 元，占预付账款期末余额合计数的比例 54.22%。

（六）其他应收款

1 、项目列示

1、项目列示
项目	期末余额	期初余额
应收利息		11,763,673.35
其他应收款	5,768,313.27	268,799,726.81
合计	5,768,313.27	280,563,400.16

2 、应收利息

2、应收利息
项目	期末余额	期初余额
借款利息		11,763,673.35
合计		11,763,673.35

3 、其他应收款

（ 1 ）按账龄披露

（1）按账龄披露
账龄	期末账面余额
1年以内（含1年）	2,864,171.60
1－2年	1,594,169.41

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账龄	期末账面余额
2－3年	523,852.73
3－4年	3,300.00
4－5年	46,800.00
5年以上	1,026,812.06
合计	6,059,105.80

（ 2 ）按款项性质分类情况

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
借款及往来款	1,352,408.51	265,513,681.13
押金、保证金及其他	4,706,697.29	3,701,981.07
合计	6,059,105.80	269,215,662.20

（ 3 ）坏账准备计提情况

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额		3,630.53	412,304.86	415,935.39
本期计提		2,057.14	49,838.30	51,895.44
本期转回			177,038.30	177,038.30
其他变动
2020年12月31日余额		5,687.67	285,104.86	290,792.53

（ 4 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 51,895.44 元；本期收回或转回坏账准备金额 177,038.30 元。

（ 5 ）本期实际核销的其他应收款情况：

无。

（ 6 ）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

本报告期按欠款方归集的期末余额前五名其他应收款汇总金额 4,050,433.56 元，占其他应收款期末余额合计数的比例 66.85%，相应计提的坏账准备期末余额 4,050.43 元。

（ 7 ）本期无涉及政府补助的其他应收款。

（ 8 ）本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。

（七）存货

1 、存货分类

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期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额
账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
185,748,435.72	34,424,792.03	151,323,643.69	182,260,244.42	24,274,501.23	157,985,743.19
1,804,414.56		1,804,414.56	10,381,761.23		10,381,761.23
77,780,550.37		77,780,550.37	46,623,012.26		46,623,012.26
212,331,396.42	14,179,264.09	198,152,132.33	334,531,955.78	23,640,623.65	310,891,332.13
264,893,831.75	28,643,171.71	236,250,660.04	269,789,810.76	36,501,703.66	233,288,107.10
118,249,260.96		118,249,260.96	92,428,783.88		92,428,783.88
111,727,169.91	4,579,647.81	107,147,522.10	98,625,635.56		98,625,635.56
972,535,059.69	81,826,875.64	890,708,184.05	1,034,641,203.89	84,416,828.54	950,224,375.35

2 、存货跌价准备计提依据及本年转回或转销原因：

2、存货跌价准备计	提依据及本年	转回或转销原因：
存货种类	期初余额	本期计提数	本期减少数		期末余额
			转回	转销
原材料	24,274,501.23	15,263,567.63	3,405,185.82	1,708,091.01	34,424,792.03
在产品	23,640,623.65	4,995,170.09		14,456,529.65	14,179,264.09
产成品	36,501,703.66	4,651,533.31	916,062.68	11,594,002.58	28,643,171.71
合同履约成本		4,579,647.81			4,579,647.81
合计	84,416,828.54	29,489,918.84	4,321,248.50	27,758,623.24	81,826,875.64

注：资产负债表日，公司对存货按成本与可变现净值孰低原则计量，根据存货账面成本高于预计可变现净值的差额计提跌价准备。其中，对直接用于出售的商品存货，预计可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；对需要经过加工的材料存货，预计可变现净值以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定存货计提跌价。

（八）其他流动资产

（八）其他流动资产
项目	期末余额	期初余额
待抵扣进项税	10,059,248.39	26,325,943.12
待认证进项税	59,016.22	2,023,919.97
合计	10,118,264.61	28,349,863.09

（九）长期股权投资

项目	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对联营企业投资	103,099,218.69	1,473,934.90	101,625,283.79	91,728,527.54	1,473,934.90	90,254,592.64
合计	103,099,218.69	1,473,934.90	101,625,283.79	91,728,527.54	1,473,934.90	90,254,592.64

长期股权投资明细情况

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被投资单位	初始投资成本	期初余额
九江佳华压电晶体材料有限公司	2,550,000.00	1,473,934.90
深圳市紫光同创电子有限公司	219,000,000.00	82,694,340.94
西安紫光国芯半导体有限公司	43,531,200.00	7,560,251.70
合计	265,081,200.00	91,728,527.54

（续表一）

（续表一）
被投资单位	本期增加
	增加投资	合并范围变化引起的变动	权益法下确认的投资收益	权益法下确认的其他综合收益	权益法下确认的其他权益变动	其他
九江佳华压电晶体材料有限公司
深圳市紫光同创电子有限公司	79,500,000.00
西安紫光国芯半导体有限公司					29,969,332.14
合计	79,500,000.00				29,969,332.14

（续表二）

（续表二）
被投资单位	本期减少
	减少投资	权益法下确认的投资损失	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	其他
九江佳华压电晶体材料有限公司
深圳市紫光同创电子有限公司		96,789,706.38
西安紫光国芯半导体有限公司		913,128.42	395,806.19
合计		97,702,834.80	395,806.19

（续表三）

（续表三）
被投资单位	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额	账面价值
九江佳华压电晶体材料有限公司	1,473,934.90		1,473,934.90
深圳市紫光同创电子有限公司	65,404,634.56			65,404,634.56
西安紫光国芯半导体有限公司	36,220,649.23			36,220,649.23
合计	103,099,218.69		1,473,934.90	101,625,283.79

注：本公司的联营企业九江佳华压电晶体材料有限公司从2014年12月停产至今。

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（十）其他权益工具投资

1 、其他权益工具投资情况

1、其他权益工具投资情况
项目	期末余额	期初余额
北京紫光智城科创科技发展有限公司	24,776,334.21
合计	24,776,334.21

2 、非交易性权益工具投资情况

2、非交易性权益工	具投资情	况
项目	本期确认的股利收入	累计利得	累计损失	其他综合收益转入留存收益的金额	指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因	其他综合收益转入留存收益的原因
北京紫光智城科创科技发展有限公司			-223,665.79		初始投资时作为战略投资，长期持有股权。
合计			-223,665.79

（十一）其他非流动金融资产

（十一）其他非流动金融资产
项目	期末余额	期初余额
分类以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	12,073,884.12	8,669,148.22
其中：权益工具投资	12,073,884.12	8,669,148.22
合计	12,073,884.12	8,669,148.22

（十二）投资性房地产

1 、采用成本计量模式的投资性房地产：

采用成本计量模式的投资性房地产：
项目	房屋及建筑物	合计
一、账面原值
1.期初余额
2.本期增加金额	466,440,878.51	466,440,878.51
（1）在建工程转入	466,440,878.51	466,440,878.51
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	466,440,878.51	466,440,878.51
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提或摊销
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
三、减值准备
1.期初余额

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项目	项目	房屋及建筑物	房屋及建筑物	合计
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值		466,440,878.51		466,440,878.51
2.期初账面价值
项目	账面价值		未办妥产权证书原因
紫光芯云中心	466,440,878.51		2020年12月10日完成竣工验收备案，产权证书正在办理中。
合计	466,440,878.51

注：投资性房地产为长期借款作抵押，详见附注七、（六十）。

2 、未办妥产权证书的投资性房地产情况：

（十三）固定资产

1、固定资产情况

、固定资产情况
项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	电子设备及其他	合计
一、账面原值：
1.期初余额	120,445,674.95	421,008,683.87	9,917,456.04	193,718,339.31	745,090,154.17
2.本期增加金额	1,705,009.53	87,542,000.81	603,715.91	12,590,393.05	102,441,119.30
（1）购置	1,366,223.43	2,320,855.15	603,715.91	8,228,312.09	12,519,106.58
（2）在建工程转入	338,786.10	84,508,225.14		4,348,880.96	89,195,892.20
（3）其他		712,920.52		13,200.00	726,120.52
3.本期减少金额	15,800.00	33,809,122.32	240,851.00	17,644,046.06	51,709,819.38
（1）处置或报废	15,800.00	10,422,273.14	240,851.00	17,052,583.22	27,731,507.36
（2）其他		23,386,849.18		591,462.84	23,978,312.02
4.期末余额	122,134,884.48	474,741,562.36	10,280,320.95	188,664,686.30	795,821,454.09
二、累计折旧
1.期初余额	45,937,918.27	319,306,643.03	6,314,965.88	168,633,712.08	540,193,239.26
2.本期增加金额	3,988,885.19	11,869,876.85	716,737.60	8,080,698.16	24,656,197.80
（1）计提	3,988,885.19	11,869,876.85	716,737.60	8,080,698.16	24,656,197.80
3.本期减少金额	7,254.90	9,164,191.32	226,851.12	16,199,889.85	25,598,187.19
（1）处置或报废	7,254.90	9,164,191.32	226,851.12	16,199,889.85	25,598,187.19
4.期末余额	49,919,548.56	322,012,328.56	6,804,852.36	160,514,520.39	539,251,249.87

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三、减值准备
1.期初余额	85,923.00	42,463,900.54		464,938.97	43,014,762.51
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额		349,152.43			349,152.43
（1）处置或报废		349,152.43			349,152.43
4.期末余额	85,923.00	42,114,748.11		464,938.97	42,665,610.08
四、账面价值
1.期末账面价值	72,129,412.92	110,614,485.69	3,475,468.59	27,685,226.94	213,904,594.14
2.期初账面价值	74,421,833.68	59,238,140.30	3,602,490.16	24,619,688.26	161,882,152.40

注：房屋建筑物为长期借款作抵押，详见附注七、（六十）。
2、通过融资租赁租入的固定资产情况：

无。

3、通过经营租赁租出的固定资产：

项目期末账面价值房屋及建筑物 3,573,083.31

（十四）在建工程

1、在建工程情况

期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额
账面余额	减值准备	账面净值	账面余额	减值准备	账面净值
			168,925,711.72		168,925,711.72
			37,345,341.97		37,345,341.97
9,995,449.87		9,995,449.87	55,996,406.24		55,996,406.24
6,516,487.61		6,516,487.61
6,703,133.13		6,703,133.13
23,886.79		23,886.79
23,238,957.40		23,238,957.40	262,267,459.93	-	262,267,459.93

2、重要在建工程项目本期变动情况

项目名称	预算数	期初余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末余额
成都研发中心项目	5.26亿元	168,925,711.72	297,515,166.79	466,440,878.51

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SMD小型化项目	4777万元	37,345,341.97	325,632.99	29,070,974.96	8,600,000.00
集成电路在安装设备	1.06亿元	55,996,406.24	22,768,678.89	60,124,917.24	8,644,718.02	9,995,449.87
小型化OCXO 及专用 IC研发与产业化项目	900万元		6,516,487.61			6,516,487.61
高档石英谐振器产业化项目	5162万元		6,703,133.13			6,703,133.13
高基频石英晶体振荡器产业化项目	5890万元		23,886.79			23,886.79
合计		262,267,459.93	333,852,986.20	555,636,770.71	17,244,718.02	23,238,957.40

（续）

（续）
项目名称	工程累计投入占预算比例(%)	工程进度 (%)	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率	资金来源
成都研发中心项目	88.73	100.00	17,741,411.04	9,979,192.02	5.49%	自筹、债券
SMD小型化项目	78.86	100.00				自筹
集成电路在安装设备	74.40	90.00				自筹
小型化OCXO 及专用 IC研发与产业化项目	72.41	72.41				自筹
高档石英谐振器产业化项目	12.99	12.99				自筹
高基频石英晶体振荡器产业化项目	0.04					自筹
合计			17,741,411.04	9,979,192.02

（十五）无形资产

1、无形资产情况

无形资产情况
项目	土地使用权	软件	专利技术	非专利技术	专用使用权	合计
一、账面原值
1.期初余额	101,659,867.71	12,196,927.42	91,362.00	377,417,060.97	1,160,000.00	492,525,218.10
2.本期增加金额		867,938.14	1,500,000.00	148,674,420.22		151,042,358.36
(1)购置		96,723.98	1,500,000.00			1,596,723.98
(2)内部研发		729,400.00		148,674,420.22		149,403,820.22
(3)其他		41,814.16				41,814.16
3.本期减少金额		729,400.00		76,090,600.00		76,820,000.00
(1)其他		729,400.00		76,090,600.00		76,820,000.00
4.期末余额	101,659,867.71	12,335,465.56	1,591,362.00	450,000,881.19	1,160,000.00	566,747,576.46
二、累计摊销

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土地使用权	软件	专利技术	非专利技术	专用使用权	合计
14,004,269.10	9,200,360.53	91,306.28	203,198,099.78	599,333.31	227,093,369.00
2,118,693.36	620,731.80	250,055.69	55,761,681.78		58,751,162.63
2,118,693.36	620,731.80	250,055.69	55,761,681.78		58,751,162.63


16,122,962.46	9,821,092.33	341,361.97	258,959,781.56	599,333.31	285,844,531.63

				560,666.69	560,666.69




				560,666.69	560,666.69

85,536,905.25	2,514,373.23	1,250,000.03	191,041,099.63		280,342,378.14
87,655,598.61	2,996,566.89	55.72	174,218,961.19		264,871,182.41

注：本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例为73.37%。

2、未办妥产权证书的土地使用权情况：

无。

3、所有权或使用权受限制的无形资产情况

项目	期末账面价值	本期摊销金额	受限原因
土地使用权	27,337,668.93	701,446.08	用于借款抵押

注：土地使用权为一年内到期的长期借款及长期借款作抵押，详见附注七、（六十）。

（十六）开发支出

十六）开发支出
项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额			期末余额
		内部开发支出	其他增加	确认为无形资产	转入当期损益	其他减少
特种集成电路研发项目	240,019,027.81	268,040,038.62	15,864,533.60	138,330,450.35	177,665,317.70	15,111,546.47	192,816,285.51
高端智能芯片研发项目	140,984,760.69	307,115,454.57			190,439,465.07	1,623,941.31	256,036,808.88
半导体功率器件研发项目	16,415,084.40	8,326,333.33		11,073,369.60			13,668,048.13
电子元器件及其他研发项目		20,192,549.46			18,692,549.46	1,500,000.00
合计	397,418,872.90	603,674,375.98	15,864,533.60	149,403,819.95	386,797,332.23	18,235,487.78	462,521,142.52

注：本期减少金额中的其他项主要是委托开发成本转入存货、开发支出转出的资产。

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（十七）商誉

（十七）商誉
被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
深圳市国微电子有限公司	685,676,016.95			685,676,016.95
合计	685,676,016.95			685,676,016.95

注：本公司期末对与商誉相关的各资产组进行了减值测试，首先将该商誉及归属于少数股东权益的商誉包括在内，调整各资产组的账面价值，然后将调整后的各资产组账面价值与其可收回金额进行比较，以确定各资产组（包括商誉）是否发生了减值。

1 、商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

国微电子：作为单一实业，专营特种集成电路芯片，独立于公司合并内其他单位，独立产生现金流量，将国微电子整体作为一个资产组；

2 、商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法

（ 1 ）重要假设及依据

①假设被评估单位持续性经营，并在经营范围、销售模式和渠道、管理层等影响到生产和经营的关键方面与目前情况无重大变化；

②假设被评估单位所处的社会经济环境不产生较大的变化，国家及公司所在的地区有关法律、法规、政策与现时无重大变化；

③假设被评估单位所提供的各种产品能适应市场需求，制定的目标和措施能按预定的时间和进度如期实现，并取得预期效益；

④假设利率、汇率、赋税基准及税率，在国家规定的正常范围内无重大变化等。

（ 2 ）关键参数

公司	关键参数	关键参数	关键参数	关键参数	关键参数
	预测期	预测增长率	稳定增长期	利润率	折现率（WACC）（%）
深圳市国微电子有限公司	2021-2025年（后续为稳定期）	注	持平	根据预测的收入、成本、费用等计算	15.71

注：根据国微电子管理层分析，估值基准日后国微电子营业收入主要来源于特种集成电路芯片销售，根据历史营业收入数据，国微电子对行业政策、市场影响、研发能力等影响营业收入的主要指标及其历史变动趋势进行了分析，综合考虑了估值基准日后各种因素对该等指标变动的影响，从而预测得出国微电子的营业收入，预测2021-2025年收入增长率。

3 、商誉减值测试的影响

本年，本公司对商誉减值进行测试，商誉未发生减值。

（十八）长期待摊费用

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
装修费	4,815,596.71	22,321,165.56	3,803,494.22		23,333,268.05

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项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
网络改造费及其他	35,436.30	2,761,852.63	485,890.89		2,311,398.04
合计	4,851,033.01	25,083,018.19	4,289,385.11		25,644,666.09

（十九）递延所得税资产/递延所得税负债

1、未经抵销的递延所得税资产

项目	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	155,042,069.81	17,163,949.49	148,317,678.37	22,247,651.74
已计提未发放应付职工薪酬	13,313,085.17	1,331,308.52	8,526,825.67	1,279,023.85
递延收益项目	42,577,307.06	4,286,596.06	7,495,212.40	1,124,281.86
可抵扣亏损	4,231,619.07	634,742.86
净额法产生的税会差异	20,155,074.66	3,023,261.20	12,108,089.47	1,816,213.42
联营企业未实现内部损益	10,671,931.03	1,067,193.10
合计	245,991,086.80	27,507,051.23	176,447,805.91	26,467,170.87

2、未经抵销的递延所得税负债

项目	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值	53,581,773.04	13,395,443.26	54,999,020.30	13,749,755.08
股权投资评估增值	9,073,884.12	907,388.41	5,669,148.27	850,372.24
固定资产一次性税前扣除	21,961,948.47	3,294,292.27
合计	84,617,605.63	17,597,123.94	60,668,168.57	14,600,127.32

3、未确认递延所得税资产明细

3、未确认递延所得税资产明细
项目	期末余额	期初余额
可抵扣亏损	120,794,859.63	111,339,462.24
固定资产评估增值	7,747,436.74	8,204,957.22
亏损企业计提的减值准备	10,166,300.51	6,237,508.02
合计	138,708,596.88	125,781,927.48

注：未确认递延所得税资产的原因为未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性或转回时间无法确定。

4、未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

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期末余额	期初余额
	4,136,205.83
6,014,227.93	5,537,619.22
18,559,403.31	18,559,403.31
20,479,060.01	20,479,060.01
4,066,168.23	49,281,306.39
39,748,037.83	1,144,770.94
6,895,938.30	6,895,938.30


10,784,269.04	5,305,158.24
14,247,754.98
120,794,859.63	111,339,462.24

（二十）其他非流动资产

（二十）其他非流动资产
项目	期末余额	期初余额
待抵扣进项税	15,189,178.40	12,428,892.29
预付的项目款		80,000,000.00
合计	15,189,178.40	92,428,892.29

（二十一）短期借款

（二十一）短期借款
项目	期末余额	期初余额
信用借款	262,640,941.22	229,150,470.00
保证借款	4,484,116.88	6,000,000.00
质押借款	30,409,471.88	22,820,967.00
合计	297,534,529.98	257,971,437.00

注：本公司期末不存在已经逾期但尚未偿还的短期借款。

信用借款明细表：

信用借款明细表：
贷款银行	贷款金额	贷款利率	贷款期限		授信额度
			起始日	终止日
中信银行北京海淀支行	41,500,000.00	4.25%	2020/9/4	2021/7/8	4亿元
中信银行北京海淀支行	10,091,317.47	4.15%	2020/10/20	2021/10/20

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中信银行北京海淀支行	7,000,000.00	4.15%	2020/10/9	2021/10/9
中信银行北京海淀支行	4,776,900.29	4.15%	2020/11/4	2021/11/4
中信银行北京海淀支行	2,122,723.46	4.15%	2020/10/26	2021/10/26
南京银行北京分行营业部	50,000,000.00	4.50%	2020/7/27	2021/7/27	1亿元
招商银行北京大运村支行	30,000,000.00	4.35%	2020/1/19	2021/1/18	1亿元
工商银行北京中关村支行	6,150,000.00	3.92%	2020/4/7	2021/3/25	1.5亿元
江苏银行无锡科技支行	3,000,000.00	4.35%	2020/5/19	2021/1/18	300万元
中国银行无锡河埒支行	2,000,000.00	4.79%	2020/1/15	2021/1/12	800万元
中国银行无锡河埒支行	2,000,000.00	4.79%	2020/1/19	2021/1/15
中国银行无锡河埒支行	4,000,000.00	4.79%	2020/2/11	2021/2/9
平安银行深圳罗湖支行	50,000,000.00	4.24%	2020/7/29	2021/7/28	1亿元
招商银行泰然支行	20,000,000.00	4.20%	2020/11/18	2021/6/18	2亿元
招商银行泰然支行	30,000,000.00	4.20%	2020/12/14	2021/12/14
合计	262,640,941.22

保证借款明细表：

保证借款明细表：
贷款银行	贷款金额	贷款利率	贷款期限		保证人
			起始日	终止日
招商银行无锡分行新区支行	2,000,000.00	4.80%	2020/1/20	2021/1/20	紫光同芯微电子有限公司/ 无锡菩芯电子科技有限公司
招商银行无锡分行新区支行	2,484,116.88	5.00%	2020/1/6	2021/1/6	紫光同芯微电子有限公司/ 无锡菩芯电子科技有限公司
合计	4,484,116.88

质押借款明细表：

质押借款明细表：
贷款银行	贷款金额	贷款利率	贷款期限		质押物
			起始日	终止日
招商银行泰然支行	988,680.00	4.20%	2020/11/19	2021/3/4	商业承兑汇票
招商银行泰然支行	1,309,000.00	4.20%	2020/11/19	2021/3/19	商业承兑汇票
招商银行泰然支行	12,996,560.00	4.20%	2020/11/19	2021/3/26	商业承兑汇票
招商银行泰然支行	14,026,910.00	4.20%	2020/11/19	2021/4/15	商业承兑汇票
招商银行泰然支行	1,088,321.88	4.20%	2020/11/19	2021/5/18	商业承兑汇票
合计	30,409,471.88

（二十二）应付票据

（二十二）应付票据
种类	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	321,176,171.46	337,993,574.24

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注：本期末无已到期未支付的应付票据。

（二十三）应付账款

1 、应付账款列示

1、应付账款列示
项目	期末余额	期初余额
1年以内（含1年）	603,623,428.20	619,304,435.45
1－2年	58,043,195.70	21,130,648.89
2－3年	16,270,250.19	286,775.33
3年以上	12,892,955.16	13,769,323.10
合计	690,829,829.25	654,491,182.77

2 、账龄超过 1 年的重要应付账款

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
供应商1	13,460,312.46	尚未结算
供应商2	12,756,179.50	设备尾款
供应商3	4,720,038.67	尚未结算
供应商4	3,802,000.00	设备尾款
供应商5	3,543,011.37	工程结算未办妥
合计	38,281,542.00

（二十四）预收款项

1、预收账款项列示

1、预收账款项列示
项目	期末余额	期初余额
1年以内（含1年）	1,534,963.39	47,148.83
1－2年	20,661.98
合计	1,555,625.37	47,148.83

2、账龄超过 1 年的重要预收款项：

无。

（二十五）合同负债

（二十五）合同负债
项目	期末余额	期初余额
预收货款	80,830,694.35	9,914,398.73
预收服务费	70,459,927.88	55,274,647.44
合计	151,290,622.23	65,189,046.17

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（二十六）应付职工薪酬

1 、应付职工薪酬列示

1、应付职工薪酬列示
项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	195,828,780.44	627,339,323.01	518,716,344.95	304,451,758.50
二、离职后福利设定提存计划	72,787.56	3,665,890.43	3,738,677.99
三、辞退福利		25,900.00	25,900.00
四、一年内到期的其他福利
合计	195,901,568.00	631,031,113.44	522,480,922.94	304,451,758.50

2 、短期薪酬列示

2、短期薪酬列示
项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	179,406,199.23	564,256,325.06	463,310,150.29	280,352,374.00
二、职工福利费		8,678,284.18	8,678,284.18
三、社会保险费	43,094.85	18,094,090.53	18,095,170.20	42,015.18
其中：医疗保险费	36,900.34	16,727,521.80	16,726,290.54	38,131.60
工伤保险费	2,618.54	63,158.80	65,777.34
生育保险费	3,575.97	1,303,409.93	1,303,102.32	3,883.58
四、住房公积金		25,421,771.20	25,395,453.20	26,318.00
五、工会经费和职工教育经费	16,379,486.36	10,888,852.04	3,237,287.08	24,031,051.32
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他
合计	195,828,780.44	627,339,323.01	518,716,344.95	304,451,758.50

3 、设定提存计划列示

3、设定提存计划列示
项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、基本养老保险	70,249.92	3,521,906.87	3,592,156.79	0
二、失业保险费	2,537.64	143,983.56	146,521.20	0
合计	72,787.56	3,665,890.43	3,738,677.99	0

（二十七）应交税费

（二十七）应交税费
项目	期末余额	期初余额
增值税	3,753,311.80	1,669,492.25
城建税	555,377.42	114,089.24

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项目	期末余额	期初余额
企业所得税	25,494,622.66	20,561,586.38
个人所得税	2,531,349.38	1,634,982.42
教育费附加	238,018.90	48,895.39
地方教育费附加	158,679.24	32,596.93
印花税	1,549,679.68	738,551.39
合计	34,281,039.08	24,800,194.00

（二十八）其他应付款

1 、项目列示

1、项目列示
项目	期末余额	期初余额
应付利息	9,812,111.41	9,741,279.35
其他应付款	40,068,812.53	57,927,558.95
合计	49,880,923.94	67,668,838.30

2 、应付利息

2、应付利息
项目	期末余额	期初余额
借款利息	88,111.41	17,279.35
公司债券利息	9,724,000.00	9,724,000.00
合计	9,812,111.41	9,741,279.35

3、其他应付款

（ 1 ）按款项性质列示其他应付款

（1）按款项性质列示其他应付款
项目	期末余额	期初余额
往来款	13,919,698.20	515,999.65
押金、保证金	1,205,049.81	7,668,729.11
中介顾问咨询费	24,944,064.52	49,742,830.19
合计	40,068,812.53	57,927,558.95

（ 2 ）重要的账龄超过 1 年的其他应付款：

（2）重要的账龄超过1 年的其他	应付款：
项目	期末余额	未偿还或结转的原因
单位1	500,000.00	未到期
单位2	300,000.00	未到期
合计	800,000.00

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（二十九）一年内到期的非流动负债

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的长期借款	100,219,378.39	20,000,000.00
合计	100,219,378.39	20,000,000.00

一年内到期的长期借款明细：

贷款银行	贷款金额	贷款利率(%)	贷款期限	贷款期限	抵押物
			起始日	终止日
中国工商银行成都天府支行	822,266.68	4.99	2019/8/14	2021/6/25	房屋建筑物及土地使用权
	7,282,933.33	4.99	2019/8/31	2021/6/25
	3,171,600.00	4.99	2019/10/11	2021/6/25
	12,216,533.33	4.99	2019/10/31	2021/6/25
	5,403,466.67	4.99	2019/10/31	2021/12/25
	12,921,333.33	4.99	2019/11/12	2021/12/25
	5,168,533.33	4.99	2020/3/10	2021/12/25
国家开发银行北京市分行	30,000,000.00	3.50	2020/5/29	2021/5/28	房屋建筑物及土地使用权
	23,232,711.72	3.50	2020/5/29	2021/11/28
合计	100,219,378.39

注：一年内到期的非流动负债中，国家开发银行北京市分行期末余额53,232,711.72元，贷款期限终止日为 2023年，公司按约定需要在未来一年内偿还该笔借款。

（三十）其他流动负债

（三十）其他流动负债
项目	期末余额	期初余额
待转销项税额	68,116,507.27	45,315,425.79
合计	68,116,507.27	45,315,425.79

（三十一）长期借款

项目	期末余额	期初余额
抵押借款	217,685,977.04	91,200,000.00
减：一年内到期的长期借款（附注七、（二十九））	100,219,378.39	20,000,000.00
合计	117,466,598.65	71,200,000.00

长期借款明细：

	贷款银行	贷款金额	贷款利率 (%)	贷款期限	贷款期限	抵押物
				起始日	终止日

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中国工商银行成都天府支行	11,200,000.00	4.99	2019/7/17	2023/12/25
	7,951,133.33	4.99	2019/8/14	2023/12/25
	4,290,266.67	4.99	2019/8/31	2023/12/25
	1,868,400.00	4.99	2019/10/11	2023/12/25
	10,380,000.00	4.99	2019/10/31	2023/12/25
	7,611,998.67	4.99	2019/11/12	2023/12/25
	17,231,466.65	4.99	2020/3/10	2023/12/25
	20,533,333.34	4.79	2020/6/1	2023/12/25
	9,333,333.34	4.79	2020/7/24	2023/12/25
	27,066,666.65	4.79	2020/9/30	2023/12/25
合计	117,466,598.65

注：公司长期借款的抵押资产类别以及金额参见附注七、（六十）；公司同时为上述长期借款提供连带责任保证，参见附注十二、（五）、3。

（三十二）应付债券

1 、应付债券

1、应付债券
项目	期末余额	期初余额
公司债券	300,000,000.00	300,000,000.00

2 、应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

2、应付债券的增减变动（不包括划分	为金融负债的	优先股、永续	债等其	他金融工具）
债券名称	面值	发行日期	债券期限	发行金额	期初余额
紫光国芯微电子股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）	300,000,000.00	2018/5/21	5年	300,000,000.00	300,000,000.00

（续）

（续）
债券名称	本期发行	按面值计提利息	溢折价摊销	本期偿还	期末余额
紫光国芯微电子股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）		15,840,000.00		15,840,000.00	300,000,000.00

（三十三）长期应付款

1 、项目列示

、项目列示
项目	期末余额	期初余额
专项应付款	800,000.00	800,000.00

2 、专项应付款

专项应付款
项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
SoC芯片研发项目	800,000.00			800,000.00	本公司收到的委托及合作开发的研发项目资金

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（三十四）递延收益

1 、递延收益明细

1、递延收	益明细
项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	201,539,007.45	108,538,900.00	105,871,289.19	204,206,618.26	本公司收到的委托及合作开发的研发项目资金

2 、涉及政府补助的项目明细

项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入其他收益金额	其他减少	期末余额	与资产相关/ 与收益相关
高端智能卡安全芯片项目1		42,000,000.00			42,000,000.00	与资产相关
特种集成电路研发项目1	191,549,499.74	39,008,900.00		81,721,061.95	148,837,337.79	与资产相关
特种集成电路研发项目2	2,469,795.37	16,530,000.00		6,220,071.96	12,779,723.41	与收益相关
进口设备贴息	99,085.39		86,835.03		12,250.36	与资产相关
XO3225 型片式石英振荡器研发专项资金	20,000.25		20,000.25			与收益相关
LED进口设备贴息	800,626.70		223,320.00		577,306.70	与资产相关
2018年唐山市新兴产业发展专项资金	1,600,000.00			1,600,000.00		与资产相关
2018年省级战略性新兴产业发展专项资金	5,000,000.00	2,000,000.00		7,000,000.00		与资产相关
5G 通信设备用小型化OCXO 及专用IC 研发与产业化		1,000,000.00		1,000,000.00		与收益相关
5G 通信用安全芯片封测产业化一期项目		8,000,000.00		8,000,000.00		与资产相关
合计	201,539,007.45	108,538,900.00	330,155.28	105,541,133.91	204,206,618.26

注：其他减少主要系政府补助采用净额法核算冲减递延收益原值所致。

（三十五）股本

项目	期初余额	本次变动增减（+、）	本次变动增减（+、）	本次变动增减（+、）	本次变动增减（+、）	本次变动增减（+、）	期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
限售流通股股份	585,573.00				-585,573.00	-585,573.00
流通股股份	606,232,395.00				585,573.00	585,573.00	606,817,968.00
股份总数	606,817,968.00						606,817,968.00

第 130 页

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（三十六）资本公积

（三十六）资本公积
项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	614,090,312.40			614,090,312.40
其他资本公积	4,931,021.89	29,969,332.14		34,900,354.03
合计	619,021,334.29	29,969,332.14		648,990,666.43

注：联营企业其他股东增资，公司按持股比例计算增加的资本公积。

（三十七）其他综合收益

项目	期初余额	本期发生金额	本期发生金额	本期发生金额	本期发生金额	本期发生金额	期末余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、以后不能重分类进损益的其他综合收益		-223,665.79			-223,665.79		-223,665.79
其他权益工具投资公允价值变动		-223,665.79			-223,665.79		-223,665.79
二、以后将重分类进损益的其他综合收益	13,305,189.63	-16,347,195.27			-16,347,195.27		-3,042,005.64
权益法下可转损益的其他综合收益		-395,806.19			-395,806.19		-395,806.19
外币财务报表折算差额	13,305,189.63	-15,951,389.08			-15,951,389.08		-2,646,199.45
其他综合收益合计	13,305,189.63	-16,570,861.06			-16,570,861.06		-3,265,671.43

（三十八）盈余公积

（三十八）盈余公积
项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	121,920,897.85			121,920,897.85
储备基金	994,451.41			994,451.41
企业发展基金	994,451.41			994,451.41
合计	123,909,800.67			123,909,800.67

（三十九）未分配利润

（三十九）未分配利润
项目	本期	上期
上期末未分配利润	2,825,167,328.51	2,418,173,232.02
加：会计政策变更	-4,636,057.08	42,412,880.89
本年期初余额	2,820,531,271.43	2,460,586,112.91

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项目	本期	上期
加：本期归属于母公司所有者的净利润	806,422,918.70	405,761,782.09
减：提取法定盈余公积		5,985,124.35
减：应付普通股股利	41,263,621.82	35,195,442.14
期末未分配利润	3,585,690,568.31	2,825,167,328.51

（四十）营业收入和营业成本

项目	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
主营业务	3,247,283,210.00	1,537,867,410.21	3,419,631,244.53	2,195,114,126.43
其他业务	22,972,019.79	21,040,351.53	10,778,720.27	7,346,383.20
合计	3,270,255,229.79	1,558,907,761.74	3,430,409,964.80	2,202,460,509.63

（四十一）税金及附加

（四十一）税金及附加
项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	13,884,842.37	9,871,536.43
教育费附加	5,955,023.63	4,277,723.89
地方教育费附加	3,970,015.77	2,851,726.65
房产税	1,234,171.82	1,317,325.00
土地使用税	1,227,776.67	1,230,577.05
车船使用税	27,676.00	27,109.34
印花税	2,465,412.70	2,346,092.92
水利基金		300,107.12
合计	28,764,918.96	22,222,198.40

（四十二）销售费用

（四十二）销售费用
项目	本期发生额	上期发生额
人工费	143,006,876.38	98,741,697.45
差旅费	4,949,284.01	8,681,565.82
业务招待费	4,808,608.43	5,710,048.23
办公费	2,718,570.18	2,661,799.49
折旧摊销租赁费	5,696,642.31	4,952,539.08
运保费	2,411,843.54	6,519,087.38
市场营销费	25,479,259.50	11,770,927.51
中介费	931,900.88	1,421,455.93
其他费用	35,116.52	18,101.25
合计	190,038,101.75	140,477,222.14

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（四十三）管理费用

项目	本期发生额	上期发生额
人工费用	87,736,543.53	94,653,386.09
差旅费	2,116,621.87	4,430,684.75
业务招待费	1,683,656.06	3,073,388.92
办公费	5,043,598.62	5,530,187.36
折旧摊销租赁及物业费	22,223,469.42	32,467,215.00
中介费	8,843,737.75	60,364,911.86
行政事业收费	608,106.58	294,661.81
其他	2,709,561.05	1,639,080.20
合计	130,965,294.88	202,453,515.99

（四十四）研发费用

（四十四）研发费用
项目	本期发生额	上期发生额
办公费	1,175,130.76	1,585,578.17
测试费	14,987,859.55	3,268,395.12
差旅费	2,402,691.19	1,214,290.58
技术设计费	22,586,851.92	12,960,349.60
人工费用	218,432,326.12	60,365,021.30
物料消耗	26,613,406.80	25,631,595.16
业务招待费	307,931.65	143,880.29
折旧摊销租赁及物业费	11,165,016.97	5,610,178.23
中介顾问咨询费	1,675,979.95	553,259.90
自研无形资产摊销	46,814,011.47	64,172,746.36
其他	715,438.94	371,158.30
合计	346,876,645.32	175,876,453.01

（四十五）财务费用

（四十五）财务费用
项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	30,728,336.97	18,451,633.84
减：利息收入	16,795,376.38	15,874,862.25
汇兑净损益	-14,540,802.76	3,898,941.00
手续费	1,291,177.79	1,614,785.91
现金折扣		20,987,672.40
合计	683,335.62	29,078,170.90

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（四十六）其他收益

（四十六）其他收益
项目	本期发生额	上期发生额	与资产相关/与收益相关
软件企业增值税退税	6,322,616.07	2,275,097.80	与收益相关
科技奖励	8,058,000.00	7,678,900.00	与收益相关
人才奖励	2,075,000.00	2,656,000.00	与收益相关
稳岗、专利等补贴	4,131,653.17	981,084.61	与收益相关
年产7200万件新型片式石英晶体元器件产业化项目		2,500.00	与收益相关
信息产业化和技术改造项目		449,999.64	与收益相关
进口设备贴息	86,835.03	142,061.88	与资产相关
小型高稳石英晶体元器件产业化项目		49,999.68	与收益相关
XO3225型片式石英振荡器研发专项资金	20,000.25	40,000.05	与收益相关
生育津贴	170,175.73	824,053.18	与收益相关
LED进口设备贴息	223,320.00	223,320.00	与资产相关
代扣代缴手续费返还	633,258.70	686,426.52	与收益相关
大尺寸LED衬底用蓝宝石生长工艺合作研究项目		838,293.23	与资产相关
安全支付及其运行监督的关键技术		215,260.33	与收益相关
出口信用保险扶持资金	31,622.18	24,693.00	与收益相关
规模增长奖励	1,453,300.00		与收益相关
租金补贴	3,079,200.00		与收益相关
免税产品增值税退税	34,351,771.02		与收益相关
中央外经贸发展专项补贴	808,920.00		与收益相关
重点培育企业补贴	500,000.00		与收益相关
合计	61,945,672.15	17,087,689.92

（四十七）投资收益

（四十七）投资收益
项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-97,702,834.80	-125,819,606.52
处置长期股权投资产生的投资收益		20,465,548.61
交易性金融资产持有期间取得的投资收益		1,196,388.81
处置交易性金融资产取得的投资收益	13,326,138.69	6,894,953.38
理财收益		645,011.63
其他	-10,671,931.03	1,093,295.49
合计	-95,048,627.14	-95,524,408.60

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（四十八）公允价值变动收益

（四十八）公允价值变动收益
产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产		12,449,850.99
权益工具投资公允价值变动	3,404,735.90	-11,497,180.08
合计	3,404,735.90	952,670.91

（四十九）信用减值损失

（四十九）信用减值损失
项目	本期发生额	上期发生额
应收账款坏账损失	-19,639,919.86	-22,415,055.17
其他应收款坏账损失	125,142.86	218,779.63
合计	-19,514,777.00	-22,196,275.54

（五十）资产减值损失

（五十）资产减值损失
项目	本期发生额	上期发生额
存货跌价损失	-25,168,670.34	-100,475,243.56
合计	-25,168,670.34	-100,475,243.56

（五十一）资产处置收益

（五十一）资产处置收益
项目	本期发生额	上期发生额
处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失小计	661,508.00	-4,153.55
其中：固定资产处置	661,508.00	-4,153.55
合计	661,508.00	-4,153.55

（五十二）营业外收入

（五十二）营业外收入
项目	本期发生额	上期发生额
无法支付的往来款	0	600,000.00
非流动资产毁损报废利得	5,057.08	0
罚款利得	128,122.11	0
其他	2,889.87	133,677.11
合计	136,069.06	733,677.11

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（五十三）营业外支出

（五十三）营业外支出
项目	本期发生额	上期发生额
非流动资产毁损报废损失	815,471.36	100,892.19
对外捐赠支出	475,000.00	0
赔偿款、滞纳金及其他	2,612,055.92	2,144,981.65
合计	3,902,527.28	2,245,873.84

（五十四）所得税费用

1、所得税费用表

1、所得税费用表
项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	133,006,440.04	74,589,420.02
递延所得税费用	1,957,116.26	-18,966,431.73
合计	134,963,556.30	55,622,988.29

2、会计利润与所得税费用调整过程

2、会计利润与所得税费用调整过程
项目	本期发生额
利润总额	936,532,554.87
按法定/适用税率计算的所得税费用	234,133,138.72
子公司适用不同税率的影响	-158,555,520.83
调整以前期间所得税的影响	-3,116,323.69
非应税收入的影响	20,867,208.99
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	1,182,220.32
加计扣除的影响	-14,231,705.96
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-245,272.30
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	14,589,124.51
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化	5,711,927.48
其他	34,628,759.06
所得税费用	134,963,556.30

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（五十五）持续经营净利润及终止经营净利润

项目	本期	本期	上期	上期
	发生金额	归属于母公司所有者的损益	发生金额	归属于母公司所有者的损益
持续经营净利润	801,568,998.57	806,422,918.70	400,546,989.29	405,761,782.09
终止经营净利润
合计	801,568,998.57	806,422,918.70	400,546,989.29	405,761,782.09

（五十六）其他综合收益

详见本附注七、（三十七）“其他综合收益”。

（五十七）现金流量表项目

1、收到的其他与经营活动有关的现金

1、收到的其他与经营活动有关的现金
项目	本期发生额	上期发生额
财务费用	13,706,688.02	12,975,855.60
营业外收入	131,011.98	133,177.10
往来款项	9,677,124.35	6,648,891.54
递延收益	108,538,900.00	70,457,500.00
其他收益	63,257,765.92	12,695,224.96
经营租赁收入	1,159,888.58	3,612,187.15
押金保证金	678,525.00	7,544,385.05
合计	197,149,903.85	114,067,221.40

2、支付的其他与经营活动有关的现金

2、支付的其他与经营活动有关的现金
项目	本期发生额	上期发生额
费用性支出	113,822,359.13	118,321,352.97
财务费用	1,295,565.49	1,609,843.04
营业外支出	2,898,215.45	514,584.84
往来款项	33,537,482.38	4,077,611.61
押金保证金	13,460,104.66	9,285,564.18
合计	165,013,727.11	133,808,956.64

3、收到的其他与投资活动有关的现金

3、收到的其他与投资活动有关的现金
项目	本期发生额	上期发生额
理财产品		193,000,000.00
收回项目预付款	330,450,000.00

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项目	本期发生额	上期发生额
借款	265,000,000.00
合计	595,450,000.00	193,000,000.00

4、支付的其他与投资活动有关的现金

4、支付的其他与投资活动有关的现金
项目	本期发生额	上期发生额
理财产品		193,000,000.00
项目预付款	250,450,000.00	80,000,000.00
并购中介费	24,419,037.13	500,000.00
远期结汇交割	3,849,500.00	510,150.00
合计	278,718,537.13	274,010,150.00

5、收到的其他与筹资活动有关的现金

5、收到的其他与筹资活动有关的现金
项目	本期发生额	上期发生额
票据保证金	49,240,125.64	116,526,165.56
信用证保证金	39,024,787.25	1,545,937.57
合计	88,264,912.89	118,072,103.13

6、支付的其他与筹资活动有关的现金

6、支付的其他与筹资活动有关的现金
项目	本期发生额	上期发生额
票据、信用证保证金	228,490,099.74	130,393,878.54
筹资手续费	395,262.90
合计	228,885,362.64	130,393,878.54

（五十八）现金流量表补充资料

1、现金流量表补充资料表

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	801,568,998.57	400,546,989.29
加：资产减值准备	44,683,447.34	122,671,519.10
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	22,921,208.96	26,538,615.89
无形资产摊销	169,493,451.36	71,862,107.45
长期待摊费用摊销	4,109,596.53	3,798,713.01
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-661,508.00	4,153.55
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	810,414.28	100,892.19
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	-3,404,735.90	-952,670.91

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补充资料	本期金额	上期金额
财务费用（收益以“－”号填列）	2,396,949.02	26,823,144.33
投资损失（收益以“－”号填列）	95,048,627.14	95,524,408.60
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-1,039,880.36	-17,338,856.85
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	2,996,996.62	-1,627,574.88
存货的减少（增加以“－”号填列）	45,053,454.57	-297,777,929.13
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-976,356,940.37	-588,392,323.92
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	210,054,546.27	424,147,695.84
其他
经营活动产生的现金流量净额	417,674,626.03	265,928,883.56
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	1,236,065,120.63	1,095,684,724.01
减：现金的期初余额	1,095,684,724.01	1,057,059,511.21
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	140,380,396.62	38,625,212.80

2、本期收到处置子公司的现金

无。

3、现金和现金等价物的构成

3、现金和现金等价物的构成
项目	期末余额	期初余额
一、现金	1,236,065,120.63	1,095,684,724.01
其中：库存现金	103,463.72	76,224.58
可随时用于支付的银行存款	1,235,961,656.91	1,095,608,499.43
二、现金等价物
三、期末现金及现金等价物余额	1,236,065,120.63	1,095,684,724.01

（五十九）外币货币性项目

1、外币货币性项目

1、外币货币性项目
项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金
其中：美元	18,037,538.45	6.52490	117,693,134.63
港币	4,398,018.77	0.84164	3,701,548.52

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项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
应收账款
其中：美元	10,760,717.15	6.52490	70,212,603.33
应付账款
其中：美元	12,507,916.49	6.52490	81,612,904.31
日元	49,134,884.17	0.06324	3,107,290.07

2、境外经营实体说明

本公司境外经营实体主要是香港同芯投资有限公司（以下简称“香港同芯”），注册地为香港。香港同芯因主要业务结算使用美元而采用美元为记账本位币。

（六十）所有权或使用权受限制的资产

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	249,488,270.76	票据、信用证保证金及履约保全存款
应收票据	30,409,471.88	商业承兑汇票贴现未终止确认
无形资产	27,337,668.93	土地使用权为长期借款抵押
投资性房地产	466,440,878.51	投资性房地产为长期借款抵押
固定资产	66,341,771.82	房屋建筑物为长期借款抵押
合计	840,018,061.90

八、合并范围的变更

无。

九、在其他主体中的权益

（一）在子公司中的权益

1、企业集团的构成

1、企业集团的构成
子公司名称	级次	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得方式
					直接	间接
唐山晶源电子有限公司	二级	河北省玉田县	河北省玉田县	生产销售		100	设立
北京晶源裕丰光学电子器件有限公司	一级	北京市	北京市	生产销售	100		设立
成都国微科技有限公司	一级	四川省成都市	四川省成都市	研发、生产、销售和技术咨询	100		非同一控制下企业合并
香港同芯投资有限公司	一级	中国香港	中国香港	高科技企业投资；集成电路采购、销售	100		设立
西藏拓展创芯投资有限公司	一级	拉萨市	拉萨市	股权投资、投资管理、投资咨询	100		设立

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子公司名称	级次	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)	持股比例(%)	取得方式
					直接	间接
西藏茂业创芯投资有限公司	一级	拉萨市	拉萨市	股权投资、投资管理、投资咨询	100		设立
西藏微纳芯业投资有限公司	一级	拉萨市	拉萨市	股权投资、投资管理、投资咨询	100		设立
紫光同芯微电子有限公司	一级	北京市	北京市	设计、开发和销售	100		同一控制下企业合并
无锡紫光微电子有限公司	二级	江苏省无锡市	江苏省无锡市	设计、生产和销售		70	设立
深圳市国微电子有限公司	一级	广东省深圳市	广东省深圳市	设计、开发和销售	100		非同一控制下企业合并
唐山国芯晶源电子有限公司	一级	河北省玉田县	河北省玉田县	研发、生产、销售	100		设立
北京紫光青藤微系统有限公司	二级	北京市	北京市	设计、开发、销售		35	设立
MARS TECHNOLOGY PTE. LTD.	二级	新加坡	新加坡	研发、生产、销售		100	设立
北京紫光安芯科技有限公司	二级	北京市	北京市	设计、开发、销售		35	设立
北京紫光芯能科技有限公司	二级	北京市	北京市	设计、开发、销售		35	设立

注1：2019年8月8日，经公司第六届董事会第三十一次会议审议批准，公司以自有资金对全资子公司西藏茂业创芯投资有限公司（以下简称“茂业创芯”）增资1亿元，将其注册资本由1.5亿元增加到2.5亿元，2020年 4月17日，茂业创芯完成了工商变更登记手续。

注2：本公司分别持有紫光青藤、紫光安芯、紫光芯能35.00%、35.00%、35.00%的股份，能够控制董事会，本公司享有控制权。

2、重要的非全资子公司

2、重要的非全资子公司
子公司名称	少数股东的持股比例(%)	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
无锡紫光微电子有限公司	30.00	-1,725,298.90		2,990,943.66
北京紫光青藤微系统有限公司	65.00	-831,925.17		-1,013,464.08
北京紫光安芯科技有限公司	65.00	-263,797.17		2,986,202.83
北京紫光芯能科技有限公司	65.00	-2,032,898.89		1,217,101.11

注 1：无锡紫光微电子有限公司于 2014 年 8 月 19 日成立，注册资金 3,000.00 万元，本公司的全资子公司同芯微电子持有其 70%股权。无锡紫光微电子有限公司本期营业收入额为 132,531,938.75 元、净利润为5,750,996.34 元、资产总额为 135,528,569.35 元，净资产为 9,969,812.20 元。

注 2：北京紫光青藤微系统有限公司于 2019 年 3 月 15 日成立，注册资金 4,500.00 万元，本公司的全资子公司同芯微电子持有其 35%股权。北京紫光青藤微系统有限公司本期营业收入额为 78,581,591.88 元、净利润为-1,279,884.87 元、资产总额为 67,615,947.13 元，净资产为-1,559,175.50 元。

注 3：北京紫光安芯科技有限公司于 2019 年 12 月 19 日成立，注册资金 4,500.00 万元，本公司的全资子公司同芯微电子持有其 35%股权。北京紫光安芯科技有限公司本期营业收入额为 5,041,617.69 元、净利润为-405,841.80 元、资产总额为 10,236,038.22 元，净资产为 4,594,158.20 元。

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注 4：北京紫光芯能科技有限公司于 2019 年 12 月 19 日成立，注册资金 4,500.00 万元，本公司的全资子公司同芯微电子持有其 35%股权。北京紫光芯能科技有限公司本期营业收入额为 2,085,737.18 元、净利润为-3,127,536.76 元、资产总额为 6,218,335.00 元，净资产为 1,872,463.24 元。

（二）在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

无。

（三）在合营安排或联营企业中的权益

1 、重要的联营企业

1、重要的联营企业
联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
深圳市紫光同创电子有限公司	广东省深圳市	广东省深圳市	研发、销售、投资		36.50	权益法

注1：2020年1月，深圳市紫光同创电子有限公司（以下简称“紫光同创”）的控股股东西藏紫光新才信息技术有限公司通过天津产权交易中心公开挂牌转让其持有的紫光同创24%股权。经公司第六届董事会第三十八次会议和2020年第一次临时股东大会审议批准，公司放弃了上述股权的优先受让权。天津芯翔志坚科技有限公司受让了紫光同创24%股权，并于2020年3月20日完成上述股权的工商变更手续。本次股权转让完成后，公司继续持有紫光同创36.5%的股权，紫光同创仍为公司的联营企业。为促进紫光同创快速发展，进一步优化其股权结构，补充流动资金，紫光同创于2021年2月23日在上海联合产权交易所公开挂牌方式公开征集投资者进行增资，截至本报告披露日，上述挂牌事项正在进行中。

2 、本公司不存在重要的合营企业。

3 、重要联营企业的主要财务信息

3、重要联营企业的主要财务信息
项目	期末余额/本期金额
	深圳市紫光同创电子有限公司
流动资产	815,685,678.87
非流动资产	229,565,705.14
资产合计	1,045,251,384.01
流动负债	181,578,484.09
非流动负债	684,482,120.31
负债合计	866,060,604.40
少数股东权益
归属于母公司股东权益	179,190,779.61
按公允价值计算归属于母公司股东权益	179,190,779.61
按持股比例计算的净资产份额	65,404,634.56
对联营企业权益投资的账面价值	65,404,634.56
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入	315,659,303.40

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项目	期末余额/本期金额
	深圳市紫光同创电子有限公司
净利润	-260,504,863.15
其他综合收益
综合收益总额	-260,504,863.15
公允价值调整后的综合收益总额	-260,504,863.15
权益法核算确认的投资收益/其他综合收益及其他权益变动	-96,789,706.38
本年度收到的来自联营企业的股利

4 、不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

联营企业：西安国芯半导体有限公司	期末余额/本期发生额
投资账面价值合计	36,220,649.23
下列各项按持股比例计算的合计数	--
--净利润	-913,128.42
--其他综合收益	-395,806.19
--综合收益总额	-1,308,934.61

注：公司对西安国芯半导体有限公司的持股比例降为 8.7059%，公司仍保留董事会一名董事席位，西安国芯半导体有限公司仍为公司联营企业，具体见附注十二、（五）.6。

（四）重要的共同经营

无。

（五）在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

无。

十、与金融工具相关的风险

本公司的主要金融工具包括应收款项、应付款项、交易性金融资产等，各项金融工具的详细情况说明见本附注七“合并财务报表主要项目注释”。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

（一）各类风险的管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

本公司金融工具的风险主要是信用风险、市场风险、流动性风险。

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1 、信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要是赊销导致的客户信用风险。为降低客户信用风险，本公司会对新客户进行信用风险评估，确定信用额度，进行信用审批。公司对每一客户都执行监控程序以确保采取必要的措施按期回收债权。本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险在可控范围内。

本公司的货币资金存放在信用评级较高的多家银行，故货币资金的信用风险较低。

本公司采用了必要的政策确保主要销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外，本公司无其他重大信用集中风险。应收账款前五名金额合计632,989,656.15元，占全部应收账款余额的 36.93%。

2 、市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。

（1）利率风险

本公司目前应付债券以及长期银行借款和部分短期借款利率为固定利率，无利率风险。部分短期借款利率挂钩LPR，LPR短期内利率波动风险较小，公司仅有短期借款采用挂钩LPR，因此整体利率风险可控。

（2）汇率风险

汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司承受汇率风险主要与美元和港币有关，本公司境外销售、采购主要以美元进行结算，境内主要业务活动均以人民币结算。

除下表所述资产及负债的外币余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额折合成人民币后的资产和负债产生的汇率风险可能对本公司的经营业绩产生影响。

单位：人民币元项目期末余额期初余额货币资金美元 117,693,134.63 158,473,454.36 货币资金港币 3,701,548.52 3,979,060.01 应收账款美元 70,212,603.33 50,675,800.61 应付账款美元 81,612,904.31 255,606,253.39 应付账款日元 3,107,290.07 其他应付款美元 53,631,687.22 交易性金融资产港币 69,762,808.93	单位：人民币元项目期末余额期初余额货币资金美元 117,693,134.63 158,473,454.36 货币资金港币 3,701,548.52 3,979,060.01 应收账款美元 70,212,603.33 50,675,800.61 应付账款美元 81,612,904.31 255,606,253.39 应付账款日元 3,107,290.07 其他应付款美元 53,631,687.22 交易性金融资产港币 69,762,808.93	单位：人民币元项目期末余额期初余额货币资金美元 117,693,134.63 158,473,454.36 货币资金港币 3,701,548.52 3,979,060.01 应收账款美元 70,212,603.33 50,675,800.61 应付账款美元 81,612,904.31 255,606,253.39 应付账款日元 3,107,290.07 其他应付款美元 53,631,687.22 交易性金融资产港币 69,762,808.93
项目	期末余额	期初余额
货币资金美元	117,693,134.63	158,473,454.36
货币资金港币	3,701,548.52	3,979,060.01
应收账款美元	70,212,603.33	50,675,800.61
应付账款美元	81,612,904.31	255,606,253.39
应付账款日元	3,107,290.07
其他应付款美元		53,631,687.22
交易性金融资产港币		69,762,808.93

本公司密切关注汇率变动对本公司的影响。重视对汇率风险管理政策和策略的研究，为规避外币的汇率风险，本公司合并范围内公司外币购销业务的外币资金在不违反资金监管政策的情况下由公司统一协调使用。此外，在合适的情况下，公司将积极与银行机构合作进行外币掉期、远期结售汇等业务，以降低汇率风险。

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（3）价格风险

本公司以市场价格销售产品，为避免因行业竞争、经济危机等因素导致的产品价格下跌风险，本公司一直重视研发投入，近三年研发投入占营业收入比平均为18.36%，致力于生产有自主知识产权和竞争力的产品。

3 、流动性风险

流动性风险是指本企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。本公司通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。本公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本公司管理层对银行借款的申请进行监控审核，同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度。另外，本公司持续拓展融资渠道，开展多种非日常授信类融资方案，减低流动性风险。

本公司持有的2020年12月31日的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：

项目	一年以内	一年以上	合计
金融资产：
货币资金	1,485,553,391.39		1,485,553,391.39
应收票据	1,052,274,241.86		1,052,274,241.86
应收账款	1,606,831,172.74	107,179,669.01	1,714,010,841.75
其他应收款	2,864,171.60	3,194,934.20	6,059,105.80
其他流动资产	10,118,264.61		10,118,264.61
其他非流动金融资产		12,073,884.12	12,073,884.12
其他权益工具投资	24,776,334.21		24,776,334.21
金融负债：
短期借款	297,534,529.98		297,534,529.98
应付票据	321,176,171.46		321,176,171.46
应付账款	603,623,428.20	87,206,401.05	690,829,829.25
其他应付款	38,514,278.59	1,554,533.94	40,068,812.53
应付职工薪酬	304,451,758.50		304,451,758.50
一年内到期的非流动负债	100,219,378.39		100,219,378.39
其他流动负债	68,116,507.27		68,116,507.27
长期借款		117,466,598.65	117,466,598.65
应付债券		300,000,000.00	300,000,000.00

（二）敏感性分析

本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或所有者权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。

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本公司金融工具风险中对公司影响最大的是美元汇率风险，公司的美元汇率敏感性分析结果显示：人民币对美元汇率贬值5%或升值5%时对公司本期利润总额的影响在±1%以内。

十一、公允价值的披露

（一）以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

项目	期末公允价值	期末公允价值	期末公允价值	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产
1、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他权益工具投资		24,776,334.21		24,776,334.21
（三）其他非流动金融资产		12,073,884.12		12,073,884.12
持续以公允价值计量的资产总额		36,850,218.33		36,850,218.33
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

十二、关联方及关联交易

（一）本企业的母公司情况

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
西藏紫光春华投资有限公司	西藏	投资	30亿元	32.39	32.39

注：2020年7月20日至7月23日和2020年10月22日至11月4日，紫光春华通过深圳证券交易所交易系统以大宗交易方式累计减持公司股份2,427.24万股，合计占公司总股本的4.0%，减持后其持有本公司股份比例为 32.39%。

本公司的实际控制人是清华控股有限公司，最终控制方是教育部。

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（二）本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见本附注九（一）“在子公司中的权益”。

（三）本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见本附注九（三）“在合营安排或联营企业中的权益”。

（四）其他关联方情况

（四）其他关联方情况
其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
紫光集团有限公司	本公司的间接控股股东
紫光数码（苏州）集团有限公司	实际控制人控制的其他企业
紫光集团有限公司北京国际科技交流中心	实际控制人控制的其他企业
紫光华山科技有限公司	实际控制人控制的其他企业
紫光宏茂微电子（上海）有限公司	实际控制人控制的其他企业
同方股份有限公司	实际控制人控制的其他企业（股权转让未满12 个月）
北京同方物业管理有限公司	实际控制人控制的其他企业（股权转让未满12 个月）
同方电子科技有限公司	实际控制人控制的其他企业（股权转让未满12 个月）
同方锐安科技有限公司	实际控制人控制的其他企业（股权转让未满12 个月）
同方全球人寿保险有限公司	实际控制人控制的其他企业的合营企业（股权转让未满12 个月）
新华三技术有限公司	实际控制人控制的其他企业
武汉新芯集成电路制造有限公司	实际控制人控制的其他企业
新恒汇电子股份有限公司	离任关联自然人担任董监高的其他企业
锐迪科微电子（上海）有限公司	实际控制人控制的其他企业
启迪国信科技有限公司	实际控制人控制的其他企业
南涧启迪农业科技有限公司	实际控制人控制的其他企业
立联信（苏州）微连接器有限公司	实际控制人控制的其他企业
北京紫光得瑞科技有限公司	实际控制人控制的其他企业（股权转让未满12 个月）
北京紫光存储科技有限公司	实际控制人控制的其他企业
北京展讯高科通信技术有限公司	实际控制人控制的其他企业
Unic Memory Technology(Singapore) Pte. Ltd.	实际控制人控制的其他企业
RDA Technologies Limited	实际控制人控制的其他企业
Linxens Singapore Pte.Ltd.	实际控制人控制的其他企业
湖北三维半导体集成制造创新中心有限责任公司	实际控制人控制的其他企业
上海伊诺尔信息电子有限公司	实际控制人控制的其他企业
紫光云技术有限公司	实际控制人控制的其他企业
清华大学（微电子学研究所）	实际控制人的全资出资人
新华三信息技术有限公司	实际控制人控制的其他企业
珠海同方爱德科技有限公司	实际控制人控制的其他企业
北京紫光恒越网络科技有限公司杭州分公司	实际控制人控制的其他企业
苏州光建存储科技有限公司	实际控制人控制的其他企业

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其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
紫光电子商务有限公司	实际控制人控制的其他企业
北京紫光智城科创科技发展有限公司	实际控制人控制的其他企业

注：同方股份有限公司及其控股子公司原系实际控制人控制的公司。2020年1月，同方股份有限公司控股股东由清华控股有限公司变更为中国核工业集团资本控股有限公司，实际控制人由教育部变更为国务院国资委，变更后公司与其及其控股子公司无关联关系。

（五）关联交易情况

1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易

（1）采购商品 / 接受劳务情况表

（1）采购商品/接受劳务情况表
关联方	关联交易内容	关联交易定价方式	本期发生额	上期发生额
武汉新芯集成电路制造有限公司	购买产品	市场价	0	40,219.47
Linxens Singapore Pte.Ltd.	购买产品	市场价	0	38,466,578.72
Unic Memory Technology(Singapore) Pte. Ltd.	购买产品	市场价	19,220,134.51	14,428,223.94
深圳市紫光同创电子有限公司	购买产品	市场价	38,227,871.31	5,613,014.91
南涧启迪农业科技有限公司	购买产品	市场价	0	30,000.00
启迪国信科技有限公司	购买产品	市场价	0	1,250.00
北京紫光存储科技有限公司	购买产品	市场价	111,504.42	680,596.49
北京紫光得瑞科技有限公司	购买产品	市场价	0	17,241.38
新华三技术有限公司	购买产品	市场价	98,181.68	732,527.19
紫光华山科技有限公司	购买产品	市场价	76,000.00	1,641,277.94
山东新恒汇电子科技有限公司	购买产品和劳务	市场价	0	905,172.22
北京同方物业管理有限公司	物业管理费	市场价	2,835,712.20	2,466,866.29
紫光宏茂微电子（上海）有限公司	购买服务	市场价	2,900,243.80	9,679,722.15
同方全球人寿保险有限公司	购买服务	市场价	193,089.85	0
紫光集团有限公司北京国际科技交流中心	购买服务	市场价	528.20	24,131.00
立联信（苏州）微连接器有限公司	购买产品、服务	市场价	120,316,407.96	24,350,096.28
紫光数码（苏州）集团有限公司	购买服务	市场价	0	2,831.86
湖北三维半导体集成制造创新中心有限责任公司	购买服务	市场价	0	9,433.96
上海伊诺尔信息电子有限公司	购买服务	市场价	94,086,862.83	184,581.15
紫光云技术有限公司	购买服务	市场价	251,183.59	117,445.62
西安紫光国芯半导体有限公司	购买产品和服务	市场价	65,344,330.80	0
紫光电子商务有限公司	购买产品	市场价	704,778.76	0
清华大学（微电子学研究所）	购买服务	市场价	0	291,262.14

（2）出售商品 / 提供劳务情况表

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关联方	关联交易内容	关联交易定价方式	本期发生额	上期发生额
同方锐安科技有限公司	销售产品	市场价	891,745.77	860,939.21
新华三技术有限公司	销售产品	市场价	0	69,048.00
RDA Technologies Limited	销售产品	市场价	63,932.48	41,022.43
深圳市紫光同创电子有限公司	销售产品	市场价	24,077,207.56	18,479,401.04
Unic Memory Technology(Singapore) Pte. Ltd.	销售产品	市场价	0	8,611.92
北京紫光存储科技有限公司	销售产品	市场价	117,345.14	35,619,752.62
锐迪科微电子（上海）有限公司	销售产品	市场价	0	43,981.67
紫光宏茂微电子（上海）有限公司	处置资产	市场价	0	60,000.00
北京展讯高科通信技术有限公司	提供开发服务	市场价	0	9,828,651.10
武汉新芯集成电路制造有限公司	提供开发服务	市场价	0	7,367,924.52
新华三信息技术有限公司	销售产品	市场价	25,805.00	6,501,946.00
Linxens Singapore Pte.Ltd.	销售产品	市场价	7,685,630.62	1,035,593.48
同方电子科技有限公司	销售产品	市场价	186,637.18	43,959.47
珠海同方爱德科技有限公司	销售产品	市场价	0	60,088.49
北京紫光恒越网络科技有限公司杭州分公司	销售产品	市场价	0	2,583,080.00
苏州光建存储科技有限公司	销售产品	市场价	0	2,864,253.99
紫光云技术有限公司	销售产品	市场价	171,504.42	19,911.50
西安紫光国芯半导体有限公司	销售产品	市场价	187,004.83	0
立联信（苏州）微连接器有限公司	销售产品	市场价	21,681,468.44	0

2、关联租赁情况

（1）本公司作为承租方

（1）本公司作为承租方
出租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费
同方股份有限公司	房屋建筑物	21,775,364.16	18,146,148.25

（2）关联租赁情况说明：租赁价格不高于市价。

3、关联担保情况

（ 1 ）本公司作为担保方

（1）本公司作为担保方
被担保方成都国微科技有限公司紫光同芯微电子有限公司	实际担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
	164,453,265.32	2019/6/25	2026/6/24	否
	53,232,711.72	2020/5/29	2026/5/29	否

为满足成都国微科技工程建设资金需求，经公司第六届董事会第二十八次会议审议批准，紫光国芯微电子股份有限公司为其向银行申请金额不超过3 亿元人民币、期限为5 年的固定资产贷款授信额度提供连带责任最高额保证担保，并与银行签署《最高额保证合同》。

第 149 页

紫光国芯微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文

为促进同芯微电子的业务发展需要，公司第六届董事会第四十一次会议审议通过了为全资子公司同芯微电子向国家开发银行北京分行申请金额不超过人民币40,000 万元，贷款期限不超过3 年的综合授信业务提供不可撤销的连带责任保证担保。

经公司第六届董事会第三十五次会议及2019 年第二次临时股东大会审议通过，公司与紫光集团、紫光股份有限公司（以下简称“紫光股份”）及北京紫光科技服务集团有限公司组成联合体(以下简称“紫光联合体”)，于2019 年12 月取得了“北京市海淀区学院路北端A、B、C、J 地块B4 综合性商业金融服务业用地、B23 研发设计用地”国有建设用地使用权。2019 年12 月24 日，紫光联合体共同出资设立了项目公司北京紫光智城科创科技发展有限公司（以下简称“紫光智城”），负责上述地块的开发、建设及运营，注册资本50000 万元，公司的出资比例为5%。

2020 年9 月，公司与紫光联合体各方签署《协议书》，将公司在紫光联合体中的权利和义务概括转移给紫光集团，公司退出联合体，并约定将配合联合体其余各方办理联合体变更后的相关事宜，包括紫光智城股权转让工作。此外，公司2020 年第二次临时股东大会审议通过的拟对紫光智城提供的关联担保也相应终止。2021 年3 月17 日，紫光智城完成了上述股权转让的工商变更登记手续，公司不再持有紫光智城股权。至此，公司已按照协议约定收回预付的土地价款及收到紫光智城股权转让款，前期参与紫光联合体进行目标地块建设的事项全部终止。

（ 2 ）本公司作为被担保方

（2）本公司作为被担	保方
担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
紫光集团有限公司	309,724,000.00	2018-5-21	2025-5-21	否

紫光集团有限公司作为担保人保证的范围包括：公司债券的未偿还本金余额及相应的利息、违约金、损害赔偿金、实现债权的费用以及其他依法应支付的费用。保证期间为公司债券存续期及本次债券到期之日后两年止。

（ 3 ）子公司之间的担保

公司全资子公司同芯微电子为其持股 70%的控股子公司无锡紫光微电子有限公司向招商银行无锡分行新区支行申请 1000 万元人民币的授信额度与其他股东同比例提供连带责任保证。该事项已经公司第六届董事会第三十一次会议和公司 2019 年第一次临时股东大会审议批准。截至本报告披露日，无锡微电子已全部偿还上述担保所涉及的贷款本息。

4、关联资金交易

资金拆借

资金拆借
拆入方	拆出方	本期偿还	期末金额	本期利息收入
西安紫光国芯半导体有限公司	紫光国芯微电子股份有限公司	278,648,018.55	0	1,884,345.20

5、关键管理人员报酬

本期发生额	上期发生额
1054.73万元	870.08万元

第 150 页

紫光国芯微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文

6、其他关联交易

公司联营企业西安紫光国芯半导体有限公司（以下简称“西安紫光国芯”）根据业务经营发展的需要，通过在产权交易所公开征集投资者的方式进行增资。本次增资以西安紫光国芯评估值为依据，西安紫光国芯原控股股东北京紫光存储科技有限公司及西安紫光国芯的 5 名员工 6 方组成联合体共同以现金方式对西安紫光国芯增资 39000 万元，公司放弃了本次增资优先认缴出资权，未参与本次增资。本次增资完成后，西安紫光国芯注册资本由 3850 万元增加至 10613.51 万元，公司的持股比例由 24%降至 8.7059%。上述事项已经于 2020 年 12 月 16 日召开的公司第七届董事会第九次会议审议批准。

（六）关联方应收应付款项

1、应收项目

、应收项目
项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	新华三信息技术有限公司	3,729.00	3.73
应收账款	北京紫光存储科技有限公司			68,000.00
应收账款	Linxens Singapore Pte.Ltd.	6,964,880.50	349,795.50	1,035,593.48
应收账款	西安紫光国芯半导体有限公司			1,545,964.43
应收账款	同方电子科技有限公司			23,340.00	23.34
应收账款	深圳市紫光同创电子有限公司	10,267,687.46	308,030.62
应收账款	同方锐安科技有限公司	397,050.00	11,911.50
预付款项	北京同方物业管理有限公司	36,209.52
预付款项	西安紫光国芯半导体有限公司	13,128,128.32
预付款项	同方全球人寿保险有限公司			91,392.00
预付款项	紫光集团有限公司			97,380.27
其他应收款	北京同方物业管理有限公司	207,167.76	207.16	208,172.76	208.17
其他应收款	同方股份有限公司	1,905,344.36	1,905.35	1,905,344.36	1,905.35
其他应收款	西安紫光国芯半导体有限公司			265,000,000.00
应收利息	西安紫光国芯半导体有限公司			11,763,673.35

2、应付项目

、应付项目
项目	关联方	期末余额	期初余额
应付账款	紫光宏茂微电子（上海）有限公司	3,936,665.98	4,802,292.41
应付账款	立联信（苏州）微连接器有限公司	118,679,729.53	21,437,031.74
应付账款	Linxens Singapore Pte.Ltd.	27,659,501.51	31,617,663.61

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紫光国芯微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文

项目	关联方	期末余额	期初余额
应付账款	深圳市紫光同创电子有限公司	33,934,841.22	4,880,000.00
应付账款	上海伊诺尔信息电子有限公司	21,578,530.92	337,979.85
应付账款	西安紫光国芯半导体有限公司	0	4,728,370.30
应付账款	紫光云技术有限公司	140,402.33	58,049.49
应付账款	Unic Memory Technology(Singapore) PteLtd	24,770,549.95	7,380,574.65
合同负债	西安紫光国芯半导体有限公司	31,338,431.29	0
合同负债	同方锐安科技有限公司	14,884.07	0
其他应付款	同方股份有限公司	0	650,000.00

（七）关联方承诺

公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项：

承诺事项	承诺方	承诺内容	承诺时间	承诺期限	履行情况
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺	清华控股有限公司	避免同业竞争的承诺;规范关联交易的承诺;保持公司独立性的承诺。	2011年01月 25日	长期	严格遵守承诺
	同方股份有限公司	避免同业竞争的承诺;规范关联交易的承诺;保持公司独立性的承诺。	2011年01月 25日	长期	严格遵守承诺
	紫光集团有限公司、西藏紫光春华投资有限公司	避免同业竞争的承诺;规范关联交易的承诺;保持公司独立性的承诺。	2016年04月 07日	长期	严格遵守承诺
承诺是否及时履行		是

十三、承诺及或有事项

（一）重要承诺事项

截至 2020 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。

（二）或有事项

截至 2020 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的重要的未决诉讼、对外担保等或有事项。

十四、资产负债表日后事项

（一）重要的非调整事项

无。

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（二）利润分配情况

以公司 2020 年末总股本 606,817,968 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.35 元（含税），共计派发现金 81,920,425.68 元，剩余未拟分配的利润或股利分配利润结转至下一年度。2020 年度，公司不送红股，不实施资本公积金转增股本方案。上述拟分配的股利，已经公司第七届董事会第十二次会议审议，还需经经审议批准宣告发放的利润或股利公司股东大会审议。

（三）重要销售退回

无。

（四）其他资产负债表日后事项说明

1、经公司董事长审议批准，公司于 2021 年 1 月 8 日设立了唐山捷准芯测信息技术有限公司，主营集成电路检测服务，注册资本：4000 万元，法人代表：乔志城。截至本报告披露日，注册资本全部到位。

2、为促进无锡微电子的业务发展需要，公司 2021 年度第 1 次临时股东大会审议通过了为公司全资子公司同芯微电子持股 70%的控股子公司无锡微电子向中国银行无锡滨湖支行申请 800 万元人民币授信额度与其他股东同比例提供连带责任保证事项。截至本报告披露日，无锡微电子已提款 600 万并全部偿还。

3、为盘活公司资产，拓宽融资渠道，满足日常经营发展的资金需求，公司于 2021 年 4 月 1 日召开第七届董事会第十一次会议审议通过了为公司全资子公司唐山捷准芯测与芯鑫融资租赁有限责任公司开展售后回租赁融资租赁业务提供连带责任保证担保事项，目前该融资租赁事项尚在推进中。

十五、其他重要事项

（一）前期会计差错更正

无。

（二）债务重组

无。

（三）资产置换

无。

（四）年金计划

无。

（五）终止经营

无。

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（六）分部信息

1 、报告分部的确定依据与会计政策

本公司报告分部的确定依据与会计政策见“四、（三十二）”。

2 、报告分部的财务信息

、报告分部的财务信息
项目	管理总部	晶体业务	智能安全芯片业务
营业收入	18,644,673.36	218,473,262.37	1,362,643,435.41
营业成本	18,121,315.27	178,528,591.19	1,024,362,977.83
期间费用	31,631,040.76	22,230,714.79	291,418,405.37
净利润	-112,004,386.43	17,741,242.34	27,895,225.69
资产总额	2,973,938,675.47	599,728,893.42	2,015,018,768.97
负债总额	946,074,125.43	78,019,188.38	1,343,411,544.71
所有者权益	2,027,864,550.04	521,709,705.04	671,607,224.26
经营活动现金流量净额	-19,656,700.91	39,792,468.95	72,537,706.38

（续上表）

项目	特种集成电路业务	分部间抵销	合计
营业收入	1,673,194,324.50	-2,700,465.85	3,270,255,229.79
营业成本	340,595,343.30	-2,700,465.85	1,558,907,761.74
期间费用	323,640,959.34	-357,742.69	668,563,377.57
净利润	877,183,912.21	-9,246,995.24	801,568,998.57
资产总额	3,440,959,205.40	-1,401,914,701.44	7,627,730,841.82
负债总额	768,134,792.70	-476,232,924.90	2,659,406,726.32
所有者权益	2,672,824,412.70	-925,681,776.54	4,968,324,115.50
经营活动现金流量净额	325,001,151.61		417,674,626.03

（七）其他对投资者决策有影响的重要事项

1 、重大资产重组事项

2019 年 5 月 20 日，公司启动以发行股份的方式购买北京紫光联盛科技有限公司 100%股权重大资产重组事项。2019 年 6 月 3 日，公司披露了《发行股份购买资产暨关联交易预案》等相关公告，2019 年 12 月 25 日，公司向中国证监会提交了《上市公司发行股份购买资产核准》申请材料。2020 年 1 月 20 日，公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》，并于 2020 年 4 月 17 日完成反馈意见的回复；2020 年 4 月 24 日，公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查二次反馈意见通知书》，并于 2020 年 5 月 26 日完成反馈意见的回复。2020 年 6 月 5 日，公司本次重大资产重组事项未获得中国证监会上市公司并购重组审核委员会 2020 年第 24 次工作会议审核通过。2020 年 7 月 2 日，公司收到中国证监会出具的《关于不予核准紫光国芯微电子股份有限公司向西藏紫光神彩投资有限公司等发行股份购买资产的决定》（证监许可[2020]1273 号）。2020 年 7 月 8 日，经公司第七届董事会第二次会议审议通过，公司终止了本次重大资产重组事项。

2 、公司控股股东紫光春华质押部分公司股权事项

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2020 年 11 月 12 日，公司控股股东紫光春华将其所持有本公司部分的股份进行了质押，为紫光集团在北京银行股份有限公司清华园支行获得的 100 亿元授信提供担保。本次质押股份 97,917,500 股，占其所持本公司股份的 49.81%，占本公司总股本的 16.14%。紫光春华本次质押的股份不存在负担重大资产重组等业绩补偿义务，也不存在平仓风险，其质押行为不会导致公司实际控制权变更，对公司的财务状况和经营成果不会产生影响，不存在损害公司及全体股东利益的情形。除上述质押外，公司控股股东及其一致行动人不存在其他质押本公司股份的情形。

3 、重大融资事项

为进一步拓宽融资渠道、优化融资结构，满足公司生产经营的资金需求，公司拟开展多种融资方式，截至本报告披露日都在筹划进展中。

1）经公司第六届董事会第三十七次会议及公司 2020 年第一次股东大会审议批准，公司拟在中国银行间市场交易商协会申请注册并发行超短期融资券，发行额不超过 10 亿元（含），每期发行期限不超过 270 天（含），募集资金主要用于偿还公司及控股子公司有息债务、补充流动资金。

2）经公司第七届董事会第二次会议审议批准，公司全资子公司同芯微电子及其控股子公司无锡微电子与芯鑫融资租赁有限责任公司和/或其全资/控股子公司开展自有资产售后回租融资租赁业务，融资额度不超过 3 亿元人民币，期限不超过 3 年。同意公司在不超过 3 亿元人民币的额度内，为全资子公司同芯微电子及其控股子公司无锡微电子与芯鑫融资租赁有限责任公司和/或其全资/控股子公司开展融资租赁业务提供不可撤销的连带责任保证担保。

3）经公司第七届董事会第二次会议及 2020 年第三次临时股东大会审议批准，公司全资子公司国芯晶源与紫光融资租赁有限公司开展自有资产售后回租融资租赁业务，融资额度不超过 1 亿元人民币，期限不超过 3 年。同意公司在不超过 1 亿元人民币的额度内，为国芯晶源与紫光融资租赁有限公司开展融资租赁业务提供不可撤销的连带责任保证担保。

4）经公司第七届董事会第二次会议及 2020 年第三次临时股东大会审议批准，公司以全资或控股子公司合法持有的应收账款债权作为基础资产，设立专项计划，并发行资产支持证券。专项计划的储架规模不超过人民币 20 亿元，每期项目存续期限不超过 3 年。同意公司作为差额补足承诺人，向专项计划出具《差额支付承诺函》，承诺对基础资产所产生的现金流不足以支付专项计划有关税费和优先级资产支持证券本金和收益的部分提供差额补足。

5）经公司第七届董事会第六次会议、第七届董事会第九次会议及 2021 年第一次临时股东大会审议批准，公司向中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）申请公开发行可转债，债券期限为自发行之日起 6 年，募集资金总额不超过 15 亿元（含），扣除发行费用后，募集资金净额将用于研发投入和补充流动资金。截至本报告披露日，该事项已获得中国证监会发审委审核通过。

十六、母公司财务报表主要项目注释

（一）应收票据

1 、应收票据分类

1、应收票据分类
种类	期末余额	期初余额
银行承兑票据	685,315.39	2,024,332.01
合计	685,315.39	2,024,332.01

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2 、期末已质押的应收票据：

无。

3 、期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：

3、期末公司已背书或贴现且在资产	负债表日尚未到期的应收票据：
项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	2,609,636.66
合计	2,609,636.66

4 、期末公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。

无。

（二）应收账款

1 、按坏账计提方法分类披露

1、按坏账计提方法分类披露
类别	期末余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
单项评估信用风险的应收账款
逾期的应收账款组合
未逾期的应收账款组合	3,372,895.72	100.00	3,372.90	0.10	3,369,522.82
其中：初始确认后信用风险未显著增加	3,372,895.72	100.00	3,372.90	0.10	3,369,522.82
初始确认后信用风险显著增加
合计	3,372,895.72	100.00	3,372.90	0.10	3,369,522.82

（ 1 ）单项评估信用风险的应收账款

无。

2 、本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 1,298.71 元；本期无收回或转回坏账准备。

3 、本期无实际核销的应收账款情况。

4 、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 3,372,895.72 元，占应收账款期末余额合计数的比例 100.00%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 3,372.90 元。

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（三）其他应收款

1 、项目列示

1、项目列示	1、项目列示
项目		期末余额	期初余额
应收利息		6,308,152.32	12,952,261.03
其他应收款		183,811,899.07	333,416,084.61
合计		190,120,051.39	346,368,345.64
2、应收利息
项目	期末余额		期初余额
借款利息	6,308,152.32		12,952,261.03
合计	6,308,152.32		12,952,261.03

3、其他应收款

（ 1 ）按账龄披露

（1）按账龄披露
账龄	期末账面余额
1年以内（含1年）	115,395,814.46
1－2年	40,035,433.44
2－3年	28,381,067.67
合计	183,812,315.57

（ 2 ）其他应收款按款项性质分类情况

（2）其他应收款按款项性质分类情	况
款项性质	期末账面余额	期初账面余额
押金、保证金及其他	416,501.11	416,501.11
借款及往来款	183,395,814.46	333,000,000.00
合计	183,812,315.57	333,416,501.11

（ 3 ）坏账准备计提情况

（3）坏账准备计提情况
坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额		416.50		416.50
本期计提
本期转回
2020年12月31日余额		416.50		416.50

（ 4 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期无收回或转回坏账准备。

（ 5 ）本期无实际核销的其他应收款情况。

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（ 6 ）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

本报告期按欠款方归集的期末余额前五名其他应收款汇总金额 183,812,315.57 元，占其他应收款期末余额合计数的比例 100.00%，相应计提的坏账准备期末余额 416.50 元。

（ 7 ）本期无涉及政府补助的其他应收款。
（ 8 ）本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。

（四）长期股权投资

（ 1 ）长期股权投资分类

（1）长期股权投	资分类	资分类	资分类
项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	2,509,724,747.77		2,509,724,747.77	2,428,324,747.77		2,428,324,747.77
对联营企业投资	36,220,649.23		36,220,649.23	7,560,251.70		7,560,251.70
合计	2,545,945,397.00		2,545,945,397.00	2,435,884,999.47		2,435,884,999.47

（2）对子公司投资

（2）对子公司投资
被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
北京晶源裕丰光学电子器件有限公司	11,730,454.67	1,900,000.00		13,630,454.67
紫光同芯微电子有限公司	592,459,079.47			592,459,079.47
深圳市国微电子有限公司	988,293,976.09			988,293,976.09
成都国微科技有限公司	170,567,926.00			170,567,926.00
香港同芯投资有限公司	143,012,497.45			143,012,497.45
唐山国芯晶源电子有限公司	364,060,814.09			364,060,814.09
西藏拓展创芯投资有限公司	13,000,000.00			13,000,000.00
西藏茂业创芯投资有限公司	145,000,000.00	79,500,000.00		224,500,000.00
西藏微纳芯业投资有限公司	200,000.00			200,000.00
合计	2,428,324,747.77	81,400,000.00		2,509,724,747.77

注：香港同芯投资有限公司注册资本1.2亿元港币加8,300,000.00美元，实际出资1.2亿元港币加7,815,914.24 美元；北京晶源裕丰光学电子器件有限公司注册资本1,500.00万元，实际出资1,330.00万元；西藏拓展创芯投资有限公司注册资本3,000万元，实际出资1,300万元；西藏微纳芯业投资有限公司注册资本3,000万元，实际出资20万元；西藏茂业创芯投资有限公司注册资本25,000万元，实际出资22,450万元；成都国微科技有限公司注册资本为13,000万元，实际出资13,000万元。

（ 3 ）对联营企业投资

被投资单位	期初余额	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动
西安紫光国芯半导体有限公司	7,560,251.70			-913,128.42	-395,806.19	29,969,332.14
合计	7,560,251.70			-913,128.42	-395,806.19	29,969,332.14

（续）

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紫光国芯微电子股份有限公司 2020 年年度报告全文

被投资单位	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	期末余额
	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
西安紫光国芯半导体有限公司				36,220,649.23
合计				36,220,649.23

（五）营业收入和营业成本

项目	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	16,786,414.20	16,736,263.30	16,091,277.92	16,156,644.14
其他业务	454,102.80	207,192.00	829,097.67	207,192.00
合计	17,240,517.00	16,943,455.30	16,920,375.59	16,363,836.14

（六）投资收益

（六）投资收益
项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益		120,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益	-913,128.42	-222,268.63
处置长期股权投资产生的投资收益		-1,228,779.96
理财收益		220,211.94
合计	-913,128.42	118,769,163.35

十七、补充资料

（一）当期非经常性损益明细表

（一）当期非经常性损益明细表
项目	本期发生额	上期发生额
非流动资产处置损益	-148,906.28	20,360,502.87
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	107,971,495.28	45,000,378.95
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益		645,011.63
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益

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项目	本期发生额	上期发生额
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益	16,730,874.59	7,847,624.29
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-2,956,043.64	-51,411,304.54
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额	10,168,115.03	2,974,473.80
少数股东权益影响额	808,616.63	456,111.60
合计	110,620,688.29	19,011,627.80

本公司对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》（证监会公告[2008]43 号）的规定执行。

（二）净资产收益率及每股收益

（二）净资产收益率及每股收益
报告期利润	加权平均净资产收益率	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	17.71%	1.3289	1.3369
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	15.28%	1.1466	1.1546

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第十三节备查文件目录

（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

（三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原

稿。

以上文件均完整备置于公司董事会办公室。

紫光国芯微电子股份有限公司

董事长：马道杰 2021年4月22日

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AI assistant

Unigroup Guoxin Microelectronics Co., Ltd. — Annual Report 2020

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紫光国芯微电子股份有限公司

2020 年年度报告

第一节 重要提示、目录和释义

目录

释义

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

二、联系人和联系方式

三、信息披露及备置地点

四、注册变更情况

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

追溯调整或重述原因：会计政策变更

会计政策变更的原因及会计差错更正的情况

七、境内外会计准则下会计数据差异

1 、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

2 、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

八、分季度主要财务指标

□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

1、智能安全芯片业务

2、特种集成电路业务

3、半导体功率器件业务

4、石英晶体频率器件业务

二、主要资产重大变化情况

1 、主要资产重大变化情况

2 、主要境外资产情况

三、核心竞争力分析

1 、技术和产品优势

2 、人才与知识产权优势

3 、市场渠道与品牌优势

第四节 经营情况讨论与分析

（一）概述

1 、提质增效，核心业务规模及业绩显著增长

2 、坚持创新，不断强化核心竞争力

3 、合作共创，打造智慧应用行业生态

4 、塑造品牌，强化科技领军企业形象

5 、精益管理，推动智慧运营体系持续完善

6 、筹措资金，推动公司长期发展

7 、精准施策，疫情防控工作扎实有效

二、主营业务分析

1 、概述

 智能安全芯片业务

 特种集成电路业务

 半导体功率器件业务

 晶体业务

2 、收入与成本

（ 1 ）营业收入构成

（ 2 ）占公司营业收入或营业利润 10% 以上的行业、产品或地区情况

（ 3 ）公司实物销售收入是否大于劳务收入

（ 4 ）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

（ 5 ）营业成本构成

（ 6 ）报告期内合并范围是否发生变动

□ 是 √ 否

□ 适用 √ 不适用

（ 8 ）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

公司前5 大客户资料

公司主要供应商情况

公司前5 名供应商资料

主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

3 、费用

4 、研发投入

公司研发投入情况

5 、现金流

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

致；

三、非主营业务分析

四、资产及负债状况分析

1 、资产构成重大变动情况

公司2020年起首次执行新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目

Unigroup Guoxin Microelectronics Co., Ltd. Annual Report 2020

第一节重要提示、目录和释义

第二节公司简介和主要财务指标

第三节公司业务概要

第四节经营情况讨论与分析

第五节重要事项