Unigroup Guoxin Microelectronics Co., Ltd. — Audit Report / Information 2008

Apr 10, 2009

招商证券股份有限公司

关于唐山晶源裕丰电子股份有限公司2008年度

持续督导相关事项的保荐意见

招商证券股份有限公司（以下简称“招商证券”）作为唐山晶源裕丰电子 股份有限公司（以下简称“晶源电子”）持续督导工作的保荐人，根据《深圳证 券交易所中小企业板保荐工作指引》（2008年12月修订）及《关于做好中小企业 板上市公司2008年年度报告工作的通知》（深证上[2008]167号）等文件的要求， 对晶源电子持续督导相关事项进行了核查，并发表了专项意见，具体情况如下：

一、关于《晶源电子2008年度内部控制自我评价报告》的专项意见

招商证券通过与晶源电子高管人员、内部审计人员、注册会计师等部门和 人员交谈，查阅了董事会、总经理办公会等会议记录、内部审计报告、监事会报 告，以及各项业务和管理规章制度，从晶源电子内部控制的环境、业务控制、信 息系统控制、会计管理控制和内部控制的监督等多方面对其内部控制的完整性、 合理性及有效性进行了核查，对《晶源电子2008年度内部控制自我评价报告》发 表独立意见如下：

晶源电子已经建立了较为完善的法人治理结构和较为完备的有关公司治理 及内部控制的各项规章制度，2008 年度公司内部控制制度执行情况良好，符合 有关法律法规和证券监管部门对上市公司内控制度管理的规范要求，晶源电子 2008年度内部控制的自我评价真实、客观反映了其内部控制制度的建设及运行情 况，本保荐机构对《唐山晶源裕丰电子股份有限公司2008 年度内部控制自我评 价报告》无异议。

二、关于晶源电子2008年度募集资金存放与使用情况的专项意见

招商证券认真阅读了晶源电子关于募集资金使用情况的说明，以及募集资 金使用的具体明细表；检查募集资金专户年末对账单；检查募集资金使用的相关 合同、发票、付款凭证等资料；查阅了晶源电子截止2008 年末的固定资产台账； 询问了晶源电子的相关高管人员，对晶源电子2008年度募集资金存放和使用情况

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发表以下独立意见：

晶源电子2008年度募集资金的管理及使用符合中国证监会和深圳证券交易 所关于募集资金管理的相关规定，符合晶源电子制订的《募集资金管理办法》， 晶源电子董事会编制的《董事会关于2008年度募集资金使用情况的专项报告》, 关于晶源电子公司2008年度募集资金管理与使用情况的披露与实际情况相符。

（以下无正文）

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（本页无正文，招商证券股份有限公司关于唐山晶源裕丰电子股份有限公 司持续督导相关事项的保荐意见之签署页）

保荐代表人：江荣华

周 凯

招商证券股份有限公司

2009 年 4 月 8 日

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