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UNICHEM CO.,LTD — Interim / Quarterly Report 2018
Nov 13, 2018
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Interim / Quarterly Report
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분기보고서 3.5 (주)유니켐 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon
분 기 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 44기 3분기)
2018년 01월 01일2018년 09월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2018년 11월 13일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 유니켐 |
| 대 표 이 사 : | 이 장 원 |
| 본 점 소 재 지 : | 경기도 안산시 단원구 해봉로 38 |
| (전 화)031 - 491 - 3751 | |
| (홈페이지) http://uni-chem.net | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 대표이사 (성 명) 이 장 원 |
| (전 화) 031 - 491 - 3751 | |
목 차
대표이사등의 확인.서명 &cr&crⅠ. 회사의 개요 &cr &crⅡ. 사업의 내용(제조업) &cr
Ⅲ. 재무에 관한 사항 &cr &crⅣ. 감사인의 감사의견 등 &cr &crⅤ. 이사의 경영진단 및 분석의견 &cr &crⅥ. 이사회 등 회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항&cr &crⅦ. 주주에 관한 사항 &cr &crⅧ. 임원 및 직원 등에 관한 사항 &cr&crⅨ. 계열회사 등에 관한 사항 &cr &crⅩ. 이해관계자와의 거래내용 &cr&crXI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 s28bw-818111315490.jpg 대표이사 확인서명
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인
1. 연결대상 종속회사 개황
(단위 : 백만원) (주)유니원1982.02.11경기도 안산시 단원구 해안로 7 (성곡동)피혁 제조,가공 및 판매업19,448의결권 과반수 소유해당&cr(자산총액 10%이상)
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
1-1. 연결대상회사의 변동내용
--------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | ||
| 연결&cr제외 |
해당사항 없음
2. 회사의 법적 및 상업적 명칭
당사의 명칭은 주식회사 유니켐이라 칭한다. 영문으로는 UNI CHEM.CO.,LTD. 라 표기하고 약호는 "UCC"라 한다. &cr&cr3. 설립일자 및 존속기간&cr 주식회사 유니켐(이하 "회사"라 함)은 1976년 4월에 설립되었으며, 1989년 12월 &cr 14일 유가증권시장에 주식을 상장한 공개회사 입니다.
&cr4. 본사 및 공장 소재지
- 본사 및 공장 소재지 : 경기도 안산시 단원구 해봉로 38
5. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
주권상장1989년 12월 14일--
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
6. 회사가 영위하는 목적사업 &cr
목 적 사 업비 고
| 1 | 피혁제품 제조. 판매업 |
| 2 | 물품매매 수출입업 |
| 3 | 부동산 개발 및 임대업 |
| 4 | 자동차 부품 제조업 |
| 5 | 위 각호에 관련된 부대사업 일체 |
피혁원단&cr제조판매&cr(주업)
&cr7. 계열회사에 관한 사항&cr보고서 작성기준일 현재 당사를 포함하여 지배회사인 (주)유니켐의 종속기업 현황은 다음과 같습니다.
| 회사명 | 주요영업내용 | 사업자등록번호 | (주)유니켐지분율 | 상장여부 |
| (주)유니켐 | 피혁 제조,판매 | 134-81-03920 | - | 상장 |
| (주)유니원 | 피혁 제조,판매 | 134-81-05840 | 60.00% | 비상장 |
※독점규제 및 공정거래에 관한 법률 (이하 공정거래법)상의 출자총액제한 기업집단 또는 상호출자제한 기업집단에 해당되지 않습니다.&cr&cr8. 신용평가에 관한 사항&cr 해당사항 없음&cr
2. 회사의 연혁
1. 설립 이후의 변동상황
2016.12.31 유상증자(3자 배정)/(자본금 2,310백만원 확충)&cr2018.06.30 전환사채 전환및 스톱옵션 행사/(자본금 2,548백만원 확충)&cr2018.09.30 전환사채 전환(자본금 949백만원 확충) /현재 자본금 28,987백만원&cr&cr
2. 상호의 변경
가.상호 변경일 : 2000.04.01(2000.03.24 주주총회 승인)&cr나.변경전 : 신진피혁공업주식회사&cr다.변경후 : 주식회사 유니켐&cr라.변경사유 : 회사의 이미지 개선
&cr3. 합병, 분할(합병), 포괄적 주식교환ㆍ이전, 중요한 영업의 양수ㆍ도 등
해당사항 없음&cr&cr4. 주요 종속기업의 연혁
| 상 호 | 일 자 | 연 혁 |
| (주)유니원 | 1982년 02월 11일 | 법인설립 |
| 2017년 11월 30일 | 최대주주 변경(김중기 에서 (주)유니켐) | |
| 2017년 12월 27일 | 상호 변경(성원피혁공업 에서 (주)유니원) |
3. 자본금 변동사항
- 기재생략
◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황
증자(감자)현황
2018년 09월 30일(단위 : 백만원, 주)
| (기준일 : | ) |
------------
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
| - |
◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl 2_미상환전환사채발행현황 미상환 전환사채 발행현황 2018년 09월 30일(단위 : 백만원, 주)
| (기준일 : | ) |
2016년 06월 24일2019년 06월 24일3,000보통주2017.06.24-&cr2019.05.241001,3341,8001,349,325-2016년 09월 29일2019년 09월 29일3,800보통주2017.09.29-&cr2019.08.291001,334900674,662-2017년 03월 29일2020년 03월 29일2,000보통주2018.03.29-&cr2020.02.291001,3341,5001,124,437-2017년 06월 20일2020년 06월 20일5,000보통주2018.03.29-&cr2020.02.291001,2512,8002,238,209-2018년 06월 12일2021년 06월 12일5,000보통주2019.06.12-&cr2021.05.121001,5655,0003,194,888-18,800---12,0008,581,521-
| 종류＼구분 | 발행일 | 만기일 | 권면총액 | 전환대상&cr주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율&cr(%) | 전환가액 | 권면총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제10회무기명식 이권부 무보증사모전환사채 |
| 제11회무기명식 이권부 무보증사모전환사채 |
| 제13회무기명식 이권부 무보증사모전환사채 |
| 제14회무기명식 이권부 무보증사모전환사채 |
| 제15회무기명식 이권부 무보증사모전환사채 |
| 합 계 | - | - | - |
◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl 3_미상환신주인수권부사채등발행현황 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 2018년 09월 30일(단위 : 백만원, 주)
| (기준일 : | ) |
-------------------------------------
| 종류＼구분 | 발행일 | 만기일 | 권면총액 | 행사대상&cr주식의 종류 | 신주인수권 행사가능기간 | 행사조건 | | 미행사신주인수권부사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사비율&cr(%) | 행사가액 | 권면총액 | 행사가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ... |
| ... |
| ... |
| 합 계 | - | - | - |
해당사항 없음&cr
◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl 22_미상환전환형조건부자본증권등발행현황 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황 2018년 09월 30일(단위 : 백만원, 주)
| (기준일 : | ) |
----------------------------------
| 구분 | 발행일 | 만기일 | 권면총액 | 주식&cr전환의&cr사유 | 주식&cr전환의&cr범위 | 전환가액 | 주식전환으로&cr인하여 발행할 주식 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제××회&cr× ×&cr조건부자본증권 |
| ... |
| ... |
| 합 계 | - | - |
해당사항 없음
4. 주식의 총수 등
주식의 총수 현황
2018년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주500,000,000-500,000,000-251,814,519-251,814,519-193,840,570-193,840,570-155,425,765-155,425,765-0-0-0-0-38,414,805-38,414,805병합57,973,949-57,973,949-74,484-74,484-57,899,465-57,899,465-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황
자기주식 취득 및 처분 현황
2018년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주 27,968 --- 27,968 -우선주------보통주 27,968 --- 27,968 -우선주------보통주46,516 ---46,516 -우선주------보통주74,484---74,484-우선주------
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당&cr가능&cr이익&cr범위&cr이내&cr취득 | 직접&cr취득 | 장내 &cr직접 취득 |
| 장외&cr직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁&cr계약에 의한&cr취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl
5. 의결권 현황
2018년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주57,973,949-우선주--보통주74,484-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주57,899,465-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
6. 배당에 관한 사항 등
◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표
주요배당지표
5005005007,3595,871-6,2472,3851,74812911536---------보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제44기3분기 | 제43기 | 제42기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요&cr
가. 업계의 현황&cr&cr(1) 산업의 특성&cr&cr피혁 산업은 원피를 가죽으로 변화시키기 위한 고가의 설비와 기술을 필요로 하는 산업이므로 품질의 차이로 경쟁력이 크게 좌우됩니다.&cr&cr피혁원단은 의류, 신발, 가방 및 핸드백, 지갑, 벨트 등의 생활용품은 물론 자동차 및 가구내장재에 이르기까지 매우 다양한 고급소재로 활용되고 있으며, 또한 제품별, 용도별, 소비자성향별로 각각 특성이 다른 수천종의 피혁원단이 중소기업을 중심으로 다품종 소량 주문 방식으로 생산되고 있는 것이 세계적인 추세입니다. 특히, 피혁 가공업은 의류, 신발, 기타 혁제품의 품질을 결정하는 핵심소재 산업인 동시에 원피가공 제품의 대부분을 수출하고 있는 수출주도 산업입니다. 다만, 원자재인 원피의 대부분을 수입에 의존하고 있으므로, 국제 원피가격과 환율 변동의 영향을 많이 받는 산업입니다.&cr&cr(2) 국내외 시장여건&cr&cr우리나라의 피혁 산업은 우피원단 생산이 주류를 이루고 있으며, 가공기술이 선진국 수준에 달하고 있는 등 경쟁력을 확보하고 있습니다. 특히, 자동차용 및 가구용으로 활용되는 시트류 등을 생산하여 경쟁력을 키워가고 있습니다. 다만, 원자재인 원피의경우 미국 등지로부터 고가원피의 수입의존도가 높은 실정이므로, 원가 절감을 통해 경쟁력을 높이기 위하여 원자재 수입선의 다변화와 기술 개발을 통한 신제품의 개발에 노력하고 있습니다.&cr&cr현재 우리나라 피혁원단의 세계시장에서의 품질 수준은 중고가 수준이라고 할 수 있으며, 고가 피혁원단은 주로 이태리, 프랑스 등 유럽국가에서 생산되고 있고 일반 MC(핸드백, 신발 등)용 중저가 원단은 중국 및 동남아국가에서 생산되고 있습니다. 국내에서 생산된 피혁원단은 주로 중국과 동남아국가 등으로 수출되어 가방, 핸드백, 신발, 의류 등의 최종 생산공정을 거쳐 미국과 유럽 등지로 판매되고 있습니다.&cr&cr국내 제혁업체는 중저가 원단인 일반 핸드백 및 신발용 원단에서 고가 원단의 개발을통하여 고부가가치 및 기능성 원단인 자동차시트용 원단으로 생산품목을 전환하고 있는 추세입니다.&cr&cr나. 회사의 현황
&cr(1) 영업 개황&cr&cr당사는 핸드백 및 자동차 시트용 원단의 경우 고가브랜드의 우량 거래처를 통한 매출증가에 전력을 다하고 있습니다. 한편, 자동차의 고급화 추세로 인하여 자동차시트용원단의 수요가 크게 증가되고 있는 상황으로, 현재 당사는 현대자동차, 기아자동차 및 르노삼성자동차에 납품을 하고 있으며 이러한 자동차시트용 원단 매출은 꾸준히 증가할 것으로 예상됩니다.&cr&cr① 핸드백용 원단 : 세계 핸드백 물량의 약 60%가 동남아소재 핸드백 제조업체에 의하여 공급되고 있으며, 이에 따른 가죽원단은 중고가 위주로 수요가 이루어지고 있습니다. 즉, 양질의 품질을 기본으로 경쟁력 있는 가격 제시가 수주 확보의 관건이며, 당사는 중고가의 고부가가치 원단 개발을 완료하여 유명브랜드인 Tumi, Coach 등에공급하고 있습니다.&cr&cr② 자동차시트용 원단 : 기능성 원단으로 자동차시트용 및 핸들커버용으로 구분되며,제품 개발 및 신규 수주에 장기적인 시간과 대규모 투자가 요구되고 있습니다. 국내 자동차 제조업체의 내수 및 수출 물량에 따라 당사의 공급물량이 결정되고 있으며, 당사는 현대자동차, 기아자동차 및 르노삼성자동차에 원단을 공급하고 있습니다.
&cr국내 피혁 산업은 그 특성상 대부분의 원자재를 해외에서 수입하고 있으므로, 국제 원피가격 동향에 따라 수익성이 크게 좌우되며 원자재 가격이 손익에 지대한 영향을 미치고 있습니다. 당사도 원자재의 원활한 확보 및 원피가격 상승에 따른 영향을 최소화하기 위하여 매입처를 다변화하고자 노력하고 있습니다. 또한, 중국 내 제혁업체들의 계속적인 증가와 원단의 품질을 높이려는 노력이 증가하고 있어 지금까지 유지해 온 기술력의 비교우위를 지속시키기 위한 고부가가치 제품의 생산능력이 당사를 포함한 국내 제혁업체들의 중점과제로 떠오르고 있습니다.&cr
(2) 시장점유율 추이&cr (단위 : 억원)
| 구 분 | 2017년 | 2016년 | 2015년 | 비고 |
| 유니켐 | 660 | 367 | 182 | - |
| 조광피혁 | 1,743 | 1,897 | 2,139 | - |
| 삼양통상 | 1,706 | 1,958 | 2,150 | - |
| 합 계 | 4,109 | 4,222 | 4,471 | - |
(*) 금융위(금감원) 전자공시시스템에 공시된 업체별 전체 매출액을 기준으로 표시&cr하였습니다.&cr&cr(3) 신규사업 등의 내용 및 전망&cr해당사항 없음&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr(4) 조직도
조 직 도.jpg 조 직 도
2. 주요 제품 및 원재료 등
&cr가. 주요 제품 등의 현황
(단위 : 백만원, %)
| 사업부문 | 품 목 | 구체적용도 | 주요상표등 | 매출유형 | 매출액 | 비율 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제조업 | 피혁 | 핸드백,가방,신발,&cr 카시트외 | - | 제품 | 58,199 | 95.87% |
| SPLIT | 2,266 | 3.73% | ||||
| 상품 | 241 | 0.40% | ||||
| 합계 | 60,706 | 100.00% |
&cr&cr&cr
나. 주요 제품 등의 가격변동추이
(단위 : 원)
| 품 목 | 제 44 기 분기 | 제 43 기 | 제 42 기 |
|---|---|---|---|
| 피혁원단(SF) | 3,218 | 3,275 | 3,441 |
(1) 산출기준
가중평균가격 : ( 매출액 / 매출 수량 )
&cr(2) 주요 가격변동원인
일반혁의 경우 주요거래처의 영업상황에 따라서 크게 좌우 되는 관계로 거래처 다변화를 통하여 적정단가를 유지하기 위하여 노력중이며 시트혁은 연중 단가적용이 되고 있습니다.
다. 주요 원재료 등의 현황&cr (단위 : 백만원)
| 사업부문 | 매입유형 | 품 목 | 구체적용도 | 매입액(비율) | 비 고 |
| 제조(피혁) | 원재료 | 원피 | 피혁원단생산용 | 36,817(72.47%) |
&cr라. 주요 원재료 등의 가격변동추이&cr원피의 전량을 수입에 의존하기 때문에 계절적요인과 환율변동 그리고 주요 소사육국의 도살수등에 의해서 영향을 받고 있습니다.
&cr3. 생산 및 설비에 관한 사항
&cr가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거
&cr(1) 생산능력&cr (단위 : 천SF)
| 사업부문 | 품 목 | 사업소 | 제 44기 분기 | 제 43기 | 제 42기 |
| 제조(피혁) | 피혁원단(SF) | 안산공장 | 19,008 | 25,344 | 25,344 |
| 합 계 | 19,008 | 25,344 | 25,344 |
(2) 생산능력의 산출근거
(가) 산출방법 등
① 산출기준
일일생산능력 : 2,000매
② 산출방법
피혁원단 : 2,000 매 ｘ 22일ｘ 9개월ｘ48SF＝19,008,000SF&cr
(나) 평균가동시간
일평균 가동시간 : 8시간
&cr나. 생산실적 및 가동률
(1) 생산실적&cr (단위 : 천SF)
| 사업부문 | 품 목 | 사업소 | 제 44 기 분기 | 제 43 기 | 제 42 기 |
| 제조 | 피혁원단(SF) | 안산공장 | 18,940 | 20,260 | 10,281 |
| 합 계 | 18,940 | 20,260 | 10,281 |
(2) 당해 사업연도의 가동률&cr (단위 : 시간)
| 사업소(사업부문) | 가동가능시간 | 실제가동시간 | 평균가동률 |
| 피혁 제조 | 1,584 | 1,578 | 99.64% |
| 합 계 | 1,584 | 1,578 | 99.64% |
※생산가동율 : 생산량 ÷생산능력
&cr다. 생산설비의 현황 등(연결제무제표 기준)
(1) 생산설비의 현황
| [자산항목 : 유형자산 ] | (단위: 천원) |
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초잔액 | 취득 | 감가상각비 | 처분 | 기타증(감) | 분기말잔액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||||
| 토지 | 27,902,784 | - | - | - | - | 27,902,784 |
| 건물 | 4,496,216 | 97,800 | (171,730) | - | - | 4,422,286 |
| 구축물 | 775,747 | - | (117,663) | - | - | 658,084 |
| 정부보조금 | -27,840 | - | 10,848 | - | - | (16,992) |
| 기계장치 | 4,094,839 | 2,005,379 | (672,007) | (3) | - | 5,428,208 |
| 차량운반구 | 185,422 | 137,323 | (48,345) | (2) | - | 274,398 |
| 공구와기구 | 271,545 | 70,900 | (97,454) | - | - | 244,991 |
| 비품 | 46,058 | 20,524 | (11,936) | - | - | 54,646 |
| 금융리스자산 | 843,129 | - | (87,855) | - | - | 755,274 |
| 건설중인자산 | 390,035 | 2,567,611 | - | - | (5,451) | 2,952,195 |
| 합 계 | 38,977,935 | 4,899,537 | (1,196,142) | (5) | (5,451) | 42,675,874 |
&cr(2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등
-. 공장신축 &cr 1) 면적 : 11,916.75m2&cr 2) 투자예상금액 : 130억원&cr 3) 투자예상기간 : 2018. 7. 1 - 2019. 6. 30
&cr4. 매출에 관한 사항
&cr가. 매출실적(연결제무제표 기준)
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 제 44기 분기 | 제 43기 | 제 42기 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제 조&cr(피혁) | 제 품 | 피혁 | 수 출 | 21,937 | 28,202 | 21,715 |
| 내 수 | 38,528 | 37,575 | 14,110 | |||
| 합 계 | 60,465 | 65,777 | 35,825 | |||
| 상품 | 상품 | 원/부&cr(피혁) | 수출 | 232 | 141 | 425 |
| 내수 | 9 | 133 | 511 | |||
| 합계 | 241 | 274 | 936 | |||
| 합계 | 수출 | 22,169 | 28,343 | 22,140 | ||
| 내수 | 38,537 | 37,708 | 14,621 | |||
| 합계 | 60,706 | 66,051 | 36,761 |
&cr
나. 판매경로 및 판매방법 등
&cr(1) 판매조직
[ 사 장 ]&cr │&cr -. 일반혁영업팀 -. 시트영업팀
(2) 판매경로
① 직수출(DIRECT)&cr ② LOCAL수출(완제품,C/SEAT )&cr ③ 내수 (C/SEAT포함)&cr
(3) 판매방법 및 조건
① 직수출(DIRECT) : MASTER L/C or T/T 결재&cr ② LOCAL수출 : LOCAL L/C, 구매승인서 포함결재&cr ③ 내수 (C/SEAT포함) : 현금 결재 2%, 어음 98%판매
(4) 판매전략
① 직수출(DIRECT) : Brand Buyer위주의 중고가 제품을 연간 Program &cr Order 창출영업&cr ② LOCAL수출 : 중국 내수 시장을 Target으로 한 중가 제품의 대량 Order 수주&cr ③ 내수 (C/SEAT포함) : 국내 고가 Brand위주 영업 및 국내 자동차 3사용 C/seat 영업
5. 수주상황&cr - 당사 생산제품은 주문형 중간재로 수주상황이 유동적이므로 수주상황은 생략 함.
&cr6. 시장위험과 위험관리 &cr- 기재생략&cr&cr7. 경영상의 주요계약 등
해당사항없음&cr
8. 연구개발활동
&cr가. 연구개발활동의 개요
&cr(1) 연구개발 담당조직
- 일반혁사업부문 및 시트사업부문내에 연구개발팀을 운영하고 있으며 고부가가치&cr 제품 및 환경친화적인 제품개발에 주력하고 있습니다.
(2) 연구개발비용
(단위 : 천원)
| 과 목 | 제44기 분기 | 제43기 | 제42기 | 비 고 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 원 재 료 비 | - | - | - | - | |
| 인 건 비 | 223,992 | 263,920 | 233,517 | - | |
| 감 가 상 각 비 | 11,902 | 14,243 | 7,964 | - | |
| 위 탁 용 역 비 | - | - | |||
| 기 타 | 27,112 | 39,577 | 36,209 | - | |
| 연구개발비용 계 | 263,006 | 317,740 | 277,690 | - | |
| 회계처리 | 판매비와 관리비 | 263,006 | 317,740 | 277,690 | - |
| 제조경비 | - | - | - | - | |
| 개발비(무형자산) | - | - | - | - | |
| 연구개발비 / 매출액 비율&cr[연구개발비용계÷당기매출액×100] | 0.43% | 0.48% | 0.76% | - |
나. 연구개발 실적&cr&cr<일반혁 부문> <단위 : mm>
| 제품 | 특징 | Thickness |
|---|---|---|
| ZEPHYR | EMBO TYPE의 가죽으로 EMBO성형후 TIPPING 가공을곁들여 TWO TONE EFFECT가 나는 고급스러운 가죽입니다. EMBO가공으로 인하여, 저등급을 활용할 수 있는 장점이 있으며, EMBO PATTON 역시 HAND BAG, SHOE관계없이 광범위하게 사용 할 수 있는 제품입니다. | 1.4 ~ 1.6 |
| BURNISHED &crBBG | 일반적인 BBG TYPE에서 BURNING WAX를 도장처리하여, BURNING 효과를 낸 제품. 조금 OLD한 느낌은 있으나, BURNISH 효과를 낸 후에는 SHINY한 광택을 맛 볼수있는 ANTIQUE한 가죽입니다. | 1.4 ~ 1.6 |
&cr< 카시트 부문>
| 구분 | 특징 | 비고 |
| 입체 문양이 형성된 천연 가죽 원단 및 그 제조방법 | 무주질과 같은 각종 가공공정을 거친 천연가죽소재의 원단에 폼을 라미네이션 가공한 상태에서 다양한 무늬, 모양, 문자, 도안의 형태로 입체문양을 프레스 가공하여 입체문양이 지속적으로 유지되도록 하기 위한 입체문양이 형성된 천연가죽원단 | 특허 : 제 10-1495076호 |
| 천연가죽 오염 방지 원단 개발 | 화이트 칼라의 가죽 시트에 오염이 방지되고 &cr쉽게 제거되는 가죽 개발 | 현대 기아자동차와 협업으로진행중 |
| 가죽무게 감소 원단 개발 | 발포 폴리머를 사용하여 가죽무게를 20%감소 시키고 자동차 CO2배출 감소 및 연비 상승 효과 | 현대 기아자동차와 협업으로진행중 |
◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
* 기재생략
※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 3분기보고서(류)_44_00137207_(주)유니켐.ixd 2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 44 기 3분기말 2018.09.30 현재 |
| 제 43 기말 2017.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 44 기 3분기말 | 제 43 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 62,906,581,606 | 51,043,320,117 |
| 현금및현금성자산 | 519,740,087 | 3,152,769,351 |
| 단기금융자산 | 170,000,000 | 180,000,000 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 19,134,144,590 | 17,393,646,963 |
| 기타유동금융자산 | 1,411,559,140 | 1,419,297,489 |
| 재고자산 | 40,151,722,756 | 28,705,352,952 |
| 기타유동자산 | 1,519,415,033 | 192,253,362 |
| 비유동자산 | 45,145,570,472 | 41,775,395,016 |
| 장기금융자산 | 63,004,707 | 463,994,000 |
| 매도가능금융자산 | 101,800,000 | |
| 당기손익 공정가치금융자산 | 100,800,000 | |
| 기타비유동금융자산 | 1,563,630,350 | 1,603,514,350 |
| 투자부동산 | 97,350,373 | 99,115,758 |
| 유형자산 | 42,675,873,791 | 38,977,934,657 |
| 무형자산 | 644,911,251 | 529,036,251 |
| 자산총계 | 108,052,152,078 | 92,818,715,133 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 49,069,231,598 | 48,527,330,805 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 6,818,671,147 | 4,503,057,700 |
| 차입금 | 29,119,157,898 | 27,504,604,784 |
| 사채 | 11,399,099,577 | 14,582,243,766 |
| 기타유동금융부채 | 433,433,785 | 372,733,999 |
| 기타유동부채 | 782,079,967 | 1,519,711,324 |
| 유동충당부채 | 516,789,224 | 44,979,232 |
| 비유동부채 | 3,735,915,589 | 6,102,995,505 |
| 장기매입채무 및 기타비유동채무 | 38,146,079 | 15,174,241 |
| 차입금 | 817,430,000 | 1,323,350,000 |
| 기타비유동금융부채 | 395,213,057 | 552,819,957 |
| 퇴직급여부채 | 946,608,278 | |
| 이연법인세부채 | 2,485,126,453 | 3,265,043,029 |
| 부채총계 | 52,805,147,187 | 54,630,326,310 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 51,492,865,583 | 34,864,900,145 |
| 자본금 | 28,986,974,500 | 25,490,129,500 |
| 기타불입자본 | 8,309,132,732 | 1,880,080,556 |
| 자기주식 | (84,263,725) | (84,263,725) |
| 기타자본구성요소 | 7,415,849,955 | 7,415,849,955 |
| 이익잉여금 | 6,865,172,121 | 163,103,859 |
| 비지배지분 | 3,754,139,308 | 3,323,488,678 |
| 자본총계 | 55,247,004,891 | 38,188,388,823 |
| 자본과부채총계 | 108,052,152,078 | 92,818,715,133 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 44 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| 제 43 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 44 기 3분기 | 제 43 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익(매출액) | 19,766,954,145 | 60,705,824,266 | 15,422,599,806 | 47,140,782,047 |
| 매출원가 | 15,597,260,819 | 48,075,532,564 | 13,586,528,182 | 41,429,346,695 |
| 매출총이익 | 4,169,693,326 | 12,630,291,702 | 1,836,071,624 | 5,711,435,352 |
| 판매비와관리비 | 1,494,770,143 | 4,537,567,529 | 971,879,278 | 2,902,250,393 |
| 영업이익(손실) | 2,674,923,183 | 8,092,724,173 | 864,192,346 | 2,809,184,959 |
| 기타이익 | 207,300,549 | 617,718,475 | 141,338,011 | 632,709,120 |
| 기타손실 | 96,467,706 | 490,585,186 | 104,368,002 | 751,286,326 |
| 금융수익 | 2,277,591 | 2,528,560 | 2,596,621 | 3,186,463 |
| 금융원가 | 442,537,282 | 1,567,367,657 | 482,871,504 | 1,369,446,355 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 2,345,496,335 | 6,655,018,365 | 420,887,472 | 1,324,347,861 |
| 법인세비용 | (268,674,052) | (704,731,611) | (154,733,822) | (487,837,972) |
| 당기순이익(손실) | 2,614,170,387 | 7,359,749,976 | 575,621,294 | 1,812,185,833 |
| 기타포괄손익 | ||||
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | ||||
| 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) | ||||
| 총포괄손익 | 2,614,170,387 | 7,359,749,976 | 575,621,294 | 1,812,185,833 |
| 당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) | 2,446,778,520 | 6,929,099,346 | 575,621,294 | 1,812,185,833 |
| 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) | 167,391,867 | 430,650,630 | ||
| 총 포괄손익의 귀속 | ||||
| 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | 2,446,778,520 | 6,929,099,346 | 575,621,294 | 1,812,185,833 |
| 총 포괄손익, 비지배지분 | 167,391,867 | 430,650,630 | ||
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 45 | 129 | 12 | 37 |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 39 | 117 | 12 | 36 |
| 연결 자본변동표 |
| 제 44 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| 제 43 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 자기주식 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2017.01.01 (기초자본) | 25,490,129,500 | 12,032,113,523 | (84,263,725) | 7,401,131,965 | (16,381,697,305) | 28,457,413,958 | 28,457,413,958 | |
| 회계정책변경에 따른 증가(감소) | ||||||||
| 당기순이익(손실) | 1,812,185,833 | 1,812,185,833 | 1,812,185,833 | |||||
| 기타포괄손익 | ||||||||
| 주식기준보상거래 | ||||||||
| 결손보전 | (10,695,225,672) | 10,695,225,672 | ||||||
| 주식매수선택권 행사 | ||||||||
| 전환사채의 발행 | 548,082,148 | 548,082,148 | 548,082,148 | |||||
| 전환사채 상환 | (4,889,443) | (4,889,443) | (4,889,443) | |||||
| 전환사채 전환 | ||||||||
| 자본 증가(감소) 합계 | (10,152,032,967) | 0 | 0 | 12,507,411,505 | 2,355,378,538 | 2,355,378,538 | ||
| 2017.09.30 (기말자본) | 25,490,129,500 | 1,880,080,556 | (84,263,725) | 7,401,131,965 | (3,874,285,800) | 30,812,792,496 | 30,812,792,496 | |
| 2018.01.01 (기초자본) | 25,490,129,500 | 1,880,080,556 | (84,263,725) | 7,415,849,955 | 163,103,859 | 34,864,900,145 | 3,323,488,678 | 38,188,388,823 |
| 회계정책변경에 따른 증가(감소) | (227,031,084) | (227,031,084) | (227,031,084) | |||||
| 당기순이익(손실) | 6,929,099,346 | 6,929,099,346 | 430,650,630 | 7,359,749,976 | ||||
| 기타포괄손익 | 0 | 0 | ||||||
| 주식기준보상거래 | 81,949,987 | 81,949,987 | 81,949,987 | |||||
| 결손보전 | 0 | 0 | ||||||
| 주식매수선택권 행사 | 420,000,000 | 815,385,400 | 1,235,385,400 | 1,235,385,400 | ||||
| 전환사채의 발행 | 517,778,956 | 517,778,956 | 517,778,956 | |||||
| 전환사채 상환 | 0 | 0 | ||||||
| 전환사채 전환 | 3,076,845,000 | 5,013,937,833 | 8,090,782,833 | 8,090,782,833 | ||||
| 자본 증가(감소) 합계 | 3,496,845,000 | 6,429,052,176 | 0 | 0 | 6,702,068,262 | 16,627,965,438 | 430,650,630 | 17,058,616,068 |
| 2018.09.30 (기말자본) | 28,986,974,500 | 8,309,132,732 | (84,263,725) | 7,415,849,955 | 6,865,172,121 | 51,492,865,583 | 3,754,139,308 | 55,247,004,891 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 44 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| 제 43 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 44 기 3분기 | 제 43 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (5,267,554,413) | 1,069,717,370 |
| 당기순이익 | 7,359,749,976 | 1,812,185,833 |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 2,606,914,749 | 2,124,756,252 |
| 퇴직급여 | 464,971,880 | |
| 대손상각비 | (13,502,205) | |
| 감가상각비 | 1,197,904,684 | 802,397,665 |
| 무형자산상각비 | 20,999,997 | 50,625,000 |
| 외화환산손실 | 21,995,980 | 20,009,893 |
| 이자비용 | 1,458,201,993 | 1,274,697,877 |
| 사채상환손실 | 3,470,157 | |
| 매출채권처분손실 | 109,165,664 | 91,278,321 |
| 주식보상비용(환입) | 81,949,987 | |
| 판매보증비 | 471,809,992 | |
| 법인세비용 | (682,465,369) | (487,837,972) |
| 외화환산이익 | (38,349,614) | (28,175,106) |
| 유형자산처분이익 | (18,267,800) | (63,495,000) |
| 이자수익 | (2,528,560) | (3,186,463) |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | (14,177,170,448) | (1,958,443,937) |
| 매출채권의 감소(증가) | (1,848,982,705) | (1,886,720,361) |
| 기타채권의 감소(증가) | (857,706,045) | (112,545,259) |
| 재고자산의 감소(증가) | (11,510,591,713) | 183,531,137 |
| 기타유동자산의 감소(증가) | (1,975,916,238) | (46,223,175) |
| 매입채무의 증가(감소) | 905,503,498 | 350,665,372 |
| 기타채무의 증가(감소) | 1,125,942,047 | |
| 기타유동금융부채의 증가(감소) | 44,928,470 | 72,851,056 |
| 기타유동부채의 증가(감소) | (141,382,779) | (298,009,364) |
| 기타유동금융자산의 감소(증가) | (74,434,573) | |
| 퇴직금지급 | (29,850,722) | (97,558,770) |
| 사외적립자산의공정가치의 감소(증가) | 110,885,739 | (50,000,000) |
| 이자수취 | 10,266,909 | 3,186,463 |
| 이자지급 | (1,070,759,969) | (913,330,421) |
| 법인세납부(환급) | 3,444,370 | 1,363,180 |
| 투자활동현금흐름 | (4,502,759,532) | (2,833,460,892) |
| 기타유동금융자산의 처분 | 10,000,000 | |
| 기타비유동금융자산의 처분 | 543,052,099 | (341,000,000) |
| 유형자산의 처분 | 18,271,800 | 71,000,000 |
| 기타유동금융자산의 취득 | ||
| 유형자산의 취득 | (4,894,083,431) | (2,239,820,802) |
| 무형자산의 취득 | (180,000,000) | (323,640,090) |
| 재무활동현금흐름 | 7,136,885,064 | 2,527,725,288 |
| 단기차입금의 증가 | 1,108,633,114 | (4,386,805,335) |
| 전환사채의 발행 | 5,000,000,000 | 8,300,000,000 |
| 기타금융부채비유동의 증가 | (500,000) | 415,850,132 |
| 주식매수선택권행사 | 1,235,385,400 | |
| 주식발행비 | (25,575,276) | |
| 전환사채의 상환 | 0 | (1,100,000,000) |
| 사채발행비 | (41,294,880) | (76,548,240) |
| 기타금융부채유동의 증가 | (139,763,294) | (624,771,269) |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 399,617 | (4,421,980) |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | (2,633,029,264) | 759,559,786 |
| 기초현금및현금성자산 | 3,152,769,351 | 149,602,380 |
| 기말현금및현금성자산 | 519,740,087 | 909,162,166 |
3. 연결재무제표 주석
주석&cr
| 제 44기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지 |
| 제 43기 3분기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지 |
| 주식회사 유니켐과 그 종속기업 |
1. 일반사항 &cr&cr 기업회계기준서 제1110호 연결재무제표에 의한 지배기업인 주식회사 유니켐(이하 "지배기업")과 종속기업인 주식회사 유니원(이하 "종속기업")(이하 지배기업과 종속기업을 일괄하여 "연결기업")을 연결대상으로 하여 연결재무제표를 작성하였습니다.&cr &cr (1) 지배기업의 개요&cr
지배기업은 1976년 4월에 피혁제조 및 판매를 목적으로 설립되었으며, 1989년 12월에 주식을 한국거래소 유가증권시장에 상장하였습니다. 지배기업의 본사 및 공장은 경기도 안산시에 소재하고 있습니다.&cr&cr지배기업은 수차례의 유ㆍ무상증자 및 감자 등을 통하여 당분기말 현재 자본금은 28,986,974천원이며, 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 보유주식수㈜ | 지분율(%) |
|---|---|---|
| ㈜태주원 | 10,575,736 | 18.24 |
| 이장원 | 401,876 | 0.69 |
| 이은경 | 635,700 | 1.10 |
| 송암글로벌㈜ | 3,841,727 | 6.63 |
| 이성근 | 2,355,316 | 4.06 |
| 이정원 | 3,518,291 | 6.07 |
| 기타 | 36,645,303 | 63.21 |
| 합 계 | 57,973,949 | 100.00 |
2. 분기연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책&cr
2.1 분기연결재무제표 작성기준 &cr
연결기업의 분기연결재무제표는 주식회사의 외부감사에 관한 법률에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. &cr&cr 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2017년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.&cr
2.2 제ㆍ개정된 기준서의 적용 &cr &cr 중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2018년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. &cr
(1) 기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 &cr &cr 벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다. 연결기업은 벤처캐피탈 투자기구 등에 해당하지 않아 상기 면제규정을 적용하지 않으므로, 해당 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr
(2) 기준서 제1040호 '투자부동산' 개정
&cr부동산의 투자부동산으로 또는 투자부동산에서의 대체는 용도 변경의 증거가 존재하는 경우에만 가능하며, 동 기준서 문단 57은 이러한 상황의 예시임을 명확히 하였습니다. 또한, 건설중인 부동산도 계정대체 규정 적용 대상에 포함됨을 명확히 하였습니다. 해당 개정이 재무제표 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr&cr (3) 기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정
&cr현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다. &cr&cr (4) 해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급·선수취 대가' 제정 &cr&cr제정된 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다. 해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
&cr (5) 기준 서 제1109호 '금융상품' 제정&cr &cr 연결기업은 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며, 종전 장부금액과 최초적용일의 장부금액의 차이는 2018년 1월 1일에 이익잉여금(또는 자본)으 로 인식하였습니다. 동 기준서의 적용으로 인한 영향의 상세정보는 주석 40 에서 설명하고 있습니다.
&cr (6) 기준 서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 제정&cr &cr연결기업은 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 기준서 제1115호의 경과규정에 따라 비교표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며 최초 적용 누적효과는 2018년 1월 1일에 이익잉여금(또는 자본)에 인식되도록 소급하여 적용하였습니다. 동 기준서의 적용으로 인한 영향의 상세 정보는 주석 40에서 설명하고 있습니다.&cr
2.3 금융자산&cr
(1) 분류&cr
2018년 1월 1일부터 연결기업은 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.
| - | 공정가치 측정 금융자산 (기타포괄손익 또는 당기손익에 공정가치 변동 인식) |
| - | 상각후원가 측정 금융자산 |
금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.&cr&cr공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무증권에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 연결기업은 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무증권을 재분류합니다. &cr&cr단기매매항목이 아닌 지분증권에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분증권에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.&cr
(2) 측정&cr
연결기업은 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득이나 해당 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다.&cr&cr내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.&cr
① 채무상품&cr
금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 연결기업은 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.&cr&cr(가) 상각후원가 측정 금융자산&cr계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 금융수익에 포함됩니다.&cr(나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산&cr계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 금융수익에 포함됩니다. 외환손익은 금융수익 또는 금융비용으로 표시하고 손상차손은 금융비용으로 표시합니다.&cr
(다) 당기손익-공정가치 측정 금융자산&cr상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무증권은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무증권의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 포괄손익계산서에 금융수익 또는 금융비용으로 표시합니다.&cr
② 지분증권&cr
연결기업은 모든 지분증권에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 지분증권에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분증권을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분증권에 대한 배당수익은 연결기업이 배당을 받을 권리가 확정된 때 금융수익으로 당기손익으로 인식합니다.&cr
당기손익-공정가치로 측정하는 지분증권의 공정가치 변동은 포괄손익계산서에 금융수익 또는 금융비용으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분증권에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다. &cr&cr(3) 손상&cr
연결기업은 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권 및 계약자산에 대해 연결기업은 채권의 최초 인식 시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.
&cr2.4 수익인식 &cr &cr연결기업은 2018년 1월 1일부터 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 제1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형(① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 →⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다.&cr
(1) 수행의무 식별&cr연결기업은 고객에게 핸드백 및 자동차 시트용 피혁 등 재화를 판매하는 사업을 주로영위하고 있습니다. 재화 판매 외 별도로 제공하는 용역은 계약을 분리하여 수익을 인식하고 있어, 수행의무의 식별은 재무제표에 중대한 영향을 미치지 않습니다.
&cr(2) 변동대가
연결기업의 계약에서 반품을 허용하기 때문에 고객에게서 받은 대가가 변동될 수 있습니다. 기업회계기준서 제1115호 적용 시 당사는 받을 권리를 갖게 될 대가를 더 잘예측할 것으로 예상하는 방법을 사용하여 변동 대가를 추정하고, 반품기한이 경과할 때 이미 인식한 누적 수익금액 중 유의적인 부분을 되돌리지 않을 가능성이 매우 높은금액까지만 변동대가를 거래가격에 포함하여 수익을 인식합니다. 기업이 받았거나받을 대가 중에서 권리를 갖게 될 것으로 예상하지 않는 금액은 환불부채로 계상합니다.&cr
3. 중요한 회계적 추정과 가정 &cr &cr중요한 추정 및 가정은 역사적인 경험과 합리적으로 발생가능하다고 판단되는 미래의 사건에 대한 기대를 포함하는 여러 요인들에 근거하여 계속적으로 평가되고 있습니다. 이러한 정의를 근거로 산출된 회계추정치는 실제 발생결과와 일치하지 않을 수있습니다. 중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 아래에서 설명하는 기준서 제1109호 도입으로 인한 회계추정 및 가정을 제외하고는 전기재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. &cr&cr 가. 금융자산의 손상&cr&cr기준서 제 1109호의 금융자산의 대손충당금은 채무불이행위험과 기대신용률에 대한가정에 근거하였습니다. 연결기업은 이러한 가정을 세우고 손상 계산을 위한 투입요소를 선택할때 보고기간종료일의 미래 전망에 대한 추정 및 과거 경험, 현재 시장 상황에 근거하여 판단합니다. &cr
4. 공표되었으나 아직 시행되지 않은 회계기준 &cr
공표되었으나 아직 시행되지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서의 제ㆍ개정 내역은 다음과 같습니다. &cr&cr (1) 기준서 제1116호 '리스' 제정&cr &cr2017년 5월 22일 제정된 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체할 예정입니다. 연결기업은 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다. &cr&cr새로운 기준서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를인식해야 합니다.&cr&cr연결기업은 기업회계기준서 제1116호의 최초 적용에 따른 재무적 영향을 평가하기 위하여 2018년 9월 30일 현재 상황 및 입수 가능한 정보에 기초하여 2019년 재무제표에 미치는 영향을 분석 중에 있으나, 연결기업이 이러한 분석을 완료하기 전까지는재무적 영향에 대한 합리적 추정치를 제공하는 것이 실무상 어렵습니다.
5. 현금및현금성자산 &cr&cr (1) 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 현금 | - | 709 |
| 보통예금 | 47,001 | 1,788,705 |
| 외화예금 | 472,739 | 1,363,327 |
| 별단예금 | - | 28 |
| 합 계 | 519,740 | 3,152,769 |
&cr (2) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. &cr
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 거래처 | 당분기 | 전기 | 제한내용 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통예금 | KEB하나은행 | - | 157 | 지급정지 |
| 중소기업은행 | - | 14,000 | 지급제한 | |
| 합 계 | - | 14,157 |
&cr 6. 단기금융자산 및 장기금융자산 &cr &cr (1) 보고기간종료일 현재 단기금융자산과 장기금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 단기금융자산: | ||
| 단기금융상품 | ||
| 정기예적금 | 170,000 | 180,000 |
| 합 계 | 170,000 | 180,000 |
| 장기금융자산: | ||
| 장기금융상품 | ||
| 정기예적금 | 61,005 | 461,994 |
| 당좌개설보증금 | 2,000 | 2,000 |
| 합 계 | 63,005 | 463,994 |
(2) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 단기금융상품과 장기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 거래처 | 당분기 | 전기 | 사용제한내역 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기금융상품: | ||||
| 정기적금 | 기업은행 | 170,000 | 180,000 | 차입금 담보 |
| 소 계 | ||||
| 장기금융상품: | ||||
| 정기적금 | 기업은행 | - | 302,000 | 차입금 담보 |
| 당좌개설보증금 | 기업은행 | 2,000 | 2,000 | 당좌개설보증금 |
| 소 계 | - | 304,000 | ||
| 합 계 | 172,000 | 484,000 |
7. 매출채권 및 기타채권(기타금융자산포함)&cr &cr (1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권(기타금융자산포함)의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 매출채권: | ||
| 매출채권 | 19,701,837 | 17,549,619 |
| 대손충당금 | (607,808) | (330,245) |
| 소 계 | 19,094,029 | 17,219,374 |
| 기타채권: | ||
| 미수금 | 40,116 | 174,272 |
| 대손충당금 | - | - |
| 소 계 | 40,116 | 174,272 |
| 합 계 | 19,134,145 | 17,393,647 |
| 기타유동금융자산: | ||
| 미수수익 | 67,967 | 75,706 |
| 대여금 | 3,235,843 | 21,776,366 |
| 대손충당금 | (1,892,251) | (20,432,774) |
| 합 계 | 1,411,559 | 1,419,297 |
| 기타비유동금융자산: | ||
| 보증금 | 563,630 | 603,514 |
| 수입보증금 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 합 계 | 1,563,630 | 1,603,514 |
(2) 당분기와 전분기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다 .
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 매출채권 | 미수금 | 선급금 | 대여금 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||||
| 기초잔액 | (330,245) | - | (1,567,500) | (20,432,774) | (22,330,519) |
| 기준서 제1109호적용에 따른 조정 | (291,065) | - | - | - | (291,065) |
| 대손상각비 | 13,502 | - | - | - | 13,502 |
| 제각 | - | - | 1,567,500 | 18,540,523 | 20,108,023 |
| 환입 | - | - | - | - | - |
| 분기말잔액 | (607,808) | - | - | (1,892,251) | (2,500,059) |
| <전분기> | |||||
| 기초잔액 | (1,510,974) | (4,865) | (1,658,160) | (19,917,602) | (23,091,601) |
| 대손상각비 | - | - | - | - | - |
| 제각 | 1,343,981 | 4,865 | - | - | 1,348,846 |
| 환입 | - | - | - | - | - |
| 기타증감 | - | - | - | (515,171) | (515,171) |
| 분기말잔액 | (166,993) | - | (1,658,160) | (20,432,773) | (22,257,926) |
&cr 8. 재고자산 &cr &cr (1) 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 계정과목 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부가액 |
| --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||
| 제품 | 15,462,420 | (2,157,000) | 13,305,420 |
| 재공품 | 21,170,529 | (2,785,899) | 18,384,630 |
| 원재료 | 2,872,270 | - | 2,872,270 |
| 부재료 | 2,052,561 | (82,821) | 1,969,740 |
| 저장품 | 36,960 | - | 36,960 |
| 미착품 | 3,582,703 | - | 3,582,703 |
| 합 계 | 45,177,443 | (5,025,720) | 40,151,723 |
| <전기> | |||
| 제품 | 10,723,363 | (2,157,000) | 8,566,363 |
| 재공품 | 17,058,601 | (2,785,899) | 14,272,702 |
| 원재료 | 1,445,376 | - | 1,445,376 |
| 부재료 | 1,702,895 | (82,821) | 1,620,074 |
| 저장품 | 36,960 | - | 36,960 |
| 미착품 | 2,763,879 | - | 2,763,879 |
| 합 계 | 33,731,073 | (5,025,720) | 28,705,353 |
(2) 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실 및 평가손실환입 금액은 없습니다.&cr
9. 공정가치금융자산 &cr
(1) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치금융자산 의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 주식수㈜ | 지분율(%) | 취득가액 | 공정가액 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||||
| 윈스로드㈜ | 5,600 | 1.35 | 100,800 | 100,800 | 100,800 |
| ㈜다원메드 | 80,000 | 16.67 | 483,000 | - | - |
| 파스텍㈜ | 50,000 | 5.17 | 300,000 | - | - |
| ㈜삼애(주1) | 7,500 | 4.31 | 6,313,650 | - | - |
| 합 계 | 7,197,450 | 100,800 | 100,800 | ||
| <전기> | |||||
| 시장성 없는 지분증권: | |||||
| 윈스로드㈜ | 5,600 | 1.35 | 100,800 | 100,800 | 100,800 |
| ㈜다원메드 | 80,000 | 16.67 | 483,000 | - | - |
| 파스텍㈜ | 50,000 | 5.17 | 300,000 | - | - |
| ㈜삼애(주1) | 7,500 | 4.31 | 6,313,650 | - | - |
| 소 계 | 7,197,450 | 100,800 | 100,800 | ||
| 출자금: | |||||
| 한국피혁협동조합 | 10 | - | 1,000 | 1,000 | 1,000 |
| 합 계(주2) | 7,198,450 | 101,800 | 101,800 |
(주1) 전기 이전에 손상차손을 인식한 ㈜삼애 관련 채권을 ㈜삼애의 개인주주 등에게양도하고 ㈜삼애에 대한 지분을 취득하였습니다. ㈜삼애는 2015년 5월 7일에 회생절차 개시를 신청하였고 서울중앙법원은 2015년 6월 9일에 회생절차 개시를 결정하였으며 2016년 7월 6일자로 회생계획안이 인가되었습니다. 이에 따라 연결기업이 유의적 영향력을 행사할 수 없으므로 매도가능금융자산으로 분류하였으며, 당분기에는 당기손익-공정가치금융자산으로 분류하였습니다.&cr&cr(주2) 전기에 연결기업은 동 지분증권을 중장기적으로 보유할 목적으로 매도가능금융자산으로 분류하였습니다.&cr&cr (2) 전분기 중 기타자본구성요소에 계상된 매도가능금융자산평가이익(손실)의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 지분증권 | 채무증권 |
| --- | --- | --- |
| 기초잔액 | - | (14,718) |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 | - | - |
| 재분류조정 | - | - |
| 이연법인세효과 | - | - |
| 분기말잔액 | - | (14,718) |
10. 종속기업 및 관계기업투자자산 &cr&cr (1) 보고기간종료일 현재 종속기업 및 관계기업투자자산의 내역은 다음과 같습니다.
| 회사명 | 소재국 | 업종 | 결산월 | 연결기업이 보유한 소유지분율(%) | 비지배지분이 보유한 소유지분율(%) |
|---|---|---|---|---|---|
| <당분기> | |||||
| 종속기업: | |||||
| (주)유니원(주2) | 한국 | 피혁,임대 | 12월 | 60.00 | 40.00 |
| 관계기업: | |||||
| 디비디시너지(주1) | 한국 | 통신장비판매업 | 12월 | 21.88 | - |
| <전기> | |||||
| 종속기업: | |||||
| (주)유니원(주2) | 한국 | 피혁,임대 | 12월 | 60.00 | 40.00 |
| 관계기업: | |||||
| 디비디시너지(주1) | 한국 | 통신장비판매업 | 12월 | 21.88 | - |
(주1) 관계기업투자자산은 전기 이전에 투자금액의 회수가능액이 없다고 판단하여 전액을 손상차손으로 인식하고 지분법 적용을 중단하였습니다. 한편, 손상차손을 인식한 이후 신뢰성있는 재무제표를 제공받고 있지 아니하므로 추가로 지분법손실 및 누계액을 기재하지 아니하였습니다. &cr(주2) 2017년 11월 30일 성원피혁공업(주)의 지분 60%를 취득 하였습니다. 또한, 성원피혁공업(주)는 2017년 12월 27일에 ㈜유니원으로 상호를 변경하였습니다.&cr &cr ( 2) 연결대상 종속기업의 주요 재무정보는 다음과 같습니다.&cr&cr1) 보고기간종료일 현재 종속기업의 재무상태는 다음과 같습 니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 유동자산 | 5,666,723 | 5,596,890 |
| 비유동자산 | 14,881,326 | 14,078,293 |
| 자산계 | 20,548,049 | 19,675,184 |
| 유동부채 | 9,705,161 | 9,930,236 |
| 비유동부채 | 1,384,460 | 1,436,226 |
| 부채계 | 11,089,621 | 11,366,462 |
| 자본계 | 9,458,428 | 8,308,722 |
&cr 2) 당분기 중 종속기업의 경영성과는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구분 | 금 액 |
| --- | --- |
| 매출 | 13,194,345 |
| 분기순이익 | 1,149,707 |
| 기타포괄손익 | 0 |
| 총포괄손익 | 1,149,707 |
&cr
11. 투자부동산&cr&cr (1) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| &cr구분 | 당분기 | 전기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 감가상각누계액/손상차손누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 감가상각누계액/손상차손누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 19,480 | 0 | 19,480 | 19,480 | - | 19,480 |
| 건물 | 141,231 | (63,361) | 77,870 | 141,231 | (61,595) | 79,636 |
| 합계 | 160,711 | (63,361) | 97,350 | 160,711 | (61,595) | 99,116 |
(2) 당분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초잔액 | 취득 | 감가상각비 | 처분 | 기타증(감) | 분기말잔액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||||
| 토지 | 19,480 | - | - | - | - | 19,480 |
| 건물 | 79,636 | - | (1,766) | - | - | 77,870 |
| 합 계 | 99,116 | - | (1,766) | - | - | 97,350 |
&cr (3) 당분기 중 투자부동과 관련된 임대수익 및 운영비용은 없습니다. &cr
12. 유형자산 &cr &cr (1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 취득원가 | 감가상각누계액/손상차손누계액 | 정부보조금 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||
| 토지 | 27,902,784 | - | - | 27,902,784 |
| 건물 | 6,339,904 | (1,917,618) | - | 4,422,286 |
| 구축물 | 3,788,682 | (3,130,597) | (16,993) | 641,092 |
| 기계장치 | 20,114,005 | (14,685,797) | - | 5,428,208 |
| 차량운반구 | 566,870 | (292,472) | - | 274,398 |
| 공구와기구 | 1,911,993 | (1,667,002) | - | 244,991 |
| 비품 | 1,074,402 | (1,019,756) | - | 54,646 |
| 금융리스자산 | 937,119 | (181,845) | - | 755,274 |
| 건설중인자산 | 2,952,195 | - | - | 2,952,195 |
| 합 계 | 65,587,954 | (22,895,087) | (16,993) | 42,675,874 |
| <전기> | ||||
| 토지 | 27,902,784 | - | - | 27,902,784 |
| 건물 | 6,242,104 | (1,745,888) | - | 4,496,216 |
| 구축물 | 3,788,682 | (3,012,935) | (27,840) | 747,907 |
| 기계장치 | 18,439,643 | (14,344,804) | - | 4,094,839 |
| 차량운반구 | 472,725 | (287,303) | - | 185,422 |
| 공구와기구 | 1,841,093 | (1,569,548) | - | 271,545 |
| 비품 | 1,053,878 | (1,007,820) | - | 46,058 |
| 금융리스자산 | 937,119 | (93,990) | - | 843,129 |
| 건설중인자산 | 390,035 | - | - | 390,035 |
| 합 계 | 61,068,063 | (22,062,288) | (27,840) | 38,977,935 |
(2) 당분기와 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초잔액 | 취득 | 감가상각비 | 처분 | 기타증(감) | 분기말잔액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||||
| 토지 | 27,902,784 | - | - | - | - | 27,902,784 |
| 건물 | 4,496,216 | 97,800 | (171,730) | - | - | 4,422,286 |
| 구축물 | 775,747 | - | (117,663) | - | - | 658,084 |
| 정부보조금 | -27,840 | - | 10,848 | - | - | (16,992) |
| 기계장치 | 4,094,839 | 2,005,379 | (672,007) | (3) | - | 5,428,208 |
| 차량운반구 | 185,422 | 137,323 | (48,345) | (2) | - | 274,398 |
| 공구와기구 | 271,545 | 70,900 | (97,454) | - | - | 244,991 |
| 비품 | 46,058 | 20,524 | (11,936) | - | - | 54,646 |
| 금융리스자산 | 843,129 | - | (87,855) | - | - | 755,274 |
| 건설중인자산 | 390,035 | 2,567,611 | - | - | (5,451) | 2,952,195 |
| 합 계 | 38,977,935 | 4,899,537 | (1,196,142) | (5) | (5,451) | 42,675,874 |
| <전분기> | ||||||
| 토지 | 17,854,799 | - | - | - | - | 17,854,799 |
| 건물 | 2,962,857 | - | (116,954) | - | - | 2,845,903 |
| 구축물 | 501,031 | 34,000 | (75,403) | - | - | 459,628 |
| 정부보조금 | (13,333) | - | 3,750 | - | - | -9,583 |
| 기계장치 | 2,101,503 | 268,099 | (388,018) | (7,506) | 381,251 | 2,355,329 |
| 차량운반구 | 77,269 | 136,527 | (36,442) | - | - | 177,354 |
| 공구와기구 | 250,241 | 117,034 | (102,827) | - | - | 264,448 |
| 비품 | 24,272 | 12,987 | (6,017) | - | - | 31,242 |
| 금융리스자산 | 428,581 | 235,820 | (80,486) | - | 433,299 | 1,017,214 |
| 건설중인자산 | - | 1,435,353 | - | - | (814,550) | 620,803 |
| 합 계 | 24,187,220 | 2,239,820 | (802,397) | (7,506) | - | 25,617,137 |
&cr당분기와 전분기 중 인식한 손상차손은 없습니다.&cr&cr (3) 보고기간종료일 현재 연결기업의 토지와 건물 등은 차입금 등과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다 ( 주석 36참조). &cr &cr (4) 당분기에 유형자산의 취득과 관련하여 자본화된 차입원가는 24,195천원(전분기: -천원)입니다. 자본화 금액을 산정하기 위한 이자율은 특정차입금의 유효이자율인 4.457%입니다.&cr &cr(5) 보고기간종료일 현재 보험가입 내역은 다음과 같습니다 .
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보험가입자산 | 보험회사 | 보험내역 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 건물, 기계장치, 재고자산, 비품 등 | 메리츠화재 | 패키지보험 | 38,147,308 | 39,148,308 |
| 롯데손해보험 | 화재보험 | - | 4,100,000 | |
| 사원주택 | 롯데손해보험 | 화재보험 | - | 110,000 |
| 환경오염배상책임 | DB손해보험 | 책임보험 | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 환경오염배상책임 | 동부손해보험 | 책임보험 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 건물,재고자산외 | 메리츠화재 | 재산보험 | 6,430,000 | - |
| 합 계 | 57,577,308 | 56,358,308 |
&cr당분기말 현재 상기 유형자산 및 재고자산에 대한 화재보험은 보험목적물이 차입금 등에 대한 담보로 제공되어 보험금 지급시에는 산업은행과 기업은행에 각각 19,073,654천원(전기: 신한은행과 기업은행에 각각 19,074,654천원)을 한도로 보험금을 우선 지급하는 질권이 설정되어 있습니다.&cr&cr한편, 연결기업은 보유차량에 대한 책임보험 및 종합보험, 종업원에 대한 산업재해보험에 가입하고 있습니다.&cr&cr (6) 정부보조금 &cr &cr연결기업은 보고기간종료일 현재 상환의무가 없는 정부보조금 16,993천원과 27,840천원을 유형자산의 차감계정으로 계상하였습니다. &cr
13. 무형자산 &cr
(1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 상각누계액/손상차손누계액 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||
| 산업재산권 | 955,000 | (652,875) | 302,125 |
| 기타무형자산 | 100,000 | (80,854) | 19,146 |
| 회원권(*) | 323,640 | - | 323,640 |
| 합 계 | 1,378,640 | (733,729) | 644,911 |
| <전기> | |||
| 산업재산권 | 775,000 | (596,250) | 178,750 |
| 기타무형자산 | 100,000 | (73,354) | 26,646 |
| 회원권(*) | 323,640 | - | 323,640 |
| 합 계 | 1,198,640 | (669,604) | 529,036 |
(*) 회원권은 이를 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 내용연수가 비한정인 것으로 평가하고 있습니다.&cr&cr (2) 당분기와 전분기 중 무형자산의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다 .
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초잔액 | 취득 | 상각 | 손상차손 | 분기말잔액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||||
| 산업재산권 | 178,750 | 180,000 | (56,625) | - | 302,125 |
| 기타무형자산 | 26,646 | - | (7,500) | - | 19,146 |
| 회원권 | 323,640 | - | 0 | - | 323,640 |
| 합 계 | 529,036 | 180,000 | (64,125) | - | 644,911 |
| <전분기> | |||||
| 산업재산권 | 124,583 | - | (43,125) | - | 81,458 |
| 기타무형자산 | 36,646 | - | (7,500) | - | 29,146 |
| 회원권 | - | 323,640 | - | - | 323,640 |
| 합 계 | 161,229 | 323,640 | (50,625) | - | 434,244 |
&cr (3) 무형자산상각비의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 제조원가 | 56,625 | 43,125 |
| 판매비와관리비 | 7,500 | 7,500 |
| 합 계 | 64,125 | 50,625 |
&cr (4) 당분기에 발생한 경상개발비는 263,006천원(전분기: 229,412천원)입니다. &cr
14. 기타유동자산 &cr
보고기간종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 선급금 | 886,679 | 1,645,823 |
| 대손충당금 | - | (1,567,500) |
| 선급비용 | 104,360 | 110,428 |
| 부가세대급금 | 526,797 | - |
| 당기법인세자산 | 1,579 | 3,502 |
| 합 계 | 1,519,415 | 192,253 |
&cr 15. 차입금 및 사채 &cr &cr (1) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 차 입 처 | 차입용도 | 연이자율(%) | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금: | ||||
| 기업은행 | 유산스 등 | 2.95~3.76 | 1,972,376 | 1,527,233 |
| 기업은행 외(*) | 매출채권 할인 | - | 4,614,890 | 3,355,019 |
| 기업은행 | 중소기업자금대출 | 3.65 | 7,000,000 | 7,000,000 |
| 기업은행 | 무역어음대출 | 2.90 | 4,280,000 | 4,640,000 |
| 기업은행 | 수입금융 | 2.23 | 2,613,686 | 3,073,203 |
| 신한은행 | 중소기업자금대출 | - | - | 6,990,000 |
| 산업은행 | 중소기업자금대출 | 3.64 | 6,890,000 | - |
| 우리은행 | 당좌차월 | 3.55 | 993,996 | - |
| 비금융기관 | 운영자금 | - | - | 3,000 |
| 소 계 | 28,364,948 | 26,588,455 | ||
| 유동성장기차입금: | ||||
| 기업은행 | 중소기업자금대출 | - | - | 628,550 |
| 기업은행 | 시설자금대출 | 3.17 | 641,210 | 174,600 |
| 시흥환경기술개발센터 | 대기오염&cr개선기금대출 | - | 13,000 | 13,000 |
| 국민은행 | 운전자금대출 | 3.57 | 100,000 | 100,000 |
| 소 계 | 754,210 | 916,150 | ||
| 합 계 | 29,119,158 | 27,504,605 |
(*) 기업은행 외에 대한 단기차입금은 상업어음할인약정을 통하여 할인한 어음 중 보고기간종료일 현재 만기가 도래하지 않은 금액을 계상한 것입니다. 이 거래는 매출거래처의 부도가 발생하는 경우 연결기업이 은행에 해당금액을 지급할 의무를 가지므로 소구권이 있는 거래에 해당하여 차입금으로 회계처리하였습니다 .&cr &cr (2) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다 .
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 차입처 | 내 역 | 연이자율(%) | 만기일 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기업은행 | 중소기업자금대출 | 3.66 | 2021-01-16 | 533,280 | 1,461,800 |
| 기업은행 | 시설자금대출 | 3.17 | 2022-06-11 | 875,360 | 539,700 |
| 시흥환경기술&cr개발센터 | 대기오염개선기금대출 | - | 2019-10-01 | 13,000 | 13,000 |
| 국민은행 | 운전자금대출 | 3.57 | 2020-03-15 | 150,000 | 225,000 |
| 합 계 | 1,571,640 | 2,239,500 | |||
| 유동성 대체액 | (754,210) | (916,150) | |||
| 차감후 잔액 | 817,430 | 1,323,350 |
(3) 사채&cr&cr1) 보고기간종료일 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 표면이자율(%) | 보장수익율(%) | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제10회무보증사모전환사채 | 2016.06.24 | 2019.06.24 | 10.00 | 10.00 | 1,800,000 | 3,000,000 |
| 제11회무보증사모전환사채 | 2016.09.29 | 2019.09.29 | 2.00 | 6.00 | 900,000 | 3,800,000 |
| 제12회무보증사모전환사채 | 2017.02.10 | 2020.02.10 | 2.00 | 4.00 | - | 1,300,000 |
| 제13회무보증사모전환사채 | 2017.03.29 | 2020.03.29 | 2.00 | 4.00 | 1,500,000 | 2,000,000 |
| 제14회무보증사모전환사채 | 2017.06.20 | 2020.06.20 | 1.00 | 4.50 | 2,800,000 | 5,000,000 |
| 제15회무보증사모전환사채 | 2018.06.12 | 2021.06.11 | 0.00 | 0.00 | 5,000,000 | - |
| 가산 : 사채상환할증금 | 525,415 | 1,263,560 | ||||
| 차감 : 사채할인발행차금 | (89,974) | (59,065) | ||||
| 차감 : 전환권조정 | (1,036,342) | (1,722,251) | ||||
| 잔 액 | 11,399,099 | 14,582,244 | ||||
| 전환권대가 | 771,265 | 814,362 |
채권자는 상기 전환사채에 대하여 조기상환청구권을 보유하고 있으며, 그로 인하여 연결기업이 보고기간 후 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 수 있는 무조건의 권리를 가지고 있지 아니하므로 전액 유동부채로 분류하였습니다. &cr
2) 당분기말 주요 사채의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제10회 전환사채 | 제11회 전환사채 | 제13회 전환사채 | 제14회 전환사채 | 제15회 전환사채 |
|---|---|---|---|---|---|
| 이자지급방법 | 매 3개월 후급 | 매 3개월 후급 | 매 3개월 후급 | 매 3개월 후급 | 매 3개월 후급 |
| 조기상환청구권 | 2017년 6월 24일 및 그 이후 매 3개월 단위로 조기상환청구가능 | 2017년 9월 29일 및 그 이후 매 3개월 단위로 조기상환청구가능 | 2018년 3월 29일 및 그 이후 매 3개월 단위로 조기상환청구가능 | 2018년 6월 20일 및 그 이후 매 3개월 단위로 조기상환청구가능 | 2019년 6월 12일 및 그 이후 매 3개월 단위로 조기상환청구가능 |
| 전환권에 관한 사항: | |||||
| 1주당 전환가격 | 1,334원 | 1,334원 | 1,334원 | 1,251원 | 1,565원 |
| 전환권 행사기간 | 2017년 6월 24일&cr2019년 5월 24일 | 2017년 9월 29일&cr2019년 8월 29일 | 2018년 3월 29일&cr2020년 2월 29일 | 2018년 6월 20일&cr2020년 5월 20일 | 2019년 6월12일&cr2021년 5월 12일 |
| 미행사된 잔여주식수 | 1,349,325주 | 674,662주 | 1,124,437주 | 2,238,209주 | 3,194,888주 |
16. 매입채무 및 기타채무&cr&cr보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 1,891,921 | - | 1,952,608 | - |
| 미지급금 | 4,926,750 | 38,146 | 2,550,449 | 15,174 |
| 합 계 | 6,818,671 | 38,146 | 4,503,057 | 15,174 |
&cr 17. 기타유동금융부채 및 기타비유동금융부채 &cr
보고기간종료일 현재 기타유동금융부채 및 기타비유동금융부채의 내역 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기타유동금융부채: | ||
| 미지급비용 | 222,535 | 167,407 |
| 금융리스부채(유동) | 210,899 | 205,327 |
| 합 계 | 433,434 | 372,734 |
| 기타비유동금융부채: | ||
| 임대보증금 | 5,000 | 5,500 |
| 금융리스부채(비유동) | 390,213 | 547,320 |
| 합 계 | 395,213 | 552,820 |
18. 기타유동부채&cr&cr보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 미지급비용 | 99,208 | 791,007 |
| 선수금 | 533,678 | 520,939 |
| 예수금 | 115,953 | 104,579 |
| 부가세예수금 | 33,241 | 103,186 |
| 합 계 | 782,080 | 1,519,711 |
19. 범주별 금융상품 &cr
(1) 보고기간종료일 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기손익-공정가치 측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 상각후원가 측정 금융자산 | 합 계 | 공정가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||||
| 당기손익-공정가치금융자산 | 100,800 | - | - | 100,800 | 100,800 |
| 상각후원가금융자산: | |||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 519,740 | 519,740 | (*1) |
| 단기금융자산 | - | - | 170,000 | 170,000 | (*1) |
| 매출채권및기타채권 | - | - | 19,134,145 | 19,134,145 | (*1) |
| 기타유동금융자산 | - | - | 1,411,559 | 1,411,559 | (*1) |
| 장기금융자산 | - | - | 63,005 | 63,005 | (*1) |
| 기타비유동금융자산 | - | - | 1,563,630 | 1,563,630 | (*1) |
| 소 계 | - | - | 22,862,079 | 22,862,079 | |
| 금융자산 합계 | 100,800 | - | 22,862,079 | 22,962,879 | 100,800 |
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기손익인식&cr금융자산 | 대여금 및&cr수취채권 | 매도가능&cr금융자산 | 만기보유&cr금융자산 | 합 계 | 공정가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <전기> | ||||||
| A. 상각후원가로 인식된 금융자산: | ||||||
| 현금및현금성자산 | - | 3,152,769 | - | - | 3,152,769 | (*1) |
| 단기금융자산 | - | 180,000 | - | - | 180,000 | (*1) |
| 매출채권및기타채권 | - | 17,393,647 | - | - | 17,393,647 | (*1) |
| 기타유동금융자산 | - | 1,419,297 | - | - | 1,419,297 | (*1) |
| 장기금융자산 | - | 463,994 | - | - | 463,994 | (*1) |
| 기타비유동금융자산 | - | 1,603,514 | - | - | 1,603,514 | (*1) |
| 소 계 | - | 24,213,221 | - | - | 24,213,221 | |
| B. 원가로 인식된 금융자산: | ||||||
| 매도가능금융자산 | - | - | 101,800 | - | 101,800 | (*2) |
| 소 계 | - | - | 101,800 | - | 101,800 | |
| 금융자산 합계 | - | 24,213,221 | 101,800 | - | 24,315,021 |
(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치의 공시를 생략하였습니다.&cr&cr(*2) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품으로 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없으므로 기업회계기준서 제1039호에 따라 원가로 측정하였고 공정가치의 공시를 생략하였습니다.&cr
(2) 보고기간종료일 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다 .
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 상각후원가 측정&cr금융부채 | 합계 | 공정가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||
| 매입채무및기타채무 | - | 6,856,817 | 6,856,817 | (*1) |
| 차입금 | - | 29,936,588 | 29,936,588 | (*1) |
| 사채 | - | 11,399,099 | 11,399,099 | (*1) |
| 기타유동금융부채 | - | 433,434 | 433,434 | (*1) |
| 기타비유동금융부채 | - | 395,213 | 395,213 | (*1) |
| 합 계 | - | 49,021,151 | 49,021,151 | |
| <전기> | ||||
| 매입채무및기타채무 | - | 4,518,232 | 4,518,232 | (*1) |
| 차입금 | - | 28,827,955 | 28,827,955 | (*1) |
| 사채 | - | 14,582,244 | 14,582,244 | (*1) |
| 기타유동금융부채 | - | 372,734 | 372,734 | (*1) |
| 기타비유동금융부채 | - | 552,820 | 552,820 | (*1) |
| 합 계 | - | 48,853,985 | 48,853,985 |
(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치의 공시를 생략하였습니다. &cr
(3) 보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||
| 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치금융자산 | - | - | 100,800 | 100,800 |
| <전기> | ||||
| 금융자산: | ||||
| 매도가능금융자산 | - | - | 101,800 | 101,800 |
연결기업은 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
| 수 준 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| 수준2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 |
| 수준3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) |
&cr 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 연결기업이 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 상품들은 대부분당기손익-공정가치금융자산 또는 기타포괄손익-공정가치지분증권으로 분류된 상장된 지분증권으로 구성됩니다.&cr&cr활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준3에 포함됩니다. &cr
20. 충당부채 &cr
당분기 중 충당부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초잔액 | 증가액 | 환입액 | 사용금액 | 분기말잔액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 품질보증충당부채 | 44,979 | 471,810 | - | - | 516,789 |
&cr제품의 판매와 관련하여 동 제품의 보증기간에 발생이 예상되는 금액을 보증기간 및 과거 경험율 등을 기초로 추정하여 품질보증충당부채로 계상하고 있습니다. 연결기업은 지난 5회계연도 동안에 판매된 제품과 관련하여 예상되는 보증청구를 충족시키기 위하여 471,810천원의 품질보증충당부채를 설정하였습니다. 이와 관련된 지출의 대부분이 2019년도에 발생할 것으로 예상되며, 향후 5년 이내에 모든 지출이 발생될것으로 예상됩니다.&cr
21. 리스&cr
(1) 연결기업은 효성캐피탈㈜ 등으로부터 기계장치 등을 금융리스계약에 의거 취득한 바,금융리스자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 | 감가상각비 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||
| 금융리스자산 | 937,119 | (181,845) | 755,274 | 87,855 |
| <전기> | ||||
| 금융리스자산 | 937,119 | (93,990) | 843,129 | 116,892 |
&cr (2) 금융리스자산과 관련하여 연도별 리스료의 내역은 다음과 같습니다 .
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 연도 | 당분기 | 전기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 최소리스료 | 현재가치 | 최소리스료 | 현재가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1년내 | 241,034 | 210,899 | 238,751 | 205,327 |
| 5년내 | 404,267 | 390,213 | 579,765 | 547,320 |
| 합 계 | 645,301 | 601,112 | 818,516 | 752,647 |
(3) 연결기업은 차량에 대하여 현대캐피탈 외 2개 리스회사와 운용리스계약을 체결하여 사용하고 있는 바, 동 운용리스료의 연도별 최소리스료의 지급계획은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 연 도 | 금 액 |
| --- | --- |
| 1년내 | 98,130 |
| 5년내 | - |
| 합 계 | 98,130 |
22. 종업원급여 &cr
(1) 퇴직급여&cr&cr연결기업은 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률 등을 가감한 금액을 지급하도록 하고 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 평가는 연금계방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인(우리보험계리컨설팅(주))에 의하여 수행되었습니다.&cr
1) 보고기간종료일 현재 확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 확정급여채무의 현재가치 | - | 1,432,068 |
| 사외적립자산의 공정가치 | - | (485,460) |
| 확정급여부채 | - | 946,608 |
&cr 2) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 종업원급여에 포함된 총 비용: | ||
| 당기근무원가 | - | 445,539 |
| 순이자비용 | - | 19,433 |
| 합계 | - | 464,972 |
| 기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소 : | ||
| 확정급여제도의 재측정요소 의 세전기타포괄손익 | - | - |
| 법인세효과 | - | - |
| 합계 | - | - |
3) 당분기 중 연결기업은 종업원을 위한 퇴직급여제도를 확정급여제도에서 확정기여제도로 전환하였으며, 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 365,525천원입니다.&cr
(2) 기타 종업원급여&cr &cr 보고기간종료일 현재 연차유급휴가 관련 기타유동부채에 계상된 미지급비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 사용예상 관련 부채 | 52,332 | 52,332 |
| 미사용예상 관련 부채 | 46,876 | 46,876 |
| 합 계 | 99,208 | 99,208 |
23. 자본금 및 주식발행초과금 &cr &cr (1) 보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다 .
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 주식의 종류 | 보통주 | 보통주 |
| 수권주식수 | 500,000,000 주 | 500,000,000 주 |
| 1주당금액 | 500 원 | 500 원 |
| 발행주식수 | 57,973,949 주 | 50,980,259 주 |
| 보통주자본금 | 28,986,974,500 원 | 25,490,129,500 원 |
&cr (2) 당분기와 전분기 중 자본금과 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 주식수㈜ | 자본금 | 주식발행초과금 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 전기초 | 50,980,259 | 25,490,130 | 10,303,777 | 35,793,907 |
| 결손보전 | - | - | (10,303,777) | (10,303,777) |
| 전분기말 | 50,980,259 | 25,490,130 | - | 25,490,130 |
| 당기초 | 50,980,259 | 25,490,130 | - | 25,490,130 |
| 주식매수선택권 행사 | 840,000 | 420,000 | 1,302,305 | 1,722,305 |
| 전환사채 전환 | 6,153,690 | 3,076,845 | 5,574,814 | 8,651,659 |
| 당분기말 | 57,973,949 | 28,986,975 | 6,877,119 | 35,864,094 |
&cr당사는 2017년 3월 24일자 주주총회결의를 통하여 주식발행초과금 10,303,777천원등을 결손보전 하였습니다 .&cr &cr상기 주식선택권 행사 및 전환사채 전환과 관련하여 보통주 액면가액을 초과하는 6,902,694천원 중 주식발행비 25,575천원을 차감한 6,877,119천원을 주식발행초과금으로 계상하였습니다. &cr&cr 24. 이익잉여금 &cr &cr (1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 미처분이익잉여금 | 6,865,172 | 163,104 |
(2) 최근 3년간의 결손보전 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 주주총회 승인일 | 재원 | 금액 |
| --- | --- | --- |
| 2015년 9월 30일 | 주식발행초과금 | 4,823,460 |
| 감자차익 | 20,995,924 | |
| 합 계 | 25,819,384 | |
| 2017년 3월 24일 | 주식발행초과금 | 10,303,777 |
| 신주인수권대가 | 457,383 | |
| 기타자본잉여금 | (65,934) | |
| 합 계 | 10,695,226 | |
| 합 계 | 36,514,610 |
25. 기타자본항목 &cr
(1) 보고기간종료일 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다 .
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기타불입자본: | ||
| 주식발행초과금 | 6,877,119 | - |
| 주식매수선택권 | 652,080 | 1,057,050 |
| 전환권대가 | 771,266 | 814,362 |
| 기타자본잉여금 | 8,668 | 8,668 |
| 합 계 | 8,309,133 | 1,880,080 |
| 자기주식 | (84,264) | (84,264) |
| 기타자본구성요소: | ||
| 재평가잉여금 | 7,415,850 | 7,415,850 |
(2) 주식매수선택권 &cr&cr1) 연결기업은 2014년 9월 16일자 이사회결의 및 2014년 9월 30일자 주주총회결의와 2018년 2월 7일자 이사회결의 및 2018년 3월 26일자 주주총회결의에 의거 임직원에게 주식선택권을 부여하였는 바, 주요내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 2014년 9월 16일 | 2014년 9월 30일 | 2018년 2월 7일 | 2018년 3월 26일 |
|---|---|---|---|---|
| 주식선택권으로 발행할 &cr주식의 종류 및 수량 | 보통주 310,000 주 | 보통주 700,000 주 | 보통주 400,000 주 | 보통주 300,000 주 |
| 부여방법 | 신주교부, 자기주식교부, 차액보상 중 이사회결의로 결정 | 신주교부, 자기주식교부, 차액보상 중 이사회결의로 결정 | 신주교부, 자기주식교부, 차액보상 중 이사회결의로 결정 | 신주교부, 자기주식교부, 차액보상 중 이사회결의로 결정 |
| 행사가격 | 주당 1,428 원 | 주당 1,497 원 | 주당 1,372원 | 주당 1,482원 |
| 행사가능기간 | 2016.9.16 ~ 2021.9.15 | 2016.10.1 ~ 2021.9.30 | 2020.2.7 ~ 2025.2.6 | 2020.3.25 ~ 2025.3.24 |
| 부여대상자 | 임직원 4명 | 임원 2명 | 임원 2명 | 임직원 2명 |
2) 주식매수선택권 수량의 증감내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 잔여주 | 1,850,000 | 1,850,000 |
| 주식매수선택권 부여 | 700,000 | - |
| 주식매수선택권 행사 | (840,000) | - |
| 분기말 잔여주 | 1,710,000 | 1,850,000 |
3) 주식매수선택권의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초잔액 | 1,057,050 | 1,057,050 |
| 주식보상비용 인식 | 81,950 | - |
| 주식매수선택권 행사 | (486,920) | - |
| 분기말잔액 | 652,080 | 1,057,050 |
4) 연결기업은 주식매수선택권의 공정가치 산정을 위하여 블랙숄즈 옵션가격결정모형을 사용하였으며, 주요 가격결정요소는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 2014년 9월 16일 | 2014년 9월 30일 | 2018년 2월 7일 | 2018년 3월 26일 |
|---|---|---|---|---|
| 기대변동성 | 0.8233 | 0.8259 | 0.5725 | 0.5689 |
| 옵션만기 | 5년 | 5년 | 2.5년 | 2.5년 |
| 배당수익률 | 0% | 0% | 0% | 0% |
| 무위험이자율 | 2.675% | 2.024% | 2.25% | 2.22% |
26. 매출액 &cr&cr당분기와 전분기의 매출액 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 제품매출 | 58,199,445 | 45,064,310 |
| 상품매출 | 240,514 | 141,273 |
| 기타매출 | 2,265,865 | 1,935,199 |
| 합 계 | 60,705,824 | 47,140,782 |
27. 매출원가&cr &cr당분기와 전분기의 매출원가의 산출내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 제품매출원가: | 48,075,533 | 41,287,943 |
| 기초제품재고액 | 8,566,363 | 4,156,278 |
| 당분기제품제조원가 | 52,960,443 | 44,259,636 |
| 타계정대체(순액) | (19,285) | (9,249) |
| 관세환급금 | (25,358) | (52,828) |
| 분기말제품재고액 | (13,406,630) | (7,065,894) |
| 상품매출원가: | - | 141,404 |
| 기초상품재고액 | - | - |
| 당분기상품매입액 | - | 141,404 |
| 분기말상품재고액 | - | - |
| 합 계 | 48,075,533 | 41,429,347 |
28. 판매비와관리비 &cr &cr당분기와 전분기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 급여 | 1,354,304 | 1,020,388 |
| 퇴직급여 | 107,607 | 66,601 |
| 복리후생비 | 210,090 | 184,404 |
| 여비교통비 | 55,946 | 30,485 |
| 통신비 | 16,781 | 12,480 |
| 차량관리비 | 86,400 | 68,736 |
| 소모품비 | 5,845 | 3,440 |
| 세금과공과금 | 105,122 | 56,571 |
| 지급임차료 | 36,854 | 98,695 |
| 감가상각비 | 78,916 | 37,619 |
| 수선비 | 100 | - |
| 광고선전비 | - | 2,800 |
| 보험료 | - | 12,230 |
| 접대비 | 148,335 | 110,301 |
| 운반비 | 238,580 | 89,179 |
| 견본비 | 21,169 | 9,249 |
| 무형자산상각비 | 7,500 | 7,500 |
| 지급수수료 | 630,086 | 447,042 |
| 교육훈련비 | 5,030 | 5,281 |
| 도서인쇄비 | 482 | 574 |
| 대손상각비 | (13,502) | - |
| 경상개발비 | 263,006 | 229,412 |
| 포장비 | 144,432 | 106,957 |
| 수출경비 | 147,748 | 302,286 |
| 주식보상비용 | 81,950 | - |
| 판매보증비용 | 804,487 | - |
| 잡비 | 300 | 20 |
| 합 계 | 4,537,568 | 2,902,250 |
&cr 29. 비용의 성격별 분류 &cr&cr(1) 당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 원재료 및 부재료비 | 43,501,832 | 28,599,287 |
| 제품 및 재공품의 변동 | (20,449,856) | (1,008,658) |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 1,278,413 | 809,898 |
| 종업원급여 | 8,362,539 | 6,632,396 |
| 전력비 | 1,393,934 | 881,565 |
| 지급임차료 | 343,919 | 190,100 |
| 연료비 | 1,072,494 | 607,480 |
| 외주가공비 | 6,617,550 | 1,810,294 |
| 지급수수료 | 1,118,772 | 1,465,755 |
| 기타 | 9,373,504 | 4,343,480 |
| 합 계 | 52,613,101 | 44,331,597 |
(*) 분기연결포괄손익계산서상 매출원가 및 판매비와관리비를 합산한 금액입니다. &cr&cr(2) 당분기와 전분기 중 발생한 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 급여 | 6,968,425 | 5,416,533 |
| 퇴직급여 | 365,526 | 464,972 |
| 복리후생비 | 1,028,588 | 750,891 |
| 합 계 | 8,362,539 | 6,632,396 |
30. 기타이익(손실) &cr&cr당분기와 전분기 중 발생한 기타이익(손실)의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 외환차익 | 386,968 | 330,764 |
| 외화환산이익 | 38,350 | 28,175 |
| 유형자산처분이익 | 18,268 | 63,495 |
| 잡이익 | 171,688 | 210,275 |
| 채무면제이익 | 2,444 | 0 |
| 소 계 | 617,718 | 632,709 |
| 외환차손 | (325,622) | (338,162) |
| 외화환산손실 | (21,996) | (20,010) |
| 기부금 | (5,070) | (10,000) |
| 유형자산처분손실 | - | (1) |
| 잡손실 | (137,897) | (383,113) |
| 소 계 | (490,585) | (751,286) |
| 합 계 | 127,133 | (118,577) |
31. 금융수익과 금융비용 &cr&cr (1) 당분기와 전분기 중 발생한 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 이자수익 | 2,529 | 3,186 |
| 합 계 | 2,529 | 3,186 |
(2) 당분기와 전분기 중 발생한 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. .
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 이자비용 | 1,458,202 | 1,274,698 |
| 매출채권처분손실 | 109,166 | 91,278 |
| 사채상환손실 | - | 3,470 |
| 합 계 | 1,567,368 | 1,369,446 |
&cr (3) 당분기와 전분기의 금융상품의 범주별 손익 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 상각후원가 측정 금융자산 | 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 상각후원가&cr측정 금융부채 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||||
| 이자수익 | - | - | 2,529 | - | - | 2,529 |
| 이자비용 | - | - | - | - | (1,458,202) | (1,458,202) |
| 매출채권처분손실 | - | - | (109,166) | - | - | (109,166) |
| 합 계 | - | - | (106,637) | - | (1,458,202) | (1,564,839) |
| <전분기> | ||||||
| 이자수익 | - | - | 3,186 | - | - | 3,186 |
| 이자비용 | - | - | - | - | (1,274,698) | (1,274,698) |
| 매출채권처분손실 | - | - | (91,278) | - | - | (91,278) |
| 사채상환손실 | - | - | (3,470) | - | (3,470) | |
| 합 계 | - | - | (91,562) | - | (1,274,698) | (1,366,260) |
32. 법인세비용 &cr &cr 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간유효법인세율은 -%(전분기: - %)입니다. &cr &cr 당분기와 전분기의 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 당기 법인세부담액 | - | - |
| 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 | (723,062) | (337,075) |
| 자본에 직접 반영된 법인세비용: | ||
| 전환권대가 | (45,704) | (150,763) |
| 회계정책변경효과 | 64,034 | - |
| 법인세비용 | (704,732) | (487,838) |
&cr 33. 주당이익 &cr
(1) 기본주당이익 &cr&cr1) 당분기와 전분기의 기본주당이익의 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원, 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업지분 분기순이익 | 2,446,778,520 | 6,929,099,346 | 575,621,294 | 1,812,185,833 |
| 가중평균유통보통주 | 53,894,417 | 53,666,790 | 49,575,628 | 49,575,628 |
| 기본주당이익 | 45 | 129 | 12 | 37 |
2) 가중평균유통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 일자 | 주식수(주) | 일수 | 적 수 | 가중평균발행&cr보통주식수(주) |
|---|---|---|---|---|---|
| <당분기> | |||||
| 전기이월 | 2018-01-01 | 50,980,259 | 273 | 13,917,610,707 | 50,980,259 |
| 자기주식 | 2018-01-01 | (74,484) | 273 | -20,334,132 | -74,484 |
| 전환사채 전환 | 2018-04-25 | 149,925 | 159 | 23,838,075 | 87,319 |
| 전환사채 전환 | 2018-04-26 | 218,499 | 158 | 34,522,842 | 126,457 |
| 전환사채 전환 | 2018-04-27 | 2,173,911 | 157 | 341,304,027 | 1,250,198 |
| 전환사채 전환 | 2018-04-30 | 218,499 | 154 | 33,648,846 | 123,256 |
| 주식선택권 행사 | 2018-05-08 | 400,000 | 146 | 58,400,000 | 213,919 |
| 주식선택권 행사 | 2018-05-08 | 320,000 | 146 | 46,720,000 | 171,136 |
| 전환사채 전환 | 2018-05-11 | 224,887 | 143 | 32,158,841 | 117,798 |
| 전환사채 전환 | 2018-05-14 | 149,925 | 140 | 20,989,500 | 76,885 |
| 주식선택권 행사 | 2018-05-17 | 120,000 | 137 | 16,440,000 | 60,220 |
| 전환사채 전환 | 2018-06-21 | 1,119,104 | 102 | 114,148,608 | 418,127 |
| 전환사채 전환 | 2018-08-17 | 509,832 | 45 | 22,942,440 | 84,038 |
| 전환사채 전환 | 2018-09-21 | 639,483 | 10 | 6,394,830 | 23,424 |
| 전환사채 전환 | 2018-09-28 | 749,625 | 3 | 2,248,875 | 8,238 |
| 합 계 | 57,899,465 | 273 | 14,651,033,459 | 53,666,790 | |
| <전분기> | |||||
| 전기이월 | 2017-01-01 | 49,650,112 | 273 | 13,554,480,576 | 49,650,112 |
| 자기주식 | 2017-01-01 | -74,484 | 273 | -20,334,132 | -74,484 |
| 합 계 | 49,575,628 | 273 | 13,534,146,444 | 49,575,628 |
(2) 당분기와 전분기의 희석주당이익 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원, 주) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 유통보통주 | 53,666,790 | 49,575,628 |
| 희석성 잠재보통주 | 8,825,346 | 897,937 |
| 희석보통주식수 | 62,492,136 | 50,473,565 |
| 지배기업지분보통주분기순이익 | 6,929,099,346 | 1,812,185,833 |
| 희석성잠재보통주 비용가산 | 366,488,969 | - |
| 지배기업지분 희석분기순이익 | 7,295,588,315 | 1,812,185,833 |
| 희석주당이익 | 117 | 36 |
&cr 34. 부문별보고 &cr
연결기업은 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따라 단일의 영업부문으로기업전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다. &cr
(1) 당분기와 전분기의 연결기업이 위치한 지역별 영업현황은 다음과 같습니다
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 내수 | 수출 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||
| 총매출액 | 41,162,286 | 19,543,538 | 60,705,824 |
| <전분기> | |||
| 총매출액 | 24,255,156 | 22,885,626 | 47,140,782 |
&cr (3) 주요 고객에 대한 정보
| (단위: 천원, %) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 의존도 | 매출액 | 의존도 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜두올 | 15,409,608 | 25.4 | 19,695,191 | 41.8 |
| ㈜시몬느엑세서리컬렉션 | 3,192,304 | 5.3 | 5,044,981 | 10.7 |
| ㈜용산 | 7,578,185 | 12.5 | 713,354 | 1.5 |
| 코오롱글로텍(주) | 6,244,258 | 10.3 | 360,047 | 0.8 |
| 합계 | 32,424,355 | 53.4 | 25,813,573 | 54.8 |
&cr 35. 특수관계자 거래&cr
(1) 종속기업 등 현황
&cr 1) 종속기업 현황
| 회사명 | 지분율(%) | 비 고 | |
|---|---|---|---|
| 당분기 | 전 기 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| ㈜유니원 | 60.00 | 60.00 | (*1) |
(*1) 지배기업은 안정적인 임가공처 확보와 신규 ITEM 매출확대를 위하여 2017년 11월 30일에 ㈜유니원(구, 성원피혁공업㈜)의 주식 180,000주를 취득하여 지배력을 획득하였습니다.&cr
2) 연결기업과 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 관계기업 및 기타 특수관계자
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 기타특수관계자 | ㈜태주원 | ㈜태주원 | |
| 주요경영진 | 주요경영진 |
&cr (2) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 회사명 등 | 채 권 | 채 무 |
| --- | --- | --- | --- |
| 대여금 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||
| 기타특수관계자 | 주요경영진 | 69,700 | 1,871 |
| 합 계 | 69,700 | 1,871 | |
| <전기> | |||
| 기타특수관계자 | 주요경영진 | 69,700 | 1,143 |
| 합 계 | 69,700 | 1,143 |
&cr 상기 특수관계자 채권, 채무에 대하여 연결기업이 보증하거나 보증받은 것은 없습니다.&cr
(3) 보고기간종료일 현재 연결기업이 차입금 등과 관련하여 특수관계자를 위하여 제공하거나 특수관계자로 부터 제공받은 담보, 보증의 내역은 다음과 같습니 다.&cr&cr (3-1) 제공받은 지급보증
| (원화단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 보증내역 | 보증거래처 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 대표이사 | 채무보증 | 기업은행 | 3,046,700 | 3,046,700 |
| 산업은행 | 8,268,000 | - | ||
| 신한은행 | - | 9,588,000 | ||
| 오릭스캐피탈 | 411,302 | 411,302 | ||
| 한국캐피탈 | 567,139 | 567,139 | ||
| 국민은행 | 275,000 | 247,500 | ||
| 기업은행 | 460,000 | 457,200 | ||
| 기업은행 | USD 4,311,600 | USD 4,311,600 | ||
| (주)태주원 | 채무보증 | 신한은행 | - | 10,088,000 |
| 합 계 | 13,028,141 | 24,405,841 | ||
| USD 4,311,600 | USD 4,311,600 |
&cr (4) 주요 경영진에 대한 보상 &cr &cr 주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 단기종업권급여 | 540,234 | 238,693 |
| 퇴직급여 | 45,020 | 21,321 |
| 주식기준보상 | 81,950 | - |
| 합 계 | 667,204 | 260,014 |
&cr 36. 우발부채와 약정사항 &cr
(1) 보고기간종료일 현재 연결기업이 차입금 등과 관련하여 연결기업 및 타인을 위해 제공하거나 타인으로 부터 제공받은 담보, 보증의 내역은 다음과 같습니다.&cr
(1-1) 제공한 담보자산
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 회사명 | 담보제공자산 | 담보설정액 | 제공처 |
| --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||
| 산업은행 | 토지, 건물, 기계장치 | 13,200,000 | 차입금 담보 |
| 기업은행 | 토지, 건물, 기계장치 | 25,156,000 | 차입금 담보 |
| 기업은행 | 금융상품 | 170,000 | 차입금 담보 |
| 합 계 | 38,526,000 | ||
| <전기> | |||
| 신한은행 | 토지, 건물, 기계장치 | 16,200,000 | 차입금 담보 |
| 기업은행 | 토지, 건물, 기계장치 | 25,156,000 | 차입금 담보 |
| 기업은행 | 금융상품 | 605,905 | 차입금 담보 |
| 한국전력공사 | 토지, 건물 | 402,000 | 미지급금 담보 |
| 합 계 | 42,363,905 |
&cr(1-2) 한편, 연결기업은 전직 임직원으로부터 원재료 공급계약과 관련하여 전직 임직원 소유의 지배기업 주식 담보(설정금액 1,339,541천원)(전기: 설정금액 1,339,541천원)를 제공받고 있습니다.
(1-3) 제공한 지급보증
| (원화단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 회사명 등 | 보증처 | 당분기 | 전기 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜유니원 | 국민은행 | 275,000 | 275,000 | 차입금 지급보증 |
| 기업은행 | 460,000 | 460,000 | ||
| USD 3,000,000 | USD 4,311,600 | 기한부외화지급보증 |
&cr (1-4) 제공받은 지급보증
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 회사명 | 보증처 | 지급보증금액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||
| 기업은행 | 수입처 | 1,622,693 | 수입신용장 |
| 신용보증기금 | 우리은행 | 850,000 | 일반자금대출 |
| ㈜엘림산업 등 | 한국캐피탈 외 | 978,442 | 재매입보증 |
| 서울보증보험 | 외국인근로자 | 2,000 | 보증보험 |
| 합 계 | 3,453,135 | ||
| <전기> | |||
| 기업은행 | 수입처 | 1,576,954 | 수입신용장 |
| ㈜엘림산업 등 | 한국캐피탈 외 | 978,442 | 재매입보증 |
| 서울보증보험 | 외국인근로자 | 2,000 | 보증보험 |
| 합 계 | 2,555,396 |
&cr (2) 보고기간종료일 현재 연결기업이 금융기관과 체결한 대출한도 약정은 다음과 같습니다.
| (원화단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 금융기관 | 약정한도 | 비고 |
| --- | --- | --- |
| <당분기> | ||
| 기업은행 | 8,000,000 | 중소기업자금대출 |
| USD 1,500,000 | Bankers Usance | |
| 산업은행 | 6,890,000 | 중소기업자금대출 |
| 우리은행 | 1,000,000 | 일반자금대출 |
| 기업은행 외 | 12,630,123 | 외상매출채권담보대출 |
| 기업은행 외 | 7,334,000 | 무역어음/수입신용장등 |
| 기업은행 외 | USD 6,990,000 | 무역어음/수입신용장등 |
| 합 계 | 35,854,123 | |
| USD 8,490,000 | ||
| <전기> | ||
| 기업은행 | 8,000,000 | 중소기업자금대출 |
| USD 1,500,000 | Bankers Usance | |
| 신한은행 | 6,990,000 | 중소기업자금대출 |
| 기업은행 외 | 11,855,019 | 외상매출채권담보대출 |
| 기업은행 외 | 7,334,000 | 무역어음/수입신용장등 |
| 기업은행 외 | USD 6,990,000 | 무역어음/수입신용장등 |
| 합 계 | 34,179,019 | |
| USD 8,490,000 |
37. 현금흐름표 &cr
(1) 현금흐름표의 현금은 보고기간종료일 현재의 현금및현금성자산입니다. &cr&cr(2) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 매출채권의 제각 | - | 1,343,981 |
| 장기미지급금 유동성 대체 | 9,758 | - |
| 금융리스부채 유동성 대체 | 105,921 | 152,135 |
| 정부보조금의 감가상각비 상계 | 7,232 | 2,500 |
| 확정급여채무의 미지급금 대체 | 1,118,499 | - |
| 결손보전 | - | 10,695,226 |
| 전환사채의 전환 | 6,045,219 | - |
| 주식매수선택권 행사로 인한 주식발행초과금의 증가 | 486,920 | - |
| 장기차입금의 유동성 대체 | 687,560 | - |
&cr38. 위험관리 &cr&cr (1) 재무위험관리 &cr연결기업의 재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성위험에 대해 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융비용을 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다. 연결기업은 매년 정기적으로 재무위험 관리 정책의 재정비 및 재무위험 모니터링 등을 통해 재무위험으로부터 발생할 수 있는 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다. &cr&cr1) 시장위험&cr&cr가. 외환위험&cr연결기업은 원재료 수입 및 제품 수출 등과 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결기업이 노출되어 있는 주요 통화는 미국 달러가 있습니다.&cr&cr 보고기간종료일 현재 연결기업의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채의 금액은 아래와 같습니다.
| (원화단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 외화종류 | 당분기 | 전기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화 | 원화 | 외화 | 원화 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | USD | 7,388 | 8,220 | 1,272,471 | 1,363,327 |
| 매출채권 | USD | 1,855,550 | 2,064,645 | 2,120,401 | 2,271,797 |
| 외화자산 계 | USD | 1,862,938 | 2,072,865 | 3,392,872 | 3,635,124 |
| 차입금 | USD | 4,085,279 | 4,545,690 | 4,061,471 | 4,351,460 |
| EUR | 31,185 | 40,371 | 187,200 | 239,476 | |
| 매입채무 | USD | 164,538 | 183,112 | - | - |
| 외화부채 계 | USD | 4,249,817 | 4,728,802 | 4,061,471 | 4,351,460 |
| EUR | 31,185 | 40,371 | 187,200 | 239,476 |
보고기간종료일 현재에 적용된 환율은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 환 율 | |
|---|---|---|
| 당분기 | 전기 | |
| --- | --- | --- |
| USD | 1,112.70 | 1,071.40 |
| EUR | 1,294.57 | 1,279.25 |
&cr보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | (265,594) | 265,594 | (71,634) | 71,634 |
| EUR | (4,037) | 4,037 | (23,948) | 23,948 |
| 합 계 | (269,631) | 269,631 | (95,582) | 95,582 |
&cr상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 연결기업의 기능통화인 원화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산ㆍ부채를 대상으로 하였습니다. &cr
나. 이자율위험 &cr동 위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 기업의 투자 및 재무활동에서 발생하는 이자수익과 이자비용이 변동될 위험을 의미합니다. 이러한 이자율 변동위험은 주로 예치금 및 변동금리부 차입금에서 비롯됩니다. &cr
연결기업은 이자율 변동으로 인한 불확실성 제거와 금융비용 최소화를 위해, 주기적인 금리동향 모니터링과 적절한 대응방안을 수립 및 운용하고 있습니다. &cr
보고기간종료일 현재 연결기업의 이자율변동 위험에 노출된 변동금리부 금융자산 및부채는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 금융자산: | ||
| 현금성자산(보유현금 제외) | 519,740 | 3,152,060 |
| 단기금융상품 | 170,000 | 180,000 |
| 장기금융상품 | 63,005 | 463,994 |
| 합 계 | 752,745 | 3,796,054 |
| 금융부채: | ||
| 차입금 및 사채 | 41,335,687 | 28,827,955 |
| 합 계 | 41,335,687 | 28,827,955 |
보고기간종료일 현재 시장 이자율이 1% 변동시 이자수익과 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 7,527 | (7,527) | 37,961 | (37,961) |
| 이자비용 | 413,357 | (413,357) | 288,280 | (288,280) |
다. 가격위험&cr연결기업은 당기손익-공정가치금융자산 및 기타포괄손익-공정가치지분증권과 관련하여시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 기타 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 경영진은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기손익-공정가치금융자산 및 기타포괄손익-공정가치지분증권 중 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 이루어지고 있으며, 취득과 처분은 연결기업의 경영진이 승인하고 있습니다.&cr
보고기간종료일 현재 가격위험관리 대상이 되는 항목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 100,800 | - |
보고기간종료일 현재 시장가격 1% 변동시 시장성있는 지분증권에 대한 가격위험은 다음과 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| &cr구 분 | 당분기 | 전기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 1,008 | (1,008) | - | - |
&cr2) 신용위험 &cr신용위험은 연결기업의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다.&cr &cr연결기업은 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하여신용위험을 관리하고 있습니다. 또한, 신용위험에 대한 연결기업의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 금융자산 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. &cr &cr금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 연결기업의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 현금성자산(보유현금제외) | 519,740 | 3,152,060 |
| 매출채권및기타채권 | 19,134,145 | 17,393,647 |
| 기타유동금융자산 | 1,411,559 | 1,419,297 |
| 기타비유동금융자산 | 1,563,630 | 1,603,514 |
| 단기금융자산 | 170,000 | 180,000 |
| 장기금융자산 | 63,005 | 463,994 |
| 합 계 | 22,862,079 | 24,212,512 |
&cr 3) 유동성 위험 &cr유동성위험은 연결기업의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 연결기업이 부담하고 있는 단기채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다.&cr &cr연결기업은 유동성위험을 관리하기 위하여 현금흐름 및 유동성 계획 등에 대하여 주기적으로 예측하고 이에 따른 대응방안을 수립하고 있습니다. 또한 적정규모의 예금과 할인약정 등을 통하여 발생가능한 자금경색에 따른 유동성위험에 대처하고 있습니다. &cr &cr 보고기간종료일 현재 연결기업의 금융부채에 대한 계약상 만기별로 구분한 표는 다음과 같습니다. 만기별 분석금액은 금융부채를 현재가치로 할인하지 않은 명목현금흐름을 기초로 작성되었으며, 지급해야 할 이자는 포함하고 있지 아니하며, 지급시점의 환율 등의 지수에 따라 지급해야 할 금액이 정해지는 경우 보고기간종료일 현재의조건을 참조하여 공시할 금액을 결정하였습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 1년이하 | 1년에서 5년이하 | 5년초과 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||
| 매입채무및기타채무 | 6,818,671 | 38,146 | - | 6,856,817 |
| 차입금 | 29,119,158 | 817,430 | - | 29,936,588 |
| 사채 | 2,700,000 | 8,699,099 | - | 11,399,099 |
| 기타금융부채 | 433,434 | 395,213 | - | 828,647 |
| 합 계 | 39,071,263 | 9,949,888 | - | 49,021,151 |
| <전기> | ||||
| 매입채무및기타채무 | 4,503,058 | 15,174 | - | 4,518,232 |
| 차입금 | 27,504,605 | 1,323,350 | - | 28,827,955 |
| 사채 | - | 16,363,560 | - | 16,363,560 |
| 기타금융부채 | 372,734 | 552,820 | - | 925,554 |
| 합 계 | 32,380,397 | 18,254,904 | - | 50,635,301 |
&cr(2) 자본관리 &cr연결기업의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.&cr &cr연결기업은 최적 자본구조 달성을 위하여 부채비율 및 순차입금비율에 기초하여 자본을 관리하고 있으며, 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. &cr
보고기간종료일 현재 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- |
| 부채 | 52,805,147 | 54,630,326 | (A) |
| 자본 | 55,247,005 | 38,188,389 | (B) |
| 현금및현금성자산 | 519,740 | 3,152,769 | (C) |
| 차입금 | 41,335,687 | 43,410,199 | (D) |
| 부채비율 | 95.58% | 143.05% | (A/B) |
| 순차입금비율 | 73.88% | 105.42% | ((D-C)/B) |
39. 사업결합&cr
지배기업은 2017년 11월 30일 안정적인 임가공처 확보와 신규 ITEM 매출확대를 위하여 (주)유니원(구, 성원피혁공업(주))의 의결권 있는 주식 60%를 1,500,000천원에 취득하였습니다. &cr&cr연결기업은 피취득기업의 비지배지분을 피취득기업의 식별가능한 순자산에 대한 지분에 비례하여 측정하기로 하였습니다. &cr&cr취득일 현재 (주)유니원(구, 성원피혁공업(주))의 식별가능한 자산과 부채의 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 취득시 인식한 공정가치 |
| --- | --- |
| 자산: | |
| 당좌자산 | 1,044,025 |
| 재고자산 | 4,552,865 |
| 투자자산 | 563,110 |
| 유형자산 | 13,323,525 |
| 무형자산 | 111,667 |
| 기타비유동자산 | 79,991 |
| 합 계 | 19,675,184 |
| 부채: | |
| 유동부채 | 9,930,236 |
| 비유동부채 | 1,436,226 |
| 합 계 | 11,366,462 |
| 순자산공정가치 | 8,308,722 |
| 비지배지분 | 3,323,489 |
| 취득한 순자산 | 4,985,233 |
| 총취득대가 | 1,500,000 |
| 취득으로 인한 영업권(염가매수차익) | (3,485,233) |
사업결합과 관련된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 총취득대가 | 1,500,000 |
| 현금지급대가 | 1,500,000 |
| 종속기업이 보유한 현금및현금성자산 | 491,535 |
40. 회계정책의 변경&cr
가. 기준서 제1109호 '금융상품'의 적용&cr&cr연결기업은 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호를 적용하였으며 경과규정에 따라 전기재무제표는 재작성하지 않았습니다. 동 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. &cr
(1) 금융상품의 분류와 측정&cr
금융상품의 분류와 측정으로 인해 변경된 기초 이익잉여금 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
| 조정 내역 | 금액 |
| 기초이익잉여금-기준서 제1039호 | 163,104 |
| 매출채권및기타채권(기타비유동채권포함)의 대손충당금 증가 | (291,065) |
| 대손충당금에 대한 이연법인세 변동 | 64,034 |
| 기준서 제1109호 도입으로 인한 총 잉여금 조정 | (227,031) |
| 기초이익잉여금(결손금)-기준서 제1109호 | (63,927) |
&cr 경영진은 기준서 제1109호의 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 보유하고 있는 금융자산에 적용되는 사업모형을 평가하고 금융자산을 기준서 제1109호에 따라 분류하였습니다. 이러한 재분류로 인한 효과는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기손익-&cr공정가치 | 기타포괄손익-&cr공정가치 (전기는 매도가능금융자산) | 상각후원가 (전기는 만기보유와 대여금및수취채권) | 금융자산합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 장부금액-기준서 제1039호 | - | 101,800 | 24,213,221 | 24,315,021 |
| 매도가능금융자산에서 당기손익&cr-공정가치금융자산으로 재분류 | 101,800 | (101,800) | - | - |
| 기초 장부금액-기준서 제1109호 | 101,800 | - | 24,213,221 | 24,315,021 |
① 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치금융자산으로 재분류&cr당기초 현재 비상장 지분상품 투자액 100,800천원, 출자금 1,000천원은 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치금융자산으로 재분류되었습니다. 동 금융자산은 계약상 현금흐름이 원리금 지급만을 나타내지 않아 상각후원가로 분류되는 조건을 충족하지 못합니다. 당기초 현재 관련 기타포괄손익누계액은 없습니다. &cr&cr ② 기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융상품의 재분류&cr최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융자산의 재분류 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
| 구분 | 측정 범주 | 장부금액 | |||
| 기준서 제1039호 | 기준서 제1109호 | 기준서 제1039호 | 기준서 제1109호 | 차이 | |
| 현금및현금성자산 | 대여금 및 수취채권 | 상각후원가 | 3,152,769 | 3,152,769 | - |
| 단기금융자산 | 대여금 및 수취채권 | 상각후원가 | 180,000 | 180,000 | - |
| 매출채권및기타채권 | 대여금 및 수취채권 | 상각후원가 | 17,393,647 | 17,393,647 | - |
| 기타유동금융자산 | 대여금 및 수취채권 | 상각후원가 | 1,419,297 | 1,419,297 | - |
| 장기금융자산 | 대여금 및 수취채권 | 상각후원가 | 463,994 | 463,994 | - |
| 기타비유동금융자산 | 대여금 및 수취채권 | 상각후원가 | 1,603,514 | 1,603,514 | - |
| 매도가능금융자산 | 매도가능금융자산 | 당기손익-공정가치 | 101,800 | 101,800 | - |
| 금융자산 합계 | 24,315,021 | 24,315,021 | - |
(2) 금융자산의 손상&cr
연결기업은 기준서 제1109호의 새로운 기대신용손실 모형 적용대상이 되는 두가지 유형의 금융자산을 보유하고 있습니다.
·재고자산의 매출에 따른 매출채권
·상각후원가로 측정하는 기타채무상품
① 매출채권&cr연결기업은 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 대손충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다. 기준서제1109호의 적용에 따른 기초대손충당금은 291,065천원 증가되었습니다.&cr&cr② 상각후원가로 측정하는 기타금융자산&cr상각후원가로 측정하는 기타금융자산은 모두 신용위험이 낮은 것으로 판단되며, 따라서 대손충당금은 12개월 기대신용손실로 인식하였습니다.&cr&cr나. 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 적용&cr&cr연결기업은 2018년 1월 1일 최초 적용일로 하여 기준서 제1115호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 전기 재무제표는 재작성하지 않았습니다. 동 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. &cr
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 44 기 3분기말 2018.09.30 현재 |
| 제 43 기말 2017.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 44 기 3분기말 | 제 43 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 58,332,931,365 | 45,523,347,035 |
| 현금및현금성자산 | 497,265,730 | 2,661,234,055 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 19,278,425,899 | 17,068,417,434 |
| 기타유동금융자산 | 1,409,121,640 | 1,409,121,640 |
| 재고자산 | 35,660,929,232 | 24,152,487,685 |
| 기타유동자산 | 1,487,188,864 | 232,086,221 |
| 비유동자산 | 31,764,244,099 | 29,197,101,760 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 100,800,000 | |
| 매도가능금융자산 | 101,800,000 | |
| 종속기업투자자산 | 1,500,000,000 | 1,500,000,000 |
| 기타비유동금융자산 | 1,484,122,950 | 1,523,522,950 |
| 유형자산 | 28,312,576,565 | 25,654,409,226 |
| 무형자산 | 366,744,584 | 417,369,584 |
| 자산총계 | 90,097,175,464 | 74,720,448,795 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 40,397,888,728 | 38,674,012,459 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 6,010,775,582 | 4,015,705,714 |
| 차입금 | 21,471,262,331 | 18,875,252,198 |
| 사채 | 11,399,099,577 | 14,582,243,766 |
| 기타유동금융부채 | 351,215,916 | 335,444,600 |
| 기타유동부채 | 606,790,431 | 769,141,516 |
| 유동충당부채 | 516,789,224 | 44,979,232 |
| 금융보증채무 | 41,955,667 | 51,245,433 |
| 비유동부채 | 2,373,721,965 | 4,666,769,208 |
| 장기매입채무 및 기타비유동채무 | 38,146,079 | 15,174,241 |
| 기타비유동금융부채 | 390,213,057 | 547,819,957 |
| 퇴직급여부채 | 1,118,498,724 | |
| 이연법인세부채 | 1,945,362,829 | 2,985,276,286 |
| 부채총계 | 42,771,610,693 | 43,340,781,667 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 28,986,974,500 | 25,490,129,500 |
| 기타불입자본 | 8,309,132,732 | 1,880,080,556 |
| 자기주식 | (84,263,725) | (84,263,725) |
| 기타자본구성요소 | 7,415,849,955 | 7,415,849,955 |
| 이익잉여금 | 2,697,871,309 | (3,322,129,158) |
| 자본총계 | 47,325,564,771 | 31,379,667,128 |
| 자본과부채총계 | 90,097,175,464 | 74,720,448,795 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 44 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| 제 43 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 44 기 3분기 | 제 43 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익(매출액) | 19,124,415,539 | 58,584,298,406 | 15,422,599,806 | 47,140,782,047 |
| 매출원가 | 15,601,397,715 | 47,797,271,260 | 13,586,528,182 | 41,429,346,695 |
| 매출총이익 | 3,523,017,824 | 10,787,027,146 | 1,836,071,624 | 5,711,435,352 |
| 판매비와관리비 | 1,432,529,684 | 4,359,869,485 | 971,879,278 | 2,902,250,393 |
| 영업이익(손실) | 2,090,488,140 | 6,427,157,661 | 864,192,346 | 2,809,184,959 |
| 기타이익 | 135,845,968 | 473,752,704 | 141,338,011 | 632,709,120 |
| 기타손실 | 81,988,316 | 283,428,706 | 104,368,002 | 751,286,326 |
| 금융수익 | 140,857 | 361,012 | 2,596,621 | 3,186,463 |
| 금융원가 | 373,795,264 | 1,335,539,612 | 482,871,504 | 1,369,446,355 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 1,770,691,385 | 5,282,303,059 | 420,887,472 | 1,324,347,861 |
| 법인세비용 | (383,924,474) | (964,728,492) | (154,733,822) | (487,837,972) |
| 당기순이익(손실) | 2,154,615,859 | 6,247,031,551 | 575,621,294 | 1,812,185,833 |
| 기타포괄손익 | ||||
| 총포괄손익 | 2,154,615,859 | 6,247,031,551 | 575,621,294 | 1,812,185,833 |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 40 | 116 | 12 | 37 |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 40 | 106 | 12 | 37 |
| 자본변동표 |
| 제 44 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| 제 43 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 자기주식 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2017.01.01 (기초자본) | 25,490,129,500 | 12,032,113,523 | (84,263,725) | 7,401,131,965 | (16,381,697,305) | 28,457,413,958 |
| 회계정책변경에 따른 증가(감소) | ||||||
| 당기순이익(손실) | 1,812,185,833 | 1,812,185,833 | ||||
| 기타포괄손익 | ||||||
| 결손보전 | (10,695,225,672) | 10,695,225,672 | ||||
| 주식기준보상거래 | ||||||
| 주식매수선택권 행사 | ||||||
| 전환사채의 발행 | 548,082,148 | 548,082,148 | ||||
| 전환사채의 상환 | (4,889,443) | (4,889,443) | ||||
| 전환사채의 전환 | ||||||
| 자본 증가(감소) 합계 | (10,152,032,967) | 12,507,411,505 | 2,355,378,538 | |||
| 2017.09.30 (기말자본) | 25,490,129,500 | 1,880,080,556 | (84,263,725) | 7,401,131,965 | (3,874,285,800) | 30,812,792,496 |
| 2018.01.01 (기초자본) | 25,490,129,500 | 1,880,080,556 | (84,263,725) | 7,415,849,955 | (3,322,129,158) | 31,379,667,128 |
| 회계정책변경에 따른 증가(감소) | (227,031,084) | (227,031,084) | ||||
| 당기순이익(손실) | 6,247,031,551 | 6,247,031,551 | ||||
| 기타포괄손익 | ||||||
| 결손보전 | ||||||
| 주식기준보상거래 | 81,949,987 | 81,949,987 | ||||
| 주식매수선택권 행사 | 420,000,000 | 815,385,400 | 1,235,385,400 | |||
| 전환사채의 발행 | 517,778,956 | 517,778,956 | ||||
| 전환사채의 상환 | ||||||
| 전환사채의 전환 | 3,076,845,000 | 5,013,937,833 | 8,090,782,833 | |||
| 자본 증가(감소) 합계 | 3,496,845,000 | 6,429,052,176 | 6,020,000,467 | 15,945,897,643 | ||
| 2018.09.30 (기말자본) | 28,986,974,500 | 8,309,132,732 | (84,263,725) | 7,415,849,955 | 2,697,871,309 | 47,325,564,771 |
| 현금흐름표 |
| 제 44 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| 제 43 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 44 기 3분기 | 제 43 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (7,337,641,959) | 1,069,717,370 |
| 당기순이익 | 6,247,031,551 | 1,812,185,833 |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 1,760,075,658 | 2,124,756,252 |
| 퇴직급여 | 464,971,880 | |
| 감가상각비 | 848,278,391 | 802,397,665 |
| 무형자산상각비 | 7,499,997 | 50,625,000 |
| 대손상각비 | (13,502,205) | |
| 외화환산손실 | 21,643,161 | 20,009,893 |
| 이자비용 | 1,226,373,948 | 1,274,697,877 |
| 사채상환손실 | 3,470,157 | |
| 매출채권처분손실 | 109,165,664 | 91,278,321 |
| 주식보상비용(환입) | 81,949,987 | |
| 판매보증비 | 471,809,992 | |
| 법인세비용 | (964,728,492) | (487,837,972) |
| 외화환산이익 | (16,555,773) | (28,175,106) |
| 유형자산처분이익 | (11,498,000) | (63,495,000) |
| 이자수익 | (361,012) | (3,186,463) |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | (14,461,703,186) | (1,958,443,937) |
| 매출채권의 감소(증가) | (1,948,256,156) | (1,886,720,361) |
| 기타채권의 감소(증가) | (261,752,309) | (112,545,259) |
| 재고자산의 감소(증가) | (11,508,441,547) | 183,531,137 |
| 기타유동자산의 감소(증가) | (1,955,102,643) | (46,223,175) |
| 매입채무의 증가(감소) | 343,203,092 | 350,665,372 |
| 기타채무의 증가(감소) | 1,093,307,477 | |
| 기타유동금융부채의 증가(감소) | 72,851,056 | |
| 기타유동부채의 증가(감소) | (224,661,100) | (298,009,364) |
| 기타유동금융자산의 감소(증가) | (74,434,573) | |
| 퇴직금의 지급 | (97,558,770) | |
| 사외적립자산의공정가치의 감소(증가) | (50,000,000) | |
| 이자수취 | 361,012 | 3,186,463 |
| 이자지급 | (883,860,394) | (913,330,421) |
| 법인세납부(환급) | 453,400 | 1,363,180 |
| 투자활동현금흐름 | (3,450,547,730) | (2,833,460,892) |
| 기타비유동금융자산의 처분 | 44,400,000 | (341,000,000) |
| 유형자산의 처분 | 11,500,000 | 71,000,000 |
| 유형자산의 취득 | (3,506,447,730) | (2,239,820,802) |
| 무형자산의 취득 | (323,640,090) | |
| 재무활동현금흐름 | 8,624,262,083 | 2,527,725,288 |
| 단기차입금의 증가 | 2,596,010,133 | (4,386,805,335) |
| 전환사채의 발행 | 5,000,000,000 | 8,300,000,000 |
| 기타금융부채(비유동)의 증가 | (500,000) | 415,850,132 |
| 주식매수선택권행사 | 1,235,385,400 | |
| 전환사채의 상환 | (1,100,000,000) | |
| 주식발행비 | (25,575,276) | |
| 사채발행비 | (41,294,880) | (76,548,240) |
| 기타금융부채(유동)의 증가 | (139,763,294) | (624,771,269) |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | (40,719) | (4,421,980) |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | (2,163,968,325) | 759,559,786 |
| 기초현금및현금성자산 | 2,661,234,055 | 149,602,380 |
| 기말현금및현금성자산 | 497,265,730 | 909,162,166 |
5. 재무제표 주석
주석&cr
| 제44기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지 |
| 제43기 3분기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지 |
| 주식회사 유니켐 |
&cr&cr1. 일반사항 &cr&cr 이 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 별도재무제표에 따른 별도재무제표입니다.&cr주식회사 유니켐(이하 "당사")은 1976년 4월에 피혁제조 및 판매를 목적으로 설립되었으며, 1989년 12월에 주식을 한국거래소 유가증권시장에 상장하였습니다. 당사의 본사 및 공장은 경기도 안산시에 소재하며, 2000년 4월에 회사 상호를 신진피혁공업(주)에서 (주)유니켐으로 변경하였습니다.&cr&cr당사는 수차례의 유ㆍ무상증자 및 감자 등을 통하여 당분기말 현재 자본금은 28,986,974천원이며, 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 보유주식수㈜ | 지분율(%) |
|---|---|---|
| ㈜태주원 | 10,575,736 | 18.24 |
| 이장원 | 401,876 | 0.69 |
| 이은경 | 635,700 | 1.10 |
| 송암글로벌㈜ | 3,841,727 | 6.63 |
| 이성근 | 2,355,316 | 4.06 |
| 이정원 | 3,518,291 | 6.07 |
| 기타 | 36,645,303 | 63.21 |
| 합 계 | 57,973,949 | 100.00 |
&cr
2. 분기재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책&cr&cr2.1 분기재무제표 작성기준 &cr
당사의 분기재무제표는 주식회사의 외부감사에 관한 법률에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. &cr&cr 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2017년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.&cr
2.2 제ㆍ개정된 기준서의 적용 &cr&cr 중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2018년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. &cr
(1) 기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 &cr벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다. 당사는 벤처캐피탈 투자기구 등에 해당하지 않아 상기 면제규정을 적용하지 않으므로, 해당 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr
(2) 기준서 제1040호 '투자부동산' 개정
부동산의 투자부동산으로 또는 투자부동산에서의 대체는 용도 변경의 증거가 존재하는 경우에만 가능하며, 동 기준서 문단 57은 이러한 상황의 예시임을 명확히 하였습니다. 또한, 건설중인 부동산도 계정대체 규정 적용 대상에 포함됨을 명확히 하였습니다. 해당 개정이 재무제표 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr
(3) 기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정
현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다. &cr&cr (4) 해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급·선수취 대가' 제정 &cr제정된 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다. 해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
&cr (5) 기준 서 제1109호 '금융상품' 제정 &cr 당사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며, 종전 장부금액과 최초적용일의 장부금액의 차이는 2018년 1월 1일에 이익잉여금(또는 자본)으 로 인식하였습니다. 동 기준서의 적용으로 인한 영향의 상세 정보는 주석 37 에서 설명하고 있습니다.
&cr (6) 기준 서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 제정 &cr 당사는 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 기준서 제1115호의 경과규정에 따라 비교표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며 최초 적용 누적효과는 2018년 1월 1일에 이익잉여금(또는 자본)에 인식되도록 소급하여 적용하였습니다. 동 기준서의 적용으로 인한 영향의 상세 정보는 주석 37에서 설명하고 있습니다.&cr &cr 2.3 금융자산 &cr
(1) 분류&cr2018년 1월 1일부터 당사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.
| - | 공정가치 측정 금융자산 (기타포괄손익 또는 당기손익에 공정가치 변동 인식) |
| - | 상각후원가 측정 금융자산 |
금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.&cr&cr공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무증권에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 당사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무증권을 재분류합니다. &cr&cr단기매매항목이 아닌 지분증권에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분증권에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.&cr
(2) 측정&cr당사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득이나 해당 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다.&cr&cr내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.&cr
① 채무상품&cr금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 당사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.&cr
(가) 상각후원가 측정 금융자산&cr계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 금융수익에 포함됩니 다.&cr&cr(나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산&cr계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 금융수익에 포함됩니다. 외환손익은 금융수익 또는 금융비용으로 표시하고 손상차손은 금융비용으로 표시합니다.&cr
(다) 당기손익-공정가치 측정 금융자산&cr상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무증권은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무증권의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 포괄손익계산서에 금융수익 또는 금융비용으로 표시합니다.&cr&cr② 지분증권&cr당사는 모든 지분증권에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 지분증권에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분증권을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분증권에 대한 배당수익은 당사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 금융수익으로 당기손익으로 인식합니다.&cr
당기손익-공정가치로 측정하는 지분증권의 공정가치 변동은 포괄손익계산서에 금융수익 또는 금융비용으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분증권에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다. &cr&cr(3) 손상&cr당사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권 및 계약자산에 대해 당사는 채권의 최초 인식 시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.
&cr 2.4 수익인식 &cr &cr당사는 2018년 1월 1일부터 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 제1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형(① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 →⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다.&cr
(1) 수행의무 식별&cr당사는 고객에게 핸드백 및 자동차 시트용 피혁 등 재화를 판매하는 사업을 주로 영위하고 있습니다. 재화 판매 외 별도로 제공하는 용역은 계약을 분리하여 수익을 인식하고 있어, 수행의무의 식별은 재무제표에 중대한 영향을 미치지 않습니다.
&cr(2) 변동대가
당사의 계약에서 반품을 허용하기 때문에 고객에게서 받은 대가가 변동될 수 있습니다. 기업회계기준서 제1115호 적용 시 당사는 받을 권리를 갖게 될 대가를 더 잘 예측할 것으로 예상하는 방법을 사용하여 변동 대가를 추정하고, 반품기한이 경과할 때이미 인식한 누적 수익금액 중 유의적인 부분을 되돌리지 않을 가능성이 매우 높은 금액까지만 변동대가를 거래가격에 포함하여 수익을 인식합니다. 기업이 받았거나 받을 대가 중에서 권리를 갖게 될 것으로 예상하지 않는 금액은 환불부채로 계상합니다.
3. 중요한 회계적 추정과 가정 &cr&cr중요한 추정 및 가정은 역사적인 경험과 합리적으로 발생가능하다고 판단되는 미래의 사건에 대한 기대를 포함하는 여러 요인들에 근거하여 계속적으로 평가되고 있습니다. 이러한 정의를 근거로 산출된 회계추정치는 실제 발생결과와 일치하지 않을 수있습니다. 중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 아래에서 설명하는 기준서 제1109호 도입으로 인한 회계추정 및 가정을 제외하고는 전기재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다 . &cr&cr 가. 금융자산의 손상 &cr&cr 기준서 제 1109호의 금융자산의 대손충당금은 채무불이행위험과 기대신용률에 대한가정에 근거하였습니다. 당사는 이러한 가정을 세우고 손상 계산을 위한 투입요소를 선택할때 보고기간종료일의 미래 전망에 대한 추정 및 과거 경험, 현재 시장 상황에 근거하여 판단합니다. &cr&cr&cr 4. 공표되었으나 아직 시행되지 않은 회계기준 &cr
공표되었으나 아직 시행되지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서의 제ㆍ개정 내역은 다음과 같습니다. &cr&cr (1) 기준서 제1116호 '리스' 제정 &cr &cr2017년 5월 22일 제정된 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체할 예정입니다. 당사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다. &cr
새로운 기준서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를인식해야 합니다.&cr&cr당사는 기업회계기준서 제1116호의 최초 적용에 따른 재무적 영향을 평가하기 위하여 2018년 9월 30일 현재 상황 및 입수 가능한 정보에 기초하여 2019년 재무제표에 미치는 영향을 분석 중에 있으나, 당사가 이러한 분석을 완료하기 전까지는 재무적 영향에 대한 합리적 추정치를 제공하는 것이 실무상 어렵습니다.&cr&cr
5. 현금및현금성자산 &cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 보통예금 | 30,620 | 1,643,491 |
| 외화예금 | 466,646 | 1,017,743 |
| 합 계 | 497,266 | 2,661,234 |
&cr(2) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 현금성자산은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 거래처 | 당분기 | 전기 | 제한내용 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통예금 | KEB하나은행 | - | 157 | 지급정지 |
&cr
6. 매출채권 및 기타채권(기타금융자산포함)&cr &cr(1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권(기타금융자산포함)의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 매출채권: | ||
| 매출채권 | 19,500,903 | 17,275,084 |
| 대손충당금 | (570,164) | (292,601) |
| 소 계 | 18,930,739 | 16,982,483 |
| 기타채권: | ||
| 미수금 | 347,687 | 85,934 |
| 소 계 | 347,687 | 85,934 |
| 합 계 | 19,278,426 | 17,068,417 |
| 기타유동금융자산: | ||
| 미수수익 | 65,530 | 65,530 |
| 대여금 | 3,235,843 | 21,776,366 |
| 대손충당금 | (1,892,251) | (20,432,774) |
| 합 계 | 1,409,122 | 1,409,122 |
| 기타비유동금융자산: | ||
| 보증금 | 484,123 | 523,523 |
| 수입보증금 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 합 계 | 1,484,123 | 1,523,523 |
(2) 당분기와 전분기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 매출채권 | 미수금 | 선급금 | 대여금 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||||
| 기초잔액 | (292,601) | - | (1,567,500) | (20,432,774) | (22,292,875) |
| 기준서 제1109호적용에 따른 조정 | (291,065) | - | - | - | (291,065) |
| 대손상각비 | 13,502 | - | - | - | 13,502 |
| 제각 | - | - | 1,567,500 | 18,540,523 | 20,108,023 |
| 환입 | - | - | - | - | - |
| 분기말잔액 | (570,164) | - | - | (1,892,251) | (2,462,415) |
| <전분기> | |||||
| 기초잔액 | (1,510,974) | (4,865) | (1,658,160) | (19,917,603) | (23,091,602) |
| 대손상각비 | - | - | - | - | - |
| 제각 | 1,343,981 | 4,865 | - | - | 1,339,116 |
| 환입 | - | - | - | - | - |
| 기타증감 | - | - | - | (515,171) | (515,171) |
| 분기말잔액 | (166,993) | - | (1,658,160) | (20,432,774) | (22,267,657) |
&cr
7. 재고자산 &cr
(1) 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 계정과목 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부가액 |
| --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||
| 제품 | 12,092,367 | (186,631) | 11,905,736 |
| 재공품 | 17,198,960 | - | 17,198,960 |
| 원재료 | 1,922,288 | - | 1,922,288 |
| 부재료 | 1,613,844 | (82,821) | 1,531,023 |
| 미착품 | 3,102,922 | - | 3,102,922 |
| 합 계 | 35,930,381 | (269,452) | 35,660,929 |
| <전기> | |||
| 제품 | 7,403,646 | (186,631) | 7,217,015 |
| 재공품 | 12,672,460 | - | 12,672,460 |
| 원재료 | 1,224,197 | - | 1,224,197 |
| 부재료 | 1,281,073 | (82,821) | 1,198,252 |
| 미착품 | 1,840,563 | - | 1,840,563 |
| 합 계 | 24,421,940 | (269,452) | 24,152,488 |
&cr(2) 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실 및 평가손실환입 금액은 없습니다.&cr&cr
8. 공정가치금융자산 &cr
(1) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 주식수㈜ | 지분율(%) | 취득가액 | 공정가액 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||||
| 윈스로드㈜ | 5,600 | 1.35 | 100,800 | 100,800 | 100,800 |
| ㈜다원메드 | 80,000 | 16.67 | 483,000 | - | - |
| 파스텍㈜ | 50,000 | 5.17 | 300,000 | - | - |
| ㈜삼애(주1) | 7,500 | 4.31 | 6,313,650 | - | - |
| 합 계 | 7,197,450 | 100,800 | 100,800 | ||
| <전기> | |||||
| 시장성 없는 지분증권: | |||||
| 윈스로드㈜ | 5,600 | 1.35 | 100,800 | 100,800 | 100,800 |
| ㈜다원메드 | 80,000 | 16.67 | 483,000 | - | - |
| 파스텍㈜ | 50,000 | 5.17 | 300,000 | - | - |
| ㈜삼애(주1) | 7,500 | 4.31 | 6,313,650 | - | - |
| 소 계 | 7,197,450 | 100,800 | 100,800 | ||
| 출자금: | |||||
| 한국피혁협동조합 | 10 | - | 1,000 | 1,000 | 1,000 |
| 매도가능금융자산 합계 | 7,217,319 | 101,800 | 101,800 |
(주1) 전기 이전에 손상차손을 인식한 ㈜삼애 관련 채권을 ㈜삼애의 개인주주 등에게양도하고 ㈜삼애에 대한 지분을 취득하였습니다. ㈜삼애는 2015년 5월 7일에 회생절차 개시를 신청하였고 서울중앙법원은 2015년 6월 9일에 회생절차 개시를 결정하였으며 2016년 7월 6일자로 회생계획안이 인가되었습니다. 이에 따라 당사가 유의적 영향력을 행사할 수 없으므로 매도가능금융자산으로 분류하였으며, 당기에는 당기손익-공정가치금융자산으로 분류하였습니다.&cr
(2) 전분기 중 매도가능금융자산에 대하여 인식한 손상차손은 없습니다.&cr
(3) 전분기 중 기타자본구성요소에 계상된 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 및 매도가능금융자산평가이익(손실)의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 지분증권 | 채무증권 |
| --- | --- | --- |
| 기초잔액 | - | (14,718) |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 | - | - |
| 재분류조정 | - | - |
| 이연법인세효과 | - | - |
| 분기말잔액 | - | (14,718) |
&cr
9. 종속기업 및 관계기업투자자산 &cr
보고기간종료일 현재 종속기업 및 관계기업투자자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 소재국 | 업종 | 결산월 | 당분기 | 전기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지분율(%) | 장부금액 | 지분율(%) | 장부금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업: | |||||||
| (주)유니원(주2) | 한국 | 피혁,임대 | 12월 | 60.00 | 1,500,000 | 60.00 | 1,500,000 |
| 관계기업: | |||||||
| 디비디시너지(주1) | 한국 | 통신장비판매업 | 12월 | 21.88 | - | 21.88 | - |
| 합 계 | 1,500,000 | 1,500,000 |
(주1) 관계기업투자자산은 전기 이전에 투자금액의 회수가능액이 없다고 판단하여 전액을 손상차손으로 인식하고 지분법 적용을 중단하였습니다. 한편, 손상차손을 인식한 이후 신뢰성있는 재무제표를 제공받고 있지 아니하므로 추가로 지분법손실 및 누계액을 기재하지 아니하였습니다. &cr(주2) 회사는 2017년 11월 30일 ㈜성원피혁공업 주식회사의 지분 60% 취득 하였습니다. 또한, ㈜성원피혁공업은 2017년 12월 27일에 ㈜유니원으로 상호를 변경하였습니다.&cr&cr
10. 유형자산 &cr &cr(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 취득원가 | 감가상각누계액/손상차손누계액 | 정부보조금 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||
| 토지 | 17,854,799 | - | - | 17,854,799 |
| 건물 | 3,352,705 | (662,741) | - | 2,689,964 |
| 구축물 | 1,870,345 | (1,517,604) | (4,583) | 348,158 |
| 기계장치 | 13,217,196 | (10,047,618) | - | 3,169,578 |
| 차량운반구 | 492,581 | (218,186) | - | 274,395 |
| 공구와기구 | 1,732,824 | (1,514,218) | - | 218,606 |
| 비품 | 956,522 | (906,914) | - | 49,608 |
| 금융리스자산 | 937,119 | (181,845) | - | 755,274 |
| 건설중인자산 | 2,952,195 | - | - | 2,952,195 |
| 합 계 | 43,366,286 | (15,049,126) | (4,583) | 28,312,577 |
| <전기> | ||||
| 토지 | 17,854,799 | - | - | 17,854,799 |
| 건물 | 3,352,705 | (545,787) | - | 2,806,918 |
| 구축물 | 1,870,345 | (1,446,890) | (8,333) | 415,122 |
| 기계장치 | 12,584,744 | (9,709,843) | - | 2,874,901 |
| 차량운반구 | 387,558 | (202,140) | - | 185,419 |
| 공구와기구 | 1,675,924 | (1,436,875) | - | 239,049 |
| 비품 | 941,324 | (896,288) | - | 45,036 |
| 금융리스자산 | 937,119 | (93,990) | - | 843,129 |
| 건설중인자산 | 390,036 | - | - | 390,036 |
| 합 계 | 39,994,554 | (14,331,812) | (8,333) | 25,654,409 |
(2) 당분기와 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초잔액 | 취득 | 감가상각비 | 처분 | 기타증(감) | 기말잔액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||||
| 토지 | 17,854,799 | - | - | - | - | 17,854,799 |
| 건물 | 2,806,918 | - | (116,955) | - | - | 2,689,963 |
| 구축물 | 423,456 | - | (70,715) | - | - | 352,741 |
| 정부보조금 | (8,333) | - | 3,750 | - | - | (4,583) |
| 기계장치 | 2,874,901 | 734,869 | (440,191) | (1) | - | 3,169,578 |
| 차량운반구 | 185,419 | 137,323 | (48,345) | (1) | - | 274,396 |
| 공구와기구 | 239,049 | 56,900 | (77,344) | - | - | 218,605 |
| 비품 | 45,036 | 15,198 | (10,626) | - | - | 49,608 |
| 금융리스자산 | 843,129 | 0 | (87,855) | - | - | 755,274 |
| 건설중인자산 | 390,036 | 2,567,610 | - | - | (5,451) | 2,952,195 |
| 합 계 | 25,654,410 | 3,511,900 | (848,281) | (2) | (5,451) | 28,312,576 |
| <전분기> | ||||||
| 토지 | 17,854,799 | - | - | - | - | 17,854,799 |
| 건물 | 2,962,857 | - | (116,954) | - | - | 2,845,903 |
| 구축물 | 501,031 | 34,000 | (75,403) | - | - | 459,628 |
| 정부보조금 | (13,333) | - | 3,750 | - | - | (9,583) |
| 기계장치 | 2,101,503 | 268,099 | (388,018) | (7,506) | 381,251 | 2,355,329 |
| 차량운반구 | 77,269 | 136,527 | (36,442) | - | - | 177,354 |
| 공구와기구 | 250,241 | 117,034 | (102,827) | - | - | 264,448 |
| 비품 | 24,272 | 12,987 | (6,017) | - | - | 31,242 |
| 금융리스자산 | 428,581 | 235,820 | (80,486) | - | 433,299 | 1,017,214 |
| 건설중인자산 | - | 1,435,353 | - | - | (814,550) | 620,803 |
| 합 계 | 24,187,220 | 2,239,820 | (802,397) | (7,506) | - | 25,617,137 |
&cr당분기와 전분기 중 인식한 손상차손은 없습니다.&cr
(3) 보고기간종료일 현재 당사의 토지와 건물 등은 차입금 등과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 34참조). &cr
(4) 당분기에 유형자산의 취득과 관련하여 자본화된 차입원가는 24,195천원(전반기: -천원)입니다. 자본화 금액을 산정하기 위한 이자율은 특정차입금의 유효이자율인 4.457%입니다.&cr
(5) 보고기간종료일 현재 보험가입 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보험가입자산 | 보험회사 | 보험내역 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 건물, 기계장치, 재고자산, 비품 등 | 메리츠화재 | 패키지보험 | 38,147,308 | 38,149,308 |
| 환경오염배상책임 | 동부손해보험 | 책임보험 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 합 계 | 48,147,308 | 48,149,308 |
&cr당분기말 현재 상기 유형자산 및 재고자산에 대한 화재보험은 보험목적물이 차입금 등에 대한 담보로 제공되어 보험금 지급시에는 산업은행과 기업은행에 각각 19,073,654천원(전기: 신한은행과 기업은행에 각각 19,074,654천원)을 한도로 보험금을 우선 지급하는 질권이 설정되어 있습니다.&cr&cr한편, 당사는 보유차량에 대한 책임보험 및 종합보험, 종업원에 대한 산업재해보험에가입하고 있습니다.&cr&cr(6) 정부보조금 &cr&cr당사는 당분기말과 전기말 현재 상환의무가 없는 정부보조금 4,583천원과 8,333천원을 유형자산의 차감계정으로 계상하였습니다.&cr&cr
11. 무형자산 &cr
(1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 상각누계액/손상차손누계액 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||
| 산업재산권 | 575,000 | (551,042) | 23,958 |
| 기타무형자산 | 100,000 | (80,854) | 19,146 |
| 회원권(*) | 323,640 | - | 323,640 |
| 합 계 | 998,640 | (631,896) | 366,744 |
| <전기> | |||
| 산업재산권 | 575,000 | (507,917) | 67,083 |
| 기타무형자산 | 100,000 | (73,354) | 26,646 |
| 회원권(*) | 323,640 | - | 323,640 |
| 합 계 | 998,640 | (581,271) | 417,369 |
(*) 회원권은 이를 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 내용연수가 비한정인 것으로 평가하고 있습니다.&cr&cr(2) 당분기와 전분기 중 무형자산의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초잔액 | 취득 | 상각 | 손상차손 | 분기말잔액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||||
| 산업재산권 | 67,083 | - | (43,125) | - | 23,958 |
| 기타무형자산 | 26,646 | - | (7,500) | - | 19,146 |
| 회원권 | 323,640 | - | - | - | 323,640 |
| 합 계 | 417,369 | - | (50,625) | - | 366,744 |
| <전분기> | |||||
| 산업재산권 | 124,583 | - | (43,125) | - | 81,458 |
| 기타무형자산 | 36,646 | - | (7,500) | - | 29,146 |
| 회원권 | - | 323,640 | - | - | 323,640 |
| 합 계 | 161,229 | 323,640 | (50,625) | - | 434,244 |
(3) 무형자산상각비의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 제조원가 | 43,125 | 43,125 |
| 판매비와관리비 | 7,500 | 7,500 |
| 합 계 | 50,625 | 50,625 |
(4) 당분기에 발생한 경상개발비는 263,006천원(전분기: 229,412천원)입니다.&cr&cr
12. 기타유동자산&cr&cr보고기간종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 선급금 | 862,753 | 1,642,823 |
| 대손충당금 | - | (1,567,500) |
| 선급비용 | 97,584 | 156,256 |
| 부가세대급금 | 526,797 | - |
| 당기법인세자산 | 53 | 507 |
| 합 계 | 1,487,187 | 232,086 |
&cr
13. 차입금 및 사채&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 차 입 처 | 차입용도 | 연이자율(%) | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기업은행 | 유산스 등 | 2.95~3.76 | 1,972,376 | 1,527,233 |
| 기업은행 외(*) | 매출채권 할인 | - | 4,614,890 | 3,355,019 |
| 기업은행 | 중소기업자금대출 | 3.65 | 7,000,000 | 7,000,000 |
| 신한은행 | 중소기업자금대출 | 3.94~4.34 | - | 6,990,000 |
| 산업은행 | 중소기업자금대출 | 3.64 | 6,890,000 | - |
| 우리은행 | 당좌차월 | 3.55 | 993,996 | |
| 비금융기관 | 운영자금 | - | - | 3,000 |
| 합 계 | 21,471,262 | 18,875,252 |
(*) 기업은행 외에 대한 단기차입금은 상업어음할인약정을 통하여 할인한 어음 중 보고기간종료일 현재 만기가 도래하지 않은 금액을 계상한 것입니다. 이 거래는 매출거래처의 부도가 발생하는 경우 당사가 은행에 해당금액을 지급할 의무를 가지므로 소구권이 있는 거래에 해당하여 차입금으로 회계처리하였습니다 .&cr
(2) 사채&cr&cr1) 보고기간종료일 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 표면이자율(%) | 보장수익율(%) | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제10회무보증사모전환사채 | 2016.06.24 | 2019.06.24 | 10.00 | 10.00 | 1,800,000 | 3,000,000 |
| 제11회무보증사모전환사채 | 2016.09.29 | 2019.09.29 | 2.00 | 6.00 | 900,000 | 3,800,000 |
| 제12회무보증사모전환사채 | 2017.02.10 | 2020.02.10 | 2.00 | 4.00 | - | 1,300,000 |
| 제13회무보증사모전환사채 | 2017.03.29 | 2020.03.29 | 2.00 | 4.00 | 1,500,000 | 2,000,000 |
| 제14회무보증사모전환사채 | 2017.06.20 | 2020.06.20 | 1.00 | 4.50 | 2,800,000 | 5,000,000 |
| 제15회무보증사모전환사채 | 2018.06.12 | 2021.06.11 | 0.00 | 0.00 | 5,000,000 | - |
| 가산 : 사채상환할증금 | 525,415 | 1,263,560 | ||||
| 차감 : 사채할인발행차금 | (89,974) | (59,065) | ||||
| 차감 : 전환권조정 | (1,036,342) | (1,722,251) | ||||
| 잔 액 | 11,399,099 | 14,582,244 | ||||
| 전환권대가 | 771,265 | 814,362 |
채권자는 상기 전환사채에 대하여 조기상환청구권을 보유하고 있으며, 그로 인하여 당사가 보고기간 후 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 수 있는 무조건의 권리를 가지고 있지 아니하므로 전액 유동부채로 분류하였습니다. &cr
2) 당분기말 주요 사채의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제10회 전환사채 | 제11회 전환사채 | 제13회 전환사채 | 제14회 전환사채 | 제15회 전환사채 |
|---|---|---|---|---|---|
| 이자지급방법 | 매 3개월 후급 | 매 3개월 후급 | 매 3개월 후급 | 매 3개월 후급 | 매 3개월 후급 |
| 조기상환청구권 | 2017년 6월 24일 및 그 이후 매 3개월 단위로 조기상환청구가능 | 2017년 9월 29일 및 그 이후 매 3개월 단위로 조기상환청구가능 | 2018년 3월 29일 및 그 이후 매 3개월 단위로 조기상환청구가능 | 2018년 6월 20일 및 그 이후 매 3개월 단위로 조기상환청구가능 | 2019년 6월 12일 및 그 이후 매 3개월 단위로 조기상환청구가능 |
| 전환권에 관한 사항: | |||||
| 1주당 전환가격 | 1,334원 | 1,334원 | 1,334원 | 1,251원 | 1,565원 |
| 전환권 행사기간 | 2017년 6월 24일&cr2019년 5월 24일 | 2017년 9월 29일&cr2019년 8월 29일 | 2018년 3월 29일&cr2020년 2월 29일 | 2018년 6월 20일&cr2020년 5월 20일 | 2019년 6월12일&cr2021년 5월 12일 |
| 미행사된 잔여주식수 | 1,349,325주 | 674,662주 | 1,124,437주 | 2,238,209주 | 3,194,888주 |
&cr
14. 매입채무 및 기타채무&cr&cr보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 1,961,131 | - | 1,617,928 | - |
| 미지급금 | 4,049,645 | 38,146 | 2,397,778 | 15,174 |
| 합 계 | 6,010,776 | 38,146 | 4,015,706 | 15,174 |
&cr
15. 기타유동금융부채 및 기타비유동금융부채&cr
보고기간종료일 현재 기타유동금융부채 및 기타비유동금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기타유동금융부채: | ||
| 미지급비용 | 140,317 | 130,117 |
| 금융리스부채(유동) | 210,899 | 205,327 |
| 합 계 | 351,216 | 335,445 |
| 기타비유동금융부채: | ||
| 임대보증금 | - | 500 |
| 금융리스부채(비유동) | 390,213 | 547,320 |
| 합 계 | 390,213 | 547,820 |
&cr
16. 기타유동부채&cr&cr보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 미지급비용 | 99,208 | 99,208 |
| 선수금 | 403,985 | 462,663 |
| 예수금 | 103,598 | 104,085 |
| 부가세예수금 | - | 103,186 |
| 합 계 | 606,791 | 769,142 |
&cr
17. 범주별 금융상품 &cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기손익&cr-공정가치 측정금융자산 | 기타포괄손익&cr-공정가치 측정 금융자산 | 상각후원가 측정&cr 금융자산 | 합 계 | 공정가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||||
| 당기손익-공정가치금융자산 | 100,800 | - | - | 100,800 | (*1) |
| 상각후원가금융자산: | |||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 497,266 | 497,266 | (*1) |
| 매출채권및기타채권 | - | - | 19,278,426 | 19,278,426 | (*1) |
| 기타유동금융자산 | - | - | 1,409,122 | 1,409,122 | (*1) |
| 기타비유동금융자산 | - | - | 1,484,123 | 1,484,123 | (*1) |
| 소 계 | - | - | 22,668,937 | 22,668,937 | |
| 금융자산 합계 | 100,800 | - | 22,668,937 | 22,769,737 |
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기손익인식&cr금융자산 | 대여금 및&cr수취채권 | 매도가능&cr금융자산 | 만기보유&cr금융자산 | 합 계 | 공정가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <전기> | ||||||
| A. 상각후원가로 인식된 금융자산: | ||||||
| 현금및현금성자산 | - | 2,661,234 | - | - | 2,661,234 | (*1) |
| 매출채권및기타채권 | - | 17,068,417 | - | - | 17,068,417 | (*1) |
| 기타유동금융자산 | - | 1,409,122 | - | - | 1,409,122 | (*1) |
| 기타비유동금융자산 | - | 1,523,523 | - | - | 1,523,523 | (*1) |
| 소 계 | - | 22,662,296 | - | - | 22,662,296 | |
| B. 원가로 인식된 금융자산: | ||||||
| 매도가능금융자산 | - | - | 101,800 | - | 101,800 | (*2) |
| 소 계 | - | - | 101,800 | - | 101,800 | |
| 금융자산 합계 | - | 22,662,296 | 101,800 | - | 22,764,096 |
(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치의 공시를 생략하였습니다.&cr&cr(*2) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품으로 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없으므로 기업회계기준서 제1039호에 따라 원가로 측정하였고 공정가치의 공시를 생략하였습니다.&cr
(2) 보고기간종료일 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 상각후원가 측정&cr 금융부채 | 금융보증계약 | 합계 | 공정가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||||
| 매입채무및기타채무 | - | 6,048,922 | - | 6,048,922 | (*1) |
| 차입금 | - | 21,471,262 | - | 21,471,262 | (*1) |
| 사채 | - | 11,399,100 | - | 11,399,100 | (*1) |
| 금융보증부채 | - | - | 41,956 | 41,956 | (*1) |
| 기타유동금융부채 | - | 351,216 | - | 351,216 | (*1) |
| 기타비유동금융부채 | - | 390,213 | - | 390,213 | (*1) |
| 합 계 | - | 39,660,713 | 41,956 | 39,702,669 | |
| <전기> | |||||
| 매입채무및기타채무 | - | 4,030,880 | - | 4,030,880 | (*1) |
| 차입금 | - | 18,875,252 | - | 18,875,252 | (*1) |
| 사채 | - | 14,582,244 | - | 14,582,244 | (*1) |
| 금융보증부채 | - | - | 51,245 | 51,245 | (*1) |
| 기타유동금융부채 | - | 335,445 | - | 335,445 | (*1) |
| 기타비유동금융부채 | - | 547,820 | - | 547,820 | (*1) |
| 합 계 | - | 38,371,640 | 51,245 | 38,422,886 |
(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치의 공시를 생략하였습니다. &cr
(3) 보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||
| 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치금융자산 | - | - | 100,800 | 100,800 |
| <전기> | ||||
| 금융자산: | ||||
| 매도가능금융자산 | - | - | 101,800 | 101,800 |
당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
| 수 준 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| 수준2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 |
| 수준3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) |
&cr활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 당사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 상품들은 대부분당기손익-공정가치금융자산 또는 기타포괄손익-공정가치지분증권으로 분류된 상장된 지분증권으로 구성됩니다.&cr &cr활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준3에 포함됩니다.
&cr
18. 충당부채 &cr
당분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초잔액 | 증가액 | 환입액 | 사용금액 | 분기말잔액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 품질보증충당부채 | 44,979 | 471,810 | - | - | 516,789 |
&cr제품의 판매와 관련하여 동 제품의 보증기간에 발생이 예상되는 금액을 보증기간 및 과거 경험율 등을 기초로 추정하여 품질보증충당부채로 계상하고 있습니다. 당사는 지난 5회계연도 동안에 판매된 제품과 관련하여 예상되는 보증청구를 충족시키기 위하여 471,810천원의 품질보증충당부채를 설정하였습니다. 이와 관련된 지출의 대부분이 2019년도에 발생할 것으로 예상되며, 향후 5년 이내에 모든 지출이 발생될 것으로 예상됩니다.&cr&cr
19. 리스&cr
(1) 당사는 효성캐피탈㈜ 등으로부터 기계장치 등을 금융리스계약에 의거 취득한 바,금융리스자산의 내역은 다음과 같습니다..
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 | 감가상각비 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||
| 금융리스자산 | 937,119 | (181,845) | 755,274 | 87,855 |
| <전기> | ||||
| 금융리스자산 | 937,119 | (93,990) | 843,129 | 116,892 |
&cr (2) 금융리스자산과 관련하여 연도별 리스료의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 연도 | 당분기 | 전기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 최소리스료 | 현재가치 | 최소리스료 | 현재가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1년내 | 241,034 | 210,899 | 238,751 | 205,327 |
| 5년내 | 404,267 | 390,213 | 579,765 | 547,320 |
| 합 계 | 645,301 | 601,112 | 818,516 | 752,647 |
(3) 당사는 차량에 대하여 현대캐피탈 외 2개 리스회사와 운용리스계약을 체결하여 사용하고 있는 바, 동 운용리스료의 연도별 최소리스료의 지급계획은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 연 도 | 금 액 |
| --- | --- |
| 1년내 | 98,130 |
| 5년내 | - |
| 합 계 | 98,130 |
&cr
20. 종업원급여 &cr
(1) 퇴직급여&cr&cr당사는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률 등을 가감한 금액을 지급하도록 하고 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 평가는 연금계리방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인(우리보험계리컨설팅(주))에 의하여 수행되었습니다.&cr
1) 보고기간종료일 현재 확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 확정급여채무의 현재가치 | - | 1,432,068 |
| 사외적립자산의 공정가치 | - | (313,569) |
| 확정급여부채 | - | 1,118,499 |
2) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 종업원급여에 포함된 총 비용: | ||
| 당기근무원가 | - | 445,539 |
| 순이자비용 | - | 19,433 |
| 합계 | - | 464,972 |
| 기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소 : | ||
| 확정급여제도의 재측정요소 의 세전기타포괄손익 | - | - |
| 법인세효과 | - | - |
| 합계 | - | - |
&cr3) 당분기 중 당사는 종업원을 위한 퇴직급여제도를 확정급여제도에서 확정기여제도로 전환하였으며, 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 335,675천원입니다.&cr
(2) 기타 종업원급여&cr&cr보고기간종료일 현재 연차유급휴가 관련 기타유동부채에 계상된 미지급비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 사용예상 관련 부채 | 52,332 | 52,332 |
| 미사용예상 관련 부채 | 46,876 | 46,876 |
| 합 계 | 99,208 | 99,208 |
&cr
21. 자본금 및 주식발행초과금 &cr &cr(1) 보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 주식의 종류 | 보통주 | 보통주 |
| 수권주식수 | 500,000,000 주 | 500,000,000 주 |
| 1주당금액 | 500 원 | 500 원 |
| 발행주식수 | 57,973,949 주 | 50,980,259 주 |
| 보통주자본금 | 28,986,974,500 원 | 25,490,129,500 원 |
&cr (2) 당분기와 전분기 중 자본금과 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 주식수(주) | 자본금 | 주식발행초과금 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 전기초 | 50,980,259 | 25,490,130 | 10,303,777 | 35,793,907 |
| 결손보전 | - | - | (10,303,777) | (10,303,777) |
| 전분기말 | 50,980,259 | 25,490,130 | - | 25,490,130 |
| 당기초 | 50,980,259 | 25,490,130 | - | 25,490,130 |
| 주식선택권 행사 | 840,000 | 420,000 | 1,302,305 | 1,722,305 |
| 전환사채 전환 | 6,153,690 | 3,076,845 | 5,574,814 | 8,651,659 |
| 당분기말 | 57,973,949 | 28,986,975 | 6,877,119 | 10,373,964 |
&cr당사는 2017년 3월 24일자 주주총회결의를 통하여 주식발행초과금 10,303,777천원등을 결손보전 하였습니다 .&cr &cr상기 주식선택권 행사 및 전환사채 전환과 관련하여 보통주 액면가액을 초과하는 6,902,694천원 중 주식발행비 25,575천원을 차감한 6,877,119천원을 주식발행초과금으로 계상하였습니다.
&cr
22. 이익잉여금(결손금)&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금(결손금)의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 미처분이익잉여금(미처리결손금) | 2,697,871 | (3,322,129) |
&cr (2) 최근 3년간의 결손보전 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 주주총회 승인일 | 재원 | 금액 |
| --- | --- | --- |
| 2015년 9월 30일 | 주식발행초과금 | 4,823,460 |
| 감자차익 | 20,995,924 | |
| 합 계 | 25,819,384 | |
| 2017년 3월 24일 | 주식발행초과금 | 10,303,777 |
| 신주인수권대가 | 457,383 | |
| 기타자본잉여금 | (65,934) | |
| 합 계 | 10,695,226 | |
| 합 계 | 36,514,610 |
&cr
23. 기타자본항목 &cr
(1) 보고기간종료일 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기타불입자본: | ||
| 주식발행초과금 | 6,877,119 | - |
| 주식매수선택권 | 652,080 | 1,057,050 |
| 전환권대가 | 771,265 | 814,362 |
| 기타자본잉여금 | 8,668 | 8,668 |
| 합 계 | 8,309,132 | 1,880,080 |
| 자기주식 | (84,264) | (84,264) |
| 기타자본구성요소: | ||
| 재평가잉여금 | 7,415,850 | 7,415,850 |
&cr(2) 주식매수선택권 &cr &cr1) 당사는 2014년 9월 16일자 이사회결의 및 2014년 9월 30일자 주주총회결의와 2018년 2월 7일자 이사회결의 및 2018년 3월 26일자 주주총회결의에 의거 임직원에게 주식선택권을 부여하였는 바, 주요내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 2014년 9월 16일 | 2014년 9월 30일 | 2018년 2월 7일 | 2018년 3월 25일 |
|---|---|---|---|---|
| 주식선택권으로 발행할 &cr주식의 종류 및 수량 | 보통주 310,000 주 | 보통주 700,000 주 | 보통주 400,000 주 | 보통주 300,000 주 |
| 부여방법 | 신주교부, 자기주식교부, 차액보상 중 이사회결의로 결정 | 신주교부, 자기주식교부, 차액보상 중 이사회결의로 결정 | 신주교부, 자기주식교부, 차액보상 중 이사회결의로 결정 | 신주교부, 자기주식교부, 차액보상 중 이사회결의로 결정 |
| 행사가격 | 주당 1,428 원 | 주당 1,497 원 | 주당 1,372원 | 주당 1,482원 |
| 행사가능기간 | 2016.9.16 ~ 2021.9.15 | 2016.10.1 ~ 2021.9.30 | 2020.2.7 ~ 2025.2.6 | 2020.3.25 ~ 2025.3.24 |
| 부여대상자 | 임직원 4명 | 임원 2명 | 임원 2명 | 임직원 2명 |
2) 주식선택권 수량의 증감내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 잔여주 | 1,850,000 | 1,850,000 |
| 주식선택권 부여 | 700,000 | - |
| 주식선택권 행사 | (840,000) | - |
| 분기말 잔여주 | 1,710,000 | 1,850,000 |
3) 주식선택권의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초잔액 | 1,057,050 | 1,057,050 |
| 주식보상비용 인식 | 81,950 | - |
| 주식선택권 행사 | (486,920) | - |
| 분기말잔액 | 652,080 | 1,057,050 |
&cr4) 당사는 주식선택권의 공정가치 산정을 위하여 블랙숄즈 옵션가격결정모형을 사용하였으며, 주요 가격결정요소는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 2014년 9월 16일 | 2014년 9월 30일 | 2018년 2월 7일 | 2018년 3월 25일 |
|---|---|---|---|---|
| 기대변동성 | 0.8233 | 0.8259 | 0.5725 | 0.5689 |
| 옵션만기 | 5년 | 5년 | 2.5년 | 2.5년 |
| 배당수익률 | 0% | 0% | 0% | 0% |
| 무위험이자율 | 2.675% | 2.024% | 2.25% | 2.22% |
&cr
24. 매출액 &cr &cr당분기와 전분기의 매출액 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 제품매출 | 55,682,197 | 45,064,310 |
| 상품매출 | 1,005,357 | 141,273 |
| 기타매출 | 1,896,744 | 1,935,199 |
| 합 계 | 58,584,298 | 47,140,782 |
&cr
25. 매출원가&cr&cr당분기와 전분기의 매출원가의 산출내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 제품매출원가: | 46,851,345 | 41,287,943 |
| 기초제품재고액 | 7,217,015 | 4,156,278 |
| 당기제품제조원가 | 51,584,709 | 44,259,636 |
| 타계정대체(순액) | (19,285) | (9,249) |
| 관세환급금 | (25,358) | (52,828) |
| 기말제품재고액 | (11,905,736) | (7,065,894) |
| 상품매출원가: | 945,926 | 141,404 |
| 기초상품재고액 | 0 | 0 |
| 당기상품매입액 | 945,926 | 141,404 |
| 기말상품재고액 | 0 | 0 |
| 합 계 | 47,797,271 | 41,429,347 |
&cr
26. 판매비와관리비 &cr&cr당분기와 전분기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 급여 | 1,280,372 | 1,020,388 |
| 퇴직급여 | 101,615 | 66,601 |
| 복리후생비 | 204,118 | 184,404 |
| 여비교통비 | 55,427 | 30,485 |
| 통신비 | 13,361 | 12,480 |
| 차량관리비 | 85,758 | 68,736 |
| 소모품비 | 4,025 | 3,440 |
| 세금과공과금 | 98,468 | 56,571 |
| 지급임차료 | 36,854 | 98,695 |
| 감가상각비 | 77,792 | 37,619 |
| 대손상각비 | -13,502 | |
| 보험료 | 12,230 | |
| 접대비 | 129,960 | 110,301 |
| 운반비 | 229,051 | 89,179 |
| 견본비 | 21,169 | 9,249 |
| 무형자산상각비 | 7,500 | 7,500 |
| 지급수수료 | 584,877 | 447,042 |
| 교육훈련비 | 5,030 | 5,281 |
| 도서인쇄비 | 574 | |
| 광고선전비 | 2,800 | |
| 경상개발비 | 263,006 | 229,412 |
| 포장비 | 144,030 | 106,957 |
| 수출경비 | 144,221 | 302,286 |
| 주식보상비용 | 81,950 | |
| 판매보증비용 | 804,487 | |
| 잡비 | 300 | 20 |
| 합 계 | 4,359,869 | 2,902,250 |
27. 비용의 성격별 분류 &cr&cr(1) 당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 원재료 및 부재료비 | 36,919,460 | 28,599,287 |
| 제품 및 재공품의 변동 | (9,215,221) | (1,008,658) |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 855,778 | 809,898 |
| 종업원급여 | 7,809,682 | 6,632,396 |
| 전력비 | 1,047,959 | 881,565 |
| 지급임차료 | 341,319 | 190,100 |
| 연료비 | 704,936 | 607,480 |
| 외주가공비 | 5,355,308 | 1,810,294 |
| 지급수수료 | 1,026,716 | 1,465,755 |
| 기타 | 7,311,204 | 4,343,480 |
| 합 계(*) | 52,157,141 | 44,331,597 |
(*) 분기포괄손익계산서상 매출원가 및 판매비와관리비를 합산한 금액입니다.&cr
(2) 당분기와 전분기 중 발생한 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 급여 | 6,559,278 | 5,416,533 |
| 퇴직급여 | 335,675 | 464,972 |
| 복리후생비 | 914,729 | 750,891 |
| 합 계 | 7,809,682 | 6,632,396 |
&cr
28. 기타이익(손실) &cr&cr당분기와 전분기 중 발생한 기타이익(손실)의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 외환차익 | 324,031 | 330,764 |
| 외화환산이익 | 16,556 | 28,175 |
| 유형자산처분이익 | 11,498 | 63,495 |
| 잡이익 | 121,668 | 210,275 |
| 소 계 | 473,753 | 632,709 |
| 외환차손 | (192,416) | (338,162) |
| 외화환산손실 | (21,643) | (20,010) |
| 기부금 | (5,000) | (10,000) |
| 유형자산처분손실 | - | (1) |
| 잡손실 | (64,370) | (383,113) |
| 소 계 | (283,429) | (751,286) |
| 합 계 | 190,324 | (118,577) |
&cr&cr29. 금융수익과 금융비용 &cr&cr(1) 당분기와 전분기 중 발생한 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 이자수익 | 361 | 3,186 |
| 합 계 | 361 | 3,186 |
(2) 당분기와 전분기 중 발생한 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 이자비용 | 1,226,374 | 1,274,698 |
| 매출채권처분손실 | 109,166 | 91,278 |
| 사채상환손실 | 3,470 | |
| 합 계 | 1,335,540 | 1,369,446 |
&cr(3) 당분기와 전분기의 금융상품의 범주별 손익 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기손익&cr-공정가치 &cr측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 &cr측정 금융자산 | 상각후원가&cr측정 금융자산 | 당기손익&cr-공정가치 &cr측정 금융부채 | 상각후원가&cr측정 금융부채 | 금융보증게약 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||||||
| 이자수익 | - | - | 361 | - | - | - | 361 |
| 이자비용 | - | - | - | - | (1,226,374) | - | (1,226,374) |
| 매출채권처분손실 | - | - | (109,166) | - | - | - | (109,166) |
| 합 계 | - | - | (108,805) | - | (1,226,374) | - | (1,335,179) |
| <전분기> | |||||||
| 이자수익 | - | - | 3,186 | - | - | - | 3,186 |
| 이자비용 | - | - | - | - | (1,274,698) | - | (1,274,698) |
| 매출채권처분손실 | - | - | (91,278) | - | - | - | (91,278) |
| 사채상환손실 | - | - | (3,470) | (3,470) | |||
| 합 계 | - | - | (88,092) | - | (1,278,168) | - | (1,366,260) |
&cr&cr 30. 법인세비용 &cr&cr 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간유효법인세율은 -%(전반기: - %)입니다. &cr
(1) 당분기와 전분기의 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 당기 법인세부담액 | - | - |
| 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 | (983,058) | (337,075) |
| 자본에 직접 반영된 법인세비용: | ||
| 전환권대가 | (45,704) | (150,763) |
| 회계정책변경효과 | 64,034 | - |
| 법인세비용 | (964,728) | (487,838) |
&cr31. 주당이익 &cr
(1) 기본주당이익 &cr&cr1) 당분기와 전분기의 기본주당이익의 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원, 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주분기순이익 | 2,154,615,859 | 6,247,031,551 | 575,621,294 | 1,812,185,833 |
| 가중평균유통보통주 | 53,894,417 | 53,666,790 | 49,575,628 | 49,575,628 |
| 기본주당이익 | 40 | 116 | 12 | 37 |
2) 가중평균유통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 일자 | 주식수(주) | 일수 | 적 수 | 가중평균발행&cr보통주식수(주) |
|---|---|---|---|---|---|
| <당분기> | |||||
| 전기이월 | 2018-01-01 | 50,980,259 | 273 | 13,917,610,707 | 50,980,259 |
| 자기주식 | 2018-01-01 | (74,484) | 273 | -20,334,132 | -74,484 |
| 전환사채 전환 | 2018-04-25 | 149,925 | 159 | 23,838,075 | 87,319 |
| 전환사채 전환 | 2018-04-26 | 218,499 | 158 | 34,522,842 | 126,457 |
| 전환사채 전환 | 2018-04-27 | 2,173,911 | 157 | 341,304,027 | 1,250,198 |
| 전환사채 전환 | 2018-04-30 | 218,499 | 154 | 33,648,846 | 123,256 |
| 주식선택권 행사 | 2018-05-08 | 400,000 | 146 | 58,400,000 | 213,919 |
| 주식선택권 행사 | 2018-05-08 | 320,000 | 146 | 46,720,000 | 171,136 |
| 전환사채 전환 | 2018-05-11 | 224,887 | 143 | 32,158,841 | 117,798 |
| 전환사채 전환 | 2018-05-14 | 149,925 | 140 | 20,989,500 | 76,885 |
| 주식선택권 행사 | 2018-05-17 | 120,000 | 137 | 16,440,000 | 60,220 |
| 전환사채 전환 | 2018-06-21 | 1,119,104 | 102 | 114,148,608 | 418,127 |
| 전환사채 전환 | 2018-08-17 | 509,832 | 45 | 22,942,440 | 84,038 |
| 전환사채 전환 | 2018-09-21 | 639,483 | 10 | 6,394,830 | 23,424 |
| 전환사채 전환 | 2018-09-28 | 749,625 | 3 | 2,248,875 | 8,238 |
| 합 계 | 57,899,465 | 273 | 14,651,033,459 | 53,666,790 | |
| <전분기> | |||||
| 전기이월 | 2017-01-01 | 49,650,112 | 273 | 13,554,480,576 | 49,650,112 |
| 자기주식 | 2017-01-01 | -74,484 | 273 | -20,334,132 | -74,484 |
| 합 계 | 49,575,628 | 273 | 13,534,146,444 | 49,575,628 |
&cr(2) 당분기와 전분기의 희석주당이익 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원, 주) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 유통보통주 | 53,666,790 | 49,575,628 |
| 희석성 잠재보통주 | 8,825,346 | 897,937 |
| 희석보통주식수 | 62,492,136 | 50,473,565 |
| 보통주분기순이익 | 6,247,031,551 | 1,812,185,833 |
| 희석성잠재보통주 비용가산 | 366,488,969 | 0 |
| 희석분기순이익 | 6,613,520,520 | 1,812,185,833 |
| 희석주당이익 | 106 | 37 |
&cr
32. 부문별보고 &cr&cr당사는 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따라 단일의 영업부문으로 기업전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다. &cr
(1) 지역별정보
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 내수 | 수출 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||
| 매출액 | 39,040,760 | 19,543,538 | 58,584,298 |
| <전분기> | |||
| 매출액 | 24,255,156 | 22,885,626 | 47,140,782 |
&cr(2) 주요 고객에 대한 정보
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 의존도(%) | 매출액 | 의존도(%) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜두올 | 15,409,608 | 26.30 | 19,695,191 | 41.78 |
| ㈜시몬느엑세서리컬렉션 | 3,192,304 | 5.45 | 5,044,981 | 10.70 |
| ㈜용산 | 7,578,185 | 12.94 | 713,354 | 1.51 |
| 코오롱글로텍(주) | 6,244,258 | 10.66 | 360,047 | 0.76 |
| 합계 | 32,424,355 | 55.35 | 25,813,573 | 54.75 |
&cr
33. 특수관계자 &cr
(1) 종속기업 등 현황&cr&cr1) 종속기업 현황
| 회사명 | 회사명 | 지분율(%) | 비 고 | |
|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전기 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | ㈜유니원 | 60.00 | 60.00 | (*1) |
(*1) 당사는 안정적인 임가공처 확보와 신규 ITEM 매출확대를 위하여 2017년 11월 30일에 ㈜유니원(구, 성원피혁공업㈜)의 주식 180,000주를 취득하여 지배력을 획득하였습니다.&cr&cr2) 당사와 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 기타 특수관계자
| 구 분 | 당분기 | 전기 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 기타특수관계자 | ㈜태주원 | ㈜태주원 | |
| 주요경영진 | 주요경영진 |
&cr(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 회사명 등 | 매 출 | 매 입 |
| --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||
| 종속기업(*) | ㈜유니원 | 786,842 | 9,364,880 |
| <전분기> | |||
| 종속기업(*) | ㈜유니원 | - | - |
(*) 특수관계자 성립 후의 거래를 기재한 것입니다.&cr
(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 회사명 등 | 채 권 | 채 무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 대여금 | 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||||
| 종속기업 | ㈜유니원 | - | 314,870 | 676,992 | - |
| 기타특수관계자 | 주요경영진 | 69,700 | - | - | 1,871 |
| 합 계 | 69,700 | 314,870 | 676,992 | 1,871 | |
| <전기> | |||||
| 종속기업 | ㈜유니원 | - | - | 25,672 | - |
| 기타특수관계자 | 주요경영진 | 69,700 | - | - | 1,143 |
| 합 계 | 69,700 | - | 25,672 | 1,143 |
&cr 상기 특수관계자 채권, 채무에 대하여 당사가 보증하거나 보증받은 것은 없습니다.&cr
(4) 보고기간종료일 현재 당사가 차입금 등과 관련하여 특수관계자를 위하여 제공하거나 특수관계자로 부터 제공받은 담보, 보증의 내역은 다음과 같습니다.&cr
(4-1) 제공한 지급보증
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 회사명 등 | 보증처 | 당분기 | 전기 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | ㈜유니원 | 국민은행 | 275,000 | 275,000 | 차입금 지급보증 |
| 기업은행 | 460,000 | 460,000 | |||
| USD 3,000,000 | USD 4,311,600 | 기한부외화지급보증 |
(4-2) 제공받은 지급보증
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 보증내역 | 보증거래처 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 대표이사 | 채무보증 | 기업은행 | 3,046,700 | 3,046,700 |
| 산업은행 | 8,268,000 | - | ||
| 신한은행 | - | 9,588,000 | ||
| 오릭스캐피탈 | 411,302 | 411,302 | ||
| 한국캐피탈 | 567,139 | 567,139 | ||
| (주)태주원 | 채무보증 | 신한은행 | - | 10,088,000 |
| 합 계 | 12,293,141 | 23,701,141 |
(5) 주요 경영진에 대한 보상 &cr &cr주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 단기종업권급여 | 540,234 | 238,693 |
| 퇴직급여 | 45,020 | 21,321 |
| 주식기준보상 | 81,950 | - |
| 합 계 | 667,204 | 260,014 |
&cr&cr34. 우발부채와 약정사항 &cr
(1) 보고기간종료일 현재 당사가 차입금 등과 관련하여 당사 및 타인을 위해 제공하거나 타인으로 부터 제공받은 담보, 보증의 내역은 다음과 같습니다.&cr
(1-1) 제공한 담보자 산
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 제공처 | 담보제공자산 | 담보설정액 | 제공처 |
| --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||
| 산업은행 | 토지, 건물, 기계장치 | 13,200,000 | 차입금 담보 |
| 기업은행 | 토지, 건물, 기계장치 | 13,200,000 | 차입금 담보 |
| 합 계 | 26,400,000 | ||
| <전기> | |||
| 신한은행 | 토지, 건물, 기계장치 | 16,200,000 | 차입금 담보 |
| 기업은행 | 토지, 건물, 기계장치 | 13,200,000 | 차입금 담보 |
| 한국전력공사 | 토지, 건물 | 402,000 | 미지급금 담보 |
| 합 계 | 29,802,000 |
&cr(1-2) 한편, 당사는 전직 임직원으로부터 원재료 공급계약과 관련하여 전직 임직원 소유의 당사 주식 담보(설정금액 1,339,541천원)(전기: 설정금액 1,339,541천원)를 제공받고 있습니다.&cr
(1-3) 제공받은 지급보증
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 회사명 | 보증처 | 지급보증금액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||
| 기업은행 | 수입처 | 1,622,693 | 수입신용장 |
| 신용보증기금 | 우리은행 | 850,000 | 일반자금대출 |
| ㈜엘림산업 등 | 한국캐피탈 외 | 978,442 | 재매입보증 |
| 합 계 | 3,451,135 | ||
| <전기> | |||
| 기업은행 | 수입처 | 1,576,954 | 수입신용장 |
| ㈜엘림산업 등 | 효성캐피탈 | 978,442 | 재매입보증 |
| 합 계 | 2,555,396 |
&cr(1-4) 한편, 당분기말 현재 당사는 타인의 차입금 등과 관련하여 제공한 지급보증은 없습니다.&cr
(2) 보고기간종료일 현재 당사가 금융기관과 체결한 약정사항은 다음과 같습니다.
| (원화단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 금융기관 | 약정한도 | 비고 |
| --- | --- | --- |
| <당분기> | ||
| 기업은행 | 8,000,000 | 중소기업자금대출 |
| USD 1,500,000 | Bankers Usance | |
| 산업은행 | 6,890,000 | 중소기업자금대출 |
| 우리은행 | 1,000,000 | 일반자금대출 |
| 기업은행 외 | 12,630,123 | 외상매출채권담보대출 |
| 합 계 | 28,520,123 | |
| USD 1,500,000 |
| (원화단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 금융기관 | 약정한도 | 비고 |
| --- | --- | --- |
| <전기> | ||
| 기업은행 | 8,000,000 | 중소기업자금대출 |
| USD 1,500,000 | Bankers Usance | |
| 신한은행 | 6,990,000 | 중소기업자금대출 |
| 기업은행 외 | 11,855,019 | 외상매출채권담보대출 |
| 합 계 | 26,845,019 | |
| USD 1,500,000 |
&cr&cr35. 현금흐름표 &cr
(1) 현금흐름표의 현금은 보고기간종료일 현재의 현금및현금성자산입니다. &cr
(2) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 매출채권의 제각 | - | 1,343,981 |
| 장기미지급금 유동성 대체 | 15,174 | 9,758 |
| 금융리스부채 유동성 대체 | 157,107 | 46,324 |
| 정부보조금의 감가상각비 상계 | 3,750 | 3,750 |
| 확정급여채무의 미지급금 대체 | 1,118,499 | - |
| 결손보전 | - | 10,695,226 |
| 전환사채의 전환 | 8,679,005 | |
| 주식선택권 행사로 인한 주식발행초과금의 증가 | 486,920 | - |
&cr
36. 위험관리&cr &cr(1) 재무위험관리 &cr당사의 재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성위험에 대해 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융비용을 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다. 당사는 매년 정기적으로 재무위험 관리 정책의 재정비 및 재무위험 모니터링 등을 통해 재무위험으로부터 발생할 수 있는 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다. &cr
1) 시장위험&cr&cr가. 외환위험&cr당사는 원재료 수입 및 제품 수출 등과 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다.당사가 노출되어 있는 주요 통화는 미국 달러가 있습니다.&cr&cr보고기간종료일 현재 당사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채의금액은 아래와 같습니다.
| (원화단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 외화종류 | 당분기 | 전기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화 | 원화 | 외화 | 원화 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | USD | 1,911.72 | 2,127 | 949,918.40 | 1,017,743 |
| 매출채권 | USD | 1,758,792.79 | 1,957,009 | 1,903,796.29 | 2,039,727 |
| 외화자산 계 | USD | 1,760,704.51 | 1,959,136 | 2,853,714.69 | 3,057,470 |
| 차입금 | USD | 1,736,321.00 | 1,932,004 | 1,201,939.00 | 1,287,757 |
| EUR | 31,184.99 | 40,371 | 187,200.00 | 239,476 | |
| 매입채무 | USD | 164,538.35 | 183,112 | - | - |
| 외화부채 계 | USD | 1,900,859.35 | 2,115,116 | 1,201,939.00 | 1,287,757 |
| EUR | 31,184.99 | 40,371 | 187,200.00 | 239,476 |
보고기간종료일 현재에 적용된 환율은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 환 율 | |
|---|---|---|
| 당분기 | 전기 | |
| --- | --- | --- |
| USD | 1,112.70 | 1,071.40 |
| EUR | 1,294.57 | 1,279.25 |
&cr보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | (15,598) | 15,598 | 176,971 | (176,971) |
| EUR | (4,037) | 4,037 | (23,948) | 23,948 |
| 합 계 | (19,635) | 19,635 | 153,024 | (153,024) |
&cr상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 당사의 기능통화인 원화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산ㆍ부채를 대상으로 하였습니다. &cr &cr나. 이자율위험 &cr동 위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 당사의 투자 및 재무활동에서 발생하는 이자수익과 이자비용이 변동될 위험을 의미합니다. 이러한 이자율 변동위험은 주로 예치금 및 변동금리부 차입금에서 비롯됩니다.&cr &cr당사는 이자율 변동으로 인한 불확실성 제거와 금융비용 최소화를 위해, 주기적인 금리동향 모니터링과 적절한 대응방안을 수립 및 운용하고 있습니다.&cr
보고기간종료일 현재 당사의 이자율변동 위험에 노출된 변동금리부 금융자산 및 부채는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 금융자산: | ||
| 현금성자산(보유현금 제외) | 497,266 | 2,661,234 |
| 금융부채: | ||
| 차입금 | 21,471,262 | 18,875,252 |
보고기간종료일 현재 시장 이자율이 1% 변동시 이자수익과 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 4,973 | (4,973) | 26,612 | (26,612) |
| 이자비용 | 214,713 | (214,713) | 188,753 | (188,753) |
다. 가격위험
당사는 당기손익-공정가치금융자산 및 기타포괄손익-공정가치지분증권과 관련하여 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 기타 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기손익-공정가치금융자산 및 기타포괄손익-공정가치지분증권 중 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 이루어지고 있으며, 취득과 처분은 당사의 경영진이 승인하고 있습니다.&cr &cr보고기간종료일 현재 가격위험관리 대상이 되는 항목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 100,800 | - |
보고기간종료일 현재 시장가격 1% 변동시 시장성있는 지분증권에 대한 가격위험은 다음과 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 1,008 | (1,008) | - | - |
2) 신용위험 &cr신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다.&cr &cr당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하여신용위험을 관리하고 있습니다. 또한, 신용위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 금융자산 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. &cr&cr금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 현금성자산(보유현금제외) | 497,266 | 2,661,234 |
| 매출채권및기타채권 | 19,278,426 | 17,068,417 |
| 기타유동금융자산 | 1,409,122 | 1,409,122 |
| 기타비유동금융자산 | 1,484,123 | 1,523,523 |
| 합 계 | 22,668,937 | 22,662,296 |
3) 유동성 위험 &cr 유동성위험은 당사의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 당사가 부담하고 있는 단기채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다. &cr &cr당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 현금흐름 및 유동성 계획 등에 대하여 주기적으로 예측하고 이에 따른 대응방안을 수립하고 있습니다. 또한 적정규모의 예금과 할인약정 등을 통하여 발생가능한 자금경색에 따른 유동성위험에 대처하고 있습니다. &cr
보고기간종료일 현재 당사의 금융부채에 대한 계약상 만기별로 구분한 표는 다음과 같습니다. 만기별 분석금액은 금융부채를 현재가치로 할인하지 않은 명목현금흐름을기초로 작성되었으며, 지급해야 할 이자는 포함하고 있지 아니하며, 지급시점의 환율등의 지수에 따라 지급해야 할 금액이 정해지는 경우?보고기간종료일?현재의 조건을 참조하여 공시할 금액을 결정하였습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 1년이하 | 1년에서 5년이하 | 5년초과 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||
| 매입채무및기타채무 | 6,010,776 | 38,146 | - | 6,048,922 |
| 차입금 | 21,471,262 | - | - | 21,471,262 |
| 사채 | 1,800,000 | 9,599,100 | - | 11,399,100 |
| 기타금융부채 | 351,216 | 390,213 | - | 741,429 |
| 합 계 | 29,633,254 | 10,027,459 | - | 39,660,713 |
| <전기> | ||||
| 매입채무및기타채무 | 4,015,706 | 15,174 | - | 4,030,880 |
| 차입금 | 18,875,252 | - | - | 18,875,252 |
| 사채 | - | 16,363,560 | - | 16,363,560 |
| 기타금융부채 | 335,445 | 547,820 | - | 883,265 |
| 합 계 | 23,226,403 | 16,926,554 | - | 40,152,957 |
(2) 자본관리 &cr당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.&cr &cr당사는 최적 자본구조 달성을 위하여 부채비율 및 순차입금비율에 기초하여 자본을 관리하고 있으며, 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. &cr
보고기간종료일 현재 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- |
| 부채 | 42,891,958 | 43,340,782 | (A) |
| 자본 | 47,325,565 | 31,379,667 | (B) |
| 현금및현금성자산 | 497,266 | 2,661,234 | (C) |
| 차입금 | 32,870,362 | 33,457,496 | (D) |
| 부채비율 | 90.63% | 138.12% | (A/B) |
| 순차입금비율 | 68.41% | 98.14% | ((D-C)/B) |
&cr&cr37. 회계정책의 변경&cr&cr가. 기준서 제1109호 '금융상품'의 적용&cr&cr당사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 전기재무제표는 재작성하지 않았습니다. 동 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 금융상품의 분류와 측정&cr&cr금융상품의 분류와 측정으로 인해 변경된 기초 결손금 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
| 조정 내역 | 금액 |
| 기초결손금-기준서 제1039호 | (3,322,129) |
| 매출채권및기타채권(기타비유동채권포함)의 대손충당금 증가 | (291,065) |
| 대손충당금에 대한 이연법인세 변동 | 64,034 |
| 기준서 제1109호 도입으로 인한 총 잉여금 조정 | (227,031) |
| 기초이익잉여금-기준서 제1109호 | (3,549,160) |
경영진은 기준서 제1109호의 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 보유하고 있는 금융자산에 적용되는 사업모형을 평가하고 금융자산을 기준서 제1109호에 따라 분류하였습니다. 이러한 재분류로 인한 효과는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기손익-&cr공정가치 | 기타포괄손익-&cr공정가치 (전기는 매도가능금융자산) | 상각후원가 (전기는 만기보유와 대여금및수취채권) | 금융자산합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 장부금액-기준서 제1039호 | - | 101,800 | 22,662,296 | 22,764,096 |
| 매도가능금융자산에서 당기손익&cr-공정가치금융자산으로 재분류 | 101,800 | (101,800) | - | - |
| 기초 장부금액-기준서 제1109호 | 101,800 | - | 22,662,296 | 22,764,096 |
&cr① 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치금융자산으로 재분류&cr당기초 현재 비상장 지분상품 투자액 100,800천원, 출자금 1,000천원은 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치금융자산으로 재분류되었습니다. 동 금융자산은 계약상 현금흐름이 원리금 지급만을 나타내지 않아 상각후원가로 분류되는 조건을 충족하지 못합니다. 당기초 현재 관련 기타포괄손익누계액은 없습니다. &cr&cr② 기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융상품의 재분류&cr최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융자산의 재분류 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
| 구분 | 측정 범주 | 장부금액 | |||
| 기준서 제1039호 | 기준서 제1109호 | 기준서 제1039호 | 기준서 제1109호 | 차이 | |
| 현금및현금성자산 | 대여금 및 수취채권 | 상각후원가 | 2,661,234 | 2,661,234 | - |
| 매도가능금융자산 | 매도가능금융자산 | 당기손익-공정가치 | 17,068,417 | 17,068,417 | - |
| 매출채권및기타채권 | 대여금 및 수취채권 | 상각후원가 | 101,800 | 101,800 | - |
| 기타유동금융채권 | 대여금 및 수취채권 | 상각후원가 | 1,409,122 | 1,409,122 | |
| 기타비유동금융채권 | 대여금 및 수취채권 | 상각후원가 | 1,523,523 | 1,523,523 | - |
| 금융자산 합계 | 22,764,096 | 22,764,096 | - |
&cr(2) 금융자산의 손상&cr&cr당사는 기준서 제1109호의 새로운 기대신용손실 모형 적용대상이 되는 두가지 유형의 금융자산을 보유하고 있습니다.
·재고자산의 매출에 따른 매출채권
·상각후원가로 측정하는 기타채무상품
① 매출채권&cr당사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 대손충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권 및 계약자산은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다. 기준서 제1109호의 적용에 따른 기초대손충당금은 291,065천원 증가되었습니다.&cr&cr② 상각후원가로 측정하는 기타금융자산&cr상각후원가로 측정하는 기타금융자산은 모두 신용위험이 낮은 것으로 판단되며, 따라서 대손충당금은 12개월 기대신용손실로 인식하였습니다.&cr&cr나. 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 적용&cr&cr당사는 2018년 1월 1일 최초 적용일로 하여 기준서 제1115호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 전기 재무제표는 재작성하지 않았습니다. 동 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. &cr&cr
6. 기타 재무에 관한 사항
&cr 1) 채무증권 발행실적 등
◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 2018년 09월 30일(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
유니켐회사채사모2016년 06월 24일4,10010.0 -2019년 06월 24일일부 상환및 주식전환&cr주1)-유니켐회사채사모2016년 09월 29일3,8002.0 -2019년 09월 29일일부 주식전환&cr주2)-유니켐회사채사모2017년 02월 10일1,3002.0 -2020년 02월 10일전부 주식전환&cr주3)-유니켐회사채사모2017년 03월 29일2,0002.0 -2020년 03월 29일일부 주식전환&cr주4)-유니켐회사채사모2017년 06월 20일5,0001.0 -2020년 06월 20일일부 주식전환&cr주5)-유니켐회사채사모2018년 06월 12일5,000- -2021년 06월 12일미상환-21,200----
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면&cr총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
주1) 1,100백만원 현금상환, 1,200백만 주식 전환&cr주2) 2,900백만원 주식 전환&cr주3) 1,300백만원 주식 전환&cr주4) 500백만원 주식 전환&cr주5) 2,200백만원 주식 전환&cr
◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 26_사채관리계약주요내용
사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등
2018년 09월 30일(단위 : 백만원, %)
| (작성기준일 : | ) |
------
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리&cr계약체결일 | 사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
2018년 09월 30일
| (이행현황기준일 : | ) |
---------
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 |
* 해당사항 없음
기업어음증권 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
* 해당사항 없음&cr
전자단기사채 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
* 해당사항 없음&cr
회사채 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
--------1,8005,2005,000----12,0001,8005,2005,000----12,000
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
* 해당사항 없음&cr
조건부자본증권 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
* 해당사항 없음&cr
2) 대손충당금 설정내역
(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역&cr[연결재무정보]
<단위 : 백만원>
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금&cr 설정률 |
| 제44기 &cr분기 | 매출채권 | 21,787 | 608 | 2.79% |
| 대여금 | 3,236 | 1,892 | 58.47% | |
| 선급금 | 887 | - | - | |
| 미수수익 | 68 | - | - | |
| 미수금 | 1,032 | - | - | |
| 임차보증금 | 564 | - | - | |
| 합 계 | 27,574 | 2,500 | 9.07% | |
| 제43기 | 매출채권 | 17,550 | 330 | 1.88% |
| 대여금 | 21,776 | 20,433 | 93.83% | |
| 선급금 | 1,646 | 1,568 | 95.26% | |
| 미수수익 | 76 | - | - | |
| 미수금 | 174 | - | - | |
| 임차보증금 | 604 | - | - | |
| 합 계 | 41,826 | 22,331 | 53.39% | |
| 제42기 | 매출채권 | 14,331 | 1,511 | 10.54% |
| 대여금 | 21,187 | 19,918 | 94.01% | |
| 선급금 | 1,697 | 1,658 | 97.70% | |
| 미수수익 | 66 | - | ||
| 미수금 | 78 | 5 | 6.41% | |
| 임차보증금 | 275 | - | ||
| 합 계 | 37,634 | 23,092 | 61.36% | |
| 제41기 | 매출채권 | 16,931 | 12,774 | 75.45% |
| 대여금 | 26,025 | 24,780 | 95.22% | |
| 미수수익 | 4 | - | - | |
| 미수금 | 36 | 5 | 13.89% | |
| 임차보증금 | 769 | 658 | 87.76% | |
| 합 계 | 45,441 | 39,879 | 87.78% |
[개별재무정보]
<단위 : 백만원>
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금&cr 설정률 |
| 제44기&cr분기 | 매출채권 | 19,501 | 570 | 2.92% |
| 대여금 | 3,236 | 1,892 | 58.47% | |
| 선급금 | 863 | - | - | |
| 미수수익 | 66 | - | - | |
| 미수금 | 348 | - | - | |
| 임차보증금 | 484 | - | - | |
| 합 계 | 24,498 | 2,462 | 10.05% | |
| 제43기 | 매출채권 | 17,275 | 292 | 1.70% |
| 대여금 | 21,776 | 20,433 | 93.83% | |
| 선급금 | 1,643 | 1,568 | 95.44% | |
| 미수수익 | 66 | - | - | |
| 미수금 | 86 | - | - | |
| 임차보증금 | 524 | - | - | |
| 합 계 | 41,370 | 22,293 | 53.89% | |
| 제42기 | 매출채권 | 14,331 | 1,511 | 10.54% |
| 대여금 | 21,187 | 19,918 | 94.01% | |
| 선급금 | 1,697 | 1,658 | 97.70% | |
| 미수수익 | 66 | - | ||
| 미수금 | 78 | 5 | 6.41% | |
| 임차보증금 | 275 | - | ||
| 합 계 | 37,634 | 23,092 | 61.36% |
&cr(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황&cr[연결재무정보]
(단위: 백만원)
| 구분 | 제 44 기 분기 | 제 43 기 | 제 42 기 |
| 기초 | 22,331 | 23,092 | 39,879 |
| 증가 | 263 | 679 | 3 |
| 제각 | -20,108 | -1,440 | -16,521 |
| 환입 | 14 | -269 | |
| 기말 | 2,500 | 22,331 | 23,092 |
[개별재무정보]
(단위: 백만원)
| 구분 | 제 44 기 분기 | 제 43 기 | 제 42 기 |
| 기초 | 22,293 | 23,092 | 39,879 |
| 증가 | 263 | 641 | 3 |
| 제각 | -20,108 | -1,440 | -16,521 |
| 환입 | 14 | -269 | |
| 기말 | 2,462 | 22,293 | 23,092 |
&cr(3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침
- 당사는 매출채권에 대한 대손충당금을 과거 대손경험율에 따라 산정하고 있으며, 회사별로 개별 거래 내역을 3개년 동안 추적하여 DB를 생성, 회사별로 거래내역을 월별로 파악할 수 있도록 함과 동시에 대손경험율을 자동으로 산출 할 수 있도록 하였습니다. &cr채권잔액을 연체구간별로 나누고, 각 구간별 채권 pool에서 특정시점을 대손확정으로 간주하여 대손경험율을 계산 하고있습니다.&cr대손경험율을 산정함에 있어서 대손금의 해당여부를 판단하는 대손처리기준은 법인세법시행령 19조의2 제1항 각호와 같습니다.
(4) 경과기간별 매출채권잔액 현황&cr[연결재무정보]
(단위: 백만원)
| 구분 | 6월이하 | 6개월초과&cr1년이하 | 1년초과 | 계 |
| 일반 | 8,797 | 467 | 494 | 9,758 |
| 받을어음 | 9,944 | 0 | 9,944 | |
| 계 | 18,741 | 467 | 494 | 19,702 |
| 구성비율(%) | 95.12 | 2.37 | 2.51 | 100.00 |
[개별재무정보]
(단위: 백만원)
| 구분 | 6월이하 | 6개월초과&cr1년이하 | 1년초과 | 계 |
| 일반 | 8,628 | 467 | 462 | 9,557 |
| 받을어음 | 9,944 | 0 | 9,944 | |
| 계 | 18,572 | 467 | 462 | 19,501 |
| 구성비율(%) | 95.24 | 2.39 | 2.37 | 100.00 |
&cr 3) 재고자산현황
&cr [연결재무정보]
(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황
<단위 : 백만원>
| 사업부문 | 계정과목 | 제 44기분기 | 제 43기 | 제 42기 | 비고 |
| 피혁 | 제 품 | 13,305 | 8,566 | 4,156 | 담보제공 |
| 재공품 | 18,385 | 14,273 | 19,666 | 담보제공 | |
| 원재료 | 2,872 | 1,445 | 299 | 없슴 | |
| 부재료 | 2,007 | 1,620 | 1,177 | 없슴 | |
| 미착품 | 3,583 | 2,801 | 1,290 | 없슴 | |
| 합 계 | 40,152 | 28,705 | 26,588 | ||
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%) &cr [재고자산합계÷기말자산총계×100] | 37.16% | 30.85% | 39.74% | ||
| 재고자산회전율(회수)&cr [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 2.35회 | 2.39회 | 0.36회 |
주) 장기체화재고 없음&cr
[개별재무정보]
(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황
<단위 : 백만원>
| 사업부문 | 계정과목 | 제 44기 분기 | 제 43기 | 제 42기 | 비고 |
| 피혁 | 제 품 | 11,906 | 7,217 | 4,156 | 담보제공 |
| 재공품 | 17,199 | 12,672 | 19,666 | 담보제공 | |
| 원재료 | 1,922 | 1,224 | 299 | 없슴 | |
| 부재료 | 1,531 | 1,198 | 1,177 | 없슴 | |
| 미착품 | 3,103 | 1,841 | 1,290 | 없슴 | |
| 합 계 | 35,661 | 24,152 | 26,588 | ||
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%) &cr [재고자산합계÷기말자산총계×100] | 39.58% | 32.32% | 39.74% | ||
| 재고자산회전율(회수)&cr [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 2.61회 | 2.60회 | 0.36회 |
주) 장기체화재고 없음&cr&cr(2) 재고자산의 실사내역
① 실사일자
당사는 2018년 9월말 재무제표를 작성함에 있어서 2018.09.30 공장가동 종료시 &cr장부상 재고를 기준으로 작성하였습니다.&cr
② 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등
당사는 분,반기(3.6.9월말)와 연말(12월말)에 재고실사를 하고 있으며, 연말(12월말)&cr재고조사시 외부감사인의 입회하에 재고실사를 하고 있습니다.&cr&cr3) 장기체화재고 등 현황&cr해당사항 없음&cr&cr 4) 공정가치평가내역&cr[금융상품의 공정가치와 그 평가방법]&cr
(1) 금융자산&cr1) 최초인식 및 측정&cr연결기업은 금융자산을 당기손익인식금융자산, 대여금 및 수취채권, 만기보유금융자산, 매도가능금융자산 또는 효과적인 위험회피수단으로 지정된 파생상품으로 적절하게 분류하고 있습니다. 연결기업은 최초 인식시 금융자산을 분류하고 있습니다. &cr&cr금융자산은 최초 인식시 공정가치로 측정하며, 당기손익인식금융자산이 아닌 경우 당해 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가를 최초 인식시 공정가치에 가산하 고 있습니다. &cr&cr금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 해당 금융자산을 매입 또는 매도하기로 약정한 거래일자에 인식되고 있습니다. 정형화된 매입 또는 매도란 관련 시장규정이나 관행에 의하여 일반적으로 설정한 기간 내에 금융자산을 인도하는 계약조건에 따라 매입하거나 매도하는 것을 의미합니다. &cr&cr2) 후속측정&cr금융자산의 후속측정은 그 분류에 따라 아래와 같이 측정하고 있습니다.&cr&cr가. 당기손익인식금융자산 &cr당기손익인식금융자산은 단기매매금융자산과 최초 인식시 당기손익인식금융자산으로 지정된 금융자산을 포함하고 있습니다. 단기간 내 매각을 목적으로 취득한 금융자산은 단기매매금융자산으로 분류하고 있으며, 주계약과 분리하여 회계처리하는 내재파생상품을 포함한 모든 파생상품은 해당 파생상품이 효과적인 위험회피수단으로 지정되지 않는 한 단기매매금융자산으로 분류하고 있습니다. &cr&cr 당기손익인식금융자산은 연결재무상태표에 공정가치로 표시하고 있으며 발생하는 손익은 당기손익에 반영하고 있습니다. &cr&cr금융자산은 기업회계기준서 제1039호에 따른 조건을 충족하는 경우에만 최초인식 시점에 당기손익인식금융자산으로 지정됩니다. 연결기업이 최초인식시 당기손익인식금융자산으로 지정한 금융 자산 은 없습니다. &cr &cr나. 대여금 및 수취채권 &cr대여금 및 수취채권은 지급금액이 확정되었거나 결정가능하며 활성시장에서 가격이공시되지 않는 비파생금융자산으로서 최초 인식 후에는 유효이자율법을 사용하여 상각후원가를 측정한 후 손상차손누계액을 차감하여 장부에 인식하고 있습니다. 상각후원가는 취득시의 할인이나 할증과 유효이자율의 일부분인 지급하거나 수취하는 수수료를 고려하여 계산됩니다. 유효이자율에 의한 상각은 연결 포괄 손익계산서에 금융수익으로 계상하며, 손상차손은 연결 포괄 손익계산서에 금융비용 또는 판매비와관리비로 계상하고 있습니다. &cr&cr다. 만기보유금융자산 &cr 만기보유금융자산은 만기가 고정되었고 지급금액이 확정되었거나 결정가능한 비파생금융자산으로서 만기까지 보유할 적극적인 의도와 능력이 있는 경우의 금융자산을만기보유금융자산으로 분류하고 있습니다. 만기보유금융자산은 최초 인식 후에는 유효이자율법을 사용하여 상각후원가를 측정한 후 손상차손누계액을 직접 차감한 가액으로 계상하고 있습니다. 상각후원가는 취득시의 할인이나 할증과 유효이자율의 일부분인 지급하거나 수취하는 수수료를 고려하여 계산됩니다. 유효이자율에 의한 상각은 연결 포괄 손익계산서에 금융수익으로 계상하며, 손상차손은 연결포괄손익계산서에 금융비용으로 계상하고 있습니다. &cr&cr라. 매도가능금융자산 &cr매도가능금융자산은 지분증권과 채무증권을 포함하고 있습니다. 지분증권은 당기손익인식금융자산으로 분류되지 않거나 지정되지 않은 경우 매도가능금융자산으로 분류하고 있습니다. 채무증권의 경우 정해져 있지 않은 기간 동안에 보유할 의도가 있고 시장상황 변동 및 유동성으로 인해 매각할 수 있는 경우 매도가능금융자산으로 분류하고 있습니다. &cr&cr 매도가능금융자산은 최초인식 후 공정가치로 평가하고 이에 따른 미실현평가손익은 기타포괄손익에 반영합니다. 해당 자산이 제거되는 시점에 누적 평가손익을 당기손익에 반영하고 있으며, 해당 자산이 손상되는 시점에 누적 손실은 연결포괄손익계산서의 금융 비용에 반영하고 있습니다. 매도가능금융자산을 보유하는 동안 획득한 이자는 유효이자율법을 적용하여 금융수익으로 인식하고 있습니다. &cr&cr연결기업은 매도가능금융자산의 보유능력 및 단기간 내 매각의도를 평가합니다. 시장의 비활성화로 거래가 불가능하고 예측가능한 미래에 경영진의 매각의도가 중요하게변경될 경우, 연결기업은 드문 상황의 경우에 금융자산을 재분류할 수 있습니다. 대여금 및 수취채권의 정의를 충족하였을 금융자산으로서 매도가능금융자산으로 분류된 경우, 기업이 예측가능한 미래기간 동안 또는 만기까지 보유할 의도와 능력이 있다면 매도가능금융자산의 범주에서 대여금 및 수취채권의 범주로 재분류할 수 있습니다. &cr&cr 매도가능금융자산의 범주에서 다른 범주로 재분류된 금융자산의 경우 재분류 시점의 공정가치가 새로운 상각후원가가 되며 자본에 반영된 평가손익을 당해 금융자산의 잔여기간에 걸쳐 유효이자율법으로 상각하여 당기손익으로 인식하고 있습니다. 기대현금흐름과 새로운 상각후원가의 차이 또한 당해 금융자산의 잔여기간에 걸쳐 유효이자율법을 사용하여 상각하고 있습니다. 자산이 후속적으로 손상된 것으로 판단되는 경우에는 자본에 반영된 금액은 당기손익으로 반영하고 있습니다.&cr&cr3) 제거 &cr금융자산 또는 금융자산의 일부분 또는 유사한 금융자산 집합의 일부분은 다음의 경우에 제거됩니다. &cr- 금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸한 경우 &cr- 금융자산의 현금흐름을 수취할 계약상 권리를 양도하였거나 당해 현금흐름을 제3자에게 중요한 지체없이 지급할 계약상 의무를 부담하고 있는 경우로서 해당 자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하였거나 해당 자산의 소유에 따 른 위험과 보상의 대부분을 보유하지도 않고 이전하지도 아니하였으나 자산에 대 한 통제권을 이전한 경우 &cr&cr연결기업은 금융자산의 현금흐름에 대한 권리는 양도하였으나, 해당 자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하지도 않고 이전하지도 않으며 해당 자산을 통제하고 있는 경우, 해당 자산에 대하여 지속적으로 관여하는 정도까지 자산을 인식하고있습니다. 양도된 자산에 대한 보증을 제공하는 형태로 지속적관여가 이루어지는 경우 지속적관여의 정도는 해당 자산의 최초 장부금액과 수취한 대가 중 상환을 요구 받을 수 있는 최대금액 중 작은 금액으로 측정하고 있습니다. &cr&cr 지속적으로 관여하는 정도까지 자산을 인식하는 연결기업은 관련 부채 또한 인식합니다. 양도된 자산 및 관련 부채는 금융자산을 제거하고 양도함으로써 발생하거나 보유하게 된 권리와 의무를 각각 고려하여 측정합니다. &cr&cr4) 금융자산의 손상 &cr연결기업은 금융자산 또는 금융자산의 집합의 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를 매 보고기간말에 평가하고 있습니다. 최초인식 후 하나 이상의 손상사건이 발생한 결과 손상되었다는 객관적인 증거가 있으며, 그 손상사건이 신뢰성 있게 추정할수 있는 금융자산 또는 금융자산 집합의 추정미래현금흐름에 영향을 미친 경우에만, 당해 금융자산 또는 금융자산의 집합은 손상된 것입니다. 손상되었다는 객관적인 증거에는 다음의 손상사건에 대한 관측 가능한 자료가 포함됩니다. &cr- 금융자산의 발행자나 지급의무자의 유의적인 재무적 어려움 &cr- 이자지급이나 원금상환의 불이행이나 지연과 같은 계약 위반 &cr- 차입자의 파산이나 기타 재무구조조정의 가능성이 높은 상태가 됨 &cr- 금융자산의 집합에 포함된 자산에 대한 채무불이행과 상관관계가 있는 국가나 지 역의 경제상황 변화 등과 같이 최초인식 후 추정미래현금흐름에 측정가능한 감소 가 있다는 것을 시사하는 관측 가능한 자료 &cr&cr가. 상각후원가를 장부금액으로 하는 금융자산 &cr연결기업은 상각후원가를 장부금액으로 하는 금융자산에 대하여 개별적으로 유의적인 금융자산의 경우 우선적으로 손상발생의 객관적인 증거가 있는지를 개별적으로 검토하며, 개별적으로 유의적이지 않은 금융자산의 경우 개별적으로 또는 집합적으로 검토하고 있습니다. 개별적으로 검토한 금융자산에 손상발생의 객관적인 증거가 없다면, 그 금융자산의 유의성에 관계없이 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 손상여부를 검토합니다. 개별적으로 손상검토를 하여 손상차손을 인식하거나 기존 손상차손을 계속 인식하는 경우, 해당 자산은 집합적인 손상검토에 포함하지 아니합니다.&cr&cr손상이 발생하였다는 객관적 증거가 있는 경우, 손상차손은 당해 자산의 장부금액과 최초의 유효이자율(최초인식시점에 계산된 유효이자율)로 할인한 추정미래현금흐름의 현재가치의 차이로 측정합니다. 이 경우 아직 발생하지 아니한 미래의 대손은 미래예상현금흐름에 포함하지 아니합니다. 대여금 또는 만기보유금융자산이 변동이자율 조건이라 면 손상차손을 측정하기 위한 할인율은 현행 유효이자율을 적용하고 있습니다. &cr&cr 손상차손은 당해 자산의 장부금액에서 직접 차감하거나 충당금 계정을 사용하여 차감표시하고 손상차손은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 금융자산이나 유사한 금융자산의 집합이 손상차손으로 감액되면, 그 후의 이자수익은 손상차손을 측정할 목적으로 미래현금흐름을 할인하는 데 사용한 이자율을 사용하여 인식하고 있습니다. 대여금 및 수취채권과 이와 관련된 충당금은 미래에 회복가능성이 없는 경우 장부에서 제거하고 있습니다. 후속기간 중 손상차손의 금액이 감소하고 그 감소가 손상을 인식한 후에 발생한 사건과 객관적으로 관련된 경우에는 이미 인식한 손상차손금액을 직 접 환입하거나 충당금을 조정함으로써 환입하고 있습니다 . 상각된 대여금 및 수취채권 등이 회수되는 경우에는 판매비와관리비 또는 금융비용 을 차감처리하고 있습니다.&cr&cr나. 매도가능금융자산 &cr연결기업은 매도가능금융자산에 대하여 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를매 보고기간말에 평가하고 있습니다. &cr&cr매도가능금융자산으로 분류하는 지분상품의 경우 공정가치가 원가 이하로 유의적으로 또는 지속적으로 하락하는 경우는 손상이 발생하였다는 객관적인 증거가 됩니다. 공정가치 감소액을 기타포괄손익으로 인식하는 매도가능금융자산에 대하여 손상발생의 객관적인 증거가 있는 경우 기타포괄손익으로 인식한 누적손실은 이전 기간에 이미 당기손익으로 인식한 당해 금융자산의 손상차손을 차감한 금액을 기타포괄손익에서 당기손익으로 재분류하고 있습니다. 매도가능지분상품에 대하여 당기손익으로 인식한 손상차손은 당기손익으로 환입하지 아니하며 손상인식 후 공정가치 증가금액은 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. &cr&cr 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어서 공정가치를 장부금액으로 하지 않는, 공시가격이 없는 지분상품에 대하여 손상발생의 객관적인 증거가 있다면, 손상차손은 유사한 금융자산의 현행 시장수익율로 할인한 추정미래현금흐름의 현재가치와 장부금액의 차이로 측정합니다. 이러한 손상차손은 환입하지 아니합니다.
&cr매도가능금융자산으로 분류하는 채무상품의 경우 손상은 상각후원가를 장부금액으로 하는 금융자산과 동일한 기준으로 평가되고 있습니다. 다만, 손상으로 인식된 금액은 공정가치가 취득원가에 미달하는 금액에서 이전 기간에 이미 당기손익으로 인식한 당해 금융자산의 손상차손을 차감한 금액입니다. 그 후의 이자수익은 손상차손을 측정할 목적으로 미래현금흐름을 할인하는 데 사용한 이자율을 사용하여 인식하고 있습니다. 후속기간에 매도가능채무상품의 공정가치가 증가하고 그 증가가 손상차손을 인식한 후에 발생한 사건과 객관적으로 관련된 경우에는 환입하여 당기손익으로 인식하고 있습니다. &cr&cr(2) 금융부채 &cr1) 최초인식 및 측정 &cr금융부채는 최초인식시 당기손익인식금융부채, 차입금 또는 효과적인 위험회피수단으로 지정된 파생상품으로 분류되고 있습니다. &cr&cr금융부채는 최초인식시 공정가치로 측정하며, 차입금의 경우 관련된 거래원가를 공정가치에 차감하고 있습니다.&cr&cr2) 후속측정 &cr금융부채의 후속측정은 금융부채의 분류에 따라 상이합니다. &cr&cr가. 당기손익인식금융부채 &cr당기손익인식금융부채는 단기매매금융부채와 최초인식시 당기손익인식금융부채로 지정한 금융부채를 포함하고 있습니다. 단기간 내에 매각할 목적으로 취득하는 금융부채나 내재파생상품을 포함한 파생상품이 기업회계기준서 제1039호에 의한 효과적인 위험회피수단으로 지정되지 않은 경우에는 단기매매금융부채로 분류하고 있으며,단기매매금융부채의 평가손익은 당기손익에 반영됩니다. 연결기업이 최초 인식시 당기손익인식금융부채로 지정한 금융부채는 없습니다.&cr&cr 나. 기타금융부채&cr최초인식 후 기타금융부채는 유효이자율법을 이용한 상각후원가로 측정되며 관련 평가손익은 기타금융부채가 제거되는 시점 또는 유효이자율법에 의한 상각절차를 통하여 당기손익에 반영하고 있습니다. 상각후원가는 취득시의 할인이나 할증과 유효이자율의 일부인 지급되거나 수취된 수수료를 고려하여 계상됩니다. 유효이자율에 의한 상각은 연결 포괄 손익계산서에 금융비용으로 계상하고 있습니다. &cr
3) 제거&cr 금융부채는 그 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료 된 경우 제거됩니다. 기존금융부채가 동일 대여자로부터의 다른 계약조건의 다른 금융부채로 대체되거나 기존금융부채의 계약조건이 실질적으로 변경되는 경우, 이러한 대체 또는 변경은 기존부채의 제거 및 신규 부채의 인식으로 처리되며 장부금액과 지급한 대가의 차이는 당기손익에 반영됩니다.&cr&cr(3) 상계 &cr인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행 가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고 순액으로 결제하거나, 자산을 회수하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있는 경우에는 금융자산과 금융부채를 상계하고 연결 재무상태표에 순액으로 표시하고 있습니다.&cr
(4) 복합금융상품
연결기업은 발행한 복합금융상품(전환사채)을 계약의 실질 및 금융부채와 지분상품의 정의에 따라 금융부채와 자본으로 각각 분류하고 있습니다. 확정수량의 자기지분상품에 대하여 확정금액의 현금 등 금융자산의 교환을 통해 결제될 전환권옵션은 지분상품입니다.
&cr또한 연결기업은 발행한 전환권이나 신주인수권이 행사될 경우 발행될 자기지분상품의 수량이 확정되지 않은 조건인 경우에도 금융감독원 질의회신 연석회의 결과에 의거하여 전환권이나 신주인수권을 자본으로 분류하고 있습니다. 다만 동 회계처리는 한국채택국제회계기준을 적용하는 경우에 한하여 효력이 있습니다.&cr
부채요소의 공정가치는 발행일 현재 조건이 유사한 일반사채에 적용하는 시장이자율을 이용하여 추정하고 있습니다. 이 금액은 전환으로 인하여 소멸될 때까지 또는 금융상품의 만기까지 유효이자율법을 적용한 상각후원가 기준으로 부채로 기록하고 있습니다.&cr
자본요소는 전체 복합금융상품의 공정가치에서 부채요소를 차감한 금액으로 결정되며, 법인세효과를 차감한 금액으로 자본항목으로 인식되고 후속적으로 재측정되지 않습니다. 또한 자본으로 분류된 전환권옵션(전환권대가)은 전환권옵션이 행사될 때까지 자본에 남아있으며, 전환권옵션이 행사되는 경우 자본으로 인식한 금액은 주식발행초과금으로 대체하고 있습니다. 전환사채가 지분상품으로 전환되거나 전환권이 소멸되는 때에 당기손익으로 인식될 손익은 없습니다.&cr
전환사채의 발행과 관련된 거래원가는 배분된 총 발행금액에 비례하여 부채요소와 자본요소에 배분하고 있습니다. 자본요소와 관련된 거래원가는 자본에서 직접 인식하고, 부채요소와 관련된 거래원가는 부채요소의 장부금액에 포함하여 전환사채의 존속기간 동안 유효이자율법에 따라 상각하고 있습니다.
&cr[ 공시대상기간 범주별 금융상품내역]&cr1. 연결 기준&cr
(1) 보고기간종료일 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기손익-공정가치 측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 상각후원가 측정 금융자산 | 합 계 | 공정가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||||
| 당기손익-공정가치금융자산 | 100,800 | - | - | 100,800 | 100,800 |
| 상각후원가금융자산: | |||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 519,740 | 519,740 | (*1) |
| 단기금융자산 | - | - | 170,000 | 170,000 | (*1) |
| 매출채권및기타채권 | - | - | 19,134,145 | 19,134,145 | (*1) |
| 기타유동금융자산 | - | - | 1,411,559 | 1,411,559 | (*1) |
| 장기금융자산 | - | - | 63,005 | 63,005 | (*1) |
| 기타비유동금융자산 | - | - | 1,563,630 | 1,563,630 | (*1) |
| 소 계 | - | - | 22,862,079 | 22,862,079 | |
| 금융자산 합계 | 100,800 | - | 22,862,079 | 22,962,879 | 100,800 |
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기손익인식&cr금융자산 | 대여금 및&cr수취채권 | 매도가능&cr금융자산 | 만기보유&cr금융자산 | 합 계 | 공정가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <전기> | ||||||
| A. 상각후원가로 인식된 금융자산: | ||||||
| 현금및현금성자산 | - | 3,152,769 | - | - | 3,152,769 | (*1) |
| 단기금융자산 | - | 180,000 | - | - | 180,000 | (*1) |
| 매출채권및기타채권 | - | 17,393,647 | - | - | 17,393,647 | (*1) |
| 기타유동금융자산 | - | 1,419,297 | - | - | 1,419,297 | (*1) |
| 장기금융자산 | - | 463,994 | - | - | 463,994 | (*1) |
| 기타비유동금융자산 | - | 1,603,514 | - | - | 1,603,514 | (*1) |
| 소 계 | - | 24,213,221 | - | - | 24,213,221 | |
| B. 원가로 인식된 금융자산: | ||||||
| 매도가능금융자산 | - | - | 101,800 | - | 101,800 | (*2) |
| 소 계 | - | - | 101,800 | - | 101,800 | |
| 금융자산 합계 | - | 24,213,221 | 101,800 | - | 24,315,021 |
(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치의 공시를 생략하였습니다.&cr&cr(*2) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품으로 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없으므로 기업회계기준서 제1039호에 따라 원가로 측정하였고 공정가치의 공시를 생략하였습니다.&cr
(2) 보고기간종료일 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다 .
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 상각후원가 측정&cr금융부채 | 합계 | 공정가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||
| 매입채무및기타채무 | - | 6,856,817 | 6,856,817 | (*1) |
| 차입금 | - | 29,936,588 | 29,936,588 | (*1) |
| 사채 | - | 11,399,099 | 11,399,099 | (*1) |
| 기타유동금융부채 | - | 433,434 | 433,434 | (*1) |
| 기타비유동금융부채 | - | 395,213 | 395,213 | (*1) |
| 합 계 | - | 49,021,151 | 49,021,151 | |
| <전기> | ||||
| 매입채무및기타채무 | - | 4,518,232 | 4,518,232 | (*1) |
| 차입금 | - | 28,827,955 | 28,827,955 | (*1) |
| 사채 | - | 14,582,244 | 14,582,244 | (*1) |
| 기타유동금융부채 | - | 372,734 | 372,734 | (*1) |
| 기타비유동금융부채 | - | 552,820 | 552,820 | (*1) |
| 합 계 | - | 48,853,985 | 48,853,985 |
(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치의 공시를 생략하였습니다. &cr
(3) 보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||
| 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치금융자산 | - | - | 100,800 | 100,800 |
| <전기> | ||||
| 금융자산: | ||||
| 매도가능금융자산 | - | - | 101,800 | 101,800 |
연결기업은 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
| 수 준 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| 수준2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 |
| 수준3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) |
&cr 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 연결기업이 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 상품들은 대부분당기손익-공정가치금융자산 또는 기타포괄손익-공정가치지분증권으로 분류된 상장된 지분증권으로 구성됩니다.&cr&cr활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준3에 포함됩니다. &cr
2. 개별 기준&cr
1). 범주별 금융상품
(1) 보고기간종료일 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기손익&cr-공정가치 측정금융자산 | 기타포괄손익&cr-공정가치 측정 금융자산 | 상각후원가 측정&cr 금융자산 | 합 계 | 공정가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||||
| 당기손익-공정가치금융자산 | 100,800 | - | - | 100,800 | (*1) |
| 상각후원가금융자산: | |||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 497,266 | 497,266 | (*1) |
| 매출채권및기타채권 | - | - | 19,278,426 | 19,278,426 | (*1) |
| 기타유동금융자산 | - | - | 1,409,122 | 1,409,122 | (*1) |
| 기타비유동금융자산 | - | - | 1,484,123 | 1,484,123 | (*1) |
| 소 계 | - | - | 22,668,937 | 22,668,937 | |
| 금융자산 합계 | 100,800 | - | 22,668,937 | 22,769,737 |
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기손익인식&cr금융자산 | 대여금 및&cr수취채권 | 매도가능&cr금융자산 | 만기보유&cr금융자산 | 합 계 | 공정가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <전기> | ||||||
| A. 상각후원가로 인식된 금융자산: | ||||||
| 현금및현금성자산 | - | 2,661,234 | - | - | 2,661,234 | (*1) |
| 매출채권및기타채권 | - | 17,068,417 | - | - | 17,068,417 | (*1) |
| 기타유동금융자산 | - | 1,409,122 | - | - | 1,409,122 | (*1) |
| 기타비유동금융자산 | - | 1,523,523 | - | - | 1,523,523 | (*1) |
| 소 계 | - | 22,662,296 | - | - | 22,662,296 | |
| B. 원가로 인식된 금융자산: | ||||||
| 매도가능금융자산 | - | - | 101,800 | - | 101,800 | (*2) |
| 소 계 | - | - | 101,800 | - | 101,800 | |
| 금융자산 합계 | - | 22,662,296 | 101,800 | - | 22,764,096 |
(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치의 공시를 생략하였습니다.&cr&cr(*2) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품으로 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없으므로 기업회계기준서 제1039호에 따라 원가로 측정하였고 공정가치의 공시를 생략하였습니다.&cr
(2) 보고기간종료일 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 상각후원가 측정&cr 금융부채 | 금융보증계약 | 합계 | 공정가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||||
| 매입채무및기타채무 | - | 6,048,922 | - | 6,048,922 | (*1) |
| 차입금 | - | 21,471,262 | - | 21,471,262 | (*1) |
| 사채 | - | 11,399,100 | - | 11,399,100 | (*1) |
| 금융보증부채 | - | - | 41,956 | 41,956 | (*1) |
| 기타유동금융부채 | - | 351,216 | - | 351,216 | (*1) |
| 기타비유동금융부채 | - | 390,213 | - | 390,213 | (*1) |
| 합 계 | - | 39,660,713 | 41,956 | 39,702,669 | |
| <전기> | |||||
| 매입채무및기타채무 | - | 4,030,880 | - | 4,030,880 | (*1) |
| 차입금 | - | 18,875,252 | - | 18,875,252 | (*1) |
| 사채 | - | 14,582,244 | - | 14,582,244 | (*1) |
| 금융보증부채 | - | - | 51,245 | 51,245 | (*1) |
| 기타유동금융부채 | - | 335,445 | - | 335,445 | (*1) |
| 기타비유동금융부채 | - | 547,820 | - | 547,820 | (*1) |
| 합 계 | - | 38,371,640 | 51,245 | 38,422,886 |
(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치의 공시를 생략하였습니다. &cr
(3) 보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||
| 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치금융자산 | - | - | 100,800 | 100,800 |
| <전기> | ||||
| 금융자산: | ||||
| 매도가능금융자산 | - | - | 101,800 | 101,800 |
당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
| 수 준 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| 수준2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 |
| 수준3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) |
&cr활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 당사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 상품들은 대부분당기손익-공정가치금융자산 또는 기타포괄손익-공정가치지분증권으로 분류된 상장된 지분증권으로 구성됩니다.&cr &cr활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준3에 포함됩니다.&cr
5) 진행률적용 수주계약 현황 &cr해당사항 없음.
IV. 감사인의 감사의견 등
※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견&cr- 감사인의 별도 및 연결감사의견
제44기(당분기)중앙회계법인--제43기(전기)중앙회계법인연결 : 적정&cr별도 : 적정-제42기(전전기)중앙회계법인별도 : 적정감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 이용자는 재무제표에 대한 주석 40에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 동 주석은 주식회사 유니켐이 한국거래소 기업심사위원회의 심의에 따라서 2015년 10월 12일에 2016년 10월 12일까지 개선기간을 부여 받았으며 개선기간 중 영업이익 시현, 자본잠식 해소, 경영투명성 개선 등 에 관하여 주식회사 유니켐이 제출한 경영개선계획을 이행할 의무가 있음을 나타내고 있습니다. &cr한국거래소는 개선기간 종료 후 15일(영업일 기준) 이내에 기업심사위원회를 개최하여 개선계획의 이행 및 상장적격성 유지 여부를 심의하여 상장폐지 여부를 결정할 예정입니다. 다만, 상기 개선기간 중 주식회사 유니켐이 개선계획을 이행하지 않는 사실이 확인되는 경우 등 유가증권시장 상장규정 제49조 제4항 각호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 개선기간 종료 전이라도 한국거래소는 기업심사위원회를 개최하여 상장폐지 여부를 결정할 수 있습니다.
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 감사보고서 특기사항 |
|---|---|---|---|
* 제43기(2017.01.01-2017.12.31)에 종속회사 (주)유니원(2017. 11.30) 의 지분&cr취득으로 연결 대상 법인 1개사 발생.&cr
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.&cr (단위:천원)
제44기(당기)중앙회계법인2018.01.01~2018.12.31 &cr개별,연결회계감사67,000-제43기(전기)중앙회계법인2017.01.01~2017.12.31 &cr개별,연결회계감사72,000780시간제42기(전전기)중앙회계법인2016.01.01~2016.12.31 &cr회계감사60,000740시간
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 보수 | 총소요시간 |
|---|---|---|---|---|
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.&cr (단위:천원)
제44기분기&cr(당분기)----------제43기(전기)2018년03월12일유니켐 IFRS 15호 영향분석2018.03.12 ~&cr2018.03.1616,000------제42기(전전기)----------
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
4. 내부회계관리제도&cr제43기 회계감사인은 당사의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서를 검토하고 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다.&cr
V. 이사의 경영진단 및 분석의견
&cr※ 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분.반기보고서의 V. 이사의 경영진단 및 분석의견을 기재하지 않습니다.&cr
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
1. 이사회의 구성에 관한 사항&cr당사의 이사회는 사내이사 4인, 사외이사 2인으로 총 6인의 이사로 구성되어 있습니다.&cr
가. 이사회의 권한 내용
이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경 영의 기본방침 및 업무집행에 관한 주요사항을 의결합니다.&cr 1)주주총회의 소집&cr 2)신주발행사항의 결정&cr 3)재무제표와 영업보고서의 승인&cr 4)사채의 모집&cr 5)전환사채및 신주인수권부사채의 발행&cr 6)자기주식의 취득 및 처분&cr 7)중요한 재산의 처분 및 양수&cr 8)다액의 차입 및 보증, 담보의 설정&cr 9)투명경영위원회등의 구성,권한,운영등의 사항 결정 &cr 10)기타 회사 경영상 중요하다고 판단되는 사항
&cr나. 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부
- 주총전 : 안건 통보후 주의 요구가 있을 시 후보의 개괄적인 사항에 대해 통보
- 주주 추천 : 주주의 추천이 있을 시 주총에 반영&cr- 당사는 주총전 소집통지 공고시 이사 후보에 대한 인적사항을 공시하고 있습니다.&cr&cr다. 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황
- 설치일 : 2014년 03월 31일&cr- 구성 : 2인 이상의 이사, 과반수는 사외이사&cr&cr라. 사외이사 현황
| 성 명 | 주 요 경 력 | 이해관계 | 대내외 교육&cr참여현황 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 김윤회 | -연세대 경영대학원 경영학과 졸업&cr-Deloitte안진회계법인 부대표 | 해당사항없음 | - | 2017.03.24재선임 |
| 강용규 | -서강대 경영학과 졸업&cr-리딩투자증권 전무 | 해당사항없음 | - | 2018.03.26재선임 |
※ 사외이사의 업무지원 조직(부서 또는 팀) &cr 재경팀 (담당자 : 류성국 ☎ 031) 491 - 3751 )&cr
2. 이사회의 운영에 관한 사항
(가) 이사회 운영규정의 주요내용
1. 주주총회에 관한 사항&cr 2. 경영에 관한 사항&cr 3. 재무에 관한 사항&cr 4. 이사에 관한 사항
&cr(나) 이사회의 주요활동내역
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결&cr여부 | 사외이사 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 김윤회&cr(출석률 : 100%) | 강용규&cr(출석률 : 81.2%) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 찬반여부 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | 2018.02.07 | 주식매수선택권 부여의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 |
| 2 | 2018.02.09 | 43기(2017년) 내부 재무제표 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 |
| 3 | 2018.02.20 | 43기(2017년) 내부 연결 재무제표 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 |
| 4 | 2018.02.21 | 1. 내부회계관리자의 운영실태 평가 보고 &cr2. 감사의 내부회계제도 운영실태 평가 보고 | 가결 | 찬성 | 찬성 |
| 5 | 2018.03.08 | 제43기 정기주주총회 개최의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 |
| 6 | 2018.03.26 | 대표이사 선임의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 |
| 7 | 2018.03.26 | 주식매수선택권 부여의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 |
| 8 | 2018.05.03 | 주식매수선택권 행사의 건 | 가결 | 찬성 | 불참 |
| 9 | 2018.05.16 | 주식매수선택권 행사의 건 | 가결 | 찬성 | 불참 |
| 10 | 2018.06.04 | 기업운전일반자금대출 신규 차입의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 |
| 11 | 2018.06.08 | 운영자금 대출의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 |
| 12 | 2018.06.11 | 재15회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채&cr발행의 건 | 가결 | 찬성 | 불참 |
| 13 | 2018.06.11 | 신규공장 신축의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 |
| 14 | 2018.07.02 | 임원선임의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 |
| 15 | 2018.07.30 | 공장 신축공사 계약 체결의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 |
| 16 | 2018.09.18 | 기한부 수입신용장한도 요청의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 |
(다) 사외이사후보 추천위원회&cr당사는 2014년 3월 31일 이사회를 통하여 사외이사후보 추천위원회를 설치 운영하고 있습니다&cr
| 회차 | 개최일자 | 활동내역 | 가결&cr여부 | 사외이사후보 추천위원회 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 김윤회&cr(출석률 : 100%) | 강용규&cr(출석률 : 100%) | 최동선&cr(출석률 : 100%) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 찬반여부 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | 2018.03.08 | 사외이사 후보 추천의 건(강용규) | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
&cr(라) 투명경영 위원회&cr
| 회차 | 개최일자 | 활동내역 | 가결&cr여부 | 사외이사후보 추천위원회 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 김윤회&cr(출석률 : 100%) | 강용규&cr(출석률 : 100%) | 정재열&cr(출석률 : 100%) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 찬반여부 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | 2018.02.07 | 주식매수선택권 부여의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2 | 2018.03.26 | 주식매수선택권 부여의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
2. 감사제도에 관한 사항
1. 감사위원회(감사) 구성 개요&cr당사는 감사위원회를 설치하고 있지 않으며, 상근 감사 1인이 감사 업무를 수행하고 있습니다.
&cr 2. 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부&cr
회계감사 : 회계에 관한 자료를 열람과 대조,조회를 통해 세밀히 작성여부를 검사하고 있음&cr업무감사 : 이사회 및 중요한 회의에 참석하며, 이사로부터 영업보고등을 받고, 현지 출장을 통한 감사를 실시하고 있음&cr내부통제감시장치 마련&cr&cr 3. 감사위원회(감사)의 인적사항
| 직위 | 성명 | 주요경력 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 감사 | 김재권 | 전) 유니켐 부사장 &cr전) 진양폴리우레탄 감사 | 2017.03.24 재선임 |
&cr 4. 감사의 주요활동내용
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결&cr여부 |
|---|---|---|---|
| 1 | 2018.02.07 | 주식매수선택권 부여의 건 | 가결 |
| 2 | 2018.02.09 | 43기(2017년) 내부 재무제표 승인의 건 | 가결 |
| 3 | 2018.02.20 | 43기(2017년) 내부 연결 재무제표 승인의 건 | 가결 |
| 4 | 2018.02.21 | 1. 내부회계관리자의 운영실태 평가 보고 &cr2. 감사의 내부회계제도 운영실태 평가 보고 | 가결 |
| 5 | 2018.03.08 | 제43기 정기주주총회 개최의 건 | 가결 |
| 6 | 2018.03.26 | 대표이사 선임의 건 | 가결 |
| 7 | 2018.03.26 | 주식매수선택권 부여의 건 | 가결 |
| 8 | 2018.05.03 | 주식매수선택권 행사의 건 | 가결 |
| 9 | 2018.05.16 | 주식매수선택권 행사의 건 | 가결 |
| 10 | 2018.06.08 | 운영자금 대출의 건 | 가결 |
| 11 | 2018.06.11 | 재15회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채&cr발행의 건 | 가결 |
| 12 | 2018.06.11 | 신규공장 신축의 건 | 가결 |
| 13 | 2018.07.02 | 임원선임의 건 | 가결 |
| 14 | 2018.07.30 | 공장 신축공사 계약 체결의 건 | 가결 |
| 15 | 2018.09.18 | 기한부 수입신용장한도 요청의 건 | 가결 |
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
&cr1. 집중투표제의 채택여부&cr - 미채택&cr&cr 2. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부&cr - 미채택&cr&cr 3. 소수주주권의 행사여부&cr 해당사항 없음 .
VII. 주주에 관한 사항
최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2018년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
(주)태주원본인보통주10,575,73618.2410,575,73618.24-이장원특수관계인보통주401,8760.69401,8760.69-이은경특수관계인보통주635,7001.10635,7001.10-보통주11,613,31220.0311,613,31220.03-우선주-----
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
* 증자로 인한 지분감소
◆click◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우
(1) 법인 또는 단체의 기본정보
(주)태주원4이 장원25--이장원25------
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율 기재
◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
22,53921,3121,2271,040105400
| 구 분 | |
|---|---|
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
※ 법인 또는 단체의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우 이들의 기본정보도 &cr 위 서식(1), (2)에 따라 추가 기재
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
해당사항 없음
◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 2018년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2014년 07월 01일이정원2,900,000 12.28유상신주 취득2014년 10월 31일이정원외 4인10,571,87927.24유상신주 취득및 장외매수2015년 05월 08일이정원외 4인10,529,87916.63장내매수및 매도2015년 05월 27일송암글로벌(주)외 1인19,824,72424.42유상신주 취득2015년 07월 16일(주)태주원외 2인9,088,85922.03유상신주 취득및 장외매수2015년 09월 04일(주)태주원외 2인9,718,58323.03유상신주 취득2015년 12월 04일(주)태주원외 2인11,292,89125.58유상신주 취득2017년 12월 19일(주)태주원외 2인11,613,31222.78유상증자및 &cr장내매수
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황
주식 소유현황
2018년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
㈜태주원10,575,736 18.24송암글로벌㈜3,841,727 6.63이정원3,518,291 6.0700.00
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| - | ||||
| 우리사주조합 |
◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 2018년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
2,78799.6424,498,03548.05
| 구 분 | 주주 | | 보유주식 | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- |
| 주주수 | 비율 | 주식수 | 비율 |
| --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 | - |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원의 현황
임원 현황
2018년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
이장원남1972년 11월대표이사&cr사장등기임원상근경영총괄한국외국어대 경영학과 &cr(주)유니원 대표이사&cr(주)태주원 대표이사401,876-3년 4개월2021년 03월 26일최동선남1970년 04월사내이사등기임원상근영업관동대 영어영문학과&cr(주)광성하이텍 이사--3년 1개월2021년 03월 26일정재열남1960년 03월기타&cr비상무 이사등기임원비상근경영자문숭전대 경영학과 &cr한국세큐리트(주)&cr (주)두올 영업본부장(전무)--3년 4개월2021년 03월 26일이은경여1970년 03월기타&cr비상무 이사등기임원비상근경영자문동국대학교 교육학과 졸업&cr중소기업은행 경영관리실&cr(주)유니원 사내이사635,700-1년 7개월2020년 03월 24일김윤회남1952년 12월사외이사등기임원비상근자문 연세대 경영대학원&crDeloitte&cr안진회계법인부대표 190,000-4년 7개월2020년 03월 31일강용규남1967년 02월사외이사등기임원비상근자문서강대 경영학과 &cr리딩투자증권 전무--3년 2021년 03월 26일김재권남1958년 11월감사등기임원상근감사 성균관대 경영대학원&cr진양폴리우레탄 감사&cr(주)유니켐 부사장 161,000-8년 8개월2020년 03월 24일이조영남1949년 10월부사장미등기임원상근관리연세대 산업대학원&cr삼양통상 부사장&cr(주)유니원 사내이사529,450-10년 1개월-이영호남1960년 07월부사장미등기임원상근생산총괄단국대학교 화학공학과 졸업&cr조광피혁 근무&cr극동제혁 근무--2년 7개월-이학남남1964년 03월상무미등기임원상근생산청주 운호고등학교 &cr조광피혁 근무 141,800-15년 7개월 -김용관남1968년 10월이사미등기임원상근생산안양공업고등학교&cr해성아이다 근무&cr광성하이텍 근무--3년-안동인남1961년 05월이사미등기임원상근생산충북대학교 화학 공학과&cr(주)남청&cr화이트산업(주)--1년 11개월-소승모남1965년 06월이사미등기임원상근생산전남대학교 공업화학과졸업--3개월-
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
직원 현황
2018년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
가죽생산남114000114----가죽생산여122000122----2370002373년5,96425-
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의&cr정함이 없는&cr근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
* 평균급여액은 당분기총급여액에서 당분기말 인원으로 나눈 단순평균금액입니다.&cr
2. 임원의 보수 등
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 백만원) 이사6500-감사1100-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 백만원) 624941-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
* 사외이사 1명 미지급&cr
2-2. 유형별
(단위 : 백만원) 415639-14747-----14747-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
| - | - | - | - |
해당사항 없슴&cr
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권&cr 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
해당사항 없슴&cr
◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl
◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황
<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>
<표1>
(단위 : 백만원) 21,134-1767----21,901-
| 구 분 | 인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사 | |||
| 사외이사 | |||
| 감사위원회 위원 또는 감사 | |||
| 계 |
<표2>
2018년 09월 30일(단위 : 원, 천주)
| (기준일 : | ) |
이조영미등기임원2014년 09월 30일주1)보통주600200-4002016.10.01-&cr2021.09.301,497이학남미등기임원2014년 09월 16일주1)보통주200150-502016.09.16-&cr2021.09.151,428이두용외 1직원2014년 09월 16일주1)보통주250120-1302016.09.16-&cr2021.09.151,428김윤회등기임원2014년 09월 30일주1)보통주500200-3002016.10.01-&cr2021.09.301,497김재권등기임원2014년 09월 16일주1)보통주300170-1302016.09.16-&cr2021.09.151,428이영호미등기임원2018년 02월 07일주1)보통주250--2502020.02.07-&cr2025.02.061,372김영관미등기임원2018년 02월 07일주1)보통주150--1502020.02.07-&cr2025.02.061,372최동선등기임원2018년 03월 26일주1)보통주150--1502020.03.26-&cr2025.03.251,482이동래미등기임원2018년 03월 26일주1)보통주150--1502020.03.26-&cr2025.03.251,482계----2,550840-1,710--
| 부여&cr받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의&cr종류 | 변동수량 | | | 미행사&cr수량 | 행사기간 | 행사&cr가격 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 부여 | 행사 | 취소 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
주1) 행사시점에 신주교부, 자기주식교부, 차액보상 방법 중 이사회결의로 결정
IX. 계열회사 등에 관한 사항
가. 관계회사 및 종속회사 현황&cr&cr당사는 2017년말 현재 당사를 제외하고 1개의 계열회사를 가지고 있으며,「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」(이하 "공정거래법")상의 출자총액제한 기업집단 또는 상호출자제한 기업집단에 해당되지 않습니다.&cr&cr(2018. 09. 30 기준)
| 회사명 | 주요영업내용 | 지분율 | 사업자등록번호 | 비고 |
| (주)유니원 | 피혁, 임대 | 60.00% | 134-81-05840 | - |
&cr※ 회사와 관계회사 간 임원 겸직 현황
| 겸직임원 | 겸직회사 | 비고 | ||
| 성명 | 직위 | 회사명 | 직위 | |
| 이장원 | 대표이사&cr(등기/상근) | (주)유니원 | 대표이사&cr(등기/상근) | - |
| 이은경 | 이사&cr(등기/기타비상무이사) | (주)유니원 | 이사&cr(등기/기타비상무이사) | - |
| 이조영 | 이사&cr(미등기/상근) | (주)유니원 | 이사&cr(등기/상근) | - |
◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황
&cr타법인출자 현황
2018년 09월 30일(단위 : 백만원, 천주, %)
| (기준일 : | ) |
(주)유니원2017년 11월 30일사업영위1,50018060.001,500---18060.001,50020,352707디비디시너지(주)2005년 10월 12일투자2002021.88----2021.88---200-1,500---200-1,500--
| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | |
* 디비디 시너지(주) 2011년 6월 30일 전액 손상처분 함.
매도가능금융자산
| (기준일 : | 2018년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원, 천주, %) |
| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | 증가(감소) | 기말잔액 | 최근사업연도&cr재무현황 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 | |||||||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)디베스트인베스트먼트 | 2010년 12월 31일 | 투자 | 483 | 80 | 16.67 | - | - | - | - | 80 | 16.67 | - | - | - |
| 윈스로드(주) | 2005년 10월 12일 | 투자 | 100 | 5 | 1.35 | 100 | - | - | - | 5 | 1.35 | 100 | 14,664 | 144 |
| (주)삼애 | 2014년 06월 30일 | 투자 | 6,313 | 200 | 4.31 | - | - | - | - | 200 | 4.31 | - | - | - |
| (주)파스텍 | 2009년 08월 03일 | 투자 | 300 | 50 | 5.17 | - | - | - | - | 50 | 5.17 | - | - | - |
| 합 계 | 335 | - | 100 | - | - | - | 335 | - | 100 | - | - |
X. 이해관계자와의 거래내용
1. 특수관계자 거래&cr
(1) 종속기업 등 현황&cr&cr1) 종속기업 현황
| 회사명 | 회사명 | 지분율(%) | 비 고 | |
|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전기 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | ㈜유니원 | 60.00 | 60.00 | (*1) |
(*1) 당사는 안정적인 임가공처 확보와 신규 ITEM 매출확대를 위하여 2017년 11월 30일에 ㈜유니원(구, 성원피혁공업㈜)의 주식 180,000주를 취득하여 지배력을 획득하였습니다.&cr&cr2) 당사와 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 기타 특수관계자
| 구 분 | 당분기 | 전기 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 기타특수관계자 | ㈜태주원 | ㈜태주원 | |
| 주요경영진 | 주요경영진 |
&cr(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 회사명 등 | 매 출 | 매 입 |
| --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||
| 종속기업(*) | ㈜유니원 | 786,842 | 9,364,880 |
| <전분기> | |||
| 종속기업(*) | ㈜유니원 | - | - |
(*) 특수관계자 성립 후의 거래를 기재한 것입니다.&cr
(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 회사명 등 | 채 권 | 채 무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 대여금 | 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||||
| 종속기업 | ㈜유니원 | - | 314,870 | 676,992 | - |
| 기타특수관계자 | 주요경영진 | 69,700 | - | - | 1,871 |
| 합 계 | 69,700 | 314,870 | 676,992 | 1,871 | |
| <전기> | |||||
| 종속기업 | ㈜유니원 | - | - | 25,672 | - |
| 기타특수관계자 | 주요경영진 | 69,700 | - | - | 1,143 |
| 합 계 | 69,700 | - | 25,672 | 1,143 |
&cr 상기 특수관계자 채권, 채무에 대하여 당사가 보증하거나 보증받은 것은 없습니다.&cr
(4) 보고기간종료일 현재 당사가 차입금 등과 관련하여 특수관계자를 위하여 제공하거나 특수관계자로 부터 제공받은 담보, 보증의 내역은 다음과 같습니다.&cr
(4-1) 제공한 지급보증
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 회사명 등 | 보증처 | 당분기 | 전기 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | ㈜유니원 | 국민은행 | 275,000 | 275,000 | 차입금 지급보증 |
| 기업은행 | 460,000 | 460,000 | |||
| USD 3,000,000 | USD 4,311,600 | 기한부외화지급보증 |
(4-2) 제공받은 지급보증
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 보증내역 | 보증거래처 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 대표이사 | 채무보증 | 기업은행 | 3,046,700 | 3,046,700 |
| 산업은행 | 8,268,000 | - | ||
| 신한은행 | - | 9,588,000 | ||
| 오릭스캐피탈 | 411,302 | 411,302 | ||
| 한국캐피탈 | 567,139 | 567,139 | ||
| (주)태주원 | 채무보증 | 신한은행 | - | 10,088,000 |
| 합 계 | 12,293,141 | 23,701,141 |
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용의 진행ㆍ변경사항 및 주주총회 현황&cr &cr(가) 공시내용의 진행ㆍ변경사항
해당사항 없음&cr&cr(나) 주주총회 의사록 요약
| 주총일자 | 안 건 | 결의내용 | 비고 |
| 2018.03.26 | 제1호 의안 : 제43기(2017.01.01 - 2017.12.31)재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건&cr제2호의안 : 이사선임의 건 &cr 제2-1호 : 사내이사 이장원 &cr 제2-2호 : 사내이사 정재열 &cr 제2-3호 : 사내이사 최동선 &cr 제2-4호 : 사외이사 강용규 &cr제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건&cr제5호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건&cr제6호 의안 : 주식매수선택권 승인의 건 | ☞ 원안대로 가결&cr&cr&cr☞ 원안대로 가결&cr&cr&cr&cr&cr☞ 원안대로 가결&cr☞ 원안대로 가결&cr☞ 원안대로 가결&cr☞ 원안대로 가결 | 정기주총 |
| 2017.03.24 | 제1호 의안 : 제42기(2016.01.01 - 2016.12.31)재무상태표, 포괄손익계산서 및 이익잉여금처분계산서 승인의 건&cr제2호의안 : 정관 일부 변경의 건 &cr제3호의안 : 이사선임의 건 &cr 제3-1호 : 사내이사 이은경 &cr 제3-2호 : 사외이사 김윤회 &cr제4호의안 : 감사선임의 건(김재권) &cr제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | ☞ 원안대로 가결&cr&cr&cr☞ 원안대로 가결&cr☞ 원안대로 가결&cr&cr&cr☞ 원안대로 가결&cr☞ 원안대로 가결&cr☞ 원안대로 가결 | 정기주총 |
| 2016.03.24 | 제1호 의안 : 제41기(2015.07.01 - 2015.12.31)재무상태표, 포괄손익계산서 및 이익잉여금처분계산서 승인의 건&cr제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr제3호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | ☞ 원안대로 가결&cr&cr&cr☞ 원안대로 가결&cr☞ 원안대로 가결 | 정기주총 |
&cr 2. 우발부채와 약정사항 &cr
(1) 보고기간종료일 현재 당사가 차입금 등과 관련하여 당사 및 타인을 위해 제공하거나 타인으로 부터 제공받은 담보, 보증의 내역은 다음과 같습니다.&cr
(1-1) 제공한 담보자 산
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 제공처 | 담보제공자산 | 담보설정액 | 제공처 |
| --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||
| 산업은행 | 토지, 건물, 기계장치 | 13,200,000 | 차입금 담보 |
| 기업은행 | 토지, 건물, 기계장치 | 13,200,000 | 차입금 담보 |
| 합 계 | 26,400,000 | ||
| <전기> | |||
| 신한은행 | 토지, 건물, 기계장치 | 16,200,000 | 차입금 담보 |
| 기업은행 | 토지, 건물, 기계장치 | 13,200,000 | 차입금 담보 |
| 한국전력공사 | 토지, 건물 | 402,000 | 미지급금 담보 |
| 합 계 | 29,802,000 |
&cr(1-2) 한편, 당사는 전직 임직원으로부터 원재료 공급계약과 관련하여 전직 임직원 소유의 당사 주식 담보(설정금액 1,339,541천원)(전기: 설정금액 1,339,541천원)를 제공받고 있습니다.&cr
(1-3) 제공받은 지급보증
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 회사명 | 보증처 | 지급보증금액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||
| 기업은행 | 수입처 | 1,622,693 | 수입신용장 |
| 신용보증기금 | 우리은행 | 850,000 | 일반자금대출 |
| ㈜엘림산업 등 | 한국캐피탈 외 | 978,442 | 재매입보증 |
| 합 계 | 3,451,135 | ||
| <전기> | |||
| 기업은행 | 수입처 | 1,576,954 | 수입신용장 |
| ㈜엘림산업 등 | 효성캐피탈 | 978,442 | 재매입보증 |
| 합 계 | 2,555,396 |
&cr(1-4) 한편, 당분기말 현재 당사는 타인의 차입금 등과 관련하여 제공한 지급보증은 없습니다.&cr
(2) 보고기간종료일 현재 당사가 금융기관과 체결한 약정사항은 다음과 같습니다.
| (원화단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 금융기관 | 약정한도 | 비고 |
| --- | --- | --- |
| <당분기> | ||
| 기업은행 | 8,000,000 | 중소기업자금대출 |
| USD 1,500,000 | Bankers Usance | |
| 산업은행 | 6,890,000 | 중소기업자금대출 |
| 우리은행 | 1,000,000 | 일반자금대출 |
| 기업은행 외 | 12,630,123 | 외상매출채권담보대출 |
| 합 계 | 28,520,123 | |
| USD 1,500,000 |
| (원화단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 금융기관 | 약정한도 | 비고 |
| --- | --- | --- |
| <전기> | ||
| 기업은행 | 8,000,000 | 중소기업자금대출 |
| USD 1,500,000 | Bankers Usance | |
| 신한은행 | 6,990,000 | 중소기업자금대출 |
| 기업은행 외 | 11,855,019 | 외상매출채권담보대출 |
| 합 계 | 26,845,019 | |
| USD 1,500,000 |
&cr 3. 결산일 이후에 발생한 주요사항&cr 해 당사항 없슴&cr&cr 4. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황&cr 해당사항 없음 &cr&cr견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : 2018. 09. 30) | (단위 : 백만원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | |||
| 금융기관(은행제외) | |||
| 법 인 | |||
| 기타(개인) |
◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl
◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl
5. 단기매매차익 미환수 현황
◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl 20_단기매매차익미환수현황
<표1>
| 단기매매차익 발생 및 환수현황 |
| (대상기간 : 2018.01.01. ~ 2018.06.30) |
| (단위 : 건, 원) |
| 증권선물위원회(금융감독원장)으로부터 통보받은&cr단기매매차익 현황 | 단기매매차익 &cr환수 현황 | 단기매매차익 &cr미환수 현황 | |
|---|---|---|---|
| 건수 | 2 | 1 | 1 |
| 총액 | 27,339,835 | 13,607,899 | 13,731,936 |
&cr<표2>
| 단기매매차익 미환수 현황 |
| (대상기간 : 2018.01.01. ~ 2018.09.30) |
(단위 : 원) 업무집행&cr지시자주주2015년 08월 20일13,607,89913,607,899-----등기이사주주2016년 06월 08일13,731,936-13,731,936청구내용증명 &cr발송-공시227,339,83513,607,89913,731,936
| 차익취득자와 &cr회사의 관계 | | 단기매매&cr차익&cr발생사실&cr통보일 | 단기매매&cr차익 &cr통보금액 | 환수금액 | 미환수&cr금액 | 반환청구여부 | 반환청구&cr조치계획 | 제척기간 | 공시여부 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 차익 &cr취득시 | 작성일 &cr현재 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 ( | 건) | | | | |
※ 해당 법인의 주주(주권 외의 지분증권이나 증권예탁증권을 소유한 자를 포함)는 그 법인으로 하여금 단기매매차익을 얻은 자에게 단기매매차익의 반환청구를 하도록 요구할 수 있으며, 그 법인이 요구를 받은 날부터 2개월 이내에 그 청구를 하지 아니하는 경우에는 그 주주는 그 법인을 대위(代位)하여 청구할 수 있다(자본시장법시행령 제197조)
◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl
◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역
6. 사모자금의 사용내역
2018년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
제12회차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채2017년 02월 10일운영자금1,300원자재 구매1,300-제13회차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채2017년 03월 29일시설자금&cr운영자금&cr기타자금2,000원자재 구매&cr차입금 상환&cr시설자금2,000-제14회차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채2017년 06월 20일시설자금&cr기타자금5,000시설자금&cr차입금 상환5,000-제15회차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채2018년 06월 12일시설자금5,000시설자금989미사용(잔고 보유)&cr4,011
| 구 분 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
7. 외국지주회사의 자회사 현황
| (기준일 : 2018.09.30) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | A지주회사 | B법인 | C법인 | D법인 | ... | 연결조정 | 연결 후&cr금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | ( ) | ||||||
| 내부 매출액 | ( ) | ( ) | ( ) | ( ) | ( ) | - | |
| 순 매출액 | - | ||||||
| 영업손익 | ( ) | ||||||
| 계속사업손익 | ( ) | ||||||
| 당기순손익 | ( ) | ||||||
| 자산총액 | ( ) | ||||||
| 부채총액 | ( ) | ||||||
| 자기자본 | ( ) | ||||||
| 자본금 | ( ) | ||||||
| 감사인 | - | ||||||
| 감사ㆍ검토&cr의견 | - | ||||||
| 비 고 |
-. 해당 사항 없음
◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl
◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl
8. 제재현황&cr 해당사항 없음&cr
【 전문가의 확인 】
1. 전문가의 확인
※ 해당사항 없슴.&cr
2. 전문가와의 이해관계
※ 해당사항 없슴.&cr