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UMEC AGM Information 2014

Jul 4, 2014

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AGM Information

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環隆科技股份有限公司 一○三年股東常會議事錄

  • 時 間：中華民國一０三年六月二十六日（星期四）上午九時

  • 地 點：台中市工業區 27 路 2 號 5 樓（本公司會議室）

  • 出 席：本公司親自出席及代理出席股東，代表股份 82,802,095 股，佔公司已發行股份 總數為 127,359,200 股百分之 65.01% ，達法定出席股數。

  • 主 席：歐董事長 正明 記 錄：柯典華

  • 一、宣佈開會（報告出席股份總數）

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  • 二、主席致詞（略） 
三、報告事項
  • （一）本公司 102 年度營運狀況報告，敬請 鑒察。 
說明：營業報告書，請參閱附件一，敬請鑒察。

  • （二）監察人審查 102 年度決算表冊報告書，敬請 鑒察。

  • 說明：公司 102 年度決算表冊，業經會計師查核簽證，並經監察人審查完竣， 出具審查報告書，請參閱附件二，敬請 鑒察。

  • （三）報告對外背書保證情形，敬請 鑒察。

  • 說明：截至 102 年 12 月 31 日止公司對外背書保證情形如下：

被背書保證對象 金額（額度）
UMEC Investment（B.V.I.）Co.,Ltd. USD5,000,000
Global DevelopmentCo.,Ltd. USD2,800,000

四、承認暨討論事項

第一案【董事會提】

案由：承認 102 年度財務報表及營業報告書，提請 承認。

  • 說明：本公司 102 年度財務報表及合併財務報表業已編製完竣，連同營業報告書， 提請審議。有關資料請參閱附件三。

  • 決議：本案經主席徵詢出席股東意見後，無異議照案通過。

  • 1 - 

【董事會提】

第二案

案由：承認 102 年度盈虧撥補案，提請 承認。

說明：本公司 102 年盈虧撥補表，請參閱附件四。 

決議：本案經主席徵詢出席股東意見後，無異議照案通過。

第三案：【董事會提】

案由：修訂本公司章程案，敬請公決。

說明：

一、
因應公司法及相關法規修正。

二、修正條文對照表，請參閱附件五。

決議：本案經主席徵詢出席股東意見後，無異議照案通過。

第四案：【董事會提】
案由：修訂本公司『取得或處分資產處理程序』案，敬請公決。

說明：

一、 配合金管會 102.12.30 金管證臺字 1020053073 號令，修正本公司 「取得或處分資產處理程序」部分條文。 

二、修正條文對照表，請參閱附件六。

決議：本案經主席徵詢出席股東意見後，無異議照案通過。

第五案：【董事會提】

案由：修訂本公司『董事會議事規範』案，敬請公決。

說明：

一、
配合金管會相關法規修訂。
二、修正條文對照表，請參閱附件七。

決議：本案經主席徵詢出席股東意見後，無異議照案通過。
  • 2 - 
第六案：【董事會提】

案由：修訂本公司『董事及監察人選舉辦法』案，敬請公決。

說明：

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決議：本案經主席徵詢出席股東意見後，無異議照案通過。

五、臨時動議：無

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  • 3 -

伍、附件

附件一

環隆科技股份有限公司 一○二年度營業報告書

一、
一○二年度營業報告

一 ( ) 營業計劃實施成果

102 年營收較 101 年成長 19.44% ，並依 IFRS 國際會計準則編製 102 年及 101 合 併財報，淨利歸屬於母公司業主為 $230 仟元。

( 二 ) 一○二年預算執行情形 : 未出具財務預測，因此不適用。

( 三 ) 財務收支分析

單位：新台幣仟元
年度
項目		 最近二年度個體財務資料 最近二年度個體財務資料 最近二年度個體財務資料
102 年度 101 年度 増(減)金額 増(減)%
營業收入 4,033,253 3,414,439 618,814 18.12
營業成本 (3,564,963) (3,075,790) 489,173 15.90
營業毛利 468,290 338,649 129,641 38.28
稅前淨利(損) 50,629 (288,118) 338,747 117.57
本期淨利(損) 230 (289,074) 289,304 100.08 
單位：新台幣仟元
年度
項目		 最近二年度合併財務資料 最近二年度合併財務資料 最近二年度合併財務資料
102 年度 101 年度 増(減)金額 増(減)%
營業收入 4,188,135 3,506,448 681,687 19.44
營業成本 (3,612,132) (3,044,415) 567,717 18.65
營業毛利 576,003 462,033 113,970 24.67
稅前淨利(損) 59,021 (281,997) 341,018 120.93
本期淨利(損)
 (1,069) (292,359) 291,290 99.63
淨利歸屬於母公司業主 230 (289,074) 289,304 100.08

一 ( ) 獲利能力分析

個體財務分析項目 個體財務分析項目 102 年度 101 年度
資產報酬率(%) 0.70 (6.29)
股東權益報酬率(%) 0.01 (15.64)
占實收資本比率% 營業淨損 9.43 (1.03)

稅前淨損		 3.98 (22.62)
純損率(%)
 0.01 (8.47)
每股虧損(元) 0.00 (2.27)
  • 4 -
合併財務分析項目 合併財務分析項目 102 年度 101 年度
資產報酬率(%) 0.84 (5.54)
股東權益報酬率(%) (0.06) (15.81)
占實收資本比率% 營業淨損 (2.38) (12.13)

稅前淨損		 4.63 (22.14)
純損率(%)
 (0.02) (8.34)
每股虧損(元) 0.00 (2.27)

( 五 ) 研究發展狀況

  1. 本公司及其子公司 102 年度共投入新台幣 176,156 仟元，為營業額 4.21% 。

  2. 2.102 年度新開發成功之技術、產品如下 :

(1) 電磁產品相關技術、產品研發結果：

  • 以 EP13L10 、 EP13L16 、 FC5 、 EP5.5 、 EP7 和 EJA10 設計平台與國際 IC 大 廠 (Ikano, Broadcom, Lantiq, Metanoia …etc.) 合作開發寬頻磁性元件解決 方案並優化高頻頻帶特性及符合雷擊安規 6KV (ITU-T K.20/K.21) 要求之 ADSL/VDSL 及下一代 DSL 應用之 G.fast 寬頻磁性元件。

  •  PoE Flyback transformer 以 EJA10 設計平台改善傳統 EP13 設計平台功率承 載。

  • 與國際 IC 大廠 (Broadcom, Marvel, SigmaDesign....etc.) 合作開發 PLC (HomePlug AV2) Data Coupling Transformers 獲得承認為參考設計並以專利 結構改善傳輸特性。

  • 以優化之設計平台提供 LED 照明世界大廠磁性元件並導入大量自動化生產。

  • (2) 電源供應器 (SPS) 相關產品研發結果：

 DC/DC converters

  • a. 完成 UM8900 Series 120W Eighth Brick 產品以及 UM8800 Series 400W 產品 開發，已送樣國內外網通等大廠測試中，為利基型產品，部份客戶已開始試產。

  • b. 開發完成高壓輸入 150W 以下輸出產品，因應市場需求並不斷增加需求機種， 在軌道及軍工部分更新高絕緣系統設計使絕緣電壓提高至 2250VDC ，並且涵蓋 各尺寸之標準品設計。

 External adapters

  • a. 完成 12V/18W 、 15V/18W 、 12V/30W 、 15V/30W 等 no-Y cap. Wall mount adapter 開發，可符合歐盟 CoC V4 及美國 DoE Level VI 無載消耗功率及平均 功率規範要求，使產品於 IAD 設備的應用更加寬廣。

  • b. 針對 POS 、 AIO 、 Medical 及工控等設備之電源需求，開發出 120W~150W 12V 、 19V 、 24V 、 48V 等多系列高效率 adapter 產品，其中 120W 效率已由 LEVEL 5 提升至 LEVEL 6 等級，可因應未來節能新規範的要求。

 Power supplies

  • a. 完成 250W 符合 80 Plus 銅牌等級之高效率、多組輸出 switching mode power supply ，除了 IPC 市場並可推廣至雲端產品使用。

  • b. 完成複數輸入 AC/DC 250W 和 DC/DC 250W 與 AC/DC 100W charger 之高 功率密度 / 高效率三合一 power supply 開發，可應用於不斷電穩定輸出電源設

  • 5 - 

備系統，確保設備電源的可靠度。

  • c. 完成 LED T8 燈管 2 呎和 4 呎長 10W~30W switching mode driver 電源開發。

  • (3) 資通產品 (ICP) 相關產品研發結果：

  • 平板電腦產品

  • 102 年以 TI OMAP Series 成功開發工業用平板電腦 (Rugged Tablet ，簡稱 MP323) 並將其應用於戶外高亮可視與可耐受 IP65 防塵水等級之環境後，其中 接受到許多國際大廠進行產品合作詢問與衍生產品合作洽詢，也藉由 MP323 成功之展示進而帶進 ICP 資通產品平板電腦應用產品之發展商機，其中不乏許 多國際客戶發現 ICP 資通產品已有 MP323 之成熟技術後，皆釋出高度意願與 ICP 產品合作開發拓展平板電腦應用產品，如智慧型家庭中控 / 醫療照護產品 等。

  • 醫療與安控產品

  • ICP 資通產品處在近兩年來已與美國，以色列，及台灣等多位居家與照護類客 戶，共同進行智能家居產品開發，以市場普及率最高的 Android 安卓作業系統 為基礎，發展了多樣化能夠符合智能家居功能需求之中控主機與周邊設備；展 望今年，將進一步運用現有專案的基礎與經驗，於國內外展會積極擴展更多目 標進軍智能家居類的新客源，不論是居家安控、健康照護或是節能省電，乃至 於視聽娛樂等， ICP 資通產品處將作為客戶技術整合的推手，生產製造的後 盾，與客戶共同進軍智能家居新市場。

 WFD (WiFi-Display Dongle) 產品

  • 全球行動裝置 (Mobile Devices) 不斷增加，相對地帶動行動網路的需求也不斷 攀升，而行動裝置和行動網路之間連結的相關設備需求也因應而生。面對上述 需求， UMEC 現階段規劃出來的產品為 WFD 。

  • 規劃初期以 WFD 產品的代工業務切入，中長期將與策略夥伴技術合作，將 WFD dongle 及其應用產品因應市場的需求作更完善的開發後導入市場。 現階段承接的 WFD 案子，已為國際大廠代工業務做過幾次穿戴式科技產品的 試產，如智慧型穿戴眼鏡等產品其基本功能已經測試通過並能成功展示。目前 作業軟體可先預先支援 Android 4.0 平台，預期在 103 年第二季能導入量產。

雷達 (Radar) 產品

  • 已承接多家國外知名大廠的海用雷達 EMS 生產訂單，並累積許多雷達量產製 造的實務經驗與嚴謹的品管作業流程， ICP 資通產品亦著重於雷達產品的研 發，基於先前與外部合作之原型機基礎上，於 102 年中在公司內部投入軟體、 硬體、機構等等人力，開發出第二代 FMCW 雷達，並於 102 年底提供原型機 給日本客戶測試、檢討，並計劃於 103 年進入 Phase 2 研發、精進 Phase 1 原 型機之各參數與性能，並期待在 103 年底，能與客戶共同發表可商轉之原型 機；在 104 年度能進入量產之列。

  • 此項技術與產品研發的投入與研製，仍希望能藉由 Total solution 的提供，並 結合客戶既有之技術與經驗，節省其開發資源，縮短其開發時程，於其既有之 客群，擴大佔有率，共創雙贏之局面。

  • 基於此項內部技術與原型機之完成，雷達 (Radar) 產品可搭配國內知名研究機 構與廠商等等之技術合作，擴展目前 FMCW 、 X-Band 至 K band 、 M Band 等 技術提昇與產品應用面、與舊有客戶暨潛在新客戶討論產品應用與設計方向， 搭配技術紮根並發揮產線豐富之製造經驗，拓展出另一個垂直應用的產品線。

  • 6 -

(4) 光通訊相關產品研發結果：

  •  HDMI Hybrid Cable( 長達 100m) 研發完成。

  •  DVI Hybrid 研發完成。

  •  USB3.0 主動光纜研發完成。

  •  DisplayPort / Mini DisplayPort 研發中。

 V-ONU2600ADM 研發完成。

  • 全光 HDMI 研發完成。

  •  KVM Extender 研發完成。

  •  Transwitch_HD_HighSpeed_AV_Switch 轉接設備研發完成。

  •  Thunderbolt 研發中。

  •  SFP+ 研發中。

  • ○11 V-ONU 18dBmV module 研發完成。

  • 12 Addressable TVRM 研發完成。

  • 13 QSFP 研發中。

(5) 光電產品相關產品研發結果：

  •  OGS(One glass solution) 觸控模組方面：

OGS 觸控模組已部分導入量產，開發尺寸有 5.5”/7”/10.1”/7” 等尺吋，可供應 於 PAD 、 tablet 與 Smart-phone 等各種 3C 產品上面。

  •  LCD 模組方面 :

  • 開發完成 4.3”/7”/9.7”/10.1” 等尺吋液晶模組，可廣泛應用於各消費類電子產 品。

  • 天鈺 IC 版 T-con board(PCBA) for 7.85 吋已於 102 年第四季 Layout 完成， 可用於 7.85” 液晶模組 (For iPadmini) 。

  •  9.7” 電感觸控模組已於 102 年第二季導入量產，可運用於雙模式平板電腦。

  •  10.1” 高亮度液晶模組已於 102 年第三季導入量產，可使用於戶外或車載顯 示器。

二、一○三年度營業計劃概要及未來公司發展策略

一 ( ) 經營方針：

以科技、創新、品質為主導，作世界一流產品於 4C 產業中，成為具有 OEM/ODM 的 EMS 專業廠和標準產品並重發展原則，致力新產品、新客戶與新市場之開發及 原有產品和市場之維護。

( 二 ) 營業目標：

單位：仟個
目標：
 單位：仟個
主要產品 預計全年銷售量
電磁零件 158,812
電源供應器 8,230
資通產品 4,696
光通訊產品 409
光電產品 793
  • 7 -

依據產業環境與市場供需狀況持續開發新產品 , 維持品質 , 提高客戶滿意度。

( 三 ) 重要之產銷政策：

  1. 加強客戶服務、強化行銷通路：

  2. 繼續維持並強化長期、良好客戶關係與提供高品質完整客戶服務。在歐洲、美國、 日本等市場全力以赴以 OEM 及 ODM 方式配合客戶行銷。

  3. 開發新市場、新產品及新技術：

  4. 除了加強現有客戶之銷售開發外，繼續致力於新客戶、新市場、新產品及新技術之 開發，並持續進行產品成本降低專案，以提高產品競爭力。

  5. 提高品質及生產效率： 效率與品質是企業生存致勝的關鍵，本公司在品質上榮獲世界知名大廠認可並通過 ISO 14001 、 ISO 9001 之認證。將繼續加強自動化生產以提高生產效率及產品良 率以達到高品質、高效率的目標。

  6. 持續推行環科體系間技術優勢整合擴展計劃，以 Design-in 搶佔市場先機，透過 設立國外設計研發中心與國外通訊大廠密切合作，使產品設計階段可以從技術 評估提前到產品概念，以縮短客製化產品開發時間及產品從設計完成到量產化 時間提昇公司競爭力。

  7. 增設大陸地區原設廠以外之生產基地，並於越南增設新廠以期分散生產風險、降 低生產成本並能就近供應客戶。

  8. 開發 AOC 光纖產品及多種高速運轉介面 Hybrid 全光纤 HDMI 、 USB3.0 、 SEP+ 及 DVI 等產品，以搶改數位 TV 、數位攝影機及雲端資料中心等市場商機。

三、外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響

本公司所屬產業競爭相當激烈，面對大陸生產基地薪資漲幅，必須設法努力克服勞 動力成本之增加、加強創新研發與生產自動化，以提升產能及品質、加強採購及庫 存管理之能力並致力於降低原物料成本，以減少總體成本、提高產品競爭力與獲利。 本公司除全力因應配合 IFRS 國際財務準則新制實施，並隨時注意國內、外重要政 策及法令之變動，並評估其對公司之影響，而採取適當之因應措施。

董事長 : 歐正明 經理人 : 歐正明 會計主管 : 柯典華

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  • 8 -

附件二

環隆科技股份有限公司 監察人審查報告書

董事會造送本公司民國一○二年度之決算表冊，其財務報表（含合
併財務報表），業經安永聯合會計師事務所涂清淵、嚴文筆會計師審查
並簽證竣事，連同營業報告書及盈虧撥補之議案等表冊復經本監察人等
查核，認為尚無不合。

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監察人：林明山

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  • 9 -

附件三

環隆科技股份有限公司

會計師查核報告

環隆科技股份有限公司民國一０二年十二月三十一日、民國一０一年十二月三十一日及民國一０
一年一月一日之個體資產負債表，暨民國一０二年一月一日至十二月三十一日及民國一０一年一月一
日至十二月三十一日之個體綜合損益表、個體權益變動表及個體現金流量表，業經本會計師查核竣
事。上開個體財務報表之編製係管理階層之責任，本會計師之責任則為根據查核結果對上開個體財務
報表表示意見。

本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則規劃並執行查核工作，以合理
確信財務報表有無重大不實表達。此項查核工作包括以抽查方式獲取財務報表所列金額及所揭露事項
之查核證據、評估管理階層編製財務報表所採用之會計原則及所作之重大會計估計，暨評估財務報表
整體之表達。本會計師相信此項查核工作可對所表示之意見提供合理之依據。

依本會計師之意見，第一段所述個體財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準
則編製，足以允當表達環隆科技股份有限公司民國一０二年十二月三十一日、民國一０一年十二月三
十一日及民國一０一年一月一日之財務狀況，暨民國一０二年一月一日至十二月三十一日及民國一０
一年一月一日至十二月三十一日之財務績效與現金流量。

此   致

環隆科技股份有限公司  公鑒

安永聯 合 會計師事務所
主管機關核准辦理公開發行財務報告
查核簽證文號：金管證六字第0950104133號

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會計師：

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中華民國一０三年三月三十一日
  • 10 -

環隆科技股份有限公司

資產負債表

民國一０二年十二月三十一日、一０一年十二月三十一日及一０一年一月一日

單位：新臺幣千元
資 產 資 產 一０二年十二月三十一日 一０二年十二月三十一日 一０一年十二月三十一日 一０一年十二月三十一日 一０一年一月一日 一０一年一月一日
代碼 會 計 科 目 附註 金 額 ％ 金 額 ％ 金 額 ％
1100
1110
1150
1160
1170
1180
1200
1210
130x
1410
1470
11XX
1523
1543
1550
1600
1760
1780
1840
1900
15xx
1xxx		 流動資產
現金及約當現金
透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動
應收票據淨額
應收票據-關係人淨額
應收帳款
應收帳款-關係人
其他應收款
其他應收款-關係人
存貨
預付款項
其他流動資產
流動資產合計
非流動資產
備供出售金融資產-非流動
以成本衡量之金融資產-非流動
採用權益法之投資
不動產、廠房及設備
投資性不動產淨額
無形資產
遞延所得稅資產
其他非流動資產
非流動資產合計




資產總計

 四/六.1
四/六.2
四
四/七
四/六.3
四/六.3/七
四
四/七
四/六.4
四/六.5
四/六.6
四/六.7
四/六.8
四/六.9
四/六.10
四/六.20		 $327,459
4,710
404
691
922,399
35,919
7,695
132,949
797,892
39,169
253
2,269,540
279,144
199,611
940,001
494,009
83,399
13,598
96,608
17,339
2,123,709
$4,393,249		 8
-
-
-
21
1
-
3
18
1
-		 $244,953
7,740
5,715
174
822,043
41,712
8,386
45,871
761,699
92,482
1,858
2,032,633
241,030
197,378
915,527
514,276
-
17,707
136,644
117,730
2,140,292
$4,172,925		 6
-
-
-
20
1
-
1
19
2
-
49
6
5
22
12
-
-
3
3
51
100		 $283,796
7,962
7,743
630
742,219
17,805
6,665
68,683
729,945
27,534
457
1,893,439
204,410
217,350
977,766
543,587
-
20,664
137,305
168,231
2,269,313
$4,162,752		 7
-
-
-
18
-
-
2
18
1
-
46
5
5
23
13
-
1
3
4
54
100
52
6
5
21
11
2
-
2
1
48
100

董事長 : 歐正明 經理人 : 歐正明 會計主管 : 柯典華

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  • 11 -

環隆科技股份有限公司

資產負債表 ( 續 )

民國一０二年十二月三十一日、一０一年十二月三十一日及一０一年一月一日

單位：新臺幣千元
單位：新臺幣千元 單位：新臺幣千元
負債及權益 一０二年十二月三十一日 一０一年十二月三十一日 一０一年一月一日
代碼 會 計 科 目 附註 金 額 ％ 金 額 ％ 金 額 ％
2100
2110
2150
2170
2180
2200
2230
2320
2300
21xx
2540
2570
2640
2600
25xx
2xxx

3100
3110
3200
3310
3350
3400
3500
3xxx
 流動負債
短期借款
應付短期票券
應付票據
應付帳款
應付帳款-關係人
其他應付款
當期所得稅負債
一年內到期長期負債
其他流動負債
流動負債合計
非流動負債
長期借款
遞延所得稅負債
應計退休金負債
其他非流動負債
非流動負債合計
負債總計
權益
股本
普通股股本
資本公積
保留盈餘
法定盈餘公積
待彌補虧損
保留盈餘合計
其他權益
庫藏股票
權益總計
負債及權益總計
四/六.11
七
四/六.20
四/六.12
四/六.12
四/六.20
四/六.13
四/六.14
四/六.14
四/六.14
四/六.14
 $683,933
-
562
473,819
13,960
171,245
8,414
120,000
53,166		 16
-
-
11
-
4
-
3
1		 $563,879
29,993
54
414,801
37,873
93,565
-
126,800
55,042		 13
1
-
10
1
2
-
3
1		 $361,338
79,922
54
352,321
17,122
98,361
-
248,800
31,181		 9
2
-
8
-
2
-
6
1
1,525,099 35 1,322,007 31 1,189,099 28
990,000
25,529
50,589
3,200		 23
1
1
-		 1,060,000
30,193
62,960
3,223		 25
1
2
-		 886,800
33,049
47,941
3,253		 22
1
1
-
1,069,318 25 1,156,376 28 971,043 24
2,594,417 60 2,478,383 59 2,160,142 52
1,273,592 29 1,273,592 31 1,292,522 31
369,285 8 660,931 16 666,050 16
-
(33,784)		 -
(1)		 -
(335,462)		 -
(8)		 35,135
(69,825)		 1
(2)
(33,784) (1) (335,462) (8) (34,690) (1)
189,739
-		 4
-		 95,481
-		 2
-		 101,693
(22,965)		 3
(1)
1,798,832 40 1,694,542 41 2,002,610 48
$4,393,249 100 $4,172,925 100 $4,162,752 100

董事長 : 歐正明 經理人 : 歐正明 會計主管 : 柯典華

==> picture [44 x 48] intentionally omitted <==

  • 12 -

環隆科技股份有限公司

個體綜合損益表

民國一０二年及一０一年一月一日至十二月三十一日

單位：新臺幣千元
代碼
項 目
附註		 一○二年度 一○一年度
金 額 ％ 金 額 ％
4000
5000
5900
5910
5920
5950
6000
6100
6200
6300
6900
7000
7010
7020
7050
7060
7900
7950
8200
8300
8310
8325
8360
8399
8500
9750
9850		 營業收入
營業成本
營業毛利
未實現銷貨損失
已實現銷貨利益
營業毛利淨額
營業費用
推銷費用
管理費用
研發費用
營業費用合計
營業利益(損失)
營業外收入及支出
其他收入
其他利益及損失
財務成本
採權益法之關聯企業及合資損益之份額
營業外收入及支出合計
稅前淨利(損)
所得稅費用
本期淨利(損)
其他綜合損益
國外營運機構財務報表換算之兌換差額
備供出售金融資產未實現評價損益
確定福利計畫精算損益
與其他綜合損益組成部分相關之所得稅
本期其他綜合損益(稅後淨額)
本期綜合損益總額

每股盈餘(虧損)(元)
基本每股盈餘(虧損)
稀釋每股盈餘(虧損)
 四/六.15
四/六.16
四/六.16
四/六.18
四/六.9
四/六.19
四/六.19
四/六.20
 $4,033,253
(3,564,963)		 100
(88)
12
-
-
12
(2)
(3)
(4)
(9)
3
1
2
(1)
(4)
(2)
1
(1)
-
1
2
-
-
3
3		 $3,414,439
(3,075,790)
338,649
(1,078)
1,630
339,201
(99,329)
(102,543)
(150,420)
(352,292)
(13,091)
35,906
(111,871)
(32,191)
(166,871)
(275,027)
(288,118)
(956)
(289,074)
(22,701)
15,956
(15,400)
3,151
(18,994)
$(308,068)
稅後
$(2.27)
$(2.27)		 100
(90)
10
-
-
10
(3)
(3)
(4)
(10)
-
1
(3)
(1)
(5)
(8)
(8)
-
(8)
(1)
-
-
-
(1)
(9)
468,290
(706)
1,078
468,662
(91,171)
(101,860)
(155,492)
(348,523)
120,139
27,895
84,591
(35,957)
(146,039)
(69,510)
50,629
(50,399)
230
28,015
57,529
12,370
6,611
104,525
$104,755
稅後
$0.00
$0.00

董事長 : 歐正明 經理人 : 歐正明 會計主管 : 柯典華

==> picture [44 x 48] intentionally omitted <==

  • 13 -

環隆科技股份有限公司

個體股東權益變動表

民國一０二年及一０一年一月一日至十二月三十一日

單位：新臺幣千元 單位：新臺幣千元
股 本 資 本 公 積 保 留 盈 餘 其他權益項目 庫藏股票 合 計
法定盈餘公積 待彌補虧損 國外營運機構財務報
表換算之兌換差額
 備供出售金融資
產未實現損益
民國101年1月1日餘額
註銷庫藏股
資本公積及法定盈餘彌補虧損
101年度淨損
101年度其他綜合損益
本期綜合損益總額

民國101年12月31日餘額

民國102年1月1日餘額
資本公積及法定盈餘彌補虧損
102年度淨利
102年度其他綜合損益
本期綜合損益總額
取得或處分子公司股權
民國102年12月31日餘額
 $1,292,522
(18,930)
-
-
-
-
$1,273,592
$1,273,592
-
-
-
-
$1,273,592		 $666,050
(4,035)
(1,084)
-
-		 $35,135
-
(35,135)
-
-		 $(69,825)
-
36,219
(289,074)
(12,782)		 $ -
-
-
-
(18,842)
(18,842)
$(18,842)
$(18,842)
-
-
30,336
30,336
$11,494		 $101,693
-
-
-
12,630
12,630
$114,323
$114,323
-
-
63,922
63,922
$178,245		 $(22,965)
22,965
-
-
-
-
$ -
$ -
-
-
-
-
$ -		 $2,002,610
-
-
(289,074)
(18,994)
(308,068)
-
$1,694,542
$1,694,542
-
230
104,525
104,755
(465)
$1,798,832
- - (301,856)
$660,931 $ - $(335,462)
$660,931
(291,676)
-
-		 $ -
-
-
-		 $(335,462)
291,676
230
10,267
- - 10,497
30 (495)
$369,285 $ - $(33,784)

董事長 : 歐正明 經理人 : 歐正明 會計主管 : 柯典華

==> picture [44 x 47] intentionally omitted <==

  • 1 -

環隆科技股份有限公司

個體現金流量表

民國一○二年及一○一年一月一日至十二月三十一日
單位：新臺幣千元
一○一年度
金額
$(288,118)
(6,409)
51,670
-
20,728
(1,113)
32,191
(3,210)
222
(44)
-
166,871
-
2,484
(97,322)
(31,754)
(64,948)
19,583
31,150
-
83,231
(4,835)
23,861
(409)
(66,171)
1,220
3,210
(32,152)
-
(93,893)
項 目 一○二年度 一○一年度
金額 金額
營業活動之現金流量：
繼續營業單位稅前淨利(損失)
調整項目：
收益費損項目：
呆帳(回升利益)損失
折舊費用
(迴轉利益)減損損失
攤銷費用
利息收入
利息費用
股利收入
金融資產評價(利益)損失
處分固定資產損益
處分投資利益
採用權益法之關聯企業及合資損益之份額
與營業活動相關之資產/負債變動數：
公平價值變動列入損益之金融資產淨減少
應收票據減少
應收帳款增加
存貨增加
預付款項減少(增加)
其他流動資產(增加)減少
其他非流動資產
應付票據增加
應付帳款增加
其他應付款增加(減少)
其他流動負債(減少)增加
其他非流動減少
營運產生之現金
收取之利息
收取之股利
支付之利息
支付之所得稅

營業活動之淨現金流入(出)

 $50,629
1,424
49,180
(29,654)
18,252
(477)
35,957
(3,780)
(697)
(165)
(27,213)
146,039
3,727
4,794
(95,987)
(36,193)
51,080
(84,776)
15,182
508
35,105
76,905
(1,876)
(26)
207,938
471
3,780
(35,182)
-
177,007

 $(288,118)
(6,409)
51,670
-
20,728
(1,113)
32,191
(3,210)
222
(44)
-
166,871
-
2,484
(97,322)
(31,754)
(64,948)
19,583
31,150
-
83,231
(4,835)
23,861
(409)
(66,171)
1,220
3,210
(32,152)
-
(93,893)

董事長 : 歐正明 經理人 : 歐正明 會計主管 : 柯典華

==> picture [44 x 48] intentionally omitted <==

  • 16 -

環隆科技股份有限公司

個體現金流量表 ( 續 )

民國一○二年及一○一年一月一日至十二月三十一日
單位：新臺幣千元
一○一年度
金額
375
(11,263)
(10,301)
1,400
(129,427)
454
-
(148,762)
202,541
(49,929)
1,200,000
(1,148,800)
203,812
(38,843)
283,796
$244,953
項 目 一○二年度 一○一年度
金額 金額
投資活動之現金流量：
出售設備價款
購買設備
購買無形資產
以成本衡量之金融資產減少
採權益法之長期投資增加
其他非流動資產-存出保證金減少
備供出售之金融資產減少
投資活動之淨現金流出
籌資活動之現金流量：
短期借款增加
應付短券減少
舉借長期借款
償還長期借款
籌資活動之淨現金流入
本期現金及約當現金增加(減少)數
期初現金及約當現金餘額
期末現金及約當現金餘額
 255
(6,073)
(7,034)
-
(138,010)
1,425
41,675
(107,762)
120,054
(29,993)
126,000
(202,800)
13,261
82,506
244,953
$327,459		 375
(11,263)
(10,301)
1,400
(129,427)
454
-
(148,762)
202,541
(49,929)
1,200,000
(1,148,800)
203,812
(38,843)
283,796
$244,953

董事長 : 歐正明 經理人 : 歐正明 會計主管 : 柯典華

==> picture [43 x 49] intentionally omitted <==

  • 17 -

==> picture [546 x 73] intentionally omitted <==

環隆科技股份有限公司及其子公司

會計師查核報告

環隆科技股份有限公司及子公司民國一０二年十二月三十一日、民國一０一年十二月三
十一日及民國一０一年一月一日之合併資產負債表，暨民國一０二年一月一日至十二月三十
一日及民國一０一年一月一日至十二月三十一日之合併綜合損益表、合併權益變動表及合併
現金流量表，業經本會計師查核竣事。上開合併財務報表之編製係管理階層之責任，本會計
師之責任則為根據查核結果對上開合併財務報表表示意見。

本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則規劃並執行查核工
作，以合理確信財務報表有無重大不實表達。此項查核工作包括以抽查方式獲取財務報表所
列金額及所揭露事項之查核證據、評估管理階層編製財務報表所採用之會計原則及所作之重
大會計估計，暨評估財務報表整體之表達。本會計師相信此項查核工作可對所表示之意見提
供合理之依據。

依本會計師查核結果，第一段所述合併財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務
報告編製準則及經金融監督管理委員會認可之國際財務報導準則、國際會計準則、國際財務
報導解釋及解釋公告編製，足以允當表達環隆科技股份有限公司及子公司民國一０二年十二
月三十一日、民國一０一年十二月三十一日及民國一０一年一月一日之合併財務狀況，暨民
國一０二年一月一日至十二月三十一日及民國一０一年一月一日至十二月三十一日之合併財
務績效與合併現金流量。

環隆科技股份有限公司已編製民國一０二年及一０一年度之個體財務報告，並經本會計
師出具無保留意見之查核報告在案，備供參考。

==> picture [43 x 10] intentionally omitted <==

環隆科技股份有限公司  公鑒

安 永 聯 合 會 計 師 事 務 所
主管機關核准辦理公開發行財務報告
查核簽證文號：金管證六字第0950104133號

==> picture [55 x 12] intentionally omitted <==

==> picture [61 x 12] intentionally omitted <==

==> picture [55 x 12] intentionally omitted <==

==> picture [168 x 12] intentionally omitted <==

  • 22 -

環隆科技股份有限公司

合併資產負債表

民國一０二年十二月三十一日、一０一年十二月三十一日及一０一年一月一日
單位：新臺幣千元 單位：新臺幣千元 單位：新臺幣千元 單位：新臺幣千元 單位：新臺幣千元 單位：新臺幣千元
資 產 一０二年十二月三十一日 一０一年十二月三十一日 一０一年一月一日
代碼 會 計 科 目 附註 金
額		 ％ 金 額 ％ 金 額 ％
1100
1110
1150
1170
1180
1200
130x
1410
1470
11X
X
1523
1543
1546
1550
1600
1760
1780
1840
1900
15xx
1xxx		 流動資產
現金及約當現金
透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動
應收票據淨額
應收帳款淨額
應收帳款-關係人淨額
其他應收款
存貨
預付款項
其他流動資產
流動資產合計


非流動資產
備供出售金融資產-非流動
以成本衡量之金融資產-非流動
無活絡市場之債券投資-非流動
採用權益法之投資
不動產、廠房及設備
投資性不動產
無形資產
遞延所得稅資產
其他非流動資產
非流動資產合計












資產總計
四/六.1
四/六.2
四/六.3
四/六.4
四/六.4

四/六.5
四/六.6





四/六.7
四/六.8
八
四/六.9
四/六.10
四/六.11
四/六.12
四/六.20
八
$516,947
25,820
1,096
964,893
24,720
22,784
827,646
79,860
2,175
10.64
0.53
0.02
19.85
0.51
0.47
17.03
1.64
0.05
$503,518
10,990
5,939
844,034
28,874
17,116
781,570
148,708
2,989
10.90
0.24
0.13
18.27
0.63
0.37
16.92
3.22
0.06

$511,109
11,281
8,373
746,016
13,234
12,627
739,258
72,064
16,718
11.31
0.25
0.19
16.51
0.29
0.28
16.36
1.59
0.37
2,465,941 50.74 2,343,738 50.74 2,130,680 47.15



280,549
216,231
58,902
13,754
1,453,509
83,399
17,090
98,104
172,393


5.77
4.45
1.21
0.28
29.91
1.72
0.35
2.02
3.55


253,336
213,046
87,448
13,928
1,321,918
-
22,205
136,977
226,620


5.48
4.61
1.89
0.30
28.62
-
0.48
2.97
4.91


218,808
233,018
120,900
12,357
1,316,468
-
23,157
137,651
326,645		 4.83
5.16
2.67
0.27
29.13
-
0.51
3.05
7.23
2,393,931 49.26 2,275,478 49.26 2,389,004 52.85












$4,859,872











100.0
0












$4,619,216











100.00











$4,519,684		 100.0
0

董事長 : 歐正明 經理人 : 歐正明 會計主管 : 柯典華

==> picture [44 x 49] intentionally omitted <==

  • 23 -

環隆科技股份有限公司

合併資產負債表 ( 續 )

民國一０二年十二月三十一日、一０一年十二月三十一日及一０一年一月一日
單位：新臺幣千元
一０二年十二月三十一日
一０一年十二月三十一日
一０一年十二月三十一日
金 額
％
金 額
％
金 額
％
$1,065,863 21.93
$910,551 19.71 $628,143 13.91
-
-
29,9930.65 79,922 1.77
562 0.01
70
- 54
-
530,728 10.92
474,79410.28 384,963 8.52
188,000 3.87
162,7083.52 170,917 3.78
13,281 0.27 5,722 0.12 3,336 0.07
71,924 1.48
56,2011.22 29,489 0.65
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代碼 會 計 科 目 附註 金 額 ％ 金 額 ％ 金 額 ％
2100
2110
2150
2170
2200
2230
2300
2320
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25xx
2xxx

31XX
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3400
3500
31XX
36xx
3xxx

流動負債
短期借款
應付短期票券
應付票據
應付帳款
其他應付款
當期所得稅負債
其他流動負債-其他
一年內到期長期負債
流動負債合計

非流動負債
透過損益按公允價值衡量之金融負債-非流動
長期借款
遞延所得稅負債
其他非流動負債
應計退休金負債
非流動負債合計
負債總計
權益
歸屬於母公司業主之權益
股本
普通股股本
債券換股權利證書
資本公積
保留盈餘
法定盈餘公積
待彌補虧損
保留盈餘合計
其他權益
庫藏股票
母公司業主權益合計
非控制權益
權益總計
負債及權益總計
四/六.14




四/六.20

四/六.15




四/六.15
四/六.20

四/六.16





四/六.17
四/六.13
四/六.17




四/六.17
四/六.17





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0.78
(1.54)
(33,784) (0.70) (335,462) (7.26) (34,690) (0.76)
189,739
-		 3.90
-
95,481
-		 2.07
-		 101,693
(22,965)		 2.25
(0.51)
1,798,832
1,364		 37.01
0.03		 1,694,542
1,459		 36.69
0.03		 2,002,610
406		 44.32
0.01
1,800,196 37.04 1,696,001 36.72 2,003,016 44.33
$4,859,872 100.00 $4,619,216 100.00
$4,519,684		 100.00

董事長 : 歐正明 經理人 : 歐正明 會計主管 : 柯典華

==> picture [44 x 49] intentionally omitted <==

  • 24 -

環隆科技股份有限公司

合併綜合損益表

民國一０二年及一０一年一月一日至十二月三十一日
單位：新臺幣千元
一０二年度
一０一年度
金 額
％
金 額
％
$4,188,135
100.00
$3,506,448
100.00
(3,612,132)
(86.25)
(3,044,415)
(86.82)
576,003
13.75
462,033
13.18
(108,700)
(2.60)
(141,365)
(4.03)
(321,526)
(7.68)
(290,292)
(8.28)
(176,156)
(4.21)
(184,919)
(5.27)
(606,382)
(14.49)
(616,576)
(17.58)
(30,379)
(0.74)
(154,543)
(4.40)
37,674
0.90
45,616
1.30
100,968
2.41 (125,026)
(3.57)
(49,629)
(1.18)
(47,000)
(1.34)
387
0.01
(1,044)
(0.03)
89,400
2.14(127,454)
(3.64)
59,021
1.40 (281,997)
(8.04)
(60,090)
(1.43)
(10,362)
(0.30)
(1,069)
(0.03)
(292,359)
(8.34)
28,015
0.67 (22,701)
(0.65)
57,529
1.37
15,956
0.46
12,370
0.35 (15,400)
(0.44)
6,611
0.16
3,151
0.09
104,525
2.50(18,994)
(0.54)
$103,456
2.47
$(311,353)
(8.88)
$230
0.01
$(289,074)
(8.24)
(1,299)
(0.03)
(3,285)
(0.09)
$(1,069)
(0.02)
$(292,359)
(8.33)
$104,755
2.50
$(308,068)
(8.79)
(1,299)
(0.03)
(3,285)
(0.09)
$103,456
2.47
$(311,353)
(8.88)
稅後
稅後
$0.00
$(2.27)
$0.00
$(2.27)		 單位：新臺幣千元
一０二年度
一０一年度
金 額
％
金 額
％
$4,188,135
100.00
$3,506,448
100.00
(3,612,132)
(86.25)
(3,044,415)
(86.82)
576,003
13.75
462,033
13.18
(108,700)
(2.60)
(141,365)
(4.03)
(321,526)
(7.68)
(290,292)
(8.28)
(176,156)
(4.21)
(184,919)
(5.27)
(606,382)
(14.49)
(616,576)
(17.58)
(30,379)
(0.74)
(154,543)
(4.40)
37,674
0.90
45,616
1.30
100,968
2.41 (125,026)
(3.57)
(49,629)
(1.18)
(47,000)
(1.34)
387
0.01
(1,044)
(0.03)
89,400
2.14(127,454)
(3.64)
59,021
1.40 (281,997)
(8.04)
(60,090)
(1.43)
(10,362)
(0.30)
(1,069)
(0.03)
(292,359)
(8.34)
28,015
0.67 (22,701)
(0.65)
57,529
1.37
15,956
0.46
12,370
0.35 (15,400)
(0.44)
6,611
0.16
3,151
0.09
104,525
2.50(18,994)
(0.54)
$103,456
2.47
$(311,353)
(8.88)
$230
0.01
$(289,074)
(8.24)
(1,299)
(0.03)
(3,285)
(0.09)
$(1,069)
(0.02)
$(292,359)
(8.33)
$104,755
2.50
$(308,068)
(8.79)
(1,299)
(0.03)
(3,285)
(0.09)
$103,456
2.47
$(311,353)
(8.88)
稅後
稅後
$0.00
$(2.27)
$0.00
$(2.27)		 單位：新臺幣千元
一０二年度
一０一年度
金 額
％
金 額
％
$4,188,135
100.00
$3,506,448
100.00
(3,612,132)
(86.25)
(3,044,415)
(86.82)
576,003
13.75
462,033
13.18
(108,700)
(2.60)
(141,365)
(4.03)
(321,526)
(7.68)
(290,292)
(8.28)
(176,156)
(4.21)
(184,919)
(5.27)
(606,382)
(14.49)
(616,576)
(17.58)
(30,379)
(0.74)
(154,543)
(4.40)
37,674
0.90
45,616
1.30
100,968
2.41 (125,026)
(3.57)
(49,629)
(1.18)
(47,000)
(1.34)
387
0.01
(1,044)
(0.03)
89,400
2.14(127,454)
(3.64)
59,021
1.40 (281,997)
(8.04)
(60,090)
(1.43)
(10,362)
(0.30)
(1,069)
(0.03)
(292,359)
(8.34)
28,015
0.67 (22,701)
(0.65)
57,529
1.37
15,956
0.46
12,370
0.35 (15,400)
(0.44)
6,611
0.16
3,151
0.09
104,525
2.50(18,994)
(0.54)
$103,456
2.47
$(311,353)
(8.88)
$230
0.01
$(289,074)
(8.24)
(1,299)
(0.03)
(3,285)
(0.09)
$(1,069)
(0.02)
$(292,359)
(8.33)
$104,755
2.50
$(308,068)
(8.79)
(1,299)
(0.03)
(3,285)
(0.09)
$103,456
2.47
$(311,353)
(8.88)
稅後
稅後
$0.00
$(2.27)
$0.00
$(2.27)		 單位：新臺幣千元
一０二年度
一０一年度
金 額
％
金 額
％
$4,188,135
100.00
$3,506,448
100.00
(3,612,132)
(86.25)
(3,044,415)
(86.82)
576,003
13.75
462,033
13.18
(108,700)
(2.60)
(141,365)
(4.03)
(321,526)
(7.68)
(290,292)
(8.28)
(176,156)
(4.21)
(184,919)
(5.27)
(606,382)
(14.49)
(616,576)
(17.58)
(30,379)
(0.74)
(154,543)
(4.40)
37,674
0.90
45,616
1.30
100,968
2.41 (125,026)
(3.57)
(49,629)
(1.18)
(47,000)
(1.34)
387
0.01
(1,044)
(0.03)
89,400
2.14(127,454)
(3.64)
59,021
1.40 (281,997)
(8.04)
(60,090)
(1.43)
(10,362)
(0.30)
(1,069)
(0.03)
(292,359)
(8.34)
28,015
0.67 (22,701)
(0.65)
57,529
1.37
15,956
0.46
12,370
0.35 (15,400)
(0.44)
6,611
0.16
3,151
0.09
104,525
2.50(18,994)
(0.54)
$103,456
2.47
$(311,353)
(8.88)
$230
0.01
$(289,074)
(8.24)
(1,299)
(0.03)
(3,285)
(0.09)
$(1,069)
(0.02)
$(292,359)
(8.33)
$104,755
2.50
$(308,068)
(8.79)
(1,299)
(0.03)
(3,285)
(0.09)
$103,456
2.47
$(311,353)
(8.88)
稅後
稅後
$0.00
$(2.27)
$0.00
$(2.27)
代碼
項 目
附註		 一０二年度
一０一年度
金 額 ％ 金 額 ％
4000
5000
5900
6000
6100
6200
6300
6900
7000
7010
7020
7050
7060
7900
7950
8200
8300
8310
8325
8399
8399
8500
8600
8610
8620
8700
8710
8720
9750
9850		 營業收入
營業成本
營業毛利
營業費用
推銷費用
管理費用
研發費用
營業費用合計
營業損失
營業外收入及支出
其他收入
其他利益及損失
財務成本
採權益法之關聯企業及合資損益份額
營業外收入及支出合計
稅前淨利(損)
所得稅(費用)利益
本期淨利(損)
其他綜合損益
國外營運機構財務報表換算之兌換差額
備供出售金融資產未實現評價損益
確定福利之精算損益
與其他綜合損益組成部分相關之所得稅
本期其他綜合損益(稅後淨額)
本期綜合損益總額

淨利(損)歸屬於：
母公司業主
非控制權益


綜合損益總額歸屬於：
母公司業主
非控制權益


每股盈餘(虧損)(元)
基本每股盈餘(虧損)
稀釋每股盈餘(虧損)
 四/六.18
四
四/六.19
四/六.20
四/六.9
四/六.22
四/六.21
四/六.23		 $4,188,135
(3,612,132)		 100.00
(86.25)
$3,506,448
(3,044,415)		 100.00
(86.82)
576,003 13.75
462,033		 13.18
(108,700)
(321,526)
(176,156)		 (2.60)
(7.68)
(4.21)		 (141,365)
(290,292)
(184,919)		 (4.03)
(8.28)
(5.27)
(606,382) (14.49) (616,576) (17.58)
(30,379) (0.74) (154,543) (4.40)
37,674
100,968
(49,629)
387		 0.90
2.41
(1.18)
0.01
45,616
(125,026)
(47,000)

(1,044)		 1.30
(3.57)
(1.34)
(0.03)
89,400 2.14 (127,454) (3.64)
59,021
(60,090)		 1.40
(1.43)		 (281,997)
(10,362)		 (8.04)
(0.30)
(1,069) (0.03) (292,359) (8.34)
28,015
57,529
12,370
6,611		 0.67
1.37
0.35
0.16		 (22,701)

15,956
(15,400)

3,151		 (0.65)
0.46
(0.44)
0.09
104,525 2.50 (18,994) (0.54)
$103,456 2.47
$(311,353)		 (8.88)
$230
(1,299)		 0.01
(0.03)
$(289,074)
(3,285)		 (8.24)
(0.09)
$(1,069) (0.02) $(292,359) (8.33)
$104,755
(1,299)		 2.50
(0.03)
$(308,068)
(3,285)		 (8.79)
(0.09)
$103,456 2.47
$(311,353)		 (8.88)
稅後 稅後
$0.00 $(2.27)
$0.00 $(2.27)

董事長 : 歐正明 經理人 : 歐正明 會計主管 : 柯典華

==> picture [43 x 49] intentionally omitted <==

  • 25 -

環隆科技股份有限公司

合併股東權益變動表

民國一０二年及一０一年一月一日至十二月三十一日

合併股東權益變動表
民國一０二年及一０一年一月一日至十二月三十一日		 合併股東權益變動表
民國一０二年及一０一年一月一日至十二月三十一日		 合併股東權益變動表
民國一０二年及一０一年一月一日至十二月三十一日		 合併股東權益變動表
民國一０二年及一０一年一月一日至十二月三十一日		 合併股東權益變動表
民國一０二年及一０一年一月一日至十二月三十一日		 合併股東權益變動表
民國一０二年及一０一年一月一日至十二月三十一日		 合併股東權益變動表
民國一０二年及一０一年一月一日至十二月三十一日		 合併股東權益變動表
民國一０二年及一０一年一月一日至十二月三十一日
單位：新臺幣千元
項 目 歸屬於母公司業主之權益 非控制權益 權益總額
股 本 資本公積 保 留 盈 餘 其他權益項目 庫藏股票 總計
法定盈餘公積 待彌補虧損 國外營運機構財務報
表換算之兌換差額		 備供出售金融資
產未實現損益
民國101年1月1日餘額
註銷庫藏股
資本公積及法定盈餘彌補虧損
101年度淨損
101年度其他綜合損益
本期綜合損益總額

非控制權益增減
民國101年12月31日餘額

民國102年1月1日餘額
資本公積及法定盈餘彌補虧損
102年度淨利(損)
102年度其他綜合損益
本期綜合損益總額

非控制權益增減
民國102年12月31日餘額
 $1,292,522
(18,930)

-
$1,273,592
$1,273,592

-

$1,273,592		 $666,050
(4,035)
(1,084)		 $35,135
($35,135)
$(69,825)
36,219
(289,074)
(12,782)		 $ -

(18,842)		 $101,693
12,630
$(22,965)
22,965
 $2,002,610

-
(289,074)
(18,994)
$406
(3,285)
$2,003,016
-
(292,359)
(18,994)
- - (301,856) (18,842) 12,630
-		 (308,068) (3,285) (311,353)
4,338
4,338
$660,931 $- $(335,462) $(18,842) $114,323
$-		 $1,694,542
$1,459
$1,696,001
$660,931
(291,676)		 $ - $(335,462)
291,676
230
10,267		 $(18,842)



30,336		 $114,323

63,922
$ -
 $1,694,542
230
104,525
$1,459

(1,299)
$1,696,001
(1,069)
104,525
- - 10,497
30,336
63,922
-		 104,755
(1,299)		 103,456
30 (495) (465) 1,204
739
$369,285 $- $(33,784) $11,494
$178,245
$-		 $1,798,832
$1,364
$1,800,196

董事長 : 歐正明 經理人 : 歐正明 會計主管 : 柯典華

==> picture [44 x 48] intentionally omitted <==

  • 22 -

環隆科技股份有限公司

合併現金流量表

民國一０二年及一０一年一月一日至十二月三十一日
單位：新臺幣千元
項 目 一０二年度 一０一年度
金 額 金 額
營業活動之現金流量：
本期稅前淨利(損失)
調整項目：
收益費損項目：
呆帳回升利益
折舊費用
(回升利益)減損損失
攤銷費用
利息收入
股利收入
利息費用
透過損益按公允價值衡量之金融資產評價(利益)損失
處分固定資產(利益)損失
處分投資利益
採用權益法之關聯企業及合資(利益)損失之份額
與營業活動相關之資產/負債變動數：
透過損益按公允價值衡量之金融資產減少
應收票據減少
應收帳款增加
存貨增加
預付款項減少(增加)
其他流動資產(增加)減少
其他非流動資產增加
應付票據增加
應付帳款增加
其他應付款(增加)減少
其他流動負債增加
其他非流動負債減少
營運產生之現金
收取之利息
收取之股利
支付之利息
支付之所得稅

營業活動之淨現金流入(流出)
 $59,021
(1,424)
162,793
(29,654)
42,129
(1,693)
(4,367)
49,629
(5,369)
(237)
(31,031)
(387)
(9,365)
4,843
(115,281)
(46,076)
68,848
(4,812)
(60,231)
492
55,934
24,079
15,723
(24)
173,540
1,651
4,367
(48,416)
(11,712)
119,430		 $(281,997)
(6,409)
148,234
92,231
35,458
(2,647)
(3,704)
47,000
154
1,200
-
1,044
-
2,434
(107,249)
(42,312)
(77,075)
8,650
(50,031)
16
89,831
(9,114)
26,712
(412)
(127,986)
3,237
3,704
(46,048)
(7,007)
(174,100)

董事長 : 歐正明 經理人 : 歐正明 會計主管 : 柯典華

==> picture [44 x 49] intentionally omitted <==

  • 23 -

環隆科技股份有限公司

合併現金流量表 ( 續 )

民國一０二年及一０一年一月一日至十二月三十一日
單位：新臺幣千元
一０一年度
金 額
4,895
(85,666)
(14,076)
660
(3,060)
-
9,478
33,452
2,374
(51,943)
282,408
(49,929)
1,200,000
(1,148,800)
283,679
(65,227)
(7,591)
511,109
$503,518
項 目 一０二年度 一０一年度
金 額 金 額
投資活動之現金流量：
處分不動產-廠房及設備
取得不動產-廠房及設備
取得無形資產
以成本衡量之金融資產減少
採權益法之長期投資增加
備供出售之金融資產減少
其他非流動資產-存出保證金
無活絡市場之債券投資-非流動
對子公司之收購
投資活動之淨現金流出
籌資活動之現金流量：
短期借款增加
應付短券減少
舉借長期借款
償還長期借款
籌資活動之淨現金流入
匯率變動對現金及約當現金之影響
本期現金及約當現金增加(減少)數
期初現金及約當現金餘額
期末現金及約當現金餘額		 12,832
(271,983)
(8,263)
-
-
61,347
1,162
28,546
-
(176,359)
155,312
(29,993)
1,350,000
(1,426,800)
48,519
21,839
13,429
503,518
$516,947		 4,895
(85,666)
(14,076)
660
(3,060)
-
9,478
33,452
2,374
(51,943)
282,408
(49,929)
1,200,000
(1,148,800)
283,679
(65,227)
(7,591)
511,109
$503,518

董事長 : 歐正明 經理人 : 歐正明 會計主管 : 柯典華

==> picture [43 x 48] intentionally omitted <==

  • 24 -

附件四

環隆科技股份有限公司

盈虧撥補表

民國一○二年度

單位：元
項 目 金 額 金 額
小 計 合 計
期初未分配盈餘
加(減)：首次採用IFRSs對101.12.31之保
留盈餘調整數
其他綜合損益(確定福利計畫之
精算損益(102年度))
取得或處分子公司股權
本期稅後純益
待彌補虧損
期末虧損餘額		 -43,785,570
10,267,267
-495,392
229,275		 0
-33,784,420
-33,784,420

分配項目計算如下： 法定盈餘公積： 0

( 註 1) 員工紅利現金： 0

( 註 2) 董監事酬勞： 0 

董事長：歐正明經理人：歐正明會計主管：柯典華

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  • 25 -

附件五

環隆科技股份有限公司

公司章程修正條文對照表

修訂前條文 修訂後條文 修訂原因
第 七 條：
股東應將其真實姓名、住所報明本
公司，並填具印鑑卡送交本公司存
查，印鑑如有遺失，須依「公開發
行股票公司股務處理準則」辦理。		 第 七 條：
股東應將真實姓名或名稱、
住所或居
所、印鑑式樣、統一編號送交本公司		 或居 將股務代理機構納入
並酌作文字調整。
或股務代理機構登記存查，其變更時
亦同。股東凡向本公司或股務代理機
構領取股息、紅利或以書面行使股東
權利時，均以該印鑑為憑
，印鑑如有
遺失，須依「公開發行股票公司股務
處理準則」辦理。
第 八 條：
本公司記名股票如有轉讓，應轉受
讓雙方填具股票轉讓過戶申請書，
連同股票向本公司申請過戶，經登
載於股東名簿後始得對抗本公司。
第 八 條：
本公司股務之處理，除法令、規章另
有規定外，應依金融監督管理委員會
所發布之公開發行股票公司股務處
理準則辦理。		 整合第八條、第九條、
第十條，定義股務作業
之依據。
第 九 條：
股票如有遺失或毀損時，應由股東
以書面向本公司報明原由，並登載
本公司所在地日報公告，自公告最
後之日起經一個月，如無第三者提
議，始准覓取妥保，出具保證書，
經本公司審核無誤，方得補發新股
票。		 第 九 條：
~~股票如有遺失或毀損時，應由股東~~
~~以書面向本公司報明原由，並登載~~
~~本公司所在地日報公告，自公告最~~
~~後之日起經一個月，如無第三者提~~
~~議，始准覓取妥保，出具保~~
~~證書，~~
~~經本公司審核無誤，方得補發新股~~
~~票。~~		 本條款整合至第八條。
第 十 條：
股票因遺失或其他事由補發換新
時，依現行法令「公開發行股票公
司股務處理準則」處理。		 第 十 條：
~~股票因遺失或其他事由補發換新~~		 本條款整合至第八條。
~~時，依現行法令「公開發行股票公司~~
~~股務處理準則」處理。~~
第十一條：
股份轉讓之登記，於股東常會前六
十日，臨時會前三十日內，或公司
決定分派股息及紅利或其他利益之
基準日前五日內，停止股票過戶。
第九條：
股份轉讓之登記，於股東常會前六十
日，臨時會前三十日內，或公司決定
分派股息及紅利或其他利益之基準
日前五日內，停止股票過戶。		 更改條文編號。
第十二條：
股東會分常會及臨時會二種，常會
每年召開一次，於每會計年度終了
後六個月內召開。臨時會於必要時
依法相關法令召集之。		 第十條：
股東會分常會及臨時會二種，常會每
年召開一次，於每會計年度終了後六
個月內召開。臨時會於必要時依法相
關法令召集之。		 更改條文編號。
第十三條： 第十一條： 更改條文編號。
  • 26 -
修訂前條文 修訂後條文 修訂原因
股東因故不能出席股東會時，得出
具公司印發之委託書載明授權範
圍，簽名或蓋章委託代理人出席。
股東委託出席之辦法，除依公司法
第一七七條規定外，悉依主管機關
頒佈之「公開發行公司出席股東會
使用委託書規則」規定辦理。		 股東因故不能出席股東會時，得出具
公司印發之委託書載明授權範圍，簽
名或蓋章委託代理人出席。股東委託
出席之辦法，除依公司法第一七七條
規定外，悉依主管機關頒佈之「公開
發行公司出席股東會使用委託書規
則」規定辦理。
第十四條：
股東會開會時，以董事長為主席，
遇董事長缺席時，由董事長指定董
事一人代理，未指定時，由董事互
推一人代理；由董事會以外之其他
召集權人召集，主席由該召集權人
擔任，召集權人有二人以上時應互
推一人擔任。		 第十二條：
股東會開會時，以董事長為主席，遇
董事長缺席時，由董事長指定董事一
人代理，未指定時，由董事互推一人
代理；由董事會以外之其他召集權人
召集，主席由該召集權人擔任，召集
權人有二人以上時應互推一人擔任。		 更改條文編號。
第十五條：
除法令另有規定外，本公司股東每
股有一表決權。		 第十三條：
除法令另有規定外，本公司股東每股
有一表決權。		 更改條文編號。
第十六條：
股東會之決議，除公司法另有規定
外，應有代表已發行股份總數過半
數之股東出席，以出席股東表決權
過半數之同意行之。		 第十四條：
股東會之決議，除公司法另有規定
外，應有代表已發行股份總數過半數
之股東出席，以出席股東表決權過半
數之同意行之。		 更改條文編號。
第十七條：
股東會之議決事項，應作成議事
錄，由股東會主席簽名或蓋章，並
於會後二十日內，將議事錄分發各
股東，議事錄之分發，得以公告方
式為之。		 第十五條：
股東會之議決事項，應作成議事錄，
由股東會主席簽名或蓋章，並於會後
二十日內，將議事錄分發各股東，議
事錄之分發，得以公告方式為之。		 更改條文編號。
第十八條：
本公司設董事七人，監察人三人，
由股東會就有行為能力之人選任
之，任期均為三年，連選均得連任。
選任後得經董事會決議對董事及監
察人於任內，就其執行業務範圍依
法應負之賠償責任為其購買責任保
險。其全體董事及監察人合計持股
比例依證券管理機關之規定。		 第十六條：
本公司設董事七至十一人，監察人三
人，由股東會就有行為能力之人選任
之，任期均為三年，連選均得連任。
選任後得經董事會決議對董事及監
察人於任內，就其執行業務範圍依法
應負之賠償責任為其購買責任保
險。其全體董事及監察人合計持股比
例依證券管理機關之規定。
前項董事名額中獨立董事人數不得
少於二人，且不得少於董事席次五分
之一，採候選人提名制度，由股東會
就獨立董事候選人名單中選任之。有
關獨立董事之專業資格、持股與兼職
限制、獨立性之認定、提名方式及其		 一、更改條文編號。
二、配合增設獨立董事
調整董事名額。
三、明定獨立董事之名
額及選任標準。
  • 27 -
修訂前條文 修訂後條文 修訂原因
他應遵行事項之辦法，由主管機關定
之。
第十九條：
董事缺額達三分之一或監察人全體
解任時，董事會應於六十日內召開
股東臨時會補選之，其任期以補原
任之期限為限。		 第十七條：
董事缺額達三分之一或監察人全體
解任時，董事會應於六十日內召開股
東臨時會補選之，其任期以補原任之
期限為限。		 更改條文編號。
第 廿 條：
董事、監察人任期屆滿而不及改選
時，延長其執行職務至改選董事就
任時為止。但主管機關得依職權限
期令本公司改選；屆期仍不改選
者，自限期屆滿時，當然解任。		 第 十八 條：
董事、監察人任期屆滿而不及改選
時，延長其執行職務至改選董事就任
時為止。但主管機關得依職權限期令
本公司改選；屆期仍不改選者，自限
期屆滿時，當然解任。		 更改條文編號。
第廿一條：
董事組織董事會，由三分之二以上
董事之出席及出席董事過半數之同
意，互選董事長一人，依照法令、
章程、股東會及董事會之決議執行
本公司一切事務。		 第十九條：
董事組織董事會，由三分之二以上董
事之出席及出席董事過半數之同
意，互選董事長一人，依照法令、章
程、股東會及董事會之決議執行本公
司一切事務。		 更改條文編號。
第廿二條：
本公司經營方針及其他重要事項，
以董事會決議之，董事會除每屆第
一次董事會依公司法第二○三條規
定召集外，其餘由董事長召集並任
為主席，董事長不能執行職務時，
由董事長指定董事一人代理之，未
指定時由董事互推一人代行之。
董事會議之召集通知得以書面、電
子郵件(E-mail)或傳真方式為之。		 第 廿 條：
本公司經營方針及其他重要事項，以
董事會決議之，董事會除每屆第一次
董事會依公司法第二○三條規定召
集外，其餘由董事長召集並任為主
席，董事長不能執行職務時，由董事
長指定董事一人代理之，未指定時由
董事互推一人代行之。
董事會議之召集通知得以書面、電子
郵件(E-mail)或傳真方式為之。		 更改條文編號。
第廿三條：
董事會之決議，除公司法另有規定
外，應有過半數董事之出席，出席
董事過半數之同意行之。董事會開
會得以視訊會議為之，董事因故不
能出席時，得依公司法第二○五條
規定委託其他董事出席。		 第廿一條：
董事會之決議，除公司法另有規定
外，應有過半數董事之出席，出席董
事過半數之同意行之。董事會開會得
以視訊會議為之，董事因故不能出席
時，得依公司法第二○五條規定委託
其他董事出席。		 更改條文編號。
第廿四條：
董事會之議事，應作成議事錄，由
主席簽名或蓋章，並於會後二十日
內，將議事錄分發各董事，議事錄
應記載議事經過之要領及其結果，
議事錄應與出席董事之簽名簿及代
理出席之委託書，一併保存於本公
司。		 第廿二條：
董事會之議事，應作成議事錄，由主
席簽名或蓋章，並於會後二十日內，
將議事錄分發各董事，議事錄應記載
議事經過之要領及其結果，議事錄應
與出席董事之簽名簿及代理出席之
委託書，一併保存於本公司。		 更改條文編號。
  • 28 -
修訂前條文 修訂後條文 修訂原因
第廿五條：
監察人單獨依法行使監察權外，並
得列席董事會議，但不得加入表決。
第廿五條之一：
董事及監察人之報酬，依其對本公
司營運參與之程度及貢獻之價值，
並參酌國內業界水準，授權董事會
議定之；惟每位董事、監察人之酬
勞每年最高為新台幣壹佰萬元整。		 第廿三條：
監察人單獨依法行使監察權外，並得
列席董事會議，但不得加入表決。
第廿三條之一：
董事及監察人之報酬，依其對本公司
營運參與之程度及貢獻之價值，並參
酌國內業界水準，授權董事會議定
之；惟每位董事、監察人之酬勞每年
最高為新台幣壹佰萬元整。		 更改條文編號。
第廿六條：
本公司得設經理人若干人、總經理
一人，秉承董事會決議之方針，綜
理公司一切業務，總經理及經理人
之任免及報酬，由董事會以董事過
半數之出席，及出席董事過半數同
意行之。		 第廿四條：
本公司得設經理人若干人、總經理一
人，秉承董事會決議之方針，綜理公
司一切業務，總經理及經理人之任免
及報酬，由董事會以董事過半數之出
席，及出席董事過半數同意行之。		 更改條文編號。
第廿七條：
本公司得經董事會依章程第二十三
條規定決議，聘請顧問及重要職員。		 第廿五條：
本公司得經董事會依章程第二十一
條規定決議，聘請顧問及重要職員。		 更改條文編號。
第廿八條：
本公司其他職員由總經理任免，報
請董事會核備。		 第廿六條：
本公司其他職員由總經理任免，報請
董事會核備。		 更改條文編號。
第廿九條：
會編造左列各項表冊，於股東常會
開會三十日前，交監察人查核後提
請股東常會承認。
一、營業報告書
二、財務報表
三、盈餘分派或虧損彌補之議案		 第廿七條：
會編造左列各項表冊，於股東常會開
會三十日前，交監察人查核後提請股
東常會承認。
一、營業報告書
二、財務報表
三、盈餘分派或虧損彌補之議案		 更改條文編號。
第卅條：
公司所處電子通訊產業環境多變，
企業生命週期正值成長階段，考量
本公司未來資金需求及長期財務規
劃，並滿足股東對現金流入之需
求，本公司每年決算後如有盈餘，
除彌補虧損外，應先提撥百分之十
法定盈餘公積及依法提列或迴轉特
別盈餘公積後
，就其餘額，連同上
一年度累積未分配盈餘及當年度未
分配盈餘調整數額，作可供分配盈
餘，分配時得視業務狀況酌予保留
一部份盈餘外，依下列方式分派之：
(一)員工紅利百分之五～百分之		 第廿八條：
公司所處電子通訊產業環境多變，企
業生命週期正值成長階段，考量本公
司未來資金需求及長期財務規劃，並
滿足股東對現金流入之需求，本公司
每年決算後如有盈餘，除彌補虧損
外，應先提撥百分之十法定盈餘公積
及依法提列或迴轉特別盈餘公積
後
，就其餘額，連同上一年度累積未
分配盈餘及當年度未分配盈餘調整
數額，作可供分配盈餘，分配時得視
業務狀況酌予保留一部份盈餘外，依
下列方式分派之：
(一)員工紅利百分之五～百分之十。		 更改條文編號。
  • 29 -
修訂前條文 修訂後條文 修訂原因
十。
(二)董事、監察人酬勞金不高於百
分之三。
(三)其餘股東紅利，其中現金股利
不得低於股東紅利總數之百分
之十。		 (二)董事、監察人酬勞金不高於百分
之三。
(三)其餘股東紅利，其中現金股利不
得低於股東紅利總數之百分之
十。
第卅一條：
本公司組織規程及辦事細則由董事
會另訂之。		 第廿九條：
本公司組織規程及辦事細則由董事
會另訂之。		 更改條文編號。
第卅二條：
本章程未訂事項，悉依照公司法及
其他法令規定辦理。		 第 卅 條：
本章程未訂事項，悉依照公司法及其
他法令規定辦理。		 更改條文編號。
第卅三條：
本章程訂立於民國七十一年元月二
十六日。
第一次修正於民國七十三年四月一
日。
第二次修正於民國七十六年六月三
十日。
第三次修正於民國七十八年七月八
日。
第四次修正於民國七十八年十一月
二十七日。
第五次修正於民國七十九年六月十
五日。
第六次修正於民國八十年八月三十
日。
第七次修正於民國八十二年七月三
日。
第八次修正於民國八十五年四月七
日。
第九次修正於民國八十五年十二月
六日。
第十次修正於民國八十六年三月八
日。
第十一次修訂於民國八十七年三月
十三日。
第十二次修訂於民國八十八年四月
二十九日。
第十三次修訂於民國八十八年十月
十四日。
第十四次修訂於民國八十九年五月
六日。
第十五次修訂於民國九十年五月四		 第卅一條：
本章程訂立於民國七十一年元月二
十六日。
第一次修正於民國七十三年四月一
日。
第二次修正於民國七十六年六月三
十日。
第三次修正於民國七十八年七月八
日。
第四次修正於民國七十八年十一月
二十七日。
第五次修正於民國七十九年六月十
五日。
第六次修正於民國八十年八月三十
日。
第七次修正於民國八十二年七月三
日。
第八次修正於民國八十五年四月七
日。
第九次修正於民國八十五年十二月
六日。
第十次修正於民國八十六年三月八
日。
第十一次修訂於民國八十七年三月
十三日。
第十二次修訂於民國八十八年四月
二十九日。
第十三次修訂於民國八十八年十月
十四日。
第十四次修訂於民國八十九年五月
六日。
第十五次修訂於民國九十年五月四		 更改條文編號，並增加
第二十五次修訂日期。
  • 30 -
修訂前條文 修訂後條文 修訂原因
日。
第十六次修訂於民國九十一年六月
三日。
第十七次修訂於民國九十二年六月
六日。
第十八次修訂於民國九十四年六月
二十八日。
第十九次修訂於民國九十六年六月
十五日。
第二十次修訂於民國九十七年六月
十三日。
第二十一次修訂於民國九十八年六
月十日。
第二十二次修訂於民國九十
九年六月十五日。
第二十三次修訂於民國一○一年六
月二十一日。
第二十四次修訂於民國一○二年六
月二十一日。		 日。
第十六次修訂於民國九十一年六月
三日。
第十七次修訂於民國九十二年六月
六日。
第十八次修訂於民國九十四年六月
二十八日。
第十九次修訂於民國九十六年六月
十五日。
第二十次修訂於民國九十七年六月
十三日。
第二十一次修訂於民國九十八年六
月十日。
第二十二次修訂於民國九十九
年六月十五日。
第二十三次修訂於民國一○一年六
月二十一日。
第二十四次修訂於民國一○二年六
月二十一日。
第二十五次修訂於民國一○三年六
月二十六日。
  • 31 -

附件 六

環隆科技股份有限公司

取得或處分資產處理程序修正條文對照表

修訂前條文 修訂後條文 修訂原因
第三條 本程序所稱資產適用範圍
一、股票、公債、公司債、金融債
券、表彰基金之有價證券、存
託憑證、認購(售)權證、受益
證券及資產基礎證券等投資。
二、不動產(含營建業之存貨)及其他
固定資產。
三、會員證。
四、專利權、著作權、商標權、特
許權等無形資產。
五、金融機構之債權（含應收款項、
買匯貼現及放款、催收款項）。
六、衍生性商品。
七、依法律合併、分割、收購或股
份受讓而取得或處分之資產。
八、其他重要資產。		 第三條 本程序所稱資產適用範圍
一、股票、公債、公司債、金融債券、
表彰基金之有價證券、存託憑
證、認購(售)權證、受益證券
及資產基礎證券等投資。
二、不動產(含土地、房屋及建築、
投資性不動產、土地使用權、
營
建業之存貨)及設備
。
三、會員證。
四、專利權、著作權、商標權、特許
權等無形資產。
五、金融機構之債權（含應收款項、
買匯貼現及放款、催收款項）。
六、衍生性商品。
七、依法律合併、分割、收購或股份
受讓而取得或處分之資產。
八、其他重要資產。		 配合我國採用國際財
務報導準則，爰修正
第二款文字，將土
地、房屋及建築、投
資性不動產列入不動
產定義範圍；另考量
我國採用國際財務報
導準則後，土地使用
權應適用國際會計準
則第十七號「租賃」
之規定，爰併入不動
產予以規範，且修改
第二款，以資明確。
第六條 核決權限
本公司取得或處分資產，除下列情
形授權董事長核決，應事先經董事
會通過。
一、取得供營業使用之機器設備，單
筆金額在新台幣5,000 萬元(含)
以下者。
二、取得第一項以外之資產，單筆金
額在新台幣2,000 萬元(含)以下
者。		 第六條 核決權限
本公司取得或處分資產，除下列情形
授權董事長核決，應事先經董事會通
過。
一、取得供營業使用之設備
，單筆金
額在新台幣5,000 萬元(含)以下
者。
二、取得第一項以外之資產，單筆金
額在新台幣2,000 萬元(含)以下
者。		 配合我國採用國際財
務報導準則，修正有
關供營業使用機器設
備之文字。
第八條 應辦理公告及申報之標準
本公司取得或處分資產，有下列情形
者，應按性質依規定格式，於事實發
生之即日起算二日內將相關資訊於證
券主管機關指定網站辦理公告申報：
一、向關係人取得或處分不動產，或
與關係人為取得或處分不動產外
之其他資產且交易金額達公司實
收資本額百分之二十、總資產百
分之十或新臺幣三億元以上。但
買賣公債或附買回、賣回條件之		 第八條 應辦理公告及申報之標準
本公司取得或處分資產，有下列情形
者，應按性質依規定格式，於事實發
生之即日起算二日內將相關資訊於證
券主管機關指定網站辦理公告申報：
一、向關係人取得或處分不動產，或
與關係人為取得或處分不動產外
之其他資產且交易金額達公司實
收資本額百分之二十、總資產百
分之十或新臺幣三億元以上。但
買賣公債或附買回、賣回條件之		 配合我國採用國際財
務報導準則，修正有
關供營業使用機器設
備之文字。
  • 32 - 
修訂前條文 修訂後條文 修訂原因
債券，不在此限。 債券，不在此限。
二、進行合併、分割、收購或股份受二、進行合併、分割、收購或股份受
讓。 讓。
三、從事衍生性商品交易損失達所訂三、從事衍生性商品交易損失達所訂
處理程序規定之全部或個別契約處理程序規定之全部或個別契約
損失上限金額。 損失上限金額。
四、除前三款以外之資產交易、金融四、除前三款以外之資產交易、金融
機構處分債權或從事大陸地區投機構處分債權或從事大陸地區投
資，其交易金額達公司實收資本資，其交易金額達公司實收資本
額百分之二十或新臺幣三億元以額百分之二十或新臺幣三億元以
上。但下列情形不在此限： 上。但下列情形不在此限：
（一）買賣公債。 （一）買賣公債。
（二）以投資為專業，於海內外證券（二）以投資為專業，於海內外證券
交易所或證券商營業處所所為交易所或證券商營業處所所為
之有價證券買賣。 之有價證券買賣。
（三）買賣附買回、賣回條件之債券。（三）買賣附買回、賣回條件之債券。
（四）取得或處分之資產種類屬供營（四）取得或處分之資產種類屬供營
業使用之機器設備且其交易對業使用之設備且其交易對象非
象非為關係人，交易金額未達為關係人，交易金額未達新臺
新臺幣五億元以上。 幣五億元以上。
（五）經營營建業務之公開發行公司（五）經營營建業務之公開發行公司
取得或處分供營建使用之不動取得或處分供營建使用之不動
產且其交易對象非為關係人，產且其交易對象非為關係人，
交易金額未達新臺幣五億元以交易金額未達新臺幣五億元以
上。              上。
（六）以自地委建、租地委建、合建（六）以自地委建、租地委建、合建
分屋、合建分成、合建分售方分屋、合建分成、合建分售方
式取得不動產，公司預計投入式取得不動產，公司預計投入
之交易金額未達新臺幣五億元之交易金額未達新臺幣五億元
以上。 以上。
前項交易金額依下列方式計算之： 前項交易金額依下列方式計算之：
一、每筆交易金額。 一、每筆交易金額。
二、一年內累積與同一相對人取得或二、一年內累積與同一相對人取得或
處分同一性質標的交易之金額。處分同一性質標的交易之金額。
三、一年內累積取得或處分（取得、三、一年內累積取得或處分（取得、
處分分別累積）同一開發計畫不處分分別累積）同一開發計畫不
動產之金額。 動產之金額。
四、一年內累積取得或處分（取得、四、一年內累積取得或處分（取得、
處分分別累積）同一有價證券之處分分別累積）同一有價證券之
金額。 金額。
前項所稱一年內係以本次交易事實發前項所稱一年內係以本次交易事實發
生之日為基準，往前追溯推算一年，生之日為基準，往前追溯推算一年，
已依本處理程序規定公告部分免再計已依本處理程序規定公告部分免再計
入。 入。
  • 33 -
修訂前條文 修訂後條文 修訂原因
本公司應按月將本公司及其非屬國內
公開發行公司之子公司截至上月底止
從事衍生性商品交易之情形依規定格
式，於每月十日前輸入本會指定之資
訊申報網站。
本公司依規定應公告項目如於公告時
有錯誤或缺漏而應予補正時，應將全
部項目重行公告申報。
本公司取得或處分資產，應將相關契
約、議事錄、備查簿、估價報告、會
計師、律師或證券承銷商之意見書備
置於本公司，除其他法律另有規定者
外，至少保存五年。		 本公司應按月將本公司及其非屬國內
公開發行公司之子公司截至上月底止
從事衍生性商品交易之情形依規定格
式，於每月十日前輸入本會指定之資
訊申報網站。
本公司依規定應公告項目如於公告時
有錯誤或缺漏而應予補正時，應將全
部項目重行公告申報。
本公司取得或處分資產，應將相關契
約、議事錄、備查簿、估價報告、會
計師、律師或證券承銷商之意見書備
置於本公司，除其他法律另有規定者
外，至少保存五年。
第十條
本公司取得或處分不動產或其他固定
資產，除與政府機構交易、自地委建、
租地委建，或取得、處分供營業使用
之機器設備外，交易金額達公司實收
資本額百分之二十或新臺幣三億元以
上者，應於事實發生日前取得專業估
價者出具之估價報告，並符合下列規
定：
一、因特殊原因須以限定價格、特定
價格或特殊價格作為交易價格之
參考依據時，該項交易應先提經
董事會決議通過，未來交易條件
變更，亦應比照上開程序辦理。
二、交易金額達新臺幣十億元以上，
應請二家以上之專業估價者估
價。
三、專業估價者之估價結果有下列
情形之一，除取得資產之估價
結果均高於交易金額，或處分
資產之估價結果均低於交易金
額外，應洽請會計師依會計研
究發展基金會所發布之審計準
則公報第二十號規定辦理，並
對差異原因及交易價格之允當
性表示具體意見：
（一）估價結果與交易金額差距達交
易金額之百分之二十以上。
（二）二家以上專業估價者之估價結
果差距達交易金額百分之十
以上。		 第十條
本公司取得或處分不動產或其他固定
資產，除與政府機構交易、自地委建、
租地委建，或取得、處分供營業使用
之設備
外，交易金額達公司實收資本
額百分之二十或新臺幣三億元以上
者，應於事實發生日前取得專業估價
者出具之估價報告，並符合下列規定：
一、因特殊原因須以限定價格、特定
價格或特殊價格作為交易價格之
參考依據時，該項交易應先提經
董事會決議通過，未來交易條件
變更，亦應比照上開程序辦理。
二、交易金額達新臺幣十億元以上，
應請二家以上之專業估價者估
價。
三、專業估價者之估價結果有下列情
形之一，除取得資產之估價結果
均高於交易金額，或處分資產之
估價結果均低於交易金額外，應
洽請會計師依財團法人中華民國
會計研究發展基金會（以下簡稱
會計研究發展基金會）
所發布之
審計準則公報第二十號規定辦
理，並對差異原因及交易價格之
允當性表示具體意見：
（一）估價結果與交易金額差距達交
易金額之百分之二十以上。
（二）二家以上專業估價者之估價結
果差距達交易金額百分之十以
上。		 一、配合我國採用國
際財務報導準
則，修正有關供
營業使用機器設
備之文字。
二、修正審計準則公
報之發布機構名
稱。
  • 34 -
修訂前條文 修訂後條文 修訂原因
四、專業估價者出具報告日期與契
約成立日期不得逾三個月。但
如其適用同一期公告現值且未
逾六個月，得由原專業估價者
出具意見書。		 四、專業估價者出具報告日期與契約
成立日期不得逾三個月。但如其
適用同一期公告現值且未逾六個
月，得由原專業估價者出具意見
書。
第十六條
本公司向關係人取得或處分不動產，
或與關係人取得或處分不動產外之其
他資產且交易金額達公司實收資本額
百分之二十、總資產百分之十或新臺
幣三億元以上者，應將下列資料提交
董事會通過及監察人承認後，始得簽
訂交易契約及支付款項：
一、取得或處分資產之目的、必要性
及預計效益。
二、選定關係人為交易對象之原因。
三、向關係人取得不動產，依第十七
條及第十八條規定評估預定交易
條件合理性之相關資料。
四、關係人原取得日期及價格、交易
對象及其與本公司和關係人之關
係等事項。
五、預計訂約月份開始之未來一年各
月份現金收支預測表，並評估交
易之必要性及資金運用之合理
性。
六、依前條規定取得之專業估價者出
具之估價報告，或會計師意見。
七、本次交易之限制條件及其他重要
約定事項。
前項交易金額之計算，應依第八條第
二項，且所稱一年內係以本次交易事
實發生之日為基準，往前追溯推算一
年，已依本處理程序規定提交董事會
通過及監察人承認部分免再計入。		 第十六條
本公司向關係人取得或處分不動產，
或與關係人取得或處分不動產外之其
他資產且交易金額達公司實收資本額
百分之二十、總資產百分之十或新臺
幣三億元以上者，除買賣公債、附買
回、賣回條件之債券、申購或贖回國
內貨幣市場基金外，
應將下列資料提
交董事會通過及監察人承認後，始得
簽訂交易契約及支付款項：
一、取得或處分資產之目的、必要性
及預計效益。
二、選定關係人為交易對象之原因。
三、向關係人取得不動產，依第十七
條及第十八條規定評估預定交易
條件合理性之相關資料。
四、關係人原取得日期及價格、交易
對象及其與本公司和關係人之關
係等事項。
五、預計訂約月份開始之未來一年各
月份現金收支預測表，並評估交
易之必要性及資金運用之合理
性。
六、依前條規定取得之專業估價者出
具之估價報告，或會計師意見。
七、本次交易之限制條件及其他重要
約定事項。
前項交易金額之計算，應依第八條第
二項，且所稱一年內係以本次交易事
實發生之日為基準，往前追溯推算一
年，已依本處理程序規定提交董事會
通過及監察人承認部分免再計入。
本公司與母公司或子公司間，取得或
處分供營業使用之設備
，授權董事長
依第六條之額度內先行決定，事後再
提報最近期之董事會追認。
已依本法規定設置獨立董事者，依第
一項規定提報董事會討論時，應充分
考量各獨立董事之意見，獨立董事如		 一、公開發行公司向
關係人買賣公
債、附買回、賣
回條件之債券、
申購、贖回國內
貨幣市場基金，
因風險性偏低，
得免予公告，為
衡平考量，爰修
正第一項序文，
規範前開事項得
免檢具第一項各
款資料提交董事
會通過及監察人
承認，而依公司
所定處理程序之
核決權限辦理。
二、配合我國採用國
際財務報導準
則，修正有關供
營業使用機器設
備之文字。
三、配合公司章程修
改增設獨立董事
席次，明訂對獨
立董事之意見應
處理方式；另同
時明訂設置審計
委員會時之處理
方式。
  • 35 -
修訂前條文
 修訂後條文 修訂原因
本公司與母公司或子公司間，取得或
處分供營業使用之機器設備，授權董
事長依第六條之額度內先行決定，事
後再提報最近期之董事會追認。		 有反對意見或保留意見，應於董事會
議事錄載明。
已依本法規定設置審計委員會者，依
第一項規定應經監察人承認事項，應
先經審計委員會全體成員二分之一以
上同意，並提董事會決議，前項如未
經審計委員會全體成員二分之一以上
同意者，得由全體董事三分之二以上
同意行之，並應於董事會議事錄載明
審計委員會之決議。
所稱審計委員會全體成員及前項所稱
全體董事，以實際在任者計算之。
第十七條
本公司向關係人取得不動產，有下
列情形之一者，應依相關規定評估
交易成本合理性，除下情形之一外
應洽請會計師複核及表示具體意
見：
一、關係人係因繼承或贈與而取得
不動產。
二、關係人訂約取得不動產時間距
本交易訂約日已逾五年。
三、與關係人簽訂合建契約而取得不
動產。		 第十七條
本公司向關係人取得不動產，有下列
情形之一者，應依相關規定評估交易
成本合理性，除下情形之一外應洽請
會計師複核及表示具體意見：
一、關係人係因繼承或贈與而取得不
動產。
二、關係人訂約取得不動產時間距本
交易訂約日已逾五年。
三、與關係人簽訂合建契約而取得不
動產，或自地委建、租地委建等
委請關係人興建不動產
而取得不
動產。		 考量自地委建或租地
委建等委請關係人興
建不動產事宜者，性
質與合建契約類似爰
修正。
  • 36 -

附件七

環隆科技股份有限公司 董事會議事規範修正條文對照表

修訂前條文 修訂後條文 修訂後條文 修訂原因
第九條（董事會開會過程錄音或錄影
之存證）
本公司董事會之開會過程，應全程錄
音或錄影存證，並至少保存五年，其
保存得以電子方式為之。
前項保存期限未屆滿前，發生關於董
事會相關議決事項之訴訟時，相關錄
音或錄影存證資料應續予保存至訴訟
終結止。
以視訊會議召開者，其視訊影音資料
為會議紀錄之一部分，應永久保存。		 第九條（董事會開會過程錄音或錄影
之存證）
本公司董事會之開會過程，應全程錄
音或錄影存證，並至少保存五年，其
保存得以電子方式為之。
前項保存期限未屆滿前，發生關於董
事會相關議決事項之訴訟時，相關錄
音或錄影存證資料應續予保存至訴訟
終結止。
以視訊會議召開者，其視訊影音資料
為會議紀錄之一部分，應於公司存
續期間妥善
保存。		 酌作文字調整。
第十二條（應經董事會討論事項）
下列事項應提本公司董事會討論：
一、本公司之營運計畫。
二、年度財務報告及半年度財務報
告。但半年度財務報告依法令規
定無須經會計師查核簽證者，不
在此限。
三、依證券交易法（下稱證交法）第
十四條之一規定訂定或修訂內部
控制制度。
四、依證交法第三十六條之一規定訂
定或修正取得或處分資產、從事
衍生性商品交易、資金貸與他
人、為他人背書或提供保證之重
大財務業務行為之處理程序。
五、募集、發行或私募具有股權性質
之有價證券。
六、財務、會計或內部稽核主管之任
免。
七、對關係人之捐贈或對非關係人之
重大捐贈。但因重大天然災害所
為急難救助之公益性質捐贈，得		 第十二條（應經董事會討論事項）
下列事項應提本公司董事會討論：
一、本公司之營運計畫。
二、年度財務報告及半年度財務報
告。但半年度財務報告依法令規
定無須經會計師查核簽證者，不
在此限。
三、依證券交易法（下稱證交法）第
十四條之一規定訂定或修訂內部
控制制度。
四、依證交法第三十六條之一規定訂
定或修正取得或處分資產、從事
衍生性商品交易、資金貸與他
人、為他人背書或提供保證之重
大財務業務行為之處理程序。
五、募集、發行或私募具有股權性質
之有價證券。
六、財務、會計或內部稽核主管之任
免。
七、對關係人之捐贈或對非關係人之
重大捐贈。但因重大天然災害所
為急難救助之公益性質捐贈，得		 一、 第一項酌作文字
調整，以資明
確。
二、 第二項明定獨立
董事對於證交法
第十四條之三應
提董事會決議事
項，應親自出
席，不得委由非
獨立董事代理，
並明定可委由其
他獨立董事代理
出席。
  • 37 -
修訂前條文 修訂後條文 修訂原因
提下次董事會追認。
八、依證交法第十四條之三、其他依
法令或章程規定應由股東會決議
或提董事會決議事項或主管機關
規定之重大事項。
前項第七款所稱關係人指證券發行人
財務報告編製準則所規範之關係人；
所稱對非關係人之重大捐贈，指每筆
捐贈金額或一年內累積對同一對象捐
贈金額達新臺幣一億元以上，或達最
近年度經會計師簽證之財務報告營業
收入淨額百分之一或實收資本額百分
之五以上者。（外國公司股票無面額或
每股面額非屬新臺幣十元者，本項有
關實收資本額百分之五之金額，以股
東權益百分之二點五計算之。）
前項所稱一年內係以本次董事會召開
日期為基準，往前追溯推算一年，已
提董事會決議通過部分免再計入。		 提下次董事會追認。
八、依證交法第十四條之三、其他依
法令或章程規定應由股東會決議
或提董事會決議事項或主管機關
規定之重大事項。
前項第七款所稱關係人指證券發行人
財務報告編製準則所規範之關係人；
所稱對非關係人之重大捐贈，指每筆
捐贈金額或一年內累積對同一對象捐
贈金額達新臺幣一億元以上，或達最
近年度經會計師簽證之財務報告營業
收入淨額百分之一或實收資本額百分
之五以上者。（外國公司股票無面額或
每股面額非屬新臺幣十元者，本項有
關實收資本額百分之五之金額，以股
東權益百分之二點五計算之。）
前項所稱一年內係以本次董事會召開
日期為基準，往前追溯推算一年，已
提董事會決議通過部分免再計入。
獨立董事對於證交法第十四條
之三應經董事會決議事項，獨立
董事應親自出席或委由其他獨
立董事代理出席。獨立董事如有
反對或保留意見，應於董事會議
事錄載明；如獨立董事不能親自
出席董事會表達反對或保留意
見者，除有正當理由外，應事先
出具書面意見，並載明於董事會
議事錄。
第十六條(會議紀錄及簽署事項)
本公司董事會之議事，應作成議事
錄，議事錄應詳實記載下列事項：
一、 會議屆次（或年次）及時間地
點。
二、 主席之姓名。
三、 董事出席狀況，包括出席、請
假及缺席者之姓名與人數。
四、 列席者之姓名及職稱。
五、 記錄之姓名。
六、 報告事項。		 第十六條(會議紀錄及簽署事項)
本公司董事會之議事，應作成議事
錄，議事錄應詳實記載下列事項：
一 、會議屆次（或年次）及時間地點。
二、主席之姓名。
三、董事出席狀況，包括出席、請假
及缺席者之姓名與人數。
四、列席者之姓名及職稱。
五、記錄之姓名。
六、報告事項。
七、討論事項：各議案之決議方法與
明定獨立董事有反
對或保留意見且
有紀錄或書面聲
明，應於董事會之日
起二日內於金融監督
管理委員會指定之公
開資訊觀測站辦理公
告申報。
  • 38 -
修訂前條文 修訂後條文 修訂原因
七、 討論事項：各議案之決議方法
與結果、董事、監察人、專家及
其他人員發言摘要、依前條第一
項規定涉及利害關係之董事姓
名、利害關係重要內容之說
明、其應迴避或不迴避理由、
迴避情形、反對或保留意見且有
紀錄或書面聲明。
八、 臨時動議：提案人姓名、議案
之決議方法與結果、董事、監察
人、專家及其他人員發言摘要、
依前條第一項規定涉及利害關
係之董事姓名、利害關係重要
內容之說明、其應迴避或不迴
避理由、迴避情形、反對或保
留意見且有紀錄或書面聲明。
九、 其他應記載事項。
董事會議決事項，如有下列情事之一
者，除應於議事錄載明外，並應於董
事會之日起二日內於金融監督管理委
員會指定之公開資訊觀測站辦理公告
申報：未經本公司審計委員會通過之
事項，而經全體董事三分之二以上同
意。
董事會簽到簿為議事錄之一部分，應
於公司存續期間妥善保存。
議事錄須由會議主席及記錄人員簽名
或蓋章，於會後二十日內分送各董事
及監察人。並應列入本公司重要檔
案，於本公司存續期間永久妥善保存。
第一項議事錄之製作及分發得以電子
方式為之。		 結果、董事、監察人、專家及其
他人員發言摘要、依前條第一項
規定涉及利害關係之董事姓
名、利害關係重要內容之說明、
其應迴避或不迴避理由、迴避情
形、反對或保留意見且有紀錄或
書面聲明及獨立董事依第十二條
第四項規定出具之書面意見。
八、臨時動議：提案人姓名、議案之
決議方法與結果、董事、監察人、
專家及其他人員發言摘要、依前
條第一項規定涉及利害關係之
董事姓名、利害關係重要內容之
說明、其應迴避或不迴避理由、
迴避情形、反對或保留意見且有
紀錄或書面聲明。
董事會議決事項，如有下列情事之一
者，除應於議事錄載明外，並應於董
事會之日起二日內於金融監督管理委
員會指定之公開資訊觀測站辦理公告
申報：
一、獨立董事有反對或保留意見
二、
  • 39 -

附件八

環隆科技股份有限公司 董事及監察人選舉辦法修正條文對照表

修訂前條文 修訂後條文 修訂後條文 修訂原因
第二條
本公司董事或監察人之選舉，採單記
名、累積投票法，每一股份有與應選
出董事或監察人人數相同之選舉
權，得集中選舉一人或分配選舉數
人。選舉人之記名得以選票上所載之
股東出席證號碼代之。		 第 二 條
本公司董事或監察人之選舉，採單記
名、累積投票法，每一股份有與應選
出董事或監察人人數相同之選舉權，
得集中選舉一人或分配選舉數人。選
舉人之記名得以選票上所載之股東出
席證號碼代之。
本公司獨立董事之選舉，應依照公司		 依102.11.28 金管證
發字第1020049956
號之規定配合強制設
立獨立董事予以修
正。
法第一百九十二條之一所規定之候選
人提名制度程序為之。
獨立董事與非獨立董事應一併進行選
舉，分別計算當選名額，由所得選舉
票代表選舉權數較多者分別依次當
選。
第 七 條
1.選舉人須在選票「被選舉人」欄填
明被選舉人戶名姓名，並得加註股
東戶號。		 第 七 條
1.選舉人須在選票「被選舉人」欄填
明被選舉人戶名姓名，被選舉人如
為股東身份者，選舉人在選票「被
選舉人」欄需填明被選舉人戶名及
股東戶號；如非股東身份者，應填
明被選舉人姓名及身份證明文件號
碼。		 配合獨立董事當選人
可為非股東身份所做
之調整。
選舉人」欄需填明被選舉人戶名及
股東戶號；如非股東身份者，應填
明被選舉人姓名及身份證明文件號
碼。
第 十 條
投票完畢後，由監察員及記票員會同
開啟票匭，當場開票。		 第 十 條
投票完畢後，由監票員及記票員會同
開啟票匭，當場開票。		 酌做文字調整。
  • 40 -

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