一、公司發言人、代理發言人姓名、職稱、聯絡電話、電子郵件信箱發言人姓名:王敏華職稱:經理代理發言人姓名:張文惠職稱:經理電話:(07)6212191 電子郵件信箱:[email protected] 二、公司及工廠之地址電話公司:高雄市岡山區新樂街七十九之一號 (07)621-2191 一廠:高雄市岡山區新樂街七十九之一號 (07)621-2191 二廠:高雄市岡山區為隨西路七十一之一號 (07)622-2136 三、辦理股票過戶機構股票過戶機構:福邦證券股份有限公司地址:台北市忠孝西路一段 6 號 6 樓網址:http://www.gfortune.com.tw 電話:(02)2383-6888 四、最近年度財務報告簽證會計師事務所名稱:正風聯合會計師事務所姓名:賴永吉.丁鴻勛地址:台北市南京東路二段 111 號 14 樓(頂樓) 網址:http://www.clockcpa.com.tw 電話:(02)2516-5255 五、海外有價證券掛牌買賣之交易場所名稱及查詢該海外有價證券資訊之方式:無。

六、公司網址:http://www.tycons.com.tw

壹、致股東報告書 1
貳、公司簡介 5
参、公司治理報告 8
一、組織系統 8
二、董事、監察人、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料 10
三、最近年度支付董事、監察人、總經理及副總經理之酬金 13
四、公司治理運作情形 16
五、會計師公費資訊 39
六、更換會計師資訊 40
七、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人,最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者,應揭露其姓名、職稱及任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業之期間 40
八、最近年度及截至年報刊印日止董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形:無。 40
九、持股比例占前十名之股東,其相互間之關係資料 41
十、公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數,並合併計算綜合持股比例 42
肆、募資情形 43
一、股本來源 43
二、股東結構 45
三、股權分散情形 45
四、主要股東名單 45
五、最近二年每股市價、淨值、盈餘、股利及相關資料 46
六、公司股利政策及執行狀況 46
七、本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響 47
八、員工、董事及監察人酬勞 47
九、公司買回本公司股份情形 47
十、公司債、特別股、海外存託憑證、員工認股權憑證及併構(包括合併、收購及分割)或受讓他公司股份發行新股之辦理情形 48
十一、資金運用計劃執行情形 49
伍、營運概況 50
一、營業內容 50
二、市場及產銷概況 55
三、最近二年度及截至年報刊印日止從業員工人數、平均服務年資、平均年齡及學歷分布比率 63
四、環保支出資訊 64

五、勞資關係 64
六﹑重要契約 65
陸﹑財務概況 66
一、最近五年度簡明資產負債表及綜合損益表 66
二、最近五年財務分析 70
三、最近年度財務報告之審計委員會審查報告 73
四、最近年度財務報告之會計師查核報告 74
五、最近年度經會計師查核簽證之公司個體財務報告 163
六、公司及其關係企業最近年度及截至年報刊印日止,如有發生財務週轉困難情
事,其對本公司財務狀況之影響 234
柒、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項 235
一、財務狀況比較分析表 235
二、財務績效 236
三、現金流量之檢討與分析表 237
四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響 237
五、最近年度轉投資政策其獲利或虧損之主要原因,改善計劃及未來一年投資計
劃 238
六、風險管理及評估 238
七、其他重要事項: 241
捌、特別記載事項 242
一、關係企業相關資料 242
二、私募有價證券辦理情形 248
三、最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形 248
四、其他必要補充說明事項 248
玖、最近年度及截至年報刊印日止,如發生證券交易法第 36 條第 3 項第 2 款所定對
股東權益或證券價格有重大影響事項:無。 248

壹、致股東報告書

一、109 年度營業報告

(一) 營業計畫實施結果

本期虧損主係受制於新冠肺炎的干擾及全球市場持續性不穩定貿易關稅因素存在下,導致鋼鐵景氣下滑。近來歐美地區隨著經濟復甦腳步加快,鋼廠減產效應發酵,順勢帶動鋼市行情扶搖直上。且煤鐵礦原料價格維持在高檔,造成原料與生產成本墊高加上市場預期心理助攻,搶料和缺料情況頻傳,更助長價格往上攀升。展望下半年,隨各國逐步開始施打疫苗,歐美各地區消費力道、經濟有機會較上半年明顯復甦,帶動用鋼需求持續增溫,有助於今年下半年鋼市持續穩健發展。

損益項目	109 年度	百分比	108 年度	百分比	增減金額	百分比
營業收入	7,930,384	100	11,519,202	100	(3,588,818)	(31)
營業成本	(7,397,427)	(93)	(11,268,848)	(98)	(3,871,421)	(34)
營業毛利	532,957	7	250,354	2	282.603	113
營業費用	(415,275)	(5)	(513,565)	(4)	(98,290)	(19)
營業淨利	117,682	2	(263,211)	(2)	380,893	145
營業外收(支)	(323,764)	(4)	(563,486)	(5)	(239,722)	(43)
稅前淨利	(206,082)	(2)	(826,697)	(7)	620,615	75
繼續營業單位本期淨利	(219,823)	(2)	(893,365)	(8)	673,542	75
停業單位損益	-	-	(114,061)	(1)	(114,061)	(100)
本期淨利(損)	(219,823)	(2)	(1,007,426)	(9)	787,603	78
淨利(損)歸屬於:
母公司業主	(185,640)	(2)	(786,105)	(7)	600,465	76
非控制權益	(34,183)	-	(221,321)	(2)	187,138	85
基本每股(虧損)盈餘(元)	(0.39)		(1.64)

聚亨集團合併綜合損益表

單位:新台幣仟元

(二) 財務收支情形

單位:新台幣仟元

項目	109 年度	108 年度	增減金額
營業活動之淨現金流入	127,975	706,593	(578,618)
投資活動之淨現金流入(出)	(332,255)	508,162	(840,417)
籌資活動之淨現金流入(出)	(126,776)	(1,243,484)	1,116,708

1. 營業活動之淨現金流入較上期減少 578,618 仟元,主係本年度存貨及採用權益法之關聯企業損失增加所致。
1. 投資活動之淨現金流入較上期減少 840,417 仟元,主係上期有處分子公司而本期無此情形所致。
1. 籌資活動之淨現金流出較上期增加 1,116,708 仟元,主係本期償還長、短期借款金額減少,及處分子公司部分權益之價款所致。

(三) 獲利能力分析情形

項目	109 年度	108 年度
資產報酬率	(2.00)	(6.95)
股東權益報酬率	(4.03)	(17.22)
純益率	(2.77)	(8.75)

109 年合併淨損 219,823 千元,歸屬於母公司業主淨損 1.86 億元,虧損幅度較 108 年大幅縮小,獲利能力指標均較去年度改善。

(四) 研究發展狀況:

因應經營環境變化,將持續製程改善、導入自動化製程技術,提升產量及品質, 以滿足並超越客戶之需求。台灣聚亨及泰國聚亨取得品質認證項目如下:

台灣聚亨認證機構

項次	認證內容	驗證單位	證書號
1	ISO 9001:2015	SGS	TW14/10817
2	EN 14566:2008+A1:2009	EURO CERT	TW.CE.0425-05/12
3	EN 14592:2008, 3.0mm	EURO CERT	E-30-20366-12
4	EN 14592:2008, 3.5mm	EURO CERT	E-30-20367-12
5	EN 14592:2008, 4.0mm	EURO CERT	E-30-20368-12
6	EN 14592:2008, 4.5mm	EURO CERT	E-30-20369-12
7	EN 14592:2008, 5.0mm	EURO CERT	E-30-20370-12
8	EN 14592:2008, 6.0mm	EURO CERT	E-30-20371-12
9	電弧樁熔接用柱樁-混凝土固定及剪力連接樁	經濟部標準檢驗局	台正字第 7407 號

泰國聚亨認證機構

UKAS	ISO9001:2015
UKAS	ISO14001:2015
Thai Industrial Standards Institute	ISO/IEC 17025
CE	CE EN14566,EN14592
TISI	TIS no.348-2540
	TIS no.349-2540
	TIS 24-2559、TIS20-2559

二、110 年度營運計畫概要

(一) 經營方針及重要產銷政策
1. 盤元銷售持續拓展新客源,增加盤元、線材出貨量。
1. 盤元市場緊抓報價時機,全力反應成本波動。線材加工滿單,提高生產稼動率, 滿足客戶需求。
1. 螺絲銷售持續善用各種行銷管道拓展客戶數增加、平衡產品類別、提高毛利。
外銷業務剪力釘市場隨著經濟復甦,持續拓增市場。
內銷剪力釘,在接單上把握反應成本的漲價機會,創造利潤。

(二) 預期銷售數量:

110	度集團各產品之銷售目標茲釐訂如下:
-----	-------------------	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--

品名	銷售數量(噸)	%
球化線材	159,086	35.51
盤元	138,501	30.92
螺絲	56,250	12.56
鋼筋	78,332	17.49
加工	15,776	3.52
合計	447,945	100.00

三、未來公司發展策略

泰國禁止鋼胚鋼筋產能擴張措施,將有助泰聚亨獲利表現

為解決泰國鋼筋製造商產能過剩及虧損問題,泰國內閣委員會於 2019 年 1 月 29 日批准工廠法 BE2535,在 5 年內禁止新建或擴充生產鋼筋或用來生產鋼筋之小鋼胚工廠,以利國內製造商能夠自我調整及加速技術開發,該法案已於 2020 年 1 月 11 日生效。在此措施下,泰聚亨及太宇公司鋼胚及鋼筋售價將更趨穩定,加上生產流程的調整,生產技術的改良,獲利能力可望向上提升。

2. 泰國公共建設及產業升級

2016 年中旬,泰國政府提出「泰國 4.0」經濟發展計劃,這是一項自 2017 年至 2036 年,横跨未來 20 年的產業升級藍圖,規劃六大重點發展區域及十大熱門產業, 預計在未來 8 年內投入公共基礎建設,至少三兆多泰銖,大幅擴大鐡路、高速公路和其他核心基礎設施,旨在通過降低物流成本,發展東部經濟走廊(Eastern Economic Corridor,以下簡稱 "EEC" ),提升國家競爭力。

其中泰國政府將 EEC 列為旗艦計畫,且於 2017 年 5 月引用臨時憲法第 44 章, 透過賦予該專案免受部分法規限制之特權,以加速推動 EEC 計畫。2018 年底啟動的項目包含:U-Tapao 國際機場、連接三個國際機場的高鐵、Laem Chabang 深水港第三貨櫃港、 Map Ta Phut 第三工業港、 EEC 區域內的六條火車雙軌化及 Chonburi-Pattaya-Map Ta Phut 高速公路。其他項目還包含東部航空城及 U-Tapao 航空維修中心,以及曼谷至羅勇高速鐵路網。預估自 2021 年底前基礎建設將陸續進入施工階段,鋼鐡的需求將可望持續增長,展望未來泰國之經濟成長,泰國鋼鐡市場榮景可期。

貿易保護主義興起

泰國政府於 2019 年 5 月公告反補貼法及規避反傾銷及補貼法案,藉以杜絕先前嘗試規避法傾銷法之行為,有助於穩定泰國國內盤元價格,並透過規範更多合金比例已擴大低碳盤元的反傾銷稅範圍,將有利國內鋼鐵發展。

配合泰國政府"泰國製造 Made in Thailand"政策,擴大泰國國內銷售

根據泰國政府財政部審計處最近於 2021 年 1 月剛宣布的"泰國製造"規章,將促進國內鋼鐵需求增長。由於泰國政府推廣的促進使用國內製造產品(Local Content)不得少於 60%的政策以及要求政府的基礎建設工程案項目須使用國內所生產的鋼鐵為總工程案鋼鐵用量不得少於 90%的比率。並交由泰國工業協會(FTI)負責辦理產品項目註冊登記認證作業其有包括鋼鐵製品在內,以便日後泰國政府基礎建設工程外包案的鋼材競標優先選擇國內鋼鐵製造供應商資格權益之政策。該政策預計將於 2 月份生效,並定能推動政府在建築的工程案中使用當地製造的鋼材。期遏止國外不當的低價傾銷行為,增加利國內鋼廠發展。

四、外部競爭環境、法規環境及總體經濟之影響

聚亨集團主要生產基地在泰國,泰國政府提出未來 8 年投入至少 3 兆泰銖的公共基礎建設,如國際機場、連接三個國際機場高速鐵路、高速公路等,預估自 2021 年底前基礎建設將陸續進入施工階段,鋼鐵需求成長,展望未來泰國之經濟成長榮景可期,為聚亨集團創造利基。

未來我們仍將更深化產品之布局與追求生產成本之持續降低,維持我們在鋼鐵業的核心競爭力,並以產品多樣化、經營效率化,本著求新求變、超越自我的理念,因應快速變化的市場,盡力為公司創造更多的利潤,並將此利潤分享給股東。

貳、公司簡介

一、設立日期

本公司創立於民國六十九年十一月廿日

二、公司沿革
1. 69~72 年─ 創業期
2. 69 年 11 月: 成立「聚亨企業股份有限公司」,資本額新台幣貳佰萬元由黃耀焜先生出任董事長,以產銷螺絲為主要業務。
1. 73~75 年─ 轉型期
2. 73 年 06 月: 鑒於國際螺絲產品市場需求漸增,專注研究自攻螺絲,以其在使用上比傳統螺絲可省卻鑽孔及套用螺帽之麻煩,未來將成為市場主流產品之趨勢,擴充螺絲製造機器設備成為專業自攻螺絲之生產廠商。
3. 75 年 12 月: 為提昇管理效率引進 IBM 系統之電腦主機及週邊設備進入電腦化、資訊化的階段。
1. 76~78 年─ 紮根期:
76 年 02 月: 改善財務結構,配合逐步擴廠營運之財務需求增資至新台幣壹仟萬元。
- 76 年 04 月: 提昇產品品質購置日本專業化全自動連續式熱處理爐一套並添購打頭機自動輾牙機設備。
77 年 01 月: 因應業務的成長、產能的需求,增資至新台幣貳仟萬元,再向日本添置更新一代全自動連續式熱處理爐。
77 年 04 月: 榮獲經濟部評鑑登記為中鋼體系之衛星工廠。
78 年 12 月: 增資至新台幣陸仟萬元,以改善財務結構,健全公司經營基礎。
1. 79~83 年─ 拓展期:

司董事。

79 年 11 月: 提升公司經營規模,購置工廠用土地資產,增資壹億參仟萬元,使資本額達到新台幣壹億玖仟萬元。
80 年 04 月: 堅持「永續經營」理念,充實經營實力提高自有資產,購置辦公用土地資源以鞏固企業發展基礎。
80 年 08 月: 證管會核准盈餘轉增資壹仟壹佰肆拾萬元暨補辦公開發行。
80 年 12 月: 為提升產品附加價值及市場佔有率,經股東會決議增資壹億元設立二廠以擴增伸線、球化、酸洗等生產設備進行上下游生產與技術的垂直整合,成為國內產製球狀化線材與螺絲的專業大廠,資本額參億零壹佰肆拾萬元。中華開發信託(股)公司投資本公司 3,000,000 股並於 81 年 6 月擔任本公
81 年 04 月: 研發超音波耐酸鹼槽獲經濟部中央標準局新型專利:772757 號。
81 年 10 月:增資至新台幣參億壹仟陸佰肆拾柒萬元,以改善財務結構,健全公司經營基礎。
82 年 04 月: 研發完成冷鍛擠壓成型機製造六角螺絲技術及高速冷鍛成型機,並經證管會核准以八十一年度盈餘轉增資訂購新型鐘罩式德國真空熱處理爐,改善製程、降低生產成本,資本額達新台幣參億陸仟柒佰壹拾萬伍仟貳佰元正。
82 年 12 月: 增購伸線設備以突破現有生產規模,並改善財務結構,辦理現金增資 83 年 03 月:榮獲經濟部中衛發展中心評定登錄中衛體系。
83 年 04 月: 德製真空式球狀化熱處理爐完成安裝,並於 7 月份完成試車並開始量產。
83 年 07 月: 增資至新台幣肆億捌仟肆佰貳拾貳萬參仟陸佰壹拾元,改善財務結構。

榮獲德國 TUV ISO 9002 國際標準品質保證制度認證通過。

83 年 07 月: 榮獲經濟部商品檢驗局評定優良品管甲等。
83 年 09 月: 公司整體經營績效榮獲 83 年第三屆國家磐石獎。
83 年 12 月: 台灣證券交易所董事會通過股票上市案。
84 年 01 月: 財政部證券管理委員會核准股票上市。
84 年 03 月: 本公司股票正式掛牌上市買賣。
84 年 06 月: 增資新台幣貳億貳仟捌佰伍拾柒萬壹仟柒佰肆拾元,以改善財務結構, 充實公司營運資金,使資本額達到柒億壹仟貳佰柒拾玖萬伍仟參佰伍拾元正。
85 年 05 月: 為有效掌握原料供應穩定、降低營運成本、提升品質、擴大市場,使易於進行水平式擴展或垂直整合以擴大企業體,經證管會核准辦理現金增資新台幣伍億元,以透過投資開曼群島控股公司 TYCOONS GROUP INTERNATIONAL CO.,LTD.(聚亨集團國際股份有限公司)轉投資泰國設廠興建軋鋼盤元、球化線材及螺絲上、中、下游一貫化專業工廠。
85 年 05 月: 辦理盈餘轉增資、資本公積轉增資及員工紅利轉增資 144,098,310 元及現金增資 500,000,000 元。
85 年 08 月: 成立控股公司 TYCOONSGROUPINTERNATIONALCO.,LTD.(聚亨集團國際股份有限公司)。
85 年 09 月: 控股公司 TYCOONS GROUP INTERNATIONAL CO.,LTD.(聚亨集團國際股份有限公司)間接投資泰國成立 TYCOONS WORLDWIDE GROUP (THAILAND) CO.,LTD. 設廠興建軋鋼盤元、球化線材及螺絲上、中、下游一貫化專業工廠。
85 年 12 月: 辦理現金增資 10 億元。
86 年 01 月: 配合泰國廠 TYCOONS WORLDWIDE GROUP (THAILAND)CO.,LTD. 建廠順利再辦理現金增資新台幣壹拾億元投資控股公司 TYCOONS GROUP INTERNATIONAL CO.,LTD.(聚亨集團國際股份有限公司)以轉投資泰國廠。
87 年 01 月: 配合泰國廠 TYCOONS WORLDWIDE GROUP (THAILAND)CO.,LTD. 設廠整廠規劃,原料、成品之儲放及產品規格具彈性化與多樣化,財政部證券暨期貨管理委員會核准通過辦理現金增資新台幣壹拾貳億元投資控股公司 TYCOONS GROUP INTERNATIONAL CO.,LTD.(聚亨集團國際股份有限公司)以轉投資泰國廠,使資本額成為參拾柒億玖仟貳佰伍拾捌萬參仟零貳拾元整。
87 年 06 月: 增資新台幣肆億伍仟伍佰壹拾萬玖仟玖佰陸拾元,以充實資本結構,使資本額達到肆拾貳億肆仟柒佰陸拾玖萬貳仟玖佰捌拾元正。
89 年 07 月: 軋鋼、球化線材、螺絲廠完工正式加入營運。
90 年 08 月: 泰國子公司取得國際品質認證 ISO 9001 及 ISO 14001 國際環保認證通過。
92 年 11 月: 向投審會申請透過第三地轉投資大陸「黃驊聚金五金製品有限公司」, 核准投資金額美金 4,480 仟元。
92 年 12 月: 泰國廠於泰國正式掛牌上市,配合上市需求,該公司名稱由 TYCOONS WORLDWIDE GROUP (THAILAND)CO.,LTD. ,更名為 TYCOONS WORLDWIDE GROUP (THAILAND) PUBLIC CO.,LTD.,92 年 12 月增資泰銖 12 億 5 仟 7 百萬元,目前實收資本額泰銖 62 億 8 仟 5 百萬元。
93 年 07 月: 發行海外可轉換公司債美金 3,000 萬元。
年 10 月: 與正德海運股份有限公司合資成立 Franbo Navigator S.A.,聚亨集團出資美金 57 萬 6 仟元,持股 18%。
年 12 月: 與越南當地台商合資成立台灣鋼鐵(越)責任有限公司,資本額美金 75 萬元,聚亨持股 100%。
年 01 月: 大陸黃驊聚金廠增資人民幣 2000 萬,本公司持股比例 60%。
年 08 月: 取得 TAF(CNLA)實驗室認證證書。
年 10 月: 取得 ISO9001:2000 證書。
年 04 月: 越南廠台灣鋼鐵(越)責任有限公司更名為「鮑亨鋼鐵(越)責任有限公司」,並與大陸濟南鋼鐵共同出資,聚亨持有 71.43%,濟鋼持有 28.57%。
年 04 月: 泰聚亨取得鋼筋盤元商檢局 ISO-9001:2000 及「商品驗證登錄證書」
年 11 月: 台灣聚亨通過 BS ISO9001:2000BP 認證。
年 09 月: 發行國內有擔保及無擔保可轉換公司債合計新台幣 7 億元。
年 09 月: 國內可轉換公司債全數轉換,總計流通在外股本為 5,522,303,970 元。
年 06 月: 金管會核准減資 193,409,671 股,減資後流通在外股本為 3,588,207,260 元。
年 09 月: 金管會核准現金增資 100,000000~150,000,000 股。
年 10 月: 辦理現金增資 125,000,000 股,增資後流通在外股本為 4,838,207,260 元。
年 09 月: 泰聚亨回台灣發行存託憑證(TDR),股票代號 911622,共發行 3000 萬單位,表彰泰聚亨股票 6000 萬股。
年 10 月: 轉投資子公司電爐廠太宇股份有限公司,股本 8.4 億元泰銖,開曼聚亨持股 50.24%、泰國聚亨持股 49.76%。
年 07 月: 發行國內第三次有擔保公司債新台幣 3 億元。
年 03 月: 公司債轉換發新股,增資後股本為 4,983,490,040 元。
年 04 月: 設立汶萊控股公司轉投資越南聚亨責任有限公司。
年 06 月: 公司債轉換發新股,增資後股本為 5,007,452,290 元。
年 09 月: 發行國內第四次有擔保公司債新台幣 3 億元。
年 09 月: 公司債轉換發新股,增資後股本為 5,404,244,500 元。
年 02 月: 太宇電爐廠增資至 12.4 億泰銖,開曼聚亨持股 64.27%,泰國聚亨持股 35.73%
年 05 月: 開曼聚亨增資至美金 199,050,140 元,台灣聚亨持股 100%
年 11 月: 公司債轉換發新股,增資後股本為 5,445,911,160 元。
年 03 月: 公司債轉換發新股,增資後股本為 5,470,911,160 元。
年 07 月: 太宇電爐廠增資至 23.9 億泰銖,開曼聚亨持股 69.43%,泰國聚亨持股 30.57%
年 07 月: 聚亨公司辦理減資彌補虧損 1,673,391,400 元,減資後股本為 3,797,519,760 元。
年 12 月: 聚亨公司辦理現金增資 1 億股,每股面額 10 元,增資後股本為 4,797,519,760 元。
年 12 月: 董事會決議出售 TGI 持有 TY 股權 60%予通順產業公司及嵩力機電公司。

参、公司治理報告

一、組織系統

	部	門					主	要	職	責
				經	營	組		各種專案工作推動及執行、經營規劃及分析。
總	經	理	室	採	購	組		原物料、辦公用品等設備之詢價與採購業務。
				資	訊	組		資訊化作業系統之建立、推行與管理。
稽		核	組					公司內部控制運作之調查、評估、追蹤,稽核會議召集、計劃之釐訂。
				會	計	部				帳務、稅務處理、預/決算審核彙編、生產成本計算等作業事項。
		行政管理處		財	務	部		股東會召集事宜、股務相關法令作業執行。		資金之調度、財務報表之編製,現金出納、票據核發等執行與控制。
				管	理	部		人事資料、文書管理業務執行與總務事項之處理。工廠安全與環保事項管理。
品		保	組				全面品質管制負責產出產品之	CNLA	認證。	品質提升方案制定、規劃、訓練執行、製程檢驗、統計分析、量測儀器校驗、
		螺絲事業處					市場、加強售後服務。			負責螺絲及建築扣件之生產製造,以及市場分析、擬定營銷途徑、拓展國內外
熱	處	盤元線材部理	部				務及生產製造。熱處理生產排程管理。			負責盤元及線材銷售市場分析、擬定營銷途徑、拓展國內外市場、加強售後服

二、董事、監察人、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料

(一) 董事、監察人 1. 董事及監察人資料中華民國一一〇年四月二十六日

	係關	子	母		無	無	無
具配偶或二親等以內之其他主管、董事或監察人	姓名	綸黃炳	艷娟		無	無	無
關係	職稱	董事	董事長呂		無	無	無
前兼任本及其他公司目	之職務公司	註一) (	註二) (		薪酬委員本公司	薪酬委員本公司	薪酬委員本公司
歷主要經學) (		銘傳商專三專制電算科	大學企業管理學士雅圖西美國		大學清華	大學逢甲	學士訊工程系科技大學資南台
股份他人名	持股比率	無	無		無	無	無
持有利用義	股數	無	無		無	無	無
未成年子女現在股份	持股比率	-		-	-	-	-
持有配偶、	股數	-		-	-	-	-
股數	持股比率	1.25	4.42	4.17	-	-	-
現在持有	股數	5,986,649	21,209,879	20,027,136	-	-	-
	持股比率	1.25	4.42	3.10	-	-	-
選任時持有股份	股數	5,986,649	21,209,879	14,849,136	-	-	-
次選期任日		81.6.2	108.1.31		105.06.14	105.06.14	108.06.27
初任期		年	年		年	年	年
任期選日		3 108.01.31	3 108.01.31		3 108.01.31	3 108.01.31	3 108.06.27
性別		女	男		男	男	男
姓名		艷娟呂	限公司投資有博田	綸黃炳人: 代表	澳魏功	吳忠信	黃群凱
註冊地籍或國		華民國	華民國		華民國	華民國	華民國
稱職		中董事長	中董事		中立董事獨	中立董事獨	中立董事獨

註一:泰國聚亨(股)公司董事長、捷準科技(股)公司監察人、元偵投資公司董事、開曼聚亨公司代表人。註二:泰國聚亨(股)公司總經理、捷準科技(股)公司董事。

法人股東之主要股東:

東股要主之東股人法	% 司-100 公限有福本商港香
稱名東股人法	司公限有資投田博

2-1:表一主要股東為法人者其主要股東

110 年 3 月 30 日

2) 註 ( 東股要主之人法	% Huang Chen Syuan-100
1) 註 ( 稱名人法	司公限有福本商港香

董事資料:

中華民國一一〇年三月三十日

	立開公數獨家
	他司公其事任行董發兼	0	0	0	0	0
						
	10 11 12					
						
註)	9					
(	8					
形情	7					
性立	6					
獨	5					
合符	4					
	3					
	2					
	1					
格資業專	或計驗會經務、作工財之須務、所法務業務、司公商						打""。中格空方下號代
列下及驗經作工上以年五有具否是	之計專之會需所書師、證務律業有人員領司官、公格術察與及技檢試他及其考業官、家或職法師國門公或之計會系上						件條各於請者, 件條各述下合符間
	科務、以關師財相講須校務、所院務法專業大務、立司公商私						期職任及年二前任選於
	件條名姓	娟艷呂	司綸公炳限黃有人: 資投表田代博	澳功魏事: 董立獨	信忠吳事: 董立獨	凱群黃事: 董立獨	人察監事、董各註:

(1) 非公司或其關係企業之受僱人。

(2) 非公司或其關係企業之董事、監察人(但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者,不在此限)。 (3) 非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總數 1%以上或持股前十名之自然人股東。

(4) 非(1)所列之經理人或(2)、(3)所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親親屬。

(5) 非直接持有公司已發行股份總數 5%以上、持股前五名或依公司法第 27 條第 1 項或第 2 項指派代表人擔任公司董事或監察人之法人股東之董事、監察人或受僱人(但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者,不在此限)。

(6) 非與公司之董事席次或有表決權之股份超過半數係由同一人控制之他公司董事、監察人或受僱人(但如為公司或其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者,不在此限)。

(7) 非與公司之董事長、總經理或相當職務者互為同一人或配偶之他公司或機構之董事(理事)、監察人(監事)或受僱人(但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者,不在此限)。

(8) 非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事(理事)、監察人(監事)、經理人或持股 5%以上股東(但特定公司或機構如持有公司已發行股份總數 20% 以上,未超過 50%,且為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者,不在此限)。

(9) 非為公司或關係企業提供審計或最近二年取得報酬累計金額未逾新臺幣 50 萬元之商務、法務、財務、會計等相關服務之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之企業主、合夥人、董事(理事)、監察人(監事)、經理人及其配偶。但依證券交易法或企業併購法相關法令履行職權之薪資報酬委員會、公開收購審議委員會或併購特別委員會成員,不在此限。

(10)未與其他董事間具有配偶或二親等以內之親屬關係。

(11)未有公司法第 30 條各款情事之一。

(12)未有公司法第 27 條規定以政府、法人或其代表人當選。

(二)總經理、副總經理、協理、各部門及各分支機構主管資料

中華民國一一〇年四月二十六日

	人等理	係關	無	無	無	無	無	無	無	無
	親經二之或係偶關	名姓	無	無	無	無	無	無	無	無
	配內具以	稱職	無	無	無	無	無	無	無	無
	他其任兼前目	務職之司公	一) 註 (	無	無	無	無	無	無	無
	歷學) 經( 要主		商高德立	系工化專工雄高	專二	專二	Management Oxford Brookes University (UK) MSc) International (	系計會學大海東	系計會學大功成	系計會學大甲逢	事。董公司股) 業(
	份人名股	股率持比	-	-	-	-	-	-	-	-	企興
	他有持用利義	數股	-	-	-	-	-	-	-	-	豐進
偶、	女份子股	股率持比	-	-	-	-	-	-	-	-	事、董
配	年有成持未	數股	-	-	-	-	-	-	-	-	公司股)
	份	股率持比	1.29	-	-	-	-	-	-	-	技( 科準
	股有持	數股	6,170,824	59	64,893	-	-	-	87	-	捷事、董司
	任日就	期	110.02.05	108.11.21	95.09.01	108.11.21	108.11.21	104.09.01	110.03.25	108.11.13	公限有品製
	別性		男	男	女	女	男	女	女	女	金五金
	名姓		松文黃	富瑞張	香金姚	月信張	修邦顏	婉碧周	惠文張	華敏王	聚驊黃
	籍國		國民華中	國民華中	國民華中	國民華中	國民華中	國民華中	國民華中	國民華中	事、董公司
	稱職		理經總	理經總副	理協	理協	理協	管主計會	管主務財	管主理治司公	亨聚泰一: 註

註二:總經理或相當職務者(最高經理人)與董事長為同一人、互為配偶或一親等親屬時,應揭露其原因、合理性、必要性及因應措施(例如增加獨立董事席次,並應有過半數董事未兼任員工或經理人等方式)之相關資訊:無。

三、最近年度支付董事、監察人、總經理及副總經理之酬金

(一) 董事、監察人、總經理及副總經理之酬金

董事之酬金

	取子公以外轉有無領來自司	投資事業或母公司	金酬			無	無	無	無	無	提請
	總稅後純益之等七項	財務報	所告內	公司有		-2.87	-1.23	-0.15	-0.15	-0.15	之合理性,
A、B、C、D、E、	比例及 G 額占 F	本	公	司		-2.19	-0.51	-0.15	-0.15	-0.15	報酬評估薪資
	工權利新股股數 (I)	財務報	所告內	公司有		0	0	0	0	0	定期
	取得限制員	本	公	司		0	0	0	0	0
	證得認購工認股權股數(H)	財務報	所告內	公司有		0	0	0	0	0	獻等績效評估結果,
	憑員	本	公	司		0	0	0	0	0
		公司	股票	紅利	金額	0	0	0	0	0	人績效貢
金取相關酬	工酬勞 (G)	財務報告內所有	現金	紅利	金額	0	0	0	0	0
工領		本公司	股票	紅利	金額	0	0	0	0	0
	員		現金	紅利	金額	0	0	0	0	0	運之參與程度及個
兼任員	(F)	財務報	所告內	公司有		0		0	0	0	之關聯性: 營
	退職退休金	本	公	司		0		0	0	0	金數額
	金及特支費	財務報	所告內	公司有			636,000 1,864,648 38,160 38,160	0	0	0	並考量董事對本公司與給付酬
	等(E) 薪資、獎	本	公	司		-0.34 3,688,800 4,706,541		0	0	0	經營績效, 素敘明
及 D	稅後純益總額之比例	財務報	所告內	公司有			-0.21	-0.15	-0.15	-0.15	投入時間等因之支給情形及公司
A、B、C	等四項占	本	公	司
	務執行費用 (D)	財務報	所告內	公司有							風險、
	業	本	公	司		0 25,000 25,000 -0.21	0 25,000 25,000 -0.14	0 30,000 30,000 -0.15	0 30,000 30,000 -0.15	0 30,000 30,000 -0.15	業或相關產業之職責、
	董事酬勞 (C)	財務報	所告內	公司有							並依所擔負會參考同
金		本	公	司		0	0	0	0	0	構,
董事酬	退職退休金 (B)	財務報	所告內	公司有		0	0	0	0	0	報酬委員標準與結薪資
		本	公	司		0	0	0	0	0	制度、金由
	(A)	財務報	所告內	公司有		600,000	360,000	240,000	240,000	240,000	金董事之酬金給付政策、
	報酬	本	公	司		360,000	240.000	240.000	240.000	240.000	立董事酬
	姓名					艷娟呂	綸黃炳	澳魏功	吳忠信	黃群凱	立董事酬獨
	職稱					董事	董事	立董事獨	立董事獨	立董事獨	請敘明獨 1. 本公司

註 1:除上表揭露外,最近年度公司董事為財務報表內所有公司提供服務(如擔任非屬員工之顧問等)領取之酬金:無

註 2:提供董事長汽車成本 3,615,000 元代步。

註 3:董事黃炳綸為博田投資有限公司代表人。

金
酬
之
人
察
監
2.

元幣台新位: 單	母司公子業事自來資取領無外有	或金酬司投公轉以
占額總項三等 C	例比之益純	內司告公報有務所財
及 B A、	後稅	司公本
	用(C) 費行	內司告公報有務所財
	執務業	司公本	用適
金酬人	勞(B)	內司告公報有務所財	不
察監	酬	司公本
	A) 酬(	內司告公報有務所財
	報	司公本
	名姓
	職	稱

註:本公司已成立審計委員會取代監察人。

3. 總經理及副總經理之酬金

來以	事		0	0	0
取公司領子無有自	公司資投母轉或外業	金酬
工數股制員股	報務告內財	所公司有	0	0	0
限新得利取權	公司	本	0	0	0
權股額認數	報務告內財	所公司有	0	0	0
工證得員憑取	公司	本	0	0	0
%) 等後 D 稅例( 及額占	報務告內財	所公司有	-1.58	-0.93	-0.82
C 比總 B、之項益 A、四純	公司	本	-1.58	-0.93	-0.36
	告內公司	紅額金股票利	0	0	0
勞 (D) 酬	報有務所財	紅額金金現利	0	0	0
工員	公司	紅額金股票利	0	0	0
	本	紅額金金現利	0	0	0
等支費等(C) 特	報務告內財	所公司有			0	理。經
及金獎	公司	本		83,160 313,441 313,441	0	總為任聘
金休 (B)	報務告內財	所公司有			38,160	再司公本
退職退	公司	本		83,160	38,160	月 2 年
資	報務告內財	所公司有	2,276,080 2,276,080 108,000 108,000 551,910 551,910	1,337,600 1,337,600	636,000 1,476,000	休,110
(A) 薪	公司	本				退年 108 生
	姓名		雄俊李	富瑞張	綸炳黃	先松文
	稱職		理經總	理經總副	理經總亨聚泰	黃理經總註:

上市上櫃公司前五位酬金最高主管之酬金(個別揭露姓名及酬金方式)

子來自取領	轉或外業事以資公司投母	金酬公司	-	-	-	-	-
%) 例( 比之益純後稅	公司有所告內報務財		-2.34	-1.58	-0.93	-0.10	-0.74
額占總項四等 D 及 A、B、C	公司本		-2.34	-1.58	-0.93	-0.04	-0.74
	公司有所 5)	額金額股票	-	-	-	-	-
額金勞 (D)	告內註 ( 報務財	金金	-	-	-	-	-
酬工員	公司	額現金額股票	-	-	-	-	-
	本	金金現	-	-	-	-	-
等支費 (C) 特	報所務告內財	公司有				-	- 242,500
及金獎	公司本		- 647,919 647,919		83,160 313,441 313,441	-
金休 (B) 退	報所務告內財	公司有	-			38,160	- -
職退	公司本				83,160	38,160
(A) 資	報所務告內財	公司有	3,688,800 3,688,800	2,276,080 2,276,080 100,800 100,800 551,910 551,910	1,337,600 1,337,600	636,000 1,476,000	- 1,103,900
薪	公司本
	姓名		艷娟呂	雄俊李	富瑞張	綸炳黃	營志白
	稱職		長事董	理經總	理經總副	理經總	理經總

形: 情
派分
及名
姓人
理經
之勞
酬工
員
發派分
5.

	勞酬工	員發配未				人理經
%) 例( 比之益純後稅占額總	計總	額金金現	額金票股	名姓	稱職

(二) 分別比較說明本公司及合併報表所有公司於最近二年度給付本公司董事、監察人、總經理及副總經理等之酬金總額占個體財務報告稅後純益比例之分析並說明給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序、與經營績效及未來風險之關聯性。
1. 本公司及合併報表所有公司於最近二年度給付本公司董事、監察人、總經理及副總經理等之酬金總額占個體財務報告稅後純益比例

單位:千元;%

		109	度年			108	度年
稱職	公本	司	內告報務財	司公有所	公本	司	內告報務財	司公有所
	額總金酬	益例純比後損) 稅 ( 佔	額總金酬	益例純比後損) 稅 ( 佔	額總金酬	益例純比後損) 稅 ( 佔	額總金酬	益例純比後損) 稅 ( 佔
事董	5,823	-3.14	8,429	-4.54	15,721	-2.00	19,061	-2.42
人察監	-	-	-	-	20	-	20	-
及理經理經總總副	5,344	-2.88	6,184	-3.33	18,282	-2.36	21,862	-2.81

註 1:董事長兼任總經理黃文松先生 108 年退休,支領退休金,致 108 年酬金總額較高,108 年成立審計委員會取代監察人。

給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序、與經營績效及未來風險之關聯性
(1) 董事酬金:本公司董事酬金之訂定係依公司章程及管理辦法等相關規定辦理,除提撥不高於當年度獲利 1%分派酬勞金外, 每月得另支給定額報酬及車馬費,本期並未支領變動報酬,其兼任員工所支領之薪水係依公司管理辦法議定。董事之酬金由薪資報酬委員會參考同業或相關產業之支給情形及公司經營績效,並考量董事對本公司營運參與程度及績效評估做整體考量,考量面向包括營運管理能力、持續進修與對永續經營之參與,並衡量其他重大負面事件等,定期評估薪資報酬之合理性, 提請董事會議定。
(2) 經理人酬金:本公司經理人薪資政策係依經理人所負職責、個人表現、對公司貢獻及參考同業水準等因素綜合考量訂定,內容包括固定薪資、主管津貼、年終獎金及員工酬勞;員工酬勞之分派標準係依公司章程規定,提撥當年度獲利之 2%~5%分派酬勞金。經理人薪資報酬依公司管理辦法議定,並考量經理人之管理能力、所轄部門在法令遵循的重大缺失及針對氣候變遷之因應措施等績效評估結果,定期由薪資報酬委員會評估薪資報酬之合理性。

四、公司治理運作情形

(一) 董事會運作情形

最近年度董事會開會 6 次(A),董事出列席情形如下:

職稱	姓名(註 1)	實際出(列)席次數B	委託出席次數	實際出(列)席率(%) 【B/A】(註 2)
董事長	呂艷娟	5	1	83%
董事	博田投資股份有限公司代表人:黃炳綸	5	1	83%
獨立董事	魏功澳	6	0	100%
獨立董事	吳忠信	6	0	100%
獨立董事	黃群凱	6	0	100%

其他應記載事項:

一、董事會之運作如有下列情形之一者,應敘明董事會日期、期別、議案內容、所有獨立董事意見及公司對獨立董事意見之處理:無此情事。

(一) 證券交易法第 14 條之 3 所列事項。

(二) 除前開事項外,其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事會議決事項。
二、董事對利害關係議案迴避之執行情形,應敘明董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參與表決情形:無此情事。
三、上市上櫃公司應揭露董事會自我(或同儕)評鑑之評估週期及期間、評估範圍、方式及評估內容等資訊,並填列(2)董事會評鑑執行情形。
四、當年度及最近年度加強董事會職能之目標(例如設立審計委員會、提昇資訊透明度等) 與執行情形評估:已訂立董事會議事規範,108 年 1 月已成立審計委員會,並完成董事會自行評鑑。

註 1:董事、監察人屬法人者,應揭露法人股東名稱及其代表人姓名。

註 2:(1) 年度終了日前有董事監察人離職者,應於備註欄註明離職日期,實際出(列)席率(%)則以其在職期間董事會開會次數及其實際出(列)席次數計算之。
(2) 年度終了日前,如有董事監察人改選者,應將新、舊任董事監察人均予以填列,並於備註欄註明該董事監察人為舊任、新任或連任及改選日期。實際出(列)席率(%)則以其在職期間董事會開會次數及其實際出(列)席次數計算之。


評估週期			評估期間				評估範圍		評估方式			評估內容
每年一次 109		年	1 月	1	日		董事會、個別		董事會內部		對公司營運之參與程度、董事會決策
	至	109	年	12	月		董事成員及功		自評、董事成		品質、董事職責認知、董事之專業及
	31	日					能性委員會之	員自評			持續進修董事會組成與結構、董事及
						績效評估					功能性委員的選任及持續進修、內部
										控制等。

(二) 審計委員會運作情形資訊

最近年度(109 年度)審計委員會開會 5 次(A),獨立董事出列席情形如下:

職稱	姓名	實際出席次數(B)	實際出席率(%) (B/A)
獨立董事	魏功澳	5	100%
獨立董事	吳忠信	5	100%
獨立董事	黃群凱	5	100%

其他應記載事項:

一、審計委員會之運作如有下列情形之一者,應敘明董事會日期、期別、議案內容、審計委員會決議結果以及公司對審計委員會意見之處理。

(一) 證券交易法第 14 條之 5 所列事項:

	董事會日期	議案內容	審計委員會決議結果	公司對審計委員會意見之處理
	109.03.10	1. 一〇八年度「內部控制制度有效性考核」及「內部	經 109.03.10 審	提董事會由全體
	109 年	控制制度聲明書」。	計委員會全體	出席董事同意通
	第 1 次	2. 修訂本公司「審計委員會組織規程」、「薪資報酬委	出席委員同意	過。
		員會組織規程」及「董事會議事規範」。	通過。
		3. 本公司章程部分條文修訂案。
		4. 對子公司泰國聚亨 Tycoons Worldwide Group
		(Thailand) Public Co., Ltd.背書保證案。
		5. 從事衍生性金融商品交易處理情形案。
		6. 資金貸與開曼聚亨公司以美金 260 萬元為上限案。
		7. 為子公司泰國聚亨短期代墊款以新台幣 100 萬元為
		上限案。 8. 為關係企業太宇公司短期代墊款以新台幣 100 萬元
		為上限案。
	109.03.26	1. 一〇八年度財務報表、合併財務報表及營業報告書。	經 109.03.26 審	提董事會由全體
	109 年	2. 一〇八年度虧損撥補案。	計委員會全體	出席董事同意通
	第 2 次	3. 委任本公司一〇九年度簽證會計師及其報酬案。	出席委員同意	過。
		4. 簽證會計師之獨立性評估。	通過。
		5. 修訂本公司「誠信經營作業程序及行為指南」、「公
		司治理實務守則」及「企業社會責任實務守則」案。
	109.05.13	6. 元偵投資股份有限公司增資案。 1. 一〇九年度第一季合併財務報表案。	經 109.05.13 審	提董事會報告。
	109 年		計委員會全體
	第 3 次		出席委員同意
			通過。
	109.08.13	1. 一〇九年度第二季合併財務報表案。	經 109.08.13 審	提董事會報告。
	109 年		計委員會全體
	第 5 次		出席委員同意
			通過。
	109.11.13 109 年	1. 一〇九年度第三季合併財務報表案。 2. 增列會計師 109 年度查帳公費案。	經 109.11.13 審計委員會全體	除第 1 案提董事會報告外,其餘
	第 6 次		出席委員同意	均經董事會全體
			通過。	出席董事同意通
				過。
(二)		除前開事項外,其他未經審計委員會通過,而經全體董事三分之二以上同意之議決事項:
	無此情事。
		二、獨立董事對利害關係議案迴避之執行情形,應敘明獨立董事姓名、議案內容、應利益迴避原因
		以及參與表決情形:無此情事。三、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形(應包括就公司財務、業務狀況進行溝通之重大
	事項、方式及結果等)。
(一)		本公司內部稽核主管至少每季透過審計委員會向獨立董事報告稽核業務執行情形,109		年
		度獨立董事與內部稽核主管之溝通情形,請詳下表:
	日期	溝通內容		處理執行結果
	109.03.10	稽核組就 108 年 10 月至 108 年 12 月稽核業務執行情形進行報告,		獨立董事對議題並
	審計委員會	並就相關問題進行溝通與討論。		無異議。
	109.05.13	稽核組就 109 年 1 月至 109 年 3 月稽核業務執行情形進行報告,		獨立董事對議題並
	審計委員會	並就相關問題進行溝通與討論。		無異議。
	109.08.13	稽核組就 109 年 1 月至 109 年 6 月稽核業務執行情形進行報告,		獨立董事對議題並
	審計委員會	並就相關問題進行溝通與討論。		無異議。
	109.11.13	稽核組就 109 年 7 月至 109 年 9 月稽核業務執行情形進行報告,		獨立董事對議題並
	審計委員會	並就相關問題進行溝通與討論。		無異議。

(二)		會計師至少每年召開一次座談會,就本公司財務狀況、查核發現及法令修訂情形,與獨立
	董事進行溝通,109	年度獨立董事與會計師之溝通情形,請詳下表:
	日期	溝通內容	處理執行結果
	109.11.13	1. 2020 年前三季財務報告核閱。	獨立董事對議題並
	座談會	2. 2020 年度財務報表查核。	無異議。
		3. 重要法令更新。
		4. 上市櫃公司自行編製財務報告。
		四、審計委員會之年度工作重點及運作情形:
(一)		審計委員會之運作,以下列事項之監督為主要工作重點:
	1.	公司財務報表之允當表達。
	2.	簽證會計師之選(解)任及獨立性與績效。
	3.	公司內部控制之有效實施。
	4.	公司遵循相關法令及規則。
	5.	公司存在或潛在風險之管控。
(二)		審計委員會之職權事項如下:
	1. 2.	依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。內部控制制度有效性之考核。
	3.	依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金
		貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務為之處理程序。
	4.	涉及董事自身利害關係之事項。
	5.	重大之資產或衍生性商品交易。
	6.	重大之資金貸與、背書或提供保證。
	7.	募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
	8.	簽證會計師之委任、解任或報酬。
	9.	財務、會計或內部稽核主管之任免。
	10.	由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章之年度財務報告及須經會計師查核簽證之第二
	季財務報告。
(三)	11. 審計委員會	其他公司或主管機關規定之重大事項。 109 年度運作情形:
	開會日期	議案內容
		109.03.10 1. 通過一〇八年度「內部控制制度有效性考核」及「內部控制制度聲明書」。
		2. 修訂本公司「審計委員會組織規程」、「薪資報酬委員會組織規程」及「董事會議事
		規範」。
		3. 通過本公司章程部分條文修訂案。
		4. 通過對子公司泰國聚亨 Tycoons Worldwide Group (Thailand) Public Co., Ltd.背書保
		證案。
		5. 通過從事衍生性金融商品交易處理情形案。
		6. 通過資金貸與開曼聚亨公司以美金 260 萬元為上限案。
		7. 通過為子公司泰國聚亨短期代墊款以新台幣 100 萬元為上限案。
		8. 通過為關係企業太宇公司短期代墊款以新台幣 100 萬元為上限案。 109.03.26 1. 通過一〇八年度財務報表、合併財務報表及營業報告書。
		2. 通過一〇八年度虧損撥補案。
		3. 通過委任本公司一〇九年度簽證會計師及其報酬案。
		4. 通過簽證會計師之獨立性評估。
		5. 修訂本公司「誠信經營作業程序及行為指南」、「公司治理實務守則」及「企業社會
		責任實務守則」案。
		6. 通過元偵投資股份有限公司增資案。
		109.05.13 1. 通過一〇九年度第一季合併財務報表案。
		109.08.13 1. 通過一〇九年度第二季合併財務報表案。
		109.11.13 1. 通過一〇九年度第三季合併財務報表案。
		2. 通過增列會計師 109 年度查帳公費案。

(三) 監察人參與董事會運作情形:108 年已設置審計委員會。

目項估評			註) 形( 情作運	實理治司公櫃上市上與
	是	否	明說要摘	因原及形情異差則守務
公司公露櫃揭並上定市 ? 上訂則據則守依守務務否實是實理理治司公治司、一	V		則守該正, 修 w)。規法 m.t 關 w.tycons.co 相續後應 w 因 w 時站( 適網並司則, 公本守務及實站理測觀治訊司公資定開訂公於已露司公揭本已	。異差大重無
序及紛程益糾業權作義、東部股疑內及議、定構訂建結否東權是股股理司司公公處二、一) (	V		反對一司統公人向等言發紛理糾代或議人、建言之發關由相務定, 股規有業若作東理股處訊。訊資資大要重重部布發內依及明司公說本外一) (	。異差大重無
? 施實序程依並宜, 事訟訴			訴有設申人議、係建關害報、利通部之外司類公各對對受理。接處站, 責覆。網負回構司與公機理於理處告代人公務專並股成及 , 責課口並窗務絡股舉, 聯由檢責應, 及專
最司公之東制股控際要實主 ? 握及單東掌名股否者是要制主控司公之終二) (	V		部內責負員人職專有並理, 辦構機理。代業務作股報業申之專動由委變股業東作務股股要主司公及本人二) (
企機係牆關火與防行及執管立、控險建風否之是間司 ? 公業制三) (	V		機皆牆等, 火與防貸及金管資控及險證風保行來。書執往背實務確理、業管, 務管財控易之交以人加業企係法辦係關之度關與制間業制司企公控本係部全關內健與司公以司公本制, 本依三) (
公止未禁上範, ? 場規券市證部用價內利定有人訂賣部否買是內訊資司司公公開四) (	V		資、序開程公業未作用理利處人訊部資內大司重公部止內禁序、範, 程規業等作南理指管為為行行及德序券。道程證定業訂作價已營有經賣司公信買本誠訊四) (
訂擬 ? 成行組執責員職實成及落就及成否組針是之方會會化事事元董董多三、一) (	V		公定, 訂規修策司政公本策。展, 政發化全元健多之員構成結會與事成董組定會制事中董其進於促並並則, 理治守務司公實化理強治為司一) (	。異差大重無
			訂擬以等, 求需展準: 發標及下態以型於運限營不。作、但等運括籍包身國本宜齡、針司公年方量、針, 考別應方性化成件: 組元之條多之本會基事當適董 1.
			或銷行務、財、業產、計會、律法。如等景( 歷經背業業產專及能: 能技技業與專識知技)、業專科 2.
			性女管及之位務成 1 組括商備包員具成事, 會員董事成位董席, 重 5 前注 3 事亦目董司上, 立公以獨本 % 中外 20 其此為席, 業。標專 5 目次與率驗席比會經事事富董豐董性之前女域目等, 領司公平等本理別
			表: 下如形情實落關相 %。 20 達率比事, 董性

(四) 公司治理運作情形及與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因

				運	形( 情作	註)						實理治司公櫃上市上與
否是					要摘	明說						因原及形情異差則守務
				年齡分布	立董事任期董事會成員多	元化政策落實情形年資
	董事姓名	性別	以下 59	至 75 60	年以下獨 3	年至 8 4	經營管理	導決策領	產業知識	財務會計	行銷
	艷娟董事長呂	女		V			V	V	V		V
	綸董事黃炳	男	V				V	V	V	V	V
	澳立董事魏功獨	男		V		V	V	V	V		V
	立董事吳忠信獨	男		V		V	V	V	V	V
	立董事黃群凱獨	男	V		V		V		V
( V	司公本二)	法依	薪置設	委酬	設及會員	計審置	會, 員委	已	目合符	公前	需司
	未求,	將來	務業視	要需	他其立成	委性能功	會。員

( V	司公本三)	訂已	事董定	暨會	委性能功	績會員	估評效	法, 辦	執年每	一行	內次
	事董部	績會	估, 評效	得並	要需視	部外由委	獨業專	機立	外或構	專部	學家
	隊團者	行執	估。評
	司公本	完已	109 成	度年	績會事董	核考效	問評自	及卷	會事董	員成	我自
	自核考	問評	經卷,	收回	估評計統	果, 結	董體整	會事	尚效績	有屬	運效
	並作,	評將	果結估	報提	3 年 110	日 25 月	之開召	事董	評會。	結估	已果
	定規依	公於	站、網司	報年	開公及	測觀訊資	揭站	並露,	為作將	來未	選遴
	名提或	事董	別個及	事董	酬報資薪	依考參之	據。
( V	司公本四)	年每	一少至	評次	會證簽估	獨師計	性, 立	證簽且	師計會	已亦	受就
	核查託	業作	獨具出	聲性立	書。明	度年 110	會證簽	師計	任委之	報及	酬,
	110 經業	年	月 3	審日 25	會員委計	事董及	議決會	過; 通	證簽	計會	獨師
	評性立	估,	下詳請	表:
			計會	立獨師	項估評性	目				評估結果符合獨	立性
	是否會計師 1.	與本公司	有直接或重	大間	接財務利益關係				否		是
2.	是否會計師	或與本公司	本公司	董事有	證行為融資或保				否		是
3.	是否會計師	與本公司	有密切		之商業關係及潛在僱傭關係				否		是
	及其審計小大影響工作有重會計師 4.	之職務	組成員目	前或最近二年是否有	在本公司	擔任董事、		經理人或對審計	否		是

	是否有會計師 5.	對本公司			提供可能直接影響審計工作	服務項目之的審計			否		是
	是否有仲介本公司會計師 6.				所發行之股票或其他證券				否		是
	是否有擔任本公司會計師 7.			之辯護人或代表	本公司	協調與其他第	發生三人間	之衝突	否		是
	是否會計師 8.	與本公司	之董事、		經理人或對審計案件有重	大影響職務之人員	有	關係親屬	否		是

						註) 形( 情作運			實理治司公櫃上市上與
	目項估評	是	否			明說要摘			因原及形情異差則守務
及責、四	人任但行監事負執適括董理事、管, 人理包置治主董察辦務( 配司理助監法否事公治協依事、是關之司料、令、司相董公數公理供法資定人櫃提治需循指當上於所遵司並適市公限務人員, 察上業不	V		務理以製司公年治業宜、行行三司	年股股財料、管及障 108 核、主資會保理經之稽事管, 治部需司董上。公所主內司作本公	能。通事就關議董職事。相決等理會董理令會事辦助治法事董法協司循董化公依錄、遵強日或為事事並務 13 責董議益股職月助會權務、要 11 協東東主	修、敏理主會進之經王東續定位華股持敏單指及及務王過, 會任事	公發達執事驗任事開關公經擔董相務理備供議經具職提會華已管之	。異差大重無
會	事關相議會之會東股及					形情行執務業度年 109
	事議會東股及會事董作製宜、			助協 1.	委員設所其及會事董	及料資事議備準程, 議議會定擬會	迴益利需題如議	109 於醒, 提之避
	? 等) 錄			度助年協 2.	報資薪開。次之召開 2 會成召東完股	6 及會委員計次審會、5 委員酬	會。事次董
				助協 3.	師、計會與事董立獨	年 109 於議, 會通溝之管主核稽	開助召協日月 13 11	要主及事董立獨
				理管	談之座師計會與階層	會。
				助協 4.	課修進之事董排安	程。
				覈資檢易 5.	之重議決要重等。會事對訊董	之容訊內重保確宜, 事布發息訊大	性, 確正及性法適	交人資投障保以
				理理辦辦 6. 7.	投保理任處責人會, 理經說明及人事法董	會事董日 28 月務。 5 事年關 109 相提係並人關險, 資	告。報

						情修進管主理治公司年 109	形
				修日進	位單辦主期	稱程名課	數時修進	總修進數度時年當
				109.05.22	稽部內國民會華協核中	最與作運務實之後行施法析解公司令	6 函釋解新
				109.06.02	研計會會金國基民展華發究中	實編理行管升自控與內提公司析解助策協政關「能力」機管告主	6 報務財務製	18
				109.08.28	稽部內國民會華協核中	案及動活業之營險風為行誠信不	6 析解例
( 五、	人、工係關員害東、利股與於立限建不否但是括司包公	V		於股一) (	設供站、網戶司客公東、本	體( 利依團會 , 社區專關、人機係府關政害商、利置應	別( 民)、類人居係區關社害	等), 、工業員含同包鐵鋼	。異差大重無
客	道, 管通溝等) 商應供及戶			及	題, 議注關其	管通溝供提口窗定特成責	回適妥並道,	應。
及	係係關關害害利利應置回設適站妥網並司區, 公於專人			於機二) (	設及訊站網資絡司公聯本構	溝言之發人有資設投口, 與為窗人作資 , 投箱置信	言發理道。代管人、通	理代務股及人
任	責會社業企要重之切 ? 關題所議人

			註) 形( 情作運	實理治司公櫃上市上與
目項估評	是	否	明說要摘	因原及形情異差則守務
辦代務 ? 股務業事專會任東委股否理是辦構司公機、六	V		理。辦司公限有份股券證邦福任委務事關相會東股司公本	。異差大重無
務財露 ? 揭訊站, 資網理設治架司開公否公是及訊務司資公業、一) 七 (	V		要重司公露揭況。 w), 狀 m.t 行 w.tycons.co 執及訊資關 w w 相站( 等理網治司公司公文及英務、業中設務、架財已司章、公本規一) (	。異差大重無
露揭訊資他其行採否是司公二) (	V		下: 如式方露揭訊資司公本二) (	。異差大重無
集指蒐站、之網訊文資英司設公架責如負式( 人專方之定			訊。式。方資絡關聯相露其露揭及揭集站蒐網責司公負人於並專有人, 並言站, 發網理代司公及人文英言發中設置設架 1. 2.
法度、制人言發實落露、揭及			大資投予訊資務財司公露揭 , 站測觀訊資開公及站網司公本過透 3.
站網司公置放程過會明說人			眾。
? 等)			投供站網司公於告公均料, 資報簡及息訊關相之開召會。明閱說參人人法資 4.
後了終度年計會於否是司公三) (	V		告公內月個三後了終度年計會於定, 規條 36 第法易交券證依司公本三) (	在所市上據依係司公本
財度年報申並告公內月個兩			財季三二、一、第報申並告公前限期定規於及告, 報務財度年報申並	規條 36 第法易交券證地
早提前限期定規於及告, 報務			觀訊資開公考參請露, 揭之訊資述上關有形。情運營份月各與告報務	申及告公告報務財之定
財季三二、一、第報申並告公			web/index)。 mops/ w/ m.t wse.co mops.t // 站(https: 測	理。辦限期報
? 形情運營份月各與告報務
解瞭於助有他其有否是司公八、	V		人有設另外, 制控部內關相立建則」守務實理治司公櫃上市上「依除司公	。異差大重無
資要重之形情作運理治司公			。項事關相露揭令法依上站測觀訊資開公於並法, 辦等則規作工事
益、權工員於限不但括包訊(			勞五、之況概運營伍、「報年本閱參請等, 懷關員僱及益權工員關有一) (
應供係、關者資投懷、關員僱			係」。關資
、利權之人係關害利係、關商			定訂已司公本等, 利權之人係關害利係、關商應供係、關者資投於關二) (
風形、情之修進人察監及事董			則」守營經信誠「則」、守務實任責會社業企「則」、守務實理治司公「
準標量衡險風及策政理管險			落以規, 法關相任責會社業企等南」指為行及序程業作營經信誠「及
行執之策政戶客形、情行執之			、四之告報理治司公參、「報年本閱參請訊資他其理, 治司公動推實
購人察監及事董為司公形、情			形」。情任責會社行履六) 形( 情作運理治司公
? 等) 形情之險保任責買			下: 如形情修進度年 109 事董司公本三) (
			進修時數稱課程名辦單位主期進修日姓名職稱
			3 治理與企業導會誠信董監事宣年公司 2020 心所證券櫃檯買賣中證券交易臺灣 109.11.16 黃群凱立董事獨

					與註) 形( 情作運	實理治司公櫃上市上
		目項估評	是		務明說要摘否	因原及形情異差則守
					訂並估, 評及理管險風種各形: 行善。情進行改法, 執做之辦蹤追準制標控宜事量部衡盡內險種未風各於及定對訂策行, 政法依執理管畫司險公計風本定四) (
					形: 情行執之策政戶客五) (
					南」, 指為行及序程業作營經信誠及「則」。動守活營業經商信之誠營定「經訂信誠已守司公遵本以
					險: 任責保投事) 董立獨含事( 董體全六) (
					況狀保投期會告日事董報間期保投元) 額幣: 金保台投新 ( 險司公保象保投對
					保續 109/05/28 起:109/06/04 迄:110/06/04 30,000,000 物險產光保新體事全董
請九、	灣臺就	限有份股所易交券證	司公	公	善改未尚就及形, 情善改已明說果結鑑評理治司公之布發度年近最心中理治司	項事強加先優出提者
	施。措與	者司公評受入列未 (	需無		列) 填
					目項善改已標指鑑評理治司公屆七第
	號編				式方善改目項標指
	1.11	會常東股於否是司公	會開	7	料。資傳上前限期定規於計預度年 110 ? 報年版文英傳上前日
	2.2	會事董定訂否是司公	員成	多	標目理管體具露揭報年及站網司公於已管體具之策政化元多將並策, 政之化元	形。情實落與
		揭形情實落與標目理	於露	公	? 報年及站網司

					目項強加先優善改未尚標指鑑評理治司公屆七第
	號編				式方善改目項標指
	2.24	安訊資置建否是司公	風全		管險風全安訊資體具露揭站網司公於擬管體具及策政全安訊資定訂構, 架理管險	構。架理
		公於露揭並案, 方理	網司	站	? 報年或

(註) 運作情形不論勾選「是」或「否」,均應於摘要說明欄位敘明。

(五) 公司如有設置薪酬委員會者,應揭露其組成、職權及運作情形:
1. 本委員會應以善良管理人之注意,忠實履行下列職權,並將所提建議提交董事會討論。
2. (1) 訂定並定期檢討本公司董事及經理人績效評估標準、年度及長期之績效目標,與薪資報酬之政策、制度、標準與結構,並於年報中揭露績效評估標準之內容。
3. (2) 定期評估本公司董事及經理人之績效目標達成情形,並依據績效評估標準所得之評估結果,訂定其個別薪資報酬之內容及數額。
4. (3) 定期檢討薪資報酬委員會組織規程並提出修正建議。

			是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格				符合獨立性情形(註 2)
身分別	條件	商務、法務、財務、會計或公司業務所需	法官、檢察官、律師、會計師或其	具有商務、法務、財務、會計或											兼任其他公開發行公司薪資	備註
(註 1)	姓名	相關料系之公私立大專院校講師以上	他與公司業務所需之國家考試及格領有證書之專門職業及技術人員	公司業務所需之工作經驗	1	2	3	4	5	6	7	8		9 10	報酬委員會成員家數
獨立董事	魏功澳														0	無
獨立董事	吳忠信														0	無
獨立董事	黃群凱														0	無

薪資報酬委員會成員資料

註 1:身分別請填列係為董事、獨立董事或其他。

註 2:各成員於選任前二年及任職期間符合下述各條件者,請於各條件代號下方空格中打""。
(1) 非公司或其關係企業之受僱人。
(2) 非公司或其關係企業之董事、監察人(但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者,不在此限)。
(3) 非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總數 1%以上或持股前十名之自然人股東。
(4) 非(1)所列之經理人或(2)、(3)所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親親屬。
(5) 非直接持有公司已發行股份總數 5%以上、持股前五名或依公司法第 27 條第 1 項或第 2 項指派代表人擔任公司董事或監察人之法人股東之董事、監察人或受僱人(但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者,不在此限)。
(6) 非與公司之董事席次或有表決權之股份超過半數係由同一人控制之他公司董事、監察人或受僱人(但如為公司或其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者,不在此限)。
(7) 非與公司之董事長、總經理或相當職務者互為同一人或配偶之他公司或機構之董事(理事)、監察人(監事)或受僱人(但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者,不在此限)。。
(8) 非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事(理事)、監察人(監事)、經理人或持股 5% 以上股東(但特定公司或機構如持有公司已發行股份總數 20%以上,未超過 50%,且為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者,不在此限)。
(9) 非為公司或關係企業提供審計或最近二年取得報酬累計金額未逾新臺幣 50 萬元之商務、法務、財務、會計等相關服務之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之企業主、合夥人、董事(理事)、監察人(監事)、經理人及其配偶。但依證券交易法或企業併購法相關法令履行職權之薪資報酬委員會、公開收購審議委員會或併購特別委員會成員,不在此限。。
(10)未有公司法第 30 條各款情事之一。
1. 薪資報酬委員會運作情形資訊
(1) 本公司之薪資報酬委員會委員計 3 人。
(2) 本屆委員任期:108 年 1 月 31 日至 111 年 1 月 30 日,最近年度薪資報酬委員會開會 2 次(A),委員資格及出席情形如下:

職稱	姓名	實際出席次數(B)	實際出席率(%)(B/A) (註)
召集人	魏功澳	2	100%
委員	吳忠信	2	100%
委員	黃群凱	2	100%

其他應記載事項:

一、董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議,應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理(如董事會通過之薪資報酬優於薪資報酬委員會之建議,應敘明其差異情形及原因):本年度無此情事。
二、薪資報酬委員會之議決事項,如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者,應敘明薪資報酬委員會日期、期別、議案內容、所有成員意見及對成員意見之處理:本年度無此情事。
三、109 年度薪資報酬委員會之討論事由與決議結果,及公司對於委員意見之處理:

委員會	議案內容	委員意見及	對委員意見
日期、期別		決議結果	之處理
	1. 審查 109 年董事及獨立董事名單及其報酬案。
	2. 審查本公司提交薪酬委員會進行薪酬預審之適
第四屆	用經理人範圍案。
第 3 次	3. 提報本公司 109 年度經理人每月固定薪資及 108
109.03.10	年年終獎金數額案。	全體出席委	提董事會由
	4. 提報修正本公司薪資報酬委員會組織規程第六	員,無異議照	全體出席董
	條及第十二條案。	案通過。	事同意通過。
第四屆	1. 審查本公司提交薪酬委員會進行薪酬預審之適
第 4 次	用經理人範圍案。
109.11.13	2. 擬提報本公司 109 年度經理人每月固定薪資。

註:

(1) 年度終了日前有薪資報酬委員會成員離職者,應於備註欄註明離職日期,實際出席率(%)則以其在職期間薪資報酬委員會開會次數及其實際出席次數計算之。
(2) 年度終了日前,有薪資報酬委員會改選者,應將新、舊任薪資報酬委員會成員均予以填列,並於備註欄註明該成員為舊任、新任或連任及改選日期。實際出席率(%)則以其在職期間薪資報酬委員會開會次數及其實際出席次數計算之。

範。園)。規務之設後可供年度料於防為信染規誠提認行體職略風估年對污的原家 109 令準。署具導行德以評策但對理善抽愛法 109 道執保宣檢, 南」標據任針及處妥形。關環匠業, 續則」、「因放健依相責係備形在請指持告。事會( 排情工守工為練設並聘會程此董情新協遵行行及員守低報並訓性社風製業因最估, 實懷及營降執育宜, 成染其排業作項檢。程確經序教關險, 告評完各事污企場課業程信備、務, 部人報之險制會抽度準。練保作現誠業司外略全防列會風及任事訓設期作業高有「公對內策所染源標全責事營人員定過關董於工氣本針或署污訂保安經命放透董不相策廢加責日屬部保投員, 工有信並循, 排生政之向作環及非內事勞所 25 備、誠負項, 理新助年題合人構區遵雖董賣司訂「查、位, 管最廠符事月捐所每設議公機責為買險工, 明檢理以意並有本單項制亦 3 水要期專測風造、說處注全工並保年各行檢, 公司定廢立檢加重下: , 責應安要確員執之章, 且用設境行 110 行製之共抽統、部負有本境。制, 摘如作列費進時公進環期材定規所書, 為。略於所務施環工動安定機及部線系規等可險。則, 工行實不業作制人策任署業活內告塵理認關絲、及行風作工控信期理等會或責保原報除處署相形, 構執誠之部任定部經序」環性策會友螺續有熱法保於理機責年不康內事、大政社合情警永設程在每健護環管測止實及人員元、行雄重理檢潛全落業符業董禁司司製化請司保境公使與公安過作有的據企執全盤管高公編狀境聘本環念本透營為理所生工依險及大事完為本並球環並護全循風及從部作層依目下, 治, 討, 宜, 洗、險經遵保安運階項理里要關且風境估場令信防事理理管檢任主酸相山備, 評環誠職法之定派處管及責關岡司線、設訂會公源程督助由指相題理本社工贊伸等制議境會監染司治司險, 大環社公公司業成一) 訂、公重本風本企完 ( 否 V V V 是理定策會性業管制原關位, 訂事治企相或階特理性運並單董司策動業管高大公職營向境估, 政推權產重及及 ? 兼) 司授環理置其評形依公會理, 專( 設依之會管險情社與否險適事否否任題風處理行境、是風是是合董之議責處層進司立境環題關會由階告司司 ? ? 則, 公之議略公社報環公建並理度相、二、三、一) 一 (			形情作運	企守司公櫃上市上與
	目項估評			因務原及實任形情責會異社差業則
				。異差大重無之

				之
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				範理
				產
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(六) 履行社會責任情形及與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異情形及原因

企司公櫃上市上與	守因務原實及任形情責會異社差業
	則	除廠能應物利生費業預電高起。購, 品。年之之購源早工電棄節因用 CO2e/ 等)、做採採提發域源上廢商響資為項源色訊。下: 各色影資綠而區以到司力司置噸綠能級公火解公達綠變項。用用制, 公裝如資行淨量各使瞭本年使改與及等等, 明略位: 關進放乾管策先府能昇司張、 109 會; 照 IE3 策相排力率單用區提政政公優核應理物體紙使機盡分水合本程或步量, 因換感管棄之氣及及行含省逐過整足產更本; 裝廢物考序備減進室泥約造不	度年 109	980.3290	11430.6266	12410.9600
形情作運	明說要摘	能資安則」, 報、棄先設程溫成污以節而製量有期爐域廢優申低之水運產低核擊: 力現水產鍋施, 區及守為降生簽缺染降電、營或生站氣共務衝體查購善污以子措題。由因高在加電料、燃公險氣實盤採改擬無水提能電發增施, 採在場, 風任體問室色燃來或可而本節用司力改溫責氣列等、綠淨帶措採公。染府劃水立成期, 如桶會下變產室乾以污等本政規亦碳、劃護運因備( 馬社溫受應生量交但度等) 規擬用展。能保營面, 加, 水遭配峰減設業行儘使誤低境使司可險, 、具省企執能能發調錯能並延方增採用公比、環將燈響, 風可與排期產節節「利量率或本	度年 108	854.8440	8129.7284	8984.5726
		氣、改放, 持格, 電依述應影安定燃生再放斷用頻遷, 理, 秉序, 斷。省冷排嚴供上使形空色候司收排旱中規, 將 LED 頻公碳趨來程變氣情管佳綠期乾體回產中、續變本際愈短帶源法端序最候產少向源氣能生標。後響, 減規極之氣決能及程實生朝燈、使司用資產室境, 元, 球法解視公策使料影或善動產水力溫成目標, 足, 環致全與化改推政及將為為生燃雨以含低造 LED 3,395,834 降暖達對策雖保整續則產續制不降力包而目備, 後, 球水之永政遷致持環端生調控面馬中在率, 水, 如境極全合過展程變將色能準卻形量由司司役; 品( 險發效過公環冷公配效透減情綠藉受為受候用本風本氣為產產以用用 1. 2. 3. 1. 2. 3. 四)		量放排體氣室溫接直	量放排體氣室溫接間	量放排體氣室溫總
	否	二) 三) ( ( (
	是	V V V
	目項估評	各使之遷潛氣措年定減棄量水並取廢低制體升變的兩應採並他提擊來用氣去率, 候因並其於衝未過量、氣量, 室之效 ? 或會, 荷估及計溫力放策重題用水致評統在負、政機排總利 ? 議用境現碳否否否之之料與體物少關是環是是減業源險氣物棄理減企相對能風廢司資生司司管室 ? 量、公公公再對在施溫及物項候節用二) 三) 四) ( ( (

				形情作運		企司公櫃上市上與
目項估評	是	否		明說要摘		守因務原及實任形責情會異社差業則
			型類	度年 108	度年 109
			量水水用來自	度 30,183	度 35,815
			型類物棄廢	量重總度年 108	量重總度年 109
			酸廢	噸公 590.05	噸公 810.91
			泥污性機無	噸公 345.69	噸公 432.19
			泥油廢	噸公 378.60	噸公 359.73
			他其	噸公 4.35	噸公 21.48
			用廢理處	元 8,421,994	元 10,936,499
			未尚機查核盤查行及制為自控料部資內上的謹以註) (	三性。第部確外準經的未據然數雖訊資證; 中驗告部報外保過確經制,	嚴過透們我但證, 確位單方
題議會社、四						。異差大重無
規法關相照依否是司公一) (	V		際國及令法動勞照依司公本一) (	則規作工項各定制約, 公權人	作工含包施, 措理管及
相定制約, 公權人際國及			守作工生衛全安業職則、規	懲及訴申施措治防擾騷性則、	力暴場職絕阻法、辦戒
? 序程與策政理管之關			訂時同等。策政權人施、措	以則, 守務實任責會社業企有	及戶客仁、同體全障保
			以權, 人本基之人係關害利	益。公會社護維
合施實及定訂否是司公二) (	V		相及法準基動勞循遵司公本二) (	, 則規作工事人定制令, 法關	包施( 措利福工員範規
薪括包施( 措利福工員理			利福他其及假休、酬薪括	終年和法辦核考效績中其等),	效績為度年以法辦金獎
利福他其及假休、酬			核, 考期定過透間, 區核考	成餘盈享共仁同與金, 獎放發	報年本閱參請情詳果。
成或效績營經將並等),			資勞五、之況概運營伍、「	係」。關
薪工員於映反當適果
? 酬
全對並安工境, 員環供作提工否之是康健司公與三) (	V		健與全安測工監境員環供提業為作工司公勞本 1. 三) (	各列下有訂已境, 環作工之康	施: 措項
健與全安施實期定工員			環所場作工工勞握掌面全	業作之工員業作估評與態實境	勞定訂況, 狀露暴境環
? 育教康			進書畫計測監境環業作工	作估。評析分及測監樣、採行	二行執年每測監境環業
			工員業作低降效有以次,	作解瞭步逐年逐害, 危露暴之	。態實露暴的工員業

企司公櫃上市上與	守因務原實及任形情責會異社差業
形情作運	則明說要摘	檢客企安行工按並區康項中則考。益。進廠健規供事表業康「員劃, 範, 參有讓於健護提工記場善職權之計訂登並規工臨保改加員戶區, 次, 遷練時失。於理理客將議參康員險, 升專訓一同辦辦健並並管障建排缺為人度辦保舉工定保安饋, 率, 核報, 證, 討作年係舉體勞制期以查期檢頻並全回識。換關申少客定理團整定南」, 上務以制能, 害至須保辦顧修、亦彙不議服意予編利年均投並年及並職會全場查, 指檢並置半區工) 每求, 品次, 項會安臨練, 為理備設廠每產巡康, 各員行作需員設員處另出司 2 行施, 籍工訓委工人練及適全健進公箱, 月進育外員工護生序訓安妥食實客每本教含實月衛程育信醫員防之飲則訪師對工( 充生個全進教件業約練消工原。理針商、衛三以安增工生特郵作行員信訓護員每全統, 檔, 業發定子營進廠為誠員難顧會, 廠。次, 安期之職經所電害年持另避照歸證, 系定工於導入條年及危信每秉及錄外, 餐, 理 2 位並誠員宣免得隔別四口報司務記全, 管職單避識的方保午集窗第「公通服進, 。並質在核辦收絡安戴健工及則本目場加。要, , 火、品訓, 稽舉改境配規勞底聯由項員、臨道, 則」同考所環參護務年 O9001 重要事保供受品員滅師人會參位之投提服每所及工需保產管守屬組。醫進位之位單場全施眷於務位工供區廳康的員年 IS 單新廠促提單生編安措餐放健定訴作單部實員 109 各施衛效安全督據工防災理訪工工所理任利為站開出申全進依績工供實護法並條程安防管拜福勞管網或責消員務, 衛依據時安防維工填工會置十悉禁問司司司查, (1) (2) 提詳除設依服公公公社工熟為門畫消第員員自本本於計業戶 2. 3. 4. 5. 6. 四) 五) ( (
	否
	是	V V 並
	目項估評	健行有訓循權遵立培客者私、則, ? 否建展顧費準序隱是發之工消際程戶司務護力員訴客國公服能保為及申全、示, 涯與關否規及是職品相法策安標 ? 之定產與及政司畫關公效計對益康銷制相四) 五) ( (

			形情作運	企司公櫃上市上與
目項估評				守務實任責會社業
	是	否	明說要摘	因原及形情異差則
管商應供定訂否是司公六) (	V		下: 如施措應因之司公本範, 規關相守遵商應供保確為六) (
環在商應供求要策, 政理			會、社境、環對針並鑑, 評商應供次一施實年半每法」, 辦理管商應供「有訂 1.
動勞或生衛全安業職保、			商應供若卷)。問份 21 回收共度年卷(109 問評自商應供送發面, 方等理治司公
規關相循遵題議等權人			。易交止停或量易交低降將司公本準, 標達未覆回卷問及果結鑑評之
? 形情施實其及範,			育(109 教導宣及知告害危廠入商攬承之辦舉司公本受接需前, 工施廠入商攬承 2.
			單」, 認確議協及項事意注知告害危生衛全安業職署「簽並場), 17 辦舉共度年
			工。施行進能方
			影面負等會社或權人件、條動勞境、環大重之期預可或際實生發若商應供有現 3.
			。約契止終或善改即立其責將時, 響
用通際國考參否是司公五、		V	司公因但 w), m.t w.tycons.co w w 站( 網司公詳請書, 告報續永年 109 制編願自已司公本	準向朝力努將續後
指或則準製編書告報之			告報續永制編須無定, 規法」辦業作書告報任責會社業企報申與製編司公市上「符不	。制編準標引指則
報任責會社業企製編引,			保或信確位單證驗方三第經未且制, 編引指或則準際國考參未並書告報份該此因書,
務財非司公露揭等書告			見。意證
報揭前 ? 書告報之訊資
驗方三第得取否是書告
意證保或信確之位單證
? 見
司公櫃上市上「據依如司公、六	企	業	差之則守定所與作運其明敘請者, 則守任責會社業企之身本有定則」守務實任責會社	形: 情異
責會社業企「有訂已司公本	任	實	異, 差大重無並則守司公本與形情作運際實其實, 落之任責會社項各動推以則」, 守務	續永之製編所惟
則準 R CS 據依未並書告報	編	製,	。制編準標引指則準向朝力努將續後
責會社業企解瞭於助有他其、七	任	運	訊: 資要重之形情作
站網司公於已司公本一) (	傳上	永	況。狀作運任責會社業企解瞭助協書, 告報續
令, 法府政應響司公本二) (	除	提	就平公者礙障心身障保並業, 就之者礙障心身進促及障保為外, 會機業就民居地在供	不於對益, 權的業
全安者礙障心身礙妨	工之	作,	。用進額超並外, 用聘定規府政依除月每

			註) 形( 情作運	經信誠司公櫃上市上與
目項估評	否是		明說要摘	因原及形情異差則守營
之過通案會方事及董策經政定營制經否信是誠定司訂公、一) 一 (	V	(	為行及序程業作營經信誠「及則」守營經信誠「定訂已司公本一)	。異差大重無
外作對策、及政章之規於營並經信策, 誠政示營明經中件信誠文			網員成司公會及事站董測與觀層訊階資理開管公 , 於石露基揭之並業企過, 營通經議為決信會誠事以董司經公南」, 本。站指
層階理 ? 諾管承階之高策與政會事營經董及實落以極法, 積			創以責, 之導督負並的, 目為石基此實境。落以環均營經時, 之務展發業行續執永於造
險營估風評為及行析信分誠期不定立制, 建否機是估評司之公二) (	V	(	公落本且範度規制體訴具申及 , 戒中懲南」之規指違為行、及項序事程意注業作應時營經務信業誠行執「於於司員公人本司二)	。異差大重無
風範防為定行訂信以誠據不並高動, 較具活內業圍營範之險業			析分期定制, 事。機估情評之險生風發為為行行信信誠誠不不估低評降圍以範核, 業營稽據部依內行司執公本實
蓋則」涵守少營至經且信 , 誠案司方公為櫃行上信市誠上不「			防範討防檢之並為行案方列範下防蓋定涵擬少至動, 案活方範業營防之性。為行效信有誠與性不適高較妥之具估案評方及範
範防之為行款各項二第條 ? 七施措第			助害捐利善害慈損及當為不行 3. 爭金; 競平獻公治政不事法從非供 5. 提密; 2. 機賄; 業收商露及洩賄行 4. 1. 助; 施: 贊措或
方為行信誠不範防於否是司公三) (	V	(	公本範規體具 , 中南」指為行及序程。業為作行營信經誠信不誠等益「於權人司公係本關三)	異差大重無
、南指為行、序程業作定明內案			程業作之案方各訂明括包 , 項事之意注「應時務業行執於員人司	。
實方落揭且前正度, 修制討訴檢申期及定戒並懲之 , 行規執違			件重, 案輕為節行情信之誠事不情或舉德檢道視不並與法為, 非行舉當檢不舉有檢訂勵另鼓南; 法」, 指辦為行理及處之序
? 案			之員營「依經可信亦誠實者, 落置為處司當公不本抑、外, 冤此有訴; 遇懲, 申出獎提予給法」法」辦理辦處懲訴獎申「依工
			監及動推之案方範防法。與辦策及政南營指經為信行誠揭責前負正室修理視經檢總期由定並行, 督, 執
信誠之象對來往估營評經否信是誠實司落公二、一) (	V	(	性法合之象對易交估評行先須前, 係關業商立建人他與司公本一)	。異差大重無
簽條象為對行易信交誠來定往與明其中於約並契錄, 之紀訂			與及件性, 條要易交必其務、視後義估利評權於方並雙訂錄, 明紀將之中為約行契信 , 誠約不契訂有簽涉象曾對否是易及交
? 款			款。條為行信誠

(七) 履行誠信經營情形及與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因

		註) 形( 情作運	經信誠司公櫃上市上與
目項估評	是	明說要摘否	因原及形情異差則守營
告推定信並報之誠會會 ? 不位, 形事範事單情董防董行責向與屬執專次) 隸策督營一政置經監年設營及信一經否誠案少是信方業至誠企為司期( 公其行動二) (		練, 長參其防事情位, 事告已與訓南」。董實董報度策單育落向呈會年職政教度次指事兼營部書, 針;109 為制一時。之董經外行制少告向營信內及控至小報之經誠日方序部年份 57.5 行營信程 13 與內每 36 執誠經視策業並月共督業信政檢成作數 11 企 , 監誠完營營劃時實年及與動經經計共練落參推定信信核 109 止, 之訓工為制誠誠稽則人, 室於視度層員「日下: 守派理階訂年室審 31 17 營經理修理如期指 109 月經總管經形定期共定, 10 及信數依總情年定司誠公會行每規人年已不形。本執事保 1. 2. 3. 二) ( V	設不暫狀, 位。現持單維職前專置目令 109 確情董訓形, 法助行受案, 至行情協執期。截閱現行本責方告形, 審執範照報負
政實落突並衝益道, 利管止述防陳定當制適否供是提 ? 行司策、公執三) (	V	行。於道程專執告成業「範」、公實責作落並並營規經並 , 舉, 事信口策, 議誠檢窗事。絡會政及「及避訴事聯情迴責董申之則」益專「議、報於利守有舉訂設建營突, 生經人明報、發衝係信均無誠通益章關並之規害利「度序」、止關利司年公防部相 109 程對為等外業類受司覆。南」公各接作三) (	。異差大重無理對回指站, 與管為司行公理為網本行及處司公人德序
建誠託制信關誠委制相不已訂範或控不營依擬防部經形, 位核內果, 信情單查度、誠結循核以 ? 實估據遵制稽核落評之計並查部為之會行案內畫, 否險執的方由是效風並計為師行為計司有核度, 公立行稽會信四) (	V	效。行本人外內執人核表。有外, 以行稽續據發報此由持並券務再行會。畫, 證財執業, 制事「及計依編作董計核並及估等設稽會評之度, 度則」行度員年委制準制自訂導計計度該擬報會制審保果, 效務報制確提財有控結以際立告部估核, 建報評國內險行已核查「執及風稽及司公據年成估則」本依每評作四) (	。異差大重無準門關業, 員人製部相作各編行核核進告稽司查報公部員
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				經信誠司公櫃上市上與註) 形( 情作運
	目項估評	是	否	因原及形情異差則守營明說要摘
三、一) (	勵獎及形舉情檢作體運具之定度訂制否舉是檢司司公公	V		。異差大重無法」辦理處之件案為行信誠不或德道不與法非舉檢「有訂司公「本一) (
	及受之道, 當管適舉派檢指利象便對立舉建檢並被度, 對針制			法稽或不人報舉言發人理舉代檢供人、 , 言箱發信向訊得通人有舉設檢亦法」, 站網辦司公理處另訴報, 申舉工管員主及核
	事舉檢理受定 ? 員人是責專司公理	V		異差大重無理處件案為事。情誠舉檢或部德外道、內與生法發未非舉並檢度年「司 109 公為; 據依行
二) (	之後成項完查調序、程業訂作否準標查調			。法」情之辦事情舉之檢依定, 行規信之不南」指為行不及序程業作營經信本誠「及二) (
	密保關相及施措續後之取採應			革以予者大重節情懲, 獎予給法」辦懲獎「依司公本重, 輕節
	? 制機			檢盡理善並受密, 檔, 保子實電確或應件容文面內報書舉存及留分應均身人果舉結檢查於調及對程司公過本查調另舉、職;
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三) (	因不人舉檢護保取採否是司公	V		。異差大重無法」辦理處之件案為行信誠不或德道不與法非舉檢「司公本據依三) (
	? 施措之置處當不受遭而舉檢			分身人舉檢於對定, 規之南」指為行及序程業作營經信誠「及
				處當不受遭而舉檢因不人舉檢保確且密, 保實確應容內報舉置。及
、四	露揭訊資強加
	訊資開公及站網其於否是司公	V		。異差大重無露揭站, 測觀訊資開公及 w) m.t w.tycons.co w w 站( 網司公於已司公本
	守營經信誠定所其露揭站, 測觀			效。成動推及容內關相則守營經信誠
	? 效成動推及容內則
五、	信誠司公櫃上市上「據依如司公	守營經	則」	形: 情異差之則守定所與作運其明敘請者, 則守營經信誠之身本有定
	則」, 守營經信誠「有訂已司公本	建以	信誠立	。異差大重無尚則守司公本與形情作運際實展, 發全健並化文業企之營經
、六	作運營經信誠司公解瞭於助有他其	形情	重之	形) 情等則守營經信誠之定訂其正修討檢司公如 ( 訊: 資要
一) (	業行執於員人司公本範規體具為	應時務	意注	公於露揭並南」, 指為行及序程業作營經信誠「及則」守營經信誠「訂修已司公本 , 項事之
	。站網司公及站測觀訊資開
二) (	作理處訊資大重部內「有訂司公本	程業	序」,	執則原用信實誠本務, 義實忠及意注之人理管良善以應人僱受及人理經事、董司公本訂明
	署簽須項事密保需大重有務, 業行	密保	定。協
三) (	董訂明範」規事議會事董「司公本	對事	會於	內要重之係關害利其明說會事董次當於應者, 係關害利有人法之表代其或身自其與項, 事議
	不時, 虞之益利司公於害有如容,	加得	討入	。權決表使行事董他其代得不並避, 迴予應時決表及論討且決, 表及論
註) (	應均否」, 「或是」「選勾論不形情作運	要摘於	欄明說	明。敘位

式:
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八)
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查詢路徑:公司網站 http://www.tycons.com.tw

公開資訊觀測站 http://mops.twse.com.tw/mops/web/index

(九) 其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊,得一併揭露:

除揭示於公開資訊觀測站之公司治理專區外,亦視重大性將公司治理相關運作以重大訊息方式即時揭露給投資人知悉。 2. 本公司每年召開一次法人說明會,相關法人說明會之資訊公布於公司網站及公開資訊觀測站。

形: 情修進
人
理經之


110/03/31



至







3. 109/01/01

109.08.13 109.07.24 109.08.24 109.08.13 109.08.13 109.07.03 109.07.10 109.07.20 109.08.13 110.03.12 110.03.12 110.03.12 雄修富香俊金瑞邦張姚顏李理理經理理	疑防營防營防營勞處處查署查司司司公檢公公檢生站站站限衛限限動動山山山全勞勞有有有岡岡岡份份份安處處處會局局局股工股股工工業查查查業職業勞調業調業調工勞勞企企企市市市市市市市部雄雄雄雄雄雄雄動亨亨亨聚勞聚聚高高高高高高高	練訓防預道會害之導災應宣業因職生業衛捲會會會企全夾導導導後安割路宣宣宣切業上易易易企械交法交法交法法機小線線線件密密密度中秘秘秘事內內內年年治業治業治業動 109 109	1.5H 3H 3H 1H




			1.5H
			1H
			1.5H
			1H
			3H
		會導宣法等平作工別性暨視) 歧業就 ( 法務服業就「度年 109	3H
		會導宣防預害災業職具器械機暨害災勞過似	4H
	防司公限有份股業企亨聚	會導宣易交線內治	1.5H
109.08.18 月信張	非會業工總市雄高	理管本成與析分潤利行進何如景背會財	6H
109.08.24	署生衛全安業職部動勞	練訓防預害災業職捲夾割切械機度年 109	3H
109.11.27	所易交券證灣台	會導宣務業司公市上度年 109	2.5H
110.03.03	會協理治司公華中人法團社	會明說務服暨享分題專估」評效績會事董「	4H
110.03.12	營站山岡處查調市雄高	法密秘業	1H
109.05.20	公會協核稽部內國民華中	析解令函釋解新最與作運務實之後行施法司	6H
109.06.02	主會金基展發究研計會國民華中人法團財	務實理管控內與析解策政力」能告報務財製編行升自提司公助協「關機管	6H
109.08.13	防司公限有份股業企亨聚	會導宣易交線內治	1.5H
109.08.28 華敏王	不會協核稽部內國民華中	析解例案及動活業營之險風為行信誠	6H
109.10.06	稽會協核稽部內國民華中	討研之理倫德道及演實業作核	6H
109.11.13	所易交券證灣台	會導宣事監董信誠業企與理治司公年 2020	3H
110.03.03	會協理治司公華中人法團社	會明說務服暨享分題專估」評效績會事董「	4H
110.03.12	營站山岡處查調市雄高	法密秘業	1H

數時修進	1.5H	1H	1.5H	4H	4H	4H	4H	1H
稱名程課	會導宣易交線內治防	法密秘業營	會導宣易交線內治防	析解令法關相與失缺理治司公見常業企	討探例案任責律法關相及查追之向」流金資「案弊報財	訊資鍵關報財視透何如及析解例案實不報財	討探任責律法與析解例案易交券證法不資外假	法密秘業營
位單辦主	司公限有份股業企亨聚	站山岡處查調市雄高	司公限有份股業企亨聚	會金基展發究研計會國民華中人法團財	會金基展發究研計會國民華中人法團財	會金基展發究研計會國民華中人法團財	會金基展發究研計會國民華中人法團財	站山岡處查調市雄高
期修日進	109.08.13	110.03.12	109.08.13	109.10.13	109.10.23	109.11.24	109.12.03	110.03.12
名姓	斌慶高				碧	婉周
稱職	理經				理經

(十) 內部控制制度執行狀況

內部控制聲明書

日期:110 年 03 月 25 日

本公司民國一〇九年度之內部控制制度,依據自行評估的結果,謹聲明如下:

一、本公司確知建立、實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責任,本公司業已建立此一制度。其目的係在對營運之效果及效率(含獲利、績效及保障資產安全等)、報導具可靠性、及時性、透明性及符合相關規範暨相關法令規章之遵循等目標的達成,提供合理的確保。
二、內部控制制度有其先天限制,不論設計如何完善,有效之內部控制制度亦僅能對上述三項目標之達成提供合理的確保;而且,由於環境、情況之改變,內部控制制度之有效性可能隨之改變。惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制,缺失一經辨認,本公司即採取更正之行動。
三、本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」(以下簡稱「處理準則」) 規定之內部控制制度有效性之判斷項目,判斷內部控制制度之設計及執行是否有效。該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目,係為依管理控制之過程,將內部控制制度劃分為五個組成要素:1.控制環境,2.風險評估,3.控制作業,4.資訊與溝通,及 5.監督作業。每個組成要素又包括若干項目。前述項目請參見「處理準則」之規定。
四、本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目,評估內部控制制度之設計及執行的有效性。
五、本公司基於前項評估結果,認為本公司於民國一〇九年十二月三十一日的內部控制制度﹙含對子公司之監督與管理﹚,包括瞭解營運之效果及效率目標達成之程度、報導係屬可靠、及時、透明及符合相關規範暨相關法令規章之遵循有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效,其能合理確保上述目標之達成。
六、本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容,並對外公開。上述公開之內容如有虛偽、隱匿等不法情事,將涉及證券交易法第二十條、第三十二條、第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任。
七、本聲明書業經本公司民國一一〇年三月二十五日董事會通過,出席董事五人,無人持反對意見,均同意本聲明書之內容,併此聲明。

聚亨企業股份有限公司

委託會計師專案審查內部控制制度者,應揭露會計師審查報告:無。

(十一) 最近年度及截至年報刊印日止公司及其內部人員依法被處罰、公司對其內部人員違反內部況制制度規定之處罰、主要缺失與改善情形:無

(十二) 近年度及截至年報刊印日止股東會及董事會之重要決議及執行情形:

日期	會別	重要決議事項
109.03.10	董事會	1. 一〇九年度營運計畫案。
		2. 一〇九年度預算案。
		3. 薪酬委員會決議事項案。
		4. 一〇八年度「內部控制制度有效性考核」及「內部控制制度聲明書」案。
		5. 修訂本公司「審計委員會組織規程」、「薪資報酬委員會組織規程」及「董事
		會議事規範」案。
		6. 本公司章程部分條文修訂案。
		7. 訂定召開一〇九年股東常會相關事宜案。
		8. 一〇九年股東常會受理股東書面提案相關事宜案。
		9. 對子公司泰國聚亨 Tycoons Worldwide Group (Thailand) Public Co., Ltd.背書保證案。
		10. 從事衍生性商品交易處理情形案。
		11. 資金貸與開曼聚亨公司以美金 260 萬元為上限案。
		12. 為子公司泰國聚亨短期代墊款以新台幣 100 萬元為上限案。
		13. 為關係企業太宇股份有限公司短期代墊款以新台幣 100 萬元為上限案。
		14. 銀行貸款額度案。
		【決議】經主席徵詢出席董事全體無異議照案通過。
109.03.26	董事會	1. 薪酬委員會決議事項案。
		2. 一〇八年度財務報表、合併財務報表及營業報告書案。
		3. 一〇八年度虧損撥補案。
		4. 委任本公司一〇九年度簽證會計師及其報酬案。
		5. 簽證會計師之獨立性評估案。 6. 修訂本公司「誠信經營作業程序及行為指南」、「公司治理實務守則」及「企
		業社會責任實務守則」案。
		7. 元偵投資股份有限公司增資案。
		【決議】經主席徵詢出席董事全體無異議照案通過。
109.05.13	董事會	本次會議討論事項:無。
109.05.28	股東常會 1.	修訂「公司章程」部分條文案。
		【決議】本案表決時出席股東表決權數 282,987,244 權,經票決結果,贊成權數
		279,726,776 權(其中以電子方式行使表決權數 150,030,359 權),反對權
		數 329,566 權(其中以電子方式行使表決權數 329,566 權),棄權及未投
		票權數 2,930,902 權(其中以電子方式行使表決權數 2,930,902 權),贊成
109.05.28	董事會	權數佔出席股東表決權數 98.84%,本案照案通過。 1. 銀行貸款額度案。
		【決議】經主席徵詢出席董事全體無異議照案通過。
109.08.13	董事會	1. 銀行貸款額度案。
		【決議】經主席徵詢出席董事全體無異議照案通過。
109.11.13	董事會	1. 增列會計師一〇九度查帳公費案。
		2. 通過一一〇年度稽核計畫案。
		3. 銀行貸款額度案。
		【決議】經主席徵詢出席董事全體無異議照案通過。

日期	會別	重要決議事項
110.02.05	董事會	1. 討論本公司選任總經理案。

		2. 解除本公司經理人競業禁止之限制案。
		3. 討論本公司選任發言人案。
		4. 追認 TY STEEL Co., Ltd.背書保證展延案。
		5. 通過對子公司泰聚亨及太宇股份有限公司背書保證展延案。
		6. 薪酬委員會決議事項案。
		【決議】經主席徵詢出席董事全體無異議照案通過。
110.03.25	董事會	1. 一一〇年度營運計畫案。
		2. 一一〇年度預算案。
		3. 薪酬委員會決議事項案。
		4. 財務主管異動案。
		5. 一〇九年度「內部控制制度有效性考核」及「內部控制制度聲明書」案。
		6. 一〇九年度財務報表、合併財務報表及營業報告書案。
		7. 一〇九年度虧損撥補案。
		8. 簽證會計師之獨立性及適任性評估案。
		9. 委任本公司一一〇年度簽證會計師及其報酬案。
		10. 討論修正本公司董事選舉辦法。
		11. 討論修正本公司 PS07B_各單位主管職務代理人表。
		12. 訂定召開一一〇年股東常會相關事宜案。
		13. 一一〇年股東常會受理股東書面提案相關事宜案。
		14. 從事衍生性商品交易處理情形案。
		15. Tycoons Worldwide Group (Thailand) Public Co., Ltd.背書對子公司泰國聚亨
		保證案。
		16. 260 資金貸與開曼聚亨公司以美金萬元為上限案。
		17. 為子公司泰國聚亨短期代墊款以新台幣 100 萬元為上限案。
		18. 銀行貸款額度案。
		【決議】經主席徵詢出席董事全體無異議照案通過。

※109 年 5 月 28 日股東常會決議執行情形:

承認事項

第一案:承認一〇八年度決算表冊案。

決議:本案表決時出席股東表決權數 282,987,244 權,經票決結果,贊成權數 279,312,467 權(其中以電子方式行使表決權數 149,616,050 權),反對權數 329,543 權(其中以電子方式行使表決權數 329,543 權),棄權及未投票權數 3,345,234 權(其中以電子方式行使表決權數 3,345,234 權),贊成權數佔出席股東表決權數 98.70%,本案照案通過。執行情形:票決通過並公告於公開資訊觀測站。

第二案:承認一〇八年度虧損撥補案,提請承認。

決議:本案表決時出席股東表決權數 282,987,244 權,經票決結果,贊成權數 279,712,462 權(其中以電子方式行使表決權數 150,016,045 權),反對權數 344,604 權(其中以電子方式行使表決權數 344,604 權),棄權及未投票權數 2,930,178 權(其中以電子方式行使表決權數 2,930,178 權),贊成權數佔出席股東表決權數 98.84%,本案照案通過。執行情形:票決通過並公告於公開資訊觀測站。

討論事項

第一案:修訂「公司章程」部分條文案

決議:本案表決時出席股東表決權數 282,987,244 權,經票決結果,贊成權數 279,726,776 權(其中以電子方式行使表決權數 150,030,359 權),反對權數 329,566 權(其中以電子方式行使表決權數 329,566 權),棄權及未投票權數 2,930,902 權(其中以電子方式行使表決權數 2,930,902 權),贊成權數佔出席股東表決權數 98.84%,本案照案通過。執行情形:票決通過,於 109 年 6 月 2 日獲經濟部准予登記,並公告於公開資訊觀測站。
(十三) 最近年度及截至年報刊印日止董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意見且有紀錄或書面聲明者,其主要內容:無

(十四) 最近年度及截至年報刊印日止,公司有關人士辭職解任情形彙總表:

職稱	姓名	到任日期	解任日期	辭職或解任原因
總經理	李俊雄	108.11.13	110.02.05	退休
財務主管	高慶斌	108.11.13	110.03.25	職務異動

五、會計師公費資訊

(一) 會計師公費資訊

會計師公費資訊級距表(請勾選符合之級距或填入金額)

會計師事務所名稱	會計師姓名		查核期間	備註
正風聯合會計師事務所	賴永吉	丁鴻勛	109/01/01~109/12/31

註:本年度本公司若有更換會計師或會計師事務所者,應請分別列示其查核期間,及於備註欄說明更換原因。

金額單位:新臺幣千元

					非審計公費
會計師事務所名稱	會計師姓名	審計公費	制度	工商	人力			會計師查核期間	備註
			設計	登記	資源	其他	小計
正風聯合會計	賴永吉							109 年度	核閱股東會
師事務所	丁鴻勛	2,090	-	-	-	20	20		年報公費

金額單位:新臺幣千元

	公費項目金額級距	審計公費	非審計公費	合計
1	低於 2,000 千元	-	20	20
2	2,000 千元(含)~ 4,000 千元	2,090	-	2,090
3	4,000 千元(含)~ 6,000 千元	-	-	-
4	6,000 千元(含)~ 8,000 千元	-	-	-
5	8,000 千元(含)~10,000 千元	-	-	-
6	10,000 千元(含)以上	-	-	-

(二) 給付簽證會計師、簽證會計師所屬事務所及其關係企業之非審計公費為審計公費之四分之ㄧ以上者:不適用。
(三) 更換會計師事務所且更換年度所支付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少者:不適用。
(四) 審計公費較前一年度減少達百分之十五以上者:不適用。
六、在最近二年度及其期後期間有更換會計師情況者:無。 (一) 前任會計師對本準則第 10 條第 6 款第 1 目及第 2 目之 3 事項之復函:不適用。
七、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人,最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者,應揭露其姓名、職稱及任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業之期間:無。
八、最近年度及截至年報刊印日止董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形:

		109	年度	當年度截至	4 月 26 日止
職稱	姓名	持有股數增	質押股數增	持有股數增	質押股數增
		( 減 ) 數	( 減 ) 數	( 減 ) 數	( 減 ) 數
董事長	呂艷娟	0	0	0	0
董事	黃炳綸	5,359,822	0	0	0
獨立董事	魏功澳	0	0	0	0
獨立董事	吳忠信	0	0	0	0
獨立董事	黃群凱	0	0	0	0
總經理	黃文松	0	0	0	0
1) 總經理(註	李俊雄	(200,000)	0	0	0
副總經理	張瑞富	(2,000)	0	0	0
協理	姚金香	(23,000)	0	(13,000)	0
協理	張信月	0	0	0	0
協理	顏邦修	0	0	0	0
會計主管	周碧婉	0	0	0	0
財務主管	張文惠	0	0	0	0
公司治理主管	王敏華	0	0	0	0

(一) 董事、監察人、經理人及大股東股權變動情形:

註 1:李俊雄總經理 110 年 2 月退休。

註 2:以上股權變動均為在集中市場買賣普通股,交易相對人均非關係人。

(二) 股權移轉之相對人為關係人者:無。

(三) 股權質押之相對人為關係人者:無。

九、持股比例占前十名之股東,其相互間之關係資料

姓名	本人持有股份		配偶、未成年子女持有股份		利用他人名義合計持有股份		前十大股東相互間具有關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係者,其名稱或姓名及關係
	股數	持股比率	股數	持股比率	股數	持股比率	名稱(或姓名)	關係
恆劦投資有限公司	36,568,846	7.62	-	-	-		- 無	無
恆劦投資有限公司代表人:李翠娟	-	-	-	-	-		- 無	無
首輔投資公司	30,005,285	6.25	-	-	-		- 無	無
首輔投資公司代表人:黃昭瑋	-	-	-	-	-		- 無	無
億昇投資(股)公司	28,317,165	5.90	-	-	-		- 無	無
億昇投資(股)公司代表人:黃宸萱	-	-	-	-	-		- 無	無
博田投資有限公司	21,209,879	4.42%	-	-	-		- 無	無
博田投資有限公司代表人:黃文松	6,170,824	1.29	-	-	-		- 黃炳綸	父子
黃炳綸	20,027,136	4.17	-	-	-	-	呂艷娟黃文松聚元投資(股)公司	母子父子董事
魏道成	13,500,000	2.81	-	-	-		- 無	無
聚元投資(股)公司	13,276,077	2.77	-	-	-	-	呂艷娟黃文松黃炳綸	董事監察人董事
聚元投資(股)公司代表人:呂艷娟	5,986,649	1.24	-	-	-		- 聚元投資(股)公司黃炳綸	董事母子
王丕彰	9,080,026	1.89	-	-	-		- 無	無
蔣淑珠	6,857,000	1.43	-	-	-		- 無	無
黃文松	6,170,824	1.29	-	-	-		- 聚元投資(股)公司黃炳綸	監察人父子

十、公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數,並合併計算綜合持股比例

110 年 3 月 31 日單位:股;%

			董事、監察人、經理人
轉投資事業	本公司投資		及直接或間接控制事		綜合投資
1) (註			業之投資
	股數	持股比例	股數	持股比例	股數	持股比例
Tycoons Group	182,650,140	100	-	-	182,650,140	100
International Co.,Ltd
捷準科技(股)公司	4,207,707	35	-	-	4,207,707	35
元偵投資(股)公司(註 2)	3,185,000	100	-	-	3,185,000	100
Tycoons Worldwide Group(Thailand) Public Co., Ltd.	7,220,000	1.21	419,880,892	70.36	427,100,892	71.57

註 1: 係公司採用權益法之投資。

註 2: 元偵投資(股)公司 109 年 11 月 19 日高市府經商公字第 1095446110 號函解散,110 年 3 月 24 日清算完結法院承辦中。

形
情	源
資	來
募	本
、	股、
肆	一

		定核	本股	實	本股收	備	註
月年	行格發價	數股	額金	數股	額金	源來本股	者之款外股以充金抵現產以財	他其
80.10	10	20,140,000	201,400,000	20,140,000	201,400,000	資\$11,400,000 增轉餘盈	-	-
80.12	10	30,140,000	301,400,000	30,140,000	301,400,000	資\$100,000,000 增金現	-	-
81.10	10	31,647,000	316,470,000	31,647,000	316,470,000	資\$15,070,000 增轉餘盈	-	-
82.04	10	36,710,520	367,105,200	36,710,520	367,105,200	資\$34,811,700 增轉餘盈資\$15,823,500, 增轉積公本資	-	-
82.12	10	41,210,520	412,105,200	41,210,520	412,105,200	資\$45,000,000 增金現	-	-
83.07	10	48,422,361	484,223,610	48,422,361	484,223,610	資\$51,513,150 增轉餘盈資\$20,605,260, 增轉積公本資	-	-
84.06	10	83,500,000	835,000,000	71,279,535	712,795,350	資 \$62,949,070 \$140,000,000 資增轉增餘金現盈資\$24,211,180, 資 \$1,411,490, 增增轉轉積利公紅本工資員	-	-
85.05	10	135,689,366	1,356,893,660	135,689,366	1,356,893,660	資\$71,279,540 資 \$500,000,000 增轉增餘金現盈資 \$71,279,540, \$1,539,230, 資增增轉轉積利公紅本工資員	-	-
85.12	10	400,000,000	4,000,000,000	235,689,366	2,356,893,660	資\$1,000,000,000 增金現	-	-
86.07	10	400,000,000	4,000,000,000	259,258,302	2,592,583,020	資\$235,689,360 增轉積公本資	-	-
87.03	10	500,000,000	5,000,000,000	379,258,302	3,792,583,020	資\$1,200,000,000 增金現	-	-
87.07	10	530,000,000	5,300,000,000	424,769,298	4,247,692,980	元資\$379,258,300 元資\$75,851,660 增轉積增公轉本餘資盈	-	-
93.12	10	530,000,000	5,300,000,000	451,984,494	4,519,844,940	元計\$272,151,960 共權, 換轉使行債司公換轉可外海	-	-
94.03	10	530,000,000	5,300,000,000	455,008,404	4,550,084,040	元計\$30,239,100 共權, 換轉使行債司公換轉可外海	-	-
96.06	10	640,000,000	6,400,000,000	455,008,404	4,550,084,040	億 64 至本股定核高提	-	-
97.04	10	640,000,000	6,400,000,000	511,563,845	5,115,638,450	元計\$565,554,410 共權, 換轉使行債司公換轉可內國	-	-
97.9	10	640,000,000	6,400,000,000	552,230,397	5,522,303,970	元計\$406,665,520 共權, 換轉使行債司公換轉可內國	-	-
99.7	10	640,000,000	6,400,000,000	358,820,726	3,588,207,260	元 1,934,096,710 少減損虧補彌資減	-	-

	他其	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	者之款外股以充金抵現產以財	-	-	-	-	-	-	-	-	-		合	計
註			元計\$145,282,780	元計\$23,962,250	元計\$396,792,210	元計\$41,666,660	元計\$25,000,000		元		本	份股發未	行
備	源來本	元	共權, 換轉	共權, 換轉	共權, 換轉	共權, 換轉	共權, 換轉	元計\$1,673,391,400	計\$1,000,000,000		股		計
	股	1,250,000,000	使行債司公換	使行債司公換	使行債司公換	使行債司公換	使行債司公換	共損虧	共股新行發	億 70 至本股	定		合
		資增金現	轉可內國	轉可內國	轉可內國	轉可內國	轉可內國	補彌資減	資增金現	定核高提	核	份股外	市上
本股收	額金	4,838,207,260	4,983,490,040	5,007,452,290	5,404,244,500	5,445,911,160	5,470,911,160	3,797,519,760	4,797,519,760	4,797,519,760		在通流	未
實	數股	483,820,726	498,349,004	500,745,229	540,424,450	544,591,116	547,091,116	379,751,976	479,751,976	479,751,976			市上
本	額金	6,400,000,000	6,400,000,000	6,400,000,000	6,400,000,000	6,400,000,000	6,400,000,000	6,400,000,000	6,400,000,000	7,000,000,000			已
股定核	數股	640,000,000	640,000,000	640,000,000	640,000,000	640,000,000	640,000,000	640,000,000	640,000,000	700,000,000		類種
	行格發價	10	10	10	10	10	10	10	10	10		份股
	月年	99.11	102.04	102.06	103.05	103.12	104.04	107.07	107.12	108.06

總括申報制度相關資訊:不適用。

記名式普通股 479,751,976 - 479,751,976 220,248,024 700,000,000

二、股東結構

股東結構數量	政府機構	金融機構	其他法人	外國機構及外國人	個人	合計
人數	0	0	124	68	46,215	46,407
持有股數	0	0	131,634,343	15,376,455	332,741,178	479,751,976
持股比例	0.00%	0.00%	27.44%	3.20%	69.36%	100.00%

三、股權分散情形

110 年 04 月 30 日

持股分級	股東人數	持有股數	持股比例
1-999	17,522	3,807,843	0.79%
1,000-5,000	21,416	48,413,882	10.09%
5,001-10,000	3,999	33,791,752	7.04%
10,001-15,000	958	12,424,477	2.59%
15,001-20,000	768	14,538,187	3.03%
20,001-30,000	621	16,025,196	3.34%
30,001-40,000	254	9,073,207	1.89%
40,001-50,000	236	11,056,044	2.31%
50,001-100,000	352	25,569,828	5.33%
100,001-200,000	144	20,785,338	4.33%
200,001-400,000	59	16,498,703	3.44%
400,001-600,000	21	10,468,183	2.18%
600,001-800,000	12	8,535,726	1.78%
800,001-1,000,000	8	7,279,287	1.52%
1,000,001 以上	37	241,484,323	50.34%
合計	46,407	479,751,976	100.00%

四、主要股東名單

主要股東名稱	持有股數	持股比例
恆劦投資有限公司	36,568,846	7.62%
首輔投資有限公司	30,005,285	6.25%
億昇投資股份有限公司	28,317,165	5.90%
博田投資有限公司	21,209,879	4.42%
黃炳綸	20,027,136	4.17%
魏道成	13,500,000	2.81%
聚元投資股份有限公司	13,276,077	2.77%
王丕彰	9,080,026	1.89%
蔣淑珠	6,857,000	1.43%
黃文松	6,170,824	1.29%

	五、最近二年每股市價、淨值、盈餘及股利資料
--	-----------------------	--	--	--	--	--

項目	年度	108 年	109 年	當年度截至 110 年 3 月 31 日 (註 8)
	最高	7.06	8.85	8.3
每股市價 (註 1)	最低	4.95	3.26	6.09
	平均	6.36	4.88	7.09
每股淨值	分配前	9.01	8.52	8.80
(註 2)	分配後	9.01	8.52	8.80
每股盈餘	加權平均股數(千股)	479,752	479,752	479,752
	每股盈餘(註 3)	(1.64)	(0.39)	0.40
	現金股利	-	-	-
每股	- 無償配股	-	-	-
股利	-	-	-	-
	累積未付股利(註 4)	-	-	-
投資	本益比(註 5)	-	-	-
報酬	本利比(註 6)	-	-	-
分析	現金股利殖利率(註 7 )	-	-	-

註 1: 列示各年度普通股最高及最低市價、並按各年度成交值與成交量計算各年度平均市價。

註 2: 請以年底已發行之股數為準並依據次年度股東會決議分配之情形填列。

註 3: 如有因無償配股等情形而須追溯調整者,應列示調整前及調整後之每股盈餘。

註 4: 權益證券發行條件如有規定當年度未發放之股利得累積至有盈餘年度發放者,應分別揭露截至當年度止累積未付之股利。

註 5: 本益比=當年度每股平均收盤價/每股盈餘。

註 6: 本利比=當年度每股平均收盤價/每股現金股利。
註 7: 現金股利殖利率=每股現金股利/當年度每股平均收盤價。
註 8: 每股市價為截至 110 年 3 月 31 日之資料。
六、公司股利政策及執行狀況
1. 股利政策:

本公司處於企業轉型階段,股利政策係考量公司之投資資金需求、財務結構及盈餘等情形,由董事會擬定盈餘分派案,經股東會決議後辦理。

本公司每年決算如有本期稅後淨利,依下列順序分派之:

(一)提繳稅捐。
(二)彌補虧損。
(三)提存百分之十為法定盈餘公積。
(四)必要時得依規定酌提特別盈餘公積。特別盈餘公積迴轉併入未分配盈餘後始得依規定分配。
(五)當年度盈餘依(一)至(四)款提列後餘額連同上一年度累積未分配盈餘及當年度未分配盈餘調整數,至少提撥百分之五十~百分之百作為發放股東紅利, 餘額保留作為當年度未分配盈餘。其中現金股利以不低於當年度擬發放股東紅利之百分之十為原則。

前項所列股利發放原則,本公司得依內外經營環境之變化經董事會擬具分配提請股東會決議調整之。

本次股東會擬議股利分配情形:本次股東會擬議不分配股利。
七、本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響本次股東會擬議不分配股利。
八、員工、董事及監察人酬勞
1. 公司章程所載員工酬勞及董監酬勞之成數或範圍: 本公司年度如有獲利(所稱獲利狀況係指當年度稅前利益扣除分派員工酬勞及董監事酬勞前之利益),應提撥百分之二~百分之五為員工酬勞及提撥不高於百分之一為董監事酬勞。但公司尚有累積虧損時,應先預留彌補虧損數。員工酬勞得以股票或現金為之,發給股票或現金之對象,得包括符合一定條件之從屬公司員工。

員工及董監事酬勞之分派應由董事會特別決議行之。

1. 本期估列員工酬勞及董事、監察人酬勞金額之估列基礎、以股票分派之員工酬勞之股數計算基礎及實際配發金額若與估列數有差異時之會計處理:無配發。
1. 董事會通過擬議配發員工酬勞及董事、監察人酬勞之金額即設算每股盈餘之有關資料:110 年 3 月 25 日董事會決議 109 年虧損撥補案,決議不分配員工酬勞及董監酬勞。
1. 前一年度員工酬勞及董事、監察人酬勞之實際配發情形(包括配發股數、金額及股價)、其與認列員工酬勞及董事、監察人酬勞有差異者並應訴明差異數、原因及處理情形: 無。

九、公司買回本公司股份情形:無

十、公司債、特別股、海外存託憑證、員工認股權憑證及併構(包括合併、收購及分割)之辦理情形

(一) 公司債

公司債辦理情形:

	公司債種類	國內第一次有擔保普通公司債
發行日期		107.11.14
面額		每張面額為新台幣壹佰萬元
發行及交易地點		上櫃
發行價格		按面額發行
總額		新台幣二億元整
利率		0.79%
期限		3 年
保證機構		第一商業銀行(股)公司
受託人		台灣土地銀行(股)公司
承銷機構		不適用
簽證律師		陳淑真律師
簽證會計師		不適用
償還方法		按面額償還本金
未償還本金(至	109.4.30 止)	200,000,000
贖回或提前清償條款		無
限制條款		無
	信用評等機構名稱、評等日期、評等結果	不適用
	截至年報刊印日止已轉換普	不適用
附其他權利	通股之金額
	發行及轉換辦法	不適用
	發行及轉換辦法、發行條件對股權可能稀釋情形及對現有股東權益影響	不適用
交換標的委託保管機構		不適用

本公司於 107 年度發行之一〇七年度第一次有擔保普通公司債,依據公司法第 248 條第一項第五款規定,訂定「償還公司債款之籌集計畫及保管方法」,原載明該次有擔保普通公司債償還款項來源將由營業活動及融資活動項下支應。今本公司為降低利率波動風險及財務調度之風險,擬將償債款項來源變更為本公司自有資金、營業收入、銀行借款或資本市場工具、貨幣市場工具籌資支應。

1. 轉換公司債資料:無
1. 交換公司債資料:無
1. 總括申報發行公司債情形:無
附認股權公司債資料:無
(二) 特別股
1. 特別股辦理情形:無
1. 附認股權特別股資料:無
(三) 海外存託憑證海外存託憑證辦理情形:無
(四) 員工認股權憑證
1. 員工認股權憑證辦理情形:無
1. 取得員工認股權憑證之經理人及取得認股權憑證可認股數前十大且得認購金額達新臺幣三千萬元以上員工之姓名、取得及認購情形:無

(五) 併購及受讓他公司股份發行新股辦理情形:無。

十一、資金運用計劃執行情形

本公司未有前各次發行或私募有價證券尚未完成或最近三年內已完成且計畫效益尚未顯現者。

伍、營運概況

一、營業內容

(一) 業務範圍

本集團所營事業之主要內容項目如下:
(1) 螺絲、螺帽、華司、螺栓製造及機械五金、手工具、汽車材料及零件買賣。
(2) 鋼線、螺絲、螺帽及有關金屬品球狀化熱處理、鑄造買賣加工。
(3) 套筒扳手組件、扭力扳手、螺絲起子、盤元、鐵棒、鍊條之製造加工、買賣、外銷。
(4) 機械零件、壓造成型機、攻牙機、打頭機、整頭機、搓牙機、包裝機械、熱處理設備及上述機器設備之備品零件等之製造、加工、買賣、外銷、租賃。
(5) 各種金屬模具之製造、加工、買賣及外銷。
(6) 一般進出口貿易業務。(許可業務除外)
(7) 工業廠房開發租售業 H701020。
(8) 住宅及大樓開發租售業 H701010。
(9) 基本化學工業製造業 C801010。
(10) 基本化學材料批發業 F107100。

(11) 除許可業務外,得經營法令非禁止或限制之業務 ZZ99999。

主要產品之營業比重: 單位:新台幣仟元

產品種類	109 年度銷售實績	佔全年度銷售﹪
盤元	2,625,972	33.11
線材	2,030,541	25.60
螺絲	1,404,174	17.71
加工	134,411	1.69
鋼筋	1,536,120	19.37
其他	199,166	2.51
合計	7,930,384	100.00

1. 公司目前之主要產品:
(1) 球化線材
(2) 盤元
(3) 鋼筋
(4) 大螺絲及建築用螺絲
(5) 球化線材及螺絲熱處理加工
1. 計畫開發之新產品及服務:

本公司將以原有產品及技術基礎,透過聚亨泰國廠,提供精進的設備與研發技術,生產盤元及以直接供應國內客戶。

(1) 各種特殊螺絲、汽車螺絲。
(2) 加強專業高級球狀化線材銷售業務。
(3) 合金鋼之球狀化線材熱處理、酸洗、表面處理、伸線等加工。
(4) 研發及生產續接器、剪力釘及 TCBOLT 等建築用螺絲。
(5) 在泰國軋鋼製程中增加鋼胚自動檢測及自動研磨機,提高軋鋼產品等級,提高產品組合高價位產品所佔之比例。
(6) 建立廠內完整庫存量,並研討廠內未來走向自動倉儲之可行性。

(二) 產業概況:

產業之現況與發展

螺絲螺帽係各種設備不可或缺之緊固扣件,在歐、美地區被廣泛應用已有數十年之歷史,其關聯產業有工具機、產業機械、電子、電機、運輸、家用電器、傢俱、建築等工業,範圍相當廣泛,故螺絲螺帽乃成為一國工業發展程度中最明顯之指標之一,工業化程度愈高,其需求量愈大。

我國螺絲螺帽工業發展迄今已有四十多年之歷史,由於產業之快速發展,自民國五十八年起即有台灣區螺絲工業同業公會之成立,目前國內螺絲工廠總共有 1600 餘家,以生產低碳鋼螺絲為主,其中約百分之七十以上分佈於台南、高雄地區,其餘在中、北部地區,其中大部份之廠商係小型企業,僅從事一般螺絲製程中之螺絲成型加工業務,而對線材球化處理、表面加工及滲碳熱處理等需要鉅額投資設備之製程,往往以外購或外包方式處理,故整體而言,一般小型企業不論在營運規模、生產技術、產品開發及國際行銷能力上,皆需投入密集的資本與精進的研發技術、設備以提昇經營層次。而目前在螺絲螺帽產品之發展上,台灣以自行開發成型的競爭優勢及較低廉的生產成本,已逐步成為歐美地區最大之供應來源,並贏得「世界螺絲供應王國」的美稱。

近年來國內傳統螺絲產業由於面對東南亞,尤其是大陸地區,快速崛起的螺絲產品低價競爭,已促使國內扣件廠商大量將較低階之產品生產線快速外移;因此未來國內螺絲產業的市場機會乃是在較高階的扣件產品上,包括航太扣件、汽車扣件及其他工業等高價值扣件等。再者,全球扣件市場尤其是國際扣件大廠正進行全球運籌管理之營運策略,建構全球運籌分工體系,以降低管理、生產與銷售成本,除將內部資源專注於核心事業外,並加速將中、下游的生產與銷售環節向低生產成本地區轉移;此趨勢將造成未來扣件產業的競爭將不再是企業對企業之間的競爭,而是供應鏈對供應鏈之間的競爭,甚至是產業體系與產業體系之間的競爭。

產業上中下游之關聯性

螺絲為工業產品不可或缺之緊固零件,其產製的過程是將鋼胚軋延成盤元, 盤元經酸洗、抽伸成線材或再經球化處理成球化線材,然後再經打頭、輾牙、表面處理成螺絲,或加上熱處理成高硬度螺絲;所以其相關之上游產業有線材加工業及軋鋼業,其關聯性的產業有螺絲成型機製造業、電鍍加工業及熱處理業,而下游產業則有電器、機械、汽車及建築業等,因此隨著經濟發展,工業化程度越高,則對該產品及其上游產業之需求愈大。

1. 產品之各種發展趨勢及競爭情形
(1) 螺絲、螺帽、螺栓
- 發展趨勢:以目前國內製造機械的技術,其產能及精準度都有神速的進步, 加上線材生產已作專業性的球狀化熱處理,在原料品質上原有導致螺絲、螺帽產品的缺失都有肯定的改善,因此在可預見之未來, 仍為世界主要供應來源。由於世界各地科技與工業結構之不斷變化、各先進國家產業之尖端化、精緻化,第三世界、開發中及未開發中國家之工業基礎化,都需要大量品質優良及價格合理的產品供應;而國內產業歷經四十餘年不斷發達,使國際市場多以我國為主要選擇,未來我國仍將會以現有的基礎,使用各種的特殊鋼材、合金鋼材產製供應國防、汽車、航空等工業之高級產品, 以邁向品質更卓越、附加價值更高的境界。

對於螺絲及螺栓產品,本公司很重視美洲市場,因為那是全球螺絲及螺栓產品最重要的市場。本公司在美國已累積相當知名度, 並受到美國市場肯定。

競爭情形:目前我國為世界螺絲螺帽進口市場主要供應大國之ㄧ,而美國是我國最大的出口市場,約佔總出口量的 50%,因此我國扣件出口趨勢與美國市場息息相關,而在美國市場上我國主要競爭對手為大陸。目前美國之主要進口量前五大國家分別為大陸、台灣、加拿大、日本、韓國,約佔美國九成的進口市場。
(2) 球狀化線材:
發展趨勢:依中鋼的分類標準,直徑 14mm 以上的稱捲狀棒鋼,而直徑 5.5~14mm 稱之線材,過去在傳統式的螺絲、螺帽製造上僅以單純的原料直接進行加工,使成品在耐用程度與安全性上較無保障。隨著產業的升級,國內業者逐漸朝向附加價值較高的高級螺絲發展,而球狀化線材不僅能提供較佳之產品品質,且具有較佳

之延展性,使下游產業界致力於加工,於是發展成專業化之線材球化熱處理技術,並整合上、下游一貫化生產流程,成為業界之發展趨勢。

競爭情形:目前國內具有生產球狀化線材專業技術的有中鋼、春雨、聚亨、中龍等廠商,除中鋼針對合金鋼材做球狀化處理外,其餘廠商皆以一般中、低碳鋼為理想對象,本公司球狀化設備新穎,主要設備係電力球化熱處理爐,生產彈性大、並以電腦控制製程,使線材作最完善的製程處理;由於本公司轉投資之泰國聚亨軋鋼廠研發部門不斷就原有設備、材料本質等進行設備改良研究、基礎材料探討,使產品更具表現其特質更能符合業界需求,在生產上經由有效的掌控縮短製程並降低成本,使公司較同業更具競爭能力。
(3) 盤元:
發展趨勢:盤元是以小鋼胚為原料軋延而成,經加工後可生產螺絲螺帽、鋼線等下游產品。依含碳量不同區分為高、中、低碳盤元,其中含碳量在 0.45%以上者為高碳盤元,含碳量在 0.22%~0.45%區間者為中碳盤元,含碳量在 0.22%以下者為低碳盤元。

另外就台灣業者認知,有關於 A 料、K 料及 R 料三大區塊,A 料係指鋁脫氧的全淨鋼,因其金相組織綿細,盤元表面品質無瑕疵, 可以未經加熱直接鍛造為近似最終產品之鍛件,多用於高級螺絲類製造。而 R 料係指 Rimmed Steel 也就是俗稱的(半淨鋼),在製程上通常採鑄胚型態製成,一般統稱為開胚,具有胚面光滑潔淨特色,一般俗稱軟料,多用於螺帽類製造,屬低碳鋼。至於 K 料指的是 Killed Steel,即以鋁或矽脫氧的全淨鋼,係採連鑄製程, 一般俗稱硬料,多用於五金類(如鐵釘、鐵絲綱等),亦屬低碳鋼。而其中 A 料盤元之原料多是使用高爐廠生產之小鋼胚軋製而成, 而 K 料及 R 料則係採用電爐廠所製造之小鋼胚軋製,因此 A 料盤元之品質及銷售單價均較 K 料及 R 料為高。

由於盤元的原料鋼胚的價格受制於國際鋼鐵市場的影響,未來全球鋼鐵產業的發展,供給面成為相當重要的因素,目前除了中國大陸以外,其他已開發國家之粗鋼生產增幅相對有限,而中國大陸的預期投產產能的開出速度及相對需求面,是對全球鋼鐵產業的影響最巨者,中國大陸的鋼鐵需求又受控於中國大陸之宏觀調控鋼鐵政策產生波動,因此,中國大陸近幾年的鋼鐵政策與供需概況與對台灣的影響很大。

競爭情形:由於盤元產業屬資本密集型產業,且因設備投資金額高,因此投資生產盤元的廠商多為國內大廠,主要生產廠商有中國鋼鐵、燁興、豐興、官田鋼及聚亨泰國廠等企業。自開放進口以來,中國大陸盤元嚴重威脅國內生產業者生存空間,也取代部份國外鋼廠,除日本、韓國進口仍穩定外,其餘國家進口量已經大幅減少。
(三) 技術及研發概況:
(1) 所營業務之技術層次、研究發展

本公司以生產盤元及線材為下游螺絲之生產原料,盤元由泰國聚亨所生產,泰聚研發團隊做整體的研發計畫。近年來由於螺絲產業受東南亞,尤其是大陸地區低價策略進攻市場,為避開低檔同質化競爭,本公司轉向更高端的產品和生產技術研發,開始開發大螺絲及汽車零件。透過整體技術層次的提昇及新產品的開發成功,建立本公司在螺絲市場上具有更大了競爭優勢。向上游整合投資太宇電爐廠,自產主要原料鋼胚,可控制原料品質及提高產品多樣性及穩定性。

(2) 研究發展人員及其學經歷:無。

本公司所營事業係屬技術成熟之產業,主要競爭力來自生產技術改善以控管產品品質、掌握原料供應來源及提升營運效率,因此本公司目前並未於研究發展部門配置專屬之研究發展人員。

(3) 發展成功之技術或產品:無。

項次	認證內容	驗證單位	證書號
1	ISO 9001:2015	SGS	TW14/10817
2	EN 14566:2008+A1:2009	EURO CERT	TW.CE.0425-05/12
3	EN 14592:2008, 3.0mm	EURO CERT	E-30-20366-12
4	EN 14592:2008, 3.5mm	EURO CERT	E-30-20367-12
5	EN 14592:2008, 4.0mm	EURO CERT	E-30-20368-12
6	EN 14592:2008, 4.5mm	EURO CERT	E-30-20369-12
7	EN 14592:2008, 5.0mm	EURO CERT	E-30-20370-12
8	EN 14592:2008, 6.0mm	EURO CERT	E-30-20371-12
9	電弧樁熔接用柱樁-混凝土固定及剪力連接樁	經濟部標準檢驗局	台正字第 7407 號

台灣聚亨認證機構

泰國聚亨認證機構

UKAS	ISO9001:2015
UKAS	ISO14001:2015
Thai Industrial Standards Institute	ISO/IEC 17025
CE	CE EN14566,EN14592
TISI	TIS no.348-2540
	TIS no.349-2540
	TIS 24-2559、TIS20-2559

1. 未來研究發展計劃:未來無研究發展計劃。將持續性製程改善,並落實 ISO-9001: 2015 及 TAF 財團法人全國認證基金會等實驗室認證之品質管理系統,確保品質及良率之穩定。
(四) 長、短期業務發展計劃:
1. 盤元銷售持續拓展新客源,增加盤元、線材出貨量。
1. 盤元市場緊抓報價時機,全力反應成本波動。線材加工滿單,提高生產稼動率, 滿足客戶需求。
1. 螺絲銷售持續善用各種行銷管道拓展客戶數增加、平衡產品類別、提高毛利。
1. 外銷業務剪力釘市場隨著經濟復甦,持續拓增市場。
1. 內銷剪力釘,在接單上把握反應成本的漲價機會,創造利潤。

長期業務發展計劃:

泰國禁止鋼胚鋼筋產能擴張措施,將有助泰聚亨獲利表現

為解決泰國鋼筋製造商產能過剩及虧損問題,泰國內閣委員會於 2019 年 1 月 29 日批准工廠法 BE2535,在 5 年內禁止新建或擴充生產鋼筋或用來生產鋼筋之小鋼胚工廠,以利國內製造商能夠自我調整及加速技術開發,該法案已於 2020 年 1 月 11 日生效。在此措施下,泰聚亨及太宇公司鋼胚及鋼筋售價將更趨穩定, 加上生產流程的調整,生產技術的改良,獲利能力可望向上提升。

泰國公共建設及產業升級

2016 年中旬,泰國政府提出「泰國 4.0」經濟發展計劃,這是一項自 2017 年至 2036 年,横跨未來 20 年的產業升級藍圖,規劃六大重點發展區域及十大熱門產業,預計在未來 8 年內投入公共基礎建設,至少三兆多泰銖,大幅擴大鐡路、高速公路和其他核心基礎設施,旨在通過降低物流成本,使其對投資者更具吸引力,發展東部經濟走廊(Eastern Economic Corridor, 以下簡稱 "EEC" ),提升國家競爭力。

其中泰國政府將 EEC 列為旗艦計畫,且於 2017 年 5 月引用臨時憲法第 44 章,透過賦予該專案免受部分法規限制之特權,以加速推動 EEC 計畫。2018 年底啟動的項目包含:U-Tapao 國際機場、連接三個國際機場的高鐵、Laem Chabang 深水港第三貨櫃港、Map Ta Phut 第三工業港、EEC 區域內的六條火車雙軌化及 Chonburi-Pattaya-Map Ta Phut 高速公路。其他項目還包含東部航空城及 U-Tapao 航空維修中心,以及曼谷至羅勇高速鐵路網。預估自 2021 年底前基礎建設將陸續進入施工階段,鋼鐡的需求將可望持續增長,展望未來泰國之經濟成長,泰國鋼鐡市場榮景可期。

貿易保護主義興起

配合泰國政府"泰國製造 Made in Thailand"政策,擴大泰國國內銷售

根據泰國政府財政部審計處最近於 2021 年 1 月剛宣布的"泰國製造"規章, 將促進國內鋼鐵需求增長。由於泰國政府推廣的促進使用國內製造產品(Local Content)不得少於 60%的政策以及要求政府的基礎建設工程案項目須使用國內所生產的鋼鐵為總工程案鋼鐵用量不得少於 90%的比率。並交由泰國工業協會(FTI) 負責辦理產品項目註冊登記認證作業其有包括鋼鐵製品在內,以便日後泰國政府基礎建設工程外包案的鋼材競標優先選擇國內鋼鐵製造供應商資格權益之政策。該政策預計將於 2 月份生效,並定能推動政府在建築的工程案中使用當地製造的鋼材。期遏止國外不當的低價傾銷行為,增加利國內鋼廠發展。

二、市場及產銷概況

(一) 市場分析:

1. 主要產品服務之銷售提供地區如下:
(1) 盤元:盤元為本公司生產球化線材之主要原料,主要係向泰國聚亨採購,將所購入之盤元經過粗抽、球化退火、酸洗處理及精抽加工製成線材再售予國內下游業者作為製造螺絲、螺帽、手工具及其他五金用品配件之用。除考量本身產能所需、市場需求、及庫存水準留作自用生產球化線材外,另依國內市場需求情況直接銷售盤元予客戶,以補足部分國內鋼品供應不足之缺口。
(2) 球化線材:本公司球化線材產品之銷售主要以內銷供應螺絲廠商製造螺絲為主。
(3) 螺絲:一般螺絲是線材經酸洗、伸線後,再經打頭、輾牙、熱處理、表面處理而成為螺絲。聚亨所產製之自攻螺絲需先將線材經球狀化炖爐熱處理成球化線材後,以熱處理加工方式,使鋼鐵內部組織成規則圓形、硬度降低,可廣泛用於產業機械、電子、電器、家具、建築、運輸設備及各項工業產品之緊固及結合。本公司螺絲主係外銷歐美。
(4) 鋼筋產品:
A.竹節鋼筋(DEFORMED BARS):係指表面橫向帶有肋紋(TRANSVERSE RIB)及直條紋(LONGITUDINAL RIB)或(GAP)間隙幫助鋼筋及水泥間產生拉強力之圓形鋼筋,规範 SD40 & SD50 其規格分 DB10,DB12, DB16,DB20,DB25 鋼胚加熱軋延成條鋼經飛剪系統後,切剪為直棒尺寸 10-12m 。
- B.光面鋼筋(Round Bars):表面光滑之條鋼(規格 RB6-RB25) 除提供一般市場需求之直棒鋼筋,亦生產盤元鋼筋,顧客可根據實際需求長度自行切割,使其能減少損耗率又降低成本,能夠滿足顧客的需求。2018 年配合本公司投資之關聯企業"太宇股份有限公司"之鋼筋廠投產,將可提供全尺寸建築用鋼材,以自有品牌"TY"行銷,快速擴張市場佔有率。
1. 市場佔有率:
(1) 球化線材:

球化線材則是將線材經球化炖爐,加以球化熱處理而成,具有較佳的延展性,使塑性加工易於進行,主要服務銷售提供於製造複雜與高附加價值之螺絲產品,為不可或缺之冷打鋼材,近年來已取代一般棒線。

在球化線材生產方面,本公司擁有伸線、酸洗、球化熱處理爐一貫化生產設備,不僅充分掌握球化線材生產品質,在製程與設備上不斷改良、研發, 並透過聚亨泰國廠,提供精進的設備與研發技術,生產盤元及以直接供應國內客戶,因此能在同業間維持相當之地位,以目前市場需求推估市佔率約 0.3 %-1%。

(2) 盤元:

依據台灣線材需求量及其他國內大廠供應國內市場需求情形來看,佔有率不高尚有發展空間;泰聚亨盤元將視台灣與泰國之市場供需、價格與獲利情況,決定泰國廠所生產盤元之銷售地區。

(3) 螺絲:依據螺絲出口量推估,本公司市場佔有率約 1%-2%。
(4) 鋼筋:透過大盤商及貿易商開拓東協國家,如緬甸、寮國、柬埔寨等。
1. 市場未來之供需情況與成長性:

鋼鐵可謂是「重工業之母」,乃是各項基礎工業的原料來源,下游相關産業包括建築、汽車、機械、電機、個人電腦、機電等等,範圍相當廣泛,因此鋼鐵的需求與全球經濟景氣息息相關。

隨著國際對於災後重建、企業投資、工業生產需求增加,而世界工業化國家日益增多,未來非洲、亞洲等地區之市場潛力將至為寬廣,發展空間必極為可觀。

競爭利基與未來營收目標:

本公司以原有產品及技術基礎,透過聚亨泰國廠提供:

(1) 技術利基:擁有精進的設備與研發技術,生產盤元及以直接供應國內客戶。
(2) 成本利基:以鋼胚、盤元、球化線材、鋼筋及螺絲一貫化專業製程,成本充分掌握,提供客戶價格之競爭優勢。
(3) 穩定之材料供應:上中下游一條龍是生產,不論在產品品質與交貨量上都十分穩定。
(4) 聚亨集團,利用上下游垂直整合成本優勢,積極發展為鋼鐵原料供應廠。
(5) 預期銷售數量:

品	名	銷售數量(噸)	%
	球化線材	159,086	35.51
盤	元	138,501	30.92
螺	絲	56,250	12.56
鋼	筋	78,332	17.49
加	工	15,776	3.52
合	計	447,945	100.00

110 度集團各產品之銷售目標茲釐訂如下:

發展遠景之有利、不利因素與因應對策:

有利因素:

A、產品用途廣泛,巿場潛力雄厚

線材是生產螺絲、手工具、鋼線、鋼纜等之原材,而螺絲是各種(工業、家用、商業等)設備不可或缺之連結扣件。其關聯產業有工具機、產業機械、電子、電機、運輸、家用電器、家具、建築等工業,範圍相當廣泛。且該項產品並無替代品、產品生命週期等問題。線材及螺絲之需求隨著工業成長而不斷增加,對不同產業需求可充分供應,就線材螺絲業者而言,未來巿場蘊育著廣大的空間與潛力。

B、建立靈活生產體系,順利業務拓展

為有效掌握料供應穩定、降低營運成本、提升品質、擴大市場,本公司以台灣為營運基地,於泰國設立鋼胚、盤元、球狀化線材、鋼筋及螺絲,上、中、下游一貫化專業工廠,依客戶出貨需求靈活安排國內外全球合作產業分工體系,以拓展國際空間、擴大全球市場佔有率,建立國際行銷網路,同時為國內產業開拓更大的利潤空間。

C、泰國公共建設及產業升級

2016 年中旬,泰國政府提出「泰國 4.0」經濟發展計劃,這是一項自 2017 年至 2036 年,横跨未來 20 年的產業升級藍圖,規劃六大重點發展區域及十大熱門產業,預計在未來 8 年內投入公共基礎建設,至少三兆多泰銖, 大幅擴大鐡路、高速公路和其他核心基礎設施,旨在通過降低物流成本使其對投資者更具吸引力,發展東部經濟走廊(Eastern Economic Corridor, 以下簡稱 "EEC" ),提升國家競爭力。

其中泰國政府將 EEC 列為旗艦計畫,且於 2017 年 5 月引用臨時憲法第 44 章,透過賦予該專案免受部分法規限制之特權,以加速推動 EEC 計畫。 2018 年底啟動的項目包含:U-Tapao 國際機場、連接三個國際機場的高鐵、 Laem Chabang 深水港第三貨櫃港、Map Ta Phut 第三工業港、EEC 區域內的六條火車雙軌化及 Chonburi-Pattaya-Map Ta Phut 高速公路。其他項目還包含東部航空城及 U-Tapao 航空維修中心,以及曼谷至羅勇高速鐵路網。預估自 2021 年底前基礎建設將陸續進入施工階段,鋼鐡的需求將可望持續增長,展望未來泰國之經濟成長,泰國鋼鐡市場榮景可期。

D、泰國禁止鋼胚/鋼筋產能擴張措施

為解決泰國鋼筋製造商產能過剩及虧損問題,泰國內閣委員會於 2019 年 1 月 29 日批准了工業部得以宣布的法規草案。根據工廠法 BE2535,在 5 年內禁止新建和擴建生產鋼筋或用來生產鋼筋之小鋼胚工廠,以利國內製造商能夠自我調整及加速技術開發。在此措施下,太宇公司的鋼胚及鋼筋售價將更趨於穩定,加上生產流程的調整,生產技術的改良,獲利能力利可望向上提升。該法案已於 2020 年 1 月 11 日生效。

不利因素與因應對策:

A、製造成本逐年上升:

目前國內勞工供需失衡,勞動成本呈上升之趨勢,油電價格不斷調高, 造成製造成本逐年上升。本公司嚴格執行預算制度,所有採購成本逐一檢討,避免不必要費用。

B、中國傾銷及產能淘汰

過去幾年由於中國經濟增長放緩,中國鋼鐡產業生產過剩情況日趨嚴重,加上政府獎勵外銷的政策,導致中國鋼材產品傾銷至全球。

經過 3 年的努力,中國已去除 1.5 億噸過剩產能。中國鋼鐵工業協會表示 2020 年將針對中國鋼鐵廠推動差別化「環保限產」和「錯峰生產」,加速推動低污染排放改造,改進環保分類管控方案;另一重點則是鞏固供給側改革成果,嚴禁新增產能,並嚴格執行新版《產業結構調整指導目錄》,在 2020 年 6 月之前全面淘汰以中頻爐為主生產不銹鋼、工模具鋼等鋼種的落後工藝。

C、貿易保護主義興起

泰國政府於 2015 年 9 月起對中國低碳盤元加徵 15.59% 至 33.55% 不等的臨時傾銷稅,2016年3月反傾銷調查最終判決,正式徵收12.81% 至31.15% 不等之反傾銷稅。此外,泰國政府於 2019 年 5 月 22 日公告 "反補貼法案" 及 "規避反傾銷及補貼法案",藉以杜絕先前嘗試規避反傾銷法之行為。

D、鄰近國家新開產能

越南於 2018 年初完成年產能 710 萬噸的新鋼廠,馬來西亞 Alliance steel 也於 2019 年第一季完成年產能 500 萬噸的鋼廠,2019 年來自這兩個國家的多餘產能傾銷至泰國,導致泰國本地鋼價受挫。本公司已聯合國內其他廠商,向政府提出這兩個國家的反傾銷調查,以期遏止不當的低價傾銷行為。

(二) 主要產品之重要用途:
盤元: 盤元為本公司生產線材之主要原枓,主要購自泰國聚亨,除考量本身產能所需、巿場需求變化及庫存水準留作自用,剩餘則出售,以服務往來之客戶。
線材(含代工): 係將鋼材加以球化退火處理而成,具有較佳之延展性,使下游產業加工易於進行,主要是以供應經伸線、熱處理及球化處理之盤元予下游業者做為製造螺絲、螺帽、手工具及其他五金用品配件之用。
螺絲(含熱處理加工):一般螺絲是線材經酸洗、伸線後,再經打頭、輾牙、熱處理、表面處理而成為螺絲。本公司所產製之自攻螺絲需先將線材經球狀化燉爐熱處理成球化線材後,以熱處理加工方式,使鋼鐵內部組織成規則圓形、硬度降低,可廣泛用於產業機械、電子、電器、家具、建築、運輸設備及各項工業產品之緊固及結合。
鋼筋: 建築用鋼筋,用於公共工程建設。

(三) 產製過程:

盤元

A. 鋼胚檢驗與校直生產線:

鋼胚校直後,以鋼珠噴擊法除銹,並移至螢光磁粉流量檢驗器接受缺陷檢驗, 並在四個面的瑕疵部份作上記號。

B. 鋼胚研磨:

以砂輪磨除鋼胚表面的瑕疵。完整的研磨可生產適合冷打、冷鍛、冷拉、冷絞和其他以鋼胚做為原料密集加工的高品質需求。

C. 加熱爐:

鋼胚被送進加熱爐加熱至熱軋所需的溫度。

D. 熱軋生產線:

鋼胚被送至熱軋機機座(該軋機機座包含粗軋、中軋和精軋,共計有 18 道軋機機座),滾軋後,產品通過 bar reel,將產品捲成盤捲。再以通風系統冷卻後製成成品,稱為「條鋼盤元」。

E. 迴旋輸送機:

完成後,若鋼料繼續以 10 台線材精軋機軋延,經盤捲機設備將直線形的鋼料製成環形並經氣冷輸送帶冷卻處理,送到再形機製成「線材盤元」。

1. 球化線材
A. 粗抽:

盤元經機械除銹,以眼模抽成較小線徑鋼絲。

B. 球化退火:

來自粗抽後的線材將通過球化爐製程將內部組織球狀化。

C. 酸洗與被覆:

球化後的線材,經酸洗披覆磷酸鹽與金屬皂後供後製程精抽時潤滑使用。 D. 精抽:

最後線材經單眼模精抽機抽製,以完成需求尺寸精度的球化線材。

螺絲

A. 鍛頭與攻螺紋:

將線材輸送到成型廠,通過鍛頭與攻螺紋機。

B. 表面硬化:

成型過程之後,螺絲將接受碳化處理,以改善它們的機械強度。

C. 電鍍:

為了防銹和改善外觀,螺絲需要進行表面處理和塗裝。表面處理過程視顧客需要而定,包括磷酸鹽、鍍鋅、達可銹和路銹跑塗裝。

盤元生產製程圖如下:

螺絲、線材製造流程圖

(四) 主要原枓之供應狀況:

本公司(台灣聚亨公司)主要產品球狀化線材, 使用原料為盤元,主要係由聚亨泰國廠自行生產提供料源充足、品質穩定。

(五)最近二年度主要進銷貨客戶名單:

主要銷貨客戶名單:

		人係行關發之與	-	-	-
	止季一前至截	前額淨至 %〕截貨度銷〔率年止比季當一占	-	100.00	100.00
	度年 110	額金	-	2,969,364	2,969,364
		稱名	-	他其	額貨淨銷
料資戶客		人係行關發之與	之司法公益資投權被採	-	-
貨銷要主度	年 109	%〕貨銷率〔度年比全額淨占	11.59	88.41	100.00
年二近最		額金	919,153	7,011,231	7,930,384
		稱名	甲	他其	額貨淨銷
		人係行關發之與	-	-	-
	年 108	%〕貨銷〔度率年比全額淨占	-	100.00	100.00
		額金	-	11,519,202	11,519,202
		稱名		他其	額貨淨銷
		項目	1

最近二年度主要供應商資料

			年 108				年 109			度年 110	止季一前至截
項目	稱名	額金	%〕貨進〔度率年比全額占淨	人係行關發之與	稱名	額金	%〕貨進率〔度年比全額淨占	人係行關發之與	稱名	額金	前額至淨 %〕截貨進度〔率年止比當季一占	人係行關發之與
1	甲	5,120,196	52.58	之司公法益資投權採被	甲	2,405,369	35.21	之司法公益資投權採被	a	500,921	21.43	無
2		-	-	-	乙	950,816	13.92	無	b	490,175	20.97	無
3		-	-	-		-	-	-	c	314,844	13.47	無
	他其	4,618,238	47.42	-	他其	3,476,175	50.87	-	他其	1,032,009	44.13
	額貨進淨	9,738,434	100.00	-	額貨進淨	6,832,360	100.00	-	額貨進淨	2,337,949	100.00

主要進貨客戶名單

(六) 最近二年度主要產品生產量值與銷貨量值:

生產量值表

單位:噸/新台幣仟元

生產量值主要產能產量產值產能產量產值商品(或部門別) 360,000 253,801 3,479,498 360,000 263,477 盤元 186,000 131,689 2,601,251 186,000 159,476 線材【註:(1)】 66,000 44,169 1,534,596 66,000 51,902 螺絲	年	109 年度		108 年度


					4,531,169
					3,501,122
					1,980,869
	鋼筋【註:(2)】	79,320	1,056,368	19,574	311,696
33,293 90,832 21,409 加工收入【註:(3)】					69,018
鋼胚 0 0 0 480,000 186,772					2,670,953
612,000 542,272 8,762,545 1,092,000 702,610 13,064,827 合計

註:(1) 線材產能除生產線材外,尚包含線材加工。

(2) 鋼筋產能併入盤元產能。

(3) 加工收入係包含線材加工及螺絲熱處理加工服務,其中熱處理加工產能 109 年度及 108 年度分別為 31,800 噸及 28,200 噸。

2. 銷售量值表

單位:噸/仟元

	年度		109	年度			108	年度
銷售量值		內	銷	外	銷	內	銷	外	銷
主要商品(或部門別)		量	值	量	值	量	值	量	值
螺絲		3,846	103,357 38,263		1,300,817	3,034			87,258 50,357 1,964,456
線材			63,165 1,607,985 18,708		422,556		67,115 1,784,873 17,960		446,629
加工收入		34,828	134,411	-	-	24,534	102,566	-	-
盤元			172,469 2,620,755	320			5,217 251,379 4,324,273	2,036	33,937
鋼筋			110,520 1,535,719	30			401 171,089 2,645,743	965	16,600
其他		10,373	48,619	-	150,547	15,333	38,661	-	74,206
合	計				395,201 6,050,846 57,321 1,879,538 532,484 8,983,374 71,318 2,535,828

三、最近二年度及截至年報刊印日止從業員工人數

年				度	108 年度	109 年度	110 年 3 月 31 日
	管	理	幹	部	97	115	117
	研	發	人	員	3	3	3
員工人數	職			員	373	336	323
	操		作	員	545	592	593
	合			計	1,018	1,046	1,036
平	均	年		歲	38.88	37.49	38.05
平均	服	務	年	資	7.53	8.57	8.90
	碩			士	1%	1%	1%
學歷分布	大			專	41%	42%	41%
比率	高			中	21%	25%	25%
	高	中	以	下	37%	32%	33%

四、環保支出資訊

本公司主要從事盤元、螺絲、線材製造、買賣、加工業務,非屬於高度污染性工業, 其製程係針對原料之伸線、酸洗、球狀化熱處理等進行加工,對於污染源之防治,本公司設有除塵系統、廢水設備、廢氣設備、排風設備及抽風設備等設備,且依職業安全勞工衛生法規定設立專責人員,針對現場作業情形處理防治事宜,並聘請環保署認可環境檢測機構作不定期抽檢,因此在妥善的防治工程處理下,完全符合環保署所列之各項最新排放標準。

依法令規定,應申領污染設施設置許可證或污染排放許可證或應繳納污染防治費用或應設立環保專責單位人員者,其申領、繳納或設立情形之說明:

本公司依法令規定申領有固定空氣污染防制設施、水汙染防治設施設置許可證、操作許可證,與定期繳納空氣染防制費、土壤及地下水污染整治費、事業及污水下水道系統水污染防治費,並設置空氣、廢水、事業廢棄物專責人員。

(一) 最近年度公司因污染環境所受之損失及處分總額:

本公司生產製程管控嚴謹,對於所產生之廢棄物皆依據操作許可管控,因此 109 年度並無因污染環境所受之損失及處分之情事。

(二) 未來因應對策及可能之支出:
1. 擬採行改善措施部份:
2. (1) 改善計畫:定期保養設備,使設備發揮最佳效能,避免因機械老舊或故障產生耗能及污染情事。
3. (2) 未來之環保支出:汰換熱處理 1 號爐,預估支出 10,760 仟元,酸洗汰換堆高機一部,預估支出 758 仟元。
4. 1. 未採取因應對策部份:持續進行人員教育訓練及宣導,增加員工環保意識。

五、勞資關係

(一) 各項員工福利措施、退休制度及勞資間之協議情形:

員工福利措施:
(1) 勞健保
A.本公司員工到職日起,均依法參加勞工保險及健康保險。
B.勞保費包含普通事故保險費及職業災害保險費,其中普通事故保險費應納保費由公司補助 70%,被保險人負擔 20%,10%由政府補助,職業災害保險費由公司全額負擔。
(2) 團保

本公司員工到職日起,均享有團體保險,保險費由公司全額負擔。

(3) 員工進修與訓練
A.公司每年度由各部門依工作需要提出全年訓練需求,經審核核准後,編制成全年度訓練計畫,並估算所需費用。
B.預算編定後即依訓練計畫之時間進行訓練,所有訓練資料成果均記錄於各人的訓練記錄卡,做為日後提拔人力之參考。
(4) 年度獎金:公司參酌年度營運狀況於年度終結時核發年終獎金。
(5) 職工福利委員會

公司依法成立職工福利委員會,以公開方式選舉福利委員,並依規定按期提撥福利金、定期舉辦旅遊、球類、棋奕比賽、生日賀禮、年終聚餐、年節禮金等活動。

(6) 分紅入股
A.公司依章程提撥員工酬勞,並依據分紅辦法分配酬勞,以感謝同仁對企業之貢獻。
B.公司於辦理現金增資時,依公司法之規定提撥適當比例之股份提供由員工認購,以達勞資一家之理想。
1. 退休制度:
(1) 本公司為照顧員工退休生活,促進勞資關係及增進工作效率,訂定「員工退休辦法」。
(2) 員工退休辦法悉遵照勞動基準法第五十三條及第五十四條之規定辦理,並配合勞動部為鼓勵雇主持續僱用高齡者,落實在職中高齡者及高齡者穩定就業辦法,對於有意願之員工以勞資協商方式繼續僱用。
(3) 本公司依據「勞工退休金條例」,訂有確定提撥之退休辦法,適用於本國籍員工,本月按不低於薪資之 6%提繳勞工退休金至勞保局員工個人帳戶。
(二) 最近二年度因勞資糾紛所遭受之損失:
本公司在勞資關係上無重大糾紛發生,在各項福利措施上除依勞工保險條例規定辦理外並成立職工福利委員會,爭取員工同仁的福祉,勞資雙方關係良好,因此最近二年度無因勞資糾紛所遭受之損失。
(三) 目前及未來可能發生之損失估計金額與因應措施:無。

六、重要契約:無

陸﹑財務概況

一、最近五年度簡明資產負債表及損益表 (一) 簡明資產負債表-採用國際財務報導準則

個體

單位:新台幣仟元

				年度		最近五	年度財	務資料		當年度截至
項目					109 年	108 年	107 年	106 年	105 年	110 年 3 月 31 日財務資料(註)
流	動		資	產	1,430,476	554,330	1,203,503	1,017,513	1,136,950
			不動產、廠房及設備		521,210	530,327	562,931	573,888	589,082
無	形		資	產	-	-	-	-	-
其	他		資	產	3,350,914	4,171,631	5,595,353	5,365,112	5,209,230
資	產		總	額	5,302,600	5,256,288	7,361,787	6,956,513	6,935,262
	流動負債		分配前		932,731	373,904	1,440,986	1,909,505	1,621,829
			分配後		尚未分配	373,904	1,440,986	1,909,505	1,621,829
非	流	動	負	債	283,769	561,427	1,049,106	865,256	1,052,344
	負債總額		分配前		1,216,500	935,331	2,490,092	2,774,761	2,674,173
			分配後		尚未分配	935,331	2,490,092	2,774,761	2,674,173
之		權	歸屬於母公司業主	益	4,086,100	4,320,957	4,871,695	4,181,752	4,261,089
股				本	4,797,520	4,797,520	4,797,520	5,470,911	5,470,911
資		本	公	積	340,560	206,365	154,337	92,393	76,760
	保留		分配前			(1,468,598) (1,254,166)		(524,832) (1,657,144)	(1,565,588)
	盈餘		分配後		尚未分配	(1,254,166)		(524,832) (1,657,144)	(1,565,588)
其		他	權	益	416,618	571,238	444,670	275,592	279,006
庫		藏	股	票	-	-	-	-	-
非	控	制	權	益	-	-	-	-	-
權		益	分配前		4,086,100	4,320,957	4,871,695	4,181,752	4,261,089
總		額	分配後		尚未分配	4,320,957	4,871,695	4,181,752	4,261,089

註:不適用。

合併

單位:新台幣仟元

				年度		最近五	年度財	務資料		當年度截至 110 年
項目					109 年	108 年	107 年	106 年	105 年	3 月 31 日
流	動		資	產	3,887,661	3,990,924	10,889,113	5,396,939	3,859,340	4,231,988
			不動產、廠房及設備		3,694,924	3,952,038	4,514,275	8,252,539	8,137,420	3,523,231
無	形		資	產	10,518	11,763	-	6,272	8,065	10,133
其	他		資	產	569,105	899,312	454,960	1,219,722	1,101,893	506,300
資	產		總	額	8,162,208	8,854,037	15,858,348	14,875,472	13,106,718	8,271,652
	流動負債		分配前		2,551,962	2,780,184	8,519,610	6,066,983	5,038,423	2,549,526
			分配後		尚未分配	2,780,184	8,519,610	6,066,983	5,038,423	尚未分配
非	流	動	負	債	159,048	624,117	1,087,168	3,171,739	2,410,745	141,973
	負債總額		分配前		2,711,010	3,404,301	9,606,778	9,238,722	7,449,168	2,691,499
			分配後		尚未分配	3,404,301	9,606,778	9,238,722	7,449,168	尚未分配
之		權	歸屬於母公司業主	益	4,086,100	4,320,957	4,871,695	4,181,752	4,261,089	4,223,611
股				本	4,797,520	4,797,520	4,797,520	5,470,911	5,470,911	4,797,520
資		本	公	積	340,560	206,365	154,337	92,393	76,760	373,705
	保留		分配前			(1,468,598) (1,254,166)		(524,832) (1,657,144)	(1,565,588)	(1,268,631)
	盈餘		分配後		尚未分配	(1,254,166)		(524,832) (1,657,144)	(1,565,588)	尚未分配
其		他	權	益	416,618	571,238	444,670	275,592	279,006	321,018
庫		藏	股	票	-	-	-	-	-	-
非	控	制	權	益	1,365,098	1,128,779	1,379,875	1,454,998	1,396,461	1,356,542
權		益	分配前		5,451,198	5,449,736	6,251,570	5,636,750	5,657,550	5,580,153
總		額	分配後		尚未分配	5,449,736	6,251,570	5,636,750	5,657,550	尚未分配

(二) 綜合損益表-採用國際財務報導準則

簡明綜合損益表-個體

單位:新台幣仟元

年度		最近五	年度財	務資料		當年度截至
項目	109 年	108 年	107 年	106 年	105 年	110 年 3 月 31 日財務資料(註)
營業收入		1,178,471 1,431,635	2,121,533	1,886,806	2,207,561
營業毛利	149,864	44,651	121,683	96,083	181,600
營業損益	45,394	(71,996)	(8,363)	(19,888)	77,699
營業外收入及支出		(239,337) (693,174)	(34,827)	(57,162)	(125,019)
( 稅前淨利損	) (193,943) (765,170)		(43,190)	(77,050)	(47,320)
繼續營業單位本期淨利 ( 損	) (185,640) (786,105)		(51,155)	(90,213)	(89,662)
停業單位損失	-	-	-	-	-
本期淨利(損)		(185,640) (786,105)	(51,155)	(90,213)	(89,662)
本期其他綜合損益 ( 稅後淨額 )	(166,564)	249,493	114,967	(4,757)	(19,607)
本期綜合損益總額		(352,204) (536,612)	63,812	(94,970)	(109,269)
淨利歸屬於母公司業主		(185,640) (786,105)	(51,155)	(90,213)	(89,662)
淨利歸屬於非控制權益	-	-	-	-	-
綜合損益總額歸屬於母公司業主	(166,564)	249,493	114,967	(4,757)	(19,607)
綜合損益總額歸屬於非控制權益	-	-	-	-	-
每股盈餘	(0.39)	(1.64)	(0.11)	(0.16)	(0.16)

註:不適用。

簡明綜合損益表-合併

單位:新台幣仟元

			年度		最近五	年度財	務資料		當年度截至 110
項目				109 年	108 年	107 年	106 年	105 年	年 3 月 31 日
營	業	收	入		7,930,384 11,519,202	11,117,144	7,833,776	6,966,068	2,969,364
營	業	毛	利	532,957	250,354	615,456	674,782	707,424	499,225
營	業	損	益	117,682	(263,211)	67,404	170,001	170,304	374,504
	營業外收入及支出			(323,764)	(563,486)	100,506	(38,038)	(100,621)	(76,276)
稅	前	淨	利	(206,082)	(826,697)	167,910	131,963	69,683	298,228
繼本	續營期	業單淨	位利	(219,823)	(893,365)	161,950	100,483	(39,300)	277,639
停	業單	位損	失	-	(114,061)	(154,523)	(108,493)	-	-
	本期淨利(損)				(219,823) (1,007,426)	7,427	(8,010)	(39,300)	277,639
(	本期其他綜合損益稅後	淨額	)	(172,533)	319,475	32,151	(28,423)	(99,889)	(135,727)
	本期綜合損益總額			(392,356)	(687,951)	39,578	(36,433)	(139,189)	141,912
淨母	利公	歸屬司業	於主	(185,640)	(786,105)	(51,155)	(90,213)	(89,662)	190,656
淨非	利控	歸屬制權	於益	(34,183)	(221,321)	58,582	82,203	50,362	86,983
母	綜合損益總額歸屬於公	司業	主	(352,204)	(536,612)	63,812	(94,970)	(109,269)	104,366
非	綜合損益總額歸屬於控	制權	益	(40,152)	(151,339)	(24,234)	58,537	(29,920)	37,546
每	股	盈	餘	(0.39)	(1.64)	(0.11)	(0.16)	(0.16)	0.40

(三) 最近五年度簽證會計師姓名及查核意見

年度	會計師姓名(註 1)	查核意見(註 2)
109 年度	賴永吉丁鴻勛	無保留意見加其他事項段落
108 年度	賴永吉丁鴻勛	無保留意見加其他事項段落
107 年度	賴永吉丁鴻勛	無保留意見加其他事項段落
106 年度	賴永吉丁鴻勛	無保留意見加其他事項段落
105 年度	賴永吉丁鴻勛	無保留意見加其他事項段落

註 1:簽證會計師事務所均為正風聯合會計師事務所。

註 2:採權益法評價之被投資公司財務報表未經原簽證會計師查核,係依據其他會計師查核報告。

二、最近五年財務分析

(1) 財務分析-採用國際財務報導準則

合併年度分析項目最近五年度財務分析當年度截至 110 109 年 108 年 107 年 106 年 105 年年 3 月 31 日財務結構 (%) 負債占資產比率 33.21 38.45 60.58 62.11 56.83 32.54 長期資金占不動產、廠房及設備比率 148.55 149.09 159.39 105.55 99.15 159.27 償債能力 % 流動比率 152.34 143.55 127.81 88.96 76.60 165.99 速動比率 47.59 57.34 91.90 32.87 32.67 60.07 利息保障倍數 (2.32) (4.07) 0.90 1.04 (0.62) 27.26 經營能力應收款項週轉率(次) 10.21 14.31 15.57 13.04 13.12 15.82 平均收現日數 36 26 23 28 28 23 存貨週轉率(次) 3.21 4.41 3.56 2.87 3.20 4.10 應付款項週轉率(次) 17.85 21.62 20.82 13.23 9.50 35.42 平均銷貨日數 114 83 102 127 114 89 不動產、廠房及設備週轉率(次) 2.07 2.72 1.74 0.96 0.84 3.29 總資產週轉率(次) 0.93 0.93 0.72 0.56 0.53 1.45 獲利能力資產報酬率(%) (2.00) (6.95) 1.48 1.13 0.77 13.96 權益報酬率(%) (4.03) (17.22) 0.12 (0.14) (0.69) 20.13 占實收資本比率 (%) 營業利益 2.45 (5.49) (0.51) 2.02 3.11 31.22 稅前純益 (4.30) (19.61) (0.34) 0.43 1.27 24.87 純益率(%) (2.77) (8.75) 0.07 (0.10) (0.56) 9.35 每股盈餘(元) (0.39) (1.64) (0.11) (0.16) (0.16) 0.40 現金流量現金流量比率(%) 5.01 25.42 1.29 (13.05) 8.93 5.62 現金流量允當比率(%) 14.56 44.66 14.65 19.69 34.98 7.30 現金再投資比率(%) 1.15 6.01 0.91 (5.87) 3.91 1.25 槓桿度營運槓桿度 3.84 (1.05) 10.37 5.83 3.93 1.23 財務槓桿度 2.11 0.59 (0.33) (1.24) (12.66) 1.03

請說明最近二年度各項財務比率變動原因。(若增減變動未達 20﹪者可免分析)

1. 財務結構方面:負債占資產比率較上期減少,主係本期償還借款致負債降低所致。

2. 償債比率方面:流動及速動比率較上期增加,主係本期償還借款致流動負債降低所致;利息保障倍數較上期增加,主係本期稅前息前淨損減少所致。
3. 經營能力方面:應收款項週轉率、不動產、廠房及設備週轉率較上期減少,主係本期銷貨金額減少所致。
4. 獲利能力方面:本期獲利能力增加,主係本期營業淨損及稅後淨損較上期減少所致。
5. 現金流量方面:本期現金流量比率減少,主係本期產生營業活動之淨現金流入減少所致。
1. 槓桿度方面:營運槓桿度及財務槓桿度增加,主係本期營業利益增加所致。

財務分析-採用國際財務報導準則-個體

	年度			最近五年度財務分析			當年度截至
分析項目		109 年	108 年	107 年	106 年	105 年	110年3月31日
財務	負債占資產比率	22.94	17.79	33.82	39.89	38.56
結構 (%)	長期資金占不動產、廠房及設備比率	791.16	890.20	1025.29	867.09	901.99
償債	流動比率	153.36	148.26	83.52	53.29	70.10
能力	速動比率	52.58	48.64	31.95	24.93	49.89
%	利息保障倍數	(25.58)	(40.55)	0.13	(0.59)	(2.1)
	應收款項週轉率(次)	15.09	15.14	19.96	14.91	11.84
	平均收現日數	24.19	24.11	18.28	24.48	30.84
	存貨週轉率(次)	4.52	2.62	3.27	4.32	6.82
經營	應付款項週轉率(次)	11.27	5.60	6.07	7.33	9.77
能力	平均銷貨日數	80.75	139.32	111.78	84.48	53.56
	不動產、廠房及設備週轉率(次)	2.24	2.62	3.73	3.23	3.70
	總資產週轉率(次)	0.22	0.23	0.30	0.27	0.32
	資產報酬率(%)	(3.41)	(12.23)	(0.16)	(0.72)	(0.80)
	權益報酬率(%)	(4.42)	(17.10)	(1.13)	(2.14)	(2.09)
獲利	占實收營業利益	0.95	(1.50)	(0.17)	(0.36)	1.42
能力	資本比稅前純益率(%)	(4.04)	(15.95)	(0.90)	(1.41)	(2.41)
	純益率(%)	(15.75)	(54.91)	(2.41)	(4.80)	(4.06)
	每股盈餘(元)	(0.39)	(1.64)	(0.11)	(0.16)	(0.16)
	現金流量比率(%)	(47.36)	(32.43)	9.37	2.88	(9.47)
現金流量	現金流量允當比率 (%)	(111.80)	20.75	32.78	(10.34)	5.16
	現金再投資比率(%)	(9.31)	(2.31)	2.17	1.03	(2.73)
	槓桿度營運槓桿度	1.55	(0.58)	(2.27)	(0.35)	1.39
	財務槓桿度	1.19	0.80	0.14	0.29	2.21
	請說明最近二年度各項財務比率變動原因。(若增減變動未達 20﹪者可免分析)
	1. 財務結構方面:負債占資產比率較上期增加,主係本期短期借款增加所致。
	2. 償債比率方面:利息保障倍數較上期增加,主係本期稅前息前淨損減少所致。

3. 經營能力方面:存貨週轉率較上期增加,主係本期平均存貨金額減少所致。

4. 獲利能力方面:本期獲利能力增加,主係本期營業淨損及稅後淨損較上期減少所致。

5. 現金流量方面:本期現金流量比率減少,主係本期產生營業活動之淨現金流出增加所致。

6. 槓桿度方面:營運槓桿度及財務槓桿度增加,主係本期營業利益增加所致。

註 1:

1. 財務結構
(1) 負債占資產比率=負債總額/資產總額。
(2) 長期資金占固定資產比率=(股東權益淨額+長期負債)/固定資產淨額。
1. 償債能力
2. (1) 流動比率=流動資產/流動負債。
3. (2) 速動比率=(流動資產-存貨-預付費用)/流動負債。
4. (3) 利息保障倍數=所得稅及利息費用前純益/本期利息支出。
1. 經營能力
2. (1) 應收款項(包括應收帳款與因營業而產生之應收票據)週轉率=銷貨淨額/各期平均應收款項(包括應收帳款與因營業而產生之應收票據)餘額。
3. (2) 平均收現日數=365/應收款項週轉率。
4. (3) 存貨週轉率=銷貨成本/平均存貨額。
5. (4) 應付款項(包括應付帳款與因營業而產生之應付票據)週轉率=銷貨成本/各期平均應付款項(包括應付帳款與因營業而產生之應付票據)餘額。
6. (5) 平均售貨日數=365/存貨週轉率。
7. (6) 固定資產週轉率=銷貨淨額/平均固定資產淨額。
8. (7) 總資產週轉率=銷貨淨額/平均資產總額。
1. 獲利能力
2. (1) 資產報酬率=﹝稅後損益+利息費用×(1-稅率)﹞/平均資產總額。
3. (2) 股東權益報酬率=稅後損益/平均股東權益淨額。
4. (3) 純益率=稅後損益/銷貨淨額。
5. (4) 每股盈餘=(稅後淨利-特別股股利)/加權平均已發行股數。(註 3)
1. 現金流量
2. (1) 現金流量比率=營業活動淨現金流量/流動負債。
3. (2) 現金流量允當比率=最近五年度營業活動淨現金流量/最近五年度(資本支出+存貨增加額+現金股利)。
4. (3) 現金再投資比率=(營業活動淨現金流量-現金股利)/(固定資產毛額+長期投資+其他資產+ 營運資金)。(註 4)
1. 槓桿度:
2. (1) 營運槓桿度=(營業收入淨額-變動營業成本費用)/營業利益。(註 5)
3. (2) 財務槓桿度=營業利益/(營業利益-利息費用)
註 2: 前項每股盈餘之計算公式,在衡量時應特別注意下列事項:
1. 以加權平均普通股股為準,而非以年底已發行股數為基礎。
2. 1. 凡有現金增資或庫藏股交易者,應考慮其流通期間,計算加權平均股數。
3. 1. 凡有盈餘轉增資或資本公積轉增資者,在計算以往年度及半年度之每股盈餘時,應按增比例追溯調整, 無庸考慮該增資之發行期間。
4. 1. 若特別股為不可轉換之累積特別股,其當年度股利(不論是否發放)應自稅後淨利減除或增加稅後淨損。特別股若為非累積性質,在有稅後淨利之情況,特別股股利應自稅後淨利減除;如為虧損,則不必調整。
註 3: 現金流量分析在衡量時應特別注意下列事項:
1. 營業活動淨現金流量係指現金流量中營業活動淨現金流入數。
1. 資本支出係指每年資本投資之現金流出數。
1. 存貨增加數僅在期末餘額大於期初餘額時方予計入,若年底存貨減少,則以零計算。
1. 現金股利包括普通股及特別股之現金股利。
1. 固定資產毛額係指扣除累計折舊前的固定資產總額。
註 4: 發行人應將各項營業成本及營業費用依性質區分為固定及變動,如有涉及估計或主觀判斷,應注意其合理性並維持一致。

三、最近年度財務報告之審計委員會審查報告

審計委員會審查報告書

本公司一 O 九年度營業報告書、財務報告及虧損撥補表,業經本審計委員會審查完竣,認為尚無不符,爰依公司法第二百一十九條及證券交易法第十四條之四規定,備具報告書,報請鑒核。

此致

聚亨企業股份有限公司一一 O 年股東常會

審計委員會召集人:魏功澳

四、最近年度財務報表之會計師查核報告

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本會計師從與治理單位溝通之事項中,決定對聚亨集團民國 109 年度合併財務報告查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項,除非法令不允許公開揭露特定事項,或在極罕見情況下,本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項,因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。

	聚亨企業股份有限公司及子公司
合併	資產負債表
民國 109	年及 108 年 12 月 31 日

	資			產		109 年 12 月 31	日	108 年 12 月 31	日
代碼	會	計	項	目	附註	金額	%	金額	%
	11xx 流動資產
1100	現金及約當現金				六(一)	\$ 252,026	3	\$ 621,921	7
1110	融資產-流動			透過損益按公允價值衡量之金	六(二)	2	-	643	-
1136	-流動			按攤銷後成本衡量之金融資產	六(四)、八	240,698	3	60,668	1
1150	應收票據淨額				六(五)	58,174	1	36,844	-
1170	應收帳款淨額				六(五)、七	602,340	7	855,803	10
1200	其他應收款				七	46,538	1	14,012	-
1220	本期所得稅資產				六(廿三)	2,149	-	2,025	-
130x	存貨				六(六)、八	2,387,923	29	2,224,525	25
1410	預付款項					285,250	3	172,337	2
1470	其他流動資產					2,525	-	2,146	-
1476	其他金融資產-流動				八	10,036	-	-	-
	11xx 流動資產合計					3,887,661	47	3,990,924	45
	15xx 非流動資產
1517	衡量之金融資產-非流動			透過其他綜合損益按公允價值	六(三)	114,780	2	159,836	2
1550	採用權益法之投資				六(八)、八	366,085	5	631,467	7
1600	不動產、廠房及設備				六(九)、八	3,694,924	45	3,952,038	45
1755	使用權資產				六(十)、八	45,212	1	51,778	1
1780	無形資產					10,518	-	11,763	-
1840	遞延所得稅資產				六(廿三)	17,365	-	25,890	-
1920	存出保證金					1,091	-	1,151	-
1980	其他金融資產-非流動					18,792	-	18,792	-
1990	其他非流動資產-其他					5,780	-	10,398	-
	15xx 非流動資產合計					4,274,547	53	4,863,113	55
1xxx	資	產	總	計		\$ 8,162,208	100	\$ 8,854,037	100

(續次頁)

單位:新臺幣仟元

	負債及權益		109 年 12 月 31	日	108 年 12 月 31	日
代碼	會計項目	附註	金額	%	金額	%
	21xx 流動負債
2100	短期借款	六(十二)、八	\$ 1,540,242	19	\$ 1,783,570	20
2111	應付短期票券	六(十三)	49,951	1	49,965	-
2120	透過損益按公允價值衡量之金融負債-流動	六(二)	10,077	-	1,464	-
2130	合約負債-流動		206,056	3	169,241	2
2150	應付票據		109,776	1	93,941	1
2170	應付帳款		188,425	2	123,273	1
2180	應付帳款-關係人	七	5,836	-	307,444	4
2200	其他應付款	七	155,181	2	186,690	2
2230	本期所得稅負債	六(廿三)	8,756	-	2,625	-
2280	租賃負債-流動	六(十)	-	-	3,738	-
2321	一年內到期公司債	六(十四)	200,000	2	-	-
2322	一年內到期長期借款	六(十五)、八	52,165	1	56,938	1
2399	其他流動負債-其他		25,497	-	1,295	-
	21xx 流動負債合計		2,551,962	31	2,780,184	31
	25xx 非流動負債
2530	應付公司債	六(十四)	-	-	200,000	2
2540	長期借款	六(十五)、八	37,500	-	242,232	3
2570	遞延所得稅負債	六(廿三)	80,987	1	136,752	2
2580	租賃負債-非流動	六(十)	-	-	1,210	-
2640	淨確定福利負債-非流動	六(十六)	38,380	1	37,469	-
2645	存入保證金		2,181	-	6,454	-
	25xx 非流動負債合計		159,048	2	624,117	7
	2xxx 負債總計		2,711,010	33	3,404,301	38
	31xx 歸屬於母公司業主之權益
3100 股	本
3110	普通股股本 3200 資本公積	六(十七) 六(十七)	4,797,520 340,560	59 4	4,797,520 206,365	54 2
	3300 保留盈餘	六(十七)
3310	法定盈餘公積		16,248	-	16,248	-
3350	待彌補虧損		(1,484,846)	(18)	(1,270,414)	(14)
	3400 其他權益	六(十七)	416,618	5	571,238	7
	31xx 歸屬於母公司業主之權益合計		4,086,100	50	4,320,957	49
	36xx 非控制權益		1,365,098	17	1,128,779	13
	3xxx 權益總計		5,451,198	67	5,449,736	62
	負債及權益總計		\$ 8,162,208	100	\$ 8,854,037	100

(請參閱後附合併財務報告附註)

聚亨企業股份有限公司及子公司合併綜合損益表民國 109 年及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

單位:新臺幣仟元

代碼	項	附註		109 年 1 月 1 至 12 月 31	日日	108 年 1 月 1 至 12 月 31	日日
			金	額	%	金額	%
	4000 營業收入	六(十九)、七	\$	7,930,384	100	\$ 11,519,202	100
	5000 營業成本	六(廿四)、七		(7,397,427)	(93)	(11,268,848)	(98)
	5900 營業毛利			532,957	7	250,354	2
6100	6000 營業費用推銷費用	六(廿四)		(145,389)	(2)	(220,754)	(2)
6200	管理費用			(246,321)	(3)	(296,191)	(2)
6300	研究發展費用			(9,082)	-	(10,549)	-
6450	預期信用減損(損失)利益	六(五)		(14,483)	-	13,929	-
	6000 營業費用合計 6900 營業利益(損失)			(415,275) 117,682	(5) 2	(513,565) (263,211)	(4) (2)
	7000 營業外收入及支出
7010	其他收入	六(二十)		20,107	-	4,079	-
7020	其他利益及損失	六(廿一)		37,444	1	(426,419)	(4)
7050	財務成本採用權益法認列之關聯企業	六(廿二)		(65,489)	(1)	(104,190)	(1)
7060	及合資損益之份額	六(八)		(315,826)	(4)	(36,956)	-
	7000 營業外收入及支出合計			(323,764)	(4)	(563,486)	(5)
	7900 稅前淨損			(206,082)	(2)	(826,697)	(7)
	7950 所得稅費用 8000 繼續營業單位本期淨損	六(廿三)		(13,741) (219,823)	- (2)	(66,668) (893,365)	(1) (8)
	8100 停業單位損益	六(七)		-	-	(114,061)	(1)
	8200 本期淨損			(219,823)	(2)	(1,007,426)	(9)
	8300 其他綜合損益(淨額)
8311	8310 不重分類至損益之項目確定福利計畫之再衡量數			62	-	(2,192)	-
	透過其他綜合損益按公允價
8316	值衡量之權益工具投資未實			8,798	-	16,146	-
	現評價損益採用權益法認列之關聯企業
8320	及合資之其他綜合損益之份			-	-	410	-
	額-不重分類至損益之項目
	8360 後續可能重分類至損益之項目國外營運機構財務報表換算
8361	之兌換差額			(228,855)	(3)	273,739	3
8365	與待出售非流動資產直接相			-	-	71,367	-
	關之權益與可能重分類之項目相關之
8399	所得稅	六(廿三)		47,462	1	(39,995)	-
	8300 其他綜合損益(淨額)			(172,533)	(2)	319,475	3
	8500 本期綜合損益總額 8600 淨損歸屬於:		\$	(392,356)	(4)	\$ (687,951)	(6)
8610	母公司業主		\$	(185,640)	(2)	\$ (786,105)	(7)
8620	非控制權益			(34,183)	-	(221,321)	(2)
	合計		\$	(219,823)	(2)	\$ (1,007,426)	(9)
8710	8700 綜合損益總額歸屬於: 母公司業主		\$	(352,204)	(4)	\$ (536,612)	(5)
8720	非控制權益			(40,152)	-	(151,339)	(1)
	合計		\$	(392,356)	(4)	\$ (687,951)	(6)
9710	9750 每股虧損(元) 繼續營業單位淨損	六(十八)	\$	(0.39)		\$ (1.42)
9720	停業單位淨損			-		(0.22)
	合計		\$	(0.39)		\$ (1.64)

(請參閱後附合併財務報告附註)

屬
歸	於	公母	主業司	權之	益
	留保	餘盈		其他權益項目
資本公積普通股股本	定盈餘公積法	待彌補虧損	國外營運機構財務報表換算之兌換差額	他綜按公衡量資產未實現(損)益其益值融過損價金透合允之	與待出售動資產直接相關之權益流非	計總	非控制權益	權益總額
\$ 154,337 \$ 4,797,520	16,248 \$	\$ (541,080)	\$ 421,543	13,809 \$	9,318 \$	\$ 4,871,695	\$ 1,379,875	\$ 6,251,570
- -	-	(786,105)	-	-	-	(786,105)	(221,321)	(1,007,426)
- -	-	(1,278)	159,756	24,637	66,378	249,493	69,982	319,475
- -	-	(787,383)	159,756	24,637	66,378	(536,612)	(151,339)	(687,951)
33,739 -	-	-	-	-	-	33,739	-	33,739
- -	-	58,049	-	(58,049)	-	-	-	-
18,289 -	-	-	9,542	-	(75,696)	(47,865)	(99,757)	(147,622)
206,365 4,797,520	16,248	(1,270,414)	590,841	(19,603)	-	4,320,957	1,128,779	5,449,736
206,365 4,797,520	16,248	(1,270,414)	590,841	(19,603)	-	4,320,957	1,128,779	5,449,736
- -	-	(185,640)	-	-	-	(185,640)	(34,183)	(219,823)
- -	-	62	(175,424)	8,798	-	(166,564)	(5,969)	(172,533)
- -	-	(185,578)	(175,424)	8,798	-	(352,204)	(40,152)	(392,356)
134,195 -	-	-	(14,425)	(441)	-	119,329	-	119,329
- -	-	(28,854)	-	26,872	-	(1,982)	-	(1,982)
- -	-	-	-	-	-	-	276,471	276,471
\$ 340,560 \$ 4,797,520	16,248 \$	\$(1,484,846) \$ 400,992		15,626 \$	- \$	\$ 4,086,100	\$ 1,365,098	\$ 5,451,198

聚亨企業股份有限公司及子公司合併權益變動表民國 109 年及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

(請參閱後附合併財務報表附註) 董事長:呂艷娟經理人: 黃文松會計主管: 周碧婉

	聚亨企業股份有限公司及子公司
合	併現金流量表
民國 109 年及	108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

項	109	度	108	度
營業活動之現金流量:
繼續營業單位稅前淨損	\$	(206,082)	\$	(826,697)
停業單位稅前淨損		-		(101,653)
調整項目:
收益費損項目
折舊費用		318,209		517,879
攤銷費用		16,957		22,157
預期信用減損損失(利益)		14,483		(13,929)
減損損失		320		430,144
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損(利)		19,717		1,414
利息費用		62,001		185,625
利息收入		(4,611)		(3,835)
股利收入		(3,934)		(720)
採用權益法認列之關聯企業及合資損(益) 之份額		315,826		36,956
處分及報廢不動產、廠房及設備損失		262		97,718
租賃修改利益		(41)		-
處分投資利益		(522)		(48,495)
與營業活動相關之資產/負債淨變動
強制透過損益按公允價值衡量之金融資產及負債		(19,197)		19,125
應收票據		(20,669)		72,617
應收帳款		224,313		(112,741)
其他應收款		(29,146)		8,420
存貨		(261,571)		763,519
預付款項		(112,924)		93,962
其他流動資產		(379)		(1,130)
合約負債		37,532		(168,835)
應付票據		18,518		(42,360)
應付帳款		(177,787)		55,009
其他應付款		(21,324)		(12,577)
預收款項		-		(82,034)
其他流動負債-其他		24,132		(3,752)
淨確定福利負債-非流動		3,175		8,778

(續次頁)

	聚亨企業股份有限公司及子公司
合併	現金流量表 (續)
民國 109 年及	108 年 1 月 1 日至 12 月 31	日

項目	109	度	108	年度
營運產生之現金流入	\$	197,258	\$	894,565
收取之利息		1,441		4,240
支付之利息		(62,523)		(195,229)
退還(支付)之所得稅		(8,201)		3,017
營業活動之淨現金流入		127,975		706,593
投資活動之現金流量:
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產		48,753		63,938
按攤銷後成本衡量之金融資產(增加)減少		(184,128)		77,574
處分子公司		-		790,178
採用權益法之被投資子公司增資		(64,266)		-
取得不動產、廠房及設備		(150,123)		(498,025)
處分不動產、廠房及設備		3,867		7,591
存出保證金減少(增加)		21		(1,522)
取得無形資產		-		(12,718)
其他金融資產減少(增加)		(10,035)		81,750
其他非流動資產-其他減少(增加)		19,722		(1,324)
收取之股利		3,934		720
投資活動之淨現金流(出)入		(332,255)		508,162
籌資活動之現金流量:
短期借款減少		(152,634)		(679,531)
應付短期票券增加		14		49,965
長期借款(減少)		(203,236)		(655,682)
存入保證金(減少)增加		(4,285)		1,008
租賃本金償還		(2,954)		(5,267)
取得子公司股權		(35,069)		(10,099)
處分子公司部分權益價款		357,694		-
非控制權益變動		(86,306)		56,122
籌資活動之淨現金流出		(126,776)		(1,243,484)
匯率變動對現金及約當現金之影響		(38,839)		(269,640)
本期現金及約當現金減少		(369,895)		(298,369)
期初現金及約當現金餘額		621,921		920,290
期末現金及約當現金餘額	\$	252,026	\$	621,921
現金流量資訊之補充揭露:
非現金交易:
購買不動產、廠房及設備尚未支付數	\$	538	\$	1,690

(請參閱後附合併財務報告附註)

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Ƀ	Ƀ	108.10.09ɴ109.04.16	USD	500
Ƀ	Ƀ	108.10.24ɴ109.04.28	USD	700
Ƀ	Ƀ	108.11.20ɴ109.05.22	USD	600
Ƀ	Ƀ	108.12.25ɴ109.06.29	USD	450
Ƀ	Ƀ	108.12.30ɴ109.07.03	USD	500
Ƀ	Ƀ	108.08.26ɴ109.02.21	USD	163
Ƀ	Ƀ	108.09.13ɴ109.03.11	USD	500
Ƀ	Ƀ	108.09.25ɴ109.03.23	USD	750
Ƀ	Ƀ	108.10.04ɴ109.04.01	USD	500
Ƀ	Ƀ	108.10.09ɴ109.04.03	USD	500
Ƀ	Ƀ	108.10.17ɴ109.04.09	USD	500
Ƀ	Ƀ	108.10.25ɴ109.04.22	USD	500
Ƀ	Ƀ	108.10.25ɴ109.04.22	USD	500
Ƀ	Ƀ	108.10.29ɴ109.04.24	USD	650
Ƀ	Ƀ	108.11.06ɴ109.05.08	USD	500
Ƀ	Ƀ	108.11.15ɴ109.05.13	USD	500
Ƀ	Ƀ	108.12.12ɴ109.06.09	USD	500
Ƀ	Ƀ	108.12.12ɴ109.06.09	USD	500
Ƀ	Ƀ	108.12.12ɴ109.06.09	USD	500
Ƀ	Ƀ	108.12.17ɴ109.06.12	USD	500
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Ƀ	Ƀ	108.11.26ɴ109.05.29	USD	768
Ƀ	Ƀ	108.12.03ɴ109.06.08	USD	500
Ƀ	Ƀ	108.12.12ɴ109.06.16	USD	500
Ƀ	Ƀ	108.12.12ɴ109.06.16	USD	500
Ƀ	Ƀ	108.12.20ɴ109.06.24	USD	500

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Ƀ	Ƀ		108.12.26ɴ109.06.30	USD	3,500
Ƀ	Ƀ		108.12.26ɴ109.06.30	USD	500
Ƀ	Ƀ		108.12.27ɴ109.07.02	USD	500
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	ᒤϦ೛ഢ	132,442	1,018	(5,017)	1,046	(2,110)	127,379
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	ၮᒡ೛ഢ	323,887	8,878	(8,297)	ɡ	(17,273)	307,195
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	ચၛ ؼׯ	249	ɡ	ɡ	ɡ	ɡ	249
	ځд೛ഢ	379,057	15,321	(41,932)	ɡ	(19,146)	333,300
λ	ी	5,701,603	314,788	(70,375)	ɡ	(362,843)	5,583,173
ృ	ᚐ	\$ 3,952,038	\$ (164,128)	\$ (2,837)	\$ (1,209)	\$ (88,940)	\$ 3,694,924

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ނ ᑐ ࡌ	3,330,098	10,224	(30,027)	7,137	(1,253,390)	178,524	2,242,566
ᐒᏔϷ೛ഢ	9,003,249	57,059	(226,048)	102,966	(3,993,254)	548,577	5,492,549
ၮᒡ೛ഢ	333,360	7,467	(11,549)	584	(1,305)	17,754	346,311
ᒤϦ೛ഢ	145,356	5,820	(6,986)	10,551	(25,109)	2,810	132,442
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ځд೛ഢ	467,659	4,732	(11,741)	ɡ	(68,791)	17,012	408,871
҂ֹπำ	234,867	316,497	ɡ	(346,585)	(60,986)	10,732	154,525
λ ी	14,632,722	404,501	(295,886)	(225,347)	(5,688,602)	826,253	9,653,641
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ᐒᏔϷ೛ഢ	3,213,536	738,889	(120,570)	ɡ	(695,452)	199,868	3,336,271
ၮᒡ೛ഢ	307,980	10,809	(10,730)	ɡ	(1,236)	17,064	323,887
ᒤϦ೛ഢ	114,087	10,055	(6,555)	ɡ	(16,064)	3,268	104,791
ચၛ ؼׯ	12,062	1,365	ɡ	ɡ	(13,978)	800	249
ځд೛ഢ	360,801	16,752	(2,745)	ɡ	(14,918)	19,167	379,057
λ ी	5,504,623	942,925	(171,719)	ɡ	(895,757)	321,531	5,701,603
ృ ᚐ	\$ 9,128,099	\$ (538,424)	\$ (124,167)	\$ (225,347)	\$(4,792,845)	\$ 504,722	\$ 3,952,038

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	109	ԃ 12 Д 31 В	108	ԃ 12 Д 31 В
ሌՉᖼ਑ॷී	\$	917,269	\$	1,518,546
ሌՉߞҔॷී		425,840		110,000
ᏼሌՉ ීॷߥ		197,133		155,024
ӝ ी	\$	1,540,242	\$	1,783,570
ճ౗୔໔		0.72ʘɴ5.50ʘ		1.69ʘɴ6.09ʘ

Ԗᜢၗౢගٮբࣁอයॷීϐᏼߥፎୖ᎙ߕຏΖǶ

(ΜΟ)ᔈбอය౻چ

	109 ԃ 12 Д 31 В		108 ԃ	12 Д 31 В
ᔈб୘཰ҁ౻	\$	50,000	\$	50,000
෧Ǻᔈбอය౻ שچሽ		(49)		(35)
ృ ᚐ	\$	49,951	\$	49,965
ճ ౗		1.24ʘ		1.59ʘ
ය ໔		109.12.22ɴ110.01.29		108.11.20ɴ109.01.17

(ΜѤ)ᔈбϦљ

ҁϦљܭ҇୯ 107 ԃ 11 Д 14 ВวՉಃԛԖᏼߥද೯ϦљǴ วՉᕴᚐࣁ 200,000 щϡǴᔈбϦљϣӵΠǺ

	109	ԃ 12 Д 31 В	108 ԃ 12 Д 31 В
ᔈбϦљ໸ɡද೯	\$	200,000	\$	200,000
෧Ǻ΋ԃϣډයϦљ໸		(200,000)		ɡ
	\$	ɡ	\$	200,000

҇୯ 107 ԃ 11 Д 14 ВวՉಃԛԖᏼߥද೯ϦљǴ࣬ᜢ٣ ᇥܴǺ

(1)วՉᕴᚐǺཥѠჾ 200,000 щϡǶ

(2)य़ᚐǺ1,000 щϡǶ

(3)วՉሽǺ٩य़ᚐΜىวՉǶ

(4)วՉය໔Ǻ3 ԃǶ

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(6)ᗋҁб৲ВයϷБԄǺ

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(Μϖ)ߏයॷී

		109 ԃ	12	Д 31	В
໸ ៾ Γ	ډයВ	ճ ౗ (ʘ)	ߎ	ᚐ		΋ԃϣډය	ᇥܴ
ሌՉॷී
ӼੀሌՉ	112.06.24	1.1	\$	50,000	\$	12,500	4
Kasikornbank Public Company Limited	110.09.30	4.72		20,892		20,892	1
Bangkok Grand Pacific Lease Public Company Limited	110.07.20	6.50		18,773		18,773	2
λ ी				89,665	\$	52,165
෧Ǻ΋ԃϣډයߎᚐ				(52,165)
ృ ᚐ			\$	37,500

		108 ԃ	12	31 Д	В
໸ ៾ Γ	ډයВ	ճ ౗ (ʘ)	ߎ	ᚐ		΋ԃϣډය	ᇥܴ
ሌՉॷී
ᆵ᡼ύλҾ཰ ሌՉ	113.07.17	2.00	\$	200,000	\$	ɡ	3
Kasikornbank Public Company Limited	110.09.30	5.5		46,512		24,267	1
Bangkok Grand Pacific Lease Public Company Limited	110.07.20	6.50		52,658		32,671	2
λ ी				299,170	\$	56,938
෧Ǻ΋ԃϣډයߎᚐ				(56,938)

1.ҁߎϩ 60 යᗋǴܭ҇୯ 105 ԃ 10 Д 31 ВЍбಃයීǶ 2 ԃДᗋීੀሏ 1,000 щϡǶಃΟԃДᗋීੀሏ 2,000 щ ϡǶനࡕΒයǴයᗋී 4,000 щϡǶ߯җ Kasikornbank Public Company Limited ࣁЬᒤሌՉϐߞਢǶ
2.ҁߎϩ 30 ය(Дࣁ 1 ය)ᗋǴܭ҇୯ 108 ԃ 2 Д 25 ВЍбಃ යීǶයᗋҁࣁߎੀሏ 2,896,399 ϡǴ߯җ Bangkok Grand Pacific Lease Public Company Limited ࣁЬᒤሌՉჹηϦљ Tycoons Worldwide Group (Thailand) Public Company Limited ϐ ਢǶߞ
3.ԾჴሞගීВଆǴࡪДб৲Ǵቨज़ය 2 ԃ 6 ঁДǴҁߎԾቨज़ය ۛᅈࡕ 6 ঁДࣁයǴӅϩ 6 යǴಃයԿಃϖයයᓭᗋ ҁߎ 10,000 щϡǴಃϤයᓭᗋҁߎ 150,000 щϡǶ
4.ԾჴሞගීВଆǴࡪДб৲Ǵቨज़ය 1 ԃǴҁߎԾቨज़යۛᅈࡕ 3 ঁДࣁයǴӅϩ 8 යǴයᓭᗋҁߎ 6,250 щϡǶ
5.Ԗᜢၗౢගٮբߏࣁයॷීϐᏼߥፎୖ᎙ߕຏΖǶ
(ΜϤ)πᅽճ
1. ዴۓගኘीฝ

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ዴۓᅽճीฝ

ҁϦљ٩Ȩമ୷ྗݤȩुۓϐπଏҶीฝǴ߯ឦዴۓᅽճ ीฝǶ٩၀ीฝϐೕۓǴπଏҶߎ߯ࡪ୍ܺԃၗϷଏҶϤ ঁДϐѳ֡ᖒၗीᆉǶҁϦљܭ҇୯ 108 ԃ 12 Д 31 Вςค ҔዴۓᅽճीฝϐπǶ

ੀ୯ϐηϦљ	Tycoons Worldwide Group (Thailand) Public Co.,
	Ltd.ځ಄ӝచҹϐ঩πǴ߯௦ҔዴۓᅽճीฝǶ

ၗౢॄ߄ᇡӈϐዴۓᅽճीฝߎᚐӵΠǺ

		109 ԃ	12 Д 31 В	108	ԃ 12	Д 31 В
ዴۓᅽճက୍౜ॶ(ృዴ ᅽճۓ (໸ॄ		\$	) (38,380	\$		37,469) (
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	ዴۓᅽճက୍౜ॶ		ीฝၗౢϦϢሽॶ			ృዴۓᅽճॄ໸
109 ԃ 1 Д 1 ВᎩᚐ	\$	(37,469)	\$	ɡ	\$	(37,469)
୍ܺԋҁ
྽ය୍ܺԋҁ		(2,562)		ɡ		(2,562)
ճ৲຤Ҕ		(614)		ɡ		(614)
ᇡӈܭཞ੻		(3,176)		ɡ		(3,176)
༊౗ቹៜኧ		2,265		ɡ		2,265
109 ԃ 12 Д 31 ВᎩᚐ	\$	(38,380)	\$	ɡ	\$	(38,380)
	ዴۓᅽճက୍౜ॶ		ीฝၗౢϦϢሽॶ			ృዴۓᅽճॄ໸
108 ԃ 1 Д 1 ВᎩᚐ	\$	(30,056)	\$	ɡ	\$	(30,056)
୍ܺԋҁ
྽ය୍ܺԋҁ		(2,757)		ɡ		(2,757)
߻ය୍ܺԋҁ		(8,795)		ɡ		(8,795)
ճ৲຤Ҕ		(630)		ɡ		(630)
ᇡӈܭཞ੻		(12,182)		ɡ		(12,182)
ᆒᆉཞ੻		(2,792)		ɡ		(2,792)
ଏҶीฝϐమᓭ		9,150		ɡ		9,150
༊౗ቹៜኧ		(1,589)		ɡ		(1,589)
108 ԃ 12 Д 31 ВᎩᚐ	\$	(37,469)	\$	ɡ	\$	(37,469)

ᆒᆉຑሽϐЬाଷӈҢӵΠǺ

	109 ԃ 12 Д 31 В	108 ԃ 12 Д 31 В
ש ౜ ౗	1.80ʘ	1.80ʘ
ᖒၗႣයቚу౗	3.00ʘɴ4.50ʘ	3.00ʘɴ4.50ʘ

ӝٳϦљᡍፓϐᐕўၗૻӈҢӵΠǺ

ᄒԿ҇୯ 109 ԃϷ 108 ԃ 12 Д 31 В௦ҔϐЬाᆒᆉଷᡂ ჹዴۓᅽճက୍ॶϐቹៜӵΠǺ

ჹዴۓᅽճက୍ॶϐቹៜ

109 ԃ 12 Д 31 В	ᆒᆉଷ೛ ቚу0.50ʘ		ᆒᆉଷ೛ ෧Ͽ0.50ʘ
ש ౜ ౗	\$ (2,849)	\$	2,849
҂ٰᖒၗНྗቚу౗	\$ 2,849	\$	(2,849)

	ჹዴۓᅽճက୍౜ॶϐቹៜ
108 ԃ 12 Д 31 В		ᆒᆉଷ೛ ቚу0.50ʘ	ᆒᆉଷ೛ ෧Ͽ0.50ʘ
ש ౜ ౗	\$	(3,033)	\$	3,033
҂ٰᖒၗНྗቚу౗	\$	3,033	\$	(3,033)

ॊϐ௵གࡋϩ߯୷ځܭдଷόᡂޑݩΠϩൂଷ ᡂϐቹៜǶჴ୍ӭଷޑᡂ߾ёૈೱޑǶ௵གࡋ ठǶݤБޑ௦Ҕ܌ॄߎϐృଏҶ߄ౢॄᆶीᆉၗ߯ϩ ҁයጓᇙ௵གࡋϩ܌٬ҔϐБݤᆶଷᆶය࣬ӕǶ

(ΜΎ)

1.ද೯ިިҁ

	109 12 31 ԃ Д В	108 12 31 ԃ Д В
ᚐۓިҁ	640,000 щި	640,000 щި
ςวՉިҁ	479,752 щި	479,752 щި

ςวՉިҁᡂӵΠǺ

	ިኧ(щި)	ި ҁ	ၗҁϦᑈ
109 ԃ 1 Д 1 ВᎩᚐ	479,752	\$ 4,797,520	\$ 206,365
ჴሞڗள܈ೀϩηϦљ ި៾ሽ਱ᆶ஦य़ሽॶৡ ᚐ	ɡ	ɡ	134,195
109 ԃ 12 Д 31 ВᎩᚐ	479,752	\$ 4,797,520	\$ 340,560

	ިኧ(щި)	ި ҁ	ၗҁϦᑈ
108 ԃ 1 Д 1 ВᎩᚐ	479,752	\$ 4,797,520	\$ 154,337
ჴሞڗள܈ೀϩηϦљ ި៾ሽ਱ᆶ஦य़ሽॶৡ ᚐ	ɡ	ɡ	33,739
ೀϩηϦљ៾੻ቹៜኧ	ɡ	ɡ	18,289
108 12 31 ԃ Д ВᎩᚐ	479,752	\$ 4,797,520	\$ 206,365

ज़ڋπճཥި

ҁϦљܭ҇୯ 108 ԃ 6 Д 27 Вިܿத،೯ၸวՉज़ڋπ ճཥިǴวՉᕴᚐаόຬၸ 20,000 щިࣁज़Ǵިय़ᚐ 10 ϡǴी 200,000 щϡǶஒߩҁϦљӛЬᆅᐒᜢගрҙൔ٠ғਏ ࡕǴຎჴሞሡाԛ܈ϩԛаวՉཥިБԄǴӛЬᆅᐒᜢҙൔ ᒤǶ

3.ၗҁϦᑈ

	109 ԃ 12 Д 31 В		108 ԃ
Ϧљ໸፤ӣፓ᏾	\$	7,722	\$	7,722
ჴሞڗள܈ೀϩηϦљ ި៾ሽ਱ᆶ஦य़ሽॶৡ ᚐ		332,838		198,643
ӝ ी	\$	340,560	\$	206,365
ၗҁϦᑈύឦຬၸ౻य़ߎᚐวՉި౻ϐྈᚐ(хࡴаຬၸय़ᚐว

Չද೯ި)ϷڙሦᜄᆶϐϩளҔаᔆံᖝཞǴҭளܭϦљค ᖝཞਔǴҔаวܫߎިճ܈ኘкިҁǴோኘкިҁਔԃа ჴԏިҁϐۓКࣁज़Ƕ

4.ߥ੮ࣦᎩϷިճ

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109 ԃ 1 Д 1 ВᎩᚐ	\$ 16,248	\$	(1,270,414)	\$ (1,254,166)
ᘜឦܭ҆Ϧљ཰Ьϐృཞ	ɡ		(185,640)	(185,640)
ዴۓᅽճीฝӆᑽໆኧ	ɡ		62	62
ೀϩ೸ၸځдᆕӝཞ੻ࡪϦϢ ሽॶᑽໆϐ៾੻πڀ	ɡ		(28,854)	(28,854)
109 ԃ 12 Д 31 ВᎩᚐ	\$ 16,248	\$	(1,484,846)	\$ (1,468,598)

127

	ࣦۓݤᎩϦᑈ	(	҂ϩଛࣦᎩ ࡑ܈ᔆံᖝཞ)	ӝ ी
108 ԃ 1 Д 1 ВᎩᚐ	\$ 16,248	\$	(541,080)	\$ (524,832)
ᘜឦܭ҆Ϧљ཰Ьϐృཞ	ɡ		(786,105)	(786,105)
ዴۓᅽճीฝӆᑽໆኧ	ɡ		(1,278)	(1,278)
ೀϩ೸ၸځдᆕӝཞ੻ࡪϦϢ ሽॶᑽໆϐ៾੻πڀ	ɡ		58,049	58,049
108 ԃ 12 Д 31 ВᎩᚐ	\$ 16,248	\$	(1,270,414)	\$ (1,254,166)

(1)ҁϦљϐިճ߯ԵໆϦљϐၗၗߎሡǵ୍่ᄬϷ ࣦᎩǴҗဠ٣ᔕࣦۓᎩϩࢴਢǴިܿ،ࡕᒤ Ƕ

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(2)ҁϦљ٩ߎᆅวӷಃ 1010012865 ဦڄϷȨ௦Ҕ୯ሞ୍ൔ Ꮴྗ߾)IFRSs)ࡕǴගӈձࣦᎩϦᑈϐҔᅪကୢเȩೕۓ ගӈϷᙯձࣦᎩϦᑈǶ༓ځࡕдިܿ෧ᎩᚐԖ ᙯਔǴள൩ᙯϩϩࣦࢴᎩǶ
(3)ҁϦљܭ҇୯ 109 ԃ 5 Д 28 ВᖐՉިܿதǴᔕ҇୯ 108 ԃࣦࡋᖝኘံਢǴஒ҇୯ 108 ԃࡋપཞᙯΕࡑᔆံᖝཞǴ࣬ ᜢၗૻፎԾѠچҬܰ܌ȨϦ໒ၗૻᢀෳઠȩᆅၰ၌Ƕ
(4)ҁϦљܭ҇୯ 108 ԃ 6 Д 27 ВᖐՉިܿதǴᔕ҇୯ 107 ԃࣦࡋᖝኘံਢǴஒ҇୯ 107 ԃࡋપᙯΕࡑᔆံᖝཞǴ࣬ ᜢၗૻፎԾѠچҬܰ܌ȨϦ໒ၗૻᢀෳઠȩᆅၰ၌Ƕ

5.ځдҞ

		୯Ѧᔼၮᐒ ᄬ ߄ൔ୍଄ ඤᆉϐիඤ ৡᚐ	೸ၸځдᆕ ӝཞ੻ࡪϦ Ϣሽॶᑽໆ ϐߎᑼၗౢ	ӝ ी
109 ԃ 1 Д 1 ВᎩᚐ		\$ 590,841	\$ (19,603)	\$ 571,238
ඤᆉ୯Ѧᔼၮᐒᄬ଄୍ൔ ৡᚐϐᡂ୏	܌߄ౢғϐիඤ	(222,886)	ɡ	(222,886)
೸ၸځдᆕӝཞ੻ࡪϦϢሽॶᑽໆϐߎᑼ ၗౢ		ɡ	3,051	3,051
௦Ҕ៾੻ݤᇡӈϐηϦљǵᜢᖄҾ཰Ϸӝ ၗϐځдᆕӝཞ੻ҽᚐ		ɡ	5,747	5,747
ჴሞڗள܈ೀϩηϦљި៾ሽ਱ᆶ஦य़ሽ ॶৡᚐ		(14,425)	(441)	(14,866)
ೀϩ೸ၸځдᆕӝཞ੻ࡪϦϢሽॶᑽໆϐ ڀπ៾੻		ɡ	26,872	26,872
܌ளิቹៜኧ		47,462	ɡ	47,462
109 ԃ 12 Д 31 ВᎩᚐ		\$ 400,992	\$ 15,626	\$ 416,618
	୯Ѧᔼၮᐒ	೸ၸځдᆕ	ᆶࡑр୧
	ᄬ ߄ൔ୍଄ ඤᆉϐիඤ ৡᚐ	ӝཞ੻ࡪϦ Ϣሽॶᑽໆ ϐߎᑼၗౢ	ߚ ౢၗ୏ࢬ ޔ ᜢϐ࣬ௗ ៾੻	ӝ ी
108 ԃ 1 Д 1 ВᎩᚐ	\$ 421,543	\$ 13,809	\$ 9,318	\$ 444,670
ඤᆉ୯Ѧᔼၮᐒᄬ ߄ൔ୍଄ ౢ܌ ғϐիඤৡᚐϐᡂ ୏	199,751	ɡ	66,378	266,129
೸ၸځдᆕӝཞ੻ࡪϦϢሽ ॶᑽໆϐߎᑼၗౢ	ɡ	15,047	ɡ	15,047
௦Ҕ៾੻ݤᇡӈϐηϦљǵ ᜢᖄҾ཰Ϸӝၗϐځдᆕӝ ཞ੻ҽᚐ	ɡ	9,590	ɡ	9,590
ೀϩ೸ၸځдᆕӝཞ੻ࡪϦ Ϣሽॶᑽໆϐ៾੻πڀ	ɡ	(58,049)	ɡ	(58,049)
ೀϩηϦљ៾੻ቹៜኧ	9,542	ɡ	(75,696)	(66,154)
܌ளิቹៜኧ	(39,995)	ɡ	ɡ	(39,995)

ӈΕځдҞΠϐπڀၗ߯ࣁۓၸځдᆕӝཞ ࡪϦϢሽॶᑽໆϐπڀၗ܌ౢғϐಕीཞϷӝٳϦ љϐ୯Ѧᔼၮᐒᄬ୍ൔ߄ඤᆉϐիඤৡᚐ(ิࡕృᚐ)ಕीኧǶ ڋߚ6.

	109	ࡋ ԃ		108	ࡋ ԃ
ය߃Ꭹᚐ	\$	1,128,779		\$	1,379,875
ᘜឦϒ ௓ߚ ៾੻ڋ ϐҽᚐǺ
ҁԃࡋృཞ			(34,183)			(221,321)
ዴۓᅽճीฝϐӆᑽໆ ኧ			ɡ			(498)
೸ၸځдᆕӝཞ੻ࡪϦ Ϣሽॶᑽໆ៾੻π ׫ڀ ၗ҂ჴ౜ຑሽཞ੻			830			1,489
ೀϩηϦљନӈ ڋ௓ߚ ៾੻ቹៜኧ			ɡ			(99,757)
ඤᆉ୯Ѧᔼၮᐒᄬ଄୍ ൔ ඤᆉ߄ ౢ܌ ғϐիඤ ৡᚐ			(6,799)			68,991
௓ߚ ៾੻ڋ ቚуኧ			276,471			ɡ
ය҃Ꭹᚐ	\$	1,365,098		\$	1,128,779

(ΜΖ)ިᖝཞ

Ҕаीᆉ୷ҁިᖝཞϐృཞϷද೯ިуѳ֡ިኧӵΠǺ

	109		108
ᘜឦܭ҆Ϧљ཰Ьϐృཞ (щϡ)ɡᝩុᔼ཰ൂՏ	\$	(185,640)	\$	(680,017)
ᘜឦܭ҆Ϧљ཰Ьϐృཞ (щϡ)ɡଶ཰ൂՏ		ɡ		(106,088)
ᘜឦܭ҆Ϧљ཰Ьϐృཞ (щϡ)	\$	(185,640)	\$	(786,105)
ीᆉ୷ҁ؂ިࣦᎩϐද೯ ިу៾ѳ֡ިኧ(щި)		479,752		479,752
୷ҁ؂ިᖝཞ(ϡ)ɡᝩុ ᔼ཰ൂՏ	\$	(0.39)	\$	(1.42)
୷ҁ؂ިᖝཞ(ϡ)ɡଶ཰ ൂՏ		ɡ		(0.22)
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(Μΐ)ᔼԏΕ

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уπԏΕ		120,623		80,374
෧Ǻឦଶ཰ൂՏϐᔼ཰ԏΕ		ɡ		27,808
ӝ ी	\$	7,930,384	\$	11,519,202
(ΒΜ)ځдԏΕ
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ճ৲ԏΕ	\$	4,611	\$	3,835
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ӝ ी	\$	20,107	\$	4,079
(Ѕ΋)ځдճ੻ϷཞѨ
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ೀϩό୏ౢǵቷ܊Ϸ೛ഢཞ Ѩ	\$	(262)	\$	(97,718)
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෧ཞཞѨ		(320)		(430,144)
ځ д		26,338		24,226
෧Ǻឦଶ཰ൂՏϐځдճ੻ ϷཞѨ		ɡ		37,235
ӝ ी	\$	37,444	\$	(426,419)
(ЅΒ)଄୍ԋҁ
	109	ࡋ ԃ	108	ࡋ ԃ
ճ৲຤Ҕ	\$	62,001	\$	185,625
ځд଄୍຤Ҕ		3,488		18,895
෧Ǻឦଶ཰ൂՏϐ଄୍ԋҁ		ɡ		100,330
ӝ ी	\$	65,489	\$	104,190

(ЅΟ)܌ ள ิ

1.ᇡӈܭཞϐ܌ளิ

ӝٳϦљ҇୯ 109 ԃࡋϷ 108 ԃࡋᇡӈܭཞϐ܌ளิҔ(ճ )ಔԋӵΠǺ

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෧Ǻឦଶ཰ൂՏϐ܌ளิ຤ Ҕ		ɡ		12,408
ᇡӈܭཞ੻ϐ܌ளิ຤Ҕ	\$	13,741	\$	66,668
ӝٳϦљ҇୯ 109 ԃࡋϷ	108	ԃࡋᇡӈܭཞ੻ϐ܌ளิ຤Ҕᆶ
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ᖝཞԌܢሀ ܌ۯளิቹៜ ኧ			(6,514)			59,374
ځ д			3,740			14,830
෧Ǻឦଶ཰ൂՏϐ܌ளิ ຤Ҕ(ճ੻)			ɡ			12,408
ᇡӈཞ੻ϐ܌ளิ຤Ҕ	\$		13,741	\$		66,668

2.ᇡӈځܭдᆕӝཞϐ܌ளิ

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3.ሀ܌ۯளิၗౢϷॄ

ӝٳၗౢॄ߄ύϐሀ܌ۯளิၗౢϷॄϩӵΠǺ

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ኩਔ܄ৡ౦
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೸ၸځдᆕӝཞ੻ ࡪϦϢሽॶᑽໆϐ ៾੻π ׫ڀၗ҂ჴ ౜ຑሽཞѨ	ɡ	ɡ		(1,389)	(7)	(1,396)
ځ д	26,925	(3,740)		ɡ	(1,600)	21,585
ᖝཞԌܢ	9,923	6,514		ɡ	ɡ	16,437
ӝ ी	\$ (110,862)	\$ 2,774	\$	46,073	\$ (1,607)	\$ (63,622)
ሀ ܌ۯளิၗౢ	\$ 25,890	\$ (5,529)	\$	(1,389)	\$ (1,607)	\$ 17,365
ሀ ܌ۯளิॄ໸	\$ (136,752)	\$ 8,303	\$	47,462	\$ ɡ	\$ (80,987)

			108	ࡋ ԃ
	ය߃Ꭹᚐ	ೀϩηϦљ	ᇡӈܭཞ੻	ᇡ ӈ ܭ ځдᆕӝཞ੻	༊౗ቹៜኧ	ය҃Ꭹᚐ
ኩਔ܄ৡ౦
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ځ д	25,812	(8,982)	(4,707)	ɡ	14,802	26,925
ᖝཞԌܢ	89,686	) 21,259	) (59,374 (	ɡ	870	9,923
ख़ϩᜪԿࡑр୧	(30,486)	30,241	ɡ	ɡ	245	ɡ
ӝ ी	\$ (22,703)	\$ ɡ	\$ (64,081)	\$ (39,995)	\$ 15,917	\$ (110,862)
ሀ ܌ۯளิၗౢ	\$ 85,220	\$ ɡ	\$ (75,247)	\$ ɡ	\$ 15,917	\$ 25,890
ሀ ܌ۯளิॄ໸	\$ (107,923)	\$ ɡ	\$ 11,166	\$ (39,995)	\$ ɡ	\$ (136,752)

4.҂ᇡӈࣁሀ܌ۯளิၗౢϐҞ

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5.ᄒԿ҇୯ 109 ԃ 12 Д 31 ВЗǴӢӝٳϦљҔิόӕǴஒ ᖝཞԌ࣬ܢᜢၗૻϩձӈҢӵΠǺ

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106	ԃ ࡋ	ਡ ۓ ኧ	2,144	҇୯ 116 ԃࡋ
108	ԃ ࡋ	ҙ ൔ ኧ	30,141	҇୯ 118 ԃࡋ
ӝ	ी		\$ 82,184

(2)ੀ୯ηϦљ

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105 ԃ ࡋ	\$ 16,032	҇୯ 110 ԃࡋ
107 ԃ ࡋ	112,620	҇୯ 112 ԃࡋ
108 ԃ ࡋ	347,757	҇୯ 113 ԃࡋ
109 ԃ ࡋ	111,522	҇୯ 114 ԃࡋ
ӝ ी	\$ 587,931

6.ηϦљɡTycoons Group International Co., Ltd.ຏнܭमឦ໒ୗဂ Ǵ٩໒ୗဂ܌ளิݤೕۓǴნѦ܌ளխิǶ

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ηϦљɡKingford International Ltd.Ϸ Tycoons Group (Samoa) Holding Ltd.ࣣຏнܭᙓነ٥ဂǴ٩ᙓነ٥ဂ܌ளิݤೕ ۓǴნѦ܌ளխิǶ

ηϦљɡTycoons Vietnam Co., Ltd.ܭ 10 ԃԖက୍٩Ᏽፐิ܌ ளޑ 20ʘፐิϷࡕុԃࡋаද೯ิीᆉᛦયҾ܌ளิǴ၀ ϦљԾԖᔼճዎԃࡋ໒ۈᆉଆᖷխ 2 ԃҾ܌ளิکᝩࡕ 4 ԃ෧ቻ 50ʘǶჹܭόள٦ڙᓬࡑϐځдԏΕҔҾ܌ள ิද೯ิǶ

ηϦљɡViettycoons Steel Co., Ltd.ԾϩപВଆǴܭ 10 ԃԖက ୍٩Ᏽፐิ܌ளޑ 20ʘፐิϷࡕុԃࡋаද೯ิीᆉᛦયҾ ܌ளิǴ၀ϦљԾԖᔼճዎԃࡋ໒ۈᆉଆᖷխ 2 ԃҾ܌ ளิکᝩࡕ 4 ԃ෧ቻ 50ʘǶჹܭόள٦ڙᓬࡑϐځдԏΕ ҔҾ܌ளิද೯ิǶ

ηϦљɡTY Steel Co., Ltd.(ςܭ҇୯ 108 ԃ 6 Д഼Ѩڋճ) ܭՋϡ 2011 ԃ 6 Д 6 Вςڗள٦ԖၗߦϐዛᓰᓬඁճǴ ԾԖԏΕ໒ۈВ(Ջϡ 2014 ԃ 9 Д 10 В)ଆǴࣁය 3 ԃխନᔼճ ٣܌ளิϷࡕុ 5 ԃ෧ 50ʘǴխิज़ࣁၗᚐϐ 100ʘǴ ՠόхβӦࢬکၗߎǶՋϡ 2014 ԃ२ԃౢғԏΕǶ

ηϦљɡ㔘ᆫߎϖߎᇙࠔԖज़ϦљǴܭՋϡ 2017 ԃ 11 Д 30 ВǴڗளଯཥמೌҾਜ(ਜጓဦǺGR20113001296)Ǵ٩ྣ Ӧิֽ୯ิڄ)2009(203 ဦ 3 ԃᡍǴ෧ࡪ 15ʘޑิፐቻ Ҿ܌ளิǶ

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135

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שᙑ຤Ҕ	\$ 290,828	\$	27,381	\$ 318,209
៽ᎍ຤Ҕ	\$ 16,957	\$	ɡ	\$ 16,957

ф ૈ ձ		108	ԃ ࡋ
܄ ፦ ձ	ឦܭᔼ཰ ԋ ҁ ޣ		ឦܭᔼ཰ ຤ Ҕ ޣ	ӝ ी
঩πᅽճ຤Ҕ
ᖒၗ຤Ҕ	\$ 275,159	\$	160,527	\$ 435,686
മ଼ߥ຤Ҕ	10,093		14,010	24,103
ଏҶߎ຤Ҕ	5,285		11,614	16,899
ဠ٣ၿߎ	ɡ		2,095	2,095
ځд঩πᅽճ຤Ҕ	4,477		2,546	7,023
שᙑ຤Ҕ	\$ 334,768	\$	42,323	\$ 377,091
៽ᎍ຤Ҕ	\$ 20,132	\$	ɡ	\$ 20,132

2.πᅽճҔ

(1) ٩ҁϦљകำೕۓǴҁϦљԃࡋӵԖᕇճ(ิճԌନග ኘπၿമϷဠᅱၿമϐճ)Ǵᔈගኘπၿമ 2ʘɴ5ʘ Ǵဠᅱၿമόଯܭ1ʘǶՠϦљۘԖಕᑈᖝཞਔǴᔈϒᔆံǶ ว๏ϐჹुܴϐǴќകำளࣁߎ܈౻ިπၿമளа ຝǴх಄ӝۓచҹϐவឦϦљπǴځచҹဠ٣ ،ϐǶ

(2)ᄒԿ҇୯ 109 ԃ 12 Д 31 ВǴҁϦљӈࣁಕᑈᖝཞǴ҂ ӈπၿമϷဠᅱၿമǶ
(3)ӢҁϦљ҇୯ 108 ԃࡋϐཞ֡ीΕࡑᔆံᖝཞǴ҂ӈ πၿമϷဠᅱၿമǶ

ҁϦљဠ٣،ϐπၿമϷဠᅱၿമ࣬ᜢၗૻёԿϦ໒ ၗૻᢀෳઠ၌Ƕ

(Ѕϖ)ೀϩηϦљ

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ځ дᔈԏ ී			151,802
ҁය܌ளิၗౢ			35
Ӹ ೤			673,880
Ⴃбී໨			75,938
ࢬдځ ౢၗ୏			22,690
ࡪ ࡕᎍ៽ ԋҁᑽໆϐ	ᑼၗߎ ɡౢ ୏ࢬߚ		104,607
ό୏ౢǵቷ܊Ϸ೛ഢ			4,792,845
٬Ҕ៾ၗౢ			51,587
ค׎ၗౢ			2,915
ሀ ܌ۯளิၗౢ			19,662
ځд ࢬߚ୏ၗౢɡځд			2,316
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೸ၸཞ੻ࡪϦϢሽॶᑽໆϐߎᑼॄ໸ɡࢬ ୏	61,559
ӝऊॄ໸ɡࢬ ୏	264
ᔈб౻Ᏽ	18,718
ᔈб஦ී	303,989
ځ дᔈб ී	106,724
ચၛॄ໸ɡࢬ ୏	1,007
΋ԃϣډයߏයॷී	288,629
ࢬдځ ໸ॄ୏ дځɡ	14
ߏ ීॷය	2,371,782
ચၛॄ໸ɡ ࢬߚ ୏	50,580
ߏ යᔈб ී	2,411
ృዴۓᅽճॄ໸ɡ ࢬߚ ୏	4,730
ӸΕ ߎ᛾ߥ	228
ॄ໸ӝी	\$ 5,056,872
៾ ੻	\$ 1,428,167
3. ೀϩηϦљϐճ੻
	108 1 1 ԃ Д В 6 30 Կ Д В
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ೀϩηϦљഭᎩ׫ၗϐϦϢሽॶ	571,267
ೀϩϐృၗౢ	(1,428,167)
഼ѨჹηϦљϐ௓ڋԾ៾੻ख़ϩᜪԿཞ੻	47,865
༊౗ቹៜኧ	(125)
ೀϩճ੻	\$ 48,596
4. ೀϩηϦљϐృ౜ ࢬߎΕ
	108 ԃ 1 Д 1 В Կ 6 Д 30 В
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෧Ǻೀϩϐ౜ߎᎩᚐ	67,578
	\$ 790,178

ӝٳϦљܭ҇୯ 109 ԃϷ 108 ԃࡋՉΠӈߚߎҬܰϐၗϷ ᝢၗࢲǺ

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	109	ԃ 12 Д 31 В	108	ԃ 12 Д 31 В
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อයॷී	\$	1,540,242	\$	1,783,570
ᔈбอය چ౻		49,951		49,965
೸ၸཞ੻ࡪϦϢሽॶᑽໆ ϐߎᑼॄ໸		10,077		1,464
ᔈб౻ᏵϷ஦ී		304,037		524,658
ځ дᔈб ී		155,181		186,690
ᔈбϦљ໸(֖΋ԃϣډය)		200,000		200,000
ߏයॷී(֖΋ԃϣډය)		89,665		299,170
ӸΕ ߎ᛾ߥ		2,181		6,454
ચၛॄ໸(ࢬ୏Ϸ ࢬߚ (୏		ɡ		4,948
ӝ ी	\$	2,351,334	\$	3,056,919

2.୍॥ᓀᆅҞޑ

ӝٳϦљ୍॥ᓀᆅҞǴ߯ࣁᆅᆶᔼၮࢲ࣬ᜢϐ༊ ॥ᓀǵճ॥ᓀǵߞҔ॥ᓀϷࢬ॥ᓀǶࣁफ़ե࣬ᜢ୍॥ᓀǴ ӝٳϦљठΚܭᒣᇡǵຑ٠ೕᗉѱϐόዴ܄ۓǴаफ़եѱ ᡂჹϦљ୍ᕮਏϐወӧόճቹៜǶ

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3.ѱ॥ᓀ

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	109	ԃ 12 Д 31 В
	Ѧ ჾ	༊ ౗	ཥ Ѡ ჾ
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ߎ ౢᑼၗ
ჾ೤ Ҟ໨܄
ߎ ऍ	8,822,185	28.48	251,256
ኻ ϡ	825,258	35.02	28,901
ੀ ሏ	853,616	0.96	819
Γ҇ჾ	36,488	4.38	160
ߎ ໸ॄᑼ
ჾ೤ Ҟ໨܄
ߎ ऍ	53,053,658	28.48	1,510,968
ኻ ϡ	96,549	35.02	3,381
Γ҇ჾ	7,750	4.38	34
ჾڂྷ	10,150	3.48	35
	108	ԃ 12 Д 31 В
	Ѧ ჾ	༊ ౗	ཥ Ѡ ჾ
(ѦჾǺфૈ܄ (ჾ೤
ߎ ౢᑼၗ
ჾ೤ Ҟ໨܄
ߎ ऍ	6,384,709	29.98	191,414
ኻ ϡ	2,868,771	33.59	96,362
ੀ ሏ	835,616	1.01	844
Γ҇ჾ	36,488	4.31	157
ߎ ໸ॄᑼ
ჾ೤ Ҟ໨܄
ߎ ऍ	46,239,071	29.98	1,386,247
ኻ ϡ	35,383	33.59	1,189
Γ҇ჾ	7,750	4.31	33

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(2)ճ॥ᓀ

ճ॥ᓀ߯җܭѱճϐᡂ܌ԋߎᑼπڀϦϢሽॶ ᡂϐ॥ᓀǶӝٳϦљϐճ॥ᓀǴЬाٰ߯Ծۓڰܭԏ ၗᆶۓڰճॷීǶ

Ԗᜢճ॥ᓀϐ௵གࡋϩǴ߯а୍ൔᏤය໔่״Вۓڰ ԏၗϐϦϢሽॶᡂࣁीᆉ୷ᘵǴ٠ଷԖঁۑ ࡋǶଷऩճϲ/Πफ़ 1ʘǴӝٳϦљܭ҇୯ 109 ԃϷ 108 ԃ 12 Д 31 Вϐཞஒϩձ෧Ͽ/ቚу 4,070 щϡϷ 5,208 щ ϡǶ

Ҕ॥ᓀᆅߞ4.

ߞҔ॥ᓀ߯ҬܰჹБၴϸӝऊက୍٠ჹӝٳϦљԋ୍ཞ Ѩϐ॥ᓀǶӝٳϦљϐߞҔ॥ᓀǴЬाٰ߯Ծܭᔼၮࢲౢғ ϐᔈԏීǴϷၗࢲౢғϐሌՉӸීǵۓڰԏၗϷځ дߎᑼπڀǶᔼၮ࣬ᜢߞҔ॥ᓀᆶ୍ߞҔ॥ᓀ߯ϩձᆅǶ

142

(1)ᔼၮ࣬ᜢߞҔ॥ᓀ

Ҕ॥ᓀߞᜢ࣬ҥᔼၮࡌϦљςٳ፦Ǵӝࠔޑීᔈԏᆢࣁ ᆅϐำׇǶ

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Ҕ॥ᓀߞ୍(2)

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			109	ԃ	12 Д	31 В
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ᔈбอය౻چ	50,000		ɡ		ɡ		ɡ		50,000
ᔈб౻ᏵϷ஦ී (֖ᜢ߯Γ)	304,037		ɡ		ɡ		ɡ		304,037
ځ ීдᔈб (֖ᜢ߯Γ)	155,181		ɡ		ɡ		ɡ		155,181
ᔈбϦљ໸	200,000		ɡ		ɡ		ɡ		200,000
ߏයॷී	53,564		37,861		ɡ		ɡ		91,425
ӸΕߥ᛾ߎ	ɡ		2,181		ɡ		ɡ		2,181
ӝ ी	\$ 2,340,690	\$	40,042	\$	ɡ	\$	ɡ		\$ 2,380,732
़ғߎᑼॄ໸
ᇻයѦ༊ӝऊ	\$ 10,077	\$	ɡ	\$	ɡ	\$	ɡ	\$	10,077

109 ԃ 12 Д 31 В

		108	ԃ 12 Д	31 В
	อܭ 1 ԃ	2ɴ3 ԃ	4ɴ5 ԃ	5 ԃа΢	ӝ ी
ғ़ߚ ໸ॄᑼߎ
อයॷී	\$ 1,801,406	\$ ɡ	\$ ɡ	\$ ɡ	\$ 1,801,406
ᔈбอය౻چ	50,000	ɡ	ɡ	ɡ	50,000
ᔈб౻ᏵϷ஦ී (֖ᜢ߯Γ)	524,658	ɡ	ɡ	ɡ	524,658
ځдᔈбී	186,690	ɡ	ɡ	ɡ	186,690
ચၛॄ໸	3,804	1,260	ɡ	ɡ	5,064
ᔈбϦљ໸	ɡ	200,000	ɡ	ɡ	200,000
ߏයॷී	67,488	76,909	193,200	ɡ	337,597
ӸΕߥ᛾ߎ	ɡ	6,454	ɡ	ɡ	6,454
ӝ ी	\$ 2,634,046	\$ 284,623	\$ 193,200	\$ ɡ	\$ 3,111,869
़ғߎᑼॄ໸
ᇻයѦ༊ӝऊ	\$ 1,464	\$ ɡ	\$ ɡ	\$ ɡ	\$ 1,464

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(1)ߎᑼࠔόх֖ߎϷऊߎǵᔈԏීǵځдߎᑼၗౢǵ อයॷීϷᔈбීǶԜᜪߎᑼࠔϐډයВ߈ࣗǴځय़ ሽॶᔈឦीϦϢሽॶϐӝ୷ᘵǶॊߎᑼࠔҭόх֖ аǴ܄ۓόዴڀᗋВය߇ځǴӢߎߥϷӸΕߎߥӸр ځӧၗౢॄ߄य़ሽॶीϦϢሽॶǶ
ڀᑼπߎᑽໆϐॶϦϢሽࡪ(2)
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ಃભǺ࣬ӕၗౢ܈ॄࢲܭ๎ѱϐϦ໒ൔሽ(҂ፓ )Ƕ
ಃΒભǺନх֖ܭಃભϐϦ໒ൔሽѦǴၗౢ܈ॄޔ ௗ(ҭջሽ)܈໔ௗ(ҭջҗሽᏤԶள)ёᢀ ჸϐᒡΕॶǶ
ಃΟભǺߚаёᢀჸѱၗࣁ୷ᘵϐၗౢ܈ॄϐᒡΕ

			109 年 12 月 31 日
重複性公允價值		第一等級	第二等級	第三等級	合計
透過損益按公允價值衡量之金融資產
衍生金融資產	\$		\$ 2	\$	\$ 2
透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
上市(櫃)、興櫃公司股票	\$	7,745	\$	\$	\$ 7,745
非屬上市(櫃)、興櫃公司股票				107,035	107,035
合計	\$	7,745	\$	\$ 107,035	\$ 114,780
透過損益按公允價值衡量之金融負債
衍生金融負債	\$		\$ 10,077	\$	\$ 10,077

			108 年 12 月 31 日
重複性公允價值		第一等級	第二等級	第三等級	合計
透過損益按公允價值衡量之金融資產
衍生金融資產	\$		\$ 643	\$	\$ 643
透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
上市(櫃)、興櫃公司股票	\$	49,438	\$	\$	\$ 49,438
非屬上市(櫃)、興櫃公司股票				110,398	110,398
合計	$\mathbb{S}% {t}\left( t\right) \equiv\mathbb{S}{t}\left( t\right)$	49,438	\$	\$ 110,398	\$ 159,836
透過損益按公允價值衡量之金融負債

ᑽໆϦϢሽॶ܌௦ҔϐຑሽמೌϷଷ

ӝٳϦљҔаᑽໆϦϢሽॶ܌٬ҔϐБݤϷଷᇥܴӵΠǺ

A.ಃ 1 ભϦϢሽॶᑽໆϐᒡΕॶ

	上市(櫃)公司股票	基	金
市場報價	收盤價	浄	值

B.ಃ 2 ભϦϢሽॶᑽໆϐຑሽמೌϷᒡΕॶ

金融工具類別	評價技術及輸入值
衍生性商品一遠期外匯合約	現金流量折現法:按期末之可觀察遠期匯率及合約所訂匯率估計未來現金流量,並以可反映各交易對方信用風險之折現率分別折現。

C.ಃ 3 ભϦϢሽॶᑽໆϐຑሽמೌϷᒡΕॶ

҂ѱ(ᘕ)ၗ߯௦ృၗౢሽॶ܈ݤިճӣԏݤǶ

҇୯ 109 ԃϷ 108 ԃࡋคಃભᆶಃΒભϦϢሽॶᑽໆ໔౽ ᙯϐǶ

ߎᑼၗౢаಃΟભϦϢሽॶᑽໆϐፓ

	109	度年	108	度年
期初餘額	\$	110,398	\$	42,842
認列於其他綜合損益之淨利		1,530		6,880
新增				60,600
匯率變動影響數		(4,893)		76
期末餘額	\$	107,035	\$	110,398

Ύǵᜢ߯ΓҬܰ

()ᜢ߯ΓӜᆀϷᜢ߯Ǻ

ܭҁӝٳ୍ൔϐᇂය໔ϣᆶӝٳϦљԖҬܰϐᜢ߯Γӵ ΠǺ

關係人名稱	與合併公司之關係
Joint force International Co., Ltd.(簡稱 JF)	合併公司之關聯企業
Jin Hai Hardware Co., Ltd.(簡稱 Jin Hai)	合併公司之關聯企業
TY Steel Co., Ltd.(簡稱 TY)	合併公司之關聯企業
黃驊海鑫五金制品有限公司(簡稱海鑫)	合併公司之關聯企業
捷準科技股份有限公司(簡稱捷準)	合併公司之關聯企業
泰國金海五金制品有限公司	合併公司之關聯企業
黄文松	其他關係人
全體董事及本公司主要管理階層

(Β)ᆶᜢ߯Γख़εҬܰ

1.ᎍ

	109 ࡋԃ		108 ࡋԃ
	ߎ ᚐ	ʘ	ߎ	ᚐ	ʘ
ᜢᖄҾ཰
TY	\$ 920,187	12	\$	136,721	1
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ҁϦљᆶᜢ߯ΓϐҬܰచҹᆶߚᜢ߯Γ٠คख़εৡ౦Ƕ

	109 ࡋԃ		108 ࡋԃ
	ߎ ᚐ	ʘ	ߎ ᚐ	ʘ
ᜢᖄҾ཰
TY	\$ 2,406,754	33	\$ 2,260,735	20
ځ д	1,128	ɡ	1,108	ɡ
ӝ ी	\$ 2,407,882	33	\$ 2,261,843	20

ҁϦљᆶᜢ߯ΓϐҬܰచҹᆶߚᜢ߯Γ٠คख़εৡ౦Ƕ

3.ᔈԏී

	109	ԃ 12 Д	31 В	108 ԃ 12 Д 31 В
	ߎ	ᚐ	ʘ	ߎ	ᚐ	ʘ
ᜢᖄҾ཰
TY	\$	76,105	13	\$	95,109	11
д ځ		29,959	5		4,831	1
ӝ ी	\$	106,064	18	\$	99,940	12
4. ᔈб஦ී
	109	12 ԃ Д	31 В	108	12 ԃ Д	31 В
	ߎ	ᚐ	ʘ	ߎ	ᚐ	ʘ
ᜢᖄҾ཰
TY	\$	5,836	3	\$	307,444	71

ීдᔈԏځ 5.

	109	ԃ 12 Д	31 В	108	ԃ 12 Д	31 В
	ߎ	ᚐ	ʘ	ߎ	ᚐ	ʘ
ᜢᖄҾ཰
TY	\$	4,725	10	\$	1,877	13
ځ д		30,665	66		ɡ	ɡ
ӝ ी	\$	35,390	76	\$	1,877	13
ځ 6. дᔈб ී
	109	ԃ 12 Д	31 В	108	ԃ 12 Д	31 В
	ߎ	ᚐ	ʘ	ߎ	ᚐ	ʘ
ᜢᖄҾ཰
ځ д	\$	726	ɡ	\$	ɡ	ɡ

Tycoons Worldwide Group (Thailand) Public Co., Ltd.ܭ҇୯ 108 ԃࡋӛځдᜢ߯Γڗள Thai Union Fasteners Company Ltd. 8.70 ʘϐިǴڗளߎᚐीੀሏ 60,000 щϡ(ऊཥѠჾ 60,668 щϡ)Ǵ ӈၸځдᆕӝཞࡪϦϢሽॶᑽໆϐߎᑼၗౢɡࢬߚǶ

ߥङਜ 8.

ᄒԿ҇୯109ԃ12Д31ВЗǴӝٳϦљࣁᜢᖄҾTY Steel Co., Ltd.ගٮङਜߥǴ٠а܌ځԖϐިࣁᏼߥǴፎ၁ߕຏΜ Οϐ߄ߕΒǶ

(Ο)ჹЬाᆅ໘ቫϐዛၿ

ჹဠ٣ϷځдЬाᆅ໘ቫԋϐᖒၿၗૻӵΠǺ

	109	ࡋ ԃ	108	ࡋ ԃ
อය঩πᅽճ	\$	28,153	\$	27,625
ᚆᙍᅽճ		1,228		7,048
ӝ ी	\$	29,381	\$	34,673

Ζǵ፦ܝܢϐၗౢ

ᄒԿ҇୯ 109 ԃϷ 108 ԃ 12 Д 31 ВǴӝٳϦљၗౢගٮᏼߥܴಒӵ ΠǺ

			஦ य़	ሽ	ॶ
Ӝ ᆀ	ᏼߥҔ೼	109	ԃ12 Д31 В	108	ԃ12 Д31 В
ࡪ ࡕᎍ៽ ԋҁᑽໆϐ ᑼၗߎ ౢ	ߏ ǵอය ීॷ	\$	227,859	\$	60,668
Ӹ ೤	ߏǵอයॷී	\$	183,991	\$	107,656
ځдߎᑼၗౢ	ߏǵอයॷී	\$	10,036	\$	ɡ
ό୏ౢǵቷ܊Ϸ೛ഢ	ߏǵอයॷී	\$	2,472,182	\$	2,360,676
٬Ҕ៾ၗౢ	ߏǵอයॷී	\$	20,163	\$	19,820
௦៾੻ݤϐ׫ၗ	ङਜߥ ᛾	\$	234,119	\$	500,943

ӝٳϦљӢߏයॷීԶගٮӝٳϦљϐηϦљ Tycoons Wordwide Group (Thailand) Public Co., Ltd.ϐި౻ 319,700 щިࣁᏼߥǴӝٳϦљ ςܭ҇୯ 108 ԃ 6 Д 10 ВమᓭԜॷීǴ٠ܭ҇୯ 108 ԃ 10 Дֹԋ ှନ፦ܝำׇǶ

ΐǵख़ε܈ԖॄϷ҂ᇡӈϐӝऊ܍ᒍ
()ᄒԿ҇୯ 109 ԃϷ 108 ԃ 12 Д 31 ВЗǴҁϦљ໒ҥߞҔރ҂٬ ҔᎩᚐϩձࣁ USD 13,074 щϡϷ USD 266 щϡǶ
(Β)ᄒԿ҇୯ 109 ԃϷ 108 ԃ 12 Д 31 ВЗǴҁϦљӢӛሌՉҙፎॷ 372,200 ࣁᚐϩձߎᏵ౻ߥԶ໒ҥϐӸрϷวՉϦљࡋᚐී щϡϷ 207,200 щϡǶ
(Ο)ᄒԿ҇୯ 109 ԃϷ 108 ԃ 12 Д 31 ВЗǴηϦљ Tycoons Worldwide Group (Thailand) Public Co., Ltd.ᛝुᖼວচӝऊϩձࣁ USD 3 щ 8 ԭϷ 1 щ 3 ԭϡǴႣीஒܭुऊВࡕ 67 Կ 122 Ϻϣးಭ ၮၲǶ
(Ѥ)ᄒԿ҇୯ 109 ԃϷ 108 ԃ 12 Д 31 ВЗǴηϦљ Tycoons Worldwide Group (Thailand) Public Co., Ltd.ࣁႝΚҔচӢܭሌՉ໒ҥߥ ౻Ᏽ֡ࣁੀሏ 57 ԭϡǶ

Μǵख़εϐؠ্ཞѨǺคǶ

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ɡ	ɡ	ɡ	6,383,054	ʘ 7.25	231,535	NTD	231,535	NTD	THB 244,193,650	THB 244,193,650	4,787,290	Ζ) 6 ຏ (	TY Steel Co., Ltd.
ɡ	Y	ɡ	6,383,054	ɡ	ɡ	NTD	ɡ	NTD	ɡ NTD	ɡ NTD	4,787,290	4	ҽ ި Ҿ཰ Ϧљ ज़ ᆫՎ Ԗ
													Public Co., Ltd. (Thailand) Group	Co., Ltd.
ɡ	ɡ	ɡ	6,383,054	ɡ	ɡ		ɡ	NTD	880,000,000 THB	880,000,000 THB	4,787,290	2	Worldwide Tycoons	Tycoons Group International	1
									61,200,000 850,000,000 THB	61,200,000 850,000,000 THB
ɡ	ɡ	ɡ	10,215,250	ʘ 52.09	ɡ		NTD 2,128,415		USD	USD	8,172,200	Ζ ຏ	TY Steel Co., Ltd.
									36,520,000 ɡ NTD	36,520,000 ɡ NTD			Public Co., Ltd. (Thailand)
ɡ	ɡ	Y	10,215,250	ʘ 22.86	ɡ		934,131	NTD	2,367,500,000 THB USD	2,367,500,000 THB USD	8,172,200	3	Worldwide Tycoons Group
ɡ	ɡ	Y	\$ 10,215,250	ɡ	ɡ	\$	ɡ	NTD	ɡ USD	ɡ USD	8,172,200 \$	2	Tycoons Group International Co., Ltd.	ҽ ި Ҿ཰ Ϧљ ज़ ᆫՎ Ԗ	0
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	ᆀ Ӝ Ϧљ ׫ၗ	Ϧ ި) Ҿ཰( ᆫՎ љ				International Co., Tycoons Group Ltd.						Tycoons Worldwide Group (Thailand) Public Co., Ltd.	(Samoa) Holding Tycoons Group

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ٰԾ҆ϦљϷӝٳηϦљϐԏΕ			109,944	269,597	ɡ	(379,541)	ɡ
ԏΕߐ೽			\$ 1,178,472	5,660,563 \$	\$ 1,495,849	404,500) \$	\$ ( 7,930,384
೽ߐճ੻(ཞѨ)			\$ 45,394	\$ (43,310) \$	118,116	\$ (2,518)	\$ 117,682
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௦៾੻ݤϐᜢᖄҾ཰Ϸӝၗཞ੻ϐҽᚐ							(315,826)
ృཞ߻ิ							(206,082)
ёᒣᇡၗౢ			\$ 2,110,422	\$ 6,236,722	\$ 1,037,783	\$(1,222,719)	\$ 8,162,208

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ٰԾ҆ϦљϷ ӝٳηϦља Ѧ࠼ЊϐԏΕ	\$ 1,355,536	\$ 8,790,469	\$ 1,496,272	\$	(95,267) \$11,547,010	\$ 27,808	\$11,519,202
ٰԾ҆ϦљϷ ӝٳηϦљϐ ԏΕ	76,099	670,287	49,444	(795,830)	ɡ	ɡ	ɡ
ԏΕߐ೽	1,431,635 \$	\$ 9,460,756	1,545,716 \$	\$ (891,097)	\$11,547,010	\$ 27,808	\$11,519,202
೽ߐ)ཞѨ)ճ੻	\$	(71,996) \$ (298,285) \$	61,170	\$ 6,866	\$ (302,245) \$	(39,034)	\$ (263,211)
дԏΕځ					4,555	476	4,079
ځдճ੻Ϸཞ Ѩ					(389,183)	37,235	(426,418)
଄୍ԋҁ					(204,520)	(100,330)	(104,190)
௦៾੻ݤϐᜢ ᖄҾ཰Ϸӝၗ ཞ੻ϐҽᚐ					(36,956)	ɡ	(36,956)
ృཞ߻ิ					(928,349)	(101,653)	(826,696)
ёᒣᇡၗౢ	\$ 1,244,036	\$ 6,740,678	\$ 1,014,825	\$ (145,502) \$ 8,854,037			\$ 8,854,037

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ᖥ	ํ		1,252,211	16		2,051,714	18
ځ	д		1,422,900	18		2,877,776	25
ӝ	ी	\$	7,930,384	100	\$	11,519,202	100

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٥	ࢪ	6,698,757	84	9,708,324	84
ኻ	ࢪ	871,255	11	1,398,121	12
ځ	д	117,200	2	116,085	1
ӝ	ी	\$ 7,930,384	100	\$ 11,519,202	100

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五、最近年度經會計師查核簽證之個體財務報告

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行,並負責形成查核意見。

本會計師與治理單位溝通之事項,包括所規劃之查核範圍及時間,以及重大查核發現(包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失)。

本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明,並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項(包括相關防護措施)。

本會計師從與治理單位溝通之事項中,決定對聚亨企業股份有限公司民國 109 年度個體財務報告查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項,除非法令不允許公開揭露特定事項,或在極罕見情況下, 本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項,因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。

聚亨企業股份有限公司
個體	資	產	負	債	表
民國 109	年及	108	年	12	月	31	日

	資			產		109	年 12 月 31	日	108	年 12 月 31	日
代碼	會	計	項	目	附註		金額	%	金	額	%
	11xx 流動資產
1100	現金及約當現金				六(一)	\$	53,222	1	\$	94,362	2
1110	融資產-流動			透過損益按公允價值衡量之金	六(二)		2	-		-	-
1136	-流動			按攤銷後成本衡量之金融資產	六(三)、八		170,880	3		-	-
1150	應收票據淨額				六(五)		15,264	-		16,279	-
1170	應收帳款淨額				六(五)、七		59,995	1		64,671	1
1200	其他應收款				七		178,362	3		4,151	-
1220	本期所得稅資產				六(廿一)		114	-		266	-
130x	存貨				六(六)		108,131	2		347,206	7
1410	預付款項				七		831,945	16		25,249	-
1470	其他流動資產						2,525	-		2,146	-
1476	其他金融資產-流動				八		10,036	-		-	-
	11xx 流動資產合計						1,430,476	26		554,330	10
	15xx 非流動資產
1517	衡量之金融資產-非流動			透過其他綜合損益按公允價值	六(四)		7,745	-		4,694	-
1550	採用權益法之投資				六(七)		3,324,143	63		4,142,776	79
1600	不動產、廠房及設備				六(八)、八		521,210	10		530,327	11
1755	使用權資產				六(九)		-	-		4,886	-
1920	存出保證金						234	-		483	-
1980	其他金融資產-非流動						18,792	1		18,792	-
	15xx 非流動資產合計						3,872,124	74		4,701,958	90
1xxx	資	產	總	計		\$	5,302,600	100	\$	5,256,288	100

(續次頁)

負債及權益		109 年 12 月 31	日	108 年 12 月 31	日
代碼會計項目	附註	金額	%	金額	%
21xx 流動負債
2100 短期借款	六(十)、八	\$ 410,000	8	\$ 110,000	2
2110 應付短期票券	六(十一)	49,951	1	49,965	1
2130 合約負債-流動		130,104	2	90,205	2
2150 應付票據		58,830	1	49,162	1
2170 應付帳款	七	28,975	1	45,505	1
2200 其他應付款		41,762	1	24,648	-
2280 租賃負債-流動	六(九)	-	-	3,738	-
2321 一年內到期公司債	六(十二)	200,000	4	-	-
2322 一年內到期長期借款	六(十三)、八	12,500	-	-	-
2399 其他流動負債-其他		609	-	681	-
21xx 流動負債合計		932,731	18	373,904	7
25xx 非流動負債
2530 應付公司債	六(十二)	-	-	200,000	4
2540 長期借款	六(十三)、八	37,500	1	200,000	4
2570 遞延所得稅負債	六(廿一)	80,987	2	136,752	2
2580 租賃負債-非流動	六(九)	-	-	1,210	-
2612 長期應付款	七	165,178	3	23,361	-
2645 存入保證金		104	-	104	-
25xx 非流動負債合計		283,769	6	561,427	10
2xxx 負債總計		1,216,500	24	935,331	17
31xx 權益
3100 股本	六(十五)
3110 普通股		4,797,520	90	4,797,520	91
3200 資本公積	六(十五)	340,560	6	206,365	5
3300 保留盈餘	六(十五)
3310 法定盈餘公積		16,248	-	16,248	-
3350 待彌補虧損		(1,484,846) (28)		(1,270,414) (24)
3400 其他權益	六(十五)	416,618	8	571,238	11
3xxx 權益總計		4,086,100	76	4,320,957	83
負債及權益總計		\$ 5,302,600	100	\$ 5,256,288	100

(請參閱後附個體財務報告附註)

聚亨企業股份有限公司個體綜合損益表民國 109 年及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

單位:新臺幣仟元

					109 年度		108 年度
代碼	項	目	附	註	金額	%	金額	%
	4000 營業收入			六(十七)、七	\$ 1,178,471	100	\$ 1,431,635	100
	5000 營業成本			六(廿二)、七	(1,028,609)	(87)	(1,387,582)	(97)
	5900 營業毛利				149,862	13	44,053	3
	5910 未實現銷貨損失				(2,920)	-	(3,548)	-
	5920 已實現銷貨利益				2,922	-	4,146	-
	5950 營業毛利淨額				149,864	13	44,651	3
	6000 營業費用			六(廿二)
6100	推銷費用				(35,870)	(3)	(35,514)	(2)
6200	管理費用				(68,600)	(6)	(81,024)	(6)
6450	預期信用減損損失			六(五)	-	-	(109)	-
	6000 營業費用合計				(104,470)	(9)	(116,647)	(8)
	6900 營業損失				45,394	4	(71,996)	(5)
	7000 營業外收入及支出
7010	其他收入			六(十八)	15,064	1	1,709	-
7020	其他利益及損失			六(十九)	(2,964)	-	(14,156)	(1)
7050	財務成本			六(二十)	(10,500)	(1)	(24,191)	(2)
7070	採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資損益之份額			六(七)	(240,937)	(20)	(656,536)	(46)
	7000 營業外收入及支出合計				(239,337)	(20)	(693,174)	(49)
	7900 稅前淨損				(193,943)	(16)	(765,170)	(54)
	7950 所得稅利益(費用)			六(廿一)	8,303	-	(20,935)	(1)
	8200 本期淨損				(185,640)	(16)	(786,105)	(55)
	8300 其他綜合損益(淨額)
	8310 不重分類至損益之項目
8311	確定福利計畫之再衡量數				62	-	-	-
8316	透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資未實現評價損益				3,051	-	15,047	1
	8360 後續可能重分類至損益之項目
8361	國外營運機構財務報表換算之兌換差額				(222,886)	(19)	282,667	14
8380	採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資之其他綜合損益之份額-可能重分類至損益之項目				5,747	1	(8,226)	5
8399	與可能重分類之項目相關之所得稅			六(廿一)	47,462	4	(39,995)	(2)
	8300 其他綜合損益(淨額)				(166,564)	(14)	249,493	18
	8500 本期綜合損益總額				\$ (352,204)	(30)	\$ (536,612)	(37)
	每股虧損(元)			六(十六)
9750	基本每股虧損				\$ (0.39)		\$ (1.64)

(請參閱後附個體財務報告附註)

			留保	餘盈	其他權益項目
目項	普通股股本	資本公積	定盈餘公積法	待彌補虧損	國外營運機構財務報表換算之兌換差額	透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產未實現評價(損)益		權益總額
日餘額 1 月 1 年 108 民國	\$ 4,797,520	\$ 154,337	\$ 16,248	\$ (541,080) \$	430,861	\$	13,809	\$ 4,871,695
本期淨損	-	-	-	(786,105)	-		-	(786,105)
本期其他綜合損益	-	-	-	(1,278)	226,134		24,637	249,493
本期綜合損益總額	-	-	-	(787,383)	226,134		24,637	(536,612)
認列子公司所有權益變動數	-	18,289	-	-	(66,154)		-	(47,865)
實際取得或處分子公司股權價格與帳面價值差額	-	33,739	-	-	-		-	33,739
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具	-	-	-	58,049	-		(58,049)	-
日餘額 31 月 12 年 108 民國	\$ 4,797,520	\$ 206,365	\$ 16,248	\$ (1,270,414) \$	590,841	\$	(19,603) \$	4,320,957
日餘額 1 月 1 年 109 民國	\$ 4,797,520	\$ 206,365	\$ 16,248	\$ (1,270,414) \$	590,841	\$	(19,603) \$	4,320,957
本期淨損	-	-	-	(185,640)	-		-	(185,640)
本期其他綜合損益	-	-	-	62	(175,424)		8,798	(166,564)
本期綜合損益總額	-	-	-	(185,578)	(175,424)		8,798	(352,204)
實際取得或處分子公司股權價格與帳面價值差額	-	134,195	-	-	(14,425)		(441)	119,329
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具	-	-	-	(28,854)	-		26,872	(1,982)
日餘額 31 月 12 年 109 民國	\$ 4,797,520	\$ 340,560	\$ 16,248	\$ (1,484,846) \$	400,992	\$	15,626	\$ 4,086,100

聚亨企業股份有限公司個體權益變動表民國 109 年及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

(請參閱後附個體財務報告附註)

聚亨企業股份有限公司
個體現金流量表
民國 109 年及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

項	109	度	108	度
營業活動之現金流量:
本期稅前淨損	\$	(193,943)	\$	(765,170)
調整項目:
收益費損項目
折舊費用		24,747		30,611
預期信用減損損失數		-		109
透過損益按公允價值衡量之金融資產及負債之淨(利益)損失		(2)		879
利息費用		7,296		18,417
利息收入		(3,384)		(989)
股利收入		(118)		(720)
採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資利益之份額		240,937		656,536
處分及報廢不動產、廠房及設備利益		(1,883)		(150)
處分投資利益		(522)		-
租賃修改利益		(41)		-
減損損失		-		20,020
與子公司、關聯企業及合資之已實現利益		(2)		(598)
與營業活動相關之資產/負債之淨變動數
強制透過損益按公允價值衡量之金融商品		-		(853)
應收票據		1,015		23,370
應收帳款		4,676		3,778
其他應收款		4,106		937
存貨		239,075		364,885
預付款項		(806,696)		5,761
其他流動資產		(379)		364
合約負債		39,899		(140,662)
應付票據		9,668		(34,817)
應付帳款其他應付款		(16,530) 17,181		(271,186) (5,296)
其他流動負債-其他		(72)		569
淨確定福利負債-非流動		-		(8,531)

(續次頁)

項	109	年度	108	年度
營運產生之現金流出	\$	(434,972)	\$	(102,736)
收取之利息		66		1,323
支付之利息		(7,004)		(19,715)
退還(支付)之所得稅		152		(114)
營業活動之淨現金流出		(441,758)		(121,242)
投資活動之現金流量:
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產		-		63,938
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產		(15,052)		-
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產		15,574		-
按攤銷後成本衡量之金融資產(增加)減少		(170,880)		60,725
取得採用權益法之投資		(113,526)		(2,464)
處分採用權益法之投資		155,943		13
採用權益法之被投資公司減資退回股款		260,552		929,491
取得不動產、廠房及設備		(12,926)		(14,527)
處分不動產、廠房及設備		2,060		305
存出保證金減少		249		13
其他金融資產(增加)減少		(10,036)		69,422
收取之股利		118		11,029
投資活動之淨現金流入		112,076		1,117,945
籌資活動之現金流量:
短期借款增加(減少)		300,000		(490,000)
應付短期票券(減少)增加		(373)		49,965
長期借款減少		(150,000)		(678,000)
存入保證金減少		-		(16)
長期應付款增加(減少)		141,817		(9,171)
租賃本金償還		(2,902)		(3,645)
籌資活動之淨現金流入(出)		288,542		(1,130,867)
本期現金及約當現金減少數		(41,140)		(134,164)
期初現金及約當現金餘額		94,362		228,526
期末現金及約當現金餘額	\$	53,222	\$	94,362

(請參閱後附個體財務報告附註)

董事長:呂艷娟經理人:黃文松會計主管:周碧婉

174

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ၮᒡ೛ഢ		30,983	2,483		(3,955)		ɡ	29,511
ᒤϦ೛ഢ		8,407	181		(244)		ɡ	8,344
ચၛ ؼׯ		247	ɡ		ɡ		ɡ	247
ځд೛ഢ		62,423	5,402		(17,878)		ɡ	49,947
λ ी		367,902	21,866		(27,179)		ɡ	362,589
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ࡌ ᑐ ނ		312,318	ɡ		ɡ		ɡ	312,318
ᐒᏔϷ೛ഢ		121,359	5,389		(4,380)		ɡ	122,368
ၮᒡ೛ഢ		34,929	4,335		(1,532)		ɡ	37,732
ᒤϦ೛ഢ		10,534	ɡ		(640)		ɡ	9,894
ચၛ ؼׯ		248	ɡ		ɡ		ɡ	248
ځд೛ഢ		73,822	3,743		(2,684)		ɡ	74,881
λ ी		892,938	14,527		(9,236)		ɡ	898,229
ಕीשᙑϷ෧ཞ
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ᐒᏔϷ೛ഢ		76,558	14,433		(4,230)		ɡ	86,761
ၮᒡ೛ഢ		29,948	2,536		(1,501)		ɡ	30,983
ᒤϦ೛ഢ		8,782	240		(615)		ɡ	8,407
ચၛ ؼׯ		247	ɡ		ɡ		ɡ	247
ځд೛ഢ λ ी		52,095 330,007	13,012 46,925		(2,684) (9,030)		ɡ ɡ	62,423 367,902

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(2) ҁϦљჹ܍ચϐϩഢǴ಄ӝอයચၛϷեሽॶޑચ ၛǴҁϦљᒧᖷխᇡӈೕۓԶόᇡӈ࣬ځᜢ٬Ҕၗౢ ϷચၛॄǶ

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ࡂ܊Ϸࡌᑐ		\$ 8,592	\$	ɡ	\$	ɡ	\$ 8,592
٬Ҕ៾ၗౢϐשᙑϷ ෧ཞཞѨ
ࡂ܊Ϸࡌᑐ		ɡ	\$	3,706	\$	ɡ	3,706
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ʘǶ2.532 ࣁשॄચၛ

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ચၛϐ౜ ࢬߎрᕴᚐ	\$	2,978	\$	3,828
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	109	ԃ 12 Д 31 В	108 ԃ	12 Д 31 В
ሌՉॷී	\$	410,000	\$	110,000
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Ԗᜢၗౢගٮբࣁอයॷීϐᏼߥፎ၁ߕຏΖǶ

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ᔈб୘཰ҁ౻	\$	50,000	\$	50,000
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(ΜΒ)ᔈбϦљ

ҁϦљܭ҇୯ 107 ԃ 11 Д 14 ВวՉಃԛԖᏼߥද೯ϦљǴ วՉᕴᚐࣁ 200,000 щϡǴᔈбϦљϣӵΠǺ

	109	ԃ 12 Д 31 В	108	ԃ 12 Д 31 В
ᔈбϦљ໸ɡද೯	\$	200,000	\$	200,000
෧Ǻ΋ԃϣډයϦљ໸		(200,000)		ɡ
	\$	ɡ	\$	200,000

҇୯ 107 ԃ 11 Д 14 ВวՉಃԛԖᏼߥද೯ϦљǴ࣬ᜢ٣ ᇥܴǺ

(1) วՉᕴᚐǺཥѠჾ 200,000 щϡǶ
(2) य़ᚐǺ1,000 щϡǶ
(3) วՉሽǺ٩य़ᚐΜىวՉǶ
(4) วՉය໔Ǻ3 ԃǶ
(5) ౻य़ճǺ0.79ʘǶ
(6) ᗋҁб৲ВයϷБԄǺ
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(ΜΟ)ߏයॷී

				109 ԃ	12	Д 31	В
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ӼੀሌՉ			112.06.24	1.1	\$	50,000	\$	12,500	2
λ	ी					50,000	\$	12,500
		෧Ǻ΋ԃϣډයߎᚐ				(12,500)
ృ	ᚐ				\$	37,500

				108 ԃ	12	Д 31	В
໸	៾	Γ	ډයВ	ճ ౗ (ʘ)	ߎ	ᚐ		΋ԃϣډය	ᇥܴ
ᆵ᡼ύλҾ཰ ሌՉ			113.07.17	2.00	\$	200,000	\$	ɡ	1
λ	ी					200,000	\$	ɡ
		෧Ǻ΋ԃϣډයߎᚐ				ɡ

ృ ᚐ \$ 200,000

1.ԾჴሞගීВଆǴࡪДб৲Ǵቨज़ය 2 ԃ 6 ঁДǴҁߎԾቨज़ය ۛᅈࡕ 6 ঁДࣁයǴӅϩ 6 යǴಃයԿಃϖයයᓭᗋ ܭщϡǶҁϦљς 150,000 ߎщϡǴಃϤයᓭᗋҁ 10,000 ߎҁ 109 ԃࡋమᓭֹǶ

2.ԾჴሞගීВଆǴࡪДб৲Ǵቨज़ය 1 ԃǴҁߎԾቨज़යۛᅈࡕ 3 ঁДࣁයǴӅϩ 8 යǴයᓭᗋҁߎ 6,250 щϡǶ

3.Ԗᜢၗౢගٮբߏࣁයॷීϐᏼߥ၁ߕຏΖǶ

(ΜѤ)πᅽճ

1.ዴۓගኘीฝ

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2.ዴۓᅽճीฝ

ၗౢॄ߄ᇡӈϐዴۓᅽճीฝߎᚐӵΠǺ

ృዴۓᅽճॄϐᡂӵΠǺ

	ዴۓᅽճက୍౜ॶ		ीฝၗౢϦϢሽॶ		ృዴۓᅽճॄ໸
108 ԃ 1 Д 1 ВᎩᚐ	\$	(8,531)	\$	ɡ	\$ (8,531)
୍ܺԋҁ
྽ය୍ܺԋҁ		(619)		ɡ	(619)
ଏҶीฝϐమᓭ		9,150		ɡ	9,150
108 ԃ 12 Д 31 ВᎩᚐ	\$	ɡ	\$	ɡ	\$ ɡ

(Μϖ)

1.ද೯ިިҁ

	109 ԃ 12 Д 31 В	108 ԃ 12 Д 31 В
ᚐۓިҁ	640,000 щި	640,000 щި
ςวՉިҁ	479,752 щި	479,752 щި

ςวՉިҁᡂӵΠǺ

	ިኧ(щި)	ި	ҁ	ၗҁϦᑈ
109 ԃ 1 Д 1 ВᎩᚐ	479,752		\$ 4,797,520	\$ 206,365
ჴሞڗள܈ೀϩηϦљ ި៾ሽ਱ᆶ஦य़ሽॶৡ ᚐ	ɡ		ɡ	134,195
ೀϩηϦљ៾੻ቹៜኧ	ɡ		ɡ	ɡ
109 ԃ 12 Д 31 ВᎩᚐ	479,752		\$ 4,797,520	\$ 340,560


	ިኧ(щި)	ި	ҁ	ၗҁϦᑈ
108 ԃ 1 Д 1 ВᎩᚐ	479,752		\$ 4,797,520	\$ 154,337
ჴሞڗள܈ೀϩηϦљ ި៾ሽ਱ᆶ஦य़ሽॶৡ ᚐ	ɡ		ɡ	33,739
ೀϩηϦљ៾੻ቹៜኧ	ɡ		ɡ	18,289

ज़ڋπճཥި

3.ၗҁϦᑈ

	109 12 31 ԃ Д В		108 12 31 ԃ Д В
Ϧљ໸፤ӣፓ᏾	\$	7,722	\$	7,722
ჴሞڗள܈ೀϩηϦљ ި៾ሽ਱ᆶ஦य़ሽॶৡ ᚐ		332,838		198,643
ӝ ी	\$	340,560	\$	206,365

ၗҁϦᑈύឦຬၸ౻य़ߎᚐวՉި౻ϐྈᚐ(хаຬၸय़ᚐ วՉද೯ި)ϷڙሦᜄᆶϐϩளҔаᔆံᖝཞǴҭளܭϦљ คᖝཞਔǴҔаวܫߎިճ܈ኘкިҁǴோኘкިҁਔԃ аჴԏިҁϐۓКࣁज़Ƕ

4.ߥ੮ࣦᎩϷިճ

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109 ԃ 1 Д 1 ВᎩᚐ	\$ 16,248	\$ (1,270,414)	\$ (1,254,166)
ᘜឦܭ҆Ϧљ཰Ьϐృཞ	ɡ	(185,640)	(185,640)
ዴۓᅽճीฝӆᑽໆኧ	ɡ	62	62
ೀϩ೸ၸځдᆕӝཞ੻ࡪϦϢ ሽॶᑽໆϐ៾੻πڀ	ɡ	(28,854)	(28,854)
109 ԃ 12 Д 31 ВᎩᚐ	\$ 16,248	\$ (1,484,846)	\$ (1,468,598)
	ࣦۓݤᎩϦᑈ	ࡑᔆံᖝཞ	ӝ ी
108 ԃ 1 Д 1 ВᎩᚐ	\$ 16,248	\$ (541,080)	\$ (524,832)
ᘜឦܭ҆Ϧљ཰Ьϐృཞ	ɡ	(786,105)	(786,105)
ዴۓᅽճीฝӆᑽໆኧ	ɡ	(1,278)	(1,278)
ೀϩ೸ၸځдᆕӝཞ੻ࡪϦϢ ሽॶᑽໆϐ៾੻πڀ	ɡ	58,049	58,049
108 ԃ 12 Д 31 ВᎩᚐ	\$ 16,248	\$ (1,270,414)	\$ (1,254,166)

(1) ҁϦљϐިճ߯ԵໆϦљϐၗၗߎሡǵ୍่ᄬϷ ࣦᎩǴҗဠ٣ᔕࣦۓᎩϩࢴਢǴިܿ،ࡕᒤ Ƕ

(2)ҁϦљ٩ߎᆅวӷಃ 1010012865 ဦڄϷȨ௦Ҕ୯ሞ୍ൔ Ꮴྗ߾)IFRSs)ࡕǴගӈձࣦᎩϦᑈϐҔᅪကୢเȩೕۓ ගӈϷᙯձࣦᎩϦᑈǶ༓ځࡕдިܿ෧ᎩᚐԖ ᙯਔǴள൩ᙯϩϩࣦࢴᎩǶ
(3)ҁϦљܭ҇୯ 110 ԃ 3 Д 25 ВᖐՉဠ٣Ǵᔕ҇୯ 109 ԃ ࡋᖝཞኘံਢǴ࣬ᜢၗૻፎԾѠچҬܰ܌ȨϦ໒ၗૻᢀ ෳઠȩᆅၰ၌Ƕ
(4)ҁϦљܭ҇୯ 109 ԃ 5 Д 28 ВᖐՉިܿதǴ،҇୯ 108 ԃࡋᖝཞኘံਢǴஒ҇୯ 108 ԃࡋપཞᙯΕࡑᔆံᖝཞǴ࣬ ᜢၗૻፎԾѠچҬܰ܌ȨϦ໒ၗૻᢀෳઠȩᆅၰ၌Ƕ
(5)ҁϦљܭ҇୯ 108 ԃ 6 Д 27 ВᖐՉިܿதǴ،҇୯ 107 ԃࡋᖝཞኘံਢǴஒ҇୯ 107 ԃࡋપཞᙯΕࡑᔆံᖝཞǴ࣬ ᜢၗૻፎԾѠچҬܰ܌ȨϦ໒ၗૻᢀෳઠȩᆅၰ၌Ƕ

206

5.ځдҞ

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109 ԃ 1 Д 1 ВᎩᚐ	\$	590,841	\$ (19,603)	\$	571,238
ඤᆉ୯Ѧᔼၮᐒᄬ ߄ൔ୍଄ ౢ܌ ғϐիඤৡᚐϐᡂ ୏		(222,886)	ɡ		(222,886)
೸ၸځдᆕӝཞ੻ࡪϦϢሽ ॶᑽໆϐߎᑼၗౢ		ɡ	3,051		3,051
௦Ҕ៾੻ݤᇡӈϐηϦљǵᜢ ᖄҾ཰Ϸӝၗϐځдᆕӝཞ ੻ҽᚐ		ɡ	5,747		5,747
ೀϩ೸ၸځдᆕӝཞ੻ࡪϦ Ϣሽॶᑽໆϐ៾੻πڀ		ɡ	26,872		26,872
ჴሞڗள܈ೀϩηϦљި៾ ሽ਱ᆶ஦य़ሽॶৡᚐ		(14,425)	(441)		(14,866)
܌ளิቹៜኧ		47,462	ɡ		47,462
109 ԃ 12 Д 31 ВᎩᚐ	\$	400,992	\$ 15,626	\$	416,618
	ൔ୍଄	୯Ѧᔼၮᐒᄬ ඤᆉϐ߄ իඤৡᚐ	೸ၸځдᆕӝཞ ੻ࡪϦϢሽॶᑽ ໆϐߎᑼၗౢ	ӝ	ी
108 ԃ 1 Д 1 ВᎩᚐ	\$	430,861	\$ 13,809	\$	444,670
ඤᆉ୯Ѧᔼၮᐒᄬ ߄ൔ୍଄ ౢ܌ ғϐիඤৡᚐϐᡂ ୏		266,129	ɡ		266,129
೸ၸځдᆕӝཞ੻ࡪϦϢሽ ॶᑽໆϐߎᑼၗౢ		ɡ	15,047		15,047
௦Ҕ៾੻ݤᇡӈϐηϦљǵᜢ ᖄҾ཰Ϸӝၗϐځдᆕӝཞ ੻ҽᚐ		ɡ	9,590		9,590
ೀϩ೸ၸځдᆕӝཞ੻ࡪϦ Ϣሽॶᑽໆϐ៾੻πڀ		ɡ	(58,049)		(58,049)
ೀϩηϦљ៾੻ቹៜኧ		(66,154)	ɡ		(66,154)
܌ளิቹៜኧ		(39,995)	ɡ		(39,995)

ӈΕځдҞΠϐπڀၗ߯ࣁۓၸځдᆕӝཞ ࡪϦϢሽॶᑽໆϐπڀၗ܌ౢғϐಕीཞϷҁϦљ ϐ୯Ѧᔼၮᐒᄬ୍ൔ߄ඤᆉϐիඤৡᚐ(ิࡕృᚐ)ಕीኧǶ

(ΜϤ)ިᖝཞ

Ҕаीᆉ୷ҁިᖝཞϐృཞϷද೯ިуѳ֡ިኧӵΠǺ

	109	ࡋ ԃ	108	ࡋ ԃ
ҁයృཞ(щϡ)	\$	(185,640)	\$	(786,105)
ीᆉ୷ҁ؂ިࣦᎩϐද೯ ިу៾ѳ֡ިኧ(щި)		479,752		479,752
୷ҁ؂ިᖝཞ(ϡ)	\$	(0.39)	\$	(1.64)

(ΜΎ)ᔼԏΕ

ҁϦљ܌ౢғԏΕϐϩӵΠǺ

	109 ࡋ ԃ	108 ࡋ ԃ
ࠔ୘	\$	\$
ᎍ୧ԏΕ	1,057,848	1,351,262
уπԏΕ	120,623	80,373
ӝ	\$	\$
ी	1,178,471	1,431,635

(ΜΖ)ځдԏΕ

	109	ࡋ ԃ	108	ࡋ ԃ
ճ৲ԏΕ	\$	3,384	\$	989
ިճԏΕ		118		720
ࡹ۬ံշԏΕ		11,562		ɡ
ӝ ी	\$	15,064	\$	1,709

(Μΐ)ځдճϷཞѨ

	109	ࡋ ԃ	108	ࡋ ԃ
ೀϩϷൔቲό୏ౢǵቷ܊Ϸ ೛ഢճ੻	\$	1,883	\$	150
Ѧჾիඤ(ཞѨ)ճ੻		(7,690)		3,020
೸ၸཞ੻ࡪϦϢሽॶᑽໆ ϐߎᑼၗౢϷॄ໸ճ੻(ཞ Ѩ)		2		(879)
ೀϩ׫ၗճ੻		522		ɡ
෧ཞཞѨ		ɡ		(20,020)
ϙ໨ԏΕ		2,319		3,573
ӝ ी	\$	(2,964)	\$	(14,156)

(ΒΜ)୍ԋҁ

	109	ࡋ ԃ	108	ࡋ ԃ
ճ৲຤Ҕ	\$	7,296	\$	18,417
ځд଄୍຤Ҕ		3,204		5,774
ӝ ी	\$	10,500	\$	24,191

(Ѕ)܌ ள ิ

1.ᇡӈܭཞϐ܌ளิ

109		108

\$	炼	\$	炼
	ɡ		ɡ
	ɡ		ɡ

			(277)
			21,212
			20,935
\$		\$	20,935
		ࡋ ԃ (1,789) (6,514) (8,303) (8,303)	ԃࡋϐ܌ளิ(ճ੻)຤ҔܴಒӵΠǺ

ҁϦљ҇୯ 109 ԃࡋϷ 108 ԃࡋϐ܌ளิ(ճ)Ҕᆶิృཞ ϐᜢ߯ፓӵΠǺ

	109	ࡋ ԃ		108	ࡋ ԃ
ิ ృཞ߻	) \$	193,943	\$ (		) 765,170 (
߻ิ ࡪృճ ิۓݤ ीᆉ౗ ϐ܌ளิ			ɡ		ɡ
ᖝཞԌܢሀ ܌ۯளิቹៜ ኧ			(6,514)		21,212
д ځ			(1,789)		(277)
܌ளิ(ճ੻)຤Ҕ	\$		(8,303)	\$	20,935

2.ᇡӈځܭдᆕӝཞϐ܌ளิ

	109	ԃ ࡋ	108	ԃ ࡋ
୯Ѧᔼၮᐒᄬ ଄ ߄ൔ୍ ඤᆉϐիඤৡᚐ	\$	47,462	\$	(39,995)

3.ሀ܌ۯளิၗౢϷॄ

ҁϦљঁᡏၗౢॄ߄ύϐሀ܌ۯளิၗౢϷॄϩӵΠǺ

		109 ԃ	ࡋ
	ය߃Ꭹᚐ	ᇡӈܭཞ੻	ᇡӈ ځܭд ᆕӝཞ੻	ය҃Ꭹᚐ
ኩਔ܄ৡ౦
୯Ѧᔼၮᐒᄬ ߄ൔ୍଄ ඤᆉϐիඤৡᚐ	\$ (147,710)	\$ ɡ	\$ 47,462	\$ (100,248)
իඤཞѨ	122	1,910	ɡ	2,032
ᖄឦϦљ҂ჴ౜ճ੻	356	(3)	ɡ	353
ᎍ೤ԋҁɡ҂ϩ៽ ۓڰ ᇙ೷຤Ҕ	(431)	487	ɡ	56
Ӹ೤քᅉϷຳሽཞѨ	988	(605)	ɡ	383
ᖝཞԌܢ	9,923	6,514	ɡ	16,437
ӝ ी	\$ (136,752)	\$ 8,303	\$ 47,462	\$ (80,987)
ሀ ܌ۯளิၗౢ	\$ ɡ	\$ ɡ	\$ ɡ	\$ ɡ
ሀ ܌ۯளิॄ໸	\$ (136,752)	\$ 8,303	\$ 47,462	\$ (80,987)
		108 ԃ	ࡋ
	ය߃Ꭹᚐ	ᇡӈܭཞ੻	ᇡӈ ځܭд ᆕӝཞ੻	ය҃Ꭹᚐ
ኩਔ܄ৡ౦
୯Ѧᔼၮᐒᄬ ߄ൔ୍଄ ඤᆉϐիඤৡᚐ	\$ (107,715)	\$ ɡ	\$ (39,995)	\$ (147,710)
իඤ(ճ੻)ཞѨ	(203)	325	ɡ	122
ᖄឦϦљ҂ჴ౜ճ੻	484	(128)	ɡ	356
ߎᑼၗౢॄ໸ຑሽཞѨ (ճ੻)	(5)	5	ɡ	ɡ
ᎍ೤ԋҁɡ҂ϩ៽ ۓڰ ᇙ೷຤Ҕ	110	(541)	ɡ	(431)
Ӹ೤քᅉϷຳሽཞѨ	372	616	ɡ	988
ᖝཞԌܢ	31,135	) 21,212 (	ɡ	9,923
ӝ ी	\$ (75,822)	\$ (20,935)	\$ (39,995)	\$ (136,752)
ሀ ܌ۯளิၗౢ	\$ 32,101	\$ (32,101)	\$ ɡ	\$ ɡ
ሀ ܌ۯளิॄ໸	\$ (107,923)	\$ 11,166	\$ (39,995)	\$ (136,752)

4.҂ᇡӈࣁሀ܌ۯளิၗౢϐҞ

	108 ԃ 12 Д 31 В
ᖝཞԌܢ	\$ ɡ	\$	85,402
ё෧ନኩਔ܄ৡ౦	\$ 17,219	\$	49,402

ளᚐǴ܌ิϐፐࡕа෧ܢǴҁϦљϐᖝཞளҔаۓзೕݤᜢ࣬5.٩

ᄒԿ҇୯ 109 ԃ 12 Д 31 ВЗǴीёܢ෧ϐᖝཞӈҢӵΠǺ

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103 ԃ ࡋ	ਡ ۓ ኧ	\$ 2,851	҇୯ 113 ԃࡋ
104	ਡ	47,048	҇୯
ԃ	ۓ		114
ࡋ	ኧ		ԃࡋ
106	ਡ	2,144	҇୯
ԃ	ۓ		116
ࡋ	ኧ		ԃࡋ
108	ҙ	30,141	҇୯
ԃ	ൔ		118
ࡋ	ኧ		ԃࡋ
ӝ ी		\$ 82,184

ۓਡิள܌ 6.

ҁϦљᄒԿ҇୯ 107 ԃࡋЗϐ܌ளิҙൔਢҹǴิਈዽቻ ᐒᜢਡۓǶ

(ЅΒ)Ҕ܄፦ϐᚐѦၗૻ

1.ҁයวғϐπᅽճϷשᙑҔфૈձ༼ᕴӵΠǺ

	109	ԃ	ࡋ
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঩πᅽճ຤Ҕ
ᖒၗ຤Ҕ	\$ 46,308	\$ 49,163	\$	95,471
മ଼ߥ຤Ҕ	4,198	4,829		9,027
ଏҶߎ຤Ҕ	1,552	2,496		4,048
ဠ٣ၿߎ	ɡ	1,460		1,460
ځд঩πᅽճ຤Ҕ	2,571	1,689		4,260
שᙑ຤Ҕ	16,990	7,757		24,747
	108	ԃ	ࡋ
	ឦܭᔼ཰	ឦܭᔼ཰

	ԋ	ҁ ޣ	຤	Ҕ ޣ	ӝ	ी
঩πᅽճ຤Ҕ
ᖒၗ຤Ҕ	\$	45,429	\$	56,317	\$	101,746
മ଼ߥ຤Ҕ		4,647		5,643		10,290
ଏҶߎ຤Ҕ		1,816		3,520		5,336
ဠ٣ၿߎ		ɡ		1,438		1,438
ځд঩πᅽճ຤Ҕ		2,562		1,802		4,364
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೸ၸځдᆕӝཞ੻ࡪϦϢሽ ॶᑽໆϐߎᑼၗౢɡ ࢬߚ ୏		7,745		4,694
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อයॷී	\$	410,000	\$	110,000
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ᔈбϦљ໸(֖΋ԃϣډය)		200,000		200,000
ߏයॷී(֖΋ԃϣډය)		50,000		200,000
ӸΕ ߎ᛾ߥ		104		104
ચၛॄ໸(֖΋ԃϣډය)		ɡ		4,948
ӝ ी	\$	1,004,800	\$	707,693

2.୍॥ᓀᆅҞޑ

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214

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ჾ೤ Ҟ໨܄
ߎ ऍ	5,624,230	28.48	160,178

	108	ԃ 12 Д 31 В
	Ѧ ჾ	༊ ౗	ཥ Ѡ ჾ
ߎ ౢᑼၗ
ჾ೤ Ҟ໨܄
ߎ ऍ	1,140,159	29.98	34,182
ߎ ໸ॄᑼ
ჾ೤ Ҟ໨܄
ߎ ऍ	1,607,017	29.98	48,178

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ځдᔈбී	41,762		165,178		ɡ		ɡ		206,940
ᔈбϦљ໸	200,000		ɡ		ɡ		ɡ		200,000
ߏයॷී	13,033		37,861		ɡ		ɡ		50,894
ӸΕߥ᛾ߎ	ɡ		104		ɡ		ɡ		104
ӝ ी	\$ 806,929	\$	203,143	\$	ɡ	\$	ɡ		\$ 1,010,072

109 ԃ 12 Д 31 В

108	ԃ	12	Д	31	В

	อܭ 1 ԃ	2ɴ3 ԃ	4ɴ5 ԃ	5 ԃа΢	ӝ	ी
ғ़ߚ ໸ॄᑼߎ
อයॷී	\$ 110,276	\$ ɡ	\$ ɡ	\$ ɡ	\$	110,276
ᔈбอය౻چ	50,000	ɡ	ɡ	ɡ		50,000
ᔈб౻ᏵϷ஦ ී(֖ᜢ߯Γ)	94,667	ɡ	ɡ	ɡ		94,667
ځдᔈбී	24,648	23,361	ɡ	ɡ		48,009
ચၛॄ໸	3,804	1,260	ɡ	ɡ		5,064
ᔈбϦљ໸	ɡ	200,000	ɡ	ɡ		200,000
ߏයॷී	4,000	31,800	193,200	ɡ		229,000
ӸΕߥ᛾ߎ	ɡ	104	ɡ	ɡ		104
ӝ ी	\$ 287,395	\$ 256,525	\$ 193,200	\$ ɡ	\$	737,120

ॶϐϦϢሽڀᑼπߎ6.

(1)ߎᑼࠔόх֖ߎϷऊߎǵᔈԏීǵځдߎᑼၗౢǵ อයॷීϷᔈбීǶԜᜪߎᑼࠔϐډයВ߈ࣗǴځय़ ሽॶᔈឦीϦϢሽॶϐӝ୷ᘵǶॊߎᑼࠔҭόх֖ аǴ܄ۓόዴڀᗋВය߇ځǴӢߎߥϷӸΕߎߥӸр ځӧၗౢॄ߄य़ሽॶीϦϢሽॶǶ
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ಃΒભǺନх֖ܭಃભϐϦ໒ൔሽѦǴၗౢ܈ॄޔ ௗ(ҭջሽ)܈໔ௗ(ҭջҗሽᏤԶள)ёᢀ ჸϐᒡΕॶǶ
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	109 年 12 月 31 日
重複性公允價值	第一等級		第二等級		第三等級	合	計
透過損益按公允價值
衡量之金融資產
衍生金融資產	\$	\$	2	\$		\$	2
透過其他綜合損益按
公允價值衡量之金融
資產
上市(櫃)、興櫃公 \$	7,745	\$		\$		\$	7,745
司股票

			108 年 12 月 31 日
重複性公允價值	第一等級		第二等級第三等級			合	計
透過其他綜合損益按
公允價值衡量之金融
資產
上市(櫃)、興櫃公 \$	4,694	\$		\$		\$	4,694
司股票

(3)ᑽໆϦϢሽॶ܌௦ҔϐຑሽמೌϷଷ

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C.ಃ 3 ભϦϢሽॶᑽໆϐຑሽמೌϷᒡΕॶ

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҇୯ 109 ԃϷ 108 ԃࡋคಃભᆶಃΒભϦϢሽॶᑽໆ໔౽ ᙯϐǶ

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Tycoons Group International Co., Ltd.(ᙁᆀ TGI)	η Ϧ љ
Tycoons Worldwide Group (Thailand) Public Co., Ltd. (ᙁᆀ TYCN)	η Ϧ љ
Tycoons Vietnam Co., Ltd. (ᙁᆀຫᆫ)	η Ϧ љ
ϡୀ׫ၗިҽԖज़Ϧљ(ᙁᆀϡୀ)	η Ϧ љ
TY Steel Co., Ltd. (ᙁᆀ TY)	ᜢᖄҾ཰(҇୯ 108 ԃ 6 Д ࣁ߻ۭ ηϦљ (

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TY	ɡ	ɡ		4,245	ɡ
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TY	493	ɡ		3,636	ɡ
ӝ ी	\$ 110,437	9	\$	81,708	5

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	109 ࡋԃ		108 ࡋԃ
	ߎ ᚐ	ʘ	ߎ	ᚐ	ʘ
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TYCN	\$ 269,597	49	\$	670,287	48

ҁϦљᆶᜢ߯ΓϐҬܰచҹᆶߚᜢ߯Γ٠คख़εৡ౦Ƕ

3.ᔈԏී

109	ԃ 12 Д	31 В	108 ԃ 12 Д 31 В
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\$	50,115	84	\$	10,909	17

	ɡ	ɡ		809	1
\$	50,115	84	\$	11,718	18

109	12 ԃ Д	В		12 ԃ Д	31 В
ߎ	ᚐ	ʘ		ᚐ	ʘ

\$		99	\$	ɡ	ɡ

109	ԃ 12 Д	В		ԃ 12 Д	31 В
ߎ	ᚐ	ʘ		ᚐ	ʘ

\$	ɡ	ɡ	\$	24,817	55
		821,654	31 31		ߎ 108 ߎ 108 ߎ

6.ځдᔈԏීɡၗߎສᆶдΓ
	109	12 ԃ Д	31 В	108	12 ԃ Д	31 В
	ߎ	ᚐ	ʘ	ߎ	ᚐ	ʘ
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TYCN	\$	45	ɡ	\$	45	1
ᄒԿ҇୯ 109 ԃϷ	108	ԃ 12 Д	31		ВǴᔈԏᜢ߯Γ۳ٰී໨֡
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7.ځдᔈԏීɡ෧ၗଏӣިී
	109	ԃ 12 Д	31 В	108	ԃ 12 Д	31 В
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η Ϧ љ
TGI	\$	174,998	98	\$	ɡ	ɡ
8.ߏයᔈбීɡၗߎສᆶ
	109	ԃ 12 Д	31 В	108	ԃ 12 Д	31 В
	ߎ	ᚐ	ʘ	ߎ	ᚐ	ʘ
η Ϧ љ
TGI	\$	160,178	97	\$	23,361	100
ϡ ୀ		5,000	3		ɡ	ɡ
ӝ ी	\$	165,178	100	\$	23,361	100
ᄒԿ҇୯ 109 ԃϷ	108	ԃ 12 Д	31		ВǴᔈбᜢ߯Γ۳ٰී໨֡
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ҁϦљࣁᜢ߯ҾङਜߥܴಒӵΠǺ

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	ᆀ Ӝ Ϧљ ၗ ׫	Ϧ ި) Ҿ཰( ᆫՎ љ					Tycoons Group	International Co., Ltd.										Tycoons Worldwide	Group (Thailand) Public Co., Ltd.	Tycoons Group	(Samoa) Holding Ltd.

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六、公司及其關係企業最近年度及截至年報刊印日止,如有發生財務週轉困難情事,其對本公司財務狀況之影響:無。

柒、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險情形

一、財務狀況比較分析表

單位:新台幣仟元

年度項目	109 年度	108 年度	差	異
	金額	金額	金額	%
流動資產	\$ 3,887,661	\$ 3,990,924	(103,263)	(3)
不動產、廠房及設備	3,694,924	3,952,038	(257,114)	(7)
其他非流動資產	579,623	911,075	(331,452)	(36)
資產總額	8,162,208	8,854,037	(691,829)	(8)
流動負債	2,551,962	2,780,184	(228,222)	(8)
非流動負債	159,048	624,117	(465,069)	(75)
負債總額	2,711,010	3,404,301	(693,291)	(20)
股本	4,797,520	4,797,520	-	-
資本公積	340,560	206,365	134,195	65
保留盈餘	(1,468,598)	(1,254,166)	(214,432)	17
權益總額	5,451,198	5,449,736	1,462	-

重大變動項目(前後期變動達百分之二十以上,且變動金額達新台幣一千萬元者) 之主要原因及其影響及未來因應計畫:

其他非流動資產減少主係本期認列採用權益法之關聯企業及合資損益之份額,故造成採用權益法之投資帳面金額變動。
非流動負債減少主要係償還長期借款及公司債一年內到期轉為流動負債。
資本公積增加,主係認列採權益法實際取得或處分與帳面價值之差額。

二、財務績效

(一)經營結果比較表

單位:新台幣仟元

項目	109 年度	108 年度	增減金額	變動比率(%)
營業收入淨額	7,930,384	11,519,202	(3,588,818)	(31)
營業成本	7,397,427	11,268,848	(3,871,421)	(34)
營業毛利	532,957	250,354	282,603	113
已實現營業毛利	532,957	250,354	282,603	113
營業費用	415,275	513,565	(98,290)	(19)
營業淨利 ( 損 )	117,682	(263,211)	380,893	145
營業外收入及支出	(323,764)	(563,486)	(239,722)	(43)
稅前淨利 ( 損 )	(206,082)	(826,697)	620,615	75
所得稅 ( 費用 ) 利益	(13,741)	(66,668)	(52,927)	(79)
繼續營業單位本期淨利	(219,823)	(893,365)	673,542	75
停業單位損益	0	(114,061)	(114,061)	(100)
淨利 ( 損 )	(219,823)	(1,007,426)	787,603	78
增減比例變動分析說明: 1. 營業毛利:詳表(二)。
2. 營業外收入及支出:本期業外支出較上期減少,主要係因			108	年度認列一次性資產減損損

失。

(二) 營業毛利變動分析:

單位:新台幣仟元

產	業	別	前後期增減			差異原因
			變動數	售價差異	成本價格差異	成本數量差異	銷售數量差異
	營業毛利		282,604	(702,562)	1,006,047	2,828,433	(2,849,314)
			108		年受中美貿易戰影響,全球經濟不確定且貿易保護主義因素,加上
					東南亞鋼鐵產能過剩,造成鋼市需求不足、供過於求。而		109 年受新
說		明			冠肺炎影響,造成材料短缺貨櫃短缺、煤鐵礦原料價格高檔,市場搶
					料及缺料,促使鋼價不斷往上攀升,致使	109 年毛利較	108 年大幅提
			升。

三、現金流量之檢討與分析表

(一) 最近二年度流動性分析

年度項目	109 年 12 月 31 日	108 年 12 月 31 日	增減比率
現金流量比率	5.01%	25.42%	(80%)
現金流量允當比率	14.56%	44.66%	(67%)
現金再投資比率	1.15%	6.01%	(81%)
增減比例變動分析說明:
	(1)現金流量比率比率較上期減少,係本期營業活動淨現金流入減少所致。
	(2)現金流量允當比率較上期減少,係因最近	5 年度產生營業活動淨現金流入減少
所致。
	(3)現金再投資比率較上期減少,主係因本期營業活動淨現金流入減少所致。

(二) 未來一年度現金流動性分析:

單位:新台幣仟元

期初	預計全年來	預計全年	預計現金剩餘		預計現金不足額之補救措施
現金餘額 (1)	自營業活動淨現金流量(2)	現金流出量 (3)	(不足)數額 (1)+(2)-(3)	投資計畫	理財計畫
252,026	418,045	274,220	395,851	-	-

現金流量變動情形分析:

(1) 營業活動:主要係預計本期稅前淨利增加及存貨減少因而產生現金流入。

(2) 投資及籌資活動:主要係預計固定資產維護及償還長、短期借款,產生現金流出。

預計現金不足之補救措施及流動性分析:不適用。

四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響

五、最近年度轉投資政策其獲利或虧損之主要原因與其改善計劃及未來一年投資計劃

單位:新台幣千元

說明項目	獲利金額 (註)	政策	獲利或虧損之主要原因	改善計畫	未來其他投資計畫
Tycoons Group International Co., Ltd.	(238,101)	海外控股公司	本期虧損主係受制於新冠肺炎的干擾及全球市場持續性不穩定貿易關稅因素存在下,導致鋼鐵景氣下滑。子公司泰聚亨因認列轉投資之太宇公司投 2.43 資損失新台幣億。太宇公司因東南亞鋼筋市場競爭升高,導致產品價格下降,毛利下滑致泰聚亨產生虧損,惟本年度聚亨母公司認列子公司虧損數字較去年度已大幅減少。	將持續做產品製程改善,撙節成本以提高產品毛利率, 並積極開拓市場,提高獲利能力。	視市場、產業發展情形,適時評估

註:上述轉投資係 109 年度投資金額超過實收資本額百分之五者

六、風險管理及評估

(一) 利率、匯率變動、通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施:

項目	109 年度(仟元)
利息支出	65,489
兌換利益	30,883

(1) 利率變動對公司損益之影響及未來因應措施本公司利率風險,主要來自支應營業活動而產生之短期購料借款及長期借款。為降低利率變動對公司損益之影響,本公司借款以利率變動較小之長期借款為
主。並隨時注意利率變動情形,如有必要,將操作利率交換(IRS),鎖住一定的利率水準,規避利率變動造成之風險。
(2) 匯率變動對公司損益之影響及未來因應措施本公司大部份原料由國外進口,雖有部份產品外銷,但收取之外幣,僅能抵消一小部份美元需求,淨美元需求部位仍大。美元/新台幣匯率變動對本公司成本及損益影響甚鉅。本公司為規避匯率變動對公司損益之影響,採取以下措施: A. 隨時與銀行保持聯繫,取得匯率變動資訊與服務,以及時採取因應措施。 B. 適時運用遠期外匯合約之方式,降低匯率變動之風險。
(3) 通貨膨脹對公司損益之影響及未來因應措施: 通貨膨脹對公司損益並無重大影響損益之虞。
(二) 從事高風險,高槓桿投資,資金貸與他人,背書保證及衍生性商品交易之政策、獲利或虧損之主要原因及未來因應措施: 本公司 109 年度無從事高風險,高槓桿投資,惟衍生性商品交易、資金貸與他人及背書保證,爰依本公司訂定之「取得或處分資產處理程序」及「資金貸與他人及背書保證作業程序」辦理。
(三) 未來研發計畫及預計投入之研發費用:請詳本年報伍、營運概況中技術及研發概況說明。

(四) 國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施:無

(五) 科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施:無
(六) 企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施:無
(七) 進行併購之預期效益、可能風險及因應措施:無
(八) 擴充廠房之預期效益、可能風險及因應措施:無
(九) 進貨或銷貨集中所面臨之風險及因應措施: 109 年度聚亨公司最大之供應商為泰國聚亨,向其進貨之項目主要為盤元。由於泰國聚亨為台灣聚亨之子公司,所生產的盤元不但成本較其他廠商為低且品質穩定、供貨正常,使台灣聚亨能取得穩定之貨源,就成本面及營運面都是有利於台灣聚亨的;此外泰國聚亨所獲之利潤並能回饋予母公司,實是一舉兩得,因此本公司雖進貨集中,但並不會造成營運上之風險,並有利於公司整體經營效益。
(十) 董事、監察人或持股超過百分之十之大股東,股權之大量移轉或更換對公司之影響、風險及因應措施:無
(十一) 經營權之改變對公司之影響、風險及因應措施:無
(十二) 訴訟或非訟事件,應列明公司及公司董事、監察人、總經理、實質負責人、持股比例超過百分之十之大股東及從屬公司已判決確定或尚在繫屬中之重大訴訟、非訟或行政爭訟事件,其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者,應揭露其系爭事實、標的金額、訴訟開始日期、主要涉訟當事人及截至年報刊印日止之處理情形:無。
(十三) 其他重要風險及因應措施: 1. 風險管理組織架構及功能。

(1) 風險監督

董事會、審計委員會、董事長、總經理、內部稽核、公司治理主管及會計師等負責進行重大風險監督。

(2) 日常風險管理分層負責,各部門依據職掌進行日常風險評估,依內控程序分層監督負責,務必將各種風險降至最低。
1. 資安風險評估及因應措施。
(1) 目的及範圍

本公司為強化資訊安全管理,確保資料、系統、設備及網路安全,特訂定資訊安全政策,並符合相關法規之要求,使其免於遭受內、外部的蓄意或意外之威脅,範圍如下:

(A)資訊安全程序。
(B)資通安全檢查控制。
(C)資訊安全人員權責。
(D)管控公司電腦硬體、軟體安全。
(E) 監控系統使用,預防不法侵入篡改系統資料。
(F) 依通知刪除離職員工系統權限,並定期查核。
(2) 風險管理架構
(A)爲有效推行資訊安全工作,由資訊組負責訂定公司資訊安全政策,規劃資訊安全措施,並執行相關之資訊安全作業,並定期向董事會報告公司資安治理概況。

(B)利用 PDCA 管理循環代表著持續改善的概念,於過程中因內部與外在環境的改變,而不斷調整管理方向評估與提出改善方案,以維護資訊安全制度的有效性。
(3) 資訊安全政策
(A)資安治理

定期檢視及升級網路基礎架構環境,持續修補內部系統潛在弱點,實施人員資訊安全教育訓練實務課程,全面性的深化資安基礎防禦力。 (B) 制度規範

訂定公司資訊安全管理制度,定期審視及檢核資安內控執行成效,並貼合國際資訊安全規範,落實資訊安全控管機制之運行。

持續導入資訊安全設備及資安技術應用,預先掌握資訊風險狀態,提升資安防禦力及應變能力。

(4) 具體管理方案

類別	風險評估	已存在控制措施
權限管理	資料未授權存取	 人員帳號權限管理及審核  人員帳號權限定期盤點
存取管控	存取內外部系統及資料傳輸管控不足,造成資料損壞及外洩	 內/外系統存取及資料外洩,設定更嚴謹帳號權限管控  操作行爲軌跡記錄分析
外部威脅	伺服器及 PC 病毒侵犯	 伺服器/個人電腦弱點檢測  病毒防護及惡意程式偵測  定期更新病毒程式碼
應用系統	系統與服務中斷時	 系統/網路可用狀態監控及通報機制  啟動應變措施  資料備份備援措施,本/異地備援機制  定期災害還原演練
郵件系統	郵件被攻擊、垃圾氾濫	 建置垃圾郵件過濾防堵系統 (建立 SPM 系統)
員工	資安觀念不足,造成中毒	 加強資安觀念及教育訓練  管制個人電腦軟體安裝,防堵非授權使用的軟體

七、其他重要事項:無

(2) 各關係企業基本資料

			月 12 年 109	日 31
期立日設	址地	額本資收實	目項產生或業營要主	註備
日 8 月 11 年 1996	樓 6 號 31 路泰新市北竹縣竹新	NTD 120,220,200	護、維備設週腦電體板、軟統路系電化銷腦、經動電腦自賣、備設電買
日 21 月 5 年 1996	O Box 2804, Grand Cayman KY1-1112, Cayman House, Cricket Square, P Willow Floor 4, Islands	USD 182,650,140	股控外海
日 9 月 9 年 1996	Amphur, 21180 Thailand. Nikompattana Nikompattana,Rayong Moo1,Tumbon 99	THB 5,967,489,000	售銷產、生化貫一絲螺及材線元、盤
日 1 月 8 年 2003	庄白鎮城舊市驊黃省北河	MB 81,667,000 R	等品製金五栓、螺絲、螺售材、銷線產、化球生
日 11 月 8 年 2009	庄白鎮城舊市驊黃省北河	MB 1,000,000 R	等品製金五栓、螺絲、螺售材、銷線口化進出球
日 8 月 4 年 2003	Offshore Chambers,P.O.Box217,Apia,Samoa.	USD 5,938,051	股控外海
日 13 年 7 年 2018	My Xuan A2 Industrial Zone, Tan Thanh Dist., Ba Ria-Vung Tau Province, Vietnam.	USD6,000,000	熱帶、鋼軋冷售銷材、與線產化生球之捲品、鋼鋅產鍛鍍浸熱
日 10 月 9 年 98	號 79-1 街樂新區山岡市雄高	NTD 31,850,000	司公股控資投內國
日 14 月 9 年 100	Amphur, 21180 Thailand. Nikompattana Nikompattana,Rayong Moo1,Tumbon 99	THB 2,590,000,000	胚鋼售銷及產生廠, 爐電外海
日 13 月 9 年 2017	Building, Samoa of Beach Road, Apia, Samoa. Bank Level 1,Central	USD 700,000	司公股控外海
日 7 月 5 年 2013	My Xuan A2 Industrial Zone, Tan Thanh Dist., Ba Ria-Vung Tau Province, Vietnam.	VND 14,993,846,000	材線售銷及產生場, 線抽南越

註:元偵投資(股)公司 109 年 11 月 19 日高市府經商公字第 1095446110 號函核准解散,110 年 3 月 24 日清算完結法院承辦中。

(3) 推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料:無此情形

(4) 整體關係企業經營業務所涵蓋之行業:

本公司及本公司之關係企業所經營之業務包括:製造業、買賣業、加工業、投資業...等。

稱名司公	公司屬) 從制( 控	係關屬) 從制( 控	形情工分來往其及務業營經所業企係關
司公限有份股業企亨聚	司公制控		造各務。壓賃, 業件、租易零貿銷、械口機外進出及賣、工般加買一理之工、處外熱加除化務造、狀業球製可之品許等屬銷, 金備設關外理及有處賣線、熱買鋼機、工、造, 頭加製打造、司機、華製之牙帽、攻具螺模機、屬絲、金型種螺成
Tycoons Group International Co., Ltd.	司公屬從	制控股持	資投之業事產生事從要主
Worldwide Group (Thailand)Public Co.,Ltd. Tycoons	司公屬從	制控股持	加造、製之元盤及工加理處熱化狀球品屬金關有線、鋼造, 製司銷。華外帽、賣、螺買絲、工、螺
司公限有品製金五金聚驊黃	司公屬從	制控股持	售銷產、生等品製金五栓、螺絲、螺材、線化球
公司限有易貿口進出金聚驊黃	司公屬從	制控股持	售銷口進出等品製金五栓、螺絲、螺材、線化球
豐) 景 ( Kingford International Limited	司公屬從	制控股持	資投之業事產生事從要主
Viettycoons Steel Co., Ltd.	司公屬從	制控股持	售銷與產生之捲鋼鋅鍍浸熱帶、鋼軋冷材、線化球品、產鍛熱
註) 司( 公限有份股資投偵元	司公屬從	制控股持	司公股控資投內國
Tycoons Group(Samoa) Holding Ltd.	司公屬從	制控股持	司公股控外海
司公限有任責亨聚南越	司公屬從	制控股持	材線售銷及產生廠, 線抽南越

註:元偵投資(股)公司 109 年 11 月 19 日高市府經商公字第 1095446110 號函核准解散,110 年 3 月 24 日清算完結法院承辦中。

總及人察監事、董業企係關各 (5)	料: 資理經		元; 仟幣台新位: 單	% 股;
稱業名企	稱職	人表代或姓名	數股有持
			持股) 數( 股	例(%) 比股
公司股) 技( 科準捷	長事董	松文黃人: 表代公司限份有股業企亨聚
	事董	雄俊李人: 表代公司限份有股業企亨聚	4,207,707	35
	事董	綸炳黃人: 表代公司限份有股業企亨聚
副	長事董	Gregory S.Volovic 人: 表代 Hurco B.V. 商蘭荷
	事董	爾可多麥人: 表代 Hurco B.V. 商蘭荷	4,207,707	35
	事董	Sonja K. McClelland 人: 表代 Hurco B.V. 商蘭荷
	理經總兼事董	遠平邊	961,687	8
	事董	玲林秀	-	-
	事董	安綺陳	557,595	4.64
	人察監	艷娟呂	-	-
	人察監	Stephen M. Holzinger	-	-
Tycoons Group International Co.,Ltd.	事董	艷娟呂人: 表代公司限份有股業企亨聚	182,650,140	100.00
Worldwide Group(Thailand) Public Tycoons	長事董	艷娟呂	1	-
Co., Ltd.	事董	松文黃	1	-
	理經總兼事董	綸炳黃	112,600	0.02
	事董	梅鳳黃	7,700	-
	Independent Director/ Chairman of Audit Committee	Surabhon Kwunchaithunya	0	-
	Independent Director/ Audit Committee	Jirawat Huang	0	-
	Independent Director/ Audit Committee	Phiphat Wangphichit	0	-
公司限有品製金五金聚驊黃	長事董	正力陳	0	-
副	長事董	浩仁白	0	-
	事董	琪志白	0	-
	事董	松文黃	0	-
	事董	艷娟呂	0	-
	理經總	營志白	0	-
公司限有易貿口進出金聚驊黃	事董	資正力陳人: 表代公司限有品製金五金聚驊黃	RMB 1,000,000 額本	100.00
豐) 景 ( Kingford International Limited	長事董	松文黃人: 表代 Tycoon Group International Co., Ltd.	US5,938,051 額本資	100.00
Viettycoons Steel Co., Ltd.	事董兼長事董	松文黃人: 表代 Tycoon Group International Co., Ltd.	USD 6,000,000	100
註) 公司( 限份有股資投元偵	事董	松文黃人: 表代公司股) 業( 企亨聚	3,185,000	100
	事董	艷娟呂人: 表代公司股) 業( 企亨聚	3,185,000	100
	事董	女銳何黃人: 表代公司股) 業( 企亨聚	3,185,000	100
	人察監	嘉肇呂	0	0
公司限份有股宇太	長事董兼事董	彰丕王	0	0
	理經總兼事董	松陳義	0	0
	事董	松文黃	1	0
	事董	綸炳黃	1	0
	事董	Wang Yi Wen	0	0
Tycoons Group(SAMOA) Holding Ltd.	事董	松文黃人: 表代 Tycoon Group International Co., Ltd.	USD700,000	100.00
公司限有任責亨聚越南	事董	松文黃人: 表代 Tycoons Group(SAMOA) Holding Ltd.	VND 14,993,846,000	100.00

註:元偵投資(股)公司 109 年 11 月 19 日高市府經商公字第 1095446110 號函核准解散,110 年3 月 24 日清算完結法院承辦中。

況概運營業企係關
各
(6)

								12 年 109	日 31 月
稱業名企	別幣	額本資	值總產資	值總債負	值淨	入收業營	益利業營	益後) 損稅本期 (	餘元) 後盈稅股 ( 每
公司股) 技( 科準捷	元) 仟 NT(	120,220	541,426	164,381	377,045	310,965	7,245	3,645	0.30
Tycoons Group International Co.,Ltd.	USD	182,650,140	118,302,740	6,240,683	112,062,057	437,425	98,258	(7,972,283)	(0.44)
Tyoons Worldwide Group(Thailand) Co.,Ltd.	THB	5,967,489,000	6,329,587,211	2,352,829,571	3,976,757,640	5,987,439,162	(45,811,471)	(321,048,881)	(0.54)
Kingford International Limited	USD	5,938,051	12,823,784	-	12,823,784	-	(28)	1,860,103	3.13
公司限有品製金五金聚驊黃	RMB	81,667,000	205,393,201	66,450,094	138,943,107	300,653,350	26,293,140	22,573,612	2.76
公司限有易貿口進出金聚驊黃	RMB	1,000,000	4,928,594	4,055,130	873,464	32,051,678	1,424,996	1,362,913	13.63
Viettycoons Steel Co., Ltd.	VND	95,559,907,823	35,537,374,256	10,872,161,153	24,665,213,103	-	(1,801,971,085)	(2,770,615,167)	(0.29)
Tycoons Group (Samoa) Holding Ltd.	USD	700,000	1,094,387	-	1,094,387	-	-	(59,677)	(0.09)
註) 公司( 限份有股資投元偵	元仟 NT	31,850	5,490	-	5,490	137,015	612	4,435	1.39
公司限份有股宇太	THB	2,590,000,000	5,859,905,460	5,293,708,642	566,196,818	5,599,802,978	(173,456,234)	(885,492,724)	(3.42)
公司限有任責亨聚越南	VND	14,993,846,000	25,510,653,699	264,597,510	25,246,056,189		35,096,964,165 (1,415,569,471)	(1,384,382,688)	(0.92)

註:元偵投資(股)公司 109 年 11 月 19 日高市府經商公字第 1095446110 號函核准解散,110 年 3 月 24 日清算完結法院承辦中。

ᜢ߯Ҿӝٳ୍ൔᖂܴਜ

ҁϦљ҇୯ 109 ԃࡋ)Ծ҇୯ 109 ԃ 1 Д 1 ВԿ 109 ԃ 12 Д 31 ВЗ)٩Ȩᜢ߯Ҿӝٳᔼൔਜᜢ߯Ҿӝٳ୍ൔ߄Ϸᜢ߯ൔ ਜጓᇙྗ߾ȩᔈયΕጓᇙᜢ߯Ҿӝٳ୍ൔϐϦљᆶ٩୯ሞ ୍ൔᏤྗ߾ಃ 10 ဦᔈયΕጓᇙ҆ηϦљӝٳ୍ൔϐϦљ֡࣬ ӕǴЪᜢ߯Ҿӝٳ୍ൔ܌ᔈඟ៛࣬ᜢၗૻܭඟ҆ηϦљӝٳ ୍ൔύ֡ςඟ៛ǴόӆќՉጓᇙᜢ߯Ҿӝٳ୍ൔǶ Ԝᖂܴ

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(三) 關係企業關係報告書:無。

二、私募有價證券辦理情形:無。
三、最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形:無。
四、其他必要補充說明事項:無。
玖、最近年度及年報刊印日止,如發生證券交易法第 36 條第 3 項第 2 款所定對股東權益或證券價格有重大影響事項:無。

聚亨企業股份有限公司

中華民國一一〇年五月十五日

	人等理	係關	無	無	無	無	無	無	無	無
	親經二之或係偶關	名姓	無	無	無	無	無	無	無	無
	配內具以	稱職	無	無	無	無	無	無	無	無
	他其任兼前目	務職之司公	一) 註 (	無	無	無	無	無	無	無
	歷學) 經( 要主		商高德立	系工化專工雄高	專二	專二	Management Oxford Brookes University (UK) MSc) International (	系計會學大海東	系計會學大功成	系計會學大甲逢	事。董公司股) 業(
	份人名股	股率持比	-	-	-	-	-	-	-	-	企興
	他有持用利義	數股	-	-	-	-	-	-	-	-	豐進
偶、	女份子股	股率持比	-	-	-	-	-	-	-	-	事、董
配	年有成持未	數股	-	-	-	-	-	-	-	-	公司股)
	份	股率持比	1.29	-	-	-	-	-	-	-	技( 科準
	股有持	數股	6,170,824	59	64,893	-	-	-	87	-	捷事、董司
	任日就	期	110.02.05	108.11.21	95.09.01	108.11.21	108.11.21	104.09.01	110.03.25	108.11.13	公限有品製
	別性		男	男	女	女	男	女	女	女	金五金
	名姓		松文黃	富瑞張	香金姚	月信張	修邦顏	婉碧周	惠文張	華敏王	聚驊黃
	籍國		國民華中	國民華中	國民華中	國民華中	國民華中	國民華中	國民華中	國民華中	事、董公司
	稱職		理經總	理經總副	理協	理協	理協	管主計會	管主務財	管主理治司公	亨聚泰一: 註

元幣台新位: 單	母司公子業事自來資取領無外有	或金酬司投公轉以
占額總項三等 C	例比之益純	內司告公報有務所財
及 B A、	後稅	司公本
	用(C) 費行	內司告公報有務所財
	執務業	司公本	用適
金酬人	勞(B)	內司告公報有務所財	不
察監	酬	司公本
	A) 酬(	內司告公報有務所財
	報	司公本
	名姓
	職	稱

來以	事		0	0	0
取公司領子無有自	公司資投母轉或外業	金酬
工數股制員股	報務告內財	所公司有	0	0	0
限新得利取權	公司	本	0	0	0
權股額認數	報務告內財	所公司有	0	0	0
工證得員憑取	公司	本	0	0	0
%) 等後 D 稅例( 及額占	報務告內財	所公司有	-1.58	-0.93	-0.82
C 比總 B、之項益 A、四純	公司	本	-1.58	-0.93	-0.36
	告內公司	紅額金股票利	0	0	0
勞 (D) 酬	報有務所財	紅額金金現利	0	0	0
工員	公司	紅額金股票利	0	0	0
	本	紅額金金現利	0	0	0
等支費等(C) 特	報務告內財	所公司有			0	理。經
及金獎	公司	本		83,160 313,441 313,441	0	總為任聘
金休 (B)	報務告內財	所公司有			38,160	再司公本
退職退	公司	本		83,160	38,160	月 2 年
資	報務告內財	所公司有	2,276,080 2,276,080 108,000 108,000 551,910 551,910	1,337,600 1,337,600	636,000 1,476,000	休,110
(A) 薪	公司	本				退年 108 生
	姓名		雄俊李	富瑞張	綸炳黃	先松文
	稱職		理經總	理經總副	理經總亨聚泰	黃理經總註:

目項估評			註) 形( 情作運	實理治司公櫃上市上與
	是	否	明說要摘	因原及形情異差則守務
公司公露櫃揭並上定市 ? 上訂則據則守依守務務否實是實理理治司公治司、一	V		則守該正, 修 w)。規法 m.t 關 w.tycons.co 相續後應 w 因 w 時站( 適網並司則, 公本守務及實站理測觀治訊司公資定開訂公於已露司公揭本已	。異差大重無
序及紛程益糾業權作義、東部股疑內及議、定構訂建結否東權是股股理司司公公處二、一) (	V		反對一司統公人向等言發紛理糾代或議人、建言之發關由相務定, 股規有業若作東理股處訊。訊資資大要重重部布發內依及明司公說本外一) (	。異差大重無
? 施實序程依並宜, 事訟訴			訴有設申人議、係建關害報、利通部之外司類公各對對受理。接處站, 責覆。網負回構司與公機理於理處告代人公務專並股成及 , 責課口並窗務絡股舉, 聯由檢責應, 及專
最司公之東制股控際要實主 ? 握及單東掌名股否者是要制主控司公之終二) (	V		部內責負員人職專有並理, 辦構機理。代業務作股報業申之專動由委變股業東作務股股要主司公及本人二) (
企機係牆關火與防行及執管立、控險建風否之是間司 ? 公業制三) (	V		機皆牆等, 火與防貸及金管資控及險證風保行來。書執往背實務確理、業管, 務管財控易之交以人加業企係法辦係關之度關與制間業制司企公控本係部全關內健與司公以司公本制, 本依三) (
公止未禁上範, ? 場規券市證部用價內利定有人訂賣部否買是內訊資司司公公開四) (	V		資、序開程公業未作用理利處人訊部資內大司重公部止內禁序、範, 程規業等作南理指管為為行行及德序券。道程證定業訂作價已營有經賣司公信買本誠訊四) (
訂擬 ? 成行組執責員職實成及落就及成否組針是之方會會化事事元董董多三、一) (	V		公定, 訂規修策司政公本策。展, 政發化全元健多之員構成結會與事成董組定會制事中董其進於促並並則, 理治守務司公實化理強治為司一) (	。異差大重無
			訂擬以等, 求需展準: 發標及下態以型於運限營不。作、但等運括籍包身國本宜齡、針司公年方量、針, 考別應方性化成件: 組元之條多之本會基事當適董 1.
			或銷行務、財、業產、計會、律法。如等景( 歷經背業業產專及能: 能技技業與專識知技)、業專科 2.
			性女管及之位務成 1 組括商備包員具成事, 會員董事成位董席, 重 5 前注 3 事亦目董司上, 立公以獨本 % 中外 20 其此為席, 業。標專 5 目次與率驗席比會經事事富董豐董性之前女域目等, 領司公平等本理別
			表: 下如形情實落關相 %。 20 達率比事, 董性

				運	形( 情作	註)						實理治司公櫃上市上與
否是					要摘	明說						因原及形情異差則守務
				年齡分布	立董事任期董事會成員多	元化政策落實情形年資
	董事姓名	性別	以下 59	至 75 60	年以下獨 3	年至 8 4	經營管理	導決策領	產業知識	財務會計	行銷
	艷娟董事長呂	女		V			V	V	V		V
	綸董事黃炳	男	V				V	V	V	V	V
	澳立董事魏功獨	男		V		V	V	V	V		V
	立董事吳忠信獨	男		V		V	V	V	V	V
	立董事黃群凱獨	男	V		V		V		V
( V	司公本二)	法依	薪置設	委酬	設及會員	計審置	會, 員委	已	目合符	公前	需司
	未求,	將來	務業視	要需	他其立成	委性能功	會。員

( V	司公本三)	訂已	事董定	暨會	委性能功	績會員	估評效	法, 辦	執年每	一行	內次
	事董部	績會	估, 評效	得並	要需視	部外由委	獨業專	機立	外或構	專部	學家
	隊團者	行執	估。評
	司公本	完已	109 成	度年	績會事董	核考效	問評自	及卷	會事董	員成	我自
	自核考	問評	經卷,	收回	估評計統	果, 結	董體整	會事	尚效績	有屬	運效
	並作,	評將	果結估	報提	3 年 110	日 25 月	之開召	事董	評會。	結估	已果
	定規依	公於	站、網司	報年	開公及	測觀訊資	揭站	並露,	為作將	來未	選遴
	名提或	事董	別個及	事董	酬報資薪	依考參之	據。
( V	司公本四)	年每	一少至	評次	會證簽估	獨師計	性, 立	證簽且	師計會	已亦	受就
	核查託	業作	獨具出	聲性立	書。明	度年 110	會證簽	師計	任委之	報及	酬,
	110 經業	年	月 3	審日 25	會員委計	事董及	議決會	過; 通	證簽	計會	獨師
	評性立	估,	下詳請	表:
			計會	立獨師	項估評性	目				評估結果符合獨	立性
	是否會計師 1.	與本公司	有直接或重	大間	接財務利益關係				否		是
2.	是否會計師	或與本公司	本公司	董事有	證行為融資或保				否		是
3.	是否會計師	與本公司	有密切		之商業關係及潛在僱傭關係				否		是
	及其審計小大影響工作有重會計師 4.	之職務	組成員目	前或最近二年是否有	在本公司	擔任董事、		經理人或對審計	否		是

	是否有會計師 5.	對本公司			提供可能直接影響審計工作	服務項目之的審計			否		是
	是否有仲介本公司會計師 6.				所發行之股票或其他證券				否		是
	是否有擔任本公司會計師 7.			之辯護人或代表	本公司	協調與其他第	發生三人間	之衝突	否		是
	是否會計師 8.	與本公司	之董事、		經理人或對審計案件有重	大影響職務之人員	有	關係親屬	否		是

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TYCOONS — Annual Report 2020

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壹、致股東報告書

二、110 年度營運計畫概要

三、未來公司發展策略

2. 泰國公共建設及產業升級

貳、公司簡介

参、公司治理報告

2-1:表一主要股東為法人者其主要股東

3. 總經理及副總經理之酬金

(二) 審計委員會運作情形資訊

會計師公費資訊級距表(請勾選符合之級距或填入金額)

三、股權分散情形

四、主要股東名單

伍、營運概況

一、營業內容

(二) 產業概況:

(三) 產製過程:

盤元生產製程圖如下:

(六) 最近二年度主要產品生產量值與銷貨量值:

2. 銷售量值表

三、最近二年度及截至年報刊印日止從業員工人數

四、環保支出資訊

五、勞資關係

陸﹑財務概況

(二) 綜合損益表-採用國際財務報導準則

簡明綜合損益表-個體

簡明綜合損益表-合併

二、最近五年財務分析

(1) 財務分析-採用國際財務報導準則

財務分析-採用國際財務報導準則-個體

審計委員會審查報告書

此 致

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聚亨企業股份有限公司及子公司 合 併 綜 合 損 益 表 民國 109 年及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

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聚亨企業股份有限公司 個 體 綜 合 損 益 表 民國 109 年及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

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柒、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險情形

五、最近年度轉投資政策其獲利或虧損之主要原因與其改善計劃及未來一年投 資計劃

六、風險管理及評估

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TYCOONS Annual Report 2020

此致

聚亨企業股份有限公司及子公司合併綜合損益表民國 109 年及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

聚亨企業股份有限公司個體綜合損益表民國 109 年及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

五、最近年度轉投資政策其獲利或虧損之主要原因與其改善計劃及未來一年投資計劃