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TuksuConstruction — Interim / Quarterly Report 2021
Nov 15, 2021
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Interim / Quarterly Report
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분기보고서 4.5 (주)특수건설 110111-0115885
분 기 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 51 기)
2021년 01월 01일2021년 09월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2021년 11월 15일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | (주)특수건설 |
| 대 표 이 사 : | 김중헌, 김도헌 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울 서초구 서운로 7 |
| (전 화) 02)590- 6400 | |
| (홈페이지) http://www.tuksu.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 사장 (성 명) 김도헌 |
| (전 화) 02)590-6400 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 대표이사 등의 확인,서명-2021.11.15.jpg 대표이사 등의 확인,서명-2021.11.15
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요
가. 연결대상 종속회사 개황&cr&cr연결대상 종속회사 현황(요약)
(단위 : 사)-----2--2-2--2-
| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요&cr종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
연결대상회사의 변동내용
--------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | ||
| 연결&cr제외 |
나. 중소기업 등 해당 여부
미해당미해당해당
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 |
다. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
코스닥시장1997년 08월 06일해당사항 없음해당사항 없음
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
라. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr&cr당사의 명칭은 '주식회사 특수건설'이라고 표기합니다. 또한 영문으로는 TUKSU&crENGINEERING & CONSTRUCTION,LTD.라 표기합니다. 당사는 1998년 3월 20일상호를 변경하였으며 변경전 상호는 특수건설공업주식회사입니다.&cr&cr 마. 설립일자 및 존속기간&cr&cr당사는 1971년 5월 31일에 설립되었으며, 1997년 8월 6일자로 코스닥시장에 주식을 상장한 주권상장법인입니다.&cr&cr 바. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지&cr&cr주소 : 서울특별시 서초구 서운로 7&cr전화번호 :02)590-6400&cr홈페이지 : http://www.tuksu.co.kr&cr&cr 사. 주요사업의 내용&cr&cr당사는 철도 및 도로 지하횡단구조물 비개착시공, 대구경 교량기초시공, 쉴드 터널, 터널 및 일반토목 시공과 산업플랜트 제작등을 하고있습니다. 기타의 자세한 사항은 동 보고서의 'Ⅱ사업의 내용’을 참조하시기 바랍니다&cr&cr 아. 신용평가에 관한 사항&cr&cr당사는 2021년 4월 한국기업데이터로부터 기업신용평가등급 A0를 받았습니다.&cr
2. 회사의 연혁
공시대상기간(최근5사업연도) 중 회사의 주된 변동내용은 아래와 같습니다.&cr&cr 가. 설립 이후의 변동상황&cr&cr2018.03 정관의 사업목적 중 경영 컨설팅업 추가&cr2020.03 정관의 사업목적 중 일반음식점업 추가&cr&cr 나. 생산설비의 변동&cr&cr2017.02 LIEBHERR HS 855 CRAWLER CRANE 장비 도입&cr2017.03 상하수도 Pipe Bursting 장비 도입&cr2018.06 BC CUTTER 장비 도입&cr2019.10 AVN 800XC Tunnelling Machine 장비 도입&cr2020.08 AVN 800XC Tunnelling Machine 장비 도입
&cr 다. 경영진의 중요한 변동
2016년 03월 30일정기주총사외이사 온기중-사외이사 윤동수2017년 03월 31일정기주총감사 임영덕대표이사 김중헌&cr대표이사 김도헌감사 김표환2019년 03월 29일정기주총-감사 임영덕-2020년 03월 30일정기주총-대표이사 김중헌&cr대표이사 김도헌&cr사외이사 온기중-2021년 03월 31일정기주총감사 최태용사외이사 온기중감사 임영덕
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료&cr또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |
3. 자본금 변동사항
자본금 변동추이
(단위 : 원, 주)
| 종류 | 구분 | 51기&cr당분기말 | 50기&cr(2020년기말) | 49기&cr(2019년말) |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 17,125,726 | 15,625,726 | 15,205,118 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | 8,562,863,000 | 7,812,863,000 | 7,602,559,000 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | - | - | - |
4. 주식의 총수 등
주식의 총수 현황
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주50,000,00050,000,000-17,125,72617,125,726----------------17,125,72617,125,726----17,125,72617,125,726-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
5. 정관에 관한 사항
정관 변경 이력
2020년 03월 30일
제49기 정기주주총회
제2조(목적)
본사 사옥 유지 관리
2020년 03월 30일
제49기 정기주주총회
제4조(공고방법)제19조(소집통지 및 공고)
공고방법 추가
2020년 03월 30일
제49기 정기주주총회
제9조(주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록)&cr제16조 (사채 및 신주인수권증권에 표시되어야할 권리의 전자등록)
전자증권제도 도입
2020년 03월 30일
제49기 정기주주총회
제10조의 2 (일반공모증자)제14조 (전환사채의 발행)&cr제15조 (신주인수권부 사채의 발행)
자금조달범위 확대
2020년 03월 30일
제49기 정기주주총회
제18조(소집권자)제34조(이사의 직무)&cr제35조(감사의 직무)&cr제37조(이사회의 구성과 소집)&cr제43조(재무제표와 영업보고서의 작성, 비치)
조직변경
2020년 03월 30일
제49기 정기주주총회
제35조(감사의 직무)
문구 수정
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
&cr당사는 건설부문에서는 프론트잭킹공법을 사용하여 철도 및 도로지하횡단구조물 비개착 시공을 통한 새로운 통로와 공간을 창조하고 있으며, 또한 BG공법을 사용한 대구경 대심도 교량기초시공에서 세계최고의 성능을 자랑하는 첨단 시공장비를 사용하여 국내외 고속도로 지하구간 및 지하철등을 시공하였습니다. 또한 터널관련 쉴드공법과 독일에서 도입한 최신의 장비와 최고의 기술력으로 전력구 및 터널 등을 시공하였습니다. 또한 중공업부문에서는 최고의 설비를 도입하여 자동차공장의 도장라인 제작 등을 통한 수익창출을 하고있습니다
2. 주요 제품 및 서비스
가. 철도,도로 입체화공사 부문&cr&cr굴착 시공시 대중교통에 장애를 주지않는 비개착 지하굴착시공법으로 현재까지 국내외에서 다수의 시공실적을 기록하고 있는 공법입니다.&cr&cr프론트잭킹공법이라고도 하며 콘크리트함체를 제작한후 유압잭을 사용하여 함체를 시공시점으로 밀어넣는 특수한 공법으로 함체의 견인방법에 따라 상호, 분할, 편측 견인이 있습니다.&cr&cr 나. 교량,건물기초 부문&cr&crBG공법이라고도 하며 대구경 대심도 현장타설 말뚝공사로 독일 BAUER사에서 개발된공법으로 교량기초, 대형구조물 기초 ,LAND SLIDING 억제용말뚝 등에 다목적으로 사용되고 있습니다.&cr&cr기반암에 대한 충격이 전혀없이 천공함으로써 손상을 주지않으며 상부구조물의 하중을 안전하게 하부에 전달하고 구조물의 기초공사로써 안전성과 경제성을 가지고는 최고의 공법입니다.&cr&cr 다. 쉴드 부문&cr&cr터널관련 특허공법과 독일 HERRENKNECHT에서 도입한 최신의 장비와 최고의 기술력으로 풍화토,풍화암,연암등 복합지반으로 구성된 한강하저 터널을 완벽 시공함으로써 터널 기계화시공기술을 한층 더 발전 시켰습니다.&cr&cr 라. 터널 및 일반토목 부문&cr&cr주변 지반의 응력을 터널의 주지보로 활용하여 터널을 굴착하는 NATM공법 등을 포함, 다양한 사회기반시설 관련 공사를 수행하고 있습니다.&cr&cr 마. 상하수도 부문&cr&cr노후된 상수관로 조사 진단에서부터 비굴착 개량에 이르기까지 첨단 선진기술 및 공법을 도입/개발하여 과학적이고 체계적인 상수관로 관리 시스템을 구축고 있습니다.&cr&cr 바. 중공업 부문&cr&cr시공에서 시공장비 제작까지 공법과 시공장비의 첨단화를 시공해온 역량을 기반으로 수입의존도가 높은 특수장비의 국산화와 자동차공장의 도장라인제작 산업플랜트제작을 하고 있습니다. 국내외 최고의 설비를 도입한 당사는 현대,기아,대우등 자동차공장의 도장라인 제작과 포스코,신일본제철등 의 산업플랜트제작에 수많은 실적을 보유하고 있습니다.&cr
3. 원재료 및 생산설비
&cr 가. 주요 원재료 등의 현황&cr
당사가 주된 사업부문으로 영위하고 있는 기초토목공사는 철근, 시멘트 등의 자원을 필요로 하는 업종입니다. 따라서 주요 원재료를 적정한 가격수준에 안정적으로 조달하는 것이 중요한 영업활동 요소로 작용하고 있습니다.&cr&cr철근 : 3분기 철근 가격은 고철가 영향으로 전분기 대비 상승하였습니다. 4분기에도 철근 가격은 고가를 유지할 것으로 전망됩니다.&cr&cr시멘트 : 운임비 인상 등으로 '22년 상반기까지 시멘트 단가는 강세가 전망됩니다.&cr
원재료 등 원가
| (단위: 원) | ||
| 구분 | 원가 | 매출원가 비중 |
| 2021.09.30 | 37,792,794,872 | 23.07. |
| 2020.09.30 | 29,473,111,856 | 21.62% |
&cr 나. 설비 등에 관한 사항
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 기계장치 | 건설장비 |
| 기초 취득원가 | 49,938,565,278 | 30,493,200,052 |
| 기초&cr감가상각누계액 | (40,334,101,499) | (20,266,200,689) |
| 기초 장부금액 | 9,604,463,779 | 10,226,999,363 |
| 취득 | 581,793,760 | |
| 감가상각 | (2,118,291,190) | (2,097,550,673) |
| 매각 | - | - |
| 기타증감(*) | 590,214,876 | 1,516,357,684 |
| 반기말 장부금액 | 8,664,392,272 | 9,649,468,968 |
| 반기말 취득원가 | 51,110,573,914 | 32,009,557,736 |
| 반기말&cr감가상각누계액 | (42,452,392,689) | (22,363,751,362) |
4. 매출 및 수주상황
&cr 가. 매출실적
| (단위: 원) | ||||
| 구 분 | 당분기 | |||
| 보고부문 | ||||
| 건설계약매출 | 제품매출 | 임대매출 등 | 합 계 | |
| 지역별 수익: | ||||
| 국내 | 151,119,641,042 | 2,335,937,980 | 211,669,183 | 153,667,248,205 |
| 싱가폴 | 22,939,647,446 | 22,939,647,446 | ||
| 말레이시아 | 1,895,977,751 | 1,895,977,751 | ||
| 합 계 | 175,955,266,239 | 2,335,937,980 | 211,669,183 | 178,502,873,402 |
| 수익인식 시기: | ||||
| 한 시점에 이행 | - | - | - | - |
| 기간에 걸쳐 이행 | 175,955,266,239 | 2,335,937,980 | 211,669,183 | 178,502,873,402 |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 175,955,266,239 | 2,335,937,980 | 211,669,183 | 178,502,873,402 |
&cr 나. 주요 수주 상황&cr
| (단위: 원) | ||||||||
| 현장명 | 구분 | 계약금액 | 계약일 | 종료예정일 | 진행율(%) | 미청구공사 | 초과청구공사 | 공사미수금 |
| 위례장지동길 | F/J | 15,828,000,000 | 2017-12-06 | 2022-02-28 | 83.59% | 2,183,713,223 | - | 233,530,000 |
| 별내선2공구 | 쉴드 | 63,307,620,000 | 2018-02-05 | 2022-12-31 | 88.97% | 2,588,642,170 | - | 697,669,630 |
| P3 | 쉴드 | 57,515,000,000 | 2020-11-09 | 2022-08-31 | 52.76% | - | 4,162,399,530 | 6,326,650,000 |
| 부전마산동결 | 쉴드 | 29,790,000,000 | 2020-11-20 | 2022-04-30 | 82.58% | - | 1,495,489,253 | 1,057,100,000 |
| 신부평영서전력구 | 쉴드 | 26,300,000,000 | 2014-10-20 | 2023-03-01 | 93.98% | 2,431,895,723 | - | 825,914,441 |
| 새만금전주6공구 | 터널/도로 | 21,161,370,000 | 2019-07-10 | 2024-01-27 | 95.06% | 2,227,801,995 | - | 315,700,000 |
| 울산포항1공구 (병합) | 터널/도로 | 59,899,452,486 | 2013-09-04 | 2021-09-30 | 99.38% | - | 264,435,037 | - |
| 거제마산3공구 (병합) | 터널/도로 | 30,803,400,000 | 2017-03-28 | 2021-09-30 | 99.99% | - | 1,210,100 | - |
| 포항삼척11공구 | 터널/도로 | 66,689,040,000 | 2015-10-02 | 2021-12-31 | 99.97% | - | 19,422,641 | 49,500,000 |
| 홍성송산9공구 | 터널/도로 | 22,173,000,000 | 2017-02-08 | 2022-06-30 | 99.87% | 2,062,274,158 | - | 266,200,000 |
| 홍성송산9공구(2) | 터널/도로 | 26,765,000,000 | 2017-05-31 | 2022-06-30 | 99.07% | 1,446,804,530 | - | 195,800,000 |
| 포항삼척17공구 | 터널/도로 | 24,010,000,000 | 2017-06-07 | 2021-08-31 | 100.00% | 2,500,000 | - | - |
| 고성마산2공구 | 터널/도로 | 29,632,500,000 | 2017-07-10 | 2021-09-30 | 100.00% | 53,640,000 | - | 573,672,000 |
| 진접선2공구 | 터널/도로 | 23,174,870,677 | 2017-08-24 | 2021-12-31 | 99.22% | - | 89,100,037 | - |
| 관대신월 | 터널/도로 | 9,067,700,000 | 2018-08-08 | 2021-12-31 | 100.00% | 624,999,999 | - | - |
| 포천화도3공구 | 터널/도로 | 29,478,000,000 | 2020-04-10 | 2023-12-27 | 58.81% | 2,333,272,450 | - | 1,463,990,000 |
| 포천화도1공구 | 터널/도로 | 51,580,000,000 | 2020-04-20 | 2023-12-27 | 31.78% | 1,686,182,396 | - | 2,257,640,000 |
| 평택동부 2공구 | 터널/도로 | 26,644,000,000 | 2021-04-15 | 2024-08-25 | 2.17% | 578,736,033 | - | - |
| 도봉산옥정3공구 | 터널/도로 | 53,607,000,000 | 2021-05-07 | 2025-09-30 | 8.64% | 559,674,771 | - | 75,900,000 |
| 동탄인덕원1공구 | 터널/도로 | 40,228,000,000 | 2021-06-01 | 2026-03-31 | 0.92% | 369,644,264 | - | - |
| 남양주 | 일반토목 | 39,876,936,364 | 2014-01-07 | 2022-03-31 | 100.00% | 230,936,360 | - | - |
| 신분당선 | 일반토목 | 10,061,912,000 | 2016-08-30 | 2024-12-31 | 50.25% | 901,714,059 | - | - |
| 진접선1공구 | 일반토목 | 34,565,000,000 | 2018-11-30 | 2023-06-30 | 70.29% | 1,340,606,960 | - | 144,035,764 |
| 호남고철2-4공구 | 일반토목 | 20,079,100,364 | 2021-06-29 | 2025-12-31 | 8.10% | - | 49,829,283 | - |
| GTXA4-4 | 일반토목 | 27,326,560,000 | 2019-11-08 | 2024-06-29 | 37.92% | 1,096,079,241 | - | 726,000,000 |
| 진접선1공구 | 일반토목 | 34,565,000,000 | 2018-11-30 | 2023-06-30 | 70.29% | 1,340,606,960 | - | 144,035,764 |
5. 위험관리 및 파생거래
(1) 위험관리의 개요
당사는 금융상품을 운용함에 따라 다음과 같은 위험에 노출되어 있습니다.&cr① 신용위험
② 유동성위험
③ 환위험
&cr상기 위험과 관련하여 당사가 수행하고 있는 자본관리 및 위험관리의 목적, 정책 및 절차와 위험측정방법은 본 주석에서 설명하고 있으며, 추가적인 양적 공시사항은 관련 주석에 포함되어 있습니다.
&cr(2) 위험관리 개념체계&cr당사는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험, 환위험, 이자율위험 등과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 당사의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다.또한, 당사의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.&cr
(3) 금융위험관리
① 신용위험관리
당사는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 당사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 당사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.&cr&crⅰ) 신용위험에 대한 최대노출정도&cr금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. &cr
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 매출채권및기타채권 | 68,752,917,953 | 53,733,101,192 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 17,380,584,590 | 30,001,969,255 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 4,919,497,485 | 4,919,497,485 |
| 장기매출채권및기타채권 | 5,168,445,903 | 4,609,936,631 |
| 기타금융자산 | 3,318,992,176 | 1,995,599,715 |
| 현금및현금성자산(*) | 5,902,762,934 | 6,959,295,242 |
| 합계 | 105,443,201,041 | 102,219,399,520 |
&crⅱ) 손상차손&cr매출채권및기타채권에 대한 대손충당금의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| 기초금액 | 1,160,336,187 | 2,215,870,728 |
| 대손상각비 | 671,636,618 | 83,230,271 |
| 대손충당금환입 | (3,777,482) | (196,780,135) |
| 제각 등 | - | (936,899,266) |
| 해외사업환산 | 6,400,588 | (5,085,411) |
| 기말금액 | 1,834,595,911 | 1,160,336,187 |
ⅲ) 기대신용손실 평가&cr당분기말 현재 매출채권 및 기타채권에 대한 기대신용손실과 신용위험 익스포저에 대한 정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||||
| 구 분 | 가중평균 채무불이행률 |
총 장부금액 | 대손 충당금 |
장부금액 | 신용손상 여부 |
| 공사미수금 | 2.73% | 27,769,896,111 | (757,082,526) | 27,012,813,585 | 부 |
| 매출채권 | 12.03% | 771,691,131 | (92,797,654) | 678,893,477 | 부 |
| 미청구공사 | 2.48% | 37,653,040,018 | (932,052,654) | 36,720,987,364 | 부 |
| 미수금 | 2.44% | 2,157,022,975 | (52,663,077) | 2,104,359,898 | 부 |
| 기타채권 | 32.24% | 7,207,820,139 | (2,324,079,920) | 4,883,740,219 | 부 |
| 합 계 | 75,559,470,374 | (4,158,675,831) | 71,400,794,543 |
&cr
② 유동성위험관리&cr당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.&cr
당분기말 및 전기말 현재 당사가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.&cr
i) 당분기말
| (단위: 원) | ||||||
| 구 분 | 장부금액 | 계약상&cr현금흐름 | 1년이내 | 1-2년 | 2-5년 | 5년 이상 |
| <비파생금융부채> | ||||||
| 단기차입금 | 3,518,030,966 | 3,518,030,966 | 3,518,030,966 | - | - | - |
| 유동성장기차입금 | 4,536,771,906 | 4,536,771,906 | 4,536,771,906 | - | - | |
| 장기차입금 | 11,253,354,948 | 11,253,354,948 | 11,253,354,948 | - | - | |
| 신주인수권부사채 | 1,459,277,725 | 2,000,000,000 | - | - | 2,000,000,000 | - |
| 매입채무 | 30,704,191,524 | 30,704,191,524 | 30,704,191,524 | - | - | - |
| 미지급금 | 5,069,161,030 | 5,069,161,030 | 5,069,161,030 | - | - | - |
| 미지급비용 | 976,676,365 | 976,676,365 | 976,676,365 | - | - | - |
| 예수금 | 1,143,466,811 | 1,143,466,811 | 1,143,466,811 | - | - | - |
| 리스부채 | 2,692,261,911 | 2,774,055,149 | 1,950,861,558 | 556,194,964 | 266,998,627 | - |
| 임대보증금 | 228,031,000 | 228,031,000 | 125,481,000 | 102,550,000 | - | |
| 합계 | 61,581,224,186 | 62,203,739,699 | 48,024,641,160 | 11,809,549,912 | 2,369,548,627 | - |
| <파생금융부채> | ||||||
| 파생상품금융부채 | 2,474,621,071 | 2,474,621,071 | 76,407,572 | - | 2,398,213,499 | - |
당사는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다.&cr
ⅱ) 전기말
| (단위: 원) | ||||||
| 구 분 | 장부금액 | 계약상&cr현금흐름 | 1년이내 | 1-2년 | 2-5년 | 5년 이상 |
| <비파생금융부채> | ||||||
| 단기차입금 | 4,600,519,946 | 4,725,866,817 | 4,725,866,817 | - | - | - |
| 유동성장기차입금 | 5,714,386,305 | 5,723,161,174 | 5,723,161,174 | - | - | - |
| 장기차입금 | 12,298,771,690 | 13,263,951,353 | - | 13,263,951,353 | - | - |
| 신주인수권부사채 | 1,305,467,659 | 2,000,000,000 | - | - | 2,000,000,000 | - |
| 매입채무 | 22,702,136,913 | 22,702,136,913 | 22,702,136,913 | - | - | - |
| 미지급금 | 5,200,535,309 | 5,200,535,309 | 5,200,535,309 | - | - | - |
| 미지급비용 | 1,308,488,412 | 1,308,488,412 | 1,308,488,412 | - | - | - |
| 예수금 | 3,554,580,745 | 3,674,580,745 | 3,674,580,745 | - | - | - |
| 리스부채 | 2,900,219,688 | 3,026,269,664 | 1,756,014,052 | 1,270,255,612 | - | - |
| 임대보증금 | 282,700,000 | 282,700,000 | 282,700,000 | - | - | - |
| 합계 | 59,867,806,667 | 61,907,690,387 | 45,373,483,422 | 14,534,206,965 | 2,000,000,000 | - |
| <파생금융부채> | ||||||
| 파생상품금융부채 | 985,858,859 | 985,858,859 | 837,166,873 | 148,691,986 | - | - |
당사는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다.&cr
③ 환위험
당사는 기능통화인 원화 외의 통화로 영업활동이 이루어지는 해외사업장에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 SGD 등입니다. 환위험에 노출된 해외사업장의 환산에서 생기는 외환차이는 기타포괄손익으로인식합니다.
&cr당분기와 전기 중 적용된 환율은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
| 구 분 | 평균환율 | 기말환율 | ||
| 당분기 | 전분기 | 당분기말 | 전기말 | |
| SGD | 838.79 | 863.41 | 839.96 | 822.22 |
| MYR | 272.76 | 283.57 | 272.19 | 269.51 |
④ 이자율 위험관리&cr당사는 변동이자부 금융상품과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 당사의 변동이자부 금융상품은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 부채 | ||
| 단기차입금 | 3,200,000,000 | 2,300,000,000 |
| 유동성장기차입금 | 4,536,771,906 | 5,714,386,305 |
| 장기차입금 | 11,253,354,948 | 12,298,771,690 |
| 합계 | 18,990,126,854 | 20,313,157,995 |
&cr당분기말 및 전기말 현재 변동이자부 금융상품과 관련되어 이자율 1% 변동시 손익에 대한 민감도는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| 순이익 증가(감소) | (189,901,269) | 189,901,269 | (203,131,580) | 203,131,580 |
(4) 자본위험관리&cr당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 경영진은자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며, 장ㆍ단기 자금차입, 자산매각 그리고 유상증자 등을 통하여 부채비율을 개선하기 위한 정책을 지속적으로 유지하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 순부채: | ||
| 단기차입금 | 3,518,030,966 | 4,600,519,946 |
| 유동성장기차입금 | 4,536,771,906 | 5,714,386,305 |
| 리스부채 | 2,692,261,911 | 2,900,219,688 |
| 파생상품부채 | 2,474,621,071 | 985,858,859 |
| 신주인수권부사채 | 1,459,277,725 | 1,305,467,659 |
| 장기차입부채 | 11,253,354,948 | 12,298,771,690 |
| 차감: | ||
| 현금및현금성자산 | (6,900,472,077) | (7,086,077,997) |
| 조정 부채 | 19,033,846,450 | 20,719,146,150 |
| 자 본 | 107,238,593,483 | 90,827,458,136 |
| 조정부채 비율 | 17.7% | 22.8% |
(5) 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치&cr공정가치 서열체계를 포함한 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.&cr&cr① 당분기말
| (단위: 원) | |||||||
| 구 분 | 계정과목 | 장부금액 | 공정가치 | 공정가치 수준 | |||
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 | ||||
| 상각후 원가로&cr측정하는 금융자산 | 현금및현금성자산 | 6,900,472,077 | 6,900,472,077 | - | - | - | - |
| 매출채권및기타채권 | 68,752,917,953 | 68,752,917,953 | - | - | - | - | |
| 장기매출채권및기타채권 | 5,168,445,903 | 5,168,445,903 | - | - | - | - | |
| 기타금융자산 | 3,849,258,446 | 3,849,258,446 | - | - | - | - | |
| 당기손익-공정가치&cr측정 금융자산 | 당기손익-공정가치&cr측정 금융자산 | 17,380,584,590 | 17,380,584,590 | - | 17,380,584,590 | - | 17,380,584,590 |
| 기타포괄손익-공정가치&cr측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치&cr측정 금융자산 | 4,919,497,485 | 4,919,497,485 | - | - | 4,919,497,485 | 4,919,497,485 |
| 금융자산 합 계 | 106,971,176,454 | 106,971,176,454 | - | 17,380,584,590 | 4,919,497,485 | 22,300,082,075 | |
| 상각후 원가로&cr측정하는 금융부채 | 단기차입부채 | 9,514,080,597 | 9,514,080,597 | - | - | - | - |
| 매입채무및기타채무 | 37,893,495,730 | 37,893,495,730 | - | - | - | - | |
| 장기차입부채 | 11,253,354,948 | 11,253,354,948 | - | - | - | - | |
| 장기매입채무및기타채무 | 228,031,000 | 228,031,000 | - | - | - | - | |
| 리스부채 | 2,692,261,911 | 2,692,261,911 | - | - | - | - | |
| 당기손익-공정가치&cr측정 금융부채 | 파생상품부채 | 2,438,696,109 | 2,438,696,109 | - | - | 2,438,696,109 | 2,438,696,109 |
| 기타포괄손익-공정가치&cr측정 금융부채 | 파생상품부채 | 35,924,962 | 35,924,962 | - | - | 35,924,962 | 35,924,962 |
| 금융부채 합 계 | 64,055,845,257 | 64,055,845,257 | - | - | 2,474,621,071 | 2,474,621,071 |
② 전기말
| (단위: 원) | |||||||
| 구 분 | 계정과목 | 장부금액 | 공정가치 | 공정가치 수준 | |||
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 | ||||
| 상각후 원가로&cr측정하는 금융자산 | 현금및현금성자산 | 7,086,077,997 | 7,086,077,997 | - | - | - | - |
| 매출채권및기타채권 | 53,733,101,192 | 53,733,101,192 | - | - | - | - | |
| 장기매출채권및기타채권 | 4,609,936,631 | 4,609,936,631 | - | - | - | - | |
| 기타금융자산 | 4,167,356,985 | 4,167,356,985 | - | ||||
| 당기손익-공정가치&cr측정 금융자산 | 당기손익-공정가치&cr측정 금융자산 | 30,001,969,255 | 30,001,969,255 | - | 30,001,969,255 | - | 30,001,969,255 |
| 기타포괄손익-공정가치&cr측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치&cr측정 금융자산 | 4,919,497,485 | 4,919,497,485 | - | - | 4,919,497,485 | 4,919,497,485 |
| 금융자산 합 계 | 104,517,939,545 | 104,517,939,545 | - | 30,001,969,255 | 4,919,497,485 | 34,921,466,740 | |
| 상각후 원가로&cr측정하는 금융부채 | 단기차입부채 | 11,620,373,910 | 11,620,373,910 | - | - | - | - |
| 매입채무및기타채무 | 32,765,741,379 | 32,765,741,379 | - | - | - | - | |
| 장기차입부채 | 12,298,771,690 | 12,298,771,690 | - | - | - | - | |
| 장기매입채무및기타채무 | 282,700,000 | 282,700,000 | - | - | - | - | |
| 리스부채 | 2,900,219,688 | 2,900,219,688 | - | - | - | - | |
| 당기손익-공정가치&cr측정 금융부채 | 파생상품부채 | 837,166,873 | 837,166,873 | - | - | 837,166,873 | 837,166,873 |
| 기타포괄손익-공정가치&cr측정 금융부채 | 파생상품부채 | 148,691,986 | 148,691,986 | - | - | 148,691,986 | 148,691,986 |
| 금융부채 합 계 | 60,853,665,526 | 60,853,665,526 | - | - | 985,858,859 | 985,858,859 |
④ 공정가치 측정을 위해 사용된 평가기법
수준3으로 분류된 금융자산은 활성시장이 존재하지 아니하여 독립적인 외부평가기관의 전문가적인 판단에 근거한 합리적인 평가모형과 적절한 추정치를 사용하여 정가치를 결정하였습니다.
&cr(6) 상업어음할인약정&cr
당반기말 현재 당사는 금융기관과 상업어음 할인약정을 체결하였으며, 상업어음할인채권과 관련하여 상환청구권이 존재하는 경우 "금융자산의제거"요건을 충족하지 못하므로 해당 채권을 재무상태표에 계속 인식하고 관련 수령금액은 단기차입금으로 계상하고 있습니다.&cr
6. 주요계약 및 연구개발활동
가. 경영상의 주요계약 등&cr&cr보고서 작성기준일 현재 연결회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 주요계약은 없습니다.&cr&cr나. 연구개발활동&cr
당사는 건설시장의 변화를 고려한 경쟁력 강화를 위하여 지속적인 노력을 통해 기술개발을 추진하고 있습니다.&cr
연구개발 내역&cr
| 정부출연기관 | 주관기관 | 참여기관 | 연구개발과제명 | 연구기간 |
| 한국환경산업기술원 | (주)특수건설 | (주)특수건설 외 | 고탄력성 및 UV를 활용한&cr상수관로 보강 장거리, 저에너지형 갱생기술 개발 | 2020.05.22~2022.12.31 |
7. 기타 참고사항
가. 업계의 현황&cr
(1) 산업의 특성&cr
건설업은 토지를 바탕으로 노동,자본,경영관리등의 생산요소를 결합하여 국민생활의 근간을 이루는 주택건설에서부터 도로,철도,항만,전력 등 산업기반시설 및 사회간접자본시설의 확충을 담당하는 국가경제의 기간산업입니다.&cr&cr(2) 산업의 성장성&cr&cr국내 건설산업은 정부가 주택시장 안정을 도모하기 위하여 부동산 규제를 강화 및 지속하고 있으며, 분양원가공개, 채권입찰제, 주택가격공시제, 개발이익환수제 등의 정책으로 주택.부동산 시장의 안정이라는 효과는 거둘 수 있지만 수급불균형에 따른 어려움도 예상 할수 있습니다.&cr&cr(3)경기변동의 특성&cr&cr건설업은 경제적 파급효과가 커 정부의 경기조절수단으로 사용되는 산업으로서 부동산가격 및 관련법규나 정부규제 등외적요인에 의해 상당한 영향을 받고 있으며&cr다른 산업에비하여 생산, 고용, 그리고 부가가치의 창출측면에서 높은 유발 효과를 가지고 있습니다.&cr&cr(4) 경쟁요소&cr&cr건설업은 광범위한 사용자재와 여러 직종의 전문인력을 사용하여 복잡, 다양한 기술에 의해 제품을 생산하는 종합산업으로 시공의 각 분야마다 다양한 전문공사로 분야되는 양상으로서 앞으로는 건설활동의 조직화, 체계화, 공사관리능력 의 향상을 위한끊임없는 노력이 필요한 업종입니다.&cr&cr(5) 자원조달상의 특성&cr&cr주 원재료는 철근, 시멘트, 강관, H-빔 등으로 경기과열이나 국제원자재가격 및 환율&cr변동과 계절적요인에 의해 자재수급의 영향을 받고 있습니다.&cr&cr또한, 다른 산업에 비해 인건비가 차지하는 비중이 높은 만큼 노임상승에 따른 우수인력 확보에 제약을 받기도 합니다.&cr&cr(6) 관계법령 또는 정부의 규제 및 지원&cr&cr건설시장의 개방에 따라 각종 규제가 완화되고 폐지되는 추세지만 부실시공 및 입찰담합에 대해서는 강력한 제재가 취해지고 있으며 입찰조건으로서 우량한 재무구조와신용평가등급에 의해서 공사가 수주되는 현실입니다.&cr&cr
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
&cr가. 연결요약재무정보&cr&cr※ 연결재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.&cr
(단위 : 원)
| 구 분 | 제 51 기 3분기 | 제 50 기 | 제 49 기 |
| 2021년 9월말 | 2020년 12월말 | 2019년 12월말 | |
| 유동자산 | 108,400,958,456 | 107,560,927,643 | 103,793,716,973 |
| 현금및현금성자산 | 7,200,870,460 | 7,347,607,780 | 24,745,760,377 |
| 재고자산 | 9,092,412,462 | 6,575,829,999 | 10,038,479,337 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 71,007,862,011 | 58,485,903,890 | 66,534,577,028 |
| 당기손익-금융가치측정금융자산 | 17,380,584,590 | 30,001,969,255 | |
| 기타금융자산 | 530,266,270 | 2,171,757,270 | 463,000,000 |
| 기타유동자산 | 3,188,962,663 | 2,977,859,449 | 2,011,900,231 |
| 비유동자산 | 84,521,083,087 | 68,363,658,660 | 68,409,795,092 |
| 기타포괄손익-공정기치측정금융자산 | 5,118,342,885 | 5,118,342,885 | 4,645,300,044 |
| 관계기업투자 | 740,825,552 | 846,564,841 | 1,391,395,249 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 3,849,811,440 | 2,423,950,733 | 1,358,362,867 |
| 기타금융자산 | 3,318,992,176 | 1,995,599,715 | 1,194,983,400 |
| 유형자산 | 43,233,935,446 | 30,704,071,540 | 27,729,893,785 |
| 사용권자산 | 2,641,918,303 | 2,864,557,990 | 6,740,822,115 |
| 투자부동산 | 20,510,447,682 | 20,460,893,306 | 21,660,670,983 |
| 무형자산 | 389,587,712 | 396,343,693 | 120,399,797 |
| 이연법인세자산 | 4,717,221,891 | 3,553,333,957 | 3,567,966,852 |
| 자산총계 | 192,922,041,543 | 175,924,586,303 | 172,203,512,065 |
| 유동부채 | 61,337,792,470 | 60,060,051,248 | 61,042,811,098 |
| 단기차입부채 | 9,517,043,841 | 11,620,373,910 | 13,994,408,950 |
| 매입채무 및 기타채무 | 38,331,486,339 | 34,395,735,566 | 37,200,050,473 |
| 기타유동금융부채 | 4,342,696,594 | 2,577,475,261 | 4,249,612,175 |
| 기타유동부채 | 9,146,565,696 | 11,466,466,511 | 5,598,739,500 |
| 비유동부채 | 24,313,883,244 | 24,537,847,146 | 24,651,552,867 |
| 장기차입부채 | 11,253,354,948 | 12,298,771,690 | 11,300,000,000 |
| 매입채무및기타채무 | 228,031,000 | 282,700,000 | 278,950,000 |
| 확정급여부채 | 9,088,467,900 | 8,170,299,710 | 8,609,431,781 |
| 기타충당부채 | 2,911,728,114 | 2,456,286,160 | 1,081,702,503 |
| 기타금융부채 | 832,301,282 | 1,329,789,586 | 3,381,468,583 |
| 부채총계 | 85,651,675,714 | 84,597,898,394 | 85,694,363,965 |
| 지배기업 소유주지분 | 107,238,593,483 | 91,291,493,485 | 86,509,148,100 |
| 자본금 | 8,562,863,000 | 7,812,863,000 | 7,602,559,000 |
| 자본잉여금 | 66,949,766,330 | 53,131,332,970 | 51,480,764,424 |
| 기타포괄손익누계액 | (1,863,076,898) | (2,411,937,344) | (2,084,481,857) |
| 이익잉여금(결손금) | 33,589,041,051 | 32,759,234,859 | 29,510,306,533 |
| 비지배지분 | 31,772,346 | 35,194,424 | |
| 자본총계 | 107,270,365,829 | 91,326,687,909 | 86,509,148,100 |
| 자본과부채총계 | 192,922,041,543 | 175,924,586,303 | 172,203,512,065 |
| 2021.01.01~2021.09.30 | 2020.01.01~2020.09.30 | 2019.01.01~2019.09.30 | |
| 매출액 | 178,502,873,402 | 145,894,213,588 | 142,016,644,859 |
| 영업이익(손실) | 2,648,163,810 | 2,051,595,476 | 900,334,485 |
| 당기순이익(손실) | 826,384,114 | 1,260,226,486 | 615,843,301 |
| 총포괄손익 | 1,375,244,560 | 1,089,329,435 | 1,436,341,803 |
| 기본주당이익(손실) | 52 | 82 | 41 |
| 희석주당이익(손실) | 52 | 79 | 41 |
&cr나. 별도요약재무정보&cr&cr※ 별도재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.&cr&cr
(단위 : 원)
| 구 분 | 제 51 기 3분기 | 제 50 기 | 제 49 기 |
| 2021년 9월말 | 2020년 12월말 | 2019년 12월말 | |
| 유동자산 | 105,842,830,613 | 102,545,382,354 | 100,901,564,448 |
| 현금및현금성자산 | 6,900,472,077 | 7,086,077,997 | 24,439,124,096 |
| 재고자산 | 9,092,412,462 | 6,575,829,999 | 10,038,479,337 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 68,752,917,953 | 53,733,101,192 | 64,413,255,118 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 17,380,584,590 | 30,001,969,255 | - |
| 기타금융자산 | 530,266,270 | 2,171,757,270 | - |
| 기타유동자산 | 3,186,177,261 | 2,976,646,641 | 2,010,705,897 |
| 비유동자산 | 85,945,571,801 | 70,676,100,363 | 68,717,899,515 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 4,919,497,485 | 4,919,497,485 | 4,645,300,044 |
| 관계기업투자 | 740,825,552 | 846,564,841 | 1,391,395,249 |
| 종속기업투자 | 285,951,125 | 316,749,818 | 664,730,623 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 5,168,445,903 | 4,609,936,631 | 2,525,140,662 |
| 기타금융자산 | 3,318,992,176 | 1,995,599,715 | - |
| 유형자산 | 43,243,809,087 | 30,626,468,048 | 27,513,804,887 |
| 사용권자산 | 2,633,902,808 | 2,842,240,463 | 6,697,457,105 |
| 투자부동산 | 20,510,447,682 | 20,460,893,306 | 21,660,670,983 |
| 무형자산 | 389,587,712 | 396,343,693 | 120,399,797 |
| 이연법인세자산 | 4,734,112,271 | 3,661,806,363 | 3,499,000,165 |
| 자산총계 | 191,788,402,414 | 173,221,482,717 | 169,619,463,963 |
| 유동부채 | 60,876,855,193 | 58,408,870,761 | 58,467,517,115 |
| 단기차입부채 | 9,514,080,597 | 11,620,373,910 | 13,994,408,950 |
| 매입채무 및 기타채무 | 37,893,495,730 | 32,765,741,379 | 34,660,184,488 |
| 기타유동금융부채 | 4,334,581,700 | 2,556,288,961 | 4,214,184,177 |
| 기타유동부채 | 9,134,697,166 | 11,466,466,511 | 5,598,739,500 |
| 비유동부채 | 23,672,953,738 | 23,985,153,820 | 24,642,798,748 |
| 장기차입부채 | 11,253,354,948 | 12,298,771,690 | 11,300,000,000 |
| 매입채무및기타채무 | 228,031,000 | 282,700,000 | 278,950,000 |
| 확정급여부채 | 9,088,467,900 | 8,170,299,710 | 8,609,431,781 |
| 기타충당부채 | 2,270,798,608 | 1,903,592,834 | 1,081,702,503 |
| 기타금융부채 | 832,301,282 | 1,329,789,586 | 3,372,714,464 |
| 부채총계 | 84,549,808,931 | 82,394,024,581 | 83,110,315,863 |
| 자본금 | 8,562,863,000 | 7,812,863,000 | 7,602,559,000 |
| 자본잉여금 | 66,949,766,330 | 53,131,332,970 | 51,480,764,424 |
| 기타포괄손익누계액 | (1,863,076,898) | (2,875,972,693) | (2,084,481,857) |
| 이익잉여금(결손금) | 33,589,041,051 | 32,759,234,859 | 29,510,306,533 |
| 자본총계 | 107,238,593,483 | 90,827,458,136 | 86,509,148,100 |
| 자본과부채총계 | 191,788,402,414 | 173,221,482,717 | 169,619,463,963 |
| 종속, 관계기업 투자주식의 평가방법 | 지분법 | 지분법 | 지분법 |
| 2021.01.01~2021.09.30 | 2020.01.01~2020.09.30 | 2019.01.01~2019.09.30 | |
| 매출액 | 176,449,558,651 | 141,046,371,081 | 134,333,385,009 |
| 영업이익(손실) | 4,283,927,728 | 2,335,244,872 | 784,896,138 |
| 당기순이익(손실) | 829,806,192 | 1,263,979,600 | 615,843,301 |
| 총포괄손익 | 1,842,701,987 | 1,093,082,549 | 1,085,773,899 |
| 기본주당이익(손실) | 52 | 82 | 41 |
| 희석주당이익(손실) | 52 | 79 | 41 |
2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 51 기 3분기말 2021.09.30 현재 |
| 제 50 기말 2020.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 51 기 3분기말 | 제 50 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 108,400,958,456 | 107,560,927,643 |
| 현금및현금성자산 | 7,200,870,460 | 7,347,607,780 |
| 재고자산 | 9,092,412,462 | 6,575,829,999 |
| 원재료 | 6,460,381,295 | 3,482,415,731 |
| 평가충당금(원재료) | 0 | |
| 저장품 | 2,652,497,163 | 2,514,336,656 |
| 평가충당금 | (680,554,403) | (617,581,063) |
| 가설재 | 660,088,407 | 1,196,658,675 |
| 매출채권 및 기타채권 | 71,007,862,011 | 58,485,903,890 |
| 공사미수금 | 22,365,191,444 | 20,662,153,105 |
| 대손충당금 | (758,913,201) | (346,415,954) |
| 매출채권 | 1,326,893,564 | 636,634,731 |
| 대손충당금 | (92,797,654) | (90,917,133) |
| 미청구공사 | 47,711,937,832 | 36,669,262,739 |
| 대손충당금 | (940,667,926) | (732,122,973) |
| 미수금 | 1,228,781,399 | 1,474,538,576 |
| 대손충당금 | (52,663,077) | (7,481,043) |
| 미수수익 | 3,163,627 | 3,315,839 |
| 보증금 | 0 | |
| 단기대여금 | 216,936,003 | 216,936,003 |
| 매도가능금융자산 | 0 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 17,380,584,590 | 30,001,969,255 |
| 기타금융자산 | 530,266,270 | 2,171,757,270 |
| 기타유동자산 | 3,188,962,663 | 2,977,859,449 |
| 선급금 | 53,497,677 | 53,337,677 |
| 선급비용 | 2,331,735,826 | 2,923,308,964 |
| 당기법인세자산 | 803,729,160 | 1,200,298 |
| 부가세대급금 | 12,510 | |
| 매각예정자산 | 0 | |
| 비유동자산 | 84,521,083,087 | 68,363,658,660 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 5,118,342,885 | 5,118,342,885 |
| 매도가능금융자산 | 0 | |
| 관계기업투자 | 740,825,552 | 846,564,841 |
| 장기매출채권및기타채권 | 3,849,811,440 | 2,423,950,733 |
| 장기미수수익 | 4,826,748 | 2,195,371 |
| 장기선급비용 | 1,350,221,942 | 708,064,966 |
| 보증금 | 2,494,762,750 | 1,713,690,396 |
| 장기매출채권 | 3,318,992,176 | 1,995,599,715 |
| 유형자산 | 43,233,935,446 | 30,704,071,540 |
| 토지 | 8,165,269,799 | 8,135,858,446 |
| 건물 | 5,209,854,112 | 5,008,708,665 |
| 감가상각누계액 | (2,572,488,453) | (2,470,032,009) |
| 구축물 | 1,597,176,598 | 1,597,176,598 |
| 감가상각누계액 | (1,559,272,804) | (1,546,173,016) |
| 기계장치 | 51,110,573,914 | 49,938,565,278 |
| 감가상각누계액 | (42,452,392,689) | (40,334,101,499) |
| 건설장비 | 32,009,557,736 | 30,493,200,052 |
| 감가상각누계액 | (22,363,751,362) | (20,266,200,689) |
| 차량운반구 | 315,153,852 | 310,361,204 |
| 감가상각누계액 | (275,248,241) | (257,967,638) |
| 공구와기구 | 1,599,813,486 | 1,583,908,093 |
| 감가상각누계액 | (1,576,014,949) | (1,559,787,259) |
| 집기와비품 | 1,698,197,537 | 1,692,590,673 |
| 감가상각누계액 | (1,649,798,108) | (1,622,035,359) |
| 건설중인자산 | 13,977,305,018 | 0 |
| 사용권자산 | 2,641,918,303 | 2,864,557,990 |
| 토지 | 868,347,313 | 1,211,488,758 |
| 감가상각누계액(사용권자산 토지)] | (498,881,004) | (527,930,129) |
| 건물 | 2,673,665,952 | 2,376,600,699 |
| 감가상각누계액(사용권자산 건물) | (1,283,955,366) | (1,255,761,373) |
| 건설장비 | 660,258,762 | 668,919,222 |
| 감가상각누계액(사용권자산 건설장비) | (384,983,020) | (308,282,060) |
| 차량운반구 | 1,081,187,006 | 1,175,064,096 |
| 감가상각누계액(사용권자산 차량운반구) | (473,721,340) | (475,541,223) |
| 투자부동산 | 20,510,447,682 | 20,460,893,306 |
| 토지 | 24,559,929,781 | 24,559,929,781 |
| 손상차손누계액 | (4,944,844,029) | (4,944,844,029) |
| 건물 | 1,011,976,756 | 925,553,556 |
| 감가상각누계액 | (116,614,826) | (79,746,002) |
| 건설중인자산 | 0 | |
| 손상차손누계액 | 0 | |
| 무형자산 | 389,587,712 | 396,343,693 |
| 회원권 | 387,885,720 | 385,777,680 |
| 특허권 | 1,701,992 | 10,566,013 |
| 이연법인세자산 | 4,717,221,891 | 3,553,333,957 |
| 자산총계 | 192,922,041,543 | 175,924,586,303 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 61,337,792,470 | 60,060,051,248 |
| 단기차입부채 | 9,517,043,841 | 11,620,373,910 |
| 단기차입금 | 3,520,994,210 | 4,600,519,946 |
| 유동성장기차입금 | 4,536,771,906 | 5,714,386,305 |
| 신주인수권부사채 | 2,000,000,000 | 2,000,000,000 |
| 전환권조정 | (12,669,712) | (678,258,692) |
| 사채할인발행차금 | (528,052,563) | (16,273,649) |
| 매입채무 및 기타채무 | 38,331,486,339 | 34,395,735,566 |
| 매입채무 | 31,072,440,303 | 24,140,592,089 |
| 미지급금 | 5,129,459,884 | 5,371,134,667 |
| 미지급비용 | 981,644,911 | 1,324,803,475 |
| 예수금 | 1,147,941,241 | 3,559,205,335 |
| 기타유동금융부채 | 4,342,696,594 | 2,577,475,261 |
| 리스부채 | 1,959,111,558 | 1,777,422,976 |
| 현재가치할인차금 | (55,111,073) | (37,114,588) |
| 파생상품금융부채 | 2,438,696,109 | 837,166,873 |
| 기타유동부채 | 9,146,565,696 | 11,466,466,511 |
| 부가가치세예수금 | 11,868,530 | 3,418,138,855 |
| 선수금 | 1,500,000,000 | 1,500,000,000 |
| 초과청구공사 | 6,372,474,138 | 4,872,807,667 |
| 당기법인세부채 | 1,262,223,028 | 1,675,519,989 |
| 매각예정부채 | 0 | |
| 비유동부채 | 24,313,883,244 | 24,537,847,146 |
| 장기차입부채 | 11,253,354,948 | 12,298,771,690 |
| 장기차입금 | 11,253,354,948 | 12,298,771,690 |
| 임대보증금 | 228,031,000 | 282,700,000 |
| 확정급여부채 | 9,088,467,900 | 8,170,299,710 |
| 확정급여채무 | 15,495,266,544 | 14,993,318,068 |
| 사외적립자산 | (6,406,798,644) | (6,823,018,358) |
| 기타충당부채 | 2,911,728,114 | 2,456,286,160 |
| 하자보수충당부채 | 2,911,728,114 | 2,456,286,160 |
| 공사손실충당부채 | 0 | |
| 기타손실충당부채 | 0 | |
| 기타금융부채 | 832,301,282 | 1,329,789,586 |
| 리스부채 | 823,193,591 | 1,270,255,275 |
| 현재가치할인차금 | (26,817,271) | (89,157,675) |
| 파생상품금융부채 | 35,924,962 | 148,691,986 |
| 이연법인세부채 | 0 | |
| 부채총계 | 85,651,675,714 | 84,597,898,394 |
| 자본 | ||
| 지배기업 소유주지분 | 107,238,593,483 | 91,291,493,485 |
| 자본금 | 8,562,863,000 | 7,812,863,000 |
| 자본잉여금 | 66,949,766,330 | 53,131,332,970 |
| 주식발행초과금 | 66,677,813,537 | 52,859,380,177 |
| 기타자본잉여금 | 271,952,793 | 271,952,793 |
| 기타포괄손익누계액 | (1,863,076,898) | (2,411,937,344) |
| 매도가능증권평가손익 | 0 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 | (1,322,906,238) | (1,322,906,238) |
| 파생상품(이자율스왑)평가손익 | (19,115,295) | (115,979,749) |
| 해외사업환산손익 | (521,055,365) | (973,051,357) |
| 매각예정기타포괄손익 | 0 | |
| 이익잉여금(결손금) | 33,589,041,051 | 32,759,234,859 |
| 법정적립금 | 2,449,974,070 | 2,449,974,070 |
| 임의적립금 | 23,400,000,000 | 23,400,000,000 |
| 미처분이익잉여금(미처리결손금) | 7,739,066,981 | 6,909,260,789 |
| 비지배지분 | 31,772,346 | 35,194,424 |
| 자본총계 | 107,270,365,829 | 91,326,687,909 |
| 자본과부채총계 | 192,922,041,543 | 175,924,586,303 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 51 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 50 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 51 기 3분기 | 제 50 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 54,121,845,400 | 178,502,873,402 | 42,699,626,409 | 145,894,213,588 |
| 건설계약매출 | 53,262,183,416 | 175,955,266,239 | 40,900,201,876 | 142,086,826,741 |
| 제품매출액 | 782,601,580 | 2,335,937,980 | 1,638,784,920 | 3,405,671,320 |
| 임대수익 | 77,060,404 | 211,669,183 | 120,381,919 | 307,770,522 |
| 기타매출 | 40,257,694 | 93,945,005 | ||
| 매출원가 | 52,173,738,298 | 167,205,235,387 | 41,385,511,471 | 136,336,365,166 |
| 건설계약매출원가 | 51,401,493,095 | 164,949,308,814 | 39,755,608,193 | 132,700,978,546 |
| 제품매출원가 | 704,704,707 | 2,102,602,983 | 1,510,519,004 | 3,172,906,000 |
| 임대매출원가 | 67,540,496 | 153,323,590 | 67,945,117 | 343,675,373 |
| 기타매출원가 | 51,439,157 | 118,805,247 | ||
| 매출총이익 | 1,948,107,102 | 11,297,638,015 | 1,314,114,938 | 9,557,848,422 |
| 판매비와관리비 | 2,475,899,120 | 8,649,474,205 | 2,562,106,299 | 7,506,252,946 |
| 급여 | 919,855,338 | 2,693,838,351 | 741,094,874 | 2,641,895,551 |
| 퇴직급여 | 100,659,445 | 309,518,381 | 92,834,107 | 301,208,728 |
| 수도광열비 | 1,602,899 | 17,377,228 | 8,401,055 | 24,975,189 |
| 운반보관비 | 8,161,674 | 9,905,800 | 5,541,804 | 43,663,781 |
| 수선비 | 732,319 | 11,018,944 | 2,095,993 | 96,422,638 |
| 지급임차료 | 39,193,576 | 104,539,691 | 27,511,498 | 126,713,422 |
| 차량유지비 | 19,684,565 | 49,836,652 | 17,525,403 | 47,939,300 |
| 사무용품비 | 651,321 | 3,122,547 | 2,442,733 | 7,930,252 |
| 소모품비 | 33,017,441 | 150,610,843 | 32,989,643 | 111,644,063 |
| 도서인쇄비 | 5,706,420 | 16,388,240 | 8,031,920 | 22,411,280 |
| 세금과공과 | 273,425,566 | 761,118,146 | 225,268,089 | 596,944,374 |
| 보험료 | 62,375,403 | 199,832,615 | 49,488,989 | 125,084,564 |
| 접대비 | 94,667,771 | 264,054,894 | 81,817,959 | 239,809,179 |
| 복리후생비 | 184,820,681 | 571,006,568 | 189,340,474 | 576,618,421 |
| 여비교통비 | 22,299,111 | 70,623,698 | 32,912,963 | 90,934,344 |
| 통신비 | 5,350,343 | 16,882,775 | 6,658,222 | 19,984,231 |
| 지급수수료 | 247,532,118 | 1,230,193,901 | 437,575,802 | 1,127,722,726 |
| 광고선전비 | 3,190,000 | 17,921,364 | 4,690,494 | 28,264,978 |
| 교육훈련비 | 185,000 | 450,000 | 710,672 | 1,262,106 |
| 감가상각비 | 89,338,642 | 344,189,464 | 170,180,112 | 333,261,861 |
| 협회비 | 100,000 | 16,888,340 | 2,913,410 | 10,786,770 |
| 대손상각비 | (4,630,594) | 663,977,999 | 79,550 | 23,854,484 |
| 사용권자산상각비 | 197,795,016 | 593,159,624 | 231,407,611 | 578,685,559 |
| 잡비 | 1,448,719 | 3,489,419 | 1,922,436 | 3,257,507 |
| 연구개발비 | 167,353,200 | 520,664,700 | 181,406,090 | 303,184,450 |
| 무형자산상각비 | 1,383,146 | 8,864,021 | 7,264,396 | 21,793,188 |
| 영업이익(손실) | (527,792,018) | 2,648,163,810 | (1,247,991,361) | 2,051,595,476 |
| 기타수익 | 309,893,048 | 794,482,840 | 369,320,397 | 899,131,829 |
| 외환차익 | 396,381 | 396,381 | 1,731 | 29,096,829 |
| 외화환산이익 | 125,838,262 | |||
| 유형자산처분이익 | 750,995 | 922,708 | ||
| 무형자산처분이익 | 0 | |||
| 리스부채상환이익 | 2,527,104 | 7,471,605 | 1,887,642 | 4,274,472 |
| 기타의대손상각비환입 | 2,887,626 | (6,551,471) | ||
| 잡이익 | 306,969,563 | 783,727,228 | 373,231,500 | 738,999,558 |
| 기타비용 | 67,604,720 | 85,507,787 | 17,047,741 | 194,380,137 |
| 외환차손 | 63,132 | 15,257,704 | 2,428,062 | 26,138,650 |
| 외화환산손실 | (99,115) | 51,883,980 | ||
| 기부금 | 100,000 | 19,500,000 | ||
| 잡손실 | 67,541,588 | 70,150,083 | 14,718,794 | 96,857,507 |
| 금융수익 | 24,550,909 | 132,368,693 | 174,913,359 | 404,928,162 |
| 이자수익 | 24,550,909 | 68,248,693 | 174,913,359 | 309,928,162 |
| 배당금수익 | 64,120,000 | 95,000,000 | ||
| 금융비용 | 247,590,124 | 2,414,804,861 | 312,277,708 | 1,015,249,073 |
| 이자비용 | 247,590,124 | 813,275,625 | 312,277,708 | 1,015,249,073 |
| 파생상품평가손실(금융원가) | 1,601,529,236 | |||
| 지분법손익 | (23,279,735) | (73,639,295) | 23,812,441 | (22,864,318) |
| 법인세비용차감전순손익(손실) | (531,822,640) | 1,001,063,400 | (1,009,270,613) | 2,123,161,939 |
| 법인세비용 | (174,679,286) | 862,935,453 | ||
| 당기순이익(손실) | (531,822,640) | 826,384,114 | (1,009,270,613) | 1,260,226,486 |
| 기타포괄손익 | 614,457,821 | 548,860,446 | (110,594,234) | (170,897,051) |
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | 21,118,799 | (38,473,208) | ||
| 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) | 0 | |||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | 21,118,799 | (38,473,208) | ||
| 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 포괄손익 | 614,457,821 | 548,860,446 | (131,713,033) | (132,423,843) |
| 파생상품(이자율스왑)평가손익 | 40,482,610 | 96,864,454 | ||
| 지분법자본변동 | 0 | |||
| 해외사업외환손익 | 573,975,211 | 451,995,992 | (131,713,033) | (123,602,757) |
| 보험수리적손익 | (8,821,086) | |||
| 총포괄손익 | 82,635,181 | 1,375,244,560 | (1,119,864,847) | 1,089,329,435 |
| 분기순이익의 귀속 | ||||
| 지배기업 소유주지분 | (534,666,055) | 829,806,192 | (1,082,333,703) | 1,126,860,579 |
| 비지배지분 | 2,843,415 | (3,422,078) | ||
| 총 포괄손익의 귀속 | ||||
| 지배기업 소유주지분 | 88,793,648 | 1,378,666,638 | (37,531,144) | (37,531,144) |
| 비지배지분 | (6,158,467) | (3,422,078) | ||
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (33) | 52 | (65) | 82 |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (33) | 52 | (64) | 79 |
| 연결 자본변동표 |
| 제 51 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 50 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업소유주지분 | 비지배지분 | 자본 합계 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 지배기업소유주지분 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2020.01.01 (기초자본) | 7,602,559,000 | 51,480,764,424 | (2,084,481,857) | 29,510,306,533 | 86,509,148,100 | 86,509,148,100 | |
| 당기순이익(손실) | 1,263,979,600 | 1,263,979,600 | (3,753,114) | 1,260,226,486 | |||
| 확정급여제도의 재측정요소 | (8,821,086) | (8,821,086) | (8,821,086) | ||||
| 해외사업환산손익 | (123,602,757) | (123,602,757) | (123,602,757) | ||||
| 파생상품(이자율스왑)평가손익 | (38,473,208) | (38,473,208) | (38,473,208) | ||||
| 기타포괄손익소계 | (162,075,965) | (8,821,086) | (170,897,051) | (170,897,051) | |||
| 유상증자 | 210,304,000 | 1,650,568,546 | 1,860,872,546 | 1,860,872,546 | |||
| 지분법자본변동 | 50,000,000 | 50,000,000 | |||||
| 2020.09.30 (기말자본) | 7,812,863,000 | 53,131,332,970 | (2,246,557,822) | 30,765,465,047 | 89,463,103,195 | 46,246,886 | 89,509,350,081 |
| 2021.01.01 (기초자본) | 7,812,863,000 | 53,131,332,970 | (2,411,937,344) | 32,759,234,859 | 91,291,493,485 | 35,194,424 | 91,326,687,909 |
| 당기순이익(손실) | 829,806,192 | 829,806,192 | (3,422,078) | 826,384,114 | |||
| 확정급여제도의 재측정요소 | 0 | ||||||
| 해외사업환산손익 | 451,995,992 | 451,995,992 | 451,995,992 | ||||
| 파생상품(이자율스왑)평가손익 | 96,864,454 | 96,864,454 | 96,864,454 | ||||
| 기타포괄손익소계 | 548,860,446 | 548,860,446 | 548,860,446 | ||||
| 유상증자 | 750,000,000 | 13,818,433,360 | 14,568,433,360 | 14,568,433,360 | |||
| 지분법자본변동 | 0 | ||||||
| 2021.09.30 (기말자본) | 8,562,863,000 | 66,949,766,330 | (1,863,076,898) | 33,589,041,051 | 107,238,593,483 | 31,772,346 | 107,270,365,829 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 51 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 50 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 51 기 3분기 | 제 50 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (6,630,977,325) | 5,899,406,587 |
| 당기순이익(손실) | 826,384,114 | 1,263,979,600 |
| 조정 | 10,246,539,515 | 7,216,431,626 |
| 법인세비용 | 174,679,286 | 862,935,453 |
| 이자비용 | 813,275,625 | 778,899,882 |
| 외화환산손실 | 52,434,769 | |
| 재고자산평가손실 | 61,663,202 | |
| 대손상각비 | 694,708,467 | 23,774,934 |
| 기타의 대손상각비 | (131,413,466) | |
| 감가상각비 | 2,972,135,615 | 2,475,449,544 |
| 투자부동산상각비 | 36,868,824 | |
| 무형자산상각비 | 8,864,021 | 21,793,188 |
| 사용권자산상각비 | 1,820,426,371 | 2,111,459,605 |
| 퇴직급여원가 | 1,538,530,685 | 1,408,445,600 |
| 기타손실충당부채환입액 | 0 | |
| 하자보수충당부채전입액 | 587,695,826 | |
| 공사손실충당부채환입액 | (54,347,884) | |
| 지분법손익 | 73,639,289 | 22,864,318 |
| 파생상품평가손실 | 1,601,529,236 | (1,764,261) |
| 이자수익 | (68,136,230) | (132,339,192) |
| 배당금수익 | (61,500,000) | (95,000,000) |
| 외화환산이익 | (125,838,262) | |
| 유형자산처분이익 | (922,602) | |
| 리스부채상환이익 | (4,953,076) | |
| 기타의 대손충당금환입 | (2,887,626) | |
| 자산 부채의 증감 | (15,222,948,574) | (2,337,472,598) |
| 재고자산의 감소(증가) | (2,579,555,803) | 373,432,646 |
| 공사미수금의 감소(증가) | (1,703,038,339) | 6,404,985,337 |
| 매출채권의 감소(증가) | (690,258,833) | 2,855,859,995 |
| 미청구공사의 감소(증가) | (11,042,675,093) | (7,703,357,557) |
| 미수금의 감소(증가) | (205,625,548) | (8,821,744) |
| 미수수익의 감소(증가) | 0 | |
| 선급금의 감소(증가) | (2,931,252) | 1,007,113,432 |
| 선급비용의 감소(증가) | (47,812,586) | (1,182,459,554) |
| 장기미수수익의 감소(증가) | (2,631,377) | 432,816 |
| 장기선급비용의 감소(증가) | (3,551,622) | |
| 부가세대급금의 감소(증가) | (68,582) | |
| 당기법인세자산의 증가(감소) | (1,880) | |
| 임차보증금의 감소(증가) | 0 | |
| 매입채무의 증가(감소) | 6,772,376,039 | (3,997,213,345) |
| 미지급금의 증가(감소) | (284,197,135) | (989,972,122) |
| 미지급비용의 증가(감소) | (344,857,901) | (211,564,195) |
| 예수금의 증가(감소) | (2,411,264,094) | 4,857,107,080 |
| 부가세예수금의 증가(감소) | (3,405,071,667) | (2,317,062,019) |
| 초과청구공사의 증가(감소) | 1,499,666,471 | (669,545,362) |
| 퇴직금의 지급 | (1,019,817,460) | (1,077,385,240) |
| 사외적립자산의 증가(감소) | 399,454,965 | 462,472,147 |
| 하자보수비의 지급 | (154,708,961) | (137,872,829) |
| 법인세의 환급(납부) | (2,480,952,380) | (243,532,041) |
| 투자활동현금흐름 | (3,354,143,983) | (5,847,820,986) |
| 이자수취 | 68,288,442 | 134,874,728 |
| 배당금수취 | 93,600,000 | 697,400,000 |
| 출자금의 증가 | (299,393,900) | |
| 유형자산의 처분 | 5,637,842 | |
| 단기대여금의 감소 | 9,696,901 | 20,000,000 |
| 단기금융상품의 감소 | 1,103,000,000 | 213,000,000 |
| 임차보증금의 감소 | 386,859,445 | |
| 당기손익공정가치측정금융상품 처분 | 12,621,384,665 | |
| 유형자산의 취득 | (14,912,260,693) | (3,719,274,467) |
| 무형자산의 취득 | (306,600,000) | |
| 단기대여금의 증가 | (772,740,093) | 9,272,043 |
| 단기금융상품의 증가 | (482,609,000) | (1,986,857,270) |
| 지분증권의 취득 | ||
| 장기금융상품의 증가 | (302,292,461) | (608,150,000) |
| 임차보증금의 증가 | (1,167,071,189) | (7,729,962) |
| 재무활동현금흐름 | 9,838,383,988 | (4,472,984,957) |
| 단기차입금의 차입 | 866,307,156 | 600,000,000 |
| 이자의 지급 | (600,557,209) | (559,783,183) |
| 단기차입금의 상환 | (2,700,000,000) | |
| 장기차입금의 상환 | (820,614,041) | (2,065,000,000) |
| 리스부채의 감소 | (1,420,516,278) | (2,495,664,123) |
| 임대보증금의 감소 | (54,669,000) | |
| 유상증자 | 14,568,433,360 | 50,000,000 |
| 주식발행비 지급 | (2,537,651) | |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | (146,737,320) | (4,421,399,356) |
| 기초현금및현금성자산 | 7,347,607,780 | 24,745,209,588 |
| 기말현금및현금성자산 | 7,200,870,460 | 20,323,810,232 |
3. 연결재무제표 주석
| 제51기 3분기 : 2021년 09월 30일 현재 |
| 제50기 : 2020년 12월 31일 현재 |
| 주식회사 특수건설과 그 종속기업 |
1. 연결대상회사의 개요&cr &cr주식회사 특수건설(이하 "지배기업"이라 함)은 1971년 5월에 설립되어 1997년 8월에한국증권선물거래소에 상장한 코스닥상장법인으로서 건설에 관련된 보링ㆍ그라우팅 공사업, 철근ㆍ콘크리트 공사업 및 토목 공사업을 주된 목적사업으로 영위하고 있으며, 1999년 3월 2일 특강산업 주식회사와 1:0의 비율로 합병하였습니다.&cr&cr지배기업은 충청남도 아산시에 제조시설을 가지고 있고, 본점은 서울특별시 서초구 서운로 7에 소재하고 있습니다.&cr
지배기업은 당분기말 현재 자본금은 보통주 7,812,863천원이며 주요 주주현황은 다음과 같습니다.&cr
| 주주명 | 소유주식수(주) | 지분율(%) |
| 김중헌 | 2,241,090 | 13.09 |
| 김도헌 | 1,454,352 | 8.49 |
| 김예숙 | 446,560 | 2.61 |
| 김현숙 | 192,631 | 1.12 |
| 기 타 | 12,791,093 | 74.69 |
| 합 계 | 17,125,726 | 100.00 |
당분기말 현재 연결대상 종속기업 개요는 다음과 같습니다.&cr
| 회사명 | 소재지 | 결산월 | 지분율(%) | 회사개요 | |
| 당기 | 전기 | ||||
| TUKSU ENGINEERING AND&crCONSTRUCTION SDN. BHD. | 말레이시아 | 12월 | 100 | 100 | 토목 건설 등 |
| 특수산업개발(주) | 한국 | 12월 | 90 | 90 | 토목 건설 등 |
&cr종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기
| (단위 : 원) | ||||||
| 회사명 | 자산 | 부채 | 자본 | 3분기매출 | 3분기순손익 | 3분기기총포괄손익 |
| TUKSU ENGINEERING AND&crCONSTRUCTION SDN. BHD. | 3,649,410,879 | 5,963,614,327 | (2,314,203,448) | 1,895,977,751 | (1,530,793,781) | (34,220,771) |
| 특수산업개발(주) | 367,591,405 | 49,867,934 | 317,723,471 | 240,000,000 | (1,618,289,351) | (34,220,771) |
&cr② 전기
| (단위 : 원) | ||||||
| 회사명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
| TUKSU ENGINEERING AND&crCONSTRUCTION SDN. BHD. | 5,730,551,131 | 6,426,465,228 | (695,914,097) | 6,344,871,924 | (1,313,821,782) | (1,313,821,782) |
| 특수산업개발(주) | 389,942,998 | 37,998,756 | 351,944,242 | - | (148,055,758) | (148,055,758) |
&cr2. 재무제표 작성기준&cr&cr연결회사의 2021년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2021년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr
(1) 당분기에 신규로 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr&cr2021년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하여 연결회사가 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr
① 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (COVID-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법
실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있으며, 이로 인해 당기손익으로 인식된 금액을 공시해야 합니다. 상기 개정 내용이 연결회사의 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
② 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제1104호 '보험계약' 및 제1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁
이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 상기 개정 내용이 연결회사의 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.&cr
(2) 미적용 제ㆍ개정 기준서&cr
제정ㆍ공표되었으나 2021년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니하였고, 연결회사가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr
① 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가&cr
동 개정 내용에 따르면, 손실부담계약을 식별할 때 '계약상 의무 이행에 필요한 회피불가능 원가' 중 '계약이행원가'의 범위를 명확히 하였습니다. 계약이행원가는 증분원가에 직접 관련 그 밖의 원가 배분액을 합한 금액인 계약에 직접 관련되는 원가로 범위를 한정하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 상기 개정 내용이 연결회사의 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
② 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용&cr
동 개정 내용에 따르면, 사업결합 시 식별할 수 있는 취득 자산과 인수 부채의 인식 조건 중 자산과 부채의 정의에 대한 참조를 개정된 개념체계로 대체함에 따라, 사업결합 취득일에 인식조건을 충족하는 부채의 금액이 증가함에 따른 문제를 방지하기 위해 인식원칙의 예외사항을 추가하였습니다. 사업결합으로 인수된 기업회계기준서 제1037호와 제2121호의 적용범위에 해당하는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용할 수 있도록 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 상기 개정 내용이 연결회사의 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
③ 기업회계기준서 제 1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류&cr
동 개정 내용에 따르면, 부채의 유동, 비유동을 분류할 때 고려할 사항을 명확히 하였습니다. '부채의 결제를 연기할 수 있는 권리'는 채무자가 보고기간말에 채무관련 계약사항을 준수한다면, 채무자에게 부채의 결제를 연기할 권리가 있다고 명확히 하였으며, 부채의 결제 연기 가능성과 경영진의 기대는 부채의 유동성 분류에 영향을 미치지 않습니다. 부채가 현금 이전, 재화나 용역 제공, 기업 자신의 지분상품 이전을통해 결제됨을 명확히 하여, 원칙적으로 기업의 자기지분상품으로 결제되는 것도 부채의 유동성 분류에 영향을 미칩니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 상기 개정 내용이 연결회사의 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
④ 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전 매각금액&cr
동 개정 내용에 따르면, 유형자산의 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 재화의 순매각금액을 유형자산 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고, 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 재화의 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하도록 하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 상기 개정 내용이 연결회사의 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr
3. 중요한 회계정책&cr
분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석2에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 회계정책의 변경을 제외하고는 전기 연차재무제표작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
4. 중요한 회계추정 및 가정&cr&cr연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액에 조정을 미칠 수 있는 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 총계약수익 추정치의 불확실성
총계약수익은 최초에 합의한 계약금액을 기준으로 측정하지만, 계약을 수행하는 과정에서 공사변경, 보상금, 장려금에 따라 증가하거나 연결회사의 귀책사유로 완공시기가 지연됨에 따라 위약금을 부담할 때 감소될 수 있으므로 계약수익의 측정은 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 영향을 받습니다. 연결회사는 고객이 공사변경 등으로 인한 수익금액의 변동을 승인할 가능성이 높거나 연결회사가 성과기준을 충족할 가능성을 고려하며, 관련된 불확실성이 나중에 해소될 때 이미 인식한 누적 수익 금액 중 유의적인 부분을 되돌리지 않을 가능성이 매우 높은 정도까지만 계약금액에 포함합니다.
(2) 공사지연에 따른 총계약수익 추정치의 불확실성
공사수익의 측정은 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. 연결회사의 귀책사유로 완공시기가 지연됨에 따라 지연배상금을 부담하면 계약수익금액이 감소될 수 있으므로 완공시기가 지연될 것으로 예상되는 계약에 대해서는 과거 경험 등을 기반으로 연결회사가 부담할 지연배상금을 추정합니다.&cr
(3) 추정총계약원가
공사수익금액은 누적발생계약원가를 기준으로 측정하는 진행률의 영향을 받으며, 총계약원가는 재료비, 노무비, 공사기간 등의 미래 예상치에 근거하여 추정합니다.
(4) 법인세&cr연결회사의 과세소득에 대한 법인세는 다양한 국가의 세법 및 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다.&cr&cr연결회사는 특정 기간동안 과세소득의 일정 금액을 투자, 임금증가 등에 사용하지 않았을때 세법에서 정하는 방법에 따라 산정된 법인세를 추가로 부담합니다. 따라서, 해당 기간의 당기법인세와 이연법인세를 측정할 때 이에 따른 세효과를 반영하여야 하고, 이로 인해 연결회사가 부담할 법인세는 각 연도의 투자, 임금증가 등의 수준에 따라 달라지므로 최종 세효과를 산정하는데에는 불확실성이 존재합니다.&cr&cr(5) 금융상품의 공정가치&cr활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 연결회사는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다.&cr&cr(6) 순확정급여부채&cr순확정급여부채의 현재가치는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다.&cr
(7) 충당부채
연결회사는 보고기간말 현재 건설계약과 관련한 하자보수충당부채를 계상하고 있습니다.이러한 충당부채는 과거 경험에 기초한 추정에 근거하여 결정됩니다.&cr
(8) 리스
리스기간을 산정할 때에 경영진은 연장선택권을 행사하거나 종료선택권을 행사하지 않을 경제적 유인이 생기게 하는 관련되는 사실 및 상황을 모두 고려합니다. 연장선택권의 대상 기간(또는 종료선택권의 대상 기간)은 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한 경우에만 리스기간에 포함됩니다.
일반적으로 가장 관련된 요소는 다음과 같습니다.
- 종료하기 위해(연장하지 않기 위해) 유의적인 벌과금을 부담해야 한다면 일반적으로 연결회사가 연장선택권을 행사하는 것이(종료선택권을 행사하지 않는 것이) 상당히 확실합니다.
- 리스개량에 유의적인 잔여 가치가 있을 것으로 예상되는 경우 일반적으로 연결회사가 연장선택권을 행사하는 것이(종료선택권을 행사하지 않는 것이) 상당히 확실합니다.
- 위 이외의 경우 연결회사는 과거 리스 지속기간과 원가를 포함한 그 밖의 요소와 리스된 자산을 대체하기 위해 요구되는 사업 중단을 고려합니다.
연결회사는 유의적인 원가나 사업 중단 없이도 자산을 대체할 수 있으므로 사무실과 차량운반구 리스에서 대부분의 연장선택권은 리스부채에 포함하지 않습니다.&cr&cr선택권이 실제로 행사되거나(행사되지 않거나) 연결회사가 선택권을 행사할(행사하지 않을) 의무를 부담하게 되는 경우에 리스기간을 다시 평가합니다. 리스이용자가 통제할수 있는 범위에 있고 리스기간을 산정할 때에 영향을 미치는 유의적인 사건이 일어나거나 상황에 유의적인 변화가 있을 때에만 연결회사는 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한지의 판단을 변경합니다.
5. 현금및현금성자산&cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 현금시재액 | 997,709,143 | 126,782,755 |
| 당좌예금 | 358,591 | 1,302,951 |
| 보통예금 | 6,202,802,726 | 7,219,522,074 |
| 합 계 | 7,200,870,460 | 7,347,607,780 |
&cr(2) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 원) | |||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한내용 |
| 단기금융상품 | 31,346,270 | 31,346,270 | 법원공탁 |
| 463,000,000 | 463,000,000 | 대출담보 | |
| 619,870,000 | 1,677,411,000 | 이행보증 | |
| 장기금융상품 | 1,224,424,000 | 682,950,000 | 이행보증 |
| SGD 407,990.00 | SGD 407,990.00 | 대출담보 | |
| SGD 906,317.26 | SGD 906,317.26 | 대출담보 | |
| 합 계 | 2,338,640,270 | 2,854,707,270 | |
| SGD 1,314,307.26 | SGD 1,314,307.26 |
6. 당기손익-공정가치평가 금융자산&cr&cr(1) 당분기말 현재 당기손익-공정가치평가 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
| 기초 | 입금 | 출금 | 이자수익 | 분기말 |
| 30,001,969,255 | 39,788,563,193 | (52,418,511,051) | 8,563,193 | 17,380,584,590 |
7. 기타포괄손익-공정가치평가 금융자산&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익공정가치평가금융자산의 세부내역은 다음과 같습니다.&cr
① 당분기말
| (단위: 원) | ||||
| 회사명 | 주식수 | 취득원가 | 공정가액 | 장부금액 |
| <비유동자산> | ||||
| 전문건설공제조합 | 4,100좌 | 3,403,296,188 | 3,757,596,700 | 3,757,596,700 |
| 소방산업공제조합 | 40좌 | 20,240,000 | 20,240,000 | 20,240,000 |
| (주)제이티비씨 | 600,000주 | 3,000,000,000 | 949,665,785 | 949,665,785 |
| 새서울철도(주) | 38,399주 | 191,995,000 | 191,995,000 | 191,995,000 |
| 합계 | 6,615,531,188 | 4,919,497,485 | 4,919,497,485 |
&cr② 전기말
| (단위: 원) | ||||
| 회사명 | 주식수 | 취득원가 | 공정가액 | 장부금액 |
| <비유동자산> | ||||
| 전문건설공제조합 | 4,100좌 | 3,403,296,188 | 3,757,596,700 | 3,757,596,700 |
| 소방산업공제조합 | 40좌 | 20,240,000 | 20,240,000 | 20,240,000 |
| (주)제이티비씨 | 600,000주 | 3,000,000,000 | 949,665,785 | 949,665,785 |
| 새서울철도(주) | 38,399주 | 191,995,000 | 191,995,000 | 191,995,000 |
| 합계 | 6,615,531,188 | 4,919,497,485 | 4,919,497,485 |
(2) 당분기와 전기 중 기타포괄손익공정가치평가금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| 기초장부금액 | 4,919,497,485 | 4,645,300,044 |
| 취득 | - | 299,393,900 |
| 평가손익(법인세 차감전) | - | (25,196,459) |
| 기말장부금액 | 4,919,497,485 | 4,919,497,485 |
(3) 당분기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&crⅰ) 당분기&cr
| (단위: 원) | ||||
| 구 분 | 기초&cr미실현보유손익 | 평가로&cr인한 증감 | 법인세효과 | 반기말&cr미실현보유손익 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 | (1,322,906,238) | - | - | (1,322,906,238) |
&crⅱ) 전기
| (단위: 원) | ||||
| 구 분 | 기초&cr미실현보유손익 | 평가로&cr인한 증감 | 법인세효과 | 기말&cr미실현보유손익 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 | (1,303,253,001) | (25,196,459) | 5,543,222 | (1,322,906,238) |
8. 관계기업투자&cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||||||
| 계정과목 | 회사명 | 주된&cr사업장 | 사용&cr재무제표일 | 관계기업&cr활동의 성격 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 소유&cr지분율 | 장부금액 | 소유&cr지분율 | 장부금액 | |||||
| 관계기업투자 | (주)한국대기사 | 한국 | 12월 31일 | 자동차설비 설계 등 | 20% | 740,825,552 | 20% | 846,564,841 |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||
| 구 분 | 당분기(말) | 전기(말) | |
| 요약재무정보 | 유동자산 | 4,482,371,153 | 12,292,641,710 |
| 비유동자산 | 612,527,434 | 625,478,614 | |
| 유동부채 | 1,261,757,669 | 8,555,103,578 | |
| 비유동부채 | 129,013,154 | 130,192,539 | |
| 수익 | 8.655.668.547 | 16,255,598,986 | |
| 영업이익(손실) | (400,988,343) | 326,245,477 | |
| 반기순이익(손실) | (368,196,443) | 287,847,962 | |
| 반기총포괄손익(손실) | (368,196,443) | 287,847,962 | |
| 배당금 | 32,100,000 | 602,400,000 |
(3) 당분기와 전기 중 관계기업의 지분법평가 및 기타변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기
| (단위: 원) | ||||
| 구 분 | 기초 | 배당금수령 | 당반기손익 | 기말 |
| (주)한국대기사 | 846,564,841 | (32,100,000) | (73,639,289) | 740,825,552 |
② 전기
| (단위: 원) | ||||
| 구 분 | 기초 | 배당금수령 | 당기손익 | 기말 |
| (주)한국대기사 | 1,391,395,249 | (602,400,000) | 57,569,592 | 846,564,841 |
&cr
9. 유형자산&cr
당분기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당반기
| (단위: 원) | |||||||||
| 구 분 | 토지 | 건물 및 구축물 | 기계장치 | 건설장비 | 차량운반구 | 공구와기구 | 집기비품 | 건설중인자산 | 합계 |
| 기초 취득원가 | 8,135,858,446 | 6,605,885,263 | 49,938,565,278 | 30,493,200,052 | 310,361,204 | 1,583,908,093 | 1,692,590,673 | - | 98,760,369,009 |
| 기초&cr감가상각누계액 | - | (4,016,205,025) | (40,334,101,499) | (20,266,200,689) | (257,967,638) | (1,559,787,259) | (1,622,035,359) | - | (68,056,297,469) |
| 기초 장부가액 | 8,135,858,446 | 2,589,680,238 | 9,604,463,779 | 10,226,999,363 | 52,393,566 | 24,120,834 | 70,555,314 | - | 30,704,071,540 |
| 취득 | 1,637,148 | 201,145,447 | 581,793,760 | 29,403,310 | 6,778,605 | - | 13,975,914,434 | 14,796,672,704 | |
| 감가상각 | - | (115,556,232) | (2,118,291,190) | (2,097,550,673) | (17,280,603) | (16,227,690) | (27,762,749) | - | (4,392,669,137) |
| 매각 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기타증감(*) | 27,774,205 | 193,802,595 | 590,214,876 | 1,516,357,684 | (24,610,662) | 9,126,788 | 5,606,864 | 1,390,584 | 2,319,662,934 |
| 기말 장부가액 | 8,165,269,799 | 2,675,269,453 | 8,664,392,272 | 9,649,468,968 | 39,905,611 | 23,798,537 | 48,399,429 | 13,977,305,018 | 43,243,809,087 |
| 기말 취득원가 | 8,165,269,799 | 6,807,030,710 | 51,110,573,914 | 32,009,557,736 | 315,153,852 | 1,599,813,486 | 1,698,197,537 | 13,977,305,018 | 115,682,902,052 |
| 기말&cr감가상각누계액 | - | (4,131,761,257) | (42,452,392,689) | (22,363,751,362) | (275,248,241) | (1,576,014,949) | (1,649,798,108) | - | (72,448,966,606) |
(*) 당반기 중 기타증감액에는 해외사업환산에 따른 변동과 투자부동산 및 건설중인자산에서 대체된 내역이 포함되어 있습니다.&cr
② 전기
| (단위: 원) | |||||||||
| 구 분 | 토지 | 건물 및 구축물 | 기계장치 | 건설장비 | 차량운반구 | 공구와기구 | 집기비품 | 건설중인자산 | 합계 |
| 기초 취득원가 | 8,135,858,446 | 6,605,885,263 | 45,339,881,193 | 26,359,273,884 | 434,046,773 | 1,570,532,668 | 1,671,033,431 | 3,471,514,167 | 93,588,025,825 |
| 기초&cr감가상각누계액 | - | (3,864,608,591) | (39,087,930,812) | (19,407,508,453) | (344,973,096) | (1,554,831,800) | (1,598,279,288) | - | (65,858,132,040) |
| 기초 장부가액 | 8,135,858,446 | 2,741,276,672 | 6,251,950,381 | 6,951,765,431 | 89,073,677 | 15,700,868 | 72,754,143 | 3,471,514,167 | 27,729,893,785 |
| 취득 | - | - | 526,032,512 | 978,860,282 | 67,735,045 | 20,192,749 | 25,808,909 | 1,486,729,750 | 3,105,359,247 |
| 감가상각 | - | (151,596,434) | (1,825,396,641) | (1,162,940,054) | (90,487,159) | (10,755,515) | (30,966,588) | - | (3,272,142,391) |
| 매각 | - | - | (4,000) | - | (4,713,885) | - | (17,329,455) | - | (22,047,340) |
| 기타증감(*) | - | - | 4,651,881,527 | 3,459,313,704 | (9,214,112) | (1,017,268) | 20,288,305 | (4,958,243,917) | 3,163,008,239 |
| 기말 장부가액 | 8,135,858,446 | 2,589,680,238 | 9,604,463,779 | 10,226,999,363 | 52,393,566 | 24,120,834 | 70,555,314 | - | 30,704,071,540 |
| 기말 취득원가 | 8,135,858,446 | 6,605,885,263 | 49,938,565,278 | 30,493,200,052 | 310,361,204 | 1,583,908,093 | 1,692,590,673 | - | 98,760,369,009 |
| 기말&cr감가상각누계액 | - | (4,016,205,025) | (40,334,101,499) | (20,266,200,689) | (257,967,638) | (1,559,787,259) | (1,622,035,359) | - | (68,056,297,469) |
(*) 전기 중 기타증감액에는 해외사업환산에 따른 변동과 투자부동산 및 건설중인자산에서 대체된 내역이 포함되어 있습니다.&cr
10. 투자부동산
(1) 당분기 중 투자부동산의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||
| 구 분 | 토지 | 건물 | 합계 |
| 기초 장부금액 | 19,615,085,752 | 845,807,554 | 20,460,893,306 |
| 기초 취득원가 | 24,559,929,781 | 925,553,556 | 25,485,483,337 |
| 기초 감가상각누계액 | - | (79,746,002) | (79,746,002) |
| 기초 손상차손누계액 | (4,944,844,029) | - | (4,944,844,029) |
| 감가상각 | - | (36,868,824) | (36,868,824) |
| 기타증감 | - | 86,423,200 | 86,423,200 |
| 분기말 장부금액 | (4,944,844,029) | 852,484,752 | (4,092,359,277) |
| 분기말 취득원가 | - | 6,677,198 | 6,677,198 |
| 분기말 감가상각누계액 | - | 845,807,554 | 845,807,554 |
| 분기말 손상차손누계액 | (4,944,844,029) | - | (4,944,844,029) |
(2) 전기 중 투자부동산의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||
| 구 분 | 토지 | 건물 | 합계 |
| 기초 장부금액 | 20,768,585,752 | 892,085,231 | 21,660,670,983 |
| 기초 취득원가 | 24,559,929,781 | 925,553,556 | 25,485,483,337 |
| 기초 감가상각누계액 | - | (33,468,325) | (33,468,325) |
| 기초 손상차손누계액 | (3,791,344,029) | - | (3,791,344,029) |
| 감가상각 | - | (46,277,677) | (46,277,677) |
| 손상차손(*) | (1,153,500,000) | - | (1,153,500,000) |
| 기말 장부금액 | 19,615,085,752 | 845,807,554 | 20,460,893,306 |
| 기말 취득원가 | 24,559,929,781 | 925,553,556 | 25,485,483,337 |
| 기말 감가상각누계액 | - | (79,746,002) | (79,746,002) |
| 기말 손상차손누계액 | (4,944,844,029) | - | (4,944,844,029) |
(*) 투자부동산에 대하여 순공정가치에 기초하여 회수가능가액을 산정하였으며, 전기중 1,154백만원의 손상차손을 인식하였습니다.&cr
(3) 투자부동산 관련손익&cr당분기와 전분기 중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 투자부동산에서 발생한 임대수익(*) | &cr | &cr |
| 변동 임대수익 | 40,890,123 | - |
| 고정 임대수익 | 170,779,060 | 266,854,522 |
| 소계 | 211,669,183 | 266,854,522 |
| 임대수익을 얻는 투자부동산 관련 직접 비용 | 153,323,590 | 156,682,136 |
(*) 투자부동산 임대수익은 본사 사옥 일부의 임대료와 관리비 수익으로 이루어져 있으며, 기타 투자부동산에서 발생하는 손익은 없습니다.&cr&cr(4) 투자부동산의 공정가치&cr당분기말 현재 투자부동산의 공정가치와 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 공정가치 | 장부금액 |
| 토지 및 건물 | 20,510,447,682 | 20,510,447,682 |
당반기말 현재 투자부동산의 장부금액과 공정가치와의 차이는 중요하지 않습니다.&cr&cr(5) 투자부동산과 관련하여 계약에 따라 향후 수령할 임대료는 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 원) | ||
| 항 목 | 구 분 | 향후 1년 |
| 투자부동산 리스료 | 고정 임대료 | 233,088,000 |
| 변동 임대료 | 투썸플레이스 순매출의 15% |
11. 담보제공자산 등&cr
(1) 당반기말 현재 당사의 거래약정을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 거래약정 | 담보권자 |
| 아산공장건물 및 부속토지 | 5,612,615,773 | 12,000,000,000 | 차입금 담보 등 | (주)KEB하나은행 |
| 본사사옥 담보 | 18,685,811,792 | 14,400,000,000 | ||
| 단기금융상품 | 463,000,000 | 536,000,000 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 949,665,785 | 4,800,000,000 | 한국산업은행 | |
| 관계기업투자 | 764,105,281 | |||
| 장기금융상품 | SGD 1,314,307.26 | SGD 900,000.00 | 지급보증 | United Overseas Bank Limited |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 3,757,596,700 | 3,818,682,600 | 지급보증 | 전문건설공제조합 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 20,240,000 | 20,240,000 | 지급보증 | 소방산업공제조합 |
| 투자부동산 | 8,000,000,000 | 8,000,000,000 | 부동산담보신탁 | 국제자산신탁(주) |
| 합 계 | 13,954,607,766 | 43,574,922,600 | ||
| SGD 1,314,307.26 | SGD 900,000 |
&cr(2) 당분기말 현재 당사가 타인을 위하여 제공한 지급보증 등의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원, 주) | |||
| 제공받은자 | 보증의종류 | 보증금액 | 보증제공처 |
| (주)마라톤건설 | 연대보증 | 130,526,000 | 서울보증보험(주) |
| 특강산업(주) | 연대보증 | 390,000,000 | (주)신한은행 |
(3) 당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||
| 제공받은 내용 | |||
| 구분 | 제공자 | 물건 또는 내용 | 금액 |
| 지급보증 | 서울보증보험(주)(*) | 하자이행보증 등 | 32,409,572,219 |
| 전문건설공제조합 | 계약이행보증 | 50,163,159,152 | |
| 공사이행 | 9,262,605,760 | ||
| 하자보수 | 29,734,176,217 | ||
| 선급금 | 8,033,280,810 | ||
| 하도급대금 | 1,477,656,309 | ||
| 임시전력 | 31,350,000 | ||
| 기계대여(개별) | 5,477,934,271 | ||
| 기계대여(현장별) | 10,035,927,330 | ||
| KEB하나은행 | 계약이행보증 | SGD 1,023,635.15 | |
| United Overseas Bank Limited | 계약이행보증 | SGD 320,000.00 | |
| 합계 | 146,625,662,068 | ||
| SGD 1,343,635.15 |
(*) 상기 보증 등과 관련하여 경영진으로 부터 연대보증을 제공받고 있습니다.&cr&cr12. 무형자산&cr
당분기와 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||||
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||||
| 회원권 | 기타무형자산 | 합계 | 회원권 | 기타무형자산 | 합계 | |
| 기초 취득원가 | 437,046,880 | 115,172,750 | 552,219,630 | 132,045,400 | 115,172,750 | 247,218,150 |
| 기초 상각누계액 | - | (104,606,737) | (104,606,737) | - | (75,549,153) | (75,549,153) |
| 기초 손상차손누계액 | (51,269,200) | - | (51,269,200) | (51,269,200) | - | (51,269,200) |
| 기초 장부금액 | 385,777,680 | 10,566,013 | 396,343,693 | 80,776,200 | 39,623,597 | 120,399,797 |
| 손상차손환입 | - | - | - | - | - | - |
| 취득 | - | - | - | 306,600,000 | - | 306,600,000 |
| 매각 | - | - | - | - | - | - |
| 무형자산상각비 | - | (8,864,021) | (8,864,021) | - | (29,057,584) | (29,057,584) |
| 기타증감(*) | 2,108,040 | - | 2,108,040 | (1,598,520) | - | (1,598,520) |
| 기말 장부금액 | 387,885,720 | 1,701,992 | 389,587,712 | 385,777,680 | 10,566,013 | 396,343,693 |
| 기말 취득가액 | 439,154,920 | 115,172,750 | 554,327,670 | 437,046,880 | 115,172,750 | 552,219,630 |
| 기말 상각누계액 | - | (113,470,758) | (113,470,758) | - | (104,606,737) | (104,606,737) |
| 기말 손상차손누게액 | (51,269,200) | - | (51,269,200) | (51,269,200) | - | (51,269,200) |
(*) 당반기와 전기 중 기타증감은 해외사업환산이 포함되어 있습니다.&cr
13. 차입금&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
| 구 분 | 차입처 | 연이자율 | 당분기말 | 전기말 |
| <단기차입부채> | ||||
| 단기차입금 | (주)KEB하나은행 외 | 3.2%~3.784% | 3,200,000,000 | 2,300,000,000 |
| 주임종단기차입금 | 대주주 | 6.00% | 318,030,966 | 2,300,519,946 |
| 유동성장기차입금 | (주)KEB하나은행 | 3.2%~3.784% | 4,536,771,906 | 5,714,386,305 |
| 신주인수권부사채 | - | - | 1,459,277,725 | 1,305,467,659 |
| 소 계 | 9,514,080,597 | 11,620,373,910 | ||
| <장기차입부채> | ||||
| 장기차입금 | (주)KEB하나은행 | 3.2%~3.784% | 11,253,354,948 | 12,298,771,690 |
| 소 계 | 11,253,354,948 | 12,298,771,690 | ||
| 합 계 | 20,767,435,545 | 23,919,145,600 |
&cr(2) 당사가 발행한 신주인수권부사채의 발행조건 및 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 발행조건
| 구 분 | 제4회 무기명식 이권부 무보증 사모 비분리형 신주인수권부사채 | |
| 행사비율 | 100% | |
| 행사가액 | 4,755원(*) | |
| 액면이자율 | 0.0% | |
| 권리행사기간 | 2019년 11월 15일 ~ 2023년 10월 15일 | |
| 신주인수권 행사에 따라 발행할 주식 | 종류 | 기명식 보통주 |
| 주식수(주) | 420,610 | |
| 행사가액의 조정에 관한 사항 | 가. 본 사채를 소유한 자가 신주신수권 행사를 하기 전에 발행회 사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 행사가액을 조정&cr나. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 행사가액 의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소 직전 에 전액 행사되어 주식으로 발행되었더라면 사채권자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 행사가액을 조 정&cr다. 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감 자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하 는 조건으로 행사가액을 조정&cr라. 위 가목 내지 다목과는 별도로 본 사채 발행 후 6개월이 경과 한 날인 2019년 5월 15일부터 매 3개월마다 행사가액 조정 단, 새로운 행사가액은 발행 당시 행사가액(조정일 전에 신주 의 할인발행 등의 사유로 행사가액을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가격)의 70% 이상이어야 함&cr마. 본호에 의해 조정된 행사가액이 주식의 액면가 이하일 경우 에는 액면가를 전환가격으로 함 | |
| 조기상환청구권 | 본 사채의 발행일로부터 2년이 되는 2020년 11월 15일 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 권면금액에 조기상환수익률 연 0.0%(3개월 단위 복리계산)을 가산한 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구가능 | |
| 매도청구권 | 2019년 11월 15일부터 2021년 11월 15일까지 매월의 15일마다 본 사채를 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 제3자에게 매도하여 줄 것을 사채권자에게 청구가능. 단, 각 사채권자가 보유하고 있는 사채 발행가액의 40%를 초과할수 없음 |
(*) 전전기 중 시가하락 등 행사가액 조정사유에 따라 행사가격이 5,080원에서 4,755원으로 변경되었습니다.&cr
② 변동내역
| (단위: 원) | ||||
| 구 분 | 기초 | 상각 | 상환 | 기말 |
| 신주인수권부사채발행금액 | 2,000,000,000 | - | - | 2,000,000,000 |
| 사채할인발행차금 | (16,273,649) | 3,603,937 | - | (12,669,712) |
| 신주인수권조정 | (678,258,692) | 150,206,129 | - | (528,052,563) |
| 신주인수권부사채장부금액 | 1,305,467,659 | 153,810,066 | - | 1,459,277,725 |
&cr(3) 당분기 중 신규로 발행하거나 상환된 차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||||||
| 구분 | 기초 | 대체 | 상환 | 상각 | 기타증감 | 환율변동 | 기말 |
| 단기차입금 | 2,300,000,000 | 1,400,000,000 | (500,000,000) | 3,200,000,000 | |||
| 주임종단기차입금 | 2,300,519,946 | (2,000,000,000) | 17,511,020 | 318,030,966 | |||
| 유동성장기차입금 | 5,714,386,305 | (379,385,959) | (920,614,041) | 122,385,601 | 4,536,771,906 | ||
| 장기차입금 | 12,298,771,690 | (1,120,614,041) | 75,197,299 | 11,253,354,948 | |||
| 신주인수권부사채-유동 | 1,305,467,659 | 153,810,066 | 1,459,277,725 | ||||
| 합 계 | 23,919,145,600 | (1,597,454,954) | (1,668,292,861) | 153,810,066 | 197,582,900 | 17,511,020 | 20,767,435,545 |
14. 리스&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 리스사용권자산의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기말
| (단위 : 원) | |||
| 구 분 | 취득금액 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
| 토지 | 868,347,313 | (498,881,004) | 369,466,309 |
| 건물 | 2,659,092,319 | (1,277,397,228) | 1,381,695,091 |
| 건설장비 | 660,258,762 | (384,983,020) | 275,275,742 |
| 차량운반구 | 1,081,187,006 | (473,721,340) | 607,465,666 |
| 합계 | 5,268,885,400 | (2,634,982,592) | 2,633,902,808 |
&cr② 전기말
| (단위 : 원) | |||
| 구 분 | 취득금액 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
| 토지 | 1,211,488,758 | (527,930,129) | 683,558,629 |
| 건물 | 2,292,359,805 | (1,184,671,685) | 1,107,688,120 |
| 건설장비 | 668,919,222 | (308,282,060) | 360,637,162 |
| 차량운반구 | 1,147,348,701 | (456,992,149) | 690,356,552 |
| 합계 | 5,320,116,486 | (2,477,876,023) | 2,842,240,463 |
&cr(2) 당분기와 전기 중 리스사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기
| (단위 : 원) | ||||||
| 구 분 | 기초 | 증가 | 감소 | 감가상각비 | 기타증감(*) | 기말 |
| 토지 | 683,558,629 | 112,999,754 | (202,897,165) | (224,439,848) | 244,939 | 369,466,309 |
| 건물 | 1,107,688,120 | 1,295,061,909 | 30,541,692 | (1,083,408,232) | 31,811,602 | 1,381,695,091 |
| 건설장비 | 360,637,162 | - | 84,908,770 | (170,270,190) | - | 275,275,742 |
| 차량운반구 | 690,356,552 | 195,258,369 | 17,136,297 | (313,432,436) | 18,146,884 | 607,465,666 |
| 합계 | 2,842,240,463 | 1,603,320,032 | (70,310,406) | (1,791,550,706) | 50,203,425 | 2,633,902,808 |
(*) 당분기 중 기타증감은 해외사업환산과 유형자산으로 대체된 금액이 포함되어 있습니다.&cr
② 전기
| (단위 : 원) | ||||||
| 구 분 | 기초 | 증가 | 감소 | 감가상각비 | 기타증감(*) | 기말 |
| 토지 | 100,127,324 | 949,362,917 | - | (364,994,534) | (937,078) | 683,558,629 |
| 건물 | 1,759,784,680 | 952,673,894 | (67,972,927) | (1,515,243,473) | (21,554,054) | 1,107,688,120 |
| 건설장비 | 4,258,057,196 | 614,414,817 | - | (408,752,210) | (4,103,082,641) | 360,637,162 |
| 차량운반구 | 579,487,905 | 668,919,222 | (75,307,130) | (308,282,060) | (174,461,385) | 690,356,552 |
| 합계 | 6,697,457,105 | 3,185,370,850 | (143,280,057) | (2,597,272,277) | (4,300,035,158) | 2,842,240,463 |
(*) 전기 중 기타증감은 해외사업환산과 유형자산으로 대체된 금액이 포함되어 있습니다.&cr&cr(3) 당분기와 전기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
| 구 분 | 당반기 | 전기 |
| 기초 | 2,900,219,688 | 6,095,993,737 |
| 증가 | 1,603,320,032 | 3,185,370,850 |
| 감소 | (507,472,066) | (146,207,983) |
| 이자비용 | 56,917,752 | 139,105,192 |
| 지급 | (1,392,696,781) | (2,571,587,525) |
| 기타증감(*) | 31,973,286 | (3,802,454,583) |
| 기말 | 2,692,261,911 | 2,900,219,688 |
(*) 전기 중 기타증감에는 해외사업환산 및 차입금으로의 대체가 포함되어 있습니다.
&cr(4) 당분기와 전반기 중 리스 이용으로 인한 총 현금유출액 및 비용인식액은 다음과 같습니다.&cr① 당반기
| (단위 : 원) | |
| 구 분 | 현금유출액 |
| 리스부채에서 발생한 금액 | 1,736,650,123 |
| 단기리스 | 32,591,583,383 |
| 소액리스 | 970,216,420 |
| 합 계 | 35,298,449,926 |
&cr② 전분기
| (단위 : 원) | |
| 구 분 | 현금유출액 |
| 리스부채에서 발생한 금액 | 394,498,667 |
| 단기리스 | 21,777,251,747 |
| 소액리스 | 78,092,172 |
| 합 계 | 22,249,842,586 |
&cr(5) 당분기말 현재 리스계약에 따라 향후 지급할 최소리스료는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |
| 구 분 | 금액 |
| 1년 이내 | 1,208,532,854 |
| 1년 초과 5년 이내 | 570,962,370 |
| 합 계 | 1,779,495,224 |
&cr15. 파생상품금융부채&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 파생상품금융부채 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 신주인수권대가(유동부채) | 2,438,696,109 | 834,562,615 |
| 조기상환청구권(유동부채) | - | 2,604,258 |
| 이자율스왑(비유동부채)(*1) | 35,924,962 | 148,691,986 |
| 합 계 | 2,474,621,071 | 985,858,859 |
(*1) 당사는 차입부채의 시장이자율 변동으로 인한 위험을 회피하기 위하여 이자율스왑 계약을 체결하고 있으며, 이자율스왑계약에 대하여 현금흐름위험회피회계를 적용하고 있으며, 그 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||||
| 거래종류 | 계약일 | 만기일 | 계약금액 | 수취이자율 | 지급이자율 |
| 이자율스왑 | 2019-03-29 | 2022-03-29 | 11,000,000,000 | 91일물CD금리 +1.67% | 3.51% |
상기 이자율스왑계약과 관련한 위험회피회계의 적용 결과는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 파생상품&cr가치변동&cr(세후 손익기준) | 당기손익 인식&cr계정과목 | 당기손익&cr재분류금액&cr(세후) | 기타포괄손익&cr인식액&cr(세후) | 기타포괄손익누계액 잔액 |
| 이자율스왑 | 96,864,454 | 현금흐름위험회피손익 | - | 96,864,454 | (19,115,295) |
(2) 당분기와 전기 중 파생상품금융부채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기
| (단위: 원) | ||||
| 구분 | 신주인수권대가 | 조기상환청구권 | 이자율스왑 | 합계 |
| 기초 | 834,562,615 | 2,604,258 | 148,691,986 | 985,858,859 |
| 평가 | 1,604,133,494 | (2,604,258) | (112,767,024) | 1,488,762,212 |
| 감소 | - | - | - | |
| 기말 | 2,438,696,109 | - | 35,924,962 | 2,474,621,071 |
&cr② 전기
| (단위: 원) | ||||
| 구분 | 신주인수권대가 | 조기상환청구권 | 이자율스왑 | 합계 |
| 기초 | 998,596,058 | 365,424,053 | 126,884,793 | 1,490,904,904 |
| 평가 | 335,264,586 | (180,107,768) | 21,807,193 | 176,964,011 |
| 감소 | (499,298,029) | (182,712,027) | - | (682,010,056) |
| 기말 | 834,562,615 | 2,604,258 | 148,691,986 | 985,858,859 |
16. 종업원급여&cr
당사는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원이 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급율과 누진율을 곱한금액을 지급하도록 되어 있습니다. 확정급여채무의 보험수리적 평가는 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 예측단위적립방식을 사용하여 수행되었습니다.
&cr(1) 당분기와 전분기 중 퇴직급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 당기손익: | ||
| 근무원가 | 1,285,104,010 | 1,476,425,040 |
| 순확정급여부채의 순이자 | 163,673,757 | 107,590,489 |
| 당기손익 소계 | 1,448,777,767 | 1,584,015,529 |
| 기타포괄손익: | ||
| 순확정급여부채의 재측정요소(법인세 차감전) | - | 11,309,084 |
| 합계 | 1,448,777,767 | 1,595,324,613 |
&cr(2) 당분기와 전기 중 순확정급여부채의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| 순확정급여부채의 변동: | ||
| 기초금액 | 8,170,299,710 | 8,609,431,781 |
| 근무원가 | 1,285,104,010 | 1,662,746,493 |
| 순확정급여부채의 순이자 | 163,673,757 | 215,180,979 |
| 순확정급여부채의 재측정요소(법인세 차감전) | - | (1,086,235,352) |
| 사외적립자산 납입액 | (82,738,400) | (600,000,000) |
| 지급액 | (447,871,177) | (630,824,191) |
| 기말금액 | 9,088,467,900 | 8,170,299,710 |
| 재무상태표: | ||
| ―확정급여채무의 현재가치 | 15,495,266,544 | 14,993,318,068 |
| ―사외적립자산의 공정가치 | (6,406,798,644) | (6,823,018,358) |
| 합계 | 9,088,467,900 | 8,170,299,710 |
(3) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| 기초금액 | 14,993,318,068 | 15,218,977,472 |
| 당기근무원가 | 1,285,104,010 | 1,662,746,493 |
| 이자원가 | 163,673,757 | 351,139,858 |
| 재측정요소(법인세 차감전) | - | (1,145,128,965) |
| 지급액 | (946,829,291) | (1,094,416,790) |
| 기말금액 | 15,495,266,544 | 14,993,318,068 |
(4) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| 기초금액 | 6,823,018,358 | 6,609,545,691 |
| 이자수익 | (16,764,749) | 135,958,879 |
| 재측정요소(법인세 차감전) | - | (58,893,613) |
| 사외적립자산 납입액 | 82,738,400 | 600,000,000 |
| 지급액 | (517,387,089) | |
| 국민연금전환금의 변동 등 | (482,193,365) | 53,794,490 |
| 기말금액 | 6,406,798,644 | 6,823,018,358 |
&cr(5) 당반기말 및 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 할인율 | 2.18% | 2.18% |
| 미래 임금상승률 | 4.82% | 4.82% |
&cr당사는 확정급여채무의 현재가치계산을 위하여 보고기간말 현재 확정급여채무의 통화 및 예상지급시기와 일관성이 있는 우량회사채의 시장수익률을 참조하여 할인율을결정하였습니다.&cr
당기말과 전기말 현재 확정급여채무의 가중평균만기는 각각 9.15년과 8.12년입니다.&cr
(6) 주요 보험수리적 가정에 대한 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구분 | 1% 상승시 | 1% 하락시 |
| 미래 임금상승률의 변동: | ||
| ―확정급여채무의 증가(감소) | 963,301,533 | (858,068,033) |
| 할인율의 변동: | ||
| ―확정급여채무의 증가(감소) | (848,255,852) | 970,762,061 |
&cr17. 충당부채&cr&cr(1) 당분반기와 전기 중 당사의 하자보수충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| 기초금액 | 1,903,592,834 | 1,027,354,619 |
| 전입액 | 326,570,856 | 1,109,895,255 |
| 사용액 | (34,108,240) | (189,333,799) |
| 해외사업환산손익 | 74,743,158 | (44,323,241) |
| 기말금액 | 2,270,798,608 | 1,903,592,834 |
&cr(2) 당분기와 전기 중 당사의 공사손실충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 당반기 | 전 기 |
| 기초금액 | - | 54,347,884 |
| 전입액 | - | - |
| 환입액 | - | (54,347,884) |
| 기말금액 | - | - |
18. 자본금&cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 자본금 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 수권주식수 | 50,000,000주 | 50,000,000주 |
| 주당금액 | 500 | 500 |
| 발행주식수 | 17,125,726주 | 15,625,726주 |
| 보통주자본금 | 8,562,863,000 | 7,812,863,000 |
&cr(2) 당분기와 전기 중 당사의 발행주식수 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 주) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| 기초 발행주식수 | 15,625,726 | 15,205,118 |
| 신주인수권행사 | - | 420,608 |
| 유상증자 | 1,500,000 | |
| 기말 발행주식수 | 15,625,726 | 15,625,726 |
&cr(3) 당사가 당분기와 전기 중 지급한 배당금의 내역은 없습니다.&cr
19. 이익잉여금&cr
(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| 법정적립금 | 2,449,974,070 | 2,449,974,070 |
| 임의적립금 | 23,400,000,000 | 23,400,000,000 |
| 미처분이익잉여금 | 7,739,066,981 | 6,909,260,789 |
| 기말금액 | 33,589,041,051 | 32,759,234,859 |
(2) 당분기와 전기 중 이익잉여금의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| 기초금액 | 32,759,234,859 | 29,510,306,533 |
| 당기순이익 | 829,806,192 | 2,401,664,751 |
| 확정급여제도의 재측정요소 | - | 847,263,575 |
| 기말금액 | 33,589,041,051 | 32,759,234,859 |
20. 주당이익&cr&cr(1) 기본주당이익&cr
1) 당분기와 전분기 주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 법인세차감후이익 | (534,666,055) | 829,806,192 | (1,005,517,499) | 1,263,979,600 |
| 가중평균유통주식수 | 16,343,117 | 15,867,484 | 15,625,726 | 15,446,123 |
| 기본주당이익 | (33) | 52 | (64) | 82 |
2) 가중평균유통보통주식수 계산 내역&cr&cr① 당분기
| 기 간 | 항 목 | 유통주식수(주) | 해당일수(일) | 적 수 |
| 2020.1.1 ~ 2021.9.30 | 기초의 유통주식 | 15,625,726 | 273 | 4,265,823,198 |
| 2020.8.18 ~ 2021.9.30 | 유상증자 | 1,500,000 | 44 | 66,000,000 |
| 합 계 | 273 | 4,331,823,198 |
(*) 가중평균유통보통주식수 : 4,331,823,198 ÷273일 = 15,867,484주&cr&cr② 전분기
| 기 간 | 항 목 | 유통주식수(주) | 해당일수(일) | 적 수 |
| 2020.1.1 ~ 2020.9.30 | 기초의 유통주식 | 15,205,118 | 274 | 4,166,202,332 |
| 2020.4.27 ~ 2020.9.30 | 신주인수권부사채 행사분 | 420,608 | 157 | 66,035,456 |
| 합 계 | 274 | 4,232,237,788 |
(*) 가중평균유통보통주식수 : 4,232,237,788 ÷274일 = 15,446,123주
(2) 희석주당이익&cr당반기 및 전반기에 잠재적 보통주로 인한 희석 효과가 발생하지 않으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 일치합니다.&cr
21. 수익&cr
(1) 수익원천&cr연결실체의 주요 수익은 건설계약, 제품 매출 입니다. 이외 수익은 임대매출이 있습니다.&cr&cr(2) 수익의 구분&cr당분기와 전분기의 주요지리적 시장과 수익인식 시기에 따른 수익정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||||||
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||||||
| 보고부문 | 보고부문 | |||||||
| 건설계약매출 | 제품매출 | 임대매출 등 | 합 계 | 건설계약매출 | 제품매출 | 임대매출 등 | 합 계 | |
| 지역별 수익: | ||||||||
| 국내 | 151,119,641,042 | 2,335,937,980 | 211,669,183 | 153,667,248,205 | 126,052,755,993 | 3,405,671,320 | 427,265,527 | 129,885,692,840 |
| 싱가폴 | 22,939,647,446 | 22,939,647,446 | 11,105,911,172 | - | - | 11,105,911,172 | ||
| 말레이시아 | 1,895,977,751 | 1,895,977,751 | 4,902,609,576 | - | - | 4,902,609,576 | ||
| 합 계 | 175,955,266,239 | 2,335,937,980 | 211,669,183 | 178,502,873,402 | 142,061,276,741 | 3,405,671,320 | 427,265,527 | 145,894,213,588 |
| 수익인식 시기: | ||||||||
| 한 시점에 이행 | - | - | - | - | - | - | 95,683,069 | 95,683,069 |
| 기간에 걸쳐 이행 | 175,955,266,239 | 2,335,937,980 | 211,669,183 | 178,502,873,402 | 142,061,276,741 | 3,405,671,320 | 331,582,458 | 145,798,530,519 |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 175,955,266,239 | 2,335,937,980 | 211,669,183 | 178,502,873,402 | 142,061,276,741 | 3,405,671,320 | 331,582,458 | 145,798,530,519 |
&cr(3) 계약 잔액&cr당반기말과 전기말 현재 고객과의 계약에서 생기는 수취채권과 계약부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
| 매출채권에 포함되어 있는 수취채권 | 23,692,085,008 | 20,861,454,749 |
| 계약자산 | 47,711,937,832 | 35,937,139,766 |
| 계약부채 | 6,372,474,138 | 4,872,807,667 |
계약자산은 연결실체의 건설계약 등의 완료된 작업에 대한 권리에 대해 보고기간말 현재 미청구한 금액에 대한 자산입니다. 계약자산은 연결실체가 청구서를 발행할 때 매출채권으로 대체됩니다. 당기초 계약부채 잔액 중 당기에 수익으로 인식한 금액은 846,848천원입니다.
22. 건설계약&cr
(1) 당분기 중 건설계약과 관련하여 계약금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
| 구분 | 기초도급잔액 | 증감액 | 공사수익인식 | 당반기말잔액 |
| 프론트잭킹 부문 | 14,338,285,790 | 1,426,224,546 | 8,403,534,826 | 7,360,975,510 |
| 쉴드 부문 | 93,307,898,000 | 30,570,810,473 | 62,890,008,282 | 60,988,700,191 |
| 터널 부문 | 96,623,583,216 | 140,408,526,662 | 55,938,781,224 | 181,093,328,654 |
| 일반토목 부문 | 52,861,099,385 | 26,854,616,832 | 21,795,966,213 | 57,919,750,004 |
| 상하수도 부문 | 1,391,343,297 | 1,350,520,021 | 1,851,350,497 | 890,512,821 |
| 해외사업 부문 | 53,560,134,807 | (464,285,219) | 25,075,625,197 | 28,020,224,391 |
| 합계 | 312,082,344,495 | 200,146,413,315 | 175,955,266,239 | 336,273,491,571 |
&cr(2) 당분기말 및 전기말 현재 미청구공사 및 초과청구공사 내역은 다음과 같습니다.&cr① 당분기말
| (단위: 원) | |||||
| 구분 | 누적발생원가 | 누적공사수익 | 진행청구액 | 미청구공사 | 초과청구공사 |
| 프론트잭킹 부문 | 27,968,903,764 | 30,396,816,310 | 35,811,431,184 | 5,414,614,874 | |
| 쉴드 부문 | 141,257,183,220 | 160,247,279,809 | 160,638,987,417 | 5,756,641,792 | 6,148,349,400 |
| 터널 부문 | 343,663,397,645 | 361,146,564,509 | 373,814,006,531 | 374,167,815 | 13,041,609,837 |
| 일반토목 부문 | 85,515,380,201 | 94,529,493,723 | 101,513,011,641 | 193,186,395 | 7,176,704,313 |
| 상하수도 부문 | 3,024,661,591 | 3,169,182,634 | 4,382,975,267 | 1,213,792,633 | |
| 해외사업부문 | 157,780,156,994 | 170,430,292,774 | 185,098,681,413 | 48,478,136 | 14,716,866,775 |
| 합계 | 759,209,683,415 | 819,919,629,759 | 861,259,093,453 | 6,372,474,138 | 47,711,937,832 |
당분기말 현재 미청구공사에 대한 대손충당금은 932백만원입니다.&cr&cr② 전기말
| (단위: 원) | |||||
| 구분 | 누적발생원가 | 누적공사수익 | 진행청구액 | 미청구공사 | 초과청구공사 |
| 프론트잭킹 부문 | 68,863,518,911 | 85,442,481,484 | 79,894,990,891 | 5,640,117,718 | 92,627,125 |
| BG부문 | 3,295,848,434 | 3,463,997,838 | 3,463,997,838 | - | - |
| 쉴드 부문 | 96,068,059,170 | 105,397,575,523 | 105,845,622,978 | 3,885,234,385 | 4,333,281,840 |
| 터널 부문 | 283,008,647,251 | 299,742,536,675 | 290,676,600,001 | 9,082,644,674 | 16,708,000 |
| 일반토목 부문 | 100,021,680,464 | 107,997,413,259 | 99,714,057,583 | 8,287,355,676 | 4,000,000 |
| 상하수도 부문 | 1,847,730,082 | 1,916,432,137 | 1,851,653,219 | 490,969,620 | 426,190,702 |
| 해외사업부문 | 127,683,174,143 | 137,029,923,941 | 131,967,231,571 | 5,062,692,370 | - |
| 합계 | 680,788,658,455 | 740,990,360,857 | 713,414,154,081 | 32,449,014,443 | 4,872,807,667 |
전기말 현재 미청구공사에 대한 대손충당금은 719백만원입니다.&cr
(3) 당분기말 현재 계약수익 금액이 직전연도 매출액 대비 5% 이상인 진행중인 건설계약별 정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||||||
| 현장명 | 구분 | 계약금액 | 계약일 | 종료예정일 | 진행율(%) | 미청구공사 | 초과청구공사 | 공사미수금 |
| 위례장지동길 | F/J | 15,828,000,000 | 2017-12-06 | 2022-02-28 | 83.59% | 2,183,713,223 | - | 233,530,000 |
| 별내선2공구 | 쉴드 | 63,307,620,000 | 2018-02-05 | 2022-12-31 | 88.97% | 2,588,642,170 | - | 697,669,630 |
| P3 | 쉴드 | 57,515,000,000 | 2020-11-09 | 2022-08-31 | 52.76% | - | 4,162,399,530 | 6,326,650,000 |
| 부전마산동결 | 쉴드 | 29,790,000,000 | 2020-11-20 | 2022-04-30 | 82.58% | - | 1,495,489,253 | 1,057,100,000 |
| 신부평영서전력구 | 쉴드 | 26,300,000,000 | 2014-10-20 | 2023-03-01 | 93.98% | 2,431,895,723 | - | 825,914,441 |
| 새만금전주6공구 | 터널/도로 | 21,161,370,000 | 2019-07-10 | 2024-01-27 | 95.06% | 2,227,801,995 | - | 315,700,000 |
| 울산포항1공구 (병합) | 터널/도로 | 59,899,452,486 | 2013-09-04 | 2021-09-30 | 99.38% | - | 264,435,037 | - |
| 거제마산3공구 (병합) | 터널/도로 | 30,803,400,000 | 2017-03-28 | 2021-09-30 | 99.99% | - | 1,210,100 | - |
| 포항삼척11공구 | 터널/도로 | 66,689,040,000 | 2015-10-02 | 2021-12-31 | 99.97% | - | 19,422,641 | 49,500,000 |
| 홍성송산9공구 | 터널/도로 | 22,173,000,000 | 2017-02-08 | 2022-06-30 | 99.87% | 2,062,274,158 | - | 266,200,000 |
| 홍성송산9공구(2) | 터널/도로 | 26,765,000,000 | 2017-05-31 | 2022-06-30 | 99.07% | 1,446,804,530 | - | 195,800,000 |
| 포항삼척17공구 | 터널/도로 | 24,010,000,000 | 2017-06-07 | 2021-08-31 | 100.00% | 2,500,000 | - | - |
| 고성마산2공구 | 터널/도로 | 29,632,500,000 | 2017-07-10 | 2021-09-30 | 100.00% | 53,640,000 | - | 573,672,000 |
| 진접선2공구 | 터널/도로 | 23,174,870,677 | 2017-08-24 | 2021-12-31 | 99.22% | - | 89,100,037 | - |
| 관대신월 | 터널/도로 | 9,067,700,000 | 2018-08-08 | 2021-12-31 | 100.00% | 624,999,999 | - | - |
| 포천화도3공구 | 터널/도로 | 29,478,000,000 | 2020-04-10 | 2023-12-27 | 58.81% | 2,333,272,450 | - | 1,463,990,000 |
| 포천화도1공구 | 터널/도로 | 51,580,000,000 | 2020-04-20 | 2023-12-27 | 31.78% | 1,686,182,396 | - | 2,257,640,000 |
| 평택동부 2공구 | 터널/도로 | 26,644,000,000 | 2021-04-15 | 2024-08-25 | 2.17% | 578,736,033 | - | - |
| 도봉산옥정3공구 | 터널/도로 | 53,607,000,000 | 2021-05-07 | 2025-09-30 | 8.64% | 559,674,771 | - | 75,900,000 |
| 동탄인덕원1공구 | 터널/도로 | 40,228,000,000 | 2021-06-01 | 2026-03-31 | 0.92% | 369,644,264 | - | - |
| 남양주 | 일반토목 | 39,876,936,364 | 2014-01-07 | 2022-03-31 | 100.00% | 230,936,360 | - | - |
| 신분당선 | 일반토목 | 10,061,912,000 | 2016-08-30 | 2024-12-31 | 50.25% | 901,714,059 | - | - |
| 진접선1공구 | 일반토목 | 34,565,000,000 | 2018-11-30 | 2023-06-30 | 70.29% | 1,340,606,960 | - | 144,035,764 |
| 호남고철2-4공구 | 일반토목 | 20,079,100,364 | 2021-06-29 | 2025-12-31 | 8.10% | - | 49,829,283 | - |
| GTXA4-4 | 일반토목 | 27,326,560,000 | 2019-11-08 | 2024-06-29 | 37.92% | 1,096,079,241 | - | 726,000,000 |
| 진접선1공구 | 일반토목 | 34,565,000,000 | 2018-11-30 | 2023-06-30 | 70.29% | 1,340,606,960 | - | 144,035,764 |
(4) 당분기말 현재 진행 중이었던 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 계약으로서 계약의 총계약금액 및 총계약원가에 대한당반기중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당반기와 미래기간의 손익(법인세차감전) 및 미청구공사(초과청구공사)에 미치는 영향과 공사손실충당부채는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||||
| 구 분 | 추정총계약금액의&cr변동 | 추정총계약원가의&cr변동 | 당기 손익에&cr미치는 영향 | 미래 손익에&cr미치는 영향 | 미청구공사 등&cr변동 | 공사손실충당부채 |
| 프론트잭킹 부문 | (545,698,181) | (3,882,888) | (520,596,598) | (21,218,696) | (520,596,598) | - |
| BG 부문 | - | - | - | - | - | - |
| 쉴드 부문 | 4,486,880,000 | 144,969,208 | 2,182,983,301 | 2,158,927,491 | 2,182,983,301 | - |
| 터널 부문 | 6,353,144,360 | 8,227,062,496 | (1,897,182,912) | 23,264,777 | (1,897,182,912) | - |
| 일반토목 부문 | 14,320,831,000 | 14,669,292,891 | (475,338,507) | 126,876,616 | (475,338,507) | - |
| 상하수도 부문 | 227,348,182 | (1,877,200) | 193,015,334 | 36,210,048 | 193,015,334 | - |
| 해외 부문 | (2,170,493,071) | (1,510,102,860) | (590,741,517) | (69,648,694) | (590,741,517) | - |
| 합 계 | 22,672,012,290 | 21,525,461,647 | (1,107,860,900) | 2,254,411,543 | (1,107,860,900) | - |
23. 법인세비용&cr&cr(1) 당분기와 전분기 중 법인세비용(수익)의 구성요소는 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 당기법인세비용: | ||
| 당기법인세 | 1,268,659,648 | 1,356,250,401 |
| 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 | (180,213,748) | 121,982,161 |
| 소 계 | 1,088,445,900 | 1,478,232,562 |
| 이연법인세비용: | ||
| 일시적차이의 발생과 소멸 | (896,811,399) | (670,531,642) |
| 기타포괄손익으로 인식되는 항목과 관련된 법인세 | (16,955,215) | 55,234,533 |
| 소 계 | (913,766,614) | (615,297,109) |
| 법인세비용(수익) | 174,679,286 | 862,935,453 |
(2) 당분기와 전분기 중 법인세비용(수익)과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 법인세비용차감전분기순이익 | 829,806,192 | 1,263,979,600 |
| 적용세율에 따른 세부담액 | 316,613,337 | 667,135,161 |
| 조정사항: | ||
| -세무상 공제되지 않는 비용의 법인세 효과 | 67,326,642 | 80,863,820 |
| -세무상 과세되지 않는 수익의 법인세 효과 | (2,859,562) | (45,515,322) |
| -세액공제 | (50,011,256) | - |
| -과거기간 법인세와 관련되어 인식한 당기 조정액 | (180,213,748) | 121,982,161 |
| -기타(세율차이 등) | 23,823,873 | 38,469,632 |
| 법인세비용 | 174,679,286 | 862,935,453 |
| 평균유효세율 | 21.1% | 68.3% |
&cr(3) 당반기말 현재 일시적차이의 법인세효과는 당해 일시적차이가 소멸되는 회계연도의 미래예상세율을 적용하여 계산하였는 바, 2022년 이후 실현분에 대해서는 22%를 적용하여 산정하였습니다.&cr
24. 성격별 비용&cr
당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기&cr
| (단위: 원) | |||
| 계정과목 | 판매비와관리비 | 매출원가 | 성격별 비용 |
| 재고자산의 변동 | - | 37,792,794,872 | 37,792,794,872 |
| 종업원급여* | 3,327,350,773 | 16,247,718,854 | 19,575,069,627 |
| 감가상각비 | 344,189,464 | 2,647,170,170 | 2,991,359,634 |
| 무형자산상각비 | 8,864,021 | - | 8,864,021 |
| 사용권자산상각비 | 583,024,223 | 1,153,625,900 | 1,736,650,123 |
| 수선비 | 10,936,804 | 2,473,076,535 | 2,484,013,339 |
| 외주가공비 | - | 13,787,212,508 | 13,787,212,508 |
| 세금과공과 | 750,563,439 | 1,496,061,797 | 2,246,625,236 |
| 지급임차료 | 102,405,070 | 33,472,049,733 | 33,574,454,803 |
| 유류비 | - | 5,898,651,677 | 5,898,651,677 |
| 접대비 | 263,382,063 | 185,793,196 | 449,175,259 |
| 운반보관비 | 9,683,474 | 320,664,395 | 330,347,869 |
| 지급수수료 | 1,224,147,682 | 10,026,600,421 | 11,250,748,103 |
| 소모품비 | 150,387,116 | 9,936,815,158 | 10,087,202,274 |
| 기타비용 | 1,874,540,076 | 31,767,000,171 | 33,641,540,247 |
| 합계 | 8,649,474,205 | 167,205,235,387 | 175,854,709,592 |
② 전분기
| (단위: 원) | |||
| 계정과목 | 판매비와관리비 | 매출원가 | 합 계 |
| 원재료 등 재고자산의 사용액 | 28,114,751,323 | 28,114,751,323 | |
| 종업원급여 | 3,433,351,591 | 14,439,165,319 | 17,872,516,910 |
| 현장직임금 | - | 23,840,313,961 | 23,840,313,961 |
| 감가상각비 | 333,261,861 | 1,959,949,380 | 2,293,211,241 |
| 사용권자산상각비 | 578,685,559 | 1,534,061,496 | 2,112,747,055 |
| 투자부동산상각비 | - | - | - |
| 무형자산상각비 | 21,793,188 | - | 21,793,188 |
| 수선비 | 96,422,638 | 1,450,704,194 | 1,547,126,832 |
| 외주가공비 | - | 7,376,637,977 | 7,376,637,977 |
| 세금과공과 | 585,373,655 | 1,222,866,347 | 1,808,240,002 |
| 지급임차료 | 126,713,422 | 30,003,267,272 | 30,129,980,694 |
| 유류비 | - | 3,473,275,630 | 3,473,275,630 |
| 접대비 | 239,546,848 | 221,468,145 | 461,014,993 |
| 운반보관비 | 43,649,344 | 176,073,908 | 219,723,252 |
| 지급수수료 | 1,121,354,710 | 3,783,177,082 | 4,904,531,792 |
| 소모품비 | 111,644,063 | 11,148,860,607 | 11,260,504,670 |
| 기타비용 | 703,009,944 | 2,571,746,745 | 3,274,756,689 |
| 합계 | 7,394,806,823 | 131,316,319,386 | 138,711,126,209 |
&cr25. 금융수익과 금융비용&cr&cr당분기 및 전분기 금융수익과 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||||||
| 구 분 | 순손익 | 기타포괄손익 | 이자수익/비용(*) | 기타금융수익/비용 | ||||
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 4,655,345 | - | - | - | 4,655,345 | - | - | - |
| 상각후원가측정&cr금융자산(*) | 63,480,885 | 309,915,916 | - | - | 63,480,885 | 309,915,916 | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 61,500,000 | 95,000,000 | - | - | - | - | 61,500,000 | 95,000,000 |
| 상각후원가측정금융부채 | 811,285,027 | (1,013,729,104) | - | - | 811,285,027 | (1,013,729,104) | - | - |
| 파생상품평가부채 | (1,504,664,782) | (38,473,208) | 96,864,454 | (38,473,208) | - | - | (1,601,529,236) | - |
| 합 계 | (563,743,525) | (647,286,396) | 96,864,454 | (38,473,208) | 879,421,257 | (703,813,188) | (1,540,029,236) | 95,000,000 |
(*) 상각후원가측정금융자산에 대한 이자수익은 유효이자율법에 따른 이자수익입니다.&cr
26. 금융위험관리&cr
(1) 위험관리의 개요
당사는 금융상품을 운용함에 따라 다음과 같은 위험에 노출되어 있습니다.&cr① 신용위험
② 유동성위험
③ 환위험
&cr상기 위험과 관련하여 당사가 수행하고 있는 자본관리 및 위험관리의 목적, 정책 및 절차와 위험측정방법은 본 주석에서 설명하고 있으며, 추가적인 양적 공시사항은 관련 주석에 포함되어 있습니다.
&cr(2) 위험관리 개념체계&cr당사는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험, 환위험, 이자율위험 등과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 당사의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다.또한, 당사의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.&cr
(3) 금융위험관리
① 신용위험관리
당사는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 당사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 당사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.&cr&crⅰ) 신용위험에 대한 최대노출정도&cr금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. &cr
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 매출채권및기타채권 | 68,752,917,953 | 53,733,101,192 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 17,380,584,590 | 30,001,969,255 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 4,919,497,485 | 4,919,497,485 |
| 장기매출채권및기타채권 | 5,168,445,903 | 4,609,936,631 |
| 기타금융자산 | 3,318,992,176 | 1,995,599,715 |
| 현금및현금성자산(*) | 5,902,762,934 | 6,959,295,242 |
| 합계 | 105,443,201,041 | 102,219,399,520 |
&crⅱ) 손상차손&cr매출채권및기타채권에 대한 대손충당금의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| 기초금액 | 1,160,336,187 | 2,215,870,728 |
| 대손상각비 | 671,636,618 | 83,230,271 |
| 대손충당금환입 | (3,777,482) | (196,780,135) |
| 제각 등 | - | (936,899,266) |
| 해외사업환산 | 6,400,588 | (5,085,411) |
| 기말금액 | 1,834,595,911 | 1,160,336,187 |
ⅲ) 기대신용손실 평가&cr당분기말 현재 매출채권 및 기타채권에 대한 기대신용손실과 신용위험 익스포저에 대한 정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||||
| 구 분 | 가중평균 채무불이행률 |
총 장부금액 | 대손 충당금 |
장부금액 | 신용손상 여부 |
| 공사미수금 | 2.73% | 27,769,896,111 | (757,082,526) | 27,012,813,585 | 부 |
| 매출채권 | 12.03% | 771,691,131 | (92,797,654) | 678,893,477 | 부 |
| 미청구공사 | 2.48% | 37,653,040,018 | (932,052,654) | 36,720,987,364 | 부 |
| 미수금 | 2.44% | 2,157,022,975 | (52,663,077) | 2,104,359,898 | 부 |
| 기타채권 | 32.24% | 7,207,820,139 | (2,324,079,920) | 4,883,740,219 | 부 |
| 합 계 | 75,559,470,374 | (4,158,675,831) | 71,400,794,543 |
&cr
② 유동성위험관리&cr당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.&cr
당분기말 및 전기말 현재 당사가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.&cr
i) 당분기말
| (단위: 원) | ||||||
| 구 분 | 장부금액 | 계약상&cr현금흐름 | 1년이내 | 1-2년 | 2-5년 | 5년 이상 |
| <비파생금융부채> | ||||||
| 단기차입금 | 3,518,030,966 | 3,518,030,966 | 3,518,030,966 | - | - | - |
| 유동성장기차입금 | 4,536,771,906 | 4,536,771,906 | 4,536,771,906 | - | - | |
| 장기차입금 | 11,253,354,948 | 11,253,354,948 | 11,253,354,948 | - | - | |
| 신주인수권부사채 | 1,459,277,725 | 2,000,000,000 | - | - | 2,000,000,000 | - |
| 매입채무 | 30,704,191,524 | 30,704,191,524 | 30,704,191,524 | - | - | - |
| 미지급금 | 5,069,161,030 | 5,069,161,030 | 5,069,161,030 | - | - | - |
| 미지급비용 | 976,676,365 | 976,676,365 | 976,676,365 | - | - | - |
| 예수금 | 1,143,466,811 | 1,143,466,811 | 1,143,466,811 | - | - | - |
| 리스부채 | 2,692,261,911 | 2,774,055,149 | 1,950,861,558 | 556,194,964 | 266,998,627 | - |
| 임대보증금 | 228,031,000 | 228,031,000 | 125,481,000 | 102,550,000 | - | |
| 합계 | 61,581,224,186 | 62,203,739,699 | 48,024,641,160 | 11,809,549,912 | 2,369,548,627 | - |
| <파생금융부채> | ||||||
| 파생상품금융부채 | 2,474,621,071 | 2,474,621,071 | 76,407,572 | - | 2,398,213,499 | - |
당사는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다.&cr
ⅱ) 전기말
| (단위: 원) | ||||||
| 구 분 | 장부금액 | 계약상&cr현금흐름 | 1년이내 | 1-2년 | 2-5년 | 5년 이상 |
| <비파생금융부채> | ||||||
| 단기차입금 | 4,600,519,946 | 4,725,866,817 | 4,725,866,817 | - | - | - |
| 유동성장기차입금 | 5,714,386,305 | 5,723,161,174 | 5,723,161,174 | - | - | - |
| 장기차입금 | 12,298,771,690 | 13,263,951,353 | - | 13,263,951,353 | - | - |
| 신주인수권부사채 | 1,305,467,659 | 2,000,000,000 | - | - | 2,000,000,000 | - |
| 매입채무 | 22,702,136,913 | 22,702,136,913 | 22,702,136,913 | - | - | - |
| 미지급금 | 5,200,535,309 | 5,200,535,309 | 5,200,535,309 | - | - | - |
| 미지급비용 | 1,308,488,412 | 1,308,488,412 | 1,308,488,412 | - | - | - |
| 예수금 | 3,554,580,745 | 3,674,580,745 | 3,674,580,745 | - | - | - |
| 리스부채 | 2,900,219,688 | 3,026,269,664 | 1,756,014,052 | 1,270,255,612 | - | - |
| 임대보증금 | 282,700,000 | 282,700,000 | 282,700,000 | - | - | - |
| 합계 | 59,867,806,667 | 61,907,690,387 | 45,373,483,422 | 14,534,206,965 | 2,000,000,000 | - |
| <파생금융부채> | ||||||
| 파생상품금융부채 | 985,858,859 | 985,858,859 | 837,166,873 | 148,691,986 | - | - |
당사는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다.&cr
③ 환위험
당사는 기능통화인 원화 외의 통화로 영업활동이 이루어지는 해외사업장에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 SGD 등입니다. 환위험에 노출된 해외사업장의 환산에서 생기는 외환차이는 기타포괄손익으로인식합니다.
&cr당분기와 전기 중 적용된 환율은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
| 구 분 | 평균환율 | 기말환율 | ||
| 당분기 | 전분기 | 당분기말 | 전기말 | |
| SGD | 838.79 | 863.41 | 839.96 | 822.22 |
| MYR | 272.76 | 283.57 | 272.19 | 269.51 |
④ 이자율 위험관리&cr당사는 변동이자부 금융상품과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 당사의 변동이자부 금융상품은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 부채 | ||
| 단기차입금 | 3,200,000,000 | 2,300,000,000 |
| 유동성장기차입금 | 4,536,771,906 | 5,714,386,305 |
| 장기차입금 | 11,253,354,948 | 12,298,771,690 |
| 합계 | 18,990,126,854 | 20,313,157,995 |
&cr당분기말 및 전기말 현재 변동이자부 금융상품과 관련되어 이자율 1% 변동시 손익에 대한 민감도는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| 순이익 증가(감소) | (189,901,269) | 189,901,269 | (203,131,580) | 203,131,580 |
(4) 자본위험관리&cr당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 경영진은자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며, 장ㆍ단기 자금차입, 자산매각 그리고 유상증자 등을 통하여 부채비율을 개선하기 위한 정책을 지속적으로 유지하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 순부채: | ||
| 단기차입금 | 3,518,030,966 | 4,600,519,946 |
| 유동성장기차입금 | 4,536,771,906 | 5,714,386,305 |
| 리스부채 | 2,692,261,911 | 2,900,219,688 |
| 파생상품부채 | 2,474,621,071 | 985,858,859 |
| 신주인수권부사채 | 1,459,277,725 | 1,305,467,659 |
| 장기차입부채 | 11,253,354,948 | 12,298,771,690 |
| 차감: | ||
| 현금및현금성자산 | (6,900,472,077) | (7,086,077,997) |
| 조정 부채 | 19,033,846,450 | 20,719,146,150 |
| 자 본 | 107,238,593,483 | 90,827,458,136 |
| 조정부채 비율 | 17.7% | 22.8% |
(5) 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치&cr공정가치 서열체계를 포함한 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.&cr&cr① 당분기말
| (단위: 원) | |||||||
| 구 분 | 계정과목 | 장부금액 | 공정가치 | 공정가치 수준 | |||
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 | ||||
| 상각후 원가로&cr측정하는 금융자산 | 현금및현금성자산 | 6,900,472,077 | 6,900,472,077 | - | - | - | - |
| 매출채권및기타채권 | 68,752,917,953 | 68,752,917,953 | - | - | - | - | |
| 장기매출채권및기타채권 | 5,168,445,903 | 5,168,445,903 | - | - | - | - | |
| 기타금융자산 | 3,849,258,446 | 3,849,258,446 | - | - | - | - | |
| 당기손익-공정가치&cr측정 금융자산 | 당기손익-공정가치&cr측정 금융자산 | 17,380,584,590 | 17,380,584,590 | - | 17,380,584,590 | - | 17,380,584,590 |
| 기타포괄손익-공정가치&cr측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치&cr측정 금융자산 | 4,919,497,485 | 4,919,497,485 | - | - | 4,919,497,485 | 4,919,497,485 |
| 금융자산 합 계 | 106,971,176,454 | 106,971,176,454 | - | 17,380,584,590 | 4,919,497,485 | 22,300,082,075 | |
| 상각후 원가로&cr측정하는 금융부채 | 단기차입부채 | 9,514,080,597 | 9,514,080,597 | - | - | - | - |
| 매입채무및기타채무 | 37,893,495,730 | 37,893,495,730 | - | - | - | - | |
| 장기차입부채 | 11,253,354,948 | 11,253,354,948 | - | - | - | - | |
| 장기매입채무및기타채무 | 228,031,000 | 228,031,000 | - | - | - | - | |
| 리스부채 | 2,692,261,911 | 2,692,261,911 | - | - | - | - | |
| 당기손익-공정가치&cr측정 금융부채 | 파생상품부채 | 2,438,696,109 | 2,438,696,109 | - | - | 2,438,696,109 | 2,438,696,109 |
| 기타포괄손익-공정가치&cr측정 금융부채 | 파생상품부채 | 35,924,962 | 35,924,962 | - | - | 35,924,962 | 35,924,962 |
| 금융부채 합 계 | 64,055,845,257 | 64,055,845,257 | - | - | 2,474,621,071 | 2,474,621,071 |
② 전기말
| (단위: 원) | |||||||
| 구 분 | 계정과목 | 장부금액 | 공정가치 | 공정가치 수준 | |||
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 | ||||
| 상각후 원가로&cr측정하는 금융자산 | 현금및현금성자산 | 7,086,077,997 | 7,086,077,997 | - | - | - | - |
| 매출채권및기타채권 | 53,733,101,192 | 53,733,101,192 | - | - | - | - | |
| 장기매출채권및기타채권 | 4,609,936,631 | 4,609,936,631 | - | - | - | - | |
| 기타금융자산 | 4,167,356,985 | 4,167,356,985 | - | ||||
| 당기손익-공정가치&cr측정 금융자산 | 당기손익-공정가치&cr측정 금융자산 | 30,001,969,255 | 30,001,969,255 | - | 30,001,969,255 | - | 30,001,969,255 |
| 기타포괄손익-공정가치&cr측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치&cr측정 금융자산 | 4,919,497,485 | 4,919,497,485 | - | - | 4,919,497,485 | 4,919,497,485 |
| 금융자산 합 계 | 104,517,939,545 | 104,517,939,545 | - | 30,001,969,255 | 4,919,497,485 | 34,921,466,740 | |
| 상각후 원가로&cr측정하는 금융부채 | 단기차입부채 | 11,620,373,910 | 11,620,373,910 | - | - | - | - |
| 매입채무및기타채무 | 32,765,741,379 | 32,765,741,379 | - | - | - | - | |
| 장기차입부채 | 12,298,771,690 | 12,298,771,690 | - | - | - | - | |
| 장기매입채무및기타채무 | 282,700,000 | 282,700,000 | - | - | - | - | |
| 리스부채 | 2,900,219,688 | 2,900,219,688 | - | - | - | - | |
| 당기손익-공정가치&cr측정 금융부채 | 파생상품부채 | 837,166,873 | 837,166,873 | - | - | 837,166,873 | 837,166,873 |
| 기타포괄손익-공정가치&cr측정 금융부채 | 파생상품부채 | 148,691,986 | 148,691,986 | - | - | 148,691,986 | 148,691,986 |
| 금융부채 합 계 | 60,853,665,526 | 60,853,665,526 | - | - | 985,858,859 | 985,858,859 |
④ 공정가치 측정을 위해 사용된 평가기법
수준3으로 분류된 금융자산은 활성시장이 존재하지 아니하여 독립적인 외부평가기관의 전문가적인 판단에 근거한 합리적인 평가모형과 적절한 추정치를 사용하여 정가치를 결정하였습니다.
&cr(6) 상업어음할인약정&cr
당반기말 현재 당사는 금융기관과 상업어음 할인약정을 체결하였으며, 상업어음할인채권과 관련하여 상환청구권이 존재하는 경우 "금융자산의제거"요건을 충족하지 못하므로 해당 채권을 재무상태표에 계속 인식하고 관련 수령금액은 단기차입금으로 계상하고 있습니다.&cr
27. 특수관계자&cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사와 특수관계에 있는 내역은 다음과 같습니다.
| 특수관계 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 종속기업 | TUKSU ENGINEERING AND&crCONSTRUCTION SDN. BHD.&cr특수산업개발(주) | TUKSU ENGINEERING AND&crCONSTRUCTION SDN. BHD.&cr특수산업개발(주) |
| 관계기업 | (주)한국대기사 | (주)한국대기사 |
| 경영진 | 임원, 대주주 | 임원, 대주주 |
(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
| 특수관계 구분 | 특수관계자명 | 거래내용 | 당분기 | 전분기 |
| 종속기업 | TUKSU ENGINEERING AND&crCONSTRUCTION SDN. BHD. | 임대수입 | 82,663,000 | 54,767,069 |
| 단기대여금의 대여 | 664,751,472 | 295,069,159 | ||
| 기타대손충당금설정 | 408,691,653 | - | ||
| 기타대손충당금환입 | - | 84,472,451 | ||
| 특수산업개발(주) | 단기대여금의 대여 | - | 7,783,240 | |
| 단기대여금의 회수 | 7,783,240 | - | ||
| 관계기업 | (주)한국대기사 | 매출(부스제작 등) | - | 16,333,200 |
| 경영진 등 | 임원, 대주주 | 단기대여금의 상환 | 2,000,000,000 | - |
| 지급임차료 | 135,000,000 | 135,000,000 | ||
| 이자비용 | 90,000,000 | 90,000,000 | ||
| 이자수익 | - | - |
&cr(3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
| 특수관계 구분 | 특수관계자명 | 채권ㆍ채무 | 당분기말 | 전기말 |
| 종속기업 | TUKSU ENGINEERING AND&crCONSTRUCTION SDN. BHD. | 장기대여금(*) | 3,587,623,995 | 2,915,089,283 |
| 미수금 | 143,211,000 | 1,335,640,479 | ||
| 특수산업개발(주) | 장기대여금 | - | 7,783,240 | |
| 관계기업 | (주)한국대기사 | 매출채권 | - | - |
| 경영진 등 | 임원, 대주주 | 단기대여금 | 216,936,003 | 216,936,003 |
| 단기차입금 | 318,030,966 | 2,300,519,946 | ||
| 미수이자 | - | - |
(*) 당분기말 현재 지분법 적용에 따라 TUKSU ENGINEERING AND CONSTRUCTION SDN. BHD.의 장기대여금에 설정한 대손충당금은 1,111백만원입니다.&cr상기 채권ㆍ채무와 관련된 계약 조건은 모두 현금결제조건이며, 동 채권ㆍ채무와 관련하여 제공하거나 제공받은 보증은 없습니다.&cr
(4) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 분 류 | 당분기 | 전분기 |
| 급여 | 273,084,000 | 268,584,000 |
| 퇴직급여 | 27,308,400 | 22,382,000 |
당사의 주요 경영진에는 등기이사(사외이사 포함) 및 감사를 포함하였습니다.&cr
(5) 당분기말과 전기말 현재 당사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 보증의내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기말
| (단위: 원) | ||||||||
| 제공받은 내용 | 관련 채무 | |||||||
| 구분 | 특수관계구분 | 제공자 | 물건또는내용 | 보증한도 | 종 류 | 약정한도액 | 차입금액 | 담보권자 |
| 지급보증 | 경영진 | 대주주 | 지급보증 | 1,640,400,000 | 일반자금대출 | 2,800,000,000 | 2,500,000,000 | ㈜KEB하나은행 |
| 기업당좌대출 | 3,500,000,000 | - | ||||||
| 일반자금대출 | 1,000,000,000 | 1,000,000,000 | ||||||
| 외상채권담보대출 | 12,000,000,000 | - | ||||||
| 외화지급보증 | 1,000,000,000 | SGD 1,023,635.15 | ||||||
| 시설자금대출 | 12,000,000,000 | 11,000,000,000 | ||||||
| SGD 320,000.00 | 기타외화지급보증 | SGD 320,000.00 | SGD 320,000.00 | |||||
| SGD 3,008,955.31 | 기타외화지급보증 | SGD 3,008,955.31 | SGD 3,008,955.31 | United Overseas Bank Limited | ||||
| - | 계약보증 | 14,205,102,797 | - | 서울보증보험 | ||||
| 2,200,000,000 | 일반자금대출 | 2,200,000,000 | 2,200,000,000 | 한국산업은행 | ||||
| 합 계 | 34,500,000,000 | 16,700,000,000 | ||||||
| SGD 3,328,955.31 | SGD 4,352,590.46 |
&cr② 전기말
| (단위: 원) | ||||||||
| 제공받은 내용 | 관련 채무 | |||||||
| 구분 | 특수관계구분 | 제공자 | 물건또는내용 | 보증한도 | 종 류 | 약정한도액 | 차입금액 | 담보권자 |
| 지급보증 | 경영진 | 대주주 | 지급보증 | 1,640,400,000 | 일반자금대출 | 2,800,000,000 | 2,800,000,000 | (주)KEB하나은행 |
| 기업당좌대출 | 3,500,000,000 | - | ||||||
| 일반자금대출 | 1,000,000,000 | 1,000,000,000 | ||||||
| 외상채권담보대출 | 12,000,000,000 | - | ||||||
| 외화지급보증 | 1,000,000,000 | SGD 1,023,635.15 | ||||||
| 시설자금대출 | 12,000,000,000 | 11,300,000,000 | ||||||
| SGD 384,000.00 | 기타외화지급보증 | SGD 320,000.00 | SGD 320,000.00 | |||||
| SGD 3,008,955.31 | 기타외화지급보증 | SGD 3,008,955.31 | SGD 3,008,955.31 | United Overseas Bank Limited | ||||
| 24,605,140,418 | 계약보증 | 24,605,140,418 | 서울보증보험 | |||||
| 2,760,000,000 | 일반자금대출 | 2,200,000,000 | 2,200,000,000 | 한국산업은행 | ||||
| 합 계 | 59,105,140,418 | 16,700,000,000 | ||||||
| SGD 3,328,955.31 | SGD 4,352,590.46 |
28. 우발부채와 약정사항&cr
(1) 당분기말 현재 당사의 계약이행보증 등과 관련하여 견질로 제공된 수표의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제공처 | 액면금액 | 매 수 | 내 용 |
| 수표 | 전문건설공제조합 | 백지수표 | 1 | 하자이행보증 등 |
| 새서울철도(주) | 2 | 이행보증 |
(2) 당분기말 현재 당사의 한도거래 약정 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||
| 금융기관 | 구 분 | 약정 금액 | 실행 금액 |
| (주)KEB하나은행 | 일반자금대출 | 2,800,000,000 | 2,500,000,000 |
| 기업당좌대출 | 3,500,000,000 | - | |
| 일반자금대출 | 1,000,000,000 | 1,000,000,000 | |
| 전자외상매출채권담보대출 | 12,000,000,000 | - | |
| 외화지급보증 | 1,000,000,000 | - | |
| 시설자금대출 | 12,000,000,000 | 11,000,000,000 | |
| 한국산업은행 | 일반자금대출 | 2,200,000,000 | 2,200,000,000 |
| 건설공제조합 | 신용대출 | 2,960,200,000 | |
| 합 계 | 35,260,200,000 | 16,700,000,000 |
&cr(3) 당분기말 현재 당사는 다음과 같은 기술도입계약을 체결하고 있습니다.&cr&cr① FRONT JACKING 공법&cr
당사는 1984년 12월 29일자로 일본의 교쿠토 고겐 콘크리트 신코사와 프론트 잭킹공법기술도입계약을 체결하였습니다. 당사는 동 기술정보의 대가로 1984년 중 ￥5,000,000을 지급하였으며, 또한 장래의 기술정보 사용에 대한 대가로 동 공법사용 공사계약금액의 3%를 지급하도록 약정하였습니다. 또한, 당사는 2011년 2월 19일에 동 공법을 2023년 5월 19일까지 국내에서 독점적으로 사용할 수 있는 특허권을 획득했습니다.
&cr② Pipe Bursting 관 파쇄 공법&cr당사는 2016년 12월 07일자로 PATC(Pan Asia Trenchless Co.)와 Pipe Bursting 관파쇄 공법 계약을 체결하고 그 대가로 2017년 중에 20,000,000원을 지급하였습니 다. 또한 장래의 기술정보 사용에 대한 대가로 동 공법사용 공사계약금액의 3.0%를 지급하기로 약정하였습니다.&cr
(4) 당분기말 현재 당사가 계류중인 유의적인 소송사건 내역은 없습니다.&cr
29. 현금흐름표&cr&cr(1) 당분기 중 재무활동으로 인한 부채의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||||
| 분 류 | 기초 | 현금흐름 | 외화차이 | 기타 | 기말 |
| 단기차입금 | 4,600,519,946 | (2,700,000,000) | 17,511,020 | 1,600,000,000 | 3,518,030,966 |
| 유동성장기차입금 | 5,714,386,305 | - | 122,385,601 | (1,300,000,000) | 4,536,771,906 |
| 장기차입금 | 12,298,771,690 | (820,614,041) | 75,197,299 | (300,000,000) | 11,253,354,948 |
| 임대보증금 | 282,700,000 | (54,669,000) | - | - | 228,031,000 |
| 리스부채 | 2,900,219,688 | (1,392,696,781) | 31,973,286 | 1,152,765,718 | 2,692,261,911 |
| 합계 | 25,796,597,629 | (4,967,979,822) | 247,067,206 | 1,152,765,718 | 22,228,450,731 |
&cr(2) 당분와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 파생상품부채의 평가 | 1,601,529,236 | - |
&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 51 기 3분기말 2021.09.30 현재 |
| 제 50 기말 2020.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 51 기 3분기말 | 제 50 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 105,842,830,613 | 102,545,382,354 |
| 현금및현금성자산 | 6,900,472,077 | 7,086,077,997 |
| 재고자산 | 9,092,412,462 | 6,575,829,999 |
| 원재료 | 6,460,381,295 | 3,482,415,731 |
| 원재료평가손실충당금 | 0 | |
| 저장품 | 2,652,497,163 | 2,514,336,656 |
| 저장품평가손실충당금 | (680,554,403) | (617,581,063) |
| 가설재 | 660,088,407 | 1,196,658,675 |
| 매출채권 및 기타채권 | 68,752,917,953 | 53,733,101,192 |
| 공사미수금 | 21,754,966,300 | 19,348,762,306 |
| 대손충당금 | (757,082,526) | (342,475,782) |
| 매출채권 | 1,326,893,564 | 636,634,731 |
| 대손충당금 | (92,797,654) | (90,917,133) |
| 미청구공사 | 44,840,180,349 | 32,449,014,443 |
| 대손충당금 | (932,052,654) | (719,462,229) |
| 미수금 | 2,445,374,021 | 2,238,774,057 |
| 대손충당금 | (52,663,077) | (7,481,043) |
| 미수수익 | 3,163,627 | 3,315,839 |
| 단기대여금 | 216,936,003 | 216,936,003 |
| 대손충당금 | 0 | |
| 매도가능금융자산 | 0 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 17,380,584,590 | 30,001,969,255 |
| 단기금융상품 | 530,266,270 | 2,171,757,270 |
| 기타유동자산 | 3,186,177,261 | 2,976,646,641 |
| 선급금 | 53,497,677 | 53,337,677 |
| 선급비용 | 2,328,964,574 | 2,923,308,964 |
| 당기법인세자산 | 803,715,010 | |
| 매각예정자산 | 0 | 0 |
| 비유동자산 | 85,945,571,801 | 70,676,100,363 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 4,919,497,485 | 4,919,497,485 |
| 매도가능금융자산 | 0 | 0 |
| 관계기업투자 | 740,825,552 | 846,564,841 |
| 종속기업투자주식 | 285,951,125 | 316,749,818 |
| 장기매출채권및기타채권 | 5,168,445,903 | 4,609,936,631 |
| 장기미수수익 | 4,826,748 | 2,195,371 |
| 장기선급비용 | 1,350,221,942 | 708,064,966 |
| 보증금 | 2,459,344,658 | 1,679,132,914 |
| 장기대여금 | 3,678,132,475 | 2,922,872,523 |
| 장기대여금 대손충당금 | (2,324,079,920) | (702,329,143) |
| 장기매출채권 | 3,318,992,176 | 1,995,599,715 |
| 유형자산 | 43,243,809,087 | 30,626,468,048 |
| 토지 | 8,165,269,799 | 8,135,858,446 |
| 건물 | 5,209,854,112 | 5,008,708,665 |
| 감가상각누계액 | (2,572,488,453) | (2,470,032,009) |
| 구축물 | 1,597,176,598 | 1,597,176,598 |
| 감가상각누계액 | (1,559,272,804) | (1,546,173,016) |
| 기계장치 | 51,110,573,914 | 49,938,565,278 |
| 감가상각누계액 | (42,446,181,642) | (40,328,861,046) |
| 건설장비 | 31,677,257,143 | 30,112,895,839 |
| 감가상각누계액 | (22,027,788,175) | (19,947,135,686) |
| 차량운반구 | 315,153,852 | 278,937,357 |
| 감가상각누계액 | (275,248,241) | (248,148,526) |
| 공구와기구 | 1,599,813,486 | 1,583,908,093 |
| 감가상각누계액 | (1,576,014,949) | (1,559,787,259) |
| 집기와비품 | 1,698,197,537 | 1,692,590,673 |
| 감가상각누계액 | (1,649,798,108) | (1,622,035,359) |
| 건설중인자산 | 13,977,305,018 | 0 |
| 사용권자산 | 2,633,902,808 | 2,842,240,463 |
| 토지 | 868,347,313 | 1,211,488,758 |
| 감가상각누계액(사용권자산 토지) | (498,881,004) | (527,930,129) |
| 건물 | 2,659,092,319 | 2,292,359,805 |
| 감가상각누계액(사용권자산 건물) | (1,277,397,228) | (1,184,671,685) |
| 건설장비 | 660,258,762 | 668,919,222 |
| 감가상각누계액(사용권자산 건설장비) | (384,983,020) | (308,282,060) |
| 차량운반구 | 1,081,187,006 | 1,147,348,701 |
| 감가상각누계액(사용권자산 차량운반구) | (473,721,340) | (456,992,149) |
| 투자부동산 | 20,510,447,682 | 20,460,893,306 |
| 토지 | 24,559,929,781 | 24,559,929,781 |
| 손상차손누계액 | (4,944,844,029) | (4,944,844,029) |
| 건물 | 1,011,976,756 | 925,553,556 |
| 감가상각누계액 | (116,614,826) | (79,746,002) |
| 건설중인자산 | 0 | 0 |
| 손상차손누계액 | 0 | 0 |
| 무형자산 | 389,587,712 | 396,343,693 |
| 회원권 | 387,885,720 | 385,777,680 |
| 특허권 | 1,701,992 | 10,566,013 |
| 이연법인세자산 | 4,734,112,271 | 3,661,806,363 |
| 자산총계 | 191,788,402,414 | 173,221,482,717 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 60,876,855,193 | 58,408,870,761 |
| 단기차입부채 | 9,514,080,597 | 11,620,373,910 |
| 단기차입금 | 3,518,030,966 | 4,600,519,946 |
| 유동성장기차입금 | 4,536,771,906 | 5,714,386,305 |
| 신주인수권부사채 | 2,000,000,000 | 2,000,000,000 |
| 전환권조정 | (12,669,712) | (16,273,649) |
| 사채할인발행차금 | (528,052,563) | (678,258,692) |
| 매입채무 및 기타채무 | 37,893,495,730 | 32,765,741,379 |
| 매입채무 | 30,704,191,524 | 22,702,136,913 |
| 미지급금 | 5,069,161,030 | 5,200,535,309 |
| 미지급비용 | 976,676,365 | 1,308,488,412 |
| 예수금 | 1,143,466,811 | 3,554,580,745 |
| 기타유동금융부채 | 4,334,581,700 | 2,556,288,961 |
| 금융리스부채 | 1,950,861,558 | 1,756,013,921 |
| 현재가치할인차금 | (54,975,967) | (36,891,833) |
| 파생상품금융부채 | 2,438,696,109 | 837,166,873 |
| 기타유동부채 | 9,134,697,166 | 11,466,466,511 |
| 부가가치세예수금 | 3,418,138,855 | |
| 선수금 | 1,500,000,000 | 1,500,000,000 |
| 초과청구공사 | 6,372,474,138 | 4,872,807,667 |
| 당기법인세부채 | 1,262,223,028 | 1,675,519,989 |
| 비유동부채 | 23,672,953,738 | 23,985,153,820 |
| 장기차입부채 | 11,253,354,948 | 12,298,771,690 |
| 장기차입금 | 11,253,354,948 | 12,298,771,690 |
| 임대보증금 | 228,031,000 | 282,700,000 |
| 확정급여부채 | 9,088,467,900 | 8,170,299,710 |
| 확정급여채무 | 15,495,266,544 | 14,993,318,068 |
| 사외적립자산 | (6,406,798,644) | (6,823,018,358) |
| 기타충당부채 | 2,270,798,608 | 1,903,592,834 |
| 하자보수충당부채 | 2,270,798,608 | 1,903,592,834 |
| 공사손실충당부채 | ||
| 기타손실충당부채 | ||
| 기타금융부채 | 832,301,282 | 1,329,789,586 |
| 리스부채 | 823,193,591 | 1,270,255,275 |
| 현재가치할인차금 | (26,817,271) | (89,157,675) |
| 파생상품금융부채 | 35,924,962 | 148,691,986 |
| 부채총계 | 84,549,808,931 | 82,394,024,581 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 8,562,863,000 | 7,812,863,000 |
| 자본잉여금 | 66,949,766,330 | 53,131,332,970 |
| 주식발행초과금 | 66,677,813,537 | 52,859,380,177 |
| 기타자본잉여금 | 271,952,793 | 271,952,793 |
| 기타포괄손익누계액 | (1,863,076,898) | (2,875,972,693) |
| 매도가능증권평가손익 | 0 | 0 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 | (1,322,906,238) | (1,322,906,238) |
| 해외사업환산손익 | (517,366,710) | (1,437,944,644) |
| 이자율스왑평가손익 | (19,115,295) | (115,979,749) |
| 지분법기타포괄손익변동 | (3,688,655) | 857,938 |
| 매각예정기타포괄손익 | 0 | 0 |
| 이익잉여금(결손금) | 33,589,041,051 | 32,759,234,859 |
| 법정적립금 | 2,449,974,070 | 2,449,974,070 |
| 임의적립금 | 23,400,000,000 | 23,400,000,000 |
| 미처분이익잉여금(미처리결손금) | 7,739,066,981 | 6,909,260,789 |
| 자본총계 | 107,238,593,483 | 90,827,458,136 |
| 자본과부채총계 | 191,788,402,414 | 173,221,482,717 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 51 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 50 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 51 기 3분기 | 제 50 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 53,934,710,346 | 176,449,558,651 | 41,247,704,762 | 141,046,371,081 |
| 건설계약매출 | 53,075,048,362 | 173,819,288,488 | 39,448,262,294 | 137,184,217,165 |
| 제품매출액 | 782,601,580 | 2,335,937,980 | 1,638,784,920 | 3,405,671,320 |
| 임대수익 | 77,060,404 | 294,332,183 | 120,399,854 | 362,537,591 |
| 기타매출 | 0 | 40,257,694 | 93,945,005 | |
| 매출원가 | 50,913,699,261 | 163,798,803,689 | 39,883,497,030 | 131,316,319,386 |
| 건설계약매출원가 | 50,141,454,058 | 161,542,877,116 | 38,253,593,752 | 127,680,932,766 |
| 제품매출원가 | 704,704,707 | 2,102,602,983 | 1,510,519,004 | 3,172,906,000 |
| 임대매출원가 | 67,540,496 | 153,323,590 | 67,945,117 | 343,675,373 |
| 기타매출원가 | 0 | 51,439,157 | 118,805,247 | |
| 매출총이익 | 3,021,011,085 | 12,650,754,962 | 1,364,207,732 | 9,730,051,695 |
| 판매비와관리비 | 2,403,145,499 | 8,366,827,234 | 2,506,071,947 | 7,394,806,823 |
| 급여 | 862,238,333 | 2,458,746,048 | 695,788,192 | 2,557,165,377 |
| 퇴직급여 | 100,659,445 | 309,518,381 | 92,834,107 | 301,208,728 |
| 수도광열비 | 1,600,109 | 17,143,408 | 7,933,429 | 24,117,551 |
| 운반보관비 | 8,160,829 | 9,683,474 | 5,527,367 | 43,649,344 |
| 수선비 | 732,007 | 10,936,804 | 2,095,993 | 96,422,638 |
| 지급임차료 | 37,238,409 | 102,405,070 | 25,239,578 | 126,713,422 |
| 차량유지비 | 16,548,158 | 44,906,169 | 16,969,950 | 45,195,505 |
| 사무용품비 | 466,809 | 2,557,848 | 1,818,530 | 4,684,935 |
| 소모품비 | 33,017,441 | 150,387,116 | 32,989,643 | 111,644,063 |
| 도서인쇄비 | 5,706,420 | 16,388,240 | 8,031,920 | 22,411,280 |
| 세금과공과 | 270,532,675 | 750,563,439 | 215,730,511 | 585,373,655 |
| 보험료 | 62,046,262 | 199,263,886 | 49,488,989 | 125,084,564 |
| 접대비 | 94,459,901 | 263,382,063 | 81,791,396 | 239,546,848 |
| 복리후생비 | 180,619,138 | 559,086,344 | 187,757,842 | 574,977,486 |
| 여비교통비 | 20,217,735 | 66,011,912 | 32,912,963 | 90,934,344 |
| 통신비 | 5,164,817 | 16,390,659 | 6,658,241 | 19,971,470 |
| 지급수수료 | 245,652,018 | 1,224,147,682 | 434,523,466 | 1,121,354,710 |
| 광고선전비 | 3,190,000 | 17,921,364 | 4,690,494 | 28,264,978 |
| 교육훈련비 | 185,000 | 450,000 | 710,672 | 1,262,106 |
| 감가상각비 | 89,338,642 | 344,189,464 | 170,180,112 | 333,261,861 |
| 사용권자산상각비 | 195,086,286 | 583,024,223 | 238,812,670 | 578,685,559 |
| 무형자산상각비 | 1,383,146 | 8,864,021 | 7,264,396 | 21,793,188 |
| 협회비 | 100,000 | 15,963,340 | 2,913,410 | 10,786,770 |
| 대손상각비 | 670,742,160 | 79,550 | 23,854,484 | |
| 연구개발비 | 167,353,200 | 520,664,700 | 181,406,090 | 303,184,450 |
| 잡비 | 1,448,719 | 3,489,419 | 1,922,436 | 3,257,507 |
| 영업이익(손실) | 617,865,586 | 4,283,927,728 | (1,141,864,215) | 2,335,244,872 |
| 기타수익 | 200,254,004 | 657,405,969 | 371,858,428 | 1,010,278,420 |
| 외환차익 | 396,381 | 396,381 | 1,731 | 29,096,829 |
| 외화환산이익 | 125,838,262 | |||
| 유형자산처분이익 | 750,995 | 922,708 | ||
| 리스부채상환이익 | 2,518,529 | 7,354,802 | 1,796,029 | 3,560,290 |
| 기타의대손충당금환입 | 2,887,626 | 177,767 | 131,591,233 | |
| 잡이익 | 197,339,094 | 646,767,160 | 369,131,906 | 719,269,098 |
| 기타비용 | 555,480 | 18,438,417 | 19,633,830 | 137,908,218 |
| 외환차손 | 63,132 | 15,257,704 | 2,428,062 | 26,138,650 |
| 외화환산손실 | 51,841,814 | |||
| 기부금 | 100,000 | 19,500,000 | ||
| 잡손실 | 492,348 | 3,080,713 | 17,205,768 | 40,427,754 |
| 금융수익 | 24,516,047 | 129,636,230 | 174,901,113 | 404,915,916 |
| 이자수익 | 24,516,047 | 68,136,230 | 174,901,113 | 309,915,916 |
| 배당금수익 | 61,500,000 | 95,000,000 | ||
| 금융비용 | 246,038,400 | 2,412,814,263 | 311,892,705 | 1,013,729,104 |
| 이자비용 | 246,038,400 | 811,285,027 | 311,892,705 | 1,013,729,104 |
| 파생상품평가손실(금융원가) | 1,601,529,236 | |||
| 지분법손익 | (1,130,707,812) | (1,635,231,769) | (78,886,290) | (471,886,833) |
| 법인세비용차감전순손익(손실) | (534,666,055) | 1,004,485,478 | (1,005,517,499) | 2,126,915,053 |
| 기타포괄손익 | 614,457,821 | 1,012,895,795 | (123,819,423) | (170,897,051) |
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | (8,821,086) | |||
| 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) | (8,821,086) | |||
| 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 포괄손익 | 614,457,821 | 1,012,895,795 | (123,819,423) | (162,075,965) |
| 지분법자본변동 | (8,278,699) | (4,546,593) | (11,244,357) | |
| 해외사업외환손익 | 582,253,910 | 920,577,934 | (123,819,423) | (112,358,400) |
| 파생상품(이자율스왑)평가손익 | 40,482,610 | 96,864,454 | (38,473,208) | |
| 법인세비용 | 174,679,286 | 862,935,453 | ||
| 당기순이익(손실) | (534,666,055) | 829,806,192 | (1,005,517,499) | 1,263,979,600 |
| 총포괄손익 | 79,791,766 | 1,842,701,987 | (1,129,336,922) | 1,093,082,549 |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (33) | 52 | (65) | 82 |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (33) | 52 | (64) | 79 |
| 자본변동표 |
| 제 51 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 50 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2020.01.01 (기초자본) | 7,602,559,000 | 51,480,764,424 | (2,084,481,857) | 29,510,306,533 | 86,509,148,100 |
| 당기순이익(손실) | 1,263,979,600 | 1,263,979,600 | |||
| 해외사업환산손익 | (112,358,400) | (112,358,400) | |||
| 지분법자본변동 | (11,244,357) | (11,244,357) | |||
| 확정급여제도의 재측정요소 | (8,821,086) | (8,821,086) | |||
| 파생상품(이자율스왑)평가손익 | (38,473,208) | (38,473,208) | |||
| 기타포괄손익소계 | (162,075,965) | (8,821,086) | (170,897,051) | ||
| 신주인수권행사 | 210,304,000 | 1,650,568,546 | 1,860,872,546 | ||
| 유상증자 | |||||
| 2020.09.30 (기말자본) | 7,812,863,000 | 53,131,332,970 | (2,246,557,822) | 30,765,465,047 | 89,463,103,195 |
| 2021.01.01 (기초자본) | 7,812,863,000 | 53,131,332,970 | (2,875,972,693) | 32,759,234,859 | 90,827,458,136 |
| 당기순이익(손실) | 829,806,192 | 829,806,192 | |||
| 해외사업환산손익 | 920,577,934 | 920,577,934 | |||
| 지분법자본변동 | (4,546,593) | (4,546,593) | |||
| 확정급여제도의 재측정요소 | |||||
| 파생상품(이자율스왑)평가손익 | 96,864,454 | 96,864,454 | |||
| 기타포괄손익소계 | 1,012,895,795 | 1,012,895,795 | |||
| 신주인수권행사 | |||||
| 유상증자 | 750,000,000 | 13,818,433,360 | 14,568,433,360 | ||
| 2021.09.30 (기말자본) | 8,562,863,000 | 66,949,766,330 | (1,863,076,898) | 33,589,041,051 | 107,238,593,483 |
| 현금흐름표 |
| 제 51 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 50 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 51 기 3분기 | 제 50 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (5,839,141,506) | 6,501,260,268 |
| 당기순이익(손실) | 829,806,192 | 1,263,979,600 |
| 조정 | 11,690,713,083 | 7,465,038,399 |
| 법인세비용 | 174,679,286 | 862,935,453 |
| 외화환산손실 | 51,841,814 | |
| 재고자산평가손실 | 61,663,202 | |
| 대손상각비 | 700,863,436 | 23,774,934 |
| 기타의 대손상각비 | (131,413,466) | |
| 감가상각비 | 2,967,547,380 | 2,286,869,287 |
| 투자부동산상각비 | 36,868,824 | |
| 무형자산상각비 | 8,864,021 | 21,793,188 |
| 사용권자산상각비 | 1,791,550,706 | 2,093,703,166 |
| 퇴직급여원가 | 1,538,530,685 | 1,408,445,600 |
| 하자보수충당부채전입액 | 499,459,646 | |
| 공사손실충당부채전입액 | (54,347,884) | |
| 지분법손익 | 1,635,231,763 | 479,920,711 |
| 파생상품평가손실 | 1,601,529,236 | |
| 이자비용 | 811,285,027 | 777,379,913 |
| 이자수익 | (68,136,230) | (132,339,192) |
| 배당금수익 | (61,500,000) | (95,000,000) |
| 외화환산이익 | (125,838,262) | |
| 유형자산처분이익 | (922,602) | |
| 기타손실충당부채환입액 | ||
| 리스부채상환이익 | (4,836,273) | |
| 파생상품평가이익 | (1,764,261) | |
| 기타대손충당금환입 | (2,887,626) | |
| 자산 부채의 증감 | (15,878,708,401) | (1,984,225,690) |
| 재고자산의 감소(증가) | (2,579,555,803) | 373,432,646 |
| 공사미수금의 감소(증가) | (2,406,203,994) | 8,193,673,500 |
| 매출채권의 감소(증가) | (690,258,833) | 2,855,859,995 |
| 미청구공사의 감소(증가) | (12,391,165,906) | (8,099,969,460) |
| 미수금의 감소(증가) | (206,599,964) | (8,733,744) |
| 미수수익의 감소(증가) | ||
| 선급금의 감소(증가) | (160,000) | 1,007,113,432 |
| 선급비용의 감소(증가) | (47,812,586) | (1,182,459,554) |
| 장기미수수익의 감소(증가) | (2,631,377) | 432,816 |
| 매입채무의 증가(감소) | 8,056,046,514 | (5,087,650,638) |
| 미지급금의 증가(감소) | (173,896,631) | (1,111,260,008) |
| 미지급비용의 증가(감소) | (331,812,047) | (63,420,107) |
| 예수금의 증가(감소) | (2,411,113,934) | 4,881,700,357 |
| 부가세예수금의 증가(감소) | (3,418,138,855) | (2,317,062,019) |
| 초과청구공사의 증가(감소) | 1,499,666,471 | (669,545,362) |
| 퇴직금의 지급 | (1,019,817,460) | (1,077,385,240) |
| 사외적립자산의 감소(증가) | 399,454,965 | 462,472,147 |
| 하자보수비의 지급 | (154,708,961) | (137,872,829) |
| 임차보증금의 감소(증가) | (3,551,622) | |
| 법인세의 환급(납부) | (2,480,952,380) | (243,532,041) |
| 투자활동현금흐름 | (3,346,360,743) | (6,763,805,466) |
| 이자수취 | 68,288,442 | 134,874,728 |
| 배당금수취 | 93,600,000 | 697,400,000 |
| 출자금의 증가 | (299,393,900) | |
| 종속기업투자의 취득 | (450,000,000) | |
| 유형자산의 처분 | 5,637,842 | |
| 단기금융상품의 감소 | 1,103,000,000 | |
| 단기대여금의 감소 | 17,480,141 | 20,000,000 |
| 장기금융상품의 감소 | 213,000,000 | |
| 당기손익공정가치측정금융상품 처분 | 12,621,384,665 | |
| 임차보증금의 감소 | 386,859,445 | |
| 유형자산의 취득 | (14,912,260,693) | (3,877,321,900) |
| 무형자산의 취득 | (306,600,000) | |
| 단기대여금의 증가 | (772,740,093) | (306,394,966) |
| 단기금융상품의 증가 | (482,609,000) | (1,986,857,270) |
| 장기금융상품의 증가 | (302,292,461) | (608,150,000) |
| 당기손익공정가치측정금융상품 취득 | ||
| 기타포괄공정가치 측정 금융상품 취득 | ||
| 임차보증금의 증가 | (1,167,071,189) | |
| 투자부동산의 취득 | ||
| 재무활동현금흐름 | 8,999,896,329 | (4,522,984,957) |
| 단기차입금의 차입 | 600,000,000 | |
| 장기차입금의 증가 | ||
| 신주인수권부사채의 증가 | ||
| 유상증자 | 14,568,433,360 | |
| 이자의 지급 | (600,557,209) | (559,783,183) |
| 단기차입금의 상환 | (2,700,000,000) | (2,065,000,000) |
| 장기차입금의 상환 | (820,614,041) | |
| 리스부채의 감소 | (1,392,696,781) | (2,495,664,123) |
| 임대보증금의 감소 | (54,669,000) | |
| 임대보증금의 증가 | ||
| 주식발행비 지급 | (2,537,651) | |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | (185,605,920) | (4,785,530,155) |
| 기초현금및현금성자산 | 7,086,077,997 | 24,439,124,096 |
| 기말현금및현금성자산 | 6,900,472,077 | 19,653,593,941 |
5. 재무제표 주석
| 제51기 3분기 : 2021년 09월 30일 현재 |
| 제50기 : 2020년 12월 31일 현재 |
| 주식회사 특수건설 |
1. 당사의 개요 &cr&cr주식회사 특수건설(이하 "당사"라 함)은 1971년 5월에 설립되어 1997년 8월에 한국증권선물거래소에 상장한 코스닥상장법인으로서 건설에 관련된 보링ㆍ그라우팅 공사업, 철근ㆍ콘크리트 공사업 및 토목 공사업을 주된 목적사업으로 영위하고 있으며,1999년 3월 2일 특강산업 주식회사와 1:0의 비율로 합병하였습니다.&cr&cr당사는 충청남도 아산시에 제조시설을 가지고 있고, 본점은 서울특별시 서초구 서운로 7에 소재하고 있습니다.&cr
당사의 당분기말 현재 자본금은 보통주 8,562,863천원이며 주요 주주현황은 다음과 같습니다.&cr
| 주주명 | 소유주식수(주) | 지분율(%) |
| 김중헌 | 2,241,090 | 13.09 |
| 김도헌 | 1,454,352 | 8.49 |
| 김예숙 | 446,560 | 2.61 |
| 김현숙 | 192,631 | 1.12 |
| 기 타 | 12,791,093 | 74.69 |
| 합 계 | 17,125,726 | 100.00 |
2. 재무제표 작성기준&cr&cr당사의 2021년 9월 30일로 종료하는 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2021년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr&cr(1) 당분기에 신규로 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr&cr2021년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하여 당사가 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr
① 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (COVID-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법
실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있으며, 이로 인해 당기손익으로 인식된 금액을 공시해야 합니다. 상기 개정 내용이 당사의 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
② 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제1104호 '보험계약' 및 제1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁
이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 상기 개정 내용이 당사의 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.&cr
(2) 미적용 제ㆍ개정 기준서&cr
제정ㆍ공표되었으나 2021년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니하였고, 당사가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr
① 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가
동 개정 내용에 따르면, 손실부담계약을 식별할 때 '계약상 의무 이행에 필요한 회피불가능 원가' 중 '계약이행원가'의 범위를 명확히 하였습니다. 계약이행원가는 증분원가에 직접 관련 그 밖의 원가 배분액을 합한 금액인 계약에 직접 관련되는 원가로 범위를 한정하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터적용되며, 조기도입이 가능합니다. 상기 개정 내용이 당사의 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
② 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용
동 개정 내용에 따르면, 사업결합 시 식별할 수 있는 취득 자산과 인수 부채의 인식 조건 중 자산과 부채의 정의에 대한 참조를 개정된 개념체계로 대체함에 따라, 사업결합 취득일에 인식조건을 충족하는 부채의 금액이 증가함에 따른 문제를 방지하기 위해 인식원칙의 예외사항을 추가하였습니다. 사업결합으로 인수된 기업회계기준서 제1037호와 제2121호의 적용범위에 해당하는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용할 수 있도록 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 상기 개정 내용이 당사의 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
③ 기업회계기준서 제 1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류
동 개정 내용에 따르면, 부채의 유동, 비유동을 분류할 때 고려할 사항을 명확히 하였습니다. '부채의 결제를 연기할 수 있는 권리'는 채무자가 보고기간말에 채무관련 계약사항을 준수한다면, 채무자에게 부채의 결제를 연기할 권리가 있다고 명확히 하였으며, 부채의 결제 연기 가능성과 경영진의 기대는 부채의 유동성 분류에 영향을 미치지 않습니다. 부채가 현금 이전, 재화나 용역 제공, 기업 자신의 지분상품 이전을 통해 결제됨을 명확히 하여, 원칙적으로 기업의 자기지분상품으로 결제되는 것도 부채의 유동성 분류에 영향을 미칩니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 상기 개정 내용이 당사의 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
④ 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전 매각금액
동 개정 내용에 따르면, 유형자산의 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 재화의 순매각금액을 유형자산 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고, 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 재화의 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하도록 하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 상기 개정 내용이 당사의 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr
3. 중요한 회계정책&cr
분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석2에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 회계정책의 변경을 제외하고는 전기 연차재무제표작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr
4. 중요한 회계추정 및 가정&cr&cr당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액에 조정을 미칠 수 있는 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 총계약수익 추정치의 불확실성
총계약수익은 최초에 합의한 계약금액을 기준으로 측정하지만, 계약을 수행하는 과정에서 공사변경, 보상금, 장려금에 따라 증가하거나 당사의 귀책사유로 완공시기가 지연됨에 따라 위약금을 부담할 때 감소될 수 있으므로 계약수익의 측정은 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 영향을 받습니다. 당사는 고객이 공사변경 등으로 인한 수익금액의 변동을 승인할 가능성이 높거나 당사가 성과기준을 충족할 가능성을 고려하며, 관련된 불확실성이 나중에 해소될 때 이미 인식한 누적 수익 금액 중 유의적인 부분을 되돌리지 않을 가능성이 매우 높은 정도까지만 계약금액에 포함합니다.
(2) 공사지연에 따른 총계약수익 추정치의 불확실성
공사수익의 측정은 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. 당사의 귀책사유로 완공시기가 지연됨에 따라 지연배상금을 부담하면 계약수익금액이 감소될 수 있으므로 완공시기가 지연될 것으로 예상되는 계약에 대해서는 과거 경험 등을 기반으로 당사가 부담할 지연배상금을 추정합니다.&cr
(3) 추정총계약원가
공사수익금액은 누적발생계약원가를 기준으로 측정하는 진행률의 영향을 받으며, 총계약원가는 재료비, 노무비, 공사기간 등의 미래 예상치에 근거하여 추정합니다.
(4) 법인세&cr당사의 과세소득에 대한 법인세는 다양한 국가의 세법 및 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다.&cr&cr당사는 특정 기간동안 과세소득의 일정 금액을 투자, 임금증가 등에 사용하지 않았을때 세법에서 정하는 방법에 따라 산정된 법인세를 추가로 부담합니다. 따라서, 해당 기간의 당기법인세와 이연법인세를 측정할 때 이에 따른 세효과를 반영하여야 하고, 이로 인해 당사가 부담할 법인세는 각 연도의 투자, 임금증가 등의 수준에 따라 달라지므로 최종 세효과를 산정하는데에는 불확실성이 존재합니다.&cr&cr(5) 금융상품의 공정가치&cr활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 당사는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다.&cr&cr(6) 순확정급여부채&cr순확정급여부채의 현재가치는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다.&cr
(7) 충당부채
당사는 보고기간말 현재 건설계약과 관련한 하자보수충당부채를 계상하고 있습니다.이러한 충당부채는 과거 경험에 기초한 추정에 근거하여 결정됩니다.&cr
(8) 리스
리스기간을 산정할 때에 경영진은 연장선택권을 행사하거나 종료선택권을 행사하지 않을 경제적 유인이 생기게 하는 관련되는 사실 및 상황을 모두 고려합니다. 연장선택권의 대상 기간(또는 종료선택권의 대상 기간)은 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한 경우에만 리스기간에 포함됩니다.
일반적으로 가장 관련된 요소는 다음과 같습니다.
- 종료하기 위해(연장하지 않기 위해) 유의적인 벌과금을 부담해야 한다면 일반적으로 당사가 연장선택권을 행사하는 것이(종료선택권을 행사하지 않는 것이) 상당히 확실합니다.
- 리스개량에 유의적인 잔여 가치가 있을 것으로 예상되는 경우 일반적으로 당사가 연장선택권을 행사하는 것이(종료선택권을 행사하지 않는 것이) 상당히 확실합니다.
- 위 이외의 경우 당사는 과거 리스 지속기간과 원가를 포함한 그 밖의 요소와 리스된 자산을 대체하기 위해 요구되는 사업 중단을 고려합니다.
당사는 유의적인 원가나 사업 중단 없이도 자산을 대체할 수 있으므로 사무실과 차량운반구 리스에서 대부분의 연장선택권은 리스부채에 포함하지 않습니다.&cr&cr선택권이 실제로 행사되거나(행사되지 않거나) 당사가 선택권을 행사할(행사하지 않을) 의무를 부담하게 되는 경우에 리스기간을 다시 평가합니다. 리스이용자가 통제할수 있는 범위에 있고 리스기간을 산정할 때에 영향을 미치는 유의적인 사건이 일어나거나 상황에 유의적인 변화가 있을 때에만 당사는 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한지의 판단을 변경합니다.&cr&cr5. 현금및현금성자산&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 현금시재액 | 997,709,143 | 126,782,755 |
| 당좌예금 | 358,591 | 1,302,951 |
| 보통예금 | 5,902,404,343 | 6,957,992,291 |
| 합 계 | 6,900,472,077 | 7,086,077,997 |
&cr(2) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 원) | |||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한내용 |
| 단기금융상품 | 31,346,270 | 31,346,270 | 법원공탁 |
| 463,000,000 | 463,000,000 | 대출담보 | |
| 619,870,000 | 1,677,411,000 | 이행보증 | |
| 장기금융상품 | 1,224,424,000 | 682,950,000 | 이행보증 |
| SGD 407,990.00 | SGD 407,990.00 | 대출담보 | |
| SGD 906,317.26 | SGD 906,317.26 | 대출담보 | |
| 합 계 | 2,338,640,270 | 2,854,707,270 | |
| SGD 1,314,307.26 | SGD 1,314,307.26 |
6. 당기손익-공정가치평가 금융자산&cr&cr(1) 당분기말 현재 당기손익-공정가치평가 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
| 기초 | 입금 | 출금 | 이자수익 | 분기말 |
| 30,001,969,255 | 39,788,563,193 | (52,418,511,051) | 8,563,193 | 17,380,584,590 |
7. 기타포괄손익-공정가치평가 금융자산&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익공정가치평가금융자산의 세부내역은 다음과 같습니다.&cr
① 당분기말
| (단위: 원) | ||||
| 회사명 | 주식수 | 취득원가 | 공정가액 | 장부금액 |
| <비유동자산> | ||||
| 전문건설공제조합 | 4,100좌 | 3,403,296,188 | 3,757,596,700 | 3,757,596,700 |
| 소방산업공제조합 | 40좌 | 20,240,000 | 20,240,000 | 20,240,000 |
| (주)제이티비씨 | 600,000주 | 3,000,000,000 | 949,665,785 | 949,665,785 |
| 새서울철도(주) | 38,399주 | 191,995,000 | 191,995,000 | 191,995,000 |
| 합계 | 6,615,531,188 | 4,919,497,485 | 4,919,497,485 |
&cr② 전기말
| (단위: 원) | ||||
| 회사명 | 주식수 | 취득원가 | 공정가액 | 장부금액 |
| <비유동자산> | ||||
| 전문건설공제조합 | 4,100좌 | 3,403,296,188 | 3,757,596,700 | 3,757,596,700 |
| 소방산업공제조합 | 40좌 | 20,240,000 | 20,240,000 | 20,240,000 |
| (주)제이티비씨 | 600,000주 | 3,000,000,000 | 949,665,785 | 949,665,785 |
| 새서울철도(주) | 38,399주 | 191,995,000 | 191,995,000 | 191,995,000 |
| 합계 | 6,615,531,188 | 4,919,497,485 | 4,919,497,485 |
(2) 당분기와 전기 중 기타포괄손익공정가치평가금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| 기초장부금액 | 4,919,497,485 | 4,645,300,044 |
| 취득 | - | 299,393,900 |
| 평가손익(법인세 차감전) | - | (25,196,459) |
| 기말장부금액 | 4,919,497,485 | 4,919,497,485 |
(3) 당분기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&crⅰ) 당분기&cr
| (단위: 원) | ||||
| 구 분 | 기초&cr미실현보유손익 | 평가로&cr인한 증감 | 법인세효과 | 반기말&cr미실현보유손익 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 | (1,322,906,238) | - | - | (1,322,906,238) |
&crⅱ) 전기
| (단위: 원) | ||||
| 구 분 | 기초&cr미실현보유손익 | 평가로&cr인한 증감 | 법인세효과 | 기말&cr미실현보유손익 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 | (1,303,253,001) | (25,196,459) | 5,543,222 | (1,322,906,238) |
8. 관계기업 및 종속기업투자&cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업 및 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||||||
| 계정과목 | 회사명 | 주된&cr사업장 | 사용&cr재무제표일 | 관계기업&cr활동의 성격 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 소유&cr지분율 | 장부금액 | 소유&cr지분율 | 장부금액 | |||||
| 관계기업투자 | (주)한국대기사 | 한국 | 12월 31일 | 자동차설비 설계 등 | 20% | 740,825,552 | 20% | 846,564,841 |
| 종속기업투자 | TUKSU ENGINEERING AND&crCONSTRUCTION SDN. BHD. | 말레이시아 | 12월 31일 | 토목 건설 등 | 100% | - | 100% | - |
| 특수산업개발(주) | 한국 | 12월 31일 | 토목 건설 등 | 90% | 285,951,125 | 90% | 316,749,818 | |
| 합 계 | 1,026,776,677 | 1,163,314,659 |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업 및 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기말&cr
| (단위: 원) | ||||
| 구 분 | (주)한국대기사 | TUKSU ENGINEERING&crAND CONSTRUCTION&crSDN. BHD. | 특수산업개발 | |
| 요약재무정보 | 유동자산 | 4,482,371,153 | 3,623,989,954 | 150,730,510 |
| 비유동자산 | 612,527,434 | 25,420,924 | 216,860,895 | |
| 유동부채 | 1,261,757,669 | 5,322,684,821 | 41,753,040 | |
| 비유동부채 | 129,013,154 | 640,929,506 | 8,114,894 | |
| 수익 | 8.655.668.547 | 1,895,977,751 | 240,000,000 | |
| 영업이익(손실) | (400,988,343) | (1,598,859,312) | (36,904,606) | |
| 당기순이익(손실) | (368,196,443) | (1,530,793,781) | (34,220,771) | |
| 총포괄손익(손실) | (368,196,443) | (1,618,289,351) | (34,220,771) | |
| 배당금 | 32,100,000 | - | - |
② 전기말
| (단위: 원) | ||||
| 구 분 | (주)한국대기사 | TUKSU ENGINEERING&crAND CONSTRUCTION&crSDN. BHD. | 특수산업개발 | |
| 요약재무정보 | 유동자산 | 12,292,641,710 | 5,599,657,588 | 181,097,598 |
| 비유동자산 | 625,478,614 | 130,893,543 | 208,845,400 | |
| 유동부채 | 8,555,103,578 | 5,873,771,902 | 37,998,756 | |
| 비유동부채 | 130,192,539 | 552,693,326 | - | |
| 수익 | 16,255,598,986 | 6,344,871,924 | - | |
| 영업이익 | 326,245,477 | (1,280,787,946) | (148,142,530) | |
| 당기순이익 | 287,847,962 | (1,313,821,782) | (148,055,758) | |
| 총포괄손익 | 287,847,962 | (1,313,821,782) | (148,055,758) | |
| 배당금 | 602,400,000 | - | - |
&cr
(3) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업 및 종속기업의 재무정보금액을 관계기업 및 종속기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기말
| (단위: 원) | |||||
| 회사명 | 당반기말순자산 | 지분율 | 순자산지분금액 | 미실현손익 | 장부금액 |
| (주)한국대기사 | 3,704,127,764 | 20% | 740,825,552 | - | 740,825,552 |
| TUKSU ENGINEERING AND&crCONSTRUCTION SDN. BHD. | (2,314,203,448) | 100% | - | (9,876,472) | - |
| 특수산업개발(주) | 317,723,471 | 90% | 285,951,125 | - | 285,951,125 |
&cr② 전기말
| (단위: 원) | |||||
| 회사명 | 전기말순자산 | 지분율 | 순자산지분금액 | 미실현손익 | 장부금액 |
| (주)한국대기사 | 4,232,824,207 | 20% | 846,564,841 | - | 846,564,841 |
| TUKSU ENGINEERING AND&crCONSTRUCTION SDN. BHD. | (695,914,096) | 100% | - | - | - |
| 특수산업개발(주) | 351,944,242 | 90% | 316,749,818 | - | 316,749,818 |
&cr(4) 당분기와 전기 중 관계기업 및 종속기업투자의 지분법평가 및 기타변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기
| (단위: 원) | |||||||
| 구 분 | 기초 | 취득 | 배당금수령 | 투자손익 | 자본변동 | 기타증감 | 분기말 |
| (주)한국대기사 | 846,564,841 | - | (32,100,000) | (73,639,289) | - | - | 740,825,552 |
| TUKSU ENGINEERING AND&crCONSTRUCTION SDN. BHD. | - | - | - | - | - | - | - |
| 특수산업개발(주) | 316,749,818 | - | - | (30,798,693) | - | - | 285,951,125 |
| 합 계 | 1,163,314,659 | - | (32,100,000) | (104,437,982) | - | - | 1,026,776,677 |
&cr② 전기
| (단위: 원) | |||||||
| 구 분 | 기초 | 취득 | 배당금수령 | 투자손익 | 자본변동 | 기타증감(*) | 기말 |
| (주)한국대기사 | 1,391,395,249 | - | (602,400,000) | 57,569,592 | - | - | 846,564,841 |
| TUKSU ENGINEERING AND&crCONSTRUCTION SDN. BHD. | 664,730,623 | - | - | (651,003,214) | 10,681,674 | (24,409,083) | - |
| 특수산업개발(주) | - | 450,000,000 | - | (133,250,182) | - | - | 316,749,818 |
| 합 계 | 2,056,125,872 | 450,000,000 | (602,400,000) | (726,683,804) | 10,681,674 | (24,409,083) | 1,163,314,659 |
(*) 해외사업환산차이&cr&cr(5) 당기 중 지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 미반영 지분법 손실금액 중 관련 대여금에 대해 손상으로 추가 인식한 금액은 1,111,020,796원입니다.&cr
9. 유형자산&cr
당분기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기
| (단위: 원) | |||||||||
| 구 분 | 토지 | 건물 및 구축물 | 기계장치 | 건설장비 | 차량운반구 | 공구와기구 | 집기비품 | 건설중인자산 | 합계 |
| 기초 취득원가 | 8,135,858,446 | 6,605,885,263 | 49,938,565,278 | 30,112,895,839 | 278,937,357 | 1,583,908,093 | 1,692,590,673 | - | 98,348,640,949 |
| 기초&cr감가상각누계액 | - | (4,016,205,025) | (40,328,861,046) | (19,947,135,686) | (248,148,526) | (1,559,787,259) | (1,622,035,359) | - | (67,722,172,901) |
| 기초 장부금액 | 8,135,858,446 | 2,589,680,238 | 9,609,704,232 | 10,165,760,153 | 30,788,831 | 24,120,834 | 70,555,314 | - | 30,626,468,048 |
| 취득 | 1,637,148 | 201,145,447 | 581,793,760 | - | 29,403,310 | 6,778,605 | - | 13,975,914,434 | 14,796,672,704 |
| 감가상각 | - | (115,556,232) | (2,117,320,596) | (2,080,652,489) | (27,099,715) | (16,227,690) | (27,762,749) | - | (4,384,619,471) |
| 매각 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기타증감(*) | 27,774,205 | 193,802,595 | 590,214,876 | 1,564,361,304 | 6,813,185 | 9,126,788 | 5,606,864 | 1,390,584 | 2,399,090,401 |
| 반기말 장부금액 | 8,165,269,799 | 2,675,269,453 | 8,664,392,272 | 9,649,468,968 | 39,905,611 | 23,798,537 | 48,399,429 | 13,977,305,018 | 43,243,809,087 |
| 반기말 취득원가 | 8,165,269,799 | 6,807,030,710 | 51,110,573,914 | 31,677,257,143 | 315,153,852 | 1,599,813,486 | 1,698,197,537 | 13,977,305,018 | 115,350,601,459 |
| 반기말&cr감가상각누계액 | - | (4,131,761,257) | (42,446,181,642) | (22,027,788,175) | (275,248,241) | (1,576,014,949) | (1,649,798,108) | - | (72,106,792,372) |
(*) 당분기 중 기타증감은 해외사업환산과 및 건설중인자산에서 대체된 내역이 포함되어 있습니다.&cr
② 전기
| (단위: 원) | |||||||||
| 구 분 | 토지 | 건물 및 구축물 | 기계장치 | 건설장비 | 차량운반구 | 공구와기구 | 집기비품 | 건설중인자산 | 합계 |
| 기초 취득원가 | 8,135,858,446 | 6,605,885,263 | 45,124,023,753 | 25,967,969,612 | 401,173,635 | 1,570,532,668 | 1,671,033,431 | 3,471,514,167 | 92,947,990,975 |
| 기초&cr감가상각누계액 | - | (3,864,608,591) | (38,996,446,149) | (19,077,101,559) | (342,918,701) | (1,554,831,800) | (1,598,279,288) | - | (65,434,186,088) |
| 기초 장부금액 | 8,135,858,446 | 2,741,276,672 | 6,127,577,604 | 6,890,868,053 | 58,254,934 | 15,700,868 | 72,754,143 | 3,471,514,167 | 27,513,804,887 |
| 취득 | - | - | 526,032,512 | 978,860,282 | 67,735,045 | 20,192,749 | 25,808,909 | 1,486,729,750 | 3,105,359,247 |
| 감가상각 | - | (151,596,434) | (1,825,396,641) | (1,063,754,562) | (90,487,159) | (10,755,515) | (30,966,588) | - | (3,172,956,899) |
| 매각 | - | - | (4,000) | - | (4,713,885) | - | (17,329,455) | - | (22,047,340) |
| 기타증감(*) | - | - | 4,781,494,757 | 3,359,786,380 | (104) | (1,017,268) | 20,288,305 | (4,958,243,917) | 3,202,308,153 |
| 기말 장부금액 | 8,135,858,446 | 2,589,680,238 | 9,609,704,232 | 10,165,760,153 | 30,788,831 | 24,120,834 | 70,555,314 | - | 30,626,468,048 |
| 기말 취득원가 | 8,135,858,446 | 6,605,885,263 | 49,938,565,278 | 30,112,895,839 | 278,937,357 | 1,583,908,093 | 1,692,590,673 | - | 98,348,640,949 |
| 기말&cr감가상각누계액 | - | (4,016,205,025) | (40,328,861,046) | (19,947,135,686) | (248,148,526) | (1,559,787,259) | (1,622,035,359) | - | (67,722,172,901) |
(*) 전기 중 기타증감은 해외사업환산과 사용권자산 및 건설중인자산에서 대체된 내역이 포함되어 있습니다.&cr
10. 투자부동산
(1) 당분기 중 투자부동산의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||
| 구 분 | 토지 | 건물 | 합계 |
| 기초 장부금액 | 19,615,085,752 | 845,807,554 | 20,460,893,306 |
| 기초 취득원가 | 24,559,929,781 | 925,553,556 | 25,485,483,337 |
| 기초 감가상각누계액 | - | (79,746,002) | (79,746,002) |
| 기초 손상차손누계액 | (4,944,844,029) | - | (4,944,844,029) |
| 감가상각 | - | (36,868,824) | (36,868,824) |
| 기타증감 | - | 86,423,200 | 86,423,200 |
| 분기말 장부금액 | (4,944,844,029) | 852,484,752 | (4,092,359,277) |
| 분기말 취득원가 | - | 6,677,198 | 6,677,198 |
| 분기말 감가상각누계액 | - | 845,807,554 | 845,807,554 |
| 분기말 손상차손누계액 | (4,944,844,029) | - | (4,944,844,029) |
(2) 전기 중 투자부동산의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||
| 구 분 | 토지 | 건물 | 합계 |
| 기초 장부금액 | 20,768,585,752 | 892,085,231 | 21,660,670,983 |
| 기초 취득원가 | 24,559,929,781 | 925,553,556 | 25,485,483,337 |
| 기초 감가상각누계액 | - | (33,468,325) | (33,468,325) |
| 기초 손상차손누계액 | (3,791,344,029) | - | (3,791,344,029) |
| 감가상각 | - | (46,277,677) | (46,277,677) |
| 손상차손(*) | (1,153,500,000) | - | (1,153,500,000) |
| 기말 장부금액 | 19,615,085,752 | 845,807,554 | 20,460,893,306 |
| 기말 취득원가 | 24,559,929,781 | 925,553,556 | 25,485,483,337 |
| 기말 감가상각누계액 | - | (79,746,002) | (79,746,002) |
| 기말 손상차손누계액 | (4,944,844,029) | - | (4,944,844,029) |
(*) 투자부동산에 대하여 순공정가치에 기초하여 회수가능가액을 산정하였으며, 전기중 1,154백만원의 손상차손을 인식하였습니다.&cr
(3) 투자부동산 관련손익&cr당분기와 전분기 중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 투자부동산에서 발생한 임대수익(*) | &cr | &cr |
| 변동 임대수익 | 40,890,123 | - |
| 고정 임대수익 | 170,779,060 | 266,854,522 |
| 소계 | 211,669,183 | 266,854,522 |
| 임대수익을 얻는 투자부동산 관련 직접 비용 | 153,323,590 | 156,682,136 |
(*) 투자부동산 임대수익은 본사 사옥 일부의 임대료와 관리비 수익으로 이루어져 있으며, 기타 투자부동산에서 발생하는 손익은 없습니다.&cr&cr(4) 투자부동산의 공정가치&cr당분기말 현재 투자부동산의 공정가치와 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 공정가치 | 장부금액 |
| 토지 및 건물 | 20,510,447,682 | 20,510,447,682 |
당반기말 현재 투자부동산의 장부금액과 공정가치와의 차이는 중요하지 않습니다.&cr&cr(5) 투자부동산과 관련하여 계약에 따라 향후 수령할 임대료는 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 원) | ||
| 항 목 | 구 분 | 향후 1년 |
| 투자부동산 리스료 | 고정 임대료 | 233,088,000 |
| 변동 임대료 | 투썸플레이스 순매출의 15% |
11. 담보제공자산 등&cr
(1) 당반기말 현재 당사의 거래약정을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 거래약정 | 담보권자 |
| 아산공장건물 및 부속토지 | 5,612,615,773 | 12,000,000,000 | 차입금 담보 등 | (주)KEB하나은행 |
| 본사사옥 담보 | 18,685,811,792 | 14,400,000,000 | ||
| 단기금융상품 | 463,000,000 | 536,000,000 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 949,665,785 | 4,800,000,000 | 한국산업은행 | |
| 관계기업투자 | 764,105,281 | |||
| 장기금융상품 | SGD 1,314,307.26 | SGD 900,000.00 | 지급보증 | United Overseas Bank Limited |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 3,757,596,700 | 3,818,682,600 | 지급보증 | 전문건설공제조합 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 20,240,000 | 20,240,000 | 지급보증 | 소방산업공제조합 |
| 투자부동산 | 8,000,000,000 | 8,000,000,000 | 부동산담보신탁 | 국제자산신탁(주) |
| 합 계 | 13,954,607,766 | 43,574,922,600 | ||
| SGD 1,314,307.26 | SGD 900,000 |
&cr(2) 당분기말 현재 당사가 타인을 위하여 제공한 지급보증 등의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원, 주) | |||
| 제공받은자 | 보증의종류 | 보증금액 | 보증제공처 |
| (주)마라톤건설 | 연대보증 | 130,526,000 | 서울보증보험(주) |
| 특강산업(주) | 연대보증 | 390,000,000 | (주)신한은행 |
(3) 당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||
| 제공받은 내용 | |||
| 구분 | 제공자 | 물건 또는 내용 | 금액 |
| 지급보증 | 서울보증보험(주)(*) | 하자이행보증 등 | 32,409,572,219 |
| 전문건설공제조합 | 계약이행보증 | 50,163,159,152 | |
| 공사이행 | 9,262,605,760 | ||
| 하자보수 | 29,734,176,217 | ||
| 선급금 | 8,033,280,810 | ||
| 하도급대금 | 1,477,656,309 | ||
| 임시전력 | 31,350,000 | ||
| 기계대여(개별) | 5,477,934,271 | ||
| 기계대여(현장별) | 10,035,927,330 | ||
| KEB하나은행 | 계약이행보증 | SGD 1,023,635.15 | |
| United Overseas Bank Limited | 계약이행보증 | SGD 320,000.00 | |
| 합계 | 146,625,662,068 | ||
| SGD 1,343,635.15 |
(*) 상기 보증 등과 관련하여 경영진으로 부터 연대보증을 제공받고 있습니다.&cr&cr12. 무형자산&cr
당분기와 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||||
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||||
| 회원권 | 기타무형자산 | 합계 | 회원권 | 기타무형자산 | 합계 | |
| 기초 취득원가 | 437,046,880 | 115,172,750 | 552,219,630 | 132,045,400 | 115,172,750 | 247,218,150 |
| 기초 상각누계액 | - | (104,606,737) | (104,606,737) | - | (75,549,153) | (75,549,153) |
| 기초 손상차손누계액 | (51,269,200) | - | (51,269,200) | (51,269,200) | - | (51,269,200) |
| 기초 장부금액 | 385,777,680 | 10,566,013 | 396,343,693 | 80,776,200 | 39,623,597 | 120,399,797 |
| 손상차손환입 | - | - | - | - | - | - |
| 취득 | - | - | - | 306,600,000 | - | 306,600,000 |
| 매각 | - | - | - | - | - | - |
| 무형자산상각비 | - | (8,864,021) | (8,864,021) | - | (29,057,584) | (29,057,584) |
| 기타증감(*) | 2,108,040 | - | 2,108,040 | (1,598,520) | - | (1,598,520) |
| 기말 장부금액 | 387,885,720 | 1,701,992 | 389,587,712 | 385,777,680 | 10,566,013 | 396,343,693 |
| 기말 취득가액 | 439,154,920 | 115,172,750 | 554,327,670 | 437,046,880 | 115,172,750 | 552,219,630 |
| 기말 상각누계액 | - | (113,470,758) | (113,470,758) | - | (104,606,737) | (104,606,737) |
| 기말 손상차손누게액 | (51,269,200) | - | (51,269,200) | (51,269,200) | - | (51,269,200) |
(*) 당반기와 전기 중 기타증감은 해외사업환산이 포함되어 있습니다.&cr
13. 차입금&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
| 구 분 | 차입처 | 연이자율 | 당분기말 | 전기말 |
| <단기차입부채> | ||||
| 단기차입금 | (주)KEB하나은행 외 | 3.2%~3.784% | 3,200,000,000 | 2,300,000,000 |
| 주임종단기차입금 | 대주주 | 6.00% | 318,030,966 | 2,300,519,946 |
| 유동성장기차입금 | (주)KEB하나은행 | 3.2%~3.784% | 4,536,771,906 | 5,714,386,305 |
| 신주인수권부사채 | - | - | 1,459,277,725 | 1,305,467,659 |
| 소 계 | 9,514,080,597 | 11,620,373,910 | ||
| <장기차입부채> | ||||
| 장기차입금 | (주)KEB하나은행 | 3.2%~3.784% | 11,253,354,948 | 12,298,771,690 |
| 소 계 | 11,253,354,948 | 12,298,771,690 | ||
| 합 계 | 20,767,435,545 | 23,919,145,600 |
&cr(2) 당사가 발행한 신주인수권부사채의 발행조건 및 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 발행조건
| 구 분 | 제4회 무기명식 이권부 무보증 사모 비분리형 신주인수권부사채 | |
| 행사비율 | 100% | |
| 행사가액 | 4,755원(*) | |
| 액면이자율 | 0.0% | |
| 권리행사기간 | 2019년 11월 15일 ~ 2023년 10월 15일 | |
| 신주인수권 행사에 따라 발행할 주식 | 종류 | 기명식 보통주 |
| 주식수(주) | 420,610 | |
| 행사가액의 조정에 관한 사항 | 가. 본 사채를 소유한 자가 신주신수권 행사를 하기 전에 발행회 사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 행사가액을 조정&cr나. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 행사가액 의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소 직전 에 전액 행사되어 주식으로 발행되었더라면 사채권자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 행사가액을 조 정&cr다. 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감 자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하 는 조건으로 행사가액을 조정&cr라. 위 가목 내지 다목과는 별도로 본 사채 발행 후 6개월이 경과 한 날인 2019년 5월 15일부터 매 3개월마다 행사가액 조정 단, 새로운 행사가액은 발행 당시 행사가액(조정일 전에 신주 의 할인발행 등의 사유로 행사가액을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가격)의 70% 이상이어야 함&cr마. 본호에 의해 조정된 행사가액이 주식의 액면가 이하일 경우 에는 액면가를 전환가격으로 함 | |
| 조기상환청구권 | 본 사채의 발행일로부터 2년이 되는 2020년 11월 15일 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 권면금액에 조기상환수익률 연 0.0%(3개월 단위 복리계산)을 가산한 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구가능 | |
| 매도청구권 | 2019년 11월 15일부터 2021년 11월 15일까지 매월의 15일마다 본 사채를 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 제3자에게 매도하여 줄 것을 사채권자에게 청구가능. 단, 각 사채권자가 보유하고 있는 사채 발행가액의 40%를 초과할수 없음 |
(*) 전전기 중 시가하락 등 행사가액 조정사유에 따라 행사가격이 5,080원에서 4,755원으로 변경되었습니다.&cr
② 변동내역
| (단위: 원) | ||||
| 구 분 | 기초 | 상각 | 상환 | 기말 |
| 신주인수권부사채발행금액 | 2,000,000,000 | - | - | 2,000,000,000 |
| 사채할인발행차금 | (16,273,649) | 3,603,937 | - | (12,669,712) |
| 신주인수권조정 | (678,258,692) | 150,206,129 | - | (528,052,563) |
| 신주인수권부사채장부금액 | 1,305,467,659 | 153,810,066 | - | 1,459,277,725 |
&cr(3) 당분기 중 신규로 발행하거나 상환된 차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||||||
| 구분 | 기초 | 대체 | 상환 | 상각 | 기타증감 | 환율변동 | 기말 |
| 단기차입금 | 2,300,000,000 | 1,400,000,000 | (500,000,000) | 3,200,000,000 | |||
| 주임종단기차입금 | 2,300,519,946 | (2,000,000,000) | 17,511,020 | 318,030,966 | |||
| 유동성장기차입금 | 5,714,386,305 | (379,385,959) | (920,614,041) | 122,385,601 | 4,536,771,906 | ||
| 장기차입금 | 12,298,771,690 | (1,120,614,041) | 75,197,299 | 11,253,354,948 | |||
| 신주인수권부사채-유동 | 1,305,467,659 | 153,810,066 | 1,459,277,725 | ||||
| 합 계 | 23,919,145,600 | (1,597,454,954) | (1,668,292,861) | 153,810,066 | 197,582,900 | 17,511,020 | 20,767,435,545 |
14. 리스&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 리스사용권자산의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기말
| (단위 : 원) | |||
| 구 분 | 취득금액 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
| 토지 | 868,347,313 | (498,881,004) | 369,466,309 |
| 건물 | 2,659,092,319 | (1,277,397,228) | 1,381,695,091 |
| 건설장비 | 660,258,762 | (384,983,020) | 275,275,742 |
| 차량운반구 | 1,081,187,006 | (473,721,340) | 607,465,666 |
| 합계 | 5,268,885,400 | (2,634,982,592) | 2,633,902,808 |
&cr② 전기말
| (단위 : 원) | |||
| 구 분 | 취득금액 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
| 토지 | 1,211,488,758 | (527,930,129) | 683,558,629 |
| 건물 | 2,292,359,805 | (1,184,671,685) | 1,107,688,120 |
| 건설장비 | 668,919,222 | (308,282,060) | 360,637,162 |
| 차량운반구 | 1,147,348,701 | (456,992,149) | 690,356,552 |
| 합계 | 5,320,116,486 | (2,477,876,023) | 2,842,240,463 |
&cr(2) 당분기와 전기 중 리스사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기
| (단위 : 원) | ||||||
| 구 분 | 기초 | 증가 | 감소 | 감가상각비 | 기타증감(*) | 기말 |
| 토지 | 683,558,629 | 112,999,754 | (202,897,165) | (224,439,848) | 244,939 | 369,466,309 |
| 건물 | 1,107,688,120 | 1,295,061,909 | 30,541,692 | (1,083,408,232) | 31,811,602 | 1,381,695,091 |
| 건설장비 | 360,637,162 | - | 84,908,770 | (170,270,190) | - | 275,275,742 |
| 차량운반구 | 690,356,552 | 195,258,369 | 17,136,297 | (313,432,436) | 18,146,884 | 607,465,666 |
| 합계 | 2,842,240,463 | 1,603,320,032 | (70,310,406) | (1,791,550,706) | 50,203,425 | 2,633,902,808 |
(*) 당분기 중 기타증감은 해외사업환산과 유형자산으로 대체된 금액이 포함되어 있습니다.&cr
② 전기
| (단위 : 원) | ||||||
| 구 분 | 기초 | 증가 | 감소 | 감가상각비 | 기타증감(*) | 기말 |
| 토지 | 100,127,324 | 949,362,917 | - | (364,994,534) | (937,078) | 683,558,629 |
| 건물 | 1,759,784,680 | 952,673,894 | (67,972,927) | (1,515,243,473) | (21,554,054) | 1,107,688,120 |
| 건설장비 | 4,258,057,196 | 614,414,817 | - | (408,752,210) | (4,103,082,641) | 360,637,162 |
| 차량운반구 | 579,487,905 | 668,919,222 | (75,307,130) | (308,282,060) | (174,461,385) | 690,356,552 |
| 합계 | 6,697,457,105 | 3,185,370,850 | (143,280,057) | (2,597,272,277) | (4,300,035,158) | 2,842,240,463 |
(*) 전기 중 기타증감은 해외사업환산과 유형자산으로 대체된 금액이 포함되어 있습니다.&cr&cr(3) 당분기와 전기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
| 구 분 | 당반기 | 전기 |
| 기초 | 2,900,219,688 | 6,095,993,737 |
| 증가 | 1,603,320,032 | 3,185,370,850 |
| 감소 | (507,472,066) | (146,207,983) |
| 이자비용 | 56,917,752 | 139,105,192 |
| 지급 | (1,392,696,781) | (2,571,587,525) |
| 기타증감(*) | 31,973,286 | (3,802,454,583) |
| 기말 | 2,692,261,911 | 2,900,219,688 |
(*) 전기 중 기타증감에는 해외사업환산 및 차입금으로의 대체가 포함되어 있습니다.
&cr(4) 당분기와 전반기 중 리스 이용으로 인한 총 현금유출액 및 비용인식액은 다음과 같습니다.&cr① 당반기
| (단위 : 원) | |
| 구 분 | 현금유출액 |
| 리스부채에서 발생한 금액 | 1,736,650,123 |
| 단기리스 | 32,591,583,383 |
| 소액리스 | 970,216,420 |
| 합 계 | 35,298,449,926 |
&cr② 전분기
| (단위 : 원) | |
| 구 분 | 현금유출액 |
| 리스부채에서 발생한 금액 | 394,498,667 |
| 단기리스 | 21,777,251,747 |
| 소액리스 | 78,092,172 |
| 합 계 | 22,249,842,586 |
&cr(5) 당분기말 현재 리스계약에 따라 향후 지급할 최소리스료는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |
| 구 분 | 금액 |
| 1년 이내 | 1,208,532,854 |
| 1년 초과 5년 이내 | 570,962,370 |
| 합 계 | 1,779,495,224 |
&cr15. 파생상품금융부채&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 파생상품금융부채 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 신주인수권대가(유동부채) | 2,438,696,109 | 834,562,615 |
| 조기상환청구권(유동부채) | - | 2,604,258 |
| 이자율스왑(비유동부채)(*1) | 35,924,962 | 148,691,986 |
| 합 계 | 2,474,621,071 | 985,858,859 |
(*1) 당사는 차입부채의 시장이자율 변동으로 인한 위험을 회피하기 위하여 이자율스왑 계약을 체결하고 있으며, 이자율스왑계약에 대하여 현금흐름위험회피회계를 적용하고 있으며, 그 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||||
| 거래종류 | 계약일 | 만기일 | 계약금액 | 수취이자율 | 지급이자율 |
| 이자율스왑 | 2019-03-29 | 2022-03-29 | 11,000,000,000 | 91일물CD금리 +1.67% | 3.51% |
상기 이자율스왑계약과 관련한 위험회피회계의 적용 결과는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 파생상품&cr가치변동&cr(세후 손익기준) | 당기손익 인식&cr계정과목 | 당기손익&cr재분류금액&cr(세후) | 기타포괄손익&cr인식액&cr(세후) | 기타포괄손익누계액 잔액 |
| 이자율스왑 | 96,864,454 | 현금흐름위험회피손익 | - | 96,864,454 | (19,115,295) |
(2) 당분기와 전기 중 파생상품금융부채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기
| (단위: 원) | ||||
| 구분 | 신주인수권대가 | 조기상환청구권 | 이자율스왑 | 합계 |
| 기초 | 834,562,615 | 2,604,258 | 148,691,986 | 985,858,859 |
| 평가 | 1,604,133,494 | (2,604,258) | (112,767,024) | 1,488,762,212 |
| 감소 | - | - | - | |
| 기말 | 2,438,696,109 | - | 35,924,962 | 2,474,621,071 |
&cr② 전기
| (단위: 원) | ||||
| 구분 | 신주인수권대가 | 조기상환청구권 | 이자율스왑 | 합계 |
| 기초 | 998,596,058 | 365,424,053 | 126,884,793 | 1,490,904,904 |
| 평가 | 335,264,586 | (180,107,768) | 21,807,193 | 176,964,011 |
| 감소 | (499,298,029) | (182,712,027) | - | (682,010,056) |
| 기말 | 834,562,615 | 2,604,258 | 148,691,986 | 985,858,859 |
&cr
16. 종업원급여&cr
당사는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원이 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급율과 누진율을 곱한금액을 지급하도록 되어 있습니다. 확정급여채무의 보험수리적 평가는 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 예측단위적립방식을 사용하여 수행되었습니다.
&cr(1) 당분기와 전분기 중 퇴직급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 당기손익: | ||
| 근무원가 | 1,285,104,010 | 1,476,425,040 |
| 순확정급여부채의 순이자 | 163,673,757 | 107,590,489 |
| 당기손익 소계 | 1,448,777,767 | 1,584,015,529 |
| 기타포괄손익: | ||
| 순확정급여부채의 재측정요소(법인세 차감전) | - | 11,309,084 |
| 합계 | 1,448,777,767 | 1,595,324,613 |
&cr(2) 당분기와 전기 중 순확정급여부채의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| 순확정급여부채의 변동: | ||
| 기초금액 | 8,170,299,710 | 8,609,431,781 |
| 근무원가 | 1,285,104,010 | 1,662,746,493 |
| 순확정급여부채의 순이자 | 163,673,757 | 215,180,979 |
| 순확정급여부채의 재측정요소(법인세 차감전) | - | (1,086,235,352) |
| 사외적립자산 납입액 | (82,738,400) | (600,000,000) |
| 지급액 | (447,871,177) | (630,824,191) |
| 기말금액 | 9,088,467,900 | 8,170,299,710 |
| 재무상태표: | ||
| ―확정급여채무의 현재가치 | 15,495,266,544 | 14,993,318,068 |
| ―사외적립자산의 공정가치 | (6,406,798,644) | (6,823,018,358) |
| 합계 | 9,088,467,900 | 8,170,299,710 |
(3) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| 기초금액 | 14,993,318,068 | 15,218,977,472 |
| 당기근무원가 | 1,285,104,010 | 1,662,746,493 |
| 이자원가 | 163,673,757 | 351,139,858 |
| 재측정요소(법인세 차감전) | - | (1,145,128,965) |
| 지급액 | (946,829,291) | (1,094,416,790) |
| 기말금액 | 15,495,266,544 | 14,993,318,068 |
(4) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| 기초금액 | 6,823,018,358 | 6,609,545,691 |
| 이자수익 | (16,764,749) | 135,958,879 |
| 재측정요소(법인세 차감전) | - | (58,893,613) |
| 사외적립자산 납입액 | 82,738,400 | 600,000,000 |
| 지급액 | (517,387,089) | |
| 국민연금전환금의 변동 등 | (482,193,365) | 53,794,490 |
| 기말금액 | 6,406,798,644 | 6,823,018,358 |
&cr(5) 당반기말 및 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 할인율 | 2.18% | 2.18% |
| 미래 임금상승률 | 4.82% | 4.82% |
&cr당사는 확정급여채무의 현재가치계산을 위하여 보고기간말 현재 확정급여채무의 통화 및 예상지급시기와 일관성이 있는 우량회사채의 시장수익률을 참조하여 할인율을결정하였습니다.&cr
당기말과 전기말 현재 확정급여채무의 가중평균만기는 각각 9.15년과 8.12년입니다.&cr
(6) 주요 보험수리적 가정에 대한 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구분 | 1% 상승시 | 1% 하락시 |
| 미래 임금상승률의 변동: | ||
| ―확정급여채무의 증가(감소) | 963,301,533 | (858,068,033) |
| 할인율의 변동: | ||
| ―확정급여채무의 증가(감소) | (848,255,852) | 970,762,061 |
&cr17. 충당부채&cr&cr(1) 당분반기와 전기 중 당사의 하자보수충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| 기초금액 | 1,903,592,834 | 1,027,354,619 |
| 전입액 | 326,570,856 | 1,109,895,255 |
| 사용액 | (34,108,240) | (189,333,799) |
| 해외사업환산손익 | 74,743,158 | (44,323,241) |
| 기말금액 | 2,270,798,608 | 1,903,592,834 |
&cr(2) 당분기와 전기 중 당사의 공사손실충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 당반기 | 전 기 |
| 기초금액 | - | 54,347,884 |
| 전입액 | - | - |
| 환입액 | - | (54,347,884) |
| 기말금액 | - | - |
18. 자본금&cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 자본금 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 수권주식수 | 50,000,000주 | 50,000,000주 |
| 주당금액 | 500 | 500 |
| 발행주식수 | 17,125,726주 | 15,625,726주 |
| 보통주자본금 | 8,562,863,000 | 7,812,863,000 |
&cr(2) 당분기와 전기 중 당사의 발행주식수 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 주) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| 기초 발행주식수 | 15,625,726 | 15,205,118 |
| 신주인수권행사 | - | 420,608 |
| 유상증자 | 1,500,000 | |
| 기말 발행주식수 | 15,625,726 | 15,625,726 |
&cr(3) 당사가 당분기와 전기 중 지급한 배당금의 내역은 없습니다.&cr
19. 이익잉여금&cr
(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| 법정적립금 | 2,449,974,070 | 2,449,974,070 |
| 임의적립금 | 23,400,000,000 | 23,400,000,000 |
| 미처분이익잉여금 | 7,739,066,981 | 6,909,260,789 |
| 기말금액 | 33,589,041,051 | 32,759,234,859 |
(2) 당분기와 전기 중 이익잉여금의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| 기초금액 | 32,759,234,859 | 29,510,306,533 |
| 당기순이익 | 829,806,192 | 2,401,664,751 |
| 확정급여제도의 재측정요소 | - | 847,263,575 |
| 기말금액 | 33,589,041,051 | 32,759,234,859 |
20. 주당이익&cr&cr(1) 기본주당이익&cr
1) 당분기와 전분기 주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 법인세차감후이익 | (534,666,055) | 829,806,192 | (1,005,517,499) | 1,263,979,600 |
| 가중평균유통주식수 | 16,343,117 | 15,867,484 | 15,625,726 | 15,446,123 |
| 기본주당이익 | (33) | 52 | (64) | 82 |
2) 가중평균유통보통주식수 계산 내역&cr&cr① 당분기
| 기 간 | 항 목 | 유통주식수(주) | 해당일수(일) | 적 수 |
| 2020.1.1 ~ 2021.9.30 | 기초의 유통주식 | 15,625,726 | 273 | 4,265,823,198 |
| 2020.8.18 ~ 2021.9.30 | 유상증자 | 1,500,000 | 44 | 66,000,000 |
| 합 계 | 273 | 4,331,823,198 |
(*) 가중평균유통보통주식수 : 4,331,823,198 ÷273일 = 15,867,484주&cr&cr② 전분기
| 기 간 | 항 목 | 유통주식수(주) | 해당일수(일) | 적 수 |
| 2020.1.1 ~ 2020.9.30 | 기초의 유통주식 | 15,205,118 | 274 | 4,166,202,332 |
| 2020.4.27 ~ 2020.9.30 | 신주인수권부사채 행사분 | 420,608 | 157 | 66,035,456 |
| 합 계 | 274 | 4,232,237,788 |
(*) 가중평균유통보통주식수 : 4,232,237,788 ÷274일 = 15,446,123주
(2) 희석주당이익&cr당반기 및 전반기에 잠재적 보통주로 인한 희석 효과가 발생하지 않으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 일치합니다.&cr
21. 수익&cr
(1) 수익원천&cr당사의 주요 수익은 건설계약, 제품 매출 입니다. 이외 수익은 임대매출이 있습니다.&cr&cr(2) 수익의 구분&cr당분기와 전반기의 주요지리적 시장과 수익인식 시기에 따라 수익정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||||||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||||||
| 보고부문 | 보고부문 | |||||||
| 건설계약매출 | 제품매출 | 임대매출 등 | 합계 | 건설계약매출 | 제품매출 | 임대매출 등 | 합계 | |
| 지역별 수익: | ||||||||
| 국내 | 150,879,641,042 | 2,335,937,980 | 294,332,183 | 153,509,911,205 | 112,330,586,920 | 3,103,035,398 | 507,953,440 | 115,941,575,758 |
| 싱가폴 | 22,939,647,446 | - | 22,939,647,446 | 18,041,305,307 | - | 350,503,944 | 18,391,809,251 | |
| 합 계 | 173,819,288,488 | 2,335,937,980 | 294,332,183 | 176,449,558,651 | 130,371,892,227 | 3,103,035,398 | 858,457,384 | 134,333,385,009 |
| 수익인식 시기: | ||||||||
| 한 시점에 이행 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기간에 걸쳐 이행 | 173,819,288,488 | 2,335,937,980 | 294,332,183 | 176,449,558,651 | 130,371,892,227 | 3,103,035,398 | 858,457,384 | 134,333,385,009 |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 173,819,288,488 | 2,335,937,980 | 294,332,183 | 176,449,558,651 | 130,371,892,227 | 3,103,035,398 | 858,457,384 | 134,333,385,009 |
&cr(3) 계약 잔액&cr당분기말과 전반기말 현재 고객과의 계약에서 생기는 수취채권과 계약부채는 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 원) | ||
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 매출채권에 포함되어 있는 수취채권 | 23,081,859,864 | 19,552,004,122 |
| 계약자산 | 43,908,127,695 | 31,729,552,214 |
| 계약부채 | 6,372,474,138 | 4,872,807,667 |
&cr계약자산은 당사의 건설계약 등의 완료된 작업에 대한 권리에 대해 보고기간말 현재 미청구한 금액에 대한 자산입니다. 계약자산은 당사가 청구서를 발행할 때 매출채권으로 대체됩니다.&cr&cr당사가 당기초의 계약부채 잔액 중 당기에 수익으로 인식한 금액은 4,872,808천원 입니다.&cr
22. 건설계약&cr
(1) 당분기 중 건설계약과 관련하여 계약금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
| 구분 | 기초도급잔액 | 증감액 | 공사수익인식 | 당반기말잔액 |
| 프론트잭킹 부문 | 14,338,285,790 | 1,426,224,546 | 8,403,534,826 | 7,360,975,510 |
| 쉴드 부문 | 93,307,898,000 | 30,570,810,473 | 62,890,008,282 | 60,988,700,191 |
| 터널 부문 | 96,623,583,216 | 140,408,526,662 | 55,938,781,224 | 181,093,328,654 |
| 일반토목 부문 | 52,861,099,385 | 26,854,616,832 | 21,795,966,213 | 57,919,750,004 |
| 상하수도 부문 | 1,391,343,297 | 1,350,520,021 | 1,851,350,497 | 890,512,821 |
| 해외사업 부문 | 53,560,134,807 | (2,600,262,970) | 22,939,647,446 | 28,020,224,391 |
| 합계 | 312,082,344,495 | 198,010,435,564 | 173,819,288,488 | 336,273,491,571 |
&cr(2) 당분기말 및 전기말 현재 미청구공사 및 초과청구공사 내역은 다음과 같습니다.&cr① 당분기말
| (단위: 원) | |||||
| 구분 | 누적발생원가 | 누적공사수익 | 진행청구액 | 미청구공사 | 초과청구공사 |
| 프론트잭킹 부문 | 27,968,903,764 | 30,396,816,310 | 35,811,431,184 | - | 5,414,614,874 |
| 쉴드 부문 | 141,257,183,220 | 160,247,279,809 | 160,638,987,417 | 5,756,641,792 | 6,148,349,400 |
| 터널 부문 | 343,663,397,645 | 361,146,564,509 | 373,814,006,531 | 374,167,815 | 13,041,609,837 |
| 일반토목 부문 | 85,515,380,201 | 94,529,493,723 | 101,513,011,641 | 193,186,395 | 7,176,704,313 |
| 상하수도 부문 | 3,024,661,591 | 3,169,182,634 | 4,382,975,267 | - | 1,213,792,633 |
| 해외사업부문 | 157,780,156,994 | 170,430,292,774 | 182,226,923,930 | 48,478,136 | 11,845,109,292 |
| 합계 | 759,209,683,415 | 819,919,629,759 | 858,387,335,970 | 6,372,474,138 | 44,840,180,349 |
당분기말 현재 미청구공사에 대한 대손충당금은 932백만원입니다.&cr&cr② 전기말
| (단위: 원) | |||||
| 구분 | 누적발생원가 | 누적공사수익 | 진행청구액 | 미청구공사 | 초과청구공사 |
| 프론트잭킹 부문 | 68,863,518,911 | 85,442,481,484 | 79,894,990,891 | 5,640,117,718 | 92,627,125 |
| BG부문 | 3,295,848,434 | 3,463,997,838 | 3,463,997,838 | - | - |
| 쉴드 부문 | 96,068,059,170 | 105,397,575,523 | 105,845,622,978 | 3,885,234,385 | 4,333,281,840 |
| 터널 부문 | 283,008,647,251 | 299,742,536,675 | 290,676,600,001 | 9,082,644,674 | 16,708,000 |
| 일반토목 부문 | 100,021,680,464 | 107,997,413,259 | 99,714,057,583 | 8,287,355,676 | 4,000,000 |
| 상하수도 부문 | 1,847,730,082 | 1,916,432,137 | 1,851,653,219 | 490,969,620 | 426,190,702 |
| 해외사업부문 | 127,683,174,143 | 137,029,923,941 | 131,967,231,571 | 5,062,692,370 | - |
| 합계 | 680,788,658,455 | 740,990,360,857 | 713,414,154,081 | 32,449,014,443 | 4,872,807,667 |
전기말 현재 미청구공사에 대한 대손충당금은 719백만원입니다.&cr
(3) 당분기말 현재 계약수익 금액이 직전연도 매출액 대비 5% 이상인 진행중인 건설계약별 정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||||||
| 현장명 | 구분 | 계약금액 | 계약일 | 종료예정일 | 진행율(%) | 미청구공사 | 초과청구공사 | 공사미수금 |
| 위례장지동길 | F/J | 15,828,000,000 | 2017-12-06 | 2022-02-28 | 83.59% | 2,183,713,223 | - | 233,530,000 |
| 별내선2공구 | 쉴드 | 63,307,620,000 | 2018-02-05 | 2022-12-31 | 88.97% | 2,588,642,170 | - | 697,669,630 |
| P3 | 쉴드 | 57,515,000,000 | 2020-11-09 | 2022-08-31 | 52.76% | - | 4,162,399,530 | 6,326,650,000 |
| 부전마산동결 | 쉴드 | 29,790,000,000 | 2020-11-20 | 2022-04-30 | 82.58% | - | 1,495,489,253 | 1,057,100,000 |
| 신부평영서전력구 | 쉴드 | 26,300,000,000 | 2014-10-20 | 2023-03-01 | 93.98% | 2,431,895,723 | - | 825,914,441 |
| 새만금전주6공구 | 터널/도로 | 21,161,370,000 | 2019-07-10 | 2024-01-27 | 95.06% | 2,227,801,995 | - | 315,700,000 |
| 울산포항1공구 (병합) | 터널/도로 | 59,899,452,486 | 2013-09-04 | 2021-09-30 | 99.38% | - | 264,435,037 | - |
| 거제마산3공구 (병합) | 터널/도로 | 30,803,400,000 | 2017-03-28 | 2021-09-30 | 99.99% | - | 1,210,100 | - |
| 포항삼척11공구 | 터널/도로 | 66,689,040,000 | 2015-10-02 | 2021-12-31 | 99.97% | - | 19,422,641 | 49,500,000 |
| 홍성송산9공구 | 터널/도로 | 22,173,000,000 | 2017-02-08 | 2022-06-30 | 99.87% | 2,062,274,158 | - | 266,200,000 |
| 홍성송산9공구(2) | 터널/도로 | 26,765,000,000 | 2017-05-31 | 2022-06-30 | 99.07% | 1,446,804,530 | - | 195,800,000 |
| 포항삼척17공구 | 터널/도로 | 24,010,000,000 | 2017-06-07 | 2021-08-31 | 100.00% | 2,500,000 | - | - |
| 고성마산2공구 | 터널/도로 | 29,632,500,000 | 2017-07-10 | 2021-09-30 | 100.00% | 53,640,000 | - | 573,672,000 |
| 진접선2공구 | 터널/도로 | 23,174,870,677 | 2017-08-24 | 2021-12-31 | 99.22% | - | 89,100,037 | - |
| 관대신월 | 터널/도로 | 9,067,700,000 | 2018-08-08 | 2021-12-31 | 100.00% | 624,999,999 | - | - |
| 포천화도3공구 | 터널/도로 | 29,478,000,000 | 2020-04-10 | 2023-12-27 | 58.81% | 2,333,272,450 | - | 1,463,990,000 |
| 포천화도1공구 | 터널/도로 | 51,580,000,000 | 2020-04-20 | 2023-12-27 | 31.78% | 1,686,182,396 | - | 2,257,640,000 |
| 평택동부 2공구 | 터널/도로 | 26,644,000,000 | 2021-04-15 | 2024-08-25 | 2.17% | 578,736,033 | - | - |
| 도봉산옥정3공구 | 터널/도로 | 53,607,000,000 | 2021-05-07 | 2025-09-30 | 8.64% | 559,674,771 | - | 75,900,000 |
| 동탄인덕원1공구 | 터널/도로 | 40,228,000,000 | 2021-06-01 | 2026-03-31 | 0.92% | 369,644,264 | - | - |
| 남양주 | 일반토목 | 39,876,936,364 | 2014-01-07 | 2022-03-31 | 100.00% | 230,936,360 | - | - |
| 신분당선 | 일반토목 | 10,061,912,000 | 2016-08-30 | 2024-12-31 | 50.25% | 901,714,059 | - | - |
| 진접선1공구 | 일반토목 | 34,565,000,000 | 2018-11-30 | 2023-06-30 | 70.29% | 1,340,606,960 | - | 144,035,764 |
| 호남고철2-4공구 | 일반토목 | 20,079,100,364 | 2021-06-29 | 2025-12-31 | 8.10% | - | 49,829,283 | - |
| GTXA4-4 | 일반토목 | 27,326,560,000 | 2019-11-08 | 2024-06-29 | 37.92% | 1,096,079,241 | - | 726,000,000 |
| 진접선1공구 | 일반토목 | 34,565,000,000 | 2018-11-30 | 2023-06-30 | 70.29% | 1,340,606,960 | - | 144,035,764 |
(4) 당분기말 현재 진행 중이었던 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 계약으로서 계약의 총계약금액 및 총계약원가에 대한당반기중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당반기와 미래기간의 손익(법인세차감전) 및 미청구공사(초과청구공사)에 미치는 영향과 공사손실충당부채는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||||
| 구 분 | 추정총계약금액의&cr변동 | 추정총계약원가의&cr변동 | 당기 손익에&cr미치는 영향 | 미래 손익에&cr미치는 영향 | 미청구공사 등&cr변동 | 공사손실충당부채 |
| 프론트잭킹 부문 | (545,698,181) | (3,882,888) | (520,596,598) | (21,218,696) | (520,596,598) | - |
| BG 부문 | - | - | - | - | - | - |
| 쉴드 부문 | 4,486,880,000 | 144,969,208 | 2,182,983,301 | 2,158,927,491 | 2,182,983,301 | - |
| 터널 부문 | 6,353,144,360 | 8,227,062,496 | (1,897,182,912) | 23,264,777 | (1,897,182,912) | - |
| 일반토목 부문 | 14,320,831,000 | 14,669,292,891 | (475,338,507) | 126,876,616 | (475,338,507) | - |
| 상하수도 부문 | 227,348,182 | (1,877,200) | 193,015,334 | 36,210,048 | 193,015,334 | - |
| 해외 부문 | (2,170,493,071) | (1,510,102,860) | (590,741,517) | (69,648,694) | (590,741,517) | - |
| 합 계 | 22,672,012,290 | 21,525,461,647 | (1,107,860,900) | 2,254,411,543 | (1,107,860,900) | - |
&cr23. 법인세비용&cr&cr(1) 당분기와 전분기 중 법인세비용(수익)의 구성요소는 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 당기법인세비용: | ||
| 당기법인세 | 1,268,659,648 | 1,356,250,401 |
| 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 | (180,213,748) | 121,982,161 |
| 소 계 | 1,088,445,900 | 1,478,232,562 |
| 이연법인세비용: | ||
| 일시적차이의 발생과 소멸 | (896,811,399) | (670,531,642) |
| 기타포괄손익으로 인식되는 항목과 관련된 법인세 | (16,955,215) | 55,234,533 |
| 소 계 | (913,766,614) | (615,297,109) |
| 법인세비용(수익) | 174,679,286 | 862,935,453 |
(2) 당분기와 전분기 중 법인세비용(수익)과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 법인세비용차감전분기순이익 | 829,806,192 | 1,263,979,600 |
| 적용세율에 따른 세부담액 | 316,613,337 | 667,135,161 |
| 조정사항: | ||
| -세무상 공제되지 않는 비용의 법인세 효과 | 67,326,642 | 80,863,820 |
| -세무상 과세되지 않는 수익의 법인세 효과 | (2,859,562) | (45,515,322) |
| -세액공제 | (50,011,256) | - |
| -과거기간 법인세와 관련되어 인식한 당기 조정액 | (180,213,748) | 121,982,161 |
| -기타(세율차이 등) | 23,823,873 | 38,469,632 |
| 법인세비용 | 174,679,286 | 862,935,453 |
| 평균유효세율 | 21.1% | 68.3% |
&cr(3) 당반기말 현재 일시적차이의 법인세효과는 당해 일시적차이가 소멸되는 회계연도의 미래예상세율을 적용하여 계산하였는 바, 2022년 이후 실현분에 대해서는 22%를 적용하여 산정하였습니다.&cr
24. 성격별 비용&cr
당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기&cr
| (단위: 원) | |||
| 계정과목 | 판매비와관리비 | 매출원가 | 성격별 비용 |
| 재고자산의 변동 | - | 37,792,794,872 | 37,792,794,872 |
| 종업원급여* | 3,327,350,773 | 16,247,718,854 | 19,575,069,627 |
| 감가상각비 | 344,189,464 | 2,647,170,170 | 2,991,359,634 |
| 무형자산상각비 | 8,864,021 | - | 8,864,021 |
| 사용권자산상각비 | 583,024,223 | 1,153,625,900 | 1,736,650,123 |
| 수선비 | 10,936,804 | 2,473,076,535 | 2,484,013,339 |
| 외주가공비 | - | 13,787,212,508 | 13,787,212,508 |
| 세금과공과 | 750,563,439 | 1,496,061,797 | 2,246,625,236 |
| 지급임차료 | 102,405,070 | 33,472,049,733 | 33,574,454,803 |
| 유류비 | - | 5,898,651,677 | 5,898,651,677 |
| 접대비 | 263,382,063 | 185,793,196 | 449,175,259 |
| 운반보관비 | 9,683,474 | 320,664,395 | 330,347,869 |
| 지급수수료 | 1,224,147,682 | 10,026,600,421 | 11,250,748,103 |
| 소모품비 | 150,387,116 | 9,936,815,158 | 10,087,202,274 |
| 기타비용 | 1,591,893,105 | 28,360,568,473 | 29,952,461,578 |
| 합계 | 8,366,827,234 | 163,798,803,689 | 172,165,630,923 |
② 전분기
| (단위: 원) | |||
| 계정과목 | 판매비와관리비 | 매출원가 | 합 계 |
| 원재료 등 재고자산의 사용액 | 28,114,751,323 | 28,114,751,323 | |
| 종업원급여 | 3,433,351,591 | 14,439,165,319 | 17,872,516,910 |
| 현장직임금 | - | 23,840,313,961 | 23,840,313,961 |
| 감가상각비 | 333,261,861 | 1,959,949,380 | 2,293,211,241 |
| 사용권자산상각비 | 578,685,559 | 1,534,061,496 | 2,112,747,055 |
| 투자부동산상각비 | - | - | - |
| 무형자산상각비 | 21,793,188 | - | 21,793,188 |
| 수선비 | 96,422,638 | 1,450,704,194 | 1,547,126,832 |
| 외주가공비 | - | 7,376,637,977 | 7,376,637,977 |
| 세금과공과 | 585,373,655 | 1,222,866,347 | 1,808,240,002 |
| 지급임차료 | 126,713,422 | 30,003,267,272 | 30,129,980,694 |
| 유류비 | - | 3,473,275,630 | 3,473,275,630 |
| 접대비 | 239,546,848 | 221,468,145 | 461,014,993 |
| 운반보관비 | 43,649,344 | 176,073,908 | 219,723,252 |
| 지급수수료 | 1,121,354,710 | 3,783,177,082 | 4,904,531,792 |
| 소모품비 | 111,644,063 | 11,148,860,607 | 11,260,504,670 |
| 기타비용 | 703,009,944 | 2,571,746,745 | 3,274,756,689 |
| 합계 | 7,394,806,823 | 131,316,319,386 | 138,711,126,209 |
&cr25. 금융수익과 금융비용&cr&cr당분기 및 전분기 금융수익과 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||||||
| 구 분 | 순손익 | 기타포괄손익 | 이자수익/비용(*) | 기타금융수익/비용 | ||||
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 4,655,345 | - | - | - | 4,655,345 | - | - | - |
| 상각후원가측정&cr금융자산(*) | 63,480,885 | 309,915,916 | - | - | 63,480,885 | 309,915,916 | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 61,500,000 | 95,000,000 | - | - | - | - | 61,500,000 | 95,000,000 |
| 상각후원가측정금융부채 | 811,285,027 | (1,013,729,104) | - | - | 811,285,027 | (1,013,729,104) | - | - |
| 파생상품평가부채 | (1,504,664,782) | (38,473,208) | 96,864,454 | (38,473,208) | - | - | (1,601,529,236) | - |
| 합 계 | (563,743,525) | (647,286,396) | 96,864,454 | (38,473,208) | 879,421,257 | (703,813,188) | (1,540,029,236) | 95,000,000 |
(*) 상각후원가측정금융자산에 대한 이자수익은 유효이자율법에 따른 이자수익입니다.&cr
26. 금융위험관리&cr
(1) 위험관리의 개요
당사는 금융상품을 운용함에 따라 다음과 같은 위험에 노출되어 있습니다.&cr① 신용위험
② 유동성위험
③ 환위험
&cr상기 위험과 관련하여 당사가 수행하고 있는 자본관리 및 위험관리의 목적, 정책 및 절차와 위험측정방법은 본 주석에서 설명하고 있으며, 추가적인 양적 공시사항은 관련 주석에 포함되어 있습니다.
&cr(2) 위험관리 개념체계&cr당사는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험, 환위험, 이자율위험 등과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 당사의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다.또한, 당사의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.&cr
(3) 금융위험관리
① 신용위험관리
당사는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 당사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 당사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.&cr&crⅰ) 신용위험에 대한 최대노출정도&cr금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. &cr
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 매출채권및기타채권 | 68,752,917,953 | 53,733,101,192 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 17,380,584,590 | 30,001,969,255 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 4,919,497,485 | 4,919,497,485 |
| 장기매출채권및기타채권 | 5,168,445,903 | 4,609,936,631 |
| 기타금융자산 | 3,318,992,176 | 1,995,599,715 |
| 현금및현금성자산(*) | 5,902,762,934 | 6,959,295,242 |
| 합계 | 105,443,201,041 | 102,219,399,520 |
&crⅱ) 손상차손&cr매출채권및기타채권에 대한 대손충당금의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| 기초금액 | 1,160,336,187 | 2,215,870,728 |
| 대손상각비 | 671,636,618 | 83,230,271 |
| 대손충당금환입 | (3,777,482) | (196,780,135) |
| 제각 등 | - | (936,899,266) |
| 해외사업환산 | 6,400,588 | (5,085,411) |
| 기말금액 | 1,834,595,911 | 1,160,336,187 |
ⅲ) 기대신용손실 평가&cr당분기말 현재 매출채권 및 기타채권에 대한 기대신용손실과 신용위험 익스포저에 대한 정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||||
| 구 분 | 가중평균 채무불이행률 |
총 장부금액 | 대손 충당금 |
장부금액 | 신용손상 여부 |
| 공사미수금 | 2.73% | 27,769,896,111 | (757,082,526) | 27,012,813,585 | 부 |
| 매출채권 | 12.03% | 771,691,131 | (92,797,654) | 678,893,477 | 부 |
| 미청구공사 | 2.48% | 37,653,040,018 | (932,052,654) | 36,720,987,364 | 부 |
| 미수금 | 2.44% | 2,157,022,975 | (52,663,077) | 2,104,359,898 | 부 |
| 기타채권 | 32.24% | 7,207,820,139 | (2,324,079,920) | 4,883,740,219 | 부 |
| 합 계 | 75,559,470,374 | (4,158,675,831) | 71,400,794,543 |
&cr
② 유동성위험관리&cr당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.&cr
당분기말 및 전기말 현재 당사가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.&cr
i) 당분기말
| (단위: 원) | ||||||
| 구 분 | 장부금액 | 계약상&cr현금흐름 | 1년이내 | 1-2년 | 2-5년 | 5년 이상 |
| <비파생금융부채> | ||||||
| 단기차입금 | 3,518,030,966 | 3,518,030,966 | 3,518,030,966 | - | - | - |
| 유동성장기차입금 | 4,536,771,906 | 4,536,771,906 | 4,536,771,906 | - | - | |
| 장기차입금 | 11,253,354,948 | 11,253,354,948 | 11,253,354,948 | - | - | |
| 신주인수권부사채 | 1,459,277,725 | 2,000,000,000 | - | - | 2,000,000,000 | - |
| 매입채무 | 30,704,191,524 | 30,704,191,524 | 30,704,191,524 | - | - | - |
| 미지급금 | 5,069,161,030 | 5,069,161,030 | 5,069,161,030 | - | - | - |
| 미지급비용 | 976,676,365 | 976,676,365 | 976,676,365 | - | - | - |
| 예수금 | 1,143,466,811 | 1,143,466,811 | 1,143,466,811 | - | - | - |
| 리스부채 | 2,692,261,911 | 2,774,055,149 | 1,950,861,558 | 556,194,964 | 266,998,627 | - |
| 임대보증금 | 228,031,000 | 228,031,000 | 125,481,000 | 102,550,000 | - | |
| 합계 | 61,581,224,186 | 62,203,739,699 | 48,024,641,160 | 11,809,549,912 | 2,369,548,627 | - |
| <파생금융부채> | ||||||
| 파생상품금융부채 | 2,474,621,071 | 2,474,621,071 | 76,407,572 | - | 2,398,213,499 | - |
당사는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다.&cr
ⅱ) 전기말
| (단위: 원) | ||||||
| 구 분 | 장부금액 | 계약상&cr현금흐름 | 1년이내 | 1-2년 | 2-5년 | 5년 이상 |
| <비파생금융부채> | ||||||
| 단기차입금 | 4,600,519,946 | 4,725,866,817 | 4,725,866,817 | - | - | - |
| 유동성장기차입금 | 5,714,386,305 | 5,723,161,174 | 5,723,161,174 | - | - | - |
| 장기차입금 | 12,298,771,690 | 13,263,951,353 | - | 13,263,951,353 | - | - |
| 신주인수권부사채 | 1,305,467,659 | 2,000,000,000 | - | - | 2,000,000,000 | - |
| 매입채무 | 22,702,136,913 | 22,702,136,913 | 22,702,136,913 | - | - | - |
| 미지급금 | 5,200,535,309 | 5,200,535,309 | 5,200,535,309 | - | - | - |
| 미지급비용 | 1,308,488,412 | 1,308,488,412 | 1,308,488,412 | - | - | - |
| 예수금 | 3,554,580,745 | 3,674,580,745 | 3,674,580,745 | - | - | - |
| 리스부채 | 2,900,219,688 | 3,026,269,664 | 1,756,014,052 | 1,270,255,612 | - | - |
| 임대보증금 | 282,700,000 | 282,700,000 | 282,700,000 | - | - | - |
| 합계 | 59,867,806,667 | 61,907,690,387 | 45,373,483,422 | 14,534,206,965 | 2,000,000,000 | - |
| <파생금융부채> | ||||||
| 파생상품금융부채 | 985,858,859 | 985,858,859 | 837,166,873 | 148,691,986 | - | - |
당사는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다.&cr
③ 환위험
당사는 기능통화인 원화 외의 통화로 영업활동이 이루어지는 해외사업장에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 SGD 등입니다. 환위험에 노출된 해외사업장의 환산에서 생기는 외환차이는 기타포괄손익으로인식합니다.
&cr당분기와 전기 중 적용된 환율은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
| 구 분 | 평균환율 | 기말환율 | ||
| 당분기 | 전분기 | 당분기말 | 전기말 | |
| SGD | 838.79 | 863.41 | 839.96 | 822.22 |
| MYR | 272.76 | 283.57 | 272.19 | 269.51 |
④ 이자율 위험관리&cr당사는 변동이자부 금융상품과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 당사의 변동이자부 금융상품은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 부채 | ||
| 단기차입금 | 3,200,000,000 | 2,300,000,000 |
| 유동성장기차입금 | 4,536,771,906 | 5,714,386,305 |
| 장기차입금 | 11,253,354,948 | 12,298,771,690 |
| 합계 | 18,990,126,854 | 20,313,157,995 |
&cr당분기말 및 전기말 현재 변동이자부 금융상품과 관련되어 이자율 1% 변동시 손익에 대한 민감도는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| 순이익 증가(감소) | (189,901,269) | 189,901,269 | (203,131,580) | 203,131,580 |
(4) 자본위험관리&cr당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 경영진은자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며, 장ㆍ단기 자금차입, 자산매각 그리고 유상증자 등을 통하여 부채비율을 개선하기 위한 정책을 지속적으로 유지하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 순부채: | ||
| 단기차입금 | 3,518,030,966 | 4,600,519,946 |
| 유동성장기차입금 | 4,536,771,906 | 5,714,386,305 |
| 리스부채 | 2,692,261,911 | 2,900,219,688 |
| 파생상품부채 | 2,474,621,071 | 985,858,859 |
| 신주인수권부사채 | 1,459,277,725 | 1,305,467,659 |
| 장기차입부채 | 11,253,354,948 | 12,298,771,690 |
| 차감: | ||
| 현금및현금성자산 | (6,900,472,077) | (7,086,077,997) |
| 조정 부채 | 19,033,846,450 | 20,719,146,150 |
| 자 본 | 107,238,593,483 | 90,827,458,136 |
| 조정부채 비율 | 17.7% | 22.8% |
(5) 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치&cr공정가치 서열체계를 포함한 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.&cr&cr① 당분기말
| (단위: 원) | |||||||
| 구 분 | 계정과목 | 장부금액 | 공정가치 | 공정가치 수준 | |||
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 | ||||
| 상각후 원가로&cr측정하는 금융자산 | 현금및현금성자산 | 6,900,472,077 | 6,900,472,077 | - | - | - | - |
| 매출채권및기타채권 | 68,752,917,953 | 68,752,917,953 | - | - | - | - | |
| 장기매출채권및기타채권 | 5,168,445,903 | 5,168,445,903 | - | - | - | - | |
| 기타금융자산 | 3,849,258,446 | 3,849,258,446 | - | - | - | - | |
| 당기손익-공정가치&cr측정 금융자산 | 당기손익-공정가치&cr측정 금융자산 | 17,380,584,590 | 17,380,584,590 | - | 17,380,584,590 | - | 17,380,584,590 |
| 기타포괄손익-공정가치&cr측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치&cr측정 금융자산 | 4,919,497,485 | 4,919,497,485 | - | - | 4,919,497,485 | 4,919,497,485 |
| 금융자산 합 계 | 106,971,176,454 | 106,971,176,454 | - | 17,380,584,590 | 4,919,497,485 | 22,300,082,075 | |
| 상각후 원가로&cr측정하는 금융부채 | 단기차입부채 | 9,514,080,597 | 9,514,080,597 | - | - | - | - |
| 매입채무및기타채무 | 37,893,495,730 | 37,893,495,730 | - | - | - | - | |
| 장기차입부채 | 11,253,354,948 | 11,253,354,948 | - | - | - | - | |
| 장기매입채무및기타채무 | 228,031,000 | 228,031,000 | - | - | - | - | |
| 리스부채 | 2,692,261,911 | 2,692,261,911 | - | - | - | - | |
| 당기손익-공정가치&cr측정 금융부채 | 파생상품부채 | 2,438,696,109 | 2,438,696,109 | - | - | 2,438,696,109 | 2,438,696,109 |
| 기타포괄손익-공정가치&cr측정 금융부채 | 파생상품부채 | 35,924,962 | 35,924,962 | - | - | 35,924,962 | 35,924,962 |
| 금융부채 합 계 | 64,055,845,257 | 64,055,845,257 | - | - | 2,474,621,071 | 2,474,621,071 |
② 전기말
| (단위: 원) | |||||||
| 구 분 | 계정과목 | 장부금액 | 공정가치 | 공정가치 수준 | |||
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 | ||||
| 상각후 원가로&cr측정하는 금융자산 | 현금및현금성자산 | 7,086,077,997 | 7,086,077,997 | - | - | - | - |
| 매출채권및기타채권 | 53,733,101,192 | 53,733,101,192 | - | - | - | - | |
| 장기매출채권및기타채권 | 4,609,936,631 | 4,609,936,631 | - | - | - | - | |
| 기타금융자산 | 4,167,356,985 | 4,167,356,985 | - | ||||
| 당기손익-공정가치&cr측정 금융자산 | 당기손익-공정가치&cr측정 금융자산 | 30,001,969,255 | 30,001,969,255 | - | 30,001,969,255 | - | 30,001,969,255 |
| 기타포괄손익-공정가치&cr측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치&cr측정 금융자산 | 4,919,497,485 | 4,919,497,485 | - | - | 4,919,497,485 | 4,919,497,485 |
| 금융자산 합 계 | 104,517,939,545 | 104,517,939,545 | - | 30,001,969,255 | 4,919,497,485 | 34,921,466,740 | |
| 상각후 원가로&cr측정하는 금융부채 | 단기차입부채 | 11,620,373,910 | 11,620,373,910 | - | - | - | - |
| 매입채무및기타채무 | 32,765,741,379 | 32,765,741,379 | - | - | - | - | |
| 장기차입부채 | 12,298,771,690 | 12,298,771,690 | - | - | - | - | |
| 장기매입채무및기타채무 | 282,700,000 | 282,700,000 | - | - | - | - | |
| 리스부채 | 2,900,219,688 | 2,900,219,688 | - | - | - | - | |
| 당기손익-공정가치&cr측정 금융부채 | 파생상품부채 | 837,166,873 | 837,166,873 | - | - | 837,166,873 | 837,166,873 |
| 기타포괄손익-공정가치&cr측정 금융부채 | 파생상품부채 | 148,691,986 | 148,691,986 | - | - | 148,691,986 | 148,691,986 |
| 금융부채 합 계 | 60,853,665,526 | 60,853,665,526 | - | - | 985,858,859 | 985,858,859 |
④ 공정가치 측정을 위해 사용된 평가기법
수준3으로 분류된 금융자산은 활성시장이 존재하지 아니하여 독립적인 외부평가기관의 전문가적인 판단에 근거한 합리적인 평가모형과 적절한 추정치를 사용하여 정가치를 결정하였습니다.
&cr(6) 상업어음할인약정&cr
당반기말 현재 당사는 금융기관과 상업어음 할인약정을 체결하였으며, 상업어음할인채권과 관련하여 상환청구권이 존재하는 경우 "금융자산의제거"요건을 충족하지 못하므로 해당 채권을 재무상태표에 계속 인식하고 관련 수령금액은 단기차입금으로 계상하고 있습니다.&cr
27. 특수관계자&cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사와 특수관계에 있는 내역은 다음과 같습니다.
| 특수관계 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 종속기업 | TUKSU ENGINEERING AND&crCONSTRUCTION SDN. BHD.&cr특수산업개발(주) | TUKSU ENGINEERING AND&crCONSTRUCTION SDN. BHD.&cr특수산업개발(주) |
| 관계기업 | (주)한국대기사 | (주)한국대기사 |
| 경영진 | 임원, 대주주 | 임원, 대주주 |
(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
| 특수관계 구분 | 특수관계자명 | 거래내용 | 당분기 | 전분기 |
| 종속기업 | TUKSU ENGINEERING AND&crCONSTRUCTION SDN. BHD. | 임대수입 | 82,663,000 | 54,767,069 |
| 단기대여금의 대여 | 664,751,472 | 295,069,159 | ||
| 기타대손충당금설정 | 408,691,653 | - | ||
| 기타대손충당금환입 | - | 84,472,451 | ||
| 특수산업개발(주) | 단기대여금의 대여 | - | 7,783,240 | |
| 단기대여금의 회수 | 7,783,240 | - | ||
| 관계기업 | (주)한국대기사 | 매출(부스제작 등) | - | 16,333,200 |
| 경영진 등 | 임원, 대주주 | 단기대여금의 상환 | 2,000,000,000 | - |
| 지급임차료 | 135,000,000 | 135,000,000 | ||
| 이자비용 | 90,000,000 | 90,000,000 | ||
| 이자수익 | - | - |
&cr(3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
| 특수관계 구분 | 특수관계자명 | 채권ㆍ채무 | 당분기말 | 전기말 |
| 종속기업 | TUKSU ENGINEERING AND&crCONSTRUCTION SDN. BHD. | 장기대여금(*) | 3,587,623,995 | 2,915,089,283 |
| 미수금 | 143,211,000 | 1,335,640,479 | ||
| 특수산업개발(주) | 장기대여금 | - | 7,783,240 | |
| 관계기업 | (주)한국대기사 | 매출채권 | - | - |
| 경영진 등 | 임원, 대주주 | 단기대여금 | 216,936,003 | 216,936,003 |
| 단기차입금 | 318,030,966 | 2,300,519,946 | ||
| 미수이자 | - | - |
(*) 당분기말 현재 지분법 적용에 따라 TUKSU ENGINEERING AND CONSTRUCTION SDN. BHD.의 장기대여금에 설정한 대손충당금은 1,111백만원입니다.&cr상기 채권ㆍ채무와 관련된 계약 조건은 모두 현금결제조건이며, 동 채권ㆍ채무와 관련하여 제공하거나 제공받은 보증은 없습니다.&cr
(4) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 분 류 | 당분기 | 전분기 |
| 급여 | 273,084,000 | 268,584,000 |
| 퇴직급여 | 27,308,400 | 22,382,000 |
당사의 주요 경영진에는 등기이사(사외이사 포함) 및 감사를 포함하였습니다.&cr
(5) 당분기말과 전기말 현재 당사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 보증의내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기말
| (단위: 원) | ||||||||
| 제공받은 내용 | 관련 채무 | |||||||
| 구분 | 특수관계구분 | 제공자 | 물건또는내용 | 보증한도 | 종 류 | 약정한도액 | 차입금액 | 담보권자 |
| 지급보증 | 경영진 | 대주주 | 지급보증 | 1,640,400,000 | 일반자금대출 | 2,800,000,000 | 2,500,000,000 | ㈜KEB하나은행 |
| 기업당좌대출 | 3,500,000,000 | - | ||||||
| 일반자금대출 | 1,000,000,000 | 1,000,000,000 | ||||||
| 외상채권담보대출 | 12,000,000,000 | - | ||||||
| 외화지급보증 | 1,000,000,000 | SGD 1,023,635.15 | ||||||
| 시설자금대출 | 12,000,000,000 | 11,000,000,000 | ||||||
| SGD 320,000.00 | 기타외화지급보증 | SGD 320,000.00 | SGD 320,000.00 | |||||
| SGD 3,008,955.31 | 기타외화지급보증 | SGD 3,008,955.31 | SGD 3,008,955.31 | United Overseas Bank Limited | ||||
| - | 계약보증 | 14,205,102,797 | - | 서울보증보험 | ||||
| 2,200,000,000 | 일반자금대출 | 2,200,000,000 | 2,200,000,000 | 한국산업은행 | ||||
| 합 계 | 34,500,000,000 | 16,700,000,000 | ||||||
| SGD 3,328,955.31 | SGD 4,352,590.46 |
&cr② 전기말
| (단위: 원) | ||||||||
| 제공받은 내용 | 관련 채무 | |||||||
| 구분 | 특수관계구분 | 제공자 | 물건또는내용 | 보증한도 | 종 류 | 약정한도액 | 차입금액 | 담보권자 |
| 지급보증 | 경영진 | 대주주 | 지급보증 | 1,640,400,000 | 일반자금대출 | 2,800,000,000 | 2,800,000,000 | (주)KEB하나은행 |
| 기업당좌대출 | 3,500,000,000 | - | ||||||
| 일반자금대출 | 1,000,000,000 | 1,000,000,000 | ||||||
| 외상채권담보대출 | 12,000,000,000 | - | ||||||
| 외화지급보증 | 1,000,000,000 | SGD 1,023,635.15 | ||||||
| 시설자금대출 | 12,000,000,000 | 11,300,000,000 | ||||||
| SGD 384,000.00 | 기타외화지급보증 | SGD 320,000.00 | SGD 320,000.00 | |||||
| SGD 3,008,955.31 | 기타외화지급보증 | SGD 3,008,955.31 | SGD 3,008,955.31 | United Overseas Bank Limited | ||||
| 24,605,140,418 | 계약보증 | 24,605,140,418 | 서울보증보험 | |||||
| 2,760,000,000 | 일반자금대출 | 2,200,000,000 | 2,200,000,000 | 한국산업은행 | ||||
| 합 계 | 59,105,140,418 | 16,700,000,000 | ||||||
| SGD 3,328,955.31 | SGD 4,352,590.46 |
28. 우발부채와 약정사항&cr
(1) 당분기말 현재 당사의 계약이행보증 등과 관련하여 견질로 제공된 수표의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제공처 | 액면금액 | 매 수 | 내 용 |
| 수표 | 전문건설공제조합 | 백지수표 | 1 | 하자이행보증 등 |
| 새서울철도(주) | 2 | 이행보증 |
(2) 당분기말 현재 당사의 한도거래 약정 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||
| 금융기관 | 구 분 | 약정 금액 | 실행 금액 |
| (주)KEB하나은행 | 일반자금대출 | 2,800,000,000 | 2,500,000,000 |
| 기업당좌대출 | 3,500,000,000 | - | |
| 일반자금대출 | 1,000,000,000 | 1,000,000,000 | |
| 전자외상매출채권담보대출 | 12,000,000,000 | - | |
| 외화지급보증 | 1,000,000,000 | - | |
| 시설자금대출 | 12,000,000,000 | 11,000,000,000 | |
| 한국산업은행 | 일반자금대출 | 2,200,000,000 | 2,200,000,000 |
| 건설공제조합 | 신용대출 | 2,960,200,000 | |
| 합 계 | 35,260,200,000 | 16,700,000,000 |
&cr(3) 당분기말 현재 당사는 다음과 같은 기술도입계약을 체결하고 있습니다.&cr&cr① FRONT JACKING 공법&cr
당사는 1984년 12월 29일자로 일본의 교쿠토 고겐 콘크리트 신코사와 프론트 잭킹공법기술도입계약을 체결하였습니다. 당사는 동 기술정보의 대가로 1984년 중 ￥5,000,000을 지급하였으며, 또한 장래의 기술정보 사용에 대한 대가로 동 공법사용 공사계약금액의 3%를 지급하도록 약정하였습니다. 또한, 당사는 2011년 2월 19일에 동 공법을 2023년 5월 19일까지 국내에서 독점적으로 사용할 수 있는 특허권을 획득했습니다.
&cr② Pipe Bursting 관 파쇄 공법&cr당사는 2016년 12월 07일자로 PATC(Pan Asia Trenchless Co.)와 Pipe Bursting 관파쇄 공법 계약을 체결하고 그 대가로 2017년 중에 20,000,000원을 지급하였습니 다. 또한 장래의 기술정보 사용에 대한 대가로 동 공법사용 공사계약금액의 3.0%를 지급하기로 약정하였습니다.&cr
(4) 당분기말 현재 당사가 계류중인 유의적인 소송사건 내역은 없습니다.&cr
29. 현금흐름표&cr&cr(1) 당분기 중 재무활동으로 인한 부채의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||||
| 분 류 | 기초 | 현금흐름 | 외화차이 | 기타 | 기말 |
| 단기차입금 | 4,600,519,946 | (2,700,000,000) | 17,511,020 | 1,600,000,000 | 3,518,030,966 |
| 유동성장기차입금 | 5,714,386,305 | - | 122,385,601 | (1,300,000,000) | 4,536,771,906 |
| 장기차입금 | 12,298,771,690 | (820,614,041) | 75,197,299 | (300,000,000) | 11,253,354,948 |
| 임대보증금 | 282,700,000 | (54,669,000) | - | - | 228,031,000 |
| 리스부채 | 2,900,219,688 | (1,392,696,781) | 31,973,286 | 1,152,765,718 | 2,692,261,911 |
| 합계 | 25,796,597,629 | (4,967,979,822) | 247,067,206 | 1,152,765,718 | 22,228,450,731 |
&cr(2) 당분와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 파생상품부채의 평가 | 1,601,529,236 | - |
6. 배당에 관한 사항
당사 배당 규모는 향후 회사의 지속적인 성장을 위한 투자와 경영실적 및 현금흐름 상황 등을 전반적으로 고려하여 결정하고 있습니다.&cr&cr당사 정관상의 배당규정은 아래와 같습니다.&cr
제45조(이익배당) ①이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.
②제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.&cr
주요배당지표
5005005008262,3877108262,4027105215566-----------------------------------------
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제51기 3분기 | 제50기 | 제49기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
----
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| --- | --- | --- | --- |
※ 당사는 최근 5년간 배당을 지급하지 않았습니다.
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
증자(감자)현황
2021년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2018년 11월 02일유상증자(주주배정)보통주5,000,0005004,5452019년 11월 20일신주인수권행사보통주210,3045004,7552020년 05월 14일신주인수권행사보통주420,6085004,7552021년 08월 30일유상증자(주주배정)보통주1,500,0005009,920
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
| - |
| - |
| - |
미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 2021년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
제4회 무기명식&cr이권부 무보증 사모&cr비분리형&cr신주인수권부사채42018년 11월 15일2023년 11월 15일5,000,000,000보통주2019년 11월 15일&cr~ 2023년 10월 15일1004,7552,000,000,000420,612-5,000,000,000---2,000,000,000420,612-
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 행사대상&cr주식의 종류 | 신주인수권 행사가능기간 | 행사조건 | | 미상환&cr사채 | 미행사&cr신주&cr인수권 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사비율&cr(%) | 행사가액 | 권면(전자등록)총액 | 행사가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
채무증권 발행실적 2021년 09월 30일(단위 : 원, %)
| (기준일 : | ) |
-------------------------
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
기업어음증권 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
공모자금의 사용내역
2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
유상증자
(주주배정)
22018년 10월 23일발행제비용391발행제비용391-
유상증자
(주주배정)
22018년 10월 23일시설자금16,260시설자금16,260-
유상증자
(주주배정)
22018년 10월 23일차입금상환6,072차입금상환6,072-
유상증자
(주주배정)
32021년 08월 18일발행제비용262발행제비용262-
유상증자
(주주배정)
32021년 08월 18일시설자금11,000--공사발주지연
유상증자
(주주배정)
32021년 08월 18일차입금상환3,618--만기 도래 전
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
사모자금의 사용내역
2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
국내 무기명식 이권부 무보증 사모&cr비분리형 신주인수권부사채42018년 11월 15일운영자금5,000운영자금5,000-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
미사용자금의 운용내역
2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
예ㆍ적금보통예금14,618--14,618
| 종류 | 금융상품명 | 운용금액 | 계약기간 | 실투자기간 |
|---|---|---|---|---|
| 계 | - |
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 대손충당금 설정현황&cr&cr기업공시서식 작성기준에 따라 분.반기보고서의 본 항목에 대해 생략 가능하여 기재하지 않았습니다.&cr&cr 나. 재고자산 현황 등&cr&cr기업공시서식 작성기준에 따라 분.반기보고서의 본 항목에 대해 생략 가능하여 기재하지 않았습니다.&cr
다. 진행률적용 수주계약 현황&cr&cr주요 건설계약별 정보 (연결 기준)
| (단위: 원) | ||||||||
| 현장명 | 구분 | 계약금액 | 계약일 | 종료예정일 | 진행율(%) | 미청구공사 | 초과청구공사 | 공사미수금 |
| 위례장지동길 | F/J | 15,828,000,000 | 2017-12-06 | 2022-02-28 | 83.59% | 2,183,713,223 | - | 233,530,000 |
| 별내선2공구 | 쉴드 | 63,307,620,000 | 2018-02-05 | 2022-12-31 | 88.97% | 2,588,642,170 | - | 697,669,630 |
| P3 | 쉴드 | 57,515,000,000 | 2020-11-09 | 2022-08-31 | 52.76% | - | 4,162,399,530 | 6,326,650,000 |
| 부전마산동결 | 쉴드 | 29,790,000,000 | 2020-11-20 | 2022-04-30 | 82.58% | - | 1,495,489,253 | 1,057,100,000 |
| 신부평영서전력구 | 쉴드 | 26,300,000,000 | 2014-10-20 | 2023-03-01 | 93.98% | 2,431,895,723 | - | 825,914,441 |
| 새만금전주6공구 | 터널/도로 | 21,161,370,000 | 2019-07-10 | 2024-01-27 | 95.06% | 2,227,801,995 | - | 315,700,000 |
| 울산포항1공구 (병합) | 터널/도로 | 59,899,452,486 | 2013-09-04 | 2021-09-30 | 99.38% | - | 264,435,037 | - |
| 거제마산3공구 (병합) | 터널/도로 | 30,803,400,000 | 2017-03-28 | 2021-09-30 | 99.99% | - | 1,210,100 | - |
| 포항삼척11공구 | 터널/도로 | 66,689,040,000 | 2015-10-02 | 2021-12-31 | 99.97% | - | 19,422,641 | 49,500,000 |
| 홍성송산9공구 | 터널/도로 | 22,173,000,000 | 2017-02-08 | 2022-06-30 | 99.87% | 2,062,274,158 | - | 266,200,000 |
| 홍성송산9공구(2) | 터널/도로 | 26,765,000,000 | 2017-05-31 | 2022-06-30 | 99.07% | 1,446,804,530 | - | 195,800,000 |
| 포항삼척17공구 | 터널/도로 | 24,010,000,000 | 2017-06-07 | 2021-08-31 | 100.00% | 2,500,000 | - | - |
| 고성마산2공구 | 터널/도로 | 29,632,500,000 | 2017-07-10 | 2021-09-30 | 100.00% | 53,640,000 | - | 573,672,000 |
| 진접선2공구 | 터널/도로 | 23,174,870,677 | 2017-08-24 | 2021-12-31 | 99.22% | - | 89,100,037 | - |
| 관대신월 | 터널/도로 | 9,067,700,000 | 2018-08-08 | 2021-12-31 | 100.00% | 624,999,999 | - | - |
| 포천화도3공구 | 터널/도로 | 29,478,000,000 | 2020-04-10 | 2023-12-27 | 58.81% | 2,333,272,450 | - | 1,463,990,000 |
| 포천화도1공구 | 터널/도로 | 51,580,000,000 | 2020-04-20 | 2023-12-27 | 31.78% | 1,686,182,396 | - | 2,257,640,000 |
| 평택동부 2공구 | 터널/도로 | 26,644,000,000 | 2021-04-15 | 2024-08-25 | 2.17% | 578,736,033 | - | - |
| 도봉산옥정3공구 | 터널/도로 | 53,607,000,000 | 2021-05-07 | 2025-09-30 | 8.64% | 559,674,771 | - | 75,900,000 |
| 동탄인덕원1공구 | 터널/도로 | 40,228,000,000 | 2021-06-01 | 2026-03-31 | 0.92% | 369,644,264 | - | - |
| 남양주 | 일반토목 | 39,876,936,364 | 2014-01-07 | 2022-03-31 | 100.00% | 230,936,360 | - | - |
| 신분당선 | 일반토목 | 10,061,912,000 | 2016-08-30 | 2024-12-31 | 50.25% | 901,714,059 | - | - |
| 진접선1공구 | 일반토목 | 34,565,000,000 | 2018-11-30 | 2023-06-30 | 70.29% | 1,340,606,960 | - | 144,035,764 |
| 호남고철2-4공구 | 일반토목 | 20,079,100,364 | 2021-06-29 | 2025-12-31 | 8.10% | - | 49,829,283 | - |
| GTXA4-4 | 일반토목 | 27,326,560,000 | 2019-11-08 | 2024-06-29 | 37.92% | 1,096,079,241 | - | 726,000,000 |
| 진접선1공구 | 일반토목 | 34,565,000,000 | 2018-11-30 | 2023-06-30 | 70.29% | 1,340,606,960 | - | 144,035,764 |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
※ 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 반기 또는 분기보고서의 경우에는 이 항목을 기재하지 않습니다.&cr
V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항
&cr 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
제51기(당분기)예일회계법인---제50기(전기)예일회계법인적정(별도,연결)특이사항 없음-제49기(전전기)진일회계법인적정(별도,연결)특이사항 없음-
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
나. 감사용역 체결현황
제51기(당분기)예일회계법인감사보수료 등160,000,000원-160,000,000원-제50기(전기)예일회계법인감사보수료 등160,000,000원1,630시간160,000,000원1,630시간제49기(전전기)진일회계법인감사보수료 등130,000,000원1,194시간130,000,000원1,194시간
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
제51기(당분기)-----제50기(전기)2020.06세무조정2020.01-2020.1220,000,000-제49기(전전기)2019.04세무조정2019.01-2019.1220,000,000-
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과
12021년 03월 05일회사: 재무담당 등&cr감사인 : 담당이사 등대면 커뮤니케이션기말감사 결과보고22021년 06월 30일회사: 재무담당 등&cr감사인 : 담당이사 등대면 커뮤니케이션감사계획32021년 08월 06일회사: 재무담당 등&cr감사인 : 담당이사 등대면 커뮤니케이션반기검토 결과보고
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
2. 내부통제에 관한 사항
당사는 감사 1인을 두고 있으며, 주식회사의 외부감사에 관한 법률 및 시행령과 내부회계관리제도 모범규준에 의거하여 내부회계관리제도를 운영 및 평가하고 있습니다.&cr&cr감사의 내부회계관리제도 평가 의견
| 구분 | 감사의 의견 | 지적사항 |
| 제51기 3분기(당기) | - | 해당사항 없음 |
| 제50기(전기) | 본 감사의 의견으로는 2020년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는&cr내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼때, 중요성의 관점에서&cr효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됩니다. | - |
| 제49기(전전기) | 본 감사의 의견으로는 2019년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는&cr내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼때, 중요성의 관점에서&cr효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됩니다. | - |
&cr
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회 구성 개요&cr&cr사업보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 2명의 상근이사, 1인의 사외이사 및 1명의 감사로 구성되어 있습니다.&cr
사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
311--
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
각 이사의 주요 이력 및 인적사항은 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항"의 "임원의 현황"을 참조하시기 바랍니다.
나. 주요 의결사항
| 회 차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가 결 여 부 | 비 고 |
| 1 | 2021.02.26 | 내부회계관리제도 운영실태보고 | 원안대로가결 | - |
| 2 | 2021.03.02 | 재무제표 승인의 건 | 원안대로가결 | - |
| 3 | 2021.03.16 | 전자투표 도입의 건 | 원안대로가결 | - |
| 4 | 2021.03.16 | 정기주총소집결의 | 원안대로가결 | - |
| 5 | 2021.05.14 | 기존 운영자금 대환 | 원안대로가결 | - |
| 6 | 2021.06.16 | 유상증자 신주발행의 건 | 원안대로가결 | - |
사외이사 교육 미실시 내역
이사회를 통해 회사의 경영현황과 관련한 내용을 충분히 설명하고 있으며, 향후 교육이 필요한 내용과 과정에 대해서는 내부검토 과정을 거쳐 진행 할 예정입니다.
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사에 관한 사항&cr&cr당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회결의에 의하여 선임된 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다.&cr&cr감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구 할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 더불어 주식회사 외부감사에 관한 법률 제4조 2항에 따라 외부감사인을 선임하고 있습니다. 감사의 인적사항에 대해서는 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항"의 "가. 임원의 현황"을 참조하시기 바랍니다.&cr
나. 주요 활동 사항&cr
| 회 차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가 결 여 부 | 비 고 |
| 1 | 2021.02.26 | 내부회계관리제도 운영실태보고 | 원안대로가결 | |
| 2 | 2021.03.02 | 재무제표승인의 건 | 원안대로가결 |
감사 교육 미실시 내역
감사로서 이사회 및 수시로 개최되는 회의를 통해 회사경영의 전반적인&cr내용을 업무를 파악하고 있으며, 향후 교육이 필요한 내용과 과정에 대해서는&cr내부검토 과정을 거쳐 진행 할 예정입니다.
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
감사 지원조직 현황
회계자금기획팀5이사 외(평균 14년)회사경영활동 및 주주총회, 이사회, 재무제표,&cr내부회계 등에 관한 감사업무 지원
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
다. 준법지원인 등 지원조직
- 당사는 준법지원인을 두고 있지 않습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항
가. 투표제도 현황
2021년 09월 30일
| (기준일 : | ) |
배제미도입도입미실시미실시실시&cr(제50기 정기주주총회)
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
나. 소수주주권의 행사여부&cr당사는 공시대상 기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다.&cr
다. 경영권 경쟁&cr당사는 공시대상 기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다.
라. 의결권 현황
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주17,125,726----------------------------보통주17,125,726----
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
VII. 주주에 관한 사항
가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2021년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
김중헌본인보통주2,100,000 13.44 2,241,090 13.09 -김도헌형제보통주1,454,616 9.31 1,454,352 8.49 -김예숙형제보통주441,000 2.82 446,560 2.61 -김술탁모보통주262,545 1.68 0 0.00 -김현숙형제보통주199,300 1.28 192,631 1.12 -김희은기타보통주0 0.00 61,375 0.36 -남경민기타보통주0 0.00 46,031 0.27 -남명재기타보통주0 0.00 46,031 0.27 -박지훈기타보통주0 0.00 42,245 0.25 -김상욱기타보통주0 0.00 30,687 0.18 -김성진기타보통주0 0.00 30,687 0.18 -김성은기타보통주0 0.00 30,687 0.18 -남영환매형보통주10 0.00 10 0.00 -보통주4,457,471 28.53 4,622,386 26.99 -우선주- - - - -
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
나. 최대주주의 주요경력 및 개요&cr
| 직 위 | 성 명 | 주 요 경 력 |
| 회장 | 김중헌 | 서울대경영대학원졸업&cr(주)특수건설 대표이사 회장 |
&cr
최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
다. 최근 3년간 최대주주의 변동 현황&cr- 해당사항 없음.&cr
라. 5%이상 주주의 주식소유 현황
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
김중헌2,241,090 13.09 김도헌1,454,352 8.49 --
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
&cr 마. 소액주주현황
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
33,49933,50399.9912,930,81017,125,72675.51-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액&cr주주수 | 전체&cr주주수 | 비율&cr(%) | 소액&cr주식수 | 총발행&cr주식수 | 비율&cr(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
바. 주식사무&cr
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 개최 | 3월중 |
| 주주명부폐쇄기간 | 1월 1일부터 정기주주총회 종료일까지 | 공고신문 | |
| 주 권 의 종 류 | 1,5,10,50,100,500,1000,10000(8종) | 매일경제 | |
| 주식업무대행기관 | 대리인의 명칭 | (주)하나은행 증권대행부 | |
| 사무취급장소 | 서울 영등포구 국제금융로 72 |
&cr 사. 최근 주가 및 주식 거래실적&cr&cr당사 주식의 최근 6개월간 주가 및 거래량은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주) |
| 년/월 | 최고주가 | 최저주가 | 거래량(월) |
| 2021년 04월 | 9,360 | 8,840 | 23,002,148 |
| 2021년 05월 | 16,300 | 8,980 | 147,573,365 |
| 2021년 06월 | 15,850 | 13,350 | 37,559,957 |
| 2021년 07월 | 13,850 | 12,200 | 13,147,360 |
| 2021년 08월 | 13,750 | 11,300 | 8,594,769 |
| 2021년 09월 | 12,400 | 11,250 | 4,621,408 |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
임원 현황
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
김중헌남1958년 06월대표이사 회장사내이사상근경영총괄서울대경영대학원졸업2,100,000-본인34년2023년 03월 30일김도헌남1962년 12월대표이사 사장사내이사상근경영총괄Univ.Missouri Columbia.MBA1,454,616-형제34년2023년 03월 30일온기중남1952년 04월사외이사사외이사비상근사외이사한국철도기술협력회---5년2022년 03월 30일최태용남1959년 07월감사감사상근감사대한상하수도학회---1년2024년 03월 31일
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
직원 등 현황
2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
건설/제조남253-10-263910,86741----건설/제조여3-8-11531729-256-18-274811,18441-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외&cr근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이&cr없는 근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
* 3분기 누계 금액임&cr
미등기임원 보수 현황
2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
427869-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
* 3분기 누계 금액임
2. 임원의 보수 등<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 백만원) 이사31,000-감사1100-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 백만원) 427368-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
* 3분기 누계 금액임&cr
2-2. 유형별
(단위 : 백만원) 2228114-11818-----12727-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
* 3분기 누계 금액임&cr&cr※ 당사는 보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사 내역에 관한 해당사항이 없습니다.&cr
IX. 계열회사 등에 관한 사항
계열회사 현황(요약)
2021년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
----
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
타법인출자 현황(요약)
2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
-22316--31286--------11846--106741-331,163--1371,026
| 출자&cr목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초&cr장부&cr가액 | 증가(감소) | | 기말&cr장부&cr가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득&cr(처분) | 평가&cr손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용
1. 대주주등에 대한 신용공여 등&cr- 해당사항이 없습니다.&cr&cr 2. 대주주와의 자산양수도 등&cr- 해당사항이 없습니다.&cr
3. 대주주와의 영업거래 &cr
- 당기 중 대주주와의 매출ㆍ매입 등의 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||
| 특수관계 구분 | 특수관계자명 | 거래내용 | 당반기 |
| 경영진 | 임원 | 단기차입금의 상환 | 2,000,000,000 |
| 지급임차료 | 90,000,000 | ||
| 이자비용 | 60,000,000 |
&cr- 보고기간 종료일 현재 대주주와의 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||
| 특수관계 구분 | 특수관계자명 | 채권ㆍ채무 | 당반기말 |
| 경영진 | 임원 | 단기대여금 | 216,936,003 |
| 단기차입금 | 307,003,885 |
&cr 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr- 해당사항이 없습니다.&cr
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항
본 보고서 제출일 현재 주요사항보고서 및 한국거래소 공시를 통해 공시한 사항이 공시서류 제출일까지 이행이 완료되지 않았거나, 공시한 사항의 목적이 달성되지 않았고, 공시한 내용과 관련한 투자자의 투자판단에 영향을 미칠 수 있는 내용상의 주요 변경상황은 없었습니다.&cr
2. 우발부채 등에 관한 사항
가. 중요한 소송사건&cr
당기말 현재 당사가 계류중인 유의적인 소송사건 내역은 없습니다.
&cr 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황&cr
견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : 2021년 09월 30일) | (단위 : 매, 백만원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 전문건설공제조합 | 1 | 백지수표 | 하자이행보증 |
| 새서울철도(주) | 2 | 백지수표 | 이행보증 |
다. 채무보증 현황&cr&cr당기말 현재 연결실체가 타인을 위하여 제공한 지급보증 등의 내역은 다음과 같습니다. &cr
| (기준일 : 2021년 09월 30일) | (단위 : 원, 주) |
| 제공받은자 | 담보제공자산 | 담보설정금액 | 담보권자 |
| (주)마라톤건설 | 이행보증 | 130,526,000 | 서울보증보험(주) |
| 특강산업(주) | 지급보증 | 390,000,000 | (주)신한은행 |
&cr 라. 채무인수약정 현황&cr- 해당사항이 없습니다.&cr
3. 제재 등과 관련된 사항
&cr가. 제재현황&cr&cr회사 또는 회사의 임ㆍ직원이 공시대상기간중에 회사의 업무수행과 관련하여 형사처벌을 받거나 상법, 법, 외부감사법, 공정거래법, 조세관련법, 환경관련법 등 국내외의 금융, 조세 및 환경 관련 법령과 노동, 소비자보호 및 부정경쟁방지 관련 법령상 의무를 위반하여 형사처벌이나 행정상의 조치를 받지 않았습니다.&cr&cr 나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재&cr&cr - 해당사항이 없습니다.&cr&cr 다. 단기매매차익 미환수 현황&cr&cr - 해당사항이 없습니다.&cr
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항&cr&cr- 해당사항이 없습니다.&cr&cr 나. 중소기업기준 검토표&cr&cr당사는「중소기업기본법」제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다.&cr
다. 외국지주회사의 자회사 현황
&cr- 해당사항이 없습니다.&cr&cr 라. 법적위험 변동사항&cr&cr- 해당사항이 없습니다.&cr
XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동(단위 : 백만원) TUKSU ENGINEERING AND CONSTRUCTION SDN. BHD.2017년 07월 26일LEVEL 10, MENARA LGB 1 JALAN WAN KADIR&crTAMAN TUN DR ISMAIL 60000&crKUALA LUMPUR W.P. KUALA LUMPUR MALAYSIA토목 건설업5,164회계기준서 1027호 13&cr(지분율 100% 소유)해당없음특수산업개발(주)2020년 09월 01일경기도 안양시 동안구 안양판교로 20토목 건설업332회계기준서 1027호 13&cr(지분율 90% 소유)해당없음
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
2. 계열회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2021년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
----------
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 |
3. 타법인출자 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2021년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
(주)한국대기사비상장-사업영역&cr확장24528,00020846---10628,0002074112,918287TUKSU ENGINEERING AND CONSTRUCTION&crSDN. BHD.비상장2017년 07월 26일사업영역&cr확장4421,773,5861000---1,773,586100- 5,730-1,313특수산업개발(주)비상장2020년 09월 01일사업영역&cr확장45090,00090316---3190,00090286389-148--1,163---137--1,02619,038-1,461
| 법인명 | 상장&cr여부 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | |
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
&cr해당 사항 없음&cr
2. 전문가와의 이해관계
&cr해당 사항 없음