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TTC — Annual Report 2015
Aug 24, 2021
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Annual Report
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股票代碼: 2913 查詢本年報網址: http://mops.twse.com.tw http://www.ttch.com.tw
台灣農林股份有限公司
一○四年度年報 中華民國一○五年五月十一日 刊印
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| 一、本公司發言人姓名、職稱及聯絡電話 發言人:高力川 代理發言人:鄭光志、黃珮禎 職 稱:公共事務處副總 職 稱:稽核經理、財務經理 電 話:(02)2655-7799#813 電 話:(02)2655-7799#821、860 E mail:[email protected] E mail:[email protected] E mail:[email protected] 二、總公司、分公司及工廠之地址及電話: 總 公 司台北市南港區南港軟體工業園區F棟 園區街3號15樓 電話:(02)2655-7799 茶 業 處 茶業製造部 復興茶廠 桃園市大溪區復興路二段732巷80號 電話:(03)382-5089 行銷業務處 休 閒 部 大寮茶文館 新北市三峽區竹崙里竹崙路142巷2號 電話:(02 )2668-1928 行銷業務處 休 閒 部 熊空休閒農場 新北市三峽區竹崙里竹崙路238號 電話:(02)2668-1589 0911-915-950 行銷業務處 休 閒 部 大溪老茶廠 桃園市大溪區復興路二段732巷80號 電話:(03)382-5089 行銷業務處 休 閒 部 銅鑼茶廠 苗栗縣銅鑼鄉九湖村九湖132-16號 電話:(037)987-358 (037)987-177 行銷業務處 休 閒 部 日月老茶廠 南投縣魚池鄉中明村有水巷38號 電話:(049)289-5508 行銷業務處 休 閒 部 鹿篙咖啡莊園 南投縣魚池鄉新城村香茶巷31-6號 電話:(049)289-5520 0975-700-668 北區分公司新北市三峽區竹崙里竹崙路140號 電話:(02)2672-6151~3 苗栗分公司 三義製茶工廠苗栗縣三義鄉勝興村水美307巷155號 電話:(037)872-011 南投分公司南投縣魚池鄉中明村有水巷38號 電話:(049)289-5508 屏東分公司屏東縣內埔鄉龍泉村中勝路1號 電話:(08)770-8596 三、辦理股票過戶機構之名稱、地址、網址及電話: 福邦證券股份有限公司股務代理部 地址:台北市中正區忠孝西路一段6號6樓 電話:(02)2383-6888 網址:http://www.gfortune.com.tw/ 四、最近年度財務報告簽證會計師姓名、事務所名稱、地址、網址及電話: 會計師姓名:張志銘、馬君廷 事務所名稱:安永聯合會計師事務所 地 址:台北市基隆路一段333號9樓 電 話:(02)2757-8888 網 址:https://www.ey.com/tw/zh_tw 五、海外有價證券掛牌買賣之交易場所名稱及查詢該海外有價證券資訊之方式:無。 六、公司網址:http://www.ttch.com.tw |
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目 錄
目 錄
壹、致股東報告書 -------------------------------------------- 1 一、一○九年度營業結果 ---------------------------------- 10 (一)營業計劃實施成果 -------------------------------- 10 (二)預算執行情形 ------------------------------------ 12 (三)財務收支及獲利能力分析 -------------------------- 12 (四)研究發展狀況 ------------------------------------ 12 二、一一○年度營業計畫概要 ------------------------------ 14 (一)經營方針 ---------------------------------------- 14 (二)預期銷售數量及其依據 ---------------------------- 17 (三)重要之產銷政策 ---------------------------------- 19 三、未來公司發展策略 ------------------------------------ 21 四、受到外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響 ------- 21 貳、公司簡介 ------------------------------------------------ 26 一、設立日期 -------------------------------------------- 26 二、公司沿革 -------------------------------------------- 26 參、公司治理報告 -------------------------------------------- 30 一、組織系統 -------------------------------------------- 30 (一)組織系統圖 -------------------------------------- 30 (二)各主要部門所營業務 ------------------------------ 31 二、董事、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管 資料 ------------------------------------------------ 32 (一)董事及獨立董事 ---------------------------------- 32 (二)總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管 ---- 43 三、最近年度給付董事、監察人、總經理及副總經理等之酬金 --- 45 (一)一般董事及獨立董事之酬金 ------------------------ 45 (二)總經理及副總經理之酬金 -------------------------- 47 (三)本公司前五位酬金最高主管之酬金 ------------------ 49 (四)分派員工酬勞之經理人姓名及分派情形 -------------- 50
目 錄
(五)本公司及合併報表所有公司於最近二年度支付本公司董 事、總經理及副總經理酬金總額占稅後占個體或個別財 、 務報告稅後純益比例之分析並說明給付酬金之政策 標 準與組合、訂定酬金之程序、與經營績效及未來風險之 關聯性 ------------------------------------------ 51 四、公司治理運作情形 ------------------------------------ 54 (一)董事會運作情形 ---------------------------------- 54 (二)審計委員會運作情形 ------------------------------ 59 (三)公司治理運作情形及其與上市上櫃公司治理實務守則差 異情形及原因 ------------------------------------ 64 (1)109 年度及截至 110 年 5 月 10 日董事 ( 獨立董事 ) 進修情形 72 (2)109 年度及截至 110 年 5 月 10 日經理人參與公司治理有 關之進修與訓練 ------------------------------- 74 (四)公司設置薪酬委員會之組成及運作情形 -------------- 75 (五)履行社會責任情形及與上市上櫃公司企業社會責任實 務守則差異情形及原因 ---------------------------- 78 (六)履行誠信經營情形及與上市上櫃公司誠信經營守則差 異情形及原因 ------------------------------------ 85 1.董事及經理人道德行為準則 ---------------------- 90 2.違反「誠信經營」檢舉及申訴制度 ---------------- 91 3.防範內線交易之管理辦法 ------------------------ 94 (七)公司訂定公司治理守則及相關規章查詢方式 ---------- 96 (八)其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊 -- 96 (九)內部控制制度執行狀況 ---------------------------- 97 (十)最近年度及截至年報刊印日止,本公司及內部人員依法 被處罰,或公司對內部人員違反內部控制制度規定之處 罰,其處罰結果可能對股東權益或證券價格有重大影響 者,應列明其處罰內容、主要缺失與善情形 ---------- 98 (十一)最近年度及截至年報刊印日止,股東會及董事會之重要 決議 ------------------------------------------ 98 (十二)最近年度及截至年報刊印日止,董事或監察人(審計委員) 對董事會通過重要決議有不同意見且有紀錄或書面聲 明 -------------------------------------------- 101
目 錄
(十三)最近年度及截至年報刊印日止,公司董事長、總經理、 會計主管、財務主管、內部稽核主管、公司治理主管 及研發主管等辭職解任情形之彙總 ---------------- 101 五、會計師公費資訊 --------------------------------------- 102 六、更換會計師資訊 -------------------------------------- 103 七、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人,最 近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業之情 形 -------------------------------------------------- 103 八、最近年度及截至年報刊印日止,董事、監察人、經理人及持 股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形 --- 103 九、持股比例占前十名股東間其相互間為關係人或配偶、二親等 以內之親屬關係之資訊 -------------------------------- 104 十、公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制 之事業對同一轉投資事業之持股數,並合併計算綜合持股比例 - 105 肆、募資情形 ------------------------------------------------ 106 一、公司資本及股份 -------------------------------------- 106 (一)股本來源 ---------------------------------------- 106 (二)股東結構 ---------------------------------------- 109 (三)股權分散情形 ------------------------------------ 109 (四)主要股東名單 ------------------------------------ 110 (五)最近二年度每股市價、淨值、盈餘、股利及相關資料 -- 111 (六)公司股利政策及執行狀況及預期有重大變動之說明 ---- 112 (七)本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘 之影響 ------------------------------------------ 112 (八)員工、董事及監察人酬勞 -------------------------- 112 (九)公司買回本公司股份情形 -------------------------- 113 二、公司債辦理情形 -------------------------------------- 113 三、特別股辦理情形 -------------------------------------- 113 四、海外存託憑證辦理情形 -------------------------------- 113 五、員工認股權憑證辦理情形 ------------------------------ 114 (一)公司尚未屆期之員工認股權憑證應揭露截至年報刊印日 止辦理情形及對股東權益之影響屬私募員工認股權憑證 者,應以顯著方式標示 ---------------------------- 114
目 錄
(二)累積至年報刊印日止取得員工認股權憑證之經理人及取 得憑證可認股數前十大員工之姓名、取得及認購情形 -- 114 六、限制員工權利新股辦理情形 ---------------------------- 114 (一)凡尚未全數達既得條件之限制員工權利新股應揭露截至 年報刊印日止辦理情形及對股東權益之影響 ---------- 114 (二)累積至年報刊印日止取得限制員工權利新股之經理人及 取得股數前十大之員工姓名及取得情形 -------------- 114 七、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形 ---------------- 114 (一)最近年度及截至年報刊印日止已完成併購或受讓他公司 股份發行新股者 ---------------------------------- 114 (二)最近年度及截至年報刊印日止已經董事會決議通過併購 或受讓他公司股份發行新股執行情形及被併購或受讓公 司之基本資料。辦理中之併購或受讓他公司股份發行新 股執行情形及對股東權益之影響 -------------------- 114 八、資金運用計畫執行情形 -------------------------------- 114 伍、營運概況 ------------------------------------------------ 115 一、業務內容 -------------------------------------------- 115 (一)業務範圍 ---------------------------------------- 115 (二)產業概況 ---------------------------------------- 119 (三)技術及研發概況 ---------------------------------- 125 (四)長、短期業務發展計畫 ---------------------------- 126 二、市場及產銷概況 -------------------------------------- 128 (一)市場分析 ---------------------------------------- 128 (二)主要產品之重要用途及產製過程 -------------------- 134 (三)主要原料之供應狀況 ------------------------------ 135 (四)最近二年度任一年度中曾占進(銷)貨總額百分之十以上 之客戶名稱及進(銷)貨金額與比例與增減變動原因 ---- 137 (五)最近二年度生產量值 ------------------------------ 138 (六)最近二年度銷售量值 ------------------------------ 138 三、從業員工最近二年度及截至年報刊印日止,從業員工人數、 平均服務年資、平均年齡及學歷分布比率--- ------------- 139 四、環保支出資訊 ---------------------------------------- 139 五、勞資關係 -------------------------------------------- 140
目 錄
(一)公司各項員工福利措施、進修、訓練、退休制度與實施 情形,以及勞資間之協議與各項員工權益維護措施情形 --- 140 (二)最近年度及截至年報刊印日止因勞資糾紛所遭受的損 失並揭露目前及未來可能發生之估計金額與因應措施 -- 148 六、重要契約 -------------------------------------------- 149 陸、財務概況 ------------------------------------------------ 152 一、最近五年度簡明資產負債表、綜合損益表及會計師查核意見- 152 (一)簡明資產負債表 ---------------------------------- 152 (二)綜合損益表 -------------------------------------- 154 (三)簽證會計師姓名及其查核意見 ---------------------- 155 二、最近五年度財務分析 ---------------------------------- 156 三、最近年度財務報告之審計委員會審查報告 ---------------- 159 四、最近年度經會計師查核簽證之公司個別財務報告 ---------- 160 五、公司及其關係企業最近年度及截至年報刊印日止,如有發生 財務週轉困難情事,應列明其對本公司財務狀況之影響 ---- 237 柒、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項 ------------------- 238 一、財務狀況 -------------------------------------------- 238 二、財務績效 -------------------------------------------- 239 三、現金流量 -------------------------------------------- 240 四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響 ---------------- 241 五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫 及未來一年投資計畫 ---------------------------------- 241 六、風險事項分析 ---------------------------------------- 242 (一)風險管理政策 ------------------------------------ 242 1.本公司風險管理架構 ---------------------------- 242 2.風險管理政策 ---------------------------------- 242 3.風險管理組織與執掌 ---------------------------- 242 4.風險管理執行情形 ------------------------------ 243 (二)評估截至年報刋印日止下列事項 -------------------- 244 1.利率、匯率變動、通貨膨脹情形對公司損益之影響及 未來因應措施 ---------------------------------- 244 2.從事高風險、高槓桿投資、資金貸與他人、背書保證 及衍生性商品交易之政策、獲利或虧損之主要原因及 未來因應措施 ---------------------------------- 244
目 錄
3.未來研發計畫及預計投入之研發費用 -------------- 245 4.國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及 因應措施 -------------------------------------- 246 5.科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措 施 -------------------------------------------- 246 6.企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施----- 247 7.進行併購之預期效益、可能風險及因應措施 -------- 248 8.擴充廠房之預期效益、可能風險及因應措施 -------- 248 9.進貨或銷貨集中所面臨之風險及因應措施 ---------- 248 10.董事、監察人或持股超過百分之十之大股東,股權之 大量移轉或更換對公司之影響、風險及因應措施 ----- 248 11.經營權之改變對公司之影響、風險及因應措施 ------- 248 12.訴訟或非訟事件,本公司及公司董事、監察人、總經 理、實質負責人、持股比例超過百分之十之大股東及 從屬公司已判決確定或尚在繫屬中之重大訴訟、非訟 或行政爭訟事件,其結果可能對股東權益或證券價格 有重大影響者,其系爭事實、標的金額、訴訟開始日 期、主要涉訟當事人及截至年報刊印日止之處理情形 - 249 13.其他重要風險及因應措施 ------------------------ 249 七、其他重要事項 ---------------------------------------- 249 捌、特別記載事項 -------------------------------------------- 250 一、關係企業相關資料 ------------------------------------ 250 二、最近年度及截至年報刊印日止私募有價證券辦理情形 ------ 253 三、最近年度及截至年報刊印日止,子公司持有或處分本公司股票 情形 ------------------------------------------------ 253 四、其他必要補充說明事項 -------------------------------- 253 玖、最近年度及截至年報刊印日止,如發生證券交易法第三十六條第 二項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項 ------- 253
致股東報告書
壹、致股東報告書
一○九年度業務概況
─ 一、茶葉產銷業務 茶葉商品整體銷售約 193,234 仟元。
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(一)自營觀光茶廠:茶葉銷售。
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(二)原料茶市場:主要銷售各大飲料廠及泡沫紅茶連鎖體系。
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(三)包裝茶市場:鋪貨於便利商店,超級市場及機場免稅商店。
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(四)代工市場:知名品牌代工,結合異業發展新品。
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(五)開發市場:新客戶開發超過百家。
二、休閒觀光產業
(一)南投魚池日月老茶廠有機農業園區
本公司依恃豐沛的自有土地資產積極予以有效管理開發,並 精心擘劃籌設時下極為風行的有機農業養生事業區。
由於人們生活在高度競爭的社會型態裡,時時充滿壓力,導 致長期過著不規律並身心失衡的生活、缺乏運動,不但飲食上經 常趨向精緻美食與過度添加人工色素、香料、甘味、黏稠劑等化 學物質的加工食物及飲料,農業上更是極度追求農產的外觀及產 量,使得現今農業過度依賴化學肥料、生長激素、及化學合成農 藥,嚴重威脅生存環境與健康。
本公司有鑑於此,特積極規劃於全省包含台北、三峽、桃園 、苗栗、南投等地區廣袤的土地資源,並在南投分公司設立「日 月老茶廠」,運用環境教育模式全力推動有機農業及建立健康飲 食觀念。除生產有機茶葉外,也提供所有前來參訪的遊客更天然 、更安全、品項多樣化的試飲茶與有機農產,隱微而堅定地鼓勵 參訪者透過消費面向,支持農人繼續進行友善環境栽培農作,並 以導覽與投影片方式將自然農法種植緣起與意義以及茶葉製造過 程向遊客詳細解說。
南投魚池日月潭是中臺灣遠近馳名的國際觀光景點,本公司 魚池鄉「日月老茶廠」座落於景緻宜人的湖光山色之間,廠區鄰 近日月潭,擁有絕佳的地理位置、清新的空氣、優質的水源。未 來除仍將秉持致力於展現環境教育之能量外,更持續倡導永續農
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致股東報告書
業之必要性,同時將加強落實提供參訪者享用由在地風土孕育而 成之低食物哩程農產做為烹調主軸的天然蔬食餐。
再輔以本公司有機栽培、產銷獨特的「阿薩姆紅茶-台茶 8 號」、「紅玉紅茶-台茶 18 號」以及茶改場於 2008 年最新發表之 最具高度香氣特點的「紅韻紅茶-台茶 21 號」,此三種優良的中 、大葉種茶葉除種植方式採有機或無農藥殘留栽培外,更保存古 老傳統的製茶技術,風味絕佳,馳名遠近,廣受消費大眾讚許。 園區亦栽種各種有機農產品,同時結合水沙蓮地方文化、食育、 生態、林業等多重面向與主題的環境教育解說,提供不同年齡層 及團隊屬性的參訪者依需求做選擇,使得參訪遊客絡繹不絕。自 成立「日月老茶廠」迄今,已蔚為中臺灣南投觀光風景帶頗獲遊 客及機關團體青睞的旅遊休憩中心。
(二)熊空休閒農場
2008 年 1 月,本公司繼南投魚池的「日月老茶廠」之後,在 台北三峽開闢「熊空休閒農場」,這是秉持『創造股東最大權益 及充分開發利用土地』原則下,建立本公司休閒茶廠系列的第二 波。
以「健康、樂活、環保」的概念為農場經營原則,以低密度 開發為前提,海拔 520 ~ 970 公尺,擁有展望良好的自然風光及清 新空氣,加上四季特殊的景緻及氣候變化,造就農場千變萬化但 自然、原始之美,並可瞭望三峽、樹林、林口、桃園及觀音山。
農場全部佔地 165.8 公頃,有機驗證範圍 6.053 公頃,包含有 機茶園 5.423 公頃,有機桃李園 0.63 公頃。還有 72 公頃樹齡近三十 年的柳杉、台灣杉、楓香、肖楠等造林地;秉持著與土地共生的 經營原則,農場全區皆以無農藥、無化肥的栽培方式,在森林環 繞下,也無周遭鄰園污染問題,提供一安全無虞的健康飲食,因 此特別受到消費者青睞。除農林自有門市外,在多家有機商店, 亦是銷售保證的暢銷商品。
茶園全年秉持有機栽培管理,採收後的茶菁在現地茶廠立即 製作,全程開放,提供值得信賴,安心純淨的好茶。也因為尊重 自然的管理方式,也維持了農場豐富的生態,鳥語花香,蟲鳴蛙 啼不絕於耳。遊客們來到農場後,除了可在有機栽培的茶園間漫 步,當製茶季節到臨時,也可親自看見茶葉的製作過程,瞭解從
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致股東報告書
鮮嫩的茶葉,逐步變成甘醇入喉的茶湯。讓許多民眾,不僅品茶 、懂茶,更對於茶葉的點點滴滴,有更深一層的認識。本區成品 除三峽最名聞遐邇的碧螺春,尚有蜜香紅茶及烏龍茶等,樣樣都 具有熊空在地的鮮美滋味。
農場除了茶葉以外,隨著季節的變化,也有櫻、李、桃、紫 藤等百花爭豔及成群紫斑蝶翩翩飛舞農場間。夏季宛若地面上繁 星的夏螢熠熠、秋天時節楓葉染紅了滿山,更是令人陶醉。這些 自然風光在在都提供了訪客舒適放鬆、健康、知性的空間享受, 使到訪的遊客忘卻塵囂、流連忘返。經由遊客口耳相傳及網路推 薦,熊空休閒農場單日來客數多則約莫千人。目前更擴大整理 8 公頃範圍的園區,期能帶給來訪的遊客、股東,一個更豐富的景 緻及遊園路線。
(三)大寮茶文館
1899 年台灣農林前身「日本三井合名會社」來台拓展茶園, 於 1924 年在三峽竹崙地區設立「大寮茶場」,因曾大量契作阿薩 姆茶樹,產製聞名遐邇的日東紅茶,成為當時台灣紅茶的先驅, 舊址即為現在台灣農林北區精製廠的所在地。而一旁於 1944 年興 建的傳統日式木造土牆建築,為昔日的場長宿舍,在 2013 年台灣 農林投入「新北市鼓勵產業觀光發展計畫」重新整修之後,保留 黑簷木瓦、日式基座通風口及圓窗設計,重現了昭和時期茶場風 華,成了融合茶文化與茶飲的休閒場所。
走訪充滿日式風情的「大寮茶文館」,屋外有大樹環繞,遼 闊的四面山景可賞;屋內則陳設了有關台灣農林的歷史發展,從 百年大事紀、全台茶廠的分布圖、到有機茶園介紹等都有詳盡的 展示。仔細遊逛,還能發現一些能喚醒兒時回憶的老東西,像是 泛著古木紋理的老櫥櫃、舊意十足的復古擺鐘等,質樸原味的老 物件並未隨著時代變遷而被遺忘,反倒有著療癒人心的作用。尤 其遊客在飽覽館藏後,還能在館內品茗茶香,別有一番屬於文化 美學的深刻體驗。
在歲月的長河中,茶與台灣人有著緊密的關係,台灣農林的 「大寮茶文館」呈現的不僅是一種屬於舊時的記憶,還希望讓到 訪遊客共同感受茶道為生活帶來的寧靜美學,在沏茶、習茶間品 味歲月的靜好,找回簡單的初心。
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致股東報告書
隨著「大寮茶文館」日式古厝改建營業 2 年餘,「大寮茶文 二館」也於 2015 年底改裝完成。二館外觀建物完全保留舊有質樸 的洗石子牆並將牆窗全部改為落地窗型式,以便引天光山林景色 入座;內部刻意呈現不侷促的空間,擺設江戶時期的簡約木櫃, 並以日式塌塌米座位搭配人體工學填料禪墊及茶席長矮桌,使來 訪遊客沉醉在悠揚清雅的古琴飄揚聲中,除了品茗論茶外,還能 感受到心靈思緒的寧靜。
(四)大溪老茶廠
「大溪老茶廠」,起源於 1899 年「日本三井合名會社」來台 開拓茶園,在 1926 年於大溪水流東地區興建新式機械製茶工廠, 即當時的角板山工廠,後於 1946 年改名為現在為人熟知的「大溪 茶廠」。在當時台茶興盛,外銷歐美達到巔峰,將茶奉為「黑金 」的年代裡,「大溪茶廠」在台灣早期製茶產業中,十足占有舉 足輕重的地位。但後來歷經大火燒毀、蔣公下令兵工重建、產業 蕭條等危機,讓這座隱身在慈湖附近山上的老茶廠,不得不褪去 昔日風華,默默沉寂長達半世紀之久。
自 2010 年開始,台灣農林全面修繕整建,保留了老茶廠挑高 建築的老滋老味,木造衍架、整排藍灰色窗櫺、被踩到平滑光亮 的水泥地板,甚至在石牆及原木樑柱上都還能窺見斑駁的歷史痕 跡,一切原汁原味,沒有多加修飾,處處流溢著古樸懷舊況味, 就為了完美重現老茶廠百年雋永光陰。
近年來,國人對於休閒樂活場所的需求與日俱增,台灣農林 在老茶廠裡陳設的百年文物、大型古早製茶機具及室內萎凋區值 得玩味外,這棟自光復後興建的茶廠建築,融合日式嚴謹設計、 台式穩紮工藝及英式建築風格,渾然天成的採光與通風設計,也 讓老宅散發出無盡的迷人氛圍。
為了讓世人感受「大溪老茶廠」往昔令人懷念的茶聲、茶香 與茶韻風采,台灣農林於 2013 年 12 月 6 日正式營運,開放民眾參 觀品茗。營運邁入第八年, 「 大溪老茶廠」以其獨特的建築特色 結合百年製茶工藝,已成為旅客心中兼具文創與觀光優質休閒茶 廠。未來,台灣農林將持續以人文、創意、歷史、觀光、製茶等 多樣元素塑造「大溪老茶廠」新意象,重新演繹往昔令人懷念的 茶聲、茶香與茶韻風采,帶給消費者身心靈最大的享受與滿足!
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(五)銅鑼茶廠
隸屬台灣農林公司的「銅鑼茶廠」,依天候條件採自然方式 耕種,推廣環保永續經營的生態教育。茶園面積占地 15.9 公頃, 主要特產為東方美人茶、綠茶、蜜香紅茶。地處為多霧丘陵台地 ,屬酸性黏質紅泥土壤,加上日夜溫差大,溼度相對偏高,所生 產的茶葉厚實、香氣濃郁。
從植苗、施肥、除蟲、除草到採收及製茶皆採人工作業,以 自然食物鏈原理來呵護每一棵茶樹。自然環境下種植,茶樹自然 生長並維護生態平衡,茶葉葉面完整,並採逐批檢驗,通過 SGS 認證,安全無虞。
遠離塵囂來到「銅鑼茶廠」,品嚐道地採茶人便當及回甘冷 泡茶外,還可以體驗採茶與製茶 DIY 樂趣哦!戴著農夫斗笠,披 上客家花布頭巾,腰繫竹編茶簍,跟隨導覽員的腳步,穿梭在茶 園之間,尋找摘取傳說中一心二葉的感動,享受在地茶園風光及 充分感受茶人的生活日常。採完茶菁後,回到廠內依循製茶步驟 體驗萎凋、炒菁、揉捻、解塊、乾燥、挑枝、包裝,手作出屬於 自己的茶葉,攜帶回家自用或分享。
(六)鹿篙咖啡莊園
位於南投縣魚池鄉的 「 鹿篙咖啡莊園」是一座複合式的咖啡 、 、 、 據點,莊園中從咖啡種植 採摘 製作處理 生豆烘焙乃至包裝 、 、 銷售,皆為自栽、自製 自銷。園區除開放訪客品飲並將採預 約實習沖泡體驗,是座兼具休閒觀光與製作教學的咖啡莊園。
莊園內咖啡多種植於南投魚池鄉鹿篙地區,此地為海拔 700 ~ 800 公尺的丘陵地,氣候及土壤均非常適宜咖啡樹的栽種。公 司自 2012 年即開始逐年增加栽種面積,截至 2021 年第一季止栽種 面積約達 13 公頃,在近 1 萬 4 千棵的咖啡樹中,以阿拉比卡豆及鐵 比卡 Typica 為主要品種,而風味較具特色的如肯亞品種的 SL34 及巴拿馬藝妓 Geisha 亦有少量種植。
本公司咖啡多以草生栽培,順應大自然節令方式栽種,並給 予最完整的營養和照護。每年 10 月至次年 2 月,人工開始手摘櫻 、 、 紅成熟果實,經過篩豆 水洗 日曬或蜜處理去除果皮果肉,從 生豆撿選至焙豆……乃至一杯咖啡的製程,全然一貫化自主作業 不假手於外,此亦為確保咖啡品質的重要因素之一。
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致股東報告書
「 鹿篙咖啡莊園」在公司團隊合作下,如期於 2019 年 8 月開 「 、 始營運。莊園除販售自有 鹿篙咖啡」莊園品牌的單品咖啡豆 - 、 掛耳包及咖啡禮盒外,亦提供各式咖啡飲品如 莊園單品咖啡 、 義式咖啡 輕食及甜點……等。訪客由停車場景觀步道前行,順 著延伸天際線的階梯拾級而上, 360 度的廣闊視野,層層山巒與 白雲,盡在眼底。轉個身,肖楠樹栽植於山腰間,咖啡步道及寧 靜氛圍間的莊園建物赫然呈現;走進咖啡廳內,開敞的室內陳設 ,襯托高挑建築的開闊與通透性,大片寬闊的落地窗門,引自然 天光入座。優雅半古典的歐式沙發,伴著徜徉的日光,透著原木 溫潤光澤的吧桌椅台,居高臨下框住四方美景,訪客輕啜著咖啡 ,愜意閒坐任一角落,享受自在悠然的生活風格。
乾淨在地的台灣好咖啡,美麗雅致的空間景觀,皆為旅人到 訪最樂道之處。是莊園持續努力維護的目標,更是未來營運成長 的重要契機。
三、農務經營
本公司一○九年度農務經營方面
(一)老埤農場:
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109 年 2 月完成全農區約 452 公頃茶樹種植工作。
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新建製茶廠建築物完工,進行第二階段機械裝設工作。
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年度產出商用毛茶計 187,452 公斤。
(二)南投分公司:
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109 年手採紅茶毛茶產量約為 7,714.5 公斤、機剪紅茶毛茶產量 為 1,860 公斤,總計 9,574.5 公斤。
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自營手採茶園-目前撫育茶園總面積達約 20 公頃,參加 109 年 度魚池鄉農會辦理日月潭紅茶評鑑,獲得紅韻紅茶組金質獎與 優等獎肯定。
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、 、 、
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- 鹿篙咖啡-種植 Typica Geisha Y.Catuai 及 Maragogype SL34 、薇拉莎奇、薇拉西雅等品種,種植面積約 13 公頃,參 加 109 年度日月潭精品咖啡評鑑,經大會評鑑獲得 4 座優等獎項 ,成為獲獎數最多之咖啡莊園,並獲邀代表南投縣參加全國精 品咖啡評鑑賽之肯定, 109 年後製完成約 5,472 公斤咖啡生豆。
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致股東報告書
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油茶園-撫育茶業改良場技轉之台灣原生種小果油茶,面積約 4.15 公頃。
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愛玉園-撫育台灣愛玉質量均優品種(紅 9 品種),面積約 0.2 公頃。
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造林工作- 105 年至 109 年自行造林撫育面積約有 8.8 公頃,綜 合造林樹種(桃花心木、廣葉杉及台灣杉)共約 6,150 株,目 前工作為定期刈草維持樹木生長,以利山坡地保育利用。
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魚池茶廠自營農區全面以草生栽培及友善大地之方式耕種,其 中 5.6977 公頃已獲慈心有機驗證,無農藥、無化肥,純淨天然 ,手採一心二葉茶菁,能製成品質相當良好的頂級紅玉紅茶, 目前是相當搶手之熱門商品。
(三)苗栗分公司:
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慣行茶園面積約 11 公頃 - 產出手採東方美人茶 1,800 公斤及手採 紅茶 3,054 公斤。另有新植及重新撫育茶園計 4.84 公頃。
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獲得一○九年度「全國東方美人茶」比賽頭等獎及全國「台灣 御賞松紅小葉種紅茶」比賽頭等獎等肯定。
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文旦柚園-耕作面積約 1.8 公頃,生產文旦柚約 19,000 公斤,以 鮮果販售並製成柚子醋。
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苦茶園-總面積達 2 公頃。
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橄欖園及鳥梨園- 105 年新闢橄欖園 1.6 公頃及原有野生橄欖園 0.2 公頃,計 1.8 公頃;鳥梨園 0.7 公頃。
(四)復興茶廠:
復興茶廠轄區內的茶園分布於復興區水流東段枕頭山山區及 大溪區石門水庫水源自然保護區附近山麓,三面環山,終日吸取 水庫之水氣及山嵐霧氣,在好山好水的環境下,以不施用農藥的 生態農法產製茶葉。現有茶園面積共計 3.4 公頃,其中 2.0 公頃為 復耕茶園, 1.4 公頃為 103 年新植茶園,已於 107 年正式投產。依 照季節及適製性,生產碧螺春綠茶與蜜香紅茶及台茶 18 號紅玉紅 茶。 109 年生產碧螺春綠茶 881.6 公斤、蜜香紅茶 396.6 公斤及台茶 18 號紅玉紅茶 291.4 公斤,共計 1596.6 公斤。
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(五)熊空休閒農場:
農場佔地 165.8 公頃,擁有 72 公頃造林地,計有柳杉、台灣 杉、楓香、肖楠等樹種,樹齡都已超過 30 年,現已不進行開採與 伐木作業,而作為遊客休閒遊憩,享受芬多精的場域,提供觀光 與生態環保效益。平時維持農務 5 ~ 7 人,以修建園區內步道及維 護環境生態,提供來訪遊客休憩養生與舒壓的好去處。農場內接 受慈心有機驗證的有機茶園計有 5.423 公頃,茶樹品種有青心烏 龍、青心大冇、青心柑仔、台茶 12 號、四季春,茶葉為農場主要 生產及營運項目。 109 年度生產毛茶 1,248.05 公斤,與 108 年產量 持平,計有碧螺春綠茶 644.2 公斤、蜜香紅茶 597.9 公斤及由百年 茶樹採摘製成的少量野放綠茶 2.5 公斤、野放紅茶 3.45 公斤。另有 0.63 公頃的紅肉李園及甜桃園,主要製作果乾、果醬及李子醋。
另,本公司於 107 年取得行政院農業委員會農業業界科專【 茶產品風味之製程管理系統研發】核准補助,將與行政院農業委 員會茶業改良場及財團法人資訊工業策進會合作開發茶葉生產製 程資訊蒐集、分析系統,在系統協助下,有助於本公司利用物聯 網、彙整大數據,達到高效智慧農業的目標。
四、土地資產管理及開發
本公司所有列帳管理之土地分佈區域包括台北市(中正、內湖、 南港)、新北市(烏來、新店、三峽)、桃園市(大溪、復興)、新 竹縣汶水坑、苗栗縣(銅鑼、三義)、南投縣(魚池、埔里)、高雄 市及屏東縣等地區,統計至 110 年 1 月底,土地資產總面積合計約 3,730 公頃。
此一龐大土地資產,均以電腦建檔管理,由各分公司加強嚴密巡 視管理,並將定期巡察結果予以紀錄化,俾供不定期查核,預防濫墾 、濫建,以落實土地之完整性。
本公司透過相關地理資訊系統管理 3,730 餘公頃之土地,除一般 利用外,針對於閒置大面積土地資產進行專案評估,研擬包括住宅社 區、工商綜合區、觀光旅館及休閒農場等相關大型不動產的最適利用 的開發型態方案,後續依法向相關主管機關提出變更作業申請,其執 行說明如後:
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現階段已完成的大型開發案共三處,分別為基地位於中山高三義 交流道、西湖渡假村旁,可提供約 9.2 公頃的商業用地的「三義工商 綜合區案(約 25.088 公頃)」,位於竹科苗栗銅鑼基地北側週邊土地 的「銅科北側住社區案(約 29.468419 公頃)」及「銅鑼九湖段土地 工商綜合區(約 15.728316 公頃)」,未來開發完成後將可提供 300 戶 獨棟或雙拼高級住宅,以及購物中心、會展設施與旅館大樓等用途的 大型商業基地可供發展使用。
已通過開發許可相關審議階段案件為南投魚池鄉鄰近日月潭風景 區的「中明觀光遊樂區案(約 9.9405 公頃)」未來開發完成後將可以 提供近 3.5 公頃的建築用地,包括遊樂體驗設施及住宿設施( 125 間旅 館及服務設施)供遊憩使用。
此外,配合本公司發展休閒事業的政策,配合該地方的景觀條件 及休閒特色,提出農業體驗經營的開發型態利用,已籌備完成傳承五 處具備農林特色之休閒據點,為具有柳杉林芬多精生態特色的台北三 峽「熊空休閒農場」,伴隨公司發展歷史文化傳承特色的台北三峽「 大寮茶文館」、桃園大溪「大溪老茶廠」,體感官能製茶體驗的苗栗 銅鑼「銅鑼茶廠」,阿薩姆紅茶鄉特色的南投魚池「日月老茶廠」, 以及群山環繞視野遼闊、莊園自產咖啡的南投魚池「鹿篙咖啡莊園」 等,各據點均已投入營運。
五、行銷部
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(一)協力業務單位與休閒據點達成銷售目標以提升公司營收。
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(二)依通路屬性開發新產品以區隔市場,創新包裝設計提升產品識別 度。
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(三)各據點網站資訊維護與更新,強化溝通平台提升知名度及銷售。
六、進出口特販業務
進出口課基於既有產業上下游的良好關係, 109 年度呈現業務成 績如下述:
特定通路代理商品約 33,635 仟元。
七、內裝工程業務
109 年主要業務仍為協助公司各門市及休閒農場進行開發規劃、 整建及修護工程,以活化公司資產。此外並陸續完成外部承攬案。( 有關協助本公司產業整建及外部承攬案詳年報 11 頁)
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一、一○九年度營業結果
(一)一○九年度營業計畫實施成果
| 茶 業 課 |
1.致力於銷售茶葉商品與開發新客戶等業務工作。 2.老埤農場109年第一、二期茶區茶葉投入量產,已密集拜訪目 標客戶推廣老埤茶區安全、品質佳、產量穩定等經營特色,目 前已於商用茶市場取得多家指標性客戶與同業茶廠的訂單。 3. 109年營業收入9,635萬元,營業毛利率34%。 |
|---|---|
| 門市 營運 |
1.移轉內湖店,建構內湖企總小舖,並如期於11月開始營運。 2.整合公司商品傳達品牌理念,闡明商品特色,並增加茶及咖啡 飲品服務,以面銷方式服務企總園區及大台北區既有客戶。 |
| 鹿篙咖 啡莊園 |
1.莊園正式運作第2年,著重咖啡品質的維護與提升,並以消費 需求調整商品系列,以服務需求調整人力配置,並加強專業訓 練…等,營運逐步上軌。 2.充分推廣自產咖啡豆,年度4.2噸完銷零庫存。 3.全年業績3,100萬元,達成率為155%,且超前達到獲利。 |
| 日月 老茶廠 |
1.本年營運改制需重新建構,除發展新品、調整毛利結構、輔訓 人才外,並規劃製茶與人文導覽服務,以及如期推出在地時令 自助蔬食餐。 2.年初受疫情影響,加上陸客到訪受限完全歸零等因素,致影響 營業收入,然在各項營運措施下,109年業績達成為5,800萬元 ,達成率雖為97%,惟淨利達成103%。 |
| 銅鑼 茶廠 |
1. 109年第一季受疫情影響人流減少,因進行營運場地之局部規 劃與調整,增加座位區,此外並調整餐飲內容,增加商品豐富 性,發揮效益,營運4年來首度轉虧為盈。 2.業績達成1,846萬元,目標達成率112%,也較108年成長23%。 |
| 熊空 休閒 農場 |
1.年初疫情旅遊封閉,熊空因地處寬廣開闊,景色優美反湧進眾 多遊客,惟於12月份連日豪雨僅有5日天晴,遊客頓時減少7成 ,時令天候一直是影響熊空營運的重要因素之一。 2.熊空業績達成1,780萬元創歷年最高,達成率為119%。 |
| 大寮 茶文館 |
1.本年參與多項「新北市政府觀光工廠」活動,提升知名度並建 立回流客。 2. 109年營收280萬元,目標達成100%,並較108年成長7%。 |
| 大溪 老茶廠 |
1.前期受疫情影響深,訪客大量減少,中後期配合旅行社旅客補 貼活動,帶動來客數與餐飲商機。 2.全年達成3,492萬元,較108年成長1%。 |
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| 行銷 | 1.針對各部門及據點之需求,協力產品文案與包裝之設計。 2.農林官網之維護與資訊更新。 3.積極開發新商品,並協助上架於各門市據點銷售。 |
|---|---|
| 進出口 特販 |
1.義大利Divella品牌台灣代理商,本年爭取品牌資源,擴大了市 場佔有率。 2.專業全聯販售自有品牌茶包及進口烈酒的通路代理,年初業績 皆受疫情影響,下半年疫情趨緩,以加強活動及通路分佈等方 式,爭取營收提升。 3.業績達成3,363萬元,較108年成長約1%,淨利成長31%。 |
| 內裝 工程 |
1.協助建置開發公司產業、活化資產: (1)內湖「企總小舖」:如期完成門市規畫及裝修工程。 (2)「銅鑼茶廠」:擴大營業範圍,完成增設內部座位區相關設 施變更裝潢工程。 (3)桃園「大溪老茶廠」:完成汙水下水道系統納管等工程。 (4)魚池「鹿篙咖啡莊園」:完成公共廁所增建及相關養護工程。 2.外部工程承攬案: 完成中央研究院天文數學所修繕及數件民宅等裝修工程以及承 攬中華工程-土城華南銀行新建工程之輕隔間牆工程。 |
| 資產 | 1. 109年度處分土地價款約29,620萬,主要為收回被占用及閒置土 地之處分所得。 2. 109年度尚未能全面達到商用不動產出租效益,主因受新冠肺 炎疫情持續延燒結果,導致全球陷入病毒恐慌,鎖國影響經濟 發展,百貨零售商場皆蕭條,以致未能達成預算目標。 3. 109年度積極活化土地資產成果,完成申請林業用地複查為農 牧用地面積約60多公頃。 |
| 茶業 製造部 |
1. 109年累積自營農場作物面積約達521公頃(茶園496公頃;咖 啡園13公頃;桃、李、柚子、苦茶園、橄欖及鳥梨園等合計約 12公頃),較108年面積微福增加。 2.鹿篙咖啡-種植Typica、Geisha、Y.Catuai及Maragogype、 SL34、薇拉莎奇、薇拉西雅等品種,種植面積約13公頃,參加 109年度日月潭精品咖啡評鑑,經大會評鑑獲得4座優等獎項, 成為獲獎數最多之咖啡莊園,並獲邀代表南投縣參加全國精品 咖啡評鑑賽之肯定,109年後製完成約5,472公斤咖啡生豆。 3.老埤農場目前已完成第一至四期面積約452公頃的茶苗種植, 新建製茶廠建築物完工,進行第二階段機械裝設工作。年度產 出商用毛茶計187,452公斤。 |
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(二)一○九年度預算執行情形
本公司依規定無需公開 109 年財務預測,故本年度預算執行情形 之揭露不適用。
(三)一○九年度個別財務收支及獲利能力分析
| 一○九年度個別財務收支及獲利能力分析 | |
|---|---|
| 1.財務結構分析 | |
| (1)負債占資產比率 | 37.07% |
| (2)長期資金占不動產、廠房及設備比率 | 370.46% |
| 2.償債能力分析 | |
| (1)流動比率 | 117.66% |
| (2)速動比率 | 20.49% |
| (3)利息保障倍數 | 0.54倍 |
| 3.經營能力分析 | |
| (1)應收帳款週轉率 | 17.30次 |
| (2)存貨週轉率 | 0.21次 |
| (3)平均銷貨日數 | 1738.09天 |
| (4)不動產、廠房及設備週轉率 | 0.04次 |
| 4.獲利能力分析 | |
| (1)資產報酬率 | 0.18% |
| (2)權益報酬率 | (0.11)% |
| (3)純益率 | (5.56)% |
| (4)每股盈餘 | (0.02)元 |
(四)一○九年度研究發展狀況
| 茶業課 | 與技術研發室合作研發客製化新品包括: 1.知名便利商店推出獨家專賣冷藏品飲料日月紅茶。 2.知名便利商店推出獨家專賣冷藏品飲料琥珀決明紅茶。 |
|---|---|
| 門市 營運 |
1.公司團隊統合規劃,設計佈置建構企總小舖門市,如期於11月 7日營運。 2.內湖企總小舖為複合式店鋪,兼具茶與咖啡飲料的內用、外帶 以及商品銷售。 |
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| 鹿篙咖 啡莊園 |
1.增建二階營運陳設,調整販售內容,精進咖啡品質以及聘請外 部講師對內部人員作咖啡的專業訓練。 2.新增農林小舖商品10款上架。 |
|---|---|
| 日月 老茶廠 |
1.重建導覽與內容,著重在廠製茶程序及在地人文介紹。 2.建構在地、時令食材的舒食自助餐。 3.持續推廣有機生態無毒環境與自然無添加物的茶與商品概念。 4.開發新茶品共5項,農林小舖商品共19項上架。 |
| 銅鑼 茶廠 |
1.茶廠周邊林木整修與植樹美化,並於廠後方加植櫻花造景。 2.調整內部空間,一日茶農DIY活動分流分場,以及增加約50人 的座位區。 3.商品及餐食結構調整並增加農林小舖品項11款。 |
| 熊空休 閒農場 |
1.場區依規畫修整停車空間多處,增建步道並汰除老舊腐朽的露 臺,以防造成公共危險;加植林木,如櫻花及落羽松,增添四 季風情。 2.新增農林小舖商品11款上架。 |
| 大寮 茶文館 |
1.參與新北市府觀光工廠3檔活動。 2.新增農林小舖商品7款上架。 |
| 大溪 老茶廠 |
1. 新增農林小舖商品11款上架。 2.持續老建物重點修繕,包括:二樓露臺、外牆整洗、修剪攀藤.. 3.廠區增植櫻花林木,強化林院造景 。 |
| 特販 | 開發國內客戶,通路轉單,協力客戶達成鋪貨業績,進而完成自 有目標,及原廠特定績效。 |
| 行銷 | 1.開發農林小鋪新品上架15款、汰舊換新3款。 2.各部門或據點需求文宣、文案或餐飲菜單…等設計完稿。 |
| 內裝 工程 |
1.市場工程標案一般以最低價方式辦理,以目前公司分項發包方 式,難與外界競爭。 2.以往對外案源主要為營造廠,但因房地市場冷淡,導致驗收及 保固期拉長,增加維修成本減少利潤。 |
| 老埤 農場 |
1.茶園撫育數據收集分析,調整撫育條件以提高產量及品質。 2.修正製茶設備及製造參數,以提高生產品質。 3.與農委會畜試所恆春分所、屏科大動畜系合作研究茶園雜草生 物防治。 |
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二、一一○年度營業計畫概要
(一)經營方針
| 茶業 業務 |
1.達成公司年度預算目標與毛利目標。 2.開發手搖茶連鎖店客戶,在茶葉應用與調製口味方面上提案新 品。 3.開發飲料廠客戶,在粗精製過程中調整不同口感,做到客製化 的差異化,提供客戶需要。 4.佈局同業批發市場情報搜集,掌握茶葉批發市場動態。 5.持續安排手搖茶連鎖店與飲料廠客戶參訪老埤農場,深化食品 安全與生產履歷的重要性。 6.加強同業批發市場,獲取更大量訂單。 7.持續接觸海外泡沫紅茶連鎖店家,爭取商機。 |
|---|---|
| 行銷 業務處 行銷部 |
1.協力專案設計、行銷文案、商品包裝...等滿足公司各單位行銷 需求軸。 2.協力發展商品,汰舊出新,目標強化品牌,吸引更多消費購買 ,創造商機。 |
| 行銷業 務處- 休閒部 及 門市部 |
1.休閒據點各有其在地特色商品,如銅鑼東方美人茶、鹿篙莊園 咖啡、熊空碧螺春綠茶、大溪蜜香紅茶、大寮野放綠茶…等。 以重點商品呈點線軸擴散,全方位銷售公司的茶以及咖啡商品。 2.輔以自創品牌「農林小舖」的品味茶點與甜食,著眼自然、無 添加人工或化學調味的乾淨商品,延續茶與咖啡的最佳搭配。 3.持續四季蔬食自然餐飲,著眼適時在地時令食材,也是現代人 最冀望的舒食。 4.規劃全據點活動,鼓勵會員參訪所有據點並給予回饋,訪客對 地物環境有更多了解,進而對品牌商品的認同與忠誠。 5.清楚標示自有茶及咖啡商品的產區、耕種、認證..等,更多消 費者認同乾淨好茶及好咖啡的價值。 |
| 鹿篙咖 啡莊園 |
1.開展園區導覽,讓訪客在咖啡園近距離中,眼見親觸咖啡樹、 參觀咖啡製程…。 2.逐步調整打造名符其實的台灣在地咖啡莊園,導覽外也可參與 咖啡教學與實習,研磨沖泡一杯屬於自己的咖啡,實際體認在 地優質咖啡,由「一顆豆到一杯咖啡」的手感樂趣中,培養興 趣與咖啡認知,進而購買與建立忠誠客戶。 3.堅持100%在地栽種,無混豆,純淨品質、草生栽種、具鮮度的 100%在地咖啡。 |
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致股東報告書
| 日月 老茶廠 |
1.調整全方位深度導覽,將茶生態、茶栽種、茶製作,在與訪客 互動下,融入訪客的茶日常與生活。 2.傳達農業生產與食物、環境互為依賴、互為支持的信念。持續 推展適地適種、友善環境之農作方式。 3.供應時令在地食材的自助舒食餐。嚴選自然、無毒的蔬果食材 ,無過多的調味與烹飪,著重食物單純的原味。 |
|---|---|
| 銅鑼 茶廠 |
1.持續推展「一日茶農」的知性之旅,除採、製茶外,訪客對植 種於茶母本園內台灣各不同品種的茶種茶樹有更多的認識。茶 園小旅行外,親身體驗自然栽種環境,對在地乾淨好茶有更多 的認同。 2.「一日茶農」活動外,短茶時期調整內容,增加趣味性或教育 性知識以豐富茶旅。 3.適度再增加新茶座區與廚房規劃,期提供更從容的區域與空間 ,以容納更多訪客服務。 |
| 熊空休 閒農場 |
1.熊空農場的四季花訊:春-櫻、李、杜鵑;夏-杉;秋-楓、 芒穗;冬-落羽松、梅等四季山林生態之美,以強化FB及官 網做更即時報導,並以主動行銷、問候、解說商品…等服務品 質,帶動更多商機。 2.預定專導,讓訪客實地領受熊空有機茶生態,更對有機茶的耕 作,其堅持之不易與珍貴,對其價值有更多的認同。 3.強化各專案行銷的執行,如春郊提籃、咖啡寄杯…以提升回訪。 |
| 大溪 老茶廠 |
1.深耕導覽,著墨老茶廠的歷史、建築、人文、製茶,以傳達老 茶廠知性與感性之美。 2.藉靈魂商品「蜜香紅茶」結合在地特色,發展多樣貌商品,訪 客驚艷於有溫度的乾淨好茶外,亦呈現老茶廠的他樣風華。 3.持續強化單純食材,不凡原味的舒食料理餐食。 |
| 大寮 茶文館 |
1.強化餐點茶食,並對客製包場增加特色茶點。 2.延續因109年疫情未竟之藝文策展,如人文攝影、花藝美展… 茶文館不只是喝茶。 |
| 行銷 業務處 特販課 |
1.通路代理: 服務維繫客情,強化品牌價值,多方考量成本上漲 情勢,與通路和製造端多方協調,以增進投報。 2.代理商品: 持續經銷商協訪,強化餐飲通路,建立固定客群。 接洽合宜的轉單,以助經銷建立消費據點。 3.持續自有品牌商品,如:咖啡、茶、及特定禮盒的推展以增加 收益。 |
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致股東報告書
| 開發處 工程部 |
1.受COVID-19疫情,導致今年裝修工程市場人力短缺及物料上 漲之趨勢更加明顯,工程利潤遭受壓縮風險隨之上揚,對於競 標外部工程明年度將更審慎評估。 2.有鑑上述,明年度部門經營重點: (1)配合公司活化土地,進行各點建置、裝修及修繕維護等工作。 (2)鎖定工程金額在1,000萬以上信用優良公司之工程進行競標。 (3) 承包設計兼施工之民宅或商業空間室內裝修工程。 |
|---|---|
| 開發處 開發部 |
遵循台灣農林公司營運策略,開發部年度營運方針分為兩大方向: 1.開發土地以增加股東權益 (1)土地活化利用為首要目標,計畫性盤點所屬土地並評估開發 可能性及效益。 (2)配合國土計畫政策施行,新辦大型土地開發項目。 (3)已完成用地變更之大型開發專案持續尋求投資合作對象。 (4)檢討可利用土地申辦劃出山坡地管制範圍。 2.發展以茶生態為主軸的休閒產業 (1)配合公司茶生態休閒產業藍圖,新辦休閒農業籌設項目。 (2)加速既有農業設施轉型為休閒產業據點。 (3) 休閒據點籌辦完成後將納入公司休閒事業體系營運。 |
| 資 產 處 |
1.積極辦理銅鑼工商綜合區招商及住宅區租售作業。 2.完成亞廣招商及營運。 3.活化資產及處份零星土地,增加業外收入。 4.整理較平坦林業用地複查為農牧用地以提昇土地利用效率。 5.加強稽查管理,免於被侵占或被違規使用。 6.加強提升土地管理知識,如山坡地開挖、整地、開路等相關知 識並知會購買人以免售後糾紛。 |
| 熊空 茶廠 |
1.以有機、生態方式進行管理,營造健康、樂活、永續經營的有 機茶園。 2.各區茶園依實際状況、計劃性施作不同程度的修剪,強化樹勢 ,提昇產能。 3.強化茶園管理、適時進行病蟲害防治,提高品質及產量。 4.製茶品質嚴格管理,維持製成品優良品質。 |
| 復興 茶廠 |
1.不噴灑農藥為前提,以無毒、生態平衡方式管理茶園,與自然 和諧共處。 2.加強維護、妥善管理現有茶園,提昇產量。 3.強化撫育新植茶園,建立重要生產基地。 4.以健康、無毒、零污染為前提,提供客戶安全放心的產品。 |
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致股東報告書
| 三義 茶廠 |
1.落實製茶技術傳承,提升特色茶產值。 2.強化茶園撫育管理,提升茶產能。 3.引進新型機械管理,降低直接人力成本。 |
|---|---|
| 魚池 茶廠 |
1.以精緻農業方式栽培管理,使用好氧發酵液肥與微量元素供給 作物所需養分並以草生栽培方式,即時提供作物所需有機質同 時改善土壤結構,以減緩極端氣候對農作物之影響,營造出和 諧的農業環境,生產優質好產品。 2.因應社會高度重視食品安全之潮流,加強品質控管並導入GHP 食品良好衛生規範,培養顧客跨年齡層品牌忠誠度,除持續增 進公司年度銷售績效,亦可達成本公司生產、生態、生活及生 命好循環之使命。 3.逐步擴大有機茶園與咖啡園種植面積,穩定原料來源及產量, 依據土地特性種植高附加價值之其他農產品,如茶油及愛玉等 ,使公司商品多元化,提高土地利用價值,創造綜合效益。 4.營運中的「鹿篙咖啡莊園」,帶動了日月潭精品咖啡產業蓬勃 發展,同時咖啡廠陸續引進知名國內外相關後製設備,除可提 高工作效率外,亦配合公司行銷策略發展觀光產業,提升公司 形象及產品知名度。 |
| 老埤 農場 |
1.持續進行農場管理系統優化工作,提升所有機具及人員效率。 2.在自動化生產設備部分,運用自動化乘用式曳引機、多功能採 收機具,藉以提升未來生產產值,達到農業產量升級。 3.以草生栽培及稻草覆蓋方式管理雜草,改善茶園生態環境。 4.導入數據化管理,追蹤生產加工效率,降低單位成本。 5.繼續尋求各項產官學合作機會,引入新技術,並獲得補助。 |
| (二)預期銷售數量及其依據 |
| 茶葉 業務 |
經營策略為銷售屏東老埤農場生產製作的茶葉為主幹。 制定110年目標較109年成長。 |
|---|---|
| 行銷 業務處 行銷部 |
1.精算產品成本、考量產品毛利狀況,編列年度預算,規劃市場 活動。 2.建制公司及各據點官網,提升品牌曝光率及加強消費者心目中 地位。 3.強化網路工具安全性,提供更快速、便利的銷售平台予消費者。 |
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| 行銷業 務處- 休閒部 及 門市部 |
延續109年陸客限制來台,新冠Covid-19疫情未來也仍有不確定因 素,各休閒據點量體、特性、營業年度各有不同,110年目標設定 較109成長。 銷售依據是以各據點營運規劃、營運年度、過往來客數、銷售紀 錄、據點特色以及茶產銷售為參考評估。 |
|---|---|
| 行銷 業務處 特販課 |
依據通路展店成長狀況及市場大勢環境銷售預測,110年預估維持 穩定之營運狀況。 |
| 開發處 工程部 |
因應市場環境變化以及公司營運方針,110年度部門「工程業務 年度營業額」,目標設定為對內公司工程比重60%,對外工程比 重40%。 |
| 開發處 開發部 |
土地開發年度推展項目及目標規模如下: 1.大型開發項目 (1)已完成用地變更之大型開發專案—目標持續執行建築設計暨 營運招商計畫 A.苗栗三義「三義拐仔湖段土地工商綜合區案」開發面積 為25.088公頃。 B.苗栗銅鑼「銅鑼九湖段土地工商綜合區」開發面積為 15.728316公頃。 C.苗栗銅鑼「銅科北側住宅區」開發面積為29.468419公頃。 (2)已取得開發許可之開發專案-目標取得後續開辦條件 ‧ 南投魚池「中明遊樂區」已取得開發許可及水土保持計畫 核定,開發面積為9.9405公頃。 (3)新辦土地開發項目-目標進入實質審議程序 A.苗栗銅鑼「銅科北側產業園區案」開辦面積為11.0424公 頃。 B.苗栗銅鑼「銅科南側遊憩區案」開辦面積為5.425公頃。 2.休閒事業 (1)新辦休閒農業籌設項目-目標確認休閒事業體系定位 ‧ 新北三峽「熊空第二森林休閒農場」籌備面積約為1.26公 頃。 ‧ 桃園大溪「大溪森林休閒農場」已取得休閒農場籌設許可 ,籌備面積為4.5139公頃。 (2)既有農業設施轉型-目標進入休閒農場籌設審議 A.苗栗銅鑼「銅鑼茶廠休閒農場」已取得休閒農場許可證登 記,農場營運面積為0.585922公頃;目標110年展開第二階 段休閒農場擴大籌辦,第二階段擴大籌備面積為8.54公頃。 |
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B. 苗栗銅鑼「竹圍農業設施」籌辦面積為 2.4848 公頃,目標 110 年執行建築請照暨新建工程,建設完成後即展開第二 階段休閒農業轉型籌辦。 C. 南投魚池「鹿篙咖啡莊園休閒農場」已完成休閒產業據 點建設,據點營運面積為 1.261456 公頃,目標 110 年展開 第二階段休閒農場擴大籌辦,第二階段擴大籌備面積為 5.527445 公頃。 (3) 休閒據點籌辦完成後將納入公司休閒事業體系營運 A. 新北三峽「熊空森林休閒農場」已取得休閒農場許可證 登記,農場營運面積為 7.7895 公頃。 B. 新北三峽「熊空茶廠農業設施」已取得容許使用核可, 目標 110 年執行建築設施工程,營運面積為 0.9021 公頃。 C. 桃園大溪「石門森林休閒農場」已取得休閒農場許可證 登記,農場營運面積為 4.6326 公頃。 資產處 110 年尋求零星、未利用土地之處置及出售計畫,面積約 15 公頃。
(三)重要之產銷政策
| 茶業 業務 |
1.從茶葉生產源頭的農用資材使用、生產管理及加工製造茶品的 過程,均有產銷履歷驗證機構驗證及嚴格把關,提供客戶安全 無慮的商品。 2.老埤農場即將取得國際認證有FSSC22000、HACCP、雨林聯 盟,可區隔其他茶廠競爭,取得客戶的信任。 3.與國外區域經銷商共同合作開發國際商用市場。 4.持續邀請飲料廠與手搖茶連鎖店客戶參訪老埤農場的行程與簡 報。 5.參加國內外食品展,增加曝光機會爭取訂單。 6.開發銷售機場免稅商店的包裝茶商品。 |
|---|---|
| 行銷 業務處 休閒部 及 門市部 |
1.齊維護高水準茶及咖啡的製作品質,廣度推展在地競賽活動比 賽茶(咖啡),強化消費者對品牌與商譽的認同。 2.定期檢視商品競爭力與獲利率,長期做汰舊換新以維持競爭力。 3.強化各據點固有之特色,並輔以週邊商品,以凝聚消費者對商 品認同與品牌忠誠。 4.年度據點活動的策劃,回饋忠實消費會員,並協力各據點拓展 新客源。 |
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| 行銷 業務處 行銷部 |
1.開發新商品,以搭配公司自擁茶園、咖啡園生產之原料為優先 選項。 2.發展有機、自然農法、乾淨安心產品為行銷主軸。 3.不合時宜、無市場競爭力及低毛利率品項,定期檢討汰換。 |
|---|---|
| 行銷 業務處 特販課 |
1.進口品牌與通路代理,依原廠協議執行在地策略,協力經銷商 開發新客戶,增加鋪貨率以增加商機。 2.增加市占,尋求國外原廠費用支援,開發消費通路與經銷商, 擴大商品分佈。 |
| 開發處 工程部 |
1.強化市場人力以及物料行情調查,獲取對外工程競標及對內發 包工程最即時正確之資訊。 2.建立分級制度,培養及汰選工班。 3.員工在職訓練,同仁證照資格回訓及訓練取得。 |
| 開發處 開發部 |
已完成用地變更之開發專案土地,持續尋求國內外投資方共同合 作經營,或以出租、銷售等模式協助辦理不動產處分,實現土地 開發實質收益。 |
| 資產處 | 1.積極活化資產及尋求零星土地處置,以及新植油茶園等有機農 作物。 2.積極規劃及招商,增加房地租金收益及提升房地價值。 |
| 熊空 茶廠 |
1.栽培品種有青心烏龍、青心大冇、青心柑仔、台茶12號及四季 春等樹種。 2.推動有機肥搭配發酵液肥使用、增進茶樹生長,提升產量。 3.毛茶預估產量為1,450公斤。 |
| 復興 茶廠 |
1.加強管理茶園、維持良好通風環境、強化茶樹病蟲害抵抗力。 2.毛茶生產量預估為1,450公斤。 |
| 三義 茶廠 |
1.強化職員本職學能及技術提升。 2.提高土地利用價值創造綜合效益。 3.茶園生產量預計5,500公斤。 |
| 魚池 茶廠 |
1.預計推出蜜處理法咖啡(由品種Yellow Catuai黃卡杜艾嚴選製 作)與SL34新品種咖啡。 2.鹿篙咖啡廠已加入生產行列,結合觀光工廠及環境教育,發展 新的農特產品,創造更好的營業收益。 3.穩定控制產銷製程,提升產品口碑與競爭力。 4.毛茶生產量預計9,200公斤,咖啡豆生豆產量預計5,200公斤。 |
| 老埤 農場 |
1. 110年預計撫育茶園面積約452公頃。 2.毛茶生產量650公噸。 |
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三、未來公司發展策略
未來台灣農林的經營策略,仍將堅持於茶業的永續發展,持續投 入建置茶葉安全系統及優化製程管理,並善用農林公司豐沛的土地資 源及茶業專業的優勢,全力發展以茶生態及文化為主軸的休閒產業; 在業務方面,嚴選附加價值高的商品,積極爭取代理通路,擴大產業 的商機與效益。
在資產管理方面,將持續進行土地活化暨開發利用,提升土地價 值以及處分閒置土地(如山坡地),以換取都市土地,收取租金增加 收入;並將審慎評估公司土地空間資源,據以定位土地整體利用層級: 高開發條件土地將於國土計畫框架下依市場趨勢逐年投入開發營運 ; 、 低強度開發潛力土地編定營運計畫推展休閒事業據點 具備地利生產 土地則納入農業生產基地,持續擴展公司茶農本業之種植生產計畫。 以期能有效利用各區域層級土地,為公司創造長期發展之資產價值。 整體營運團隊將依照擬定之產業策略,團結合作,貫徹執行力, 保持彈性反應機制,展現競爭優勢。
四、受到外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響
(一)資產業務:
本公司所擁有土地資產範圍遼闊,非都市土地中多為農牧用地 及林業用地,現行法規對於林業用地的使用有諸多限制,本公司除 造林外,亦著手規劃配合政府發展當前重要課題之一「如何能更有 效利用林地的生態環境,在林冠下開展林、農、牧等多種項目的複 合經營,以不影響林木生長、不干擾林地、不施化學肥料、不施農 藥…等前提下,提升森林所有人營林意願,在不破壞森林環境與組 成,維持森林之樣貌及林業功能等原則下,森林所有人於其所有或 合法使用之林業用地從事森林冠層下經營森林副產物之行為」政策 下,也開啟了本公司除造林外之土地利用新契機。
另關於「山林解禁」議題,乃是針對各縣市自行訂定「登山活 動管理自治條例」內限制人民得自由出入山林之權利,原意在於保 護國家公園、林業生態環境及人民從事戶外登山活動安全等。目前 山林開放後,大部分都不必申請,即使必須申請,也接近報備式, 以便於管理單位關心登山客動態,若有意外事故,也可主動追蹤行
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致股東報告書
程。另國家公園將配合調整,取消入山管制,除了部分林道容易坍 方,安全上還要再考量外,將開放所有林道,但為保護山林資源, 防止盜伐,仍將進行車輛管制。
山林解禁對人民來說是一大福址,但如何能不對生態環境產生 負面影響,有賴於全民共同維護,對本公司經營林業用地來說,更 可創造另一風貌商機。
(二)土地開發業務:
1. 外部競爭環境
台灣產業發展環境一直以來與國際經濟趨勢有密切關聯, 歷經近兩年的美中貿易談判,甫於 109 年 1 月美中簽署第一階段 貿易協議下暫告一段落,產業供應鏈上下游廠商大幅調整區域 生產地之際,台商資金回流效應發酵下,傳產製造業與高科技 產業展開新一波回台設廠布局的動能。其後因新冠肺炎疫情影 響,全球產業態勢尚未明朗,生產及需求市場短期放緩或停頓 因素,整體經濟環境將面對隨之而來景氣衝擊影響。
在這一波貿易爭端與景氣衰退不確定因素下,產業鏈重組 影響所及主要以與中國大陸關聯較深的產業,台商產線轉移回 台直接反應在各項生產用地需求面,包括傳產、高科技產業、 倉儲物流之用地及廠房供應需求上揚,相關支援產業進駐亦有 逐步加強態勢,對用地供給市場及新增用地計畫提供相當的支 撐力道。另近年物聯網的發展早已逐步深入並直接改變生活消 費模式,加上當前疫情的影響,消費及休閒活動模式將直接反 映在各項需求面,繼而加速線下消費型態改變,對於提供外部 活動空間的休閒產業預期將面對此一波盤整期,公司休閒事業 拓展策略亦需提前調整因應計畫,休閒據點新增投入項目將評 估調整事業規模及項目執行時程,期能在經濟環境劇烈變動下 降低實質投入風險。
現階段國內土地利用型態上,除政府政策主導推薦之策略 性產業或相關經濟發展計畫所指定區域,空間分布上大致可以 區分為生活居住消費之都會生活圈、製造裝配儲運場所之產業 軸帶、山林河海休憩之休閒群落等發展模式,映對到大型用地 開發項目之建築推案、產業廠房或休閒遊憩場所,整體土地利 用範圍仍以都市範圍土地為目標對象,遠離都市近郊之非都市 土地型態甚或山林坡地,土地開發項目在主客觀上之用地條件
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、交通可及性、開辦時程、經濟效益及環境生態維護投入等, 整體投入成本對比大都會區型態之開發項目在競爭力上相對薄 弱,項目拓展詳實評估計畫輔以精確市場定位,開發案件始能 取得相對競爭條件。
2. 法規環境
- (1) 非都市土地使用管制規則修訂對於開發期限影響
本公司現階段執行已取得開發許可之大型開發項目, 包括 1) 三義工商綜合區 2) 銅科北側工商綜合區 3) 銅科北側 住宅社區 4) 魚池中明遊樂區等四處。依內政部營建署於 105 年 11 月 28 日修訂發布「非都市土地使用管制規則」,第 23 條明確界定已取得開發計畫核定之非都市土地開發案執 行期限為 10 年,即開發許可起算日期以規則修正生效日 105 年 11 月 30 日為起始日,至 115 年 11 月 30 日為屆期日,逾期未 完成建築使用或營運登記者,原許可將失效撤案,已變更 建地部分亦將回復原編定農地或林地等非建築用地類別。
為因應內政部營建署新修訂之「非都市土地使用管制 規則」,已陸續完成三義工商綜合區、銅科北側工商綜合 區及住宅社區之前期工作項目,包括水土保持雜項工程、 公用設備工程、五大公用管線協調鋪設等,並完成土地變 更為建地及登記作業。前述 4 案將持續進行建築興建營運投 資合作商談,計畫於 10 年期限內各項目將陸續推案銷售或招 商合作共同營運,創造公司實質營業收益及拓展事業版圖。
- (2) 國土計畫法對於土地使用管制之影響
內政部營建署於 105 年 1 月 6 日發布「國土計畫法」,位 屬國土規劃最上位法,明訂國土永續發展之重大方向目標 ,包括因應氣候變遷,確保國土安全,保育自然環境與人 文資產,促進資源與產業合理配置,強化國土整合管理機 制,復育環境敏感與國土破壞地區等。
目前各縣市政府正辦理『縣市國土計畫』及國土功能 分區之擬訂,將國土劃定為國土保育地區、海洋資源地區 、農業發展地區、城鄉發展地區四大分區與十八項分類, 藉由分區分類落實土地管理,未來也不允許隨意變更分區 分類。
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公司土地多屬非都市之山林坡地,依循國土計畫基本 精神,生物廊道豐富的山脈保育軸帶將劃設為國土保育地 區,嚴格土地管制並實行環境保育、禁止開發行為及設施 設置等,長期期以保全國土保安與復育受破壞之地區,盡 企業維護地方環境之責任;農耕生產土地將劃設為農業發 展地區,維持農地總量暨糧食自給生產之政策目標下,以 加強農地維護管理為前提,實行維護及改善農業生產環境 及農業基礎設施,針對糧食作物生產儲銷土地應積極保留 ,落實農地農用策略,農地轉用變更情形未來將不復存在 ;農地農用部分,公司將朝農業多樣化發展策略,持續拓 展休閒農業據點及建置農業生產設施場所,在維護農業生 產環境下取得土地最大使用效益。
國土計畫框架下,土地空間資源利用之使用許可架構 將取代現行開發許可制度,土地利用模式為在不變更國土 功能分區下,遵循分區內允許項目類型進行使用,將能減 少都市無序蔓延發展、土地零星使用及環境破壞之問題。 未來除已提報納入國土計畫空間發展軸帶中之大型開發案 ,並於一定時間內取得許可核定者,可依計畫限期開發, 其餘未列入發展區域之土地將回歸原功能分區之使用指引。
3. 整體經營環境
在生態環境意識受重視,法規日漸加嚴趨勢下,公司土地 開發方向將朝向大型開發項目將盡速依照國土計畫框架推展申 辦,執行面輔以專業團隊及技術人力、物力之投入,以期計畫 完備後能順利與市場趨勢相銜接,將有助於面對市場迅速變動 趨勢與事業發展務實之需求;具備低強度開發潛力土地則持續 推展休閒產業發展及農業設施擴點政策,適宜農耕生產土地則 維持既有農業生產計畫,分由納入公司各事業體系經營運作, 完成公司茶本業發展之既定目標。
(三)行銷業務:
-
隨市場大勢環境快速變化、主客群需求及競爭品牌多元化,必 需提高市場資訊掌握能力及應變速度。
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面對日益嚴謹及符合新增食安法規需要,製造成本亦相對日益 升高。
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以有機農法、自然農法及自擁茶園原料為主,加強自主管理以 確保生產安心道地台灣茶品,提供消費者安全無虞的產品。
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- 面對原物料、人工、研發費用日益的提高,造成競爭力下降, 所以必需統整行銷費用、資源有效分配,落實市場活動,以提 升自有品牌占有率。
(四)食品安全議題:
鑒於近年來消費者對食品安全議題的關注程度日益升高,本 公司除了採取自產、自製、自銷,維持一貫實在的食品製造政策 外,也積極導入第三方監督機制以確保品質;包括茶園全面實施 生產履歷驗證,有機茶園實施有機驗證,及以精緻農業方式栽培 管理,使用好氧發酵液肥供給作物所需養分並以草生栽培方式, 即時提供作物所需有機質並同時改善土壤結構,以減緩極端氣候 對農作物之影響,營造出和諧農業環境生產優質好產品。
本公司已於 2012 年取得「 ISO22000 , 2005 」、「 HACCP 」 認證等;茶葉原料通過 SGS 農殘檢測,嚴格控管製造流程並落實 管制點控制,生產茶葉品質值得信賴。預計於 2021 年取得 FSSC22000 : 2018 認證、雨林聯盟認證等,提升食品安全把關。
- (五)「一例一休」及勞動基準法令部分條文修正:
勞基法修法為增加勞工休息日立意良善,惟各行業別性質不 同,無法一體適用,造成工時及工作安排失去彈性,且休息日與 特別休假日及國定假日加班費計算方式不同,除增加人事成本外 ,也形成管理上的問題。但本公司仍將配合勞動法令及一例一休 政策規範,增加正職及部分工時人員作為因應措施。
- (六)「新冠狀病毒」疫情將衝擊經濟發展,企業營運將面臨嚴峻挑戰:
109 年初起全球受到新冠狀病毒疫情影響,各產業紛紛受到 嚴峻考驗。本公司休閒門市及茶葉業務所受影響尤鉅。面臨新冠 狀病毒來勢洶洶,本公司首要要務即是保護員工及訪客安全,除 、 加強環境清潔消毒 提供口罩免費供門市第一線同仁配戴並提供 、 或設置自動式酒精消毒噴劑,以及購置額溫槍實施辦公室 各工 、 作廠區及各營業據點體溫測量 嚴格遵守政府防疫規定。同時, 為預防疫情持續擴張,並研擬實施公司內部視訊會議以及採取部 分同仁可居家辦公等措施,以維持企業運作,減緩疫情帶來的產 業衝擊,努力將疫情傷害降到最低。
、 綜上,本公司隨時注意國內外政策發展 經濟市場波動的變 化及法規變動情形,募集相關資訊提供經營管理決策之參考,以 調整本公司營運策略。
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公司簡介
貳、公司簡介
一、設立日期:中華民國 39 年 6 月 15 日
二、公司沿革:
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1899 台灣農林公司前身「日本三井物產株式會社」在台北海山地區及新 竹大溪地地區的番地開拓大規模茶園,並陸續在大豹、大寮、水流 東及磺窟等地創設新式紅茶工場,生產享譽遐邇的「日東紅茶」。
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1908 設立海山茶場,時為東亞最大茶場。
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1924 於三峽地區設立海山茶場大寮分場,即現今台灣農林北區分公司所 在地。
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1923 於三峽內插角製茶,稱「大豹製茶工廠」,生產烏龍茶及包種茶, 嗣後停製烏龍茶及包種茶,專製紅茶即「日東紅茶」。 時年產有 60 萬磅,並於「三井台灣出張所」包裝,再運送到基隆港 以船運轉口輸出到歐洲大陸。
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1928 設置新式機械製茶廠,極力發展紅茶,台灣紅茶才逐漸發達起來。 1930 於龜山成立「文山茶場」。
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1937 將日月潭紅茶以「 Formosa Black Tea 」為名,送至英國倫敦拍賣會 ,得到很高的評價,當時亦是日本天皇御用的貢品。
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1946 改組成立台灣農林股份有限公司茶業分公司。將原屬三井農林株式 會社等的茶葉生產機構,改設為 (1) 台北精製廠 (2) 文山茶場 (3) 海 山茶場 (4) 大寮茶場 (5) 大溪茶場 (6) 關西茶場 (7) 三義茶場 (8) 魚池 茶場等八大茶場。
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1950 台灣農林公司正式成立,轄有鳳梨、水產、畜牧及茶葉四個分公司。 1955 政府實施「耕者有其田」政策,將省營台灣農林公司開放民營。
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1986 開拓新興事業,辦理進出口貿易、專案工程及建材行銷等業務。
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1992 增設中華僑泰物流(股)公司及以承攬帷幕牆工程為主的雋大實業(股) 公司,發展多元化的經營方向。
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1996 陸續成立代理事業處、飲料事業處及生技事業處,組織專業的業務 團隊,朝向國際化的經營理念邁進。
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2000 投資栽培及銷售蝴蝶蘭的新發生物科技(股)公司。
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2003 成立有機茶苗試驗區,次年通過慈心有機農業發展基金會驗證,成 為台灣第一家通過有機驗證的阿薩姆茶園。
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新發生物科技(股)公司更名為台林生物科技(股)公司。
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公司簡介
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2005 台林生物科技(股)公司與台霖生物科技(股)公司合併,台林生物科 技(股)公司為消滅公司,台霖生物科技(股)公司為存續公司,當年 九月份位於台灣蘭花生物科技園區之溫室廠房全部完工,並取得使 用執照,溫室廠房正式啟用。
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2006 位於日月潭之魚池茶廠成為財團法人台北市農業產銷基金會之「有 機農業示範農場」。 為台霖生物科技(股)公司成立以來,首次由虧轉盈的一年。
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2007 針對現有茶園土地及茶廠進行改善規劃,結合產業經營與休閒功能 ,籌設複合式茶廠及農場觀光休閒園區。
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2008 「熊空休閒農場」試營運,並積極籌備「三義休閒茶廠」及慈湖附 近「大溪老茶廠」。
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2009 開始三義二十六公頃 OUTLET 的開發;擴展包裝茶的行銷,並積極 接觸大陸市場,期建構大陸銷售平台。
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2010 於坪林茶業博物館成立「台灣農林茗茶門市」,嚴選全台的在地好 茶,透過文化包裝及改造,建立台灣農林系列品牌,並於園區設置天 然風味的「台灣農林寶島茶料理餐廳」以及輕食茶飲館「 100TEA 」。 台霖生物科技(股)公司為增建溫室廠房,向台南縣政府承租位於台 灣蘭花生物科技園區第三期土地 15,000 坪。
考量整體營運,出售中華僑泰物流(股)公司全部股權。
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2011 持續拓展通路於台北天母、內湖及苗栗客家大院成立「台灣農林茗茶 門市」,並於年底時於板橋大遠百、台中誠品百貨商場成立專櫃。 台霖生物科技(股)公司,興建完工 5,400 坪輸美溫室,並取得使用執 照。
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為償還銀行貸款、降低負債,於 4 月底發行國內有擔保及無擔保可轉 換公司債各 7.5 億元,並於 5 月底募集完畢。
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2012 為提供消費者安全的茶葉產品,製茶工廠導入 ISO 並已取得「 ISO22000 及 HACCP 國際食品安全雙認證」。
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購入大亞百貨地下一樓、地下二樓及地下三樓之營業樓層,以獲取 高報酬租金收入。
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2013 「大寮茶文館」及「大溪老茶廠」加入營運,其中「大寮茶文館」 為新北市首座茶產業文化館,「大溪老茶廠」將轉型為觀光與教育 兼具的茶廠。
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台霖生物科技(股)公司,興建完工 2,400 坪輸美溫室,並取得使用執照。
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2014 為簡化公司經營方向,出售本公司所持有台霖生物科技(股)公司之 全部股份。
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公司簡介
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2015 「大溪老茶廠」除高分通過桃園市產業文化館評鑑,成為桃園市第 24 家觀光工廠外,更獲得「遠東建築獎」之「舊屋改造建築獎」首 獎及業主獎。
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「大溪老茶廠」由 377 家製茶廠中脫穎而出,獲頒由行政院農委會主 導評鑑「 2015 年度衛生安全製茶廠」,最高水準之「特優五星級評 鑑」(登錄編號 H10001 )。
本公司以應收帳款債權抵繳拍賣價金標得屏東縣內埔鄉中林段及龍 泉段等約 748.6 公頃土地(原台鳳老埤農場),計畫做為本公司最大 的茶葉生產基地。
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2016 「大寮茶文館」通過新北市產業觀光續期認證。
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位於苗栗縣銅鑼鄉的「銅鑼茶廠」於 7 月加入試營運。
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本公司首次參加天下雜誌企業公民評選,即榮獲「 2016 天下公民 Top100 」-小巨人獎第 13 名的殊榮。
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獲得台北市政府 105 年度評選「看見能力 就業無限」企業楷模之「 最佳躍進」獎項。
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本公司於 2015 年標得之屏東縣內埔鄉「老埤農場」,已於 2 月過戶完 成。
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2017 「老埤農場」第一期新植茶園 110.59 公頃,種植期程已於 2017 年 3 月 完成,第二期於第四季開始投入種植。
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本公司參加日月潭精品咖啡評鑑比賽,囊括最優 3 名中的前 2 名,並 取得 2018 年代表日月潭參加全國 12 強比賽資格。
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本公司參加「 2017 苗栗縣貓裏紅優質紅茶」競賽,於眾多競爭者中 脫穎而出,囊括特等獎、頭等獎、金質獎、銀質獎等前九名獎項。 本公司參加 2017 天下雜誌企業公民評選,再度獲得佳績,榮獲-小 巨人獎第 10 名的殊榮。
-
本公司與子公司台林投資有限公司簡易合併,合併基準日為 2017 年 12 月 18 日,合併後本公司為存續公司。
-
2018 「老埤農場」第二期新植茶園約 130 公頃,種植期程已於 2018 年 2 月 完成,總計一~二期已種植完成約 240 公頃。三、四期將依期程逐年 投入種植。 2018 年 6 月開始動工興建老埤製茶工廠,預計 2019 年完工。 本公司於 4 月募集完成私募有價證券款項 2.964 億元。
-
本公司「大溪老茶廠」, 2015 年經考核榮獲「經濟部觀光工廠」認 證後,本年 5 月再獲續評通過認證 3 年。
本公司連續三年獲得天下雜誌企業公民小巨人獎。
- 28 -
公司簡介
-
2019 屏東內埔「老埤農場」第三期茶區種植約已於 2019 年第 1 季種植完成, 總計一~三期已種植完成 324 公頃。
-
本公司屏東分公司,獲得屏東縣政府頒發「 108 年度屏東縣進用身心 障者工作績優單位」,以表揚本公司積極響應政府超額進用身心障 礙的政策。
-
本公司「大寮茶文館」以優異成績通過新北市產業觀光續期認證; 位於南投魚池的「鹿篙咖啡莊園」於 2019 年 8 月加入營運行列;南投 魚池鄉「日月老茶廠」於同年 11 月起結束委託經營模式改由本公司 收回自營。
-
2020 屏東內埔「老埤農場」已於 2020 年第 1 季完成全場約 452 公頃的茶苗 種植。
本公司 2020 年 10 月 16 日獲「立法院聯合國永續發展目標策進會」頒 贈感謝狀,以表揚本公司長期投入永續發展工作不遺餘力,對台灣 社會發揮正向影響及領導作用。
- 29 -
參、公司治理報告
一、組織系統
(一)台灣農林股份有限公司組織系統圖
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==> picture [29 x 143] intentionally omitted <==
公司治理報告
(二)台灣農林股份有限公司各主要部門所營業務
1. 直屬單位:
(1) 董事會稽核室:負責本公司內部營運管控之監督查核。
(2) 董事會秘書室:負責辦理本公司董事會各項議事事宜。
-
(3) 公共事務處:專責並執行本公司一切對外事務。
-
行 政 處:下轄管理部、人力資源部、資訊部及法務部等四 行政單位。
-
(一)管理部: (1) 總務課:負責總務、收發等相關工作。
-
(2) 採購課:負責公司各項採購。
-
(3) 股務課:負責股東股務及帳務等相關事項。
-
(二)人力資源部:負責人事、薪資管理、文書及議事。
-
(三)資訊部:負責資訊相關管理及業務。
-
(四)法務部:負責各項法務事宜等相關事項。
-
財務處:下設財務部,包含 會計課及出納課,分別負責會計及 投資與出納等相關事項。
-
開 發 處:下轄工程部、開發部 (一)工程部:負責本公司對內資產修繕、維護工程以及對外內 裝工程及外牆工程等相關業務。
(二)開發部:負責本公司土地開發相關業務。
-
資 產 處:下設資產部、北區分公司、苗栗分公司、南投分 公司及屏東分公司等單位,負責本公司資產管理 等相關事項。
-
行銷業務處:下設行銷部、休閒部、門市部及業務部。
-
(一)行銷部:下轄產品發產課、通路行銷課及創意設計課
(二)休閒部:下轄熊空休閒農場、日月老茶廠、大溪老茶廠、 大寮茶文館、銅鑼茶廠及鹿篙咖啡莊園等六單位 。
(三)門市部:下設內湖企總小舖門市。
(四)業務部:下轄進出口課及特販課。
(1) 進出口課:負責本公司進出口相關業務。
-
(2) 特 販 課:負責本公司代理與企業團購業務。
-
茶 業 處:下設茶業部、技術研發部及茶業製造部三單位。 (一)茶 業 部:負責本公司茶葉銷售等相關業務。
(二)技術研發部:負責本公司茶葉種植、撫育及研發等工作。 包含品研課、農務課及工務課。 分別負責本公司茶葉品質及研發與技術傳承 、農務管理業務以及廠內機器配置、流程技 術輔導事宜。
(三)茶業製造部:
- (1) 熊空茶廠:負責茶葉製造生產等相關業務。
(2) 復興茶廠:負責茶葉製造生產等相關業務。
(3) 三義茶廠:負責茶葉製造生產等相關業務。 (4) 魚池茶廠:負責茶葉製造生產等相關業務。
-
(5) 老埤農場:負責茶葉種植、生產、製造及其他農業相關 工作。
-
31 -
二、董事、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料 (一)董事及獨立董事
1. 第廿三屆董事及獨立董事資料
110 年 4 月 17 日
| 1. | 第廿 | 三屆 | 董 | 事及 | 立董事資 | 立董事資 | 110年4月17 | 110年4月17 | 110年4月17 | 日 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 職 稱 | 國籍 或註 冊地 |
姓 名 |
性 別 |
選(就) 任日期 |
任 期 |
初次選 任日期 |
選 任 時 持有股份 |
現 在 持有股數 |
配偶、未成年子 女現在持有股份 |
利用他人名義 持有股份 |
主要經(學)歷 | 目前兼任本公司及 其他公司之職務 |
具配偶或二親等以 內關係之其他主管 、董事或監察人 |
備 註 (註 3) |
||||||
| 股 數 | 持股 比率% |
股 數 | 持股 比率% |
股 數 | 持股 比率% |
股數 | 持股 比率% |
職稱 | 姓名 | 關係 | ||||||||||
| 董事長 | 中華 民國 |
上揚資產管 理(股)公司 |
不 適用 |
108.08.01 | 三 年 |
108.08.01 | 94,072,000 | 11.91% | 148,361,000 | 18.78% | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | |
| 代表人: 吳清源 |
男 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 中華大學建築與都市計畫學系 碩士 三陽工業(股)公司董事 三陽工業(股)公司副董事長 三陽工業(股)公司董事長 |
三陽工業(股)公司董事長 兼總經理 南陽實業(股)公司董事長 慶達投資(股)公司董事長 |
無 | 無 | 無 | ||||||
| 董 事 | 中華 民國 |
林 金 燕 | 女 | 108.08.01 | 三 年 |
85.3.27 | 17,500,000 | 2.22% | 18,000,000 | 2.28% | 0 | 0 | 0 | 0 | 輔仁大學會計系畢業 台灣農林(股)公司總經理、 董事長 台霖生物科技(股)、 台林投資有限公司董事長 |
中華國貨推廣中心(股) 公司董事 |
無 | 無 | 無 | |
| 董 事 | 中華 民國 |
德川國際開 發(股)公司 |
不 適用 |
108.08.01 | 三 年 |
101.06.05 | 2,720,000 | 0.34% | 2,720,000 | 0.34% | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | |
| 代表人: 廖陳宣有 |
男 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 國立台灣大學管理學碩士 台灣農林(股)公司董事長特別 助理 台灣農林(股)公司 監察人 大台中數位有線電視(股)公司 總經理 華豐橡膠工業(股)公司董事長 特助兼外貿部主管 華豐橡膠工業(股)公司董事長 阿里巴巴國際渡假(股)公司 董事長 德川國際開發(股)公司董事長 |
台灣農林(股)公司 執行副總總經理 大台中數位有線電視(股) 公司董事 華豐橡膠工業(股)公司 董事 阿里巴巴國際渡假(股) 公司董事長 德川國際開發(股)公司 董事長 |
無 | 無 | 無 |
| 職 稱 | 國籍 或註 冊地 |
姓 名 |
性 別 |
選(就) 任日期 |
任 期 |
初次選 任日期 |
選 任 時 持有股份 |
選 任 時 持有股份 |
現 在 持有股數 |
現 在 持有股數 |
配偶、未成年子 女現在持有股份 |
配偶、未成年子 女現在持有股份 |
利用他人名義 持有股份 |
利用他人名義 持有股份 |
主要經(學)歷 | 目前兼任本公司及 其他公司之職務 |
具配偶或二親等以 內關係之其他主管 、董事或監察人 |
具配偶或二親等以 內關係之其他主管 、董事或監察人 |
具配偶或二親等以 內關係之其他主管 、董事或監察人 |
備 註 (註 3) |
備 註 (註 3) |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股 數 | 持股 比率% |
股 數 | 持股 比率% |
股 數 | 持股 比率% |
股數 | 持股 比率% |
職稱 | 姓名 | 關係 | ||||||||||||
| 董 事 | 中華 民國 |
上揚資產管 理(股)公司 |
不 適用 |
108.08.01 | 三 年 |
108.08.01 | 94,072,000 | 11.91% | 148,361,000 | 18.78% | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | |||
| 代表人: 黃裕昌 |
男 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 高職 三陽工業(股)公司常務董事 三陽工業(股)公司董事 |
三陽工業(股)公司董事 | 無 | 無 | 無 | ||||||||
| 董 事 | 中華 民國 |
唯福投資 (股)公司 |
不 適用 |
108.08.01 | 三 年 |
108.08.01 | 8,199,000 | 1.04% | 9,900,000 | 1.25% | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 合眾建築經理(股)公司 常務董事 合眾資產管理(股)公司董事 隆日建設(股)公司董事 |
合眾建築經理(股)公司 常務董事 合眾資產管理(股)公司董事 隆日建設(股)公司董事 |
不適用 | 不適用 | 不適用 | |||
| 代表人: 顏志光 |
男 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 美國哥倫比亞大學碩士 台灣管理學會碩士論文甄拔 評審委員 台北EO企業家協會 會長 (2017~2018)(Entrepreneurs’ Organization Taipei) 普萊斯證券投資(股)公司董事 、總經理 景順證券投資信託(股)公司 基金經理 京華證券(股)公司 分析師 |
唯福投資(股)公司董事長 財團法人私立開南大學 副董事長 台北市私立開南商工職業 學校 副董事長 合眾建築經理(股)公司 董事、總經理 合眾資產管理(股)公司董事 合宏建設(股)公司董事 亮點光學(股)公司董事 |
無 | 無 | 無 | ||||||||
| 董 事 | 中華 民國 |
安梅投資 (股)公司 |
不 適用 |
108.08.01 | 三 年 |
105.09.29 | 7,017,428 | 0.89% | 7,017,428 | 0.89% | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 無 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | |||
| 代表人: 林秀榿 (註1) |
男 | 1,200,000 | 0.15% | 1,200,000 | 0.15% | 439,000 | 0.06% | 0 | 0 | 國立台灣大學地質系畢業 立安東化工(股)公司 總經理、董事長 安梅投資(股)公司董事長 |
立安東化工(股)公司 董事、總經理、董事長 立安東國際貿易(上海) 有限公司董事 安梅投資(股)公司董事長 OSC Siam Silica Co., Ltd. 董事長 豐台有限公司 董事長 南吉化學工業有限公司 董事長 連吉化學工業有限公司 董事 江蘇德邦化學工業集團 有限公司董事 |
無 | 無 | 無 | ||||||||
| 職 稱 | 國籍 或註 冊地 |
姓 名 |
性 別 |
選(就) 任日期 |
任 期 |
初次選 任日期 |
選 任 時 持有股份 |
現 在 持有股數 |
配偶、未成年子 女現在持有股份 |
利用他人名義 持有股份 |
主要經(學)歷 | 目前兼任本公司及 其他公司之職務 |
具配偶或二親等以 內關係之其他主管 、董事或監察人 |
備 註 (註 3) |
|||||||||
| 股 數 | 持股 比率% |
股 數 | 持股 比率% |
股 數 | 持股 比率% |
股數 | 持股 比率% |
職稱 | 姓名 | 關係 | |||||||||||||
| 董 事 | 中華 民國 |
源興行銷 (股)公司 |
不 適用 |
108.08.01 | 三 年 |
108.08.01 | 20,000,000 | 2.53% | 20,000,000 | 2.53% | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | ||||
| 代表人: 邵瑋霖 |
男 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 國立成功大學化工系 維他露食品(股)公司董事長、 維他露基金會董事長 |
維他露食品股(份)公司 董事長 源興行銷(股)公司 董事長 大波茶國際(股)公司 董事長 源穎生技(股)公司 董事 |
無 | 無 | 無 | |||||||||
| 董 事 | 中華 民國 |
新世鑫國際 投資(股)公 司 |
不 適用 |
108.08.01 | 三 年 |
103.06.20 | 18,481,000 | 2.34% | 18,481,000 | 2.34% | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | ||||
| 代表人: 張凌綺 |
女 | 210,000 | 0.03% | 180,000 | 0.02% | 2,237,000 | 0.28% | 0 | 0 | 美國伊利諾大學香檳分校 碩士 頎鴻電子(股)公司董事長特助 新世鑫國際投資(股)公司 董事長 台灣農林(股)公司 董事 |
新世鑫國際投資(股)公司 董事長 銓曜實業(股)公司 董事長 斯必達(股)公司 董事 |
法人 董事 代表人 |
張家銘 | 姊弟 | |||||||||
| 董 事 | 中華 民國 |
新世鑫國際 投資(股)公 司 |
不 適用 |
108.08.01 | 三 年 |
103.06.20 | 18,481,000 | 2.34% | 18,481,000 | 2.34% | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | ||||
| 代表人: 張家銘 |
男 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 英國牛津大學碩士 吉鴻電子(股)公司董事長特助 斯必達(股)公司 董事長 |
斯必達(股)公司 董事長 新世鑫國際投資(股)公司 董事 銓曜實業(股)公司 董事 吉鴻電子(股)公司 董事 頎鴻電子(股)公司 董事 |
法人 董事 代表人 |
張凌綺 | 姊弟 | |||||||||
| 董 事 | 中華 民國 |
久津實業 (股)公司 |
不 適用 |
108.08.01 | 三 年 |
108.08.01 | 15,298,000 | 1.94% | 21,215,000 | 2.69% | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | ||||
| 代表人: 詹連凱 (註2) |
男 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 省立三重商工 台灣農林(股)公司常務董事 |
旭豐資產管理(股)公司 董事 興穎利科技(股)公司 董事長 |
無 | 無 | 無 |
| 職 稱 | 國籍 或註 冊地 |
姓 名 |
性 別 |
選(就) 任日期 |
任 期 |
初次選 任日期 |
選 任 時 持有股份 |
選 任 時 持有股份 |
現 在 持有股數 |
現 在 持有股數 |
配偶、未成年子 女現在持有股份 |
配偶、未成年子 女現在持有股份 |
利用他人名義 持有股份 |
利用他人名義 持有股份 |
主要經(學)歷 | 目前兼任本公司及 其他公司之職務 |
具配偶或二親等以 內關係之其他主管 、董事或監察人 |
具配偶或二親等以 內關係之其他主管 、董事或監察人 |
具配偶或二親等以 內關係之其他主管 、董事或監察人 |
備 註 (註 3) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股 數 | 持股 比率% |
股 數 | 持股 比率% |
股 數 | 持股 比率% |
股數 | 持股 比率% |
職稱 | 姓名 | 關係 | ||||||||||
| 獨 立 董 事 |
中華 民國 |
李 勝 琛 | 男 | 108.08.01 | 三 年 |
105.09.29 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 國立中山大學大陸研究所 碩士 國立中興大學法商學院法 學士 台灣台東地方法院法官兼庭長 台灣高雄地方法院法官 |
台灣農林(股)公司審計委 員會召集人 台灣農林(股)公司薪資報 酬委員會召集人 遠見律師事務所合夥律師 台灣苯乙烯工業(股)公司 董事 友訊科技(股)公司 獨立董事 大同(股)公司 獨立董事 |
無 | 無 | 無 | |
| 獨 立 董 事 |
中華 民國 |
宋重和 | 男 | 108.08.01 | 三 年 |
108.08.01 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 中央警察大學法律學研究所 碩士 中央警察大學犯罪防治研究所 博士 新竹地檢署檢察官 重和國際法律事務所所長 |
台灣農林(股)公司審計委 員會委員 台灣農林(股)公司薪資報 酬委員會委員 重和國際法律事務所 所長 |
無 | 無 | 無 | |
| 獨 立 董 事 |
中華 民國 |
葉立琦 | 男 | 108.08.01 | 三 年 |
108.08.01 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 美國南加州大學法學院法學 碩士 葉立琦律師事務所律師 |
台灣農林(股)公司審計委 員會委員 台灣農林(股)公司薪資報 酬委員會委員 葉立琦律師事務所律師 寰瀛法律事務所資深律師 |
無 | 無 | 無 |
- 註 1 : 97.06.13 以自然人身分初次選任為台灣農林(股)公司董事。
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-
註 2 : 101.09.01 法人改派初次擔任台灣農林(股)公司董事。
-
註 3 :公司董事長與總經理或相當職務者(最高經理人)為同一人、互為配偶或一親等親屬者,應說明其原因、合理性、必要性及因應措施(例如增加獨立董事席次,並應有過半數董事未兼任員工或經理人 等方式)之相關資訊。
公司治理報告
2. 法人股東之主要股東
(2-1) 法人股東之主要股東
110 年 4 月 25 日
| 110年4月25日 | 110年4月25日 | |
|---|---|---|
| 法 人 股 東 名 稱 | 法 人股 東之 主要 股 東 | |
| 股 東 | 持股比例 | |
| 上揚資產管理股份有限公司 | 三陽工業股份有限公司 | 100.00% |
| 德川國際開發股份有限公司 | 廖陳桂蓮 | 52.94% |
| 廖陳宣有 | 23.53% | |
| 廖婉婷 | 23.53% | |
| 唯福投資股份有限公司 | 顏文隆 | 37.60% |
| 顏陳利智 | 29.30% | |
| 顏志光 | 9.00% | |
| 顏志宇 | 9.00% | |
| 唯國建設股份有限公司 | 8.60% | |
| 顏文澤 | 3.60% | |
| 夏台瑄 | 1.50% | |
| 合眾資產管理股份有限公司 | 1.10% | |
| 張雪娥 | 0.30% | |
| 安梅投資股份有限公司 | 林文崢 | 44.00% |
| 林秀榿 | 36.00% | |
| 林育霆 | 8.00% | |
| 林長庚 |
4.00% | |
| 林束梅 | 4.00% | |
| 王愛玲 | 2.00% | |
| 蔡玉芳 | 2.00% | |
| 源興行銷股份有限公司 | 維他露食品股份有限公司 | 98.00% |
| 邵瑋霖 | 1.00% | |
| 邵馨慧 | 1.00% | |
| 新世鑫國際投資股份有限公司 | 張家銘 | 55.65% |
| 增佳有限公司 | 30.29% | |
| 久津實業股份有限公司 | 中國人造纖維股份有限公司 | 46.81% |
| 大發投資股份有限公司 | 27.10% | |
| 宇暉股份有限公司 | 11.02% | |
| 磐旭投資股份有限公司 | 3.86% | |
| 德興投資股份有限公司 | 2.50% | |
| 磐亞投資股份有限公司 | 0.80% | |
| 久暢股份有限公司 | 0.68% | |
| 陳嫻珮 | 0.31% | |
| 乘馳資產管理股份有限公司 | 0.22% | |
| 兆豐證券股份有限公司 | 0.19% |
-
註 1 :董事、監察人屬法人股東代表者,應填寫該法人股東名稱。
-
註 2 :填寫該法人股東之主要股東名稱(其持股比例占前十名)及其持股比例。若其主要股東為法人 者,應再填列下表二。
-
36 -
公司治理報告
(2-2) 主要股東為法人者其主要股東
110 年 4 月 25 日
| 110年4月25日 | 110年4月25日 | |
|---|---|---|
| 法 人 股 東 名 稱(註1) | 法 人 股 東 之 主 要 股 東(註2) | |
| 股 東 | 持股比例 | |
| 三陽工業股份有限公司 | 大洋投資有限公司 | 8.03% |
| 川原投資有限公司 | 5.90% | |
| 百科投資有限公司 | 5.51% | |
| 冠程投資有限公司 | 3.74% | |
| 千景投資有限公司 | 3.63% | |
| 友屹投資股份有限公司 | 2.91% | |
| 吳清源 | 2.51% | |
| 竑柏投資有限公司 | 2.24% | |
| 創富開發顧問股份有限公司 | 2.13% | |
| 吳麗珠 | 2.12% | |
| 唯國建設股份有限公司 | 顏陳利智 | 0.07% |
| 合眾資產管理股份有限公司 | 唯福投資股份有限公司 | 75.02% |
| 唯國建設股份有限公司 | 23.68% | |
| 維他露食品股份有限公司 | 瑞霖資產管理有限公司 | 16.21% |
| 許麗莉 | 9.95% | |
| 許真莉 | 9.88% | |
| 許薰瑩 | 9.25% | |
| 許茱賓 | 7.04% | |
| 高德風 | 6.03% | |
| 吳翰杰 | 5.57% | |
| 吳佑杰 | 5.57% | |
| 吳顯光 | 5.27% | |
| 陳邦杰 | 5.10% | |
| 增 佳 有 限 公 司 |
張凌綺 | 90.00% |
| 中國人造纖維股份有限公司 | 磐亞股份有限公司 | 15.51% |
| 勝仁針織廠股份有限公司 | 4.36% | |
| 久津實業股份有限公司 | 3.65% | |
| 磐亞投資股份有限公司 | 3.11% | |
| 中纖投資股份有限公司 | 2.61% |
- 37 -
公司治理報告
| 法 人 股 東 名 稱(註1) | 法 人 股 東 之 主 要 股 東(註2) | 法 人 股 東 之 主 要 股 東(註2) |
|---|---|---|
| 股 東 | 持股比例 | |
| 美商摩根大通銀行台北分行受託 保管先進星光基金公司之系列基 金先進總合國際股票指數基金投 資專戶 |
1.36% | |
| 美商摩根大通銀行台北分行受託 保管梵加德集團公司經理之梵加 德新興市場股票指數基金投資專戶 |
1.33% | |
| 林高煌 | 0.87% | |
| 花旗託管次元新興市場評估基金 投資專戶 |
0.84% | |
| 花旗託管DFA新興市場核心證 券投資專戶 |
0.81% | |
| 大發投資股份有限公司 | 宇暉股份有限公司 | 42.93% |
| 磐亞投資股份有限公司 | 33.59% | |
| 總豪企業股份有限公司 | 22.73% | |
| 王貴賢 | 0.75% | |
| 宇暉股份有限公司 | 王貴賢 | 99.99% |
| 沈嘉瑩 | 0.01% | |
| 磐旭投資股份有限公司 | 宇暉股份有限公司 | 100.00% |
| 德興投資股份有限公司 | 中國人造纖維股份有限公司 | 100.00% |
| 磐亞投資股份有限公司 | 宇暉股份有限公司 | 47.42% |
| 大發投資股份有限公司 | 42.63% | |
| 總豪企業股份有限公司 | 9.44% | |
| 王貴賢 | 0.51% | |
| 久暢股份有限公司 | 久津實業股份有限公司 | 48.57% |
| 磐亞投資股份有限公司 | 36.39% | |
| 德興投資股份有限公司 | 14.78% | |
| 格菱股份有限公司 | 0.19% | |
| 宇暉股份有限公司 | 0.05% | |
| 許忠田 | 0.01% | |
| 陳雲龍 | 0.01% | |
| 黃建豐 | 0.00% | |
| 劉永珠 | 0.00% | |
| 王賴玉鳳 | 0.00% |
- 38 -
公司治理報告
| 法 人 股 東 名 稱(註1) | 法 人 股 東 之 主 要 股 東(註2) | 法 人 股 東 之 主 要 股 東(註2) |
|---|---|---|
| 股 東 | 持股比例 | |
| 乘馳資產管理股份有限公司 | 陳意雯 | 23.08% |
| 林翊生 | 21.79% | |
| 吳燕如 | 17.95% | |
| 卓美秀 | 7.69% | |
| 林榮斌 | 7.69% | |
| 廖宏彬 | 7.69% | |
| 何美惠 | 5.13% | |
| 鄭振翔 | 5.13% | |
| 卓偉民 | 2.56% | |
| 曾榮生 | 1.28% | |
| 兆豐證券股份有限公司 | 兆豐金融控股股份有限公司 | 100% |
-
註 1 :如上表一主要股東屬法人者,應填寫該法人名稱。
-
註 2 :填寫該法人之主要股東名稱(其持股比例占前十名)及其持股比例。
註 3 :資料來源為法人股東提供或依上市櫃公司之 108 年度年報 、 經濟部商業司之公司登記資料。
3-1. 第廿三屆董事及獨立董事資料(一)
110 年 05 月 10 日
| 條件 姓名(註1) |
條件 姓名(註1) |
是否具有五年以上 工作經驗及下列專業資格 |
是否具有五年以上 工作經驗及下列專業資格 |
是否具有五年以上 工作經驗及下列專業資格 |
符合獨立性情形(註2) | 符合獨立性情形(註2) | 符合獨立性情形(註2) | 符合獨立性情形(註2) | 符合獨立性情形(註2) | 符合獨立性情形(註2) | 符合獨立性情形(註2) | 符合獨立性情形(註2) | 符合獨立性情形(註2) | 符合獨立性情形(註2) | 符合獨立性情形(註2) | 符合獨立性情形(註2) | 兼任 其他 公開 發行 公司 獨立 董事 家數 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 商務、法務 、財務、會 計或公司業 務所須相關 科系之公私 立大專院校 講師以上 |
法官、檢察官、 律師、會計師或 其他與公司業 務所需之國家 考試及格領有 證書之專門職 業及技術人員 |
商務、法 務、財務 、會計或 公司業務 所須之工 作經驗 |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | |||
| 董事長 | 上揚資產管理 (股)公司- 代表人吳清源 |
| | | | | | | | | | | 0 | ||||
| 董 事 |
林 金 燕 | | | | | | | | | | | 0 | |||||
| 董 事 |
德川國際開發 (股)代表人- 廖陳宣有 |
| | | | | | | | | 0 | ||||||
| 董 事 |
上揚資產管理 (股)公司- 代表人黃裕昌 |
| | | | | | | | | | 0 | |||||
| 董 事 |
唯福投資(股) 公司代表人- 顏志光 |
| | | | | | | | | | | 0 | ||||
| 董 事 |
安梅投資(股) 公司-代表人 林秀榿 |
| | | | | | | | | | | 0 |
- 39 -
公司治理報告
| 條件 姓名(註1) |
條件 姓名(註1) |
是否具有五年以上 工作經驗及下列專業資格 |
是否具有五年以上 工作經驗及下列專業資格 |
是否具有五年以上 工作經驗及下列專業資格 |
符合獨立性情形(註2) | 符合獨立性情形(註2) | 符合獨立性情形(註2) | 符合獨立性情形(註2) | 符合獨立性情形(註2) | 符合獨立性情形(註2) | 符合獨立性情形(註2) | 符合獨立性情形(註2) | 符合獨立性情形(註2) | 符合獨立性情形(註2) | 符合獨立性情形(註2) | 符合獨立性情形(註2) | 兼任 其他 公開 發行 公司 獨立 董事 家數 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 商務、法務 、財務、會 計或公司業 務所須相關 科系之公私 立大專院校 講師以上 |
法官、檢察官、 律師、會計師或 其他與公司業 務所需之國家 考試及格領有 證書之專門職 業及技術人員 |
商務、法 務、財務 、會計或 公司業務 所須之工 作經驗 |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | |||
| 董 事 |
源興行銷(股) 公司-代表人 邵瑋霖 |
| | | | | | | | | | | 0 | ||||
| 董 事 |
新世鑫國際投資 (股)公司- 代表人張凌綺 |
| | | | | | | | | 0 | ||||||
| 董 事 |
新世鑫國際投資 (股)公司- 代表人張家銘 |
| | | | | | | | | 0 | ||||||
| 董 事 |
久津實業(股) 公司-代表人 詹連凱 |
| | | | | | | | | | | | 0 | |||
| 獨立董事 | 李 勝 琛 | | | | | | | | | | | | | | | 2 | |
| 獨立董事 | 宋 重 和 | | | | | | | | | | | | | | | 0 | |
| 獨立董事 | 葉 立 琦 | | | | | | | | | | | | | | | 0 |
-
註 1 :欄位多寡視實際數調整。
-
註 2 :各董事、監察人於選任前二年及任職期間符合下述各條件者,請於各條件代號下方空格中打“”。
-
(1) 非公司或其關係企業之受僱人。
-
(2) 非公司或其關係企業之董事、監察人(但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立 董事相互兼任者,不在此限)。
(3) 非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總數 1% 以上或持股前十名之自然人股東。
-
(4) 非 (1) 所列之經理人或 (2) 、 (3) 所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親親屬。
-
(5) 非直接持有公司已發行股份總數 5% 以上、持股前五名或依公司法第 27 條第 1 項或第 2 項指派代表人擔任公司董事或監察人之法人 股東之董事、監察人或受僱人(但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相 互兼任者,不在此限)。
(6) 非與公司之董事席次或有表決權之股份超過半數係由同一人控制之他公司董事、監察人或受僱人(但如為公司或其母公司、子公
司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者,不在此限)。
- (7) 非與公司之董事長、總經理或相當職務者互為同一人或配偶之他公司或機構之董事(理事)、監察人(監事)或受僱人(但如為
公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者,不在此限)。
-
(8) 非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事(理事)、監察人(監事)、經理人或持股 5% 以上股東(但特定公司或機 構如持有公司已發行股份總數 20% 以上,未超過 50% ,且為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法 令設置之獨立董事相互兼任者,不在此限)。
-
(9) 非為公司或關係企業提供審計或最近二年取得報酬累計金額未逾新臺幣 50 萬元之商務、法務、財務、會計等相關服務之專業人士 、獨資、合夥、公司或機構之企業主、合夥人、董事(理事)、監察人(監事)、 經理人及其配偶。但依證券交易法或企業併購法相關法令履行職權之薪資報酬委員會、公開收購審議委員會或併購特別委員會成 員,不在此限。
(10) 未與其他董事間具有配偶或二親等以內之親屬關係。
-
(11) 未有公司法第 30 條各款情事之一。
-
(12) 未有公司法第 27 條規定以政府、法人或其代表人當選。
-
40 -
公司治理報告
3-2. 第廿三屆董事及獨立董事資料(二)
(一)本公司董事會結構:
本公司之董事會應指導公司策略、監督管理階層、對公 司及股東會負責,其公司治理制度之各項作業與安排,確保 董事會依照法令、公司章程之規定或股東會決議行使職權。
董事會成員組成應考量多元化,除兼任公司經理人之董 事不宜逾董事席次三分之一外,並就本身運作、營運型態及 發展需求以擬訂適當之多元化方針,宜包括但不限於以下二 大面向之標準:
一、基本條件與價值:性別、年齡、國籍及文化等。
二、專業知識與技能:專業背景(如法律、會計、產業、財 務、行銷、法律或環保)、專業技能及產業經歷等。
董事會成員應普遍具備執行職務所必須之知識、技能及 素養。為達到公司治理之理想目標,董事會整體應具備之能 力如下:
一、營運判斷能力。
二、會計及財務分析能力。
三、經營管理能力。
四、危機處理能力。
五、產業知識。
六、國際市場觀。
七、領導能力。
八、決策能力。
本公司現任董事會董事席次共 13 席,女性董事為 2 席, 占董事席次比例為 2/13 。其中一般董事 10 席含經理人 2 人( 總經理及執行副總經理),兼任經理人之董事席次佔一般董 事之 1/5 ;獨立董事 3 席, 1 位獨董年資為 4 ~ 5 年,另 2 位獨董 為本屆新任。本公司董事會成員具備經營管理、財務會計、 法律、環保、行銷等專業知識及與本公司行業相關的產業經 歷如茶業、土地資產、及觀光休閒等。相關多元化落實情形 如下表:
- 41 -
公司治理報告
(二)董事會成員多元化政策落實情形:
| 職 稱 |
姓名 | 性別 與國籍 |
性別 與國籍 |
專業背景 | 專業知識、技能 | 專業知識、技能 | 專業知識、技能 | 專業知識、技能 | 專業知識、技能 | 產業經歷 | 產業經歷 | 產業經歷 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 性別 | 國籍 | 學 歷 |
經營 管理 能力 |
財務 會計 |
法律 | 環保 | 行銷 | 茶業 | 土地 資產 |
觀光 休閒 |
||
| 董事長 | 吳清源 | 男 | 台灣 | 中華大學建築與 都市計畫學系碩士 |
| | | | | |||
| 董 事 |
林金燕 | 女 | 台灣 | 輔仁大學會計系 | | | | | | | ||
| 法人董事 代表人 |
廖 陳 宣 有 |
男 |
台灣 | 國立台灣大學 管理學碩士 |
| | | | | | ||
| 法人董事 代表人 |
黃裕昌 |
男 | 台灣 | 高職畢 | | | | | | |||
| 法人董事 代表人 |
顏志光 |
男 | 台灣 | 美國哥倫比亞大學 碩士 |
| | | | ||||
| 法人董事 代表人 |
林秀榿 |
男 | 台灣 | 台灣大學地質系 | | | | | | | | |
| 法人董事 代表人 |
邵瑋霖 |
男 | 台灣 | 國立成功大學 化工系 |
| | | | | |||
| 法人董事 代表人 |
張凌綺 |
女 | 台灣 | 美國伊利諾大學 香檳分校碩士 |
| | | | | | ||
| 法人董事 代表人 |
張家銘 |
男 | 台灣 | 英國牛津大學碩士 | | | | | ||||
| 法人董事 代表人 |
詹連凱 |
男 | 台灣 | 省立三重商工 | | | | | | | ||
| 獨立董事 | 李勝琛 | 男 | 台灣 | 國立中山大學 大陸研究所碩士 國立中興大學 法商學院法學士 |
| | | | | | | |
| 獨立董事 | 宋重和 | 男 | 台灣 | 中央警察大學 法律學研究所碩士 中央警察大學犯罪 防治研究所博士 |
| | | | ||||
| 獨立董事 | 葉立琦 | 男 | 台灣 | 美國南加州大學 法學院法學碩士 |
| | | |
-
註: 1. 產業經歷包含與本公司相關之茶本業 、 觀光休閒產業及土地開發等業務。
-
有關本屆董事會董事之選任資訊請參閱年報 32 ~ 35 頁。
-
42 -
110 年 4 月 17 日
(二)總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料
| (二) | 總 | 理、 | 經理、 | 協理、各部 | 協理、各部 | 門及分支機 | 門及分支機 | 構主管資 | 構主管資 | 料 | 110年4月 | 110年4月 | 110年4月 | 17日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 職稱(註1) | 國籍 | 姓 名 | 性 別 |
選(就) 任日期 |
持 有 股 份 | 配偶及未成年 子女持有股份 |
利用他人名 義持有股數 |
主 要 經(學) 歷(註2) | 目前兼其他 公司之職務 |
具配偶或二親 等以內關係之 經理人 |
備 註 (註 11) |
|||||
| 股 數 | 持股 比率 |
股 數 | 持股 比率 |
股數 | 持股 比率 |
職稱 | 姓名 | 關係 | ||||||||
| 總 經 理 |
中華 民國 |
林金燕 | 女 | 103.08.12 108.07.05 (註3) |
18,000,000 | 2.28% | 0 | 0 | 0 | 0 | 輔仁大學會計系畢業 台灣農林(股)公司總經理、董事長; 中華僑泰物流(股)公司、台霖生物科技(股) 公司、台林投資有限公司董事長 |
中華國貨推廣 中心(股)公司 董事 |
無 | 無 | 無 | |
| 執行副總經理 | 中華 民國 |
廖陳宣有 | 男 | 108.07.05 (註4) |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 加拿大英屬哥倫比亞大學經濟與亞洲學學士 、國立台灣大學企業管理碩士 台灣農林(股)公司董事長特別助理、監察人 、總經理 大台中數位有線電視(股)公司總經理 華豐橡膠工業(股)公司董事長 阿里巴巴國際開發(股)公司負責人 德川國際開發(股)公司負責人 |
大台中數位有 線電視(股)公 司董事、華豐 橡膠工業(股) 公司董事、阿 里巴巴國際開 發(股)公司負 責人、德川國 際開發(股)公 司負責人 |
無 | 無 | 無 | |
| 資產處顧問兼 苗栗分公司經理 |
中華 民國 |
王村惠 | 男 | 99.03.01 (註5) |
200,000 | 0.03% | 90,000 | 0.01% | 0 | 0 | 吳鳳商專銀行保險科畢業 台灣農林(股)公司課員、專員、課長、副理 、場長、經理、處長、副總經理 |
無 | 無 | 無 | 無 | |
| 行銷業務處 副 總 經 理 |
中華 民國 |
劉玲珠 | 女 | 101.01.06 | 262,000 | 0.03% | 65,000 | 0.01% | 0 | 0 | 銘傳商專商文科、溫哥華社商學院畢業 寶隆洋行(中國)華中區總經理 台灣大昌華嘉(股)公司消費品事業總經理 |
無 | 無 | 無 | 無 | |
| 公共事務處 副總經理兼屏東 分公司經理、 發 言 人 |
中華 民國 |
高力川 | 男 | 108.08.12 (註6) |
1,000 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 輔仁大學會計系畢業 中台資本(股)公司執行長 三陽工業(股)公司會計課長、投資管理部 經理及董事 |
無 | 無 | 無 | 無 | |
| 董 事 會 稽核室經理兼 代理發言人 |
中華 民國 |
鄭光志 | 男 | 96.06.01 | 40,079 | 0.01% | 0 | 0 | 0 | 0 | 中原大學會計系畢業 矽盟國際科技(股)公司財務副總經理、 德欣機構總稽核、 台灣農林(股)公司副理、財務部經理 |
無 | 無 | 無 | 無 | |
| 行政處處長兼 董事會秘書、 人力資源部經理 |
中華 民國 |
萬嘉蕙 | 女 | 97.08.19 (註7) |
213,000 | 0.03% | 0 | 0 | 0 | 0 | 國立台灣大學歷史系畢業 台灣農林(股)公司總經理秘書、董事長秘書 、管理部課長、副理、經理 |
無 | 無 | 無 | 無 | |
| 行 政 處 法 務 部 經 理 |
中華 民國 |
蔣瑞芝 | 女 | 102.10.16 (註7) |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 國立台灣大學法律系 國立政治大學法律學碩士 廣理法律事務所法務、 台灣農林(股)公司法務專員、主任、副理 |
無 | 無 | 無 | 無 |
==> picture [30 x 143] intentionally omitted <==
| 職稱(註1) | 國籍 | 姓 名 | 性 別 |
選(就) 任日期 |
持 有 股 份 | 持 有 股 份 | 配偶及未成年 子女持有股份 |
配偶及未成年 子女持有股份 |
利用他人名 義持有股數 |
利用他人名 義持有股數 |
主 要 經(學) 歷(註2) | 目前兼其他 公司之職務 |
具配偶或二親 等以內關係之 經理人 |
具配偶或二親 等以內關係之 經理人 |
具配偶或二親 等以內關係之 經理人 |
備 註 (註 11) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股 數 | 持股 比率 |
股 數 | 持股 比率 |
股數 | 持股 比率 |
職稱 | 姓名 | 關係 | ||||||||
| 行 政 處 管理部副理 |
中華 民國 |
賴世華 | 男 | 106.01.01 | 50 | 0.00% | 50 | 0.00% | 開明商工高級電子修護設備科畢業 國防部電展室中校組長 雋大實業(股)公司管理部經理 |
無 | 無 | 無 | 無 | |||
| 行 政 處 資訊部副理 |
中華 民國 |
牛文浩 | 男 | 101.07.01 | 0 | 0 | 3,000 | 0.00% | 0 | 0 | 逢甲大學交通工程與管理系畢業 台灣農林(股)公司資訊專員、課長 |
無 | 無 | 無 | 無 | |
| 財 務 處 財務部經理兼 代理發言人 |
中華 民國 |
黃珮禎 | 女 | 102.2.21 | 2,000 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 中國文化大學會計研究所碩士 資誠會計師事務所組長、光寶科技(股)公司 高專、台灣農林(股)公司財務部課長、副理 |
無 | 無 | 無 | 無 | |
| 開發處處長兼開 發部及南投分公 司 經 理 |
中華 民國 |
邱志剛 | 男 | 102.03.10 (註8) |
10,000 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 英國諾丁漢大學環境規劃碩士 長豐工程顧問(股)公司專案經理 台灣農林(股)公司專案經理 |
無 | 無 | 無 | 無 | |
| 開 發 處 工程部經理 |
中華 民國 |
周志祥 | 男 | 99.03.01 | 5,000 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 黎明工專機械工程科畢業 台灣農林(股)公司工地主任、課長、副理 |
無 | 無 | 無 | 無 | |
| 資產處處長 兼北區分公司 經 理 |
中華 民國 |
林宜將 | 男 | 95.04.01 (104.02.01) (註9) |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 國立台灣大學園藝系畢業 台灣農林(股)公司技術員、課長、副理、 經理 |
無 | 無 | 無 | 無 | |
| 資 產 處 資產部經理 |
中華 民國 |
李紫綸 | 女 | 102.04.19 | 50,000 | 0.01% | 10,000 | 0.00% | 0 | 0 | 精鐘商專畢業 台灣農林(股)公司資產部課員、課長、副理 |
無 | 無 | 無 | 無 | |
| 行銷業務處 行銷部經理 |
中華 民國 |
劉展昀 | 男 | 95.11.06 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 世新大學經濟研究所碩士 惠氏藥廠業務經理、美商艾汾(股)公司業務經理 |
無 | 無 | 無 | 無 | |
| 行銷業務處 業務部進出口 課 經 理 |
中華 民國 |
尹岳君 | 女 | 97.01.01 | 600 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 銘傳商專國際貿易科畢業 義新(股)公司襄理 台灣農林(股)公司副理 |
無 | 無 | 無 | 無 | |
| 茶業處處長 | 中華 民國 |
鄧志民 | 男 | 98.05.06 (註10) |
0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 健行工專電子科畢業 台灣農林(股)公司副理、經理、董事長特助 |
無 | 無 | 無 | 無 |
==> picture [29 x 143] intentionally omitted <==
註 1 :應包括總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料,以及凡職位相當於總經理、副總經理或協理者,不論職稱,亦均應予揭露。
-
註 2 :與擔任目前職位相關之經歷,如於前揭期間曾於查核簽證會計師事務所或關係企業任職,應敘明其擔任之職稱及負責之職務。
-
註 3 : 103.08.01 暫代總經理, 103.08.12 經董事會通過兼任; 108.03.06 董事會聘任廖陳宣有為總經理,林董事長免兼任總經理; 108.07.05 聘任為總經理。 註 4 : 108.03.06 董事會聘任為總經理; 108.07.05 改任執行副總經理。
-
註 5 : 108.03.16 改任顧問兼苗栗分公司經理。
-
註 6 : 110.01.21 董事會通過自 110.03.01 兼任屏東分公司經理。
註 7 :萬嘉蕙: 97.08.19 擔任董事會秘書, 101.06.22 兼人力資源部經理、 106.01.01. 升任行政處處長;蔣瑞芝: 102.10.16 擔任法務室副理, 106.01.01 升任法務部代理經理、 108.07.01 真除。 註 8 : 102.03.10 兼任南投分公司經理, 110.03.01 升任開發處處長。
註 9 : 95.04.01 擔任北區分公司經理, 104.02.01 升任資產處處長。
-
註 10 : 98.05.06 擔任茶業處經理, 107.10.01 升任茶業處處長。
-
註 11 : 總經理或相當職務者(最高經理人)與董事長為同一人、互為配偶或一親等親屬時,應揭露其原因、合理性、必要性及因應措施(例如增加獨立董事席次,並應有過半數董事未兼任員工或 經理人等方式)之相關資訊。
三、最近年度給付董事、監察人、總經理及副總經理等之酬金 (一)第廿三屆一般董事及獨立董事之酬金
109 年 12 月 31 日;單位:新台幣仟元
| 職 稱 |
姓 名 | 董 事 酬金 | 董 事 酬金 | 董 事 酬金 | 董 事 酬金 | 董 事 酬金 | 董 事 酬金 | 董 事 酬金 | 董 事 酬金 | A、B、C及D 等四項總額占 稅後純益之比例 (註10) |
A、B、C及D 等四項總額占 稅後純益之比例 (註10) |
兼任員工領取相關酬金 | 兼任員工領取相關酬金 | 兼任員工領取相關酬金 | 兼任員工領取相關酬金 | 兼任員工領取相關酬金 | 兼任員工領取相關酬金 | 兼任員工領取相關酬金 | 兼任員工領取相關酬金 | A、B、C、D、 E、F及G等七項 總額占稅後純益 之比例 (註10) |
A、B、C、D、 E、F及G等七項 總額占稅後純益 之比例 (註10) |
領取來 自子公 司以外 轉投資 事業或 母公司 酬金 (註11) |
領取來 自子公 司以外 轉投資 事業或 母公司 酬金 (註11) |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 報 酬 (A) (註2) |
退職退休金 (B) |
董事酬勞 (C) (註3) |
業務執行 費用 (D) (註4) |
薪資、獎金 及特支費等 (E) (註5) |
退職退休金 (F) |
員工酬勞 (G) (註6) |
||||||||||||||||||
| 本 公 司 |
財務報 告內所 有公司 (註7) |
本 公 司 |
財務報 告內所 有公司 (註7) |
本 公 司 |
財務報 告內所 有公司 (註7) |
本 公 司 |
財務報 告內所 有公司 (註7) |
本 公 司 |
財務報 告內所 有公司 (註7) |
本 公 司 |
財務報 告內所 有公司 (註7) |
本 公 司 |
財務報 告內所 有公司 (註7) |
本公司 | 財務報告內所 有公司(註7) |
本 公 司 |
財務報 告內所 有公司 |
|||||||
| 現金紅 利金額 |
股票紅 利金額 |
現金紅 利金額 |
股票紅 利金額 |
|||||||||||||||||||||
| 董事長 | 上揚資產管理(股)公司 代表人:吳清源 |
4,900 | 4,900 | 0 | 0 | 0 | 0 | 25 | 25 | (0.284)% | (0.284)% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (0.284)% | (0.284)% | 無 | ||
| 董 事 |
久津實業(股)公司 代表人:詹連凱 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 25 | 25 | (0.001)% | (0.001)% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (0.001)% | (0.001)% | 無 | ||
| 董 事 |
源興行銷(股)公司 代表人:邵瑋霖 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 25 | 25 | (0.001)% | (0.001)% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (0.001)% | (0.001)% | 無 | ||
| 董 事 |
新世鑫國際投資(股) 公司代表人:張凌綺 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 25 | 25 | (0.001)% | (0.001)% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (0.001)% | (0.001)% | 無 | ||
| 董 事 |
新世鑫國際投資(股) 公司代表人:張家銘 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 25 | 25 | (0.001)% | (0.001)% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (0.001)% | (0.001)% | 無 | ||
| 董 事 |
林金燕 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 25 | 25 | (0.001)% | (0.001)% | 4,800 | 4,800 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (0.278)% | (0.278)% | 無 | ||
| 董 事 |
德川國際開發(股)公司 代表人:廖陳宣有 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 25 | 25 | (0.001)% | (0.001)% | 2,030 | 2,030 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (0.118)% | (0.118)% | 無 | ||
| 董 事 |
唯福投資(股)公司 代表人:顏志光 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 25 | 25 | (0.001)% | (0.001)% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (0.001)% | (0.001)% | 無 | ||
| 董 事 |
上揚資產管理(股)公司 代表人:黃裕昌 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 25 | 25 | (0.001)% | (0.001)% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (0.001)% | (0.001)% | 無 | ||
| 董 事 |
安梅投資(股)公司 代表人:林秀榿 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 25 | 25 | (0.001)% | (0.001)% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (0.001)% | (0.001)% | 無 | ||
| 獨立董事 | 李勝琛 | 720 | 720 | 0 | 0 | 0 | 0 | 25 | 25 | (0.043)% | (0.043)% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (0.043)% | (0.043)% | 無 | ||
| 獨立董事 | 宋重和 | 720 | 720 | 0 | 0 | 0 | 0 | 25 | 25 | (0.043)% | (0.043)% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (0.043)% | (0.043)% | 無 | ||
| 獨立董事 | 葉立琦 | 720 | 720 | 0 | 0 | 0 | 0 | 25 | 25 | (0.043)% | (0.043)% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (0.043)% | (0.043)% | 無 | ||
| 1.請敘明獨立董事酬金給付政策、制度、標準與結構,並依所擔負之職責、風險、投入時間等因素敘明與給付酬金數額之關聯性:詳年報51~53頁。 2.除上表揭露外,最近年度公司董事為財務報告內所有公司提供服務(如擔任非屬員工之顧問等)領取之酬金:無。 |
||||||||||||||||||||||||
董事酬金級距表
| 董事酬金級距表 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 給付本公司各個董事酬金級距 | 董 事姓 名 | |||
| 前四項酬金總額(A+B+C+D) | 前七項酬金總額(A+B+C+D+E+F+G) | |||
| 本公司(註8) | 財務報告內所有公司(註9)H | 本公司(註8) | 財務報告內所有公司(註9)I | |
| 低於1,000,000元 | 久津詹連凱、源興邵瑋霖、 新世鑫張凌綺、新世鑫張家銘、 林金燕、德川廖陳宣有、 唯福顏志光、上揚黃裕昌、 安梅投資林秀榿、李勝琛、 宋重和、葉立琦 |
久津詹連凱、源興邵瑋霖、 新世鑫張凌綺、新世鑫張家銘、 林金燕、德川廖陳宣有、 唯福顏志光、上揚黃裕昌、 安梅投資林秀榿、李勝琛、 宋重和、葉立琦 |
久津詹連凱、源興邵瑋霖、 新世鑫張凌綺、新世鑫張家銘、 唯福顏志光、上揚黃裕昌、 安梅投資林秀榿、李勝琛、 宋重和、葉立琦 |
久津詹連凱、源興邵瑋霖、 新世鑫張凌綺、新世鑫張家銘、 唯福顏志光、上揚黃裕昌、 安梅投資林秀榿、李勝琛、 宋重和、葉立琦 |
| 1,000,000元(含)~2,000,000元(不含) | ||||
| 2,000,000元(含)~3,500,000元(不含) | 德川廖陳宣有 | 德川廖陳宣有 | ||
| 3,500,000元(含)~5,000,000元(不含) | 上揚吳清源 | 上揚吳清源 | 上揚吳清源、林金燕 | 上揚吳清源、林金燕 |
| 5,000,000元(含)~10,000,000元(不含) | ||||
| 10,000,000元(含)~15,000,000元(不含) | ||||
| 15,000,000元(含)~30,000,000元(不含) | ||||
| 30,000,000元(含)~50,000,000元(不含) | ||||
| 50,000,000元(含)~100,000,000元(不含) | ||||
| 100,000,000元以上 | ||||
| 總 計 | 13人 | 13人 | 13人 | 13人 |
==> picture [29 x 143] intentionally omitted <==
-
註 1 : 董事姓名應分別列示(法人股東應將法人股東名稱及代表人分別列示),並分別列示一般董事及獨立董事,以彙總方式揭露各項給付金額。若董事兼任總經理或副總經理者應填列本表及下表 (3-1) ,或下表 (3-2-1) 及 (3-2-2) 。
-
註 2 : 係指最近年度董事之報酬(包括董事薪資、職務加給、離職金、各種獎金、獎勵金等等)。
-
註 3 : 係填列最近年度經董事會通過分派之董事酬勞金額。
-
註 4 : 係指最近年度董事之相關業務執行費用(包括車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供等等)。如提供房屋、汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時,應揭露所提供資產之性 質及成本、實際或按公平市價設算之租金、油資及其他給付。另如配有司機者,請附註說明公司給付該司機之相關報酬,但不計入酬金。
-
註 5 : 係指最近年度董事兼任員工(包括兼任總經理、副總經理、其他經理人及員工)所領取包括薪資、職務加給、離職金、各種獎金、獎勵金、車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物 提供等等。如提供房屋、汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時,應揭露所提供資產之性質及成本、實際或按公平市價設算之租金、油資及其他給付。另如配有司機者,請附註說明公司 給付該司機之相關報酬,但不計入酬金。另依 IFRS 2 「股份基礎給付」認列之薪資費用,包括取得員工認股權憑證、限制員工權利新股及參與現金增資認購股份等,亦應計入酬金。
-
註 6 : 係指最近年度董事兼任員工(包括兼任總經理、副總經理、其他經理人及員工)取得員工酬勞(含股票及現金)者,應揭露最近年度經董事會通過分派員工酬勞金額,若無法預估者則按去 年實際分派金額比例計算今年擬議分派金額,並另應填列附表一之三。
-
註 7 : 應揭露合併報告內所有公司(包括本公司)給付本公司董事各項酬金之總額。 ( 本公司 2019 年起已無合併報表 )
-
註 8 : 本公司給付每位董事各項酬金總額,於所歸屬級距中揭露董事姓名。
-
註 9 : 應揭露合併報告內所有公司(包括本公司)給付本公司每位董事各項酬金總額,於所歸屬級距中揭露董事姓名。
-
註 10 : 稅後純益係指最近年度之稅後純益;已採用國際財務報導準則者,稅後純益係指最近年度個體或個別財務報告之稅後純益。
-
註 11 : a. 本欄應明確填列公司董事領取來自子公司以外轉投資事業或母公司相關酬金金額(若無者,則請填「無」)。
-
b. 公司董事如有領取來自子公司以外轉投資事業或母公司相關酬金者,應將公司董事於子公司以外轉投資事業或母公司所領取之酬金,併入酬金級距表之 I 欄,並將欄位名稱改為「母公司及 所有轉投資事業」。
-
c. 酬金係指本公司董事擔任子公司以外轉投資事業或母公司之董事、監察人或經理人等身分所領取之報酬、酬勞(包括員工、董事及監察人酬勞)及業務執行費用等相關酬金。
-
*本表所揭露酬金內容與所得稅法之所得概念不同,故本表目的係作為資訊揭露之用,不作課稅之用。
(二)總經理及副總經理之酬金
109 年 12 月 31 日;單位:新台幣仟元
| 職 稱 |
姓 名 |
薪 資 (A) (註2) |
薪 資 (A) (註2) |
退職退休金 (B) |
退職退休金 (B) |
獎金及特支費 等等(C) (註3) |
獎金及特支費 等等(C) (註3) |
員工酬勞金額 (D) (註4) |
員工酬勞金額 (D) (註4) |
員工酬勞金額 (D) (註4) |
員工酬勞金額 (D) (註4) |
A、B、C及D等四項 總額占稅後純益之 比例 (%) (註8) |
A、B、C及D等四項 總額占稅後純益之 比例 (%) (註8) |
領取來自 子公司以 外轉投資 事業或母 公司酬金 (註9) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
本 公 司 |
財務報告內 所有公司 (註5) |
本 公 司 |
財務報告內 所有公司 (註5) |
本 公 司 |
財務報告內 所有公司 (註5) |
本公司 | 財務報告內 所有公司(註5) |
本 公 司 |
財務報告內 所有公司 |
|||||
| 現金紅 利金額 |
股票紅 利金額 |
現金紅 利金額 |
股票紅 利金額 |
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| 總 經 理 |
林金燕 | 4,200 | 4,200 | 0 | 0 | 600 | 600 | 0 | 0 | 0 | 0 | (3.29)% | (3.29)% | 詳如年報 第45頁 |
| 執行副總經理 | 廖陳宣有 | 1,610 | 1,610 | 0 | 0 | 420 | 420 | 0 | 0 | 0 | 0 | (1.39)% | (1.39)% | 詳如年報 第45頁 |
| 副總經理 | 黃偉賓 | 2,620 | 2,620 | 108 | 108 | 360 | 360 | 0 | 0 | 0 | 0 | (2.12)% | (2.12)% | 無 |
| 副總經理 | 高力川 | 1,985 | 1,985 | 106 | 106 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (1.43)% | (1.43)% | 無 |
| 副總經理 | 劉玲珠 | 3,300 | 3,300 | 108 | 108 | 600 | 600 | 0 | 0 | 0 | 0 | (2.75)% | (2.75)% | 無 |
| 合 計 | 13,715 | 13,529 | 322 | 322 | 1,980 | 1,980 | 0 | 0 | 0 | 0 | (10.97)% | (9.24)% | 無 |
-
* 1. 103.08.01 起總經理職由林董事長金燕暫代,並於 103.08.12 經董事會通過兼任; 108.03.06 董事會聘任廖陳宣有為總經理,林董事長免兼任總經理;
-
108.07.05 董事會聘任林金燕為總經理、廖陳宣有改任執行副總經理 、 高力川副總 108.08.01 就任, 108.08.12 董事會通過聘任
-
開發處副總經理黃偉賓於 110.03.01 申請退休。
-
不論職稱,凡職位相當於總經理、副總經理者(例如:總裁、執行長、總監 … 等等),均應予揭露。
==> picture [30 x 143] intentionally omitted <==
總經理及副總經理酬金級距表
| 總經理及副總經理酬金級距表 | ||
|---|---|---|
| 給付本公司各個總經理及副總經理酬金級距 | 總 經 理 及 副 總 經 理 姓 名 | |
| 本 公 司(註6) | 財務報告內所有公司(註7) E | |
| 低於1,000,000元 | ||
| 1,000,000元(含)~2,000,000元(不含) | ||
| 2,000,000元(含)~3,500,000元(不含) | 廖陳宣有、黃偉賓、高力川 | 廖陳宣有、黃偉賓、高力川 |
| 3,500,000元(含)~5,000,000元(不含) | 林金燕、劉玲珠 | 林金燕、劉玲珠 |
| 5,000,000元(含)~10,000,000元(不含) | 0 | 0 |
| 10,000,000元(含)~15,000,000元(不含) | 0 | 0 |
| 15,000,000元(含)~30,000,000元(不含) | 0 | 0 |
| 30,000,000元(含)~50,000,000元(不含) | 0 | 0 |
| 50,000,000元(含)~100,000,000元(不含) | 0 | 0 |
| 100,000,000元以上 | 0 | 0 |
| 總 計 | 5人 | 5人 |
==> picture [29 x 143] intentionally omitted <==
-
註 1 : 總經理及副總經理姓名應分別列示,以彙總方式揭露各項給付金額。若董事兼任總經理或副總經理者應填列本表及上表 (1-1) ,或 (1-2-1) 及 (1-2-2) 。 註 2 : 係填列最近年度總經理及副總經理薪資、職務加給、離職金。
-
註 3 : 係填列最近年度總經理及副總經理各種獎金、獎勵金、車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供及其他報酬金額。如提供房屋、汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時,應 揭露所提供資產之性質及成本、實際或按公平市價設算之租金、油資及其他給付。另如配有司機者,請附註說明公司給付該司機之相關報酬,但不計入酬金。另依 IFRS 2 「股份基礎給付」認 列之薪資費用,包括取得員工認股權憑證、限制員工權利新股及參與現金增資認購股份等,亦應計入酬金。
-
註 4 : 係填列最近年度經董事會通過分派總經理及副總經理之員工酬勞金額(含股票及現金),若無法預估者則按去年實際分派金額比例計算今年擬議分派金額,並另應填列附表一之三。稅後 純益係指最近年度之稅後純益;已採用國際財務報導準則者,稅後純益係最近年度個體或個別財務報告之稅後純益。
-
註 5 : 應揭露合併報告內所有公司(包括本公司)給付本司總經理及副總經理各項酬金之總額。 ( 本公司 2019 年起已無合併報表 )
-
註 6 : 本公司給付每位總經理及副總經理各項酬金總額,於所歸屬級距中揭露總經理及副總經理姓名。
-
註 7 : 應揭露合併報告內所有公司(包括本公司)給付本公司每位總經理及副總經理各項酬金總額,於所歸屬級距中揭露總經理及副總經理姓名。
-
註 8 : 稅後純益係指最近年度之稅後純益;已採用國際財務報導準則者,稅後純益係指最近年度個體或個別財務報告之稅後純益。
-
註 9 : a. 本欄應明確填列公司總經理及副總經理領取來自子公司以外轉投資事業或母公司相關酬金金額(若無者,則請填「無」)。
-
b. 公司總經理及副總經理如有領取來自子公司以外轉投資事業或母公司相關酬金者,應將公司總經理及副總經理於子公司以外轉投資事業或母公司所領取之酬金,併入酬金級距表 E 欄, 並將欄位名稱改為「母公司及所有轉投資事業」。
-
c. 酬金係指本公司總經理及副總經理擔任子公司以外轉投資事業或母公司之董事、監察人或經理人等身分所領取之報酬、酬勞(包括員工、董事及監察人酬勞)及業務執行費用等相關酬金。
-
*本表所揭露酬金內容與所得稅法之所得概念不同,故本表目的係作為資訊揭露之用,不作課稅之用。
(三)本公司前五位酬金最高主管之酬金(個別揭露姓名及酬金方式)(註1)
109 年 12 月 31 日;單位:新台幣仟元
| 職 稱 |
姓 名 |
薪 資 (A) (註2) |
薪 資 (A) (註2) |
退職退休金 (B) |
退職退休金 (B) |
獎金及特支費等 (C) (註3) |
獎金及特支費等 (C) (註3) |
員工酬勞金額 (D) (註4) |
員工酬勞金額 (D) (註4) |
員工酬勞金額 (D) (註4) |
員工酬勞金額 (D) (註4) |
A、B、C及D等 四項總額占稅後純益 之比例 (%) (註6) |
A、B、C及D等 四項總額占稅後純益 之比例 (%) (註6) |
領取來自 子公司以 外轉投資 事業或母 公司酬金 (註7) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
本 公 司 |
財務報告內 所有公司 (註5) |
本 公 司 |
財務報告內 所有公司 (註5) |
本 公 司 |
財務報告內 所有公司 (註5) |
本公司 | 財務報告內 所有公司(註5) |
本 公 司 |
財務報告內 所有公司 |
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| 現金紅 利金額 |
股票紅 利金額 |
現金紅 利金額 |
股票紅 利金額 |
|||||||||||
| 總 經 理 |
林金燕 | 4,200 | 4,200 | 0 | 0 | 600 | 600 | 0 | 0 | 0 | 0 | (3.29)% | (3.29)% | 詳如年報 第45 頁 |
| 副總經理 | 劉玲珠 | 3,300 | 3,300 | 108 | 108 | 600 | 600 | 0 | 0 | 0 | 0 | (2.75)% | (2.75)% | 無 |
| 副總經理 | 黃偉賓 | 2,620 | 2,620 | 108 | 108 | 360 | 360 | 0 | 0 | 0 | 0 | (2.12)% | (2.12)% | 無 |
| 執行副總經理 | 廖陳宣有 | 1,610 | 1,610 | 0 | 0 | 420 | 420 | 0 | 0 | 0 | 0 | (1.39)% | (1.39)% | 詳如年報 第45頁 |
| 副總經理 | 高力川 | 1,985 | 1,985 | 106 | 106 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (1.43)% | (1.43)% | 無 |
-
註 1 : 所稱「前五位酬金最高主管」,該主管係指公司經理人,至有關經理人之認定標準,依據前財政部證券暨期貨管理委員會 92 年 3 月 27 日台財證三字第 0920001301 號函令規定「經理人」之 適用範圍辦理。至於「前五位酬金最高」計算認定原則,係以公司經理人領取來自合併財務報告內所有公司之薪資、退職退休金、獎金及特支費等,以及員工酬勞金額之合計數(亦即 A+B+C+D 四項總額),並予以排序後之前五位酬金最高者認定之。若董事兼任前開主管者應填列本表及上表 (1-1) 。
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註 2 : 係填列最近年度前五位酬金最高主管之薪資、職務加給、離職金。
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註 3 : 係填列最近年度前五位酬金最高主管之各種獎金、獎勵金、車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供及其他報酬金額。如提供房屋、汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時 ,應揭露所提供資產之性質及成本、實際或按公平市價設算之租金、油資及其他給付。另如配有司機者,請附註說明公司給付該司機之相關報酬,但不計入酬金。另依 IFRS 2 「股份基礎 給付」認列之薪資費用,包括取得員工認股權憑證、限制員工權利新股及參與現金增資認購股份等,亦應計入酬金。
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註 4 : 係填列最近年度經董事會通過分派前五位酬金最高主管之員工酬勞金額(含股票及現金),若無法預估者則按去年實際分派金額比例計算今年擬議分派金額,並另應填列附表一之三。 註 5 : 應揭露合併報告內所有公司(包括本公司)給付本公司前五位酬金最高主管之各項酬金總額。 ( 本公司 2019 年起已無合併報表 )
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註 6 : 稅後純益係指最近年度個體或個別財務報告之稅後純益。
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註 7 : a. 本欄應明確填列公司前五位酬金最高主管領取來自子公司以外轉投資事業或母公司相關酬金金額(若無者,則請填「無」)。
-
b. 酬金係指本公司前五位酬金最高主管擔任子公司以外轉投資事業或母公司之董事、監察人或經理人等身分所領取之報酬、酬勞(包括員工、董事及監察人酬勞)及業務執行費用等相關 酬金。
-
*本表所揭露酬金內容與所得稅法之所得概念不同,故本表目的係作為資訊揭露之用,不作課稅之用。
==> picture [30 x 143] intentionally omitted <==
公司治理報告
(四)分派員工酬勞之經理人姓名及分派情形
109 年 12 月 31 日;單位:新台幣仟元
| 職 稱 (註1) |
姓 名 (註1) |
股票金額 | 現金金額 | 總計 | 總額占稅後純益 之比例(%) |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| 經 理 人 |
總 經 理 |
林金燕 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 執行副總經理 | 廖陳宣有 | |||||
| 副總經理 | 劉玲珠 | |||||
| 副總經理 | 黃偉賓 | |||||
| 副總經理 | 高力川 | |||||
| 經 理 |
黃珮禎 |
-
註 1 :應揭露個別姓名及職稱,但得以彙總方式揭露盈餘分配情形。
-
註 2 :係填列最近年度經董事會通過分派經理人之員工酬勞金額(含股票及現金),若無 法預估者則按去年實際分派金額比例計算今年擬議分派金額。稅後純益係指最近年 度之稅後純益;已採用國際財務報導準則者,稅後純益係指最近年度個體或個別財 務報告之稅後純益。
-
註 3 :經理人之適用範圍,依據本會 92 年 3 月 27 日台財證三字第 0920001301 號函令規定,其 範圍如下:
-
(1) 總經理及相當等級者
-
(2) 副總經理及相當等級者
-
(3) 協理及相當等級者
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(4) 財務部門主管
-
(5) 會計部門主管
-
(6) 其他有為公司管理事務及簽名權利之人
-
註 4 :若董事、總經理及副總經理有領取員工酬勞(含股票及現金)者,除填列附表一之 二外,另應再填列本表。
-
50 -
公司治理報告
-
(五) 本公司及合併報表所有公司於最近二年度支付本公司董事、監察 人、總經理及副總經理酬金總額占個體或個別財務報告稅後純益 比例之分析並說明給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程 序、與經營績效及未來風險之關聯性
-
本公司及合併報表所有公司於最近二年支付本公司董事、監察 人、總經理及副總經理酬金總額佔稅後純益比例之分析請參閱 下表:
| 下表: | 下表: | 下表: | 下表: | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 單位:新台幣仟元 佔本公司 稅後純益 佔財務報告內所 有公司稅後純益 2019年 2020年 2019年2020年 (5.26)% (42.56)% 不適用 不適用 (9.24)% (92.32)% (14.50)% (134.88)% |
||||||||
| 比較 項目 年度 |
給付各項酬金總計 | 佔本公司 稅後純益 |
佔財務報告內所 有公司稅後純益 |
|||||
| 2019年 | 2019年(合併) | 2020年 | 2020年(合併) | 2019年 | 2020年 | 2019年 | 2020年 | |
| 董 事 |
7,680 | 不適用 | 7,385 | 不適用 | (5.26)% | (42.56)% | 不適用 |
不適用 |
| 總經理及 副總經理 |
13,479 | 16,018 | (9.24)% | (92.32)% | ||||
| 合 計 |
21,159 | 23,403 | (14.50)% | (134.88)% |
-
註: 1. 本公司已於 2016 年 9 月 29 日提前改選,選任三位獨立董事成立審計委員會以替代監察人職務。
-
林金燕董事兼任總經理及廖陳宣有董事兼任執行副總經理之薪資 2019 年 (2019.08.01-2019.12.31) 合 計 3,290 仟元: 2020 全年合計為 6,830 仟元,上表列示於【總經理及副總經理】給付各項酬金總計 之內。
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本公司 2019 年起已無合併報表。
2 . 給付酬金之政策、標準與組合
薪資報酬委員會組織規程所稱之薪資報酬,包括現金報酬、認 股權、分紅入股、退休福利或離職給付、各項津貼及其他具有 實質獎勵之措施;其範疇與公開發行公司年報應行記載事項準 則中有關董事及經理人酬金一致。
-
一、 本公司支付董事(獨立董事)酬金政策,係依本公司章程 第廿、廿三及廿七條之規定,依同業通常水準訂定,包括: (1) (獨立)董事每次董事會會議出席費。
-
(2) 公司年度如有獲利,由董事會決議不超過百分之五為董 事酬勞。
-
(3) 本公司第廿三屆董事會之三位獨立董事同時兼任本公 司審計委員會及薪資報酬委員會委員,除依照相關法 律規定執行審計委員之業務外,尚需協助董事會執行 與評估公司整體薪酬政策制度,包括但不限於:董事
-
51 -
公司治理報告
及經理人之報酬…等,需投入較多心力,責任更為至 深重大。為使獨立董事對董事會及公司營運發揮其功 能及符合獨立董事行使職權之獨立性,自第廿三屆董事 會起,獨立董事除支領每次董事會會議出席費,另可領 取每月固定報酬,並可視公司獲利情形經薪酬委員會及 董事會審議後彈性參與盈餘分派。
- 註: 1. 本公司第廿二屆獨立董事除與一般董事相同支領每次董事 會出席費外,若擔任審計委員會委員及薪資報酬委員會委 員,可支領每次審計委員會及薪資報酬委員會之業務研究 執行費。
2. 109 年 01 月 01 日至年報刊印為止審計委員會及薪資報酬委 員會開會次數及討論議題詳年報 59~61 頁、 76~77 頁以及 100~101 頁。
-
二、本公司董事長及經理人係依據董事會通過之『員工職稱、 等級及薪資核定表』支領薪酬:
-
本公司董事長及經理人報酬包括月薪、特支費、兼職津貼 、伙食津貼、年終獎金、員工酬勞及依法提列之退休金等 項目。
3. 訂定酬金之程序
本公司訂定董事酬金之程序係依據公司章程授權董事會依公司 營運狀況並參酌同業水準議定之;董事長及經理人之酬金係依 據本公司『員工職稱、等級及薪資核定表』辦理,上述酬金政 策經本公司第四屆薪資報酬委員會審議通過後,提交第廿三屆 董事會第二次次會議決議給付標準。
員工酬勞及董事酬勞則依本公司章程及法令規範訂定執行。
-
與經營績效及未來風險之關聯性:
-
本公司薪資報酬委員會定期討論相關薪酬給付標準及制度之檢 討,並以公司整體營運狀況為主要考量,均衡各種風險因素後 而為之;經營績效之成果將影響年終激勵獎金之發放。
-
本公司董事及經理人績效評估與酬金之分析 :
本公司 109 年營業未獲利,依薪酬委員會及董事會決議,公司 不予發放董事酬勞及員工酬勞,董事僅支領出席董事會議之定
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公司治理報告
額出席費:獨立董事因肩負審計委員會及薪資報酬委員會委員 之責,除支領每月固定報酬亦無董事酬勞。本公司經理人除支 領依薪酬委員會核定薪資外,薪資報酬委員會亦於每年定期討 論前一年度經理人之績效評估及經營績效據以核定年終激勵金 之發放金額。
未來若年度結算有獲利將依本公司章程第 27 條規定,提撥不低 於百分之一為員工酬勞,並得由董事會決議以上開獲利數額提 撥不高於百分之五為董事酬勞。除參考公司整體的營運績效、 產業未來經營風險及發展趨勢,亦參考個人的績效達成率及對 公司績效的貢獻度,而給予合理報酬,相關績效考核及薪酬合 理性均經薪資報酬委員會及董事會審核,並隨時視實際經營狀 況及相關法令適時檢討酬金制度,以謀公司永續經營與風險控 管之平衡。
為定期評估董事及經理人薪資報酬,董事及經理人依據「董事 及經理人績效評估相關辦法」作為評核之依循,評估項目如: 公司核心價值之實踐與經營管理能力、財務與業務經營績效指 標與綜合管理指標、持續進修與對永續經營的參與並衡量其他 特殊貢獻或重大負面事件,依據薪資報酬委員會建議分配原則 由董事會依經營績效核定。
有關本公司 109 年董事及經理人酬金資訊請詳年報 45~49 頁。
、 本公司 109 年董事會董事會 功能性委員會及董事會成員績效 評估(自評結果)等執行情形已報告於 110 年 3 月 18 日董事會並 揭露於年報及公司網站。
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公司治理報告
四、公司治理運作情形
(一)董事會運作情形
109 年 01 月 01 日至年報刊印日為止第廿三屆董事會開會 7 次,董事 出列席情形如下:
109.01.01-110.05.10
| 出列席情形如下: | 109.01.01-110.05.10 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 職 稱 |
姓 名(註1) | 實際出 (列)席 次數B |
委託 出席 次數 |
實際出(列) 席率(%) 【B/A】 (註2) |
在職期 間開會 次數 A |
備 註 |
| 董事長 | 上揚資產管理(股)公司 代表人:吳清源 |
7 | 0 | 100% | 7 | 108.08.01(法人新任) |
| 董 事 |
久津實業(股)公司 代表人:詹連凱 |
7 | 0 | 100% | 7 | 108.08.01(法人新任) |
| 董 事 |
源興行銷(股)公司 代表人:邵瑋霖 |
6 | 1 | 85.71% | 7 | 108.08.01(法人新任) |
| 董 事 |
新世鑫國際投資(股) 公司代表人:張凌綺 |
7 | 0 | 100% | 7 | 108.08.01(法人新任) |
| 董 事 |
新世鑫國際投資(股) 公司代表人:張家銘 |
7 | 0 | 100% | 7 | 108.08.01(法人新任) |
| 董 事 |
林金燕 | 7 | 0 | 100% | 7 | 108.08.01 (連任) |
| 董 事 |
德川國際開發(股)公司 代表人:廖陳宣有 |
7 | 0 | 100% | 7 | 108.08.01(法人新任) |
| 董 事 |
唯福投資(股)公司 代表人:顏志光 |
5 | 2 | 71.43% | 7 | 108.08.01(法人新任) |
| 董 事 |
上揚資產管理(股)公司 代表人:黃裕昌 |
7 | 0 | 100% | 7 | 108.08.01(法人新任) |
| 董 事 |
安梅投資(股)公司 代表人:林秀榿 |
5 | 2 | 71.43% | 7 | 108.08.01(法人連任) |
| 獨立董事 | 李勝琛 | 7 | 0 | 100% | 7 | 108.08.01 (連任) |
| 獨立董事 | 宋重和 | 6 | 1 | 85.71% | 7 | 108.08.01 (新任) |
| 獨立董事 | 葉立琦 | 7 | 0 | 100% | 7 | 108.08.01 (新任) |
-
註 1 :董事、監察人屬法人者,應揭露法人股東名稱及其代表人姓名。
-
註 2 : (1) 年度終了日前有董事監察人離職者,應於備註欄註明離職日期,實際出 ( 列 ) 席率 (%) 則以其在 職期間董事會開會次數及其實際出 ( 列 ) 席次數計算之。
-
(2) 年度終了日前,如有董事監察人改選者,應將新、舊任董事監察人均予以填列,並於備註欄註 明該董事監察人為舊任、新任或連任及改選日期。實際出 ( 列 ) 席率 (%) 則以其在職期間董事會 開會次數及其實際出 ( 列 ) 席次數計算之。
-
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公司治理報告
(二)109年董事會評鑑執行情形
| 評估 週期 |
評估期間 | 評估範圍 | 評估 方式 |
評估內容 |
|---|---|---|---|---|
| 每年執 行一次 |
109.01.01-109.12.31 | 整體 董事會 |
內部自評 | 包含對本公司營運之參與程度 、提升董事會決策品質、董事 會組成與結構、董事之選任及 持續進修、內部控制以及是否 依法令將相關議案提董事會討 論等六大面向 |
功能性委 員會(審計 委員會及 薪資報酬 委員會) |
內部自評 | 含括對公司營運參與程度、功 能性委員會職責認知、提升功 能性委員會決策品質、功能性 委員會組成及成員選任以及內 部控制等五大面向 |
||
| 個別董事 會成員 |
由董事會 各成員自 行評估 |
包含對公司目標與任務之掌握 、董事職責認知、對公司營運 之參與程度、內部關係經營與 溝通、董事之專業與持續進修 以及內部控制等六大面向 |
1. 董事會運作績效自評:
董事會績效評量指標包含六大面向、共計 46 項指標,評量結果「極優 (5) 」 40 項、「優 (4) 」 6 項,顯示董事會有善盡指導及監督公司策略、重大業務 及風險管理之責,並能建立妥適之內部控制制度,且積極落實公司治理 及實踐企業社會責任事項,整體運作情況完善,符合公司治理之要求。
| 自評六大面向 | 考核項目 | 評分結果 |
|---|---|---|
| A.對本公司營運之參與程度 | 12 | 4.83 |
| B.提升董事會決策品質 | 12 | 4.92 |
| C.董事會組成與結構 | 7 | 4.71 |
| D.董事之選任及持續進修 | 7 | 4.71 |
| E.內部控制 | 7 | 4.86 |
| F.是否依據法令將相關議案提董事會 (應提董事會討論之事項) |
1 | 5 |
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公司治理報告
2. 審計委員會運作績效自評:
審計委員會績效評量指標包含五大面向、共計 26 項指標,評量結果「極 優 (5) 」 20 項、「優 (4) 」 4 項,顯示審計委員會整體運作情況完善,符合 公司治理之要求,有效增進董事會職能。
| 公司治理之要求,有效增進董事會職能。 | ||
|---|---|---|
| 自評五大面向 | 考核項目 | 評分結果 |
| A.對公司營運參與程度 | 4 | 4.75 |
| B.功能性委員會職責認知 | 7 | 4.86 |
| C.提升功能性委員會決策品質 | 7 | 4.86 |
| D.功能性委員會組成及成員選任 | 3 | 4.67 |
| E.內部控制 | 3 | 5 |
3. 薪資報酬委員會運作績效自評:
薪資報酬委員會績效評量指標包含五大面向、共計 24 項指標,評量結果 「極優 (5) 」 21 項、「優 (4) 」 2 項,顯示薪資報酬委員會整體運作情況完 善,符合公司治理之要求,有效增進董事會職能。
| 自評五大面向 | 考核項目 | 評分結果 |
|---|---|---|
| A.對公司營運參與程度 | 4 | 5 |
| B.功能性委員會職責認知 | 7 | 4.86 |
| C.提升功能性委員會決策品質 | 7 | 4.71 |
| D.功能性委員會組成及成員選任 | 3 | 4.67 |
| E.內部控制 | 3 | 5 |
4. 董事會成員績效自評:
董事會成員績效評量指標包含六大面向、共計 25 項指標,評量結果「, 顯示董事對於各項指標運作之效率與效果,多為非常認同,符合公司治 理要求,且有效強化董事會職能與維護股東權益。
| 自評六大面向 | 考核項目 | 評分結果 |
|---|---|---|
| A.公司目標與任務之掌握 | 3 | 4.77 |
| B.董事職責認知 | 3 | 4.74 |
| C.對公司營運之參與程度 | 8 | 4.64 |
| D.內部關係經營與溝通 | 5 | 4.65 |
| E.董事之專業與持續進修 | 3 | 4.38 |
| F.內部控制 | 3 | 4.67 |
註 1 :係填列董事會評鑑之執行週期,例如:每年執行一次。
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公司治理報告
-
註 2 :係填列董事會評鑑之涵蓋期間,例如:對董事會 109 年 1 月 1 日至 109 年 12 月 31 日之績效進 行評估。
-
註 3 :評估之範圍包括董事會、個別董事成員及功能性委員會之績效評估。
-
註 4 :評估之方式包括董事會內部自評、董事成員自評、同儕評估、委任外部專業機構、專家 或其他適當方式進行績效評估。
-
註 5 :評估內容依評估範圍至少包括下列項目:
-
(1) 董事會績效評估:至少包括對公司營運之參與程度、董事會決策品質、董事會組成與 結構、董事的選任及持續進修、內部控制等。
-
(2) 個別董事成員績效評估:至少包括公司目標與任務之掌握、董事職責認知、對公司營 運之參與程度、內部關係經營與溝通、董事之專業及持續進修、內部控制等。
-
(3) 功能性委員會績效評估:對公司營運之參與程度、功能性委員會職責認知、功能性委 員會決策品質、功能性委員會組成及成員選任、內部控制等。
董事會對議案處理情形
-
一、董事會之運作如有下列情形之一者,應敘明董事會日期、期別、議案內容、所有獨立董事意見及公 司對獨立董事意見之處理:詳下表。
-
(一) 證券交易法第 14 條之 3 所列事項。
-
(二) 除前開事項外,其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事會議決事項:無。
| 董事會 | 議案內容及後續處理 | 證交法第 14條之3 所列事項 |
獨董反 對或保 留意見 |
決議結果 |
|---|---|---|---|---|
| 第廿三屆 董事會 第四次會議 |
1.本公司109年營業計畫暨預算案。 | 無 | 全體出席董事照案通過 | |
| 2.本公司董事長108年度年終獎金核定案。 | | 無 | 全體出席董事照案通過 | |
| 3.本公司經理人108年度年終獎金核定案。 | | 無 | 全體出席董事照案通過 | |
| 開會時間:109年1月16日 | 公司對獨董意見之處理:無 | |||
| 第廿三屆 董事會 第五次會議 |
1.本公司108年營業報告及個別財務報告案。 | 無 | 全體出席董事照案通過 | |
| 2.本公司108年盈虧撥補議案。 | 無 | 全體出席董事照案通過 | ||
| 3.本公司簽證會計師獨立性審查案。 | 無 | 全體出席董事照案通過 | ||
| 4.本公司簽證會計師委任報酬案。 | | 無 | 全體出席董事照案通過 | |
| 5.本公司108年度「內部控制制度有效性考 核」及「內部控制制度聲明書」案。 |
| 無 | 全體出席董事照案通過 | |
| 開會時間:109年3月16日 | 公司對獨董意見之處理:無 | |||
| 第廿三屆 董事會 第六次會議 |
1.本公司銀行貸款案。 | 無 | 全體出席董事照案通過 | |
| 2.本公司「財務報表編製管理辦法」修訂案。 | | 無 | 全體出席董事照案通過 | |
| 開會時間:109年5月12日 | 公司對獨董意見之處理:無 | |||
| 第廿三屆 董事會 第七次會議 |
*本公司109年上半年度個別財務報告。 | 無 | 報告案。 | |
| 1.本公司銀行貸款案。 | 無 | 全體出席董事照案通過 | ||
| 開會時間:109年8月12日 | 公司對獨董意見之處理:無 | |||
| 第廿三屆 董事會 第八次會議 |
1.本公司銀行貸款案。 | 無 | 全體出席董事照案通過 | |
| 2.本公司110稽核計畫案。 | | 無 | 全體出席董事照案通過 | |
| 3.訂定本公司「風險管理政策與程序辦法」 案。 |
| 無 | 全體出席董事照案通過 |
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公司治理報告
| 董事會 | 議案內容及後續處理 | 證交法第 14條之3 所列事項 |
獨董反 對或保 留意見 |
決議結果 |
|---|---|---|---|---|
| 4.本公司為營運需要向關係人承租店面做為 營業使用案。 |
| 無 | 全體出席董事照案通過 | |
| 開會時間:109年11月12日 | 公司對獨董意見之處理:無 | |||
| 第廿三屆 董事會 第九次會議 |
1.本公司民國110年營運計畫暨預算案。 | 無 | 全體出席董事照案通過 | |
| 2.本公司經理人109年年終獎金核定案。 | | 無 | 全體出席董事照案通過 | |
| 3.本公司董事長109年年終獎金核定案。 | | 無 | 全體出席董事照案通過 | |
| 開會時間:110年1月21日 | 公司對獨董意見之處理:無 | |||
| 第廿三屆 董事會 第十次會議 |
1.本公司109年營業報告及個別財務報告案。 | 無 | 全體出席董事照案通過 | |
| 2.本公司109年盈虧撥補議案。 | 無 | 全體出席董事照案通過 | ||
| 3.本公司簽證會計師獨立性審查案。 | 無 | 全體出席董事照案通過 | ||
| 4.本公司簽證會計師委任報酬案。 | | 無 | 全體出席董事照案通過 | |
| 5.本公司109年度「內部控制制度有效性考 核」及「內部控制制度聲明書」案。 |
| 無 | 全體出席董事照案通過 | |
| 開會時間:110年3月18日 | 公司對獨董意見之處理:無 |
-
二、董事對利害關係議案迴避之執行情形,應敘明董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參與表決 情形:
-
第廿三屆董事會第四次會議討論第三案,本公司董事長年終獎金核定案,除吳清源董事長依法迴 避本案之討論與表決並指定李勝琛獨董為代理主席主持外,餘出席(獨)董事照案通過。
-
第廿三屆董事會第四次會議討論第四案,本公司經理人年終獎金核定案,除林金燕董事及廖陳宣 有董事依法迴避本案之討論與表決外,餘出席(獨)董事照案通過。
-
第廿三屆董事會第八次會議討論第四案,本公司為營運需要向關係人上揚資產管理 ( 股 ) 公司承租 店面做為營業使用案,除吳清源董事長及黃裕昌董事為上揚資產管理 ( 股 ) 公司之法人代表,依法 迴避本案之討論與表決並指定李勝琛獨董為代理主席,餘出席 ( 獨 ) 董事照案通過。
-
第廿三屆董事會第九次會議討論第四案,本公司經理人 109 年年終獎金核定案,除林金燕董事及廖 陳宣有董事依法迴避本案之討論與表決外,餘出席 ( 獨 ) 董事照案通過。
-
第廿三屆董事會第九次會議討論第五案,本公司董事長 109 年年終獎金核定案,除吳清源董事長依 法迴避本案之討論與表決並指定林金燕董事為代理主席主持外,餘出席 ( 獨 ) 董照案通過。
-
三、當年度及最近年度加強董事會職能之目標(例如設立審計委員會、提昇資訊透明度等)與執行情形 評估:
本公司依據「公開發行公司董事會議事辦法」,訂定「董事會議事規範」,並確實依據該規範定期 召開董事會,遵守議事規則,全程錄音及詳實製作議事錄。並將每次董事會決議於公司網站及年報 公佈,以供股東參考,資訊皆完整呈現。
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公司治理報告
(二)審計委員會運作情形
本公司提前於 105 年 09 月 29 日股東臨時會全面改選並提前設置審計 委員會,並於 108 年 8 月1日股東臨時會全面改選選任第二屆委員。 審計委員會依本公司「審計委員會組織規程」運作,以下列事項之 監督為主要目的:
一、公司財務報表之允當表達。
二、簽證會計師之選(解)任及獨立性與績效。
-
三、公司內部控制之有效實施。
-
四、公司遵循相關法令及規則。
-
五、公司存在或潛在風險之管控。
109 年至年報刊印為止第二屆審計委員會之年度工作重點如下:
| 項目/年度 | 第一季 | 第二季 | 第三季 | 第四季 |
|---|---|---|---|---|
| 一、 依證券交易法第十四條之一規 定訂定或修正內部控制制度 |
財務報表編制 管理辦法 |
1.訂定風險管 理政策與程 序辦法 2.稽核計畫 |
||
| 二、 內部控制制度有效性之考核 | 1.內部控制制 度有效性之 考核 2.內控自評聲 明書 |
|||
| 三、 依證交法第三十六條之一規定 訂定或修正取得或處分資產、 從事衍生性商品交易、資金貸 與他人、為他人背書或提供保證 之重大財務業務行為之處理程序 |
(目前無此案) |
(目前無此案) | (目前無此案) | (目前無此案) |
| 四、 涉及董事自身利害關係之事項 | 向關係人承租 店面做為營業 用 |
|||
| 五、 重大之資產或衍生性商品交易 | (目前無此案) | (目前無此案) | (目前無此案) | (目前無此案) |
| 六、 重大之資金貸與、背書或提供 保證 |
(目前無此案) | (目前無此案) | (目前無此案) | (目前無此案) |
| 七、 募集、發行或私募具有股權性 質之有價證券 |
(目前無此案) | (目前無此案) | (目前無此案) | (目前無此案) |
| 八、 簽證會計師之委任、解任或報酬 | 簽證會計師委 任(報酬) |
|||
| 九、 財務、會計或內部稽核主管之 任免 |
(目前無此案) | (目前無此案) | (目前無此案) | (目前無此案) |
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公司治理報告
| 項目/年度 | 第一季 | 第二季 | 第三季 | 第四季 |
|---|---|---|---|---|
| 十、 由董事長、經理人及會計主管 簽名或蓋章之年度財務報告及 須經會計師查核簽證之第二季 財務報告 |
1.營業報告及 個別財務報 告 2.盈虧撥補 |
第一季財務報 告 |
第二季財務報 告 |
第三季財務報 告 |
| 十一、 其他公司或主管機關規定之 重大事項 |
1.內部稽核業 務報告 2.營運計畫暨 預算案 3.「董事及經 理人道德行 為準則」修 訂 |
內部稽核業務 報告 |
內部稽核業務 報告 |
內部稽核業務 報告 |
109 年 01 月 01 日至年報刊印為止第二屆審計委員會開會 7 次 (A) , 審計委員列席情形如下:
| 109年01月01日至年報刊印為止第二屆審計委員會開會7次(A), 審計委員列席情形如下: |
109年01月01日至年報刊印為止第二屆審計委員會開會7次(A), 審計委員列席情形如下: |
109年01月01日至年報刊印為止第二屆審計委員會開會7次(A), 審計委員列席情形如下: |
109年01月01日至年報刊印為止第二屆審計委員會開會7次(A), 審計委員列席情形如下: |
109年01月01日至年報刊印為止第二屆審計委員會開會7次(A), 審計委員列席情形如下: |
109年01月01日至年報刊印為止第二屆審計委員會開會7次(A), 審計委員列席情形如下: |
|---|---|---|---|---|---|
| 109.01.01-110.05.10 | |||||
| 職 稱 |
姓 名 | 實際列席次數 (B) |
委託出席 次 數 |
實際列席率 (%)(B/A)(註) |
備 註 |
| 審計委員 | 李勝琛 | 7 | 0 | 100% | 108.08.01改選(連任) |
| 審計委員 | 宋重和 | 6 | 1 | 85.71% | 108.08.01改選(新任) |
| 審計委員 | 葉立琦 | 7 | 0 | 100% | 108.08.01改選(新任) |
-
註:* 年度終了日前有獨立董事離職者,應於備註欄註明離職日期,實際出席率 (%) 則以其在職期間審 計委員會開會次數及其實際出席次數計算之。
-
* 年度終了日前,有獨立董事改選者,應將新、舊任獨立董事均予以填列,並於備註欄註明該獨立 董事為舊任、新任或連任及改選日期。實際出席率 (%) 則以其在職期間審計委員會開會次數及其 實際出席次數計算之。
其他應記載事項:
-
一、審計委員會之運作如有下列情形之一者,應敘明董事會日期、期別、議案內容、審計委員會決議結 果以及公司對審計委員會意見之處理:無(詳下表)。
-
(一)證券交易法第 14 條之 5 所列事項。
-
(二)除前開事項外,其他未經審計委員會通過,而經全體董事三分之二以上同意之議決事項:無
| 審計委員會 | 議案內容及後續處理 | 證交法第 1 4條之5 所列事項 |
未經審計委員通過 而經全體董事2/3以 上同意之議決事項 |
|---|---|---|---|
| 第二屆 審計委員會 第三次會議 |
1.本公司109年營運計畫暨預算案。 | 無 | |
| 審計委員會決議結果:109.01.16第三次會議,照案通過,送董事會審議。 | |||
| 公司對審計委員會意見之處理:董事會照案通過。 | |||
| 第二屆 審計委員會 第四次會議 |
1.本公司108年營業報告及個別財務報告案。 | | 無 |
| 2.本公司108年度盈虧撥補議案。 | | 無 | |
| 3.本公司簽證會計師委任報酬案。 | | 無 |
- 60 -
公司治理報告
| 審計委員會 | 議案內容及後續處理 | 證交法第 1 4條之5 所列事項 |
未經審計委員通過 而經全體董事2/3以 上同意之議決事項 |
|---|---|---|---|
| 4.本公司108年度「內部控制制度有效性考核」及「內 部控制制度聲明書」案。 |
| 無 | |
| 審計委員會決議結果:109.03.16第四次會議,照案通過,送董事會審議。 | |||
| 公司對審計委員會意見之處理:董事會照案通過。 | |||
| 第二屆 審計委員會 第五次會議 |
1.本公司「財務報表編製管理辦法」修訂案。 | | 無 |
| 審計委員會決議結果:109.05.12第五次會議,照案通過,送董事會審議。 | |||
| 公司對審計委員會意見之處理:董事會照案通過。 | |||
| 第二屆 審計委員會 第六次會議 |
*109年上半年度個別財務報告案。 | ||
| 審計委員會決議結果:109.08.12第六次會議,報告案洽悉。 | |||
| 公司對審計委員會意見之處理:無。 | |||
| 第二屆 審計委員會 第七次會議 |
*109年前三季個別財務報告案。 | ||
| 1.本公司110年稽核計畫案。 | | 無 | |
| 2.訂定本公司「風險管理政策與程序辦法」案。 | | 無 | |
| 3.本公司為營運需要向關係人承租店面做為營業使用 案。 |
| 無 | |
| 審計委員會決議結果:109.11.12第七次會議,照案通過,送董事會審議。 | |||
| 公司對審計委員會意見之處理:董事會照案通過。 | |||
| 第二屆 審計委員會 第八次會議 |
1.本公司110年營運計畫暨運算案。 | 無 | |
| 審計委員會決議結果:110.01.21第八次會議,照案通過,送董事會審議。 | |||
| 公司對審計委員會意見之處理:董事會照案通過。 | |||
| 第二屆 審計委員會 第九次會議 |
1.本公司109年營業報告及個別財務報告案。 | | 無 |
| 2.本公司109年度盈虧撥補議案。 | | 無 | |
| 3.本公司簽證會計師委任報酬案。 | | 無 | |
| 4.本公司109年度「內部控制制度有效性考核」及「內 部控制制度聲明書」案。 |
| 無 | |
| 審計委員會決議結果:110.03.18第九次會議,照案通過,送董事會審議。 | |||
| 公司對審計委員會意見之處理:董事會照案通過。 |
-
二、獨立董事對利害關係議案迴避之執行情形,應敘明獨立董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及 參與表決情形:無。
-
三、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形(應包括就公司財務、業務狀況進行溝通之重大事項 、方式及結果等):詳如下表。
-
本公司內部稽核主管按季向獨立董事報告,並於每次審計委員會中列席做內部稽核報告及提供該季 查核結果供獨立董事了解公司運作狀況。每年度及每半年度之審計委員會議另邀請內部稽核主管、 會計師就財務報表、稽核作業、公司治理實務守則相關議題進行討論,以簽具獨立董事審查報告書。
-
獨立董事與內部稽核主管至少每季一次定期會議,就本公司內部稽核執行情形及內控運作情形提 出報告;如遇重大異常事項時得隨時召集會議。另不定期以 E-mail 方式將稽核報告交付獨立董事。 溝通事項及結果
| 日 期 | 獨立董事與內部稽核溝通事項 | 結 果 |
|---|---|---|
| 109/01/15 | E-mail 12月稽核報告 | 知悉,無其他意見 |
- 61 -
公司治理報告
| 日 期 | 獨立董事與內部稽核溝通事項 | 結 果 |
|---|---|---|
| 109/01/16 | 內部稽核主管針對108年10-12月稽核執行業務進行報告 | 知悉,無其他意見 |
| 109/02/14 | E-mail 1月稽核報告及Q4追蹤報告 | 知悉,無其他意見 |
| 109/03/09 | E-mail 2月稽核報告 | 知悉,無其他意見 |
| 109/03/16 | 1.內部稽核主管針對109年1-2月稽核執行業務進行報告 | 知悉,無其他意見 |
| 2.報告108年稽核計劃執行情形 | 知悉,無其他意見 | |
| 3.審議108年度「內部控制制度有效性考核」及「內部控制 制度聲明書」 |
審議通過,提報董事 會決議 |
|
| 109/04/15 | E-mail 3月稽核報告 | 知悉,無其他意見 |
| 109/05/11 | E-mail 4月稽核報告 | 知悉,無其他意見 |
| 109/05/12 | 1.內部稽核主管針對109年3-4月稽核執行業務進行報告 | 知悉,無其他意見 |
| 2.報告108年內部控制制度缺失及異常事項改善情形 | 知悉,無其他意見 | |
| 109/06/11 | E-mail 5月稽核報告 | 知悉,無其他意見 |
| 109/07/15 | E-mail 6月稽核報告及Q1、Q2追蹤報告 | 知悉,無其他意見 |
| 109/08/11 | E-mail 7月稽核報告 | 知悉,無其他意見 |
| 109/08/12 | 內部稽核主管針對109年5-7月稽核執行業務進行報告 | 知悉,無其他意見 |
| 109/09/14 | E-mail 8月稽核報告及Q3追蹤報告 | 知悉,無其他意見 |
| 109/10/16 | E-mail 9月稽核報告 | 知悉,無其他意見 |
| 109/11/11 | E-mail 10月稽核報告 | 知悉,無其他意見 |
| 109/11/12 | 1.內部稽核主管針對109年8-9月稽核執行業務進行報告 | 知悉,無其他意見 |
| 2.審議110年稽核計劃 | 審議通過,提報董事 會決議 |
|
| 109/12/10 | E-mail 11月稽核報告 | 知悉,無其他意見 |
| 110/01/14 | E-mail 12月稽核報告 | 知悉,無其他意見 |
| 110/01/21 | 內部稽核主管針對109年10-12月稽核執行業務進行報告 | 知悉,無其他意見 |
| 110/02/09 | E-mail 110年1月稽核報告 | 知悉,無其他意見 |
| 110/03/09 | E-mail 110年2月稽核報告 | 知悉,無其他意見 |
| 110/03/18 | 1.內部稽核主管針對109年1-2月稽核執行業務進行報告 | 知悉,無其他意見 |
| 2.報告109年稽核計劃執行情形 | 知悉,無其他意見 | |
| 3.審議109年度「內部控制制度有效性考核」及「內部控制 制度聲明書」 |
審議通過,提報董事 會決議 |
- 獨立董事與會計師至少每年一次定期會議,會計師就查核或核閱本公司及子公司財務報表、內控 查核情形向獨立董事報告,並針對有無重大調整分錄或法令修訂有無影響帳列情形充分溝通;如 遇重大異常事項時得隨時召集會議。
| 日 期 | 獨立董事與會計師溝通情形 |
|---|---|
| 109/03/16 | 一、會計師就民國108年度個別財務報告查核事項進行說明及討論,包括: 1.會計師獨立性 2.客戶聲明書之內容 3.集團查核範圍 4.顯著風險 5.內部控制測試執行及結果 |
- 62 -
公司治理報告
| 日 期 | 獨立董事與會計師溝通情形 |
|---|---|
| 6.關鍵查核事項 7.查核中所辨認之審計差異 8.民國108年度會計師預計查核意見 二、證管法令更新 三、第七屆公司治理評鑑系統修正介紹 |
|
| 109/08/12 | 一、 會計師就民國109年度第二季財務報告核閱事項進行說明及討論,包括: 1.會計師獨立性 2.客戶聲明書之內容 3.核閱中所辨認之審計差異 4.會計師擬出具之核閱報告 二、 證管法令更新等資訊 三、IFRS更新 |
| 109/11/12 | 一、 會計師就民國109年度第三季個別財務報告查核事項進行說明及討論,包括: 1.會計師獨立性 2.客戶聲明書之內容 3.核閱中所辨認之審計差異 4.透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具評價調整-京華城及其他 5.會計師擬出具之核閱報告 二、 年度查核規劃 三、 證管法令更新 |
| 110/03/18 | 一、 會計師就民國109年度個別財務報告查核事項進行說明及討論: 1.會計師獨立性 2.客戶聲明書之內容 3.顯著風險 4.內部控制測試執行及結果 5.關鍵查核事項 6.查核中所辨認之審計差異 7.民國109年度會計師預計查核意見 二、 證管法令更新 三、 稅務法令更新 四、IFRS更新 五、 企業會計準則最新動態 六、 第八屆公司治理評鑑系統修正介紹 |
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公司治理報告
(三)公司治理運作情形及其與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因
| 評 估 項 目 | 運 作 情 形(註) | 運 作 情 形(註) | 運 作 情 形(註) | 與上市上櫃公司 治理實務守則 差異情形及原因 |
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘 要 說 明 | ||
| 一、公司是否依據「上市上櫃 公司治理實務守則」訂定 並揭露公司治理實務守則 ? |
V | (一)本公司已依據「上市上櫃 公司治理實務守則」訂定 本公司之治理實務守則並 於第十七屆董事會第十一 次會議中通過。後陸續依 台灣證券交易所號函修正 部分條文。 (二)本公司已將「公司治理實 務守則」揭露於公開資訊 觀測站及公司網站。 |
無差異 本公司於108.06.13 第廿二屆董事會第 十九次會議中通過 修正公司治理實務 守則。 |
|
| 二、公司股權結構及股東權益 (一)公司是否訂定內部作業程 序處理股東建議、疑義、 糾紛及訴訟事宜,並依程 序實施? (二)公司是否掌握實際控制公 司之主要股東及主要股東 之最終控制者名單? (三公司是否建立、執行與關 係企業間之風險控管及 防火牆機制? |
V V V |
(一)本公司處理股東建議或疑 義糾紛等問題之方式,除 設有發言人隨時接受股東 建言或敘明疑義外,並由 股務課人員全力支援,對 股東的建言或疑義深入了 解並檢討後,提出讓股東 滿意的口頭或書面答覆。 (二)本公司對董事之股權有增 減或抵押變動情形,均隨 時注意掌握,依規定輸入 指定之資訊申報網站公開 揭露,並於每月結帳或除 權時,隨時掌握主要股東 名單及持股情形。 (三)本公司與關係企業均個別 獨立運作,各公司均有其 相關之內部控制制度規範 ,本公司並已訂定子公司 監理辦法並執行之。因此 本公司已配合法令規範確 實辦理與關係企業間之風 險評估及建立適當防火牆。 |
無差異 無差異 無差異 本公司自106.12.18 後已無子公司 |
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公司治理報告
| 評 估 項 目 | 運 作 情 形(註) | 運 作 情 形(註) | 運 作 情 形(註) | 與上市上櫃公司 治理實務守則 差異情形及原因 |
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘 要 說 明 | ||
| (四)公司是否訂定內部規範, 禁止公司內部人利用市場 上未公開資訊買賣有價證 券? |
V | (四)本公司訂有「防範內線交 易管理辦法」及「董事、 及經理人道德行為準則」 明確規範禁止內部人利用 市場尚未公開資訊買賣有 價證券,並不定期宣導提 醒內部人注意避免違法。 |
無差異 有關本公司109年 董事及經理人參與 防範內線交易防治 相關課程請詳年報 第73頁。 |
|
| 三、董事會之組成及職責 (一)董事會是否就成員組成擬 訂多元化方針及落實執行 ? (二)公司除依法設置薪資報酬 委員會及審計委員會外, 是否自願設置其他各類功 能性委員會? (三)公司是否訂定董事會績效 評估辦法及其評估方式, 每年並定期進行績效評估 ,且將績效評估之結果提 報董事會,並運用於個別 董事薪資報酬及提名續任 之參考? (四)公司是否定期評估簽證會 計師獨立性? |
V V V |
V | (一)本公司選任董事會成員依 據公司治理實務守則第二 十條「董事會組成考量多 元化」原則執行,董事普 遍具有國際貿易、財務、 資產管理、產業營運等專業 或經歷。(詳年報40-42頁) (二)未來將視法令規定、公司 營運狀況及規模需要陸續 規劃增設其他類功能性委 員會。 (三)本公司已於108年07月5日 第廿屆董事會第廿次會議 中通過「董事會績效評估 辦法」之訂定,並決議自 109年起進行評估作業, 已依規於110年第一季前 完成績效評估並將評估結 果報告於董事會。 (四)本公司每年皆請會計師提 供「超然獨立性聲明書」 ,並依據相關程序評估是 否符合獨立性。109年3月 16日於第廿三屆董事會第 五次會議中完成評估簽證 會計師之獨立性,110年 亦於3月18日第廿三屆董 事會第十次會議中評估簽 證會計師之獨立性。評估 程序詳年報69~71頁。 |
無差異 無差異 已於110第一季完成 109年之「董事會績 效評估」,並依規 上傳公開資訊觀測 站以及報告於110 年3月18日董事會。 (詳年報55~56頁) 無差異 |
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公司治理報告
| 評 估 項 目 | 運 | 運 | 作 情 形(註) | 與上市上櫃公司 治理實務守則 差異情形及原因 |
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘 要 說 明 | ||
| 四、上市上櫃公司是否配置適 任及適當人數之公司治理 人員,並指定公司治理主 管,負責公司治理相關事 務(包括但不限於提供董 事、監察人執行業務所需 資料、協助董事、監察人 遵循法令、依法辦理董事 會及股東會之會議相關事 宜、製作董事會及股東會 議事錄等)? |
V | 本公司已設置董事會秘書室為 負責公司治理單位,並經97年 8月27日董事會決議通過,指 派萬嘉蕙處長為董事會秘書, 目前並已具備公開發行公司從 事議事等管理工作經驗達三年 以上,負責事務至少包括, 1.辦理公司登記及變更登記。 2. 依法辦理董事會及股東會之 會議相關事宜,並協助公司遵 循董事會及股東會相關法令。 3. 製作薪酬委員會、審計委員會 、董事會及股東會議事錄。 4. 提供董事執行業務所需之資 料、與經營公司有關之最新 法規發展,以協助董事(獨 立董事)遵循法令。 5. 與投資人關係相關之事務。 6. 其他依公司章程或契約所訂 之事項。 110年將依法設置一名公司治 理主管,以符規範。 |
無差異 | |
| 五、公司是否建立與利害關係 人(包括但不限於股東、 員工、客戶及供應商等) 溝通管道,及於公司網站 設置利害關係人專區,並 妥適回應利害關係人所關 切之重要企業社會責任議 題? |
V | 本公司已於公司網站設置利害 關係人專區,網址為: https://www.ttch.com.tw/zh/stak eholder/stakeholder各利害關係 人對於所關切議題可以向公司 建言或透過此管道與公司溝通 ,本公司將儘速妥適處理及正 面回應。 |
無差異 | |
| 六、公司是否委任專業股務代 辦機構辦理股東會事務? |
V |
本公司委任福邦證券股份有限 公司股務代理部代辦本公司股 東會及股務相關事宜。 |
無差異 | |
| 七、資訊公開 (一)公司是否架設網站,揭露 財務業務及公司治理資訊? |
V |
(一)本公司已於公司網站揭露 財務及公司治理相關資訊 ,網址為: |
無差異 |
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公司治理報告
| 評 估 項 目 | 運 作 情 形(註) | 運 作 情 形(註) | 運 作 情 形(註) | 運 作 情 形(註) | 與上市上櫃公司 治理實務守則 差異情形及原因 |
|---|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘 要 說 明 | |||
| (二)公司是否採行其他資訊揭 露之方式(如架設英文網 站、指定專人負責公司資 訊之蒐集及揭露、落實發 言人制度、法人說明會過 程放置公司網站等)? (三)公司是否於會計年度終了 後兩個月內公告並申報年 度財務報告,及於規定期 限前提早公告並申報第一 、二、三季財務報告與各 月份營運情形? |
V | V | https://www.ttch.com.tw/z h/governance/governance (二)除於公司網站公開資訊供 投資人查閱外,並設有發 言人及代理發言人專責回 答股東提問。公司行銷部 並不定期將公司資訊更新 於網站上公告。 (三)本公司於每會計年度終了 後三個月內,公告並申報 年度財務報告;於每會計 年度第一季、第二季及第 三季終了後四十五日內, 公告並申報財務報告以及 每月十日前公告並申報上 月份營運情形。 |
無差異 本公司依證券交易 法第36條公告並申 報財報及各月份營 運報告。 |
|
| 八、公司是否有其他有助於瞭 解公司治理運作情形之重 要資訊(包括但不限於員 工權益、僱員關懷、投資 者關係、供應商關係、利 害關係人之權利、董事及 監察人進修之情形、風險 管理政策及風險衡量標準 之執行情形、客戶政策之 執行情形、公司為董事及 監察人購買責任保險之情 形等)? |
V V |
(一)除成立職工福利委員會照 顧維護員工各項福利,定 期提供員工免費健康檢查 外,並於103年3月成立勞資 委員會,定期召開勞資會 議,以增進勞資關係和諧 ;及經常辦理員工職業安 全衛生教育訓練及提升員 工專業訓練;對選擇舊制 之員工依據勞動基準法之 規定按月提存百分之八點 五八退休準備金于臺灣銀 行信託部孳息外,另由公 司為新制之員工提存薪資 總額百分之六之退休金於 勞保局個人專戶。全體員 工權益皆獲完善之保障。 (二)照顧弱勢,支持政府「進 用身心障礙」政策,並提 供員工平等雇用機會及安 全有願景的工作環境。本 公司並於105年獲得台北 |
無差異 無差異 |
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公司治理報告
| 評 估 項 目 | 運 作 情 形(註) | 運 作 情 形(註) | 運 作 情 形(註) | 與上市上櫃公司 治理實務守則 差異情形及原因 |
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘 要 說 明 | ||
| V V V V |
市政府評選「看見能力就 業無礙」企業楷模之最佳 躍進獎;屏東分公司107 年起連續三年獲得屏東縣 政府頒發「屏東縣進用身 心障礙者工作績優單位」 ,以表揚本公司積極響應 政府超額進用身心障礙的 政策。 (三)對股東投資者的關係,對 業務往來之供應商及利害 關係人等權益均依法加以 維護並保障之。 (四)本公司於公司網站設有利 害關係人專區,提供利害 關係人(股東及投資人、客 戶、員工、社區鄰里、供應 商(承攬商)、媒體及政 府單位等)多種溝通管道 以維護雙方之合法權益。 (五)有關本公司董事進修及經 理人參與有關公司治理之 訓練資料,詳請參閱下表 「109年本公司董事進修 情形」及「109年度經理 人參與公司治理有關之進 修與訓練」。 (六)本公司已於107.07.30起購 買107年度董事及經理人 責任險(保險期間 107.08.01-108.07.31 )並 依序每年於8月1日起辦理 續保(保險期間該年度 08.01-次年度07.31);分別 於第廿二屆董事會第十三 次董事會、第廿三屆董事 會第一次及第七次會議中 向董事報告主要內容。 |
無差異 無差異 部分董事已完成董 事進修課程。 無差異 |
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公司治理報告
| 評 估 項 目 | 運 作 情 形(註) | 運 作 情 形(註) | 運 作 情 形(註) | 與上市上櫃公司 治理實務守則 差異情形及原因 |
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘 要 說 明 | ||
| 九、請就臺灣證券交易所股份 有限公司公司治理中心最 近年度發布之公司治理評 鑑結果說明已改善情形, 及就尚未改善者提出優先 加強事項與措施。 |
V | (一) 本公司已於107年起新增 106年個體及合併英文財務 報表,以提升資訊透明度。 107年起新增英文版股東 常會開會通知書。 110年起已依規編制英文 版年報及議事手冊,保障 股東權益,使外資機構亦 能獲得平等資訊。 (二)本公司於108年8月1日股 東臨時會全面改選,本屆 董事長與總經理已非由同 一人擔任。 (三)本公司已依公司治理評鑑 之最新指標訂定「智慧財 產權管理辦法」並將該辦 法及執行情形揭露於公司 網站。 (四)本公司已於109年11月12 日第廿三屆董事會第八次 會議中通過訂定本公司「 風險管理政策與程序辦法 」並將109年風險管理之 執行情形報告於110年1月 21日第廿三屆董事會第九 次會議。 (五)本公司已依規完成109年 董事會績效評估並於110 年3月18日董事會報告評 估情形。 (六)未來將配合法令同步發布 英文版重大訊息。 |
本公司雖未委託其 他專業機構進行公 司治理評鑑,惟本 公司於公司治理自 評過程中,並未發 現重大缺失之情事 ,未來將持續落實 公司治理。 |
註:運作情形不論勾選「是」或「否」,均應於摘要說明欄位敘明。
- 三、 ( 四 ) 會計師獨立性評估程序(評估期間 109/01/01-109/12/31 )
說明
-
會計師獨立性評估程序係參考會計師法、中華民國會計師職業道德規範及 審計準則公報所訂定。
-
69 -
公司治理報告
- 依職業道德規範公報第十號「正直、公正客觀及獨立性」之名詞定義說明 如下:
財務利益: 係指權益證券或其他證券、公司債、貸款或其他債務工具,或 利害關係,包括其權利及衍生之利益、義務等在內。
直接財務利益:
-
由個人或企業、事務所直接持有或有控制能力之財務利益。
-
個人或企業、事務所藉由與他人共同投資所獲取之財務利益,而個人或 企業、事務所對該共同投資具有控制能力。
-
間接財務利益: 個人或企業、事務所藉由與他人共同投資所獲取之財務利 益,而個人或企業、事務所對該共同投資並無控制能力。
家屬:係指配偶(同居人)及未成年子女。
近親:係指直系血親、直系姻親及兄弟姐妹。
| 近親:係指直系血親、直系姻親及兄弟姐妹。 | |||
|---|---|---|---|
| 會計師獨立性評估程序 | 是否符合規定 | ||
| 是 | 否 | ||
| 1. | 財務利益 | ||
| (1)會計師事務所之審計服務小組成員及其家屬,與本公司間是否 未有直接財務利益或重大間接財務利益? (2)會計師事務所其他共同執業會計師及其家屬,與本公司間是否 未有直接財務利益或重大間接財務利益? (3)會計師事務所及事務所關係企業與本公司間是否未有直接財務 利益或重大間接財務利益? |
v | ||
| 結論概要:經評估無上述之情事。 | |||
| 2. | 融資及保證(非金融業適用) | ||
| 本公司與事務所、事務所關係企業及審計服務小組成員間,是否 未有相互融資或保證行為? |
v | ||
| 結論概要:經評估無上述之情事。 | |||
| 3. | 商業關係 | ||
| (1)事務所、事務所關係企業及審計服務小組成員與本公司或本公 司之董監事、經理人間,是否未有密切之商業關係?此類關係 例如: 與本公司或其具控制力之股東、董監事或經理人間有重大利 益之策略聯盟。 事務所或事務所關係企業將其服務項目或產品,與本公司所 提供之服務項目及產品結盟,並同時對外行銷者。 事務所或事務所關係企業與本公司間,相互為其產品或服務 ,擔任推廣或行銷之工作,而取得利益者。 (2)本公司是否係基於正常商業行為下,出售商品或提供勞務予事 務所、事務所關係企業或審計服務小組成員? |
v | ||
| 結論概要:經評估無上述之情事。 | v |
- 70 -
公司治理報告
| 會計師獨立性評估程序 | 會計師獨立性評估程序 | 是否符合規定 | 是否符合規定 |
|---|---|---|---|
| 是 | 否 | ||
| 4. | 家庭與個人關係 | ||
| (1)審計服務小組成員之家屬是否無擔任本公司之董監事、經理人 或對審計工作有直接且重大影響之職務,或於審計期間曾任前 述職務者? (2)審計服務小組成員之近親是否無擔任本公司之董監事、經理人 或對審計工作有直接且重大影響之職務,或於審計期間曾任前 述職務者? |
v | ||
| 結論概要:經評估無上述之情事。 | |||
| 5. | 聘僱關係 | ||
| (1)事務所或審計服務小組成員是否無擔任本公司之董監事、經理 人或對審計工作有直接且重大影響之職務? (2)如有審計服務小組成員、會計師或事務所缷任會計師,受聘於 本公司,請考量以下情況以判斷影響會計師獨立性之程度: 於本公司所擔任之職務。 自事務所離職後至受聘於本公司之期間長短。 過去於事務所中所擔任職務之重要性。 (3)是否無已知審計服務小組成員將於未來期間受聘於本公司之情事。 (4)會計師事務所、事務所關係企業之會計師或員工,是否無提供 本公司董監事、經理人或相當職務之服務? |
v | ||
| 結論概要:經評估無上述之情事。 | |||
| 6. | 禮物餽贈及特別優惠 | ||
| 本公司對審計服務小組成員之禮物餽贈或特別優惠,是否係屬正 常社交禮俗或商業習慣之行為,且價值並非重大及無任何動機或 意圖影響專業決策或獲取屬保密之資訊? |
v | ||
| 結論概要:經評估無異常之情事。 | |||
| 7. | 簽證會計師的輪調 | ||
| 會計師擔任本公司之主辦會計師是否不超過七年,且輪調後至少 須間隔二年方得回任? |
v | ||
| 結論概要:經評估無上述之情事。 | |||
| 8. | 非審計業務 | ||
| 詢問會計師對本公司所提供之非審計業務明細,及其對獨立性之 影響? |
v | ||
| 結論概要:經評估無上述之情事。 | |||
| 9. | 會計師獨立性聲明書 | ||
| 取得會計師之致審計委員會(或同等治理機構,若無審計委員會) 的獨立性聲明書。 |
v | ||
| 結論概要:已取得會計師之獨立性聲明書。 |
- 71 -
公司治理報告
-
決議結果: 110 年 3 月 18 日第廿三屆董事會第十次會議,全體出席董事及獨董均無異議 通過會計師獨立性評估議案。
-
八、(七)本公司隨時轉知董監事公司有關公司治理相關法令更新之情事及董監事治理 進修課程。
-
(1) 109 年度及 110 年截至 5 月 10 日止董事(獨立董事)進修情形
| 職 稱 |
姓 名 |
進修日期 | 主 辦 單 位 | 課 程 名 稱 | 時數 |
|---|---|---|---|---|---|
| 法人董事 代表人 |
吳清源 | 109.08.13 | 社團法人中華公司 治理協會 |
由董事會績效評估思考如何 建構高效能之董事會 |
3HR |
| 法人董事 代表人 |
吳清源 | 109.05.07 | 社團法人中華公司 治理協會 |
集團治理 | 3HR |
| 法人董事 代表人 |
黃裕昌 | 109.08.13 | 社團法人中華公司 治理協會 |
由董事會績效評估思考如何 建構高效能之董事會 |
3HR |
| 法人董事 代表人 |
廖陳宣有 | 109.12.24 | 社團法人中華公司 治理協會 |
內線交易的防治 | 3HR |
| 法人董事 代表人 |
廖陳宣有 | 109.07.24 | 財團法人台灣金融 研訓院 |
公司治理暨企業永續經營研 習班 |
3HR |
| 法人董事 代表人 |
張凌綺 | 110.03.24 | 中華民國公司經營 發展協會 |
股東會之變革與案例研究 | 3HR |
| 法人董事 代表人 |
張凌綺 | 109.10.14 | 財團法人中華民國 證券暨期貨市場發 展基金會 |
109年度防範內線交易暨內 部人股權交易宣導說明會 |
3HR |
| 法人董事 代表人 |
張凌綺 | 109.08.25 | 社團法人中華公司 治理協會 |
財報不實的董監責任 | 3HR |
| 法人董事 代表人 |
張凌綺 | 109.03.17 | 社團法人中華公司 治理協會 |
從公司治理觀點看經營權爭 奪戰 |
1HR |
| 法人董事 代表人 |
張凌綺 | 109.02.21 | 財團法人中華民國 證券暨期貨市場發 展基金會 |
數位科技及人工智慧的趨勢 與風險管理 |
3HR |
| 法人董事 代表人 |
張家銘 | 110.03.16 | 社團法人中華公司 治理協會 |
洗錢案例及前置犯罪(含內 線交易)分析 |
3HR |
| 法人董事 代表人 |
張家銘 | 110.03.09 | 社團法人中華公司 治理協會 |
公司治理之幕後推手:公司 治理人員運作實務 |
3HR |
| 法人董事 代表人 |
張家銘 | 109.08.18 | 社團法人中華公司 治理協會 |
帶槍投靠會違反營業秘密法 嗎?營業秘密與公司治理 |
3HR |
| 法人董事 代表人 |
邵瑋霖 | 109.11.04 | 台北金融研究發展 基金會 |
公司治理-家族企業傳承與 規劃家族企業傳承與規劃 |
3HR |
| 法人董事 代表人 |
邵瑋霖 | 109.03.17 | 社團法人中華公司 治理協會 |
從公司治理觀點看經營權爭 奪戰 |
3HR |
- 72 -
公司治理報告
| 職 稱 |
姓 名 |
進修日期 | 主 辦 單 位 | 課 程 名 稱 | 時數 |
|---|---|---|---|---|---|
| 法人董事 代表人 |
邵瑋霖 | 109.03.06 | 社團法人中華公司 治理協會 |
股東會規劃暨案例解析 | 3HR |
| 法人董事 代表人 |
邵瑋霖 | 109.02.26 | 財團法人中華民國 證券暨期貨市場發 展基金會 |
董事與監察人(含獨立)暨公 司治理主管實務研習班 |
6HR |
| 法人董事 代表人 |
邵瑋霖 | 109.02.25 | 財團法人中華民國 證券暨期貨市場發 展基金會 |
董事與監察人(含獨立)暨公 司治理主管實務研習班 |
6HR |
| 法人董事 代表人 |
顏志光 | 109.10.27 | 社團法人中華公司 治理協會 |
ESG發展趨勢與社會責任投 資(SRI) |
3HR |
| 法人董事 代表人 |
顏志光 | 109.03.17 | 社團法人中華公司 治理協會 |
從公司治理觀點看經營權爭 奪戰 |
3HR |
| 法人董事 代表人 |
顏志光 | 109.03.06 | 社團法人中華公司 治理協會 |
股東會規劃暨案例解析 | 3HR |
| 獨立董事 | 李 勝 琛 | 110.03.23 | 中華民國公司經營 發展協會 |
股東會相關法令及實務運作 研討 |
3HR |
| 獨立董事 | 李 勝 琛 | 109.12.22 | 社團法人中華公司 治理協會 |
獨立董事於企業經營與公司 治理擔當之角色 |
3HR |
| 獨立董事 | 李 勝 琛 | 109.12.08 | 社團法人中華公司 治理協會 |
財報不實的舞弊紅旗 | 3HR |
| 獨立董事 | 李 勝 琛 | 109.11.09 | 財團法人中華民國 證券暨期貨市場發 展基金會 |
最新公司治理藍圖下的董事 責任與風險管理 |
3HR |
| 獨立董事 | 李 勝 琛 | 109.05.11 | 財團法人中華民國 證券暨期貨市場發 展基金會 |
企業升級與轉型之策略與管 理-併購與聯盟 |
3HR |
| 獨立董事 | 李 勝 琛 | 109.05.07 | 財團法人台灣金融 研訓院 |
公司治理專題講座 | 2HR |
| 獨立董事 | 宋重和 | 109.12.24 | 社團法人中華公司 治理協會 |
內線交易的防治 | 3HR |
| 獨立董事 | 宋重和 | 109.09.30 | 財團法人中華民國 證券暨期貨市場發 展基金會 |
109年度防範內線交易暨內 部人股權交易宣導說明會 |
3HR |
| 獨立董事 | 宋重和 | 109.07.31 | 社團法人中華公司 治理協會 |
透視財務報表隱藏的關鍵訊 息 |
2HR |
| 獨立董事 | 葉立琦 | 110.03.23 | 社團法人中華公司 治理協會 |
110年董事會股東會應注意 事項 |
3HR |
- 73 -
公司治理報告
| 職 稱 |
姓 名 |
進修日期 | 主 辦 單 位 | 課 程 名 稱 | 時數 |
|---|---|---|---|---|---|
| 獨立董事 | 葉立琦 | 110.02.26 | 財團法人中華民國 證券暨期貨市場發 展基金會 |
董監事背信與特殊背信罪之 成立實務案例解析 |
3HR |
| 獨立董事 | 葉立琦 | 109.09.25 | 社團法人中華公司 治理協會 |
從實務案例了解關係人交易 與非常規交易 |
3HR |
| 獨立董事 | 葉立琦 | 109.09.08 | 社團法人中華公司 治理協會 |
經營權爭奪與案例分析 | 3HR |
| 獨立董事 | 葉立琦 | 109.08.07 | 社團法人中華公司 治理協會 |
5G與IOT的關鍵技術與市場 應用 |
3HR |
| 獨立董事 | 葉立琦 | 109.07.31 | 社團法人中華公司 治理協會 |
透視財務報表隱藏的關鍵訊 息 |
3HR |
| 獨立董事 | 葉立琦 | 109.06.19 | 社團法人中華公司 治理協會 |
企業財務報表舞弊案例探討 | 3HR |
| (2) 109年度及110年截至5月10日經理人參與公司治理有關之進修與訓練: | |||||
| 職 稱 |
姓 名 |
進修日期 | 主 辦 單 位 | 課 程 名 稱 | 時數 |
| 稽核經理 | 鄭光志 | 109.12.23 | 財團法人中華民國 會計研究發展基金 會 |
企業財報編制常見缺失與內 稽內控法令 |
6HR |
| 稽核經理 | 鄭光志 | 109.10.28 | 內部稽核協會 | 不誠信行為之營業活動及案 例解析 |
6HR |
| 財務經理 | 黃珮禎 | 109.10.26 | 台灣證券交易所 | 109年度上市公司業務宣導 會 |
2.5 HR |
| 財務經理 | 黃珮禎 | 109.10.07 | 財團法人中華民國 會計研究發展基金 會 |
財報自編新法因應 | 6HR |
| 財務經理 | 黃珮禎 | 109.09.10 | 中華民國證券期貨 發展基金會 |
企業財務規劃與銀行往來 (融資決策)實務 |
6HR |
| 財務經理 | 黃珮禎 | 109.09.03 | 宏鑑法律事務所 | 經營權爭奪的公司治理-從 大同案看起 |
2.5 HR |
| 財務經理 | 黃珮禎 | 109.08.04 | 福邦證券 | 股東權益面面觀 | 3HR |
| 行政處處 長兼董事 會秘書 |
萬嘉蕙 | 110.03.03 | 社團法人中華公司 治理協會 |
「董事會績效評估」專題分 享暨服務說明會 |
3HR |
- 74 -
公司治理報告
(四)公司設置薪酬委員會之組成及運作情形
-
本公司依據金融監督管理委員會頒佈之「股票上市或於證券商 營業處所買賣公司薪資報酬委員會設置及行使職權辦法」,訂 定「台灣農林股份有限公司薪資報酬委員會組織規程」,並於 一○○年十月十三日第廿屆董事會第五次董事會議中通過聘請 第一屆薪資報酬委員會三位薪資報酬委員會委員。
-
第二屆薪資報酬委員係經由第廿一屆董事會第二次會議聘請許 慶樺、薛榮及邱銘坤三位先生擔任委員,任期同第廿一屆董事 會。
-
第三屆薪資報酬委員會由第廿二屆董事會第二次會議聘任許慶 樺獨董、邱銘坤及楊昌恒先生擔任委員;一○八年五月十五日 第廿二屆董事會第十八次董事會議,通過改聘李勝琛、馬瑞辰 兩位獨董替代邱銘坤及楊昌恒先生擔任委員,任期同第廿二屆 董事會。
-
第四屆薪資報酬委員會由第廿三屆董事會第一次會議聘任李勝 琛、宋重和及葉立琦三位獨立董事擔任委員,任期同第廿三屆 董事會。
(1) 第四屆薪資報酬委員會成員資料
| 身分別 (註1) |
條件 姓名 |
是否具有五年以上工作經驗 及下列專業資格 |
是否具有五年以上工作經驗 及下列專業資格 |
是否具有五年以上工作經驗 及下列專業資格 |
符合獨立性情形(註2) | 符合獨立性情形(註2) | 符合獨立性情形(註2) | 符合獨立性情形(註2) | 符合獨立性情形(註2) | 符合獨立性情形(註2) | 符合獨立性情形(註2) | 符合獨立性情形(註2) | 符合獨立性情形(註2) | 符合獨立性情形(註2) | 兼任其 他公開 發行公 司薪資 報酬委 員會成 員家數 |
備 註 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 商務、法 務、財務 、會計或 公司業務 所需相關 料系之公 私立大專 院校講師 以上 |
法官、檢察 官、律師、 會計師或其 他與公司業 務所需之國 家考試及格 領有證書之 專門職業及 技術人員 |
具有商 務、法 務、財 務、會 計或公 司業務 所需之 工作經 驗 |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | ||||
| 獨立董事 | 李勝琛 | | | | | | | | | | | | | 2 | ||
| 獨立董事 | 宋重和 | | | | | | | | | | | | | 0 | ||
| 獨立董事 | 葉立琦 | | | | | | | | | | | | | 0 |
-
註 1 : 身分別請填列係為董事、獨立董事或其他。
-
註 2 : 各成員於選任前二年及任職期間符合下述各條件者,請於各條件代號下方空格中打 “ ” 。 (1) 非為公司或其關係企業之受僱人。
-
(2) 非公司或其關係企業之董事、監察人(但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子 公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者,不在此限)。
-
75 -
公司治理報告
-
(3) 非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總數 1% 以上或持股前十名之 自然人股東。
-
、
-
(4) 非 (1) 所列之經理人或 (2) (3) 所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親親屬。
-
(5) 非直接持有公司已發行股份總數 5% 以上、持股前五名或依公司法第 27 條第 1 項或第 2 項指派代 表人擔任公司董事或監察人之法人股東之董事、監察人或受僱人(但如為公司與其母公司、子 公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者,不在此限)。
-
(6) 非與公司之董事席次或有表決權之股份超過半數係由同一人控制之他公司董事、監察人或受 僱人(但如為公司或其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之 獨立董事相互兼任者,不在此限)。
-
(7) 非與公司之董事長、總經理或相當職務者互為同一人或配偶之他公司或機構之董事(理事) 、監察人(監事)或受僱人(但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本 法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者,不在此限)。
-
(8) 非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事(理事)、監察人(監事)、經理人或 持股 5% 以上股東(但特定公司或機構如持有公司已發行股份總數 20% 以上,未超過 50% ,且 為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相 互兼任者,不在此限)。
-
(9) 非為公司或關係企業提供審計或最近二年取得報酬累計金額未逾新臺幣 50 萬元之商務、法務 、財務、會計等相關服務之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之企業主、合夥人、董事( 理事)、監察人(監事)、經理人及其配偶。但依證券交易法或企業併購法相關法令履行職 權之薪資報酬委員會、公開收購審議委員會或併購特別委員會成員,不在此限。
-
(10) 未有公司法第 30 條各款情事之一。
(2) 薪資報酬委員會運作情形資訊
-
① 本公司之薪資報酬委員會委員計 3 人。
-
② 第四屆委員任期: 108 年 08 月 12 日至 111 年 7 月 31 日
最近 (109) 年 01 月 01 日至年報刊印為止,第四屆薪資報酬委員會 開會共 4 次 ( A ) ,出席情形如下:
109.01.01-110.05.10
| 109.01.01-110.05.10 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 職 稱 | 姓 名 | 實際出席 次數(B) |
委託出席 次 數 |
實際出席率(%) (B/A) (註) |
備 註 |
| 召集人 | 李勝琛 | 4 |
0 | 100% | 108.08.12連任 |
| 委 員 | 宋重和 | 4 |
0 | 100% | 108.08.12新任 |
| 委 員 | 葉立琦 | 4 |
0 | 100% | 108.08.12新任 |
-
註: (1) 年度終了日前有薪資報酬委員會成員離職者,應於備註欄註明離職日期,實際 出席率 (%) 則以其在職期間薪資報酬委員會開會次數及其實際出席次數計算之。
-
(2) 年度終了日前,有薪資報酬委員會改選者,應將新、舊任薪資報酬委員會成員 均予以填列,並於備註欄註明該成員為舊任、新任或連任及改選日期。實際出 席率 (%) 則以其在職期間薪資報酬委員會開會次數及其實際出席次數計算之。
-
(3) 108 年 5 月 15 日 -108 年 8 月 1 日期間(改聘李勝琛獨董及馬瑞辰獨董替代邱銘坤及 楊昌恒先生擔任委員),並無召開薪資報酬委員會會議。
-
76 -
公司治理報告
其他應記載事項:
-
一、 董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議,應敘明董事會日期、期別、議案 內容、董事會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理(如董事會通過之 薪資報酬優於薪資報酬委員會之建議,應敘明其差異情形及原因):無。
-
二、 薪資報酬委員會之議決事項,如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者,應敘 明薪資報酬委員會日期、期別、議案內容、所有成員意見及對成員意見之處理:無。 本公司第四屆薪資報酬委員會於一○八年八月二十六日召開第一次會議。最近年 度至一一○年五月十日止,共計召開四次會議,會中分別討論:
| 薪酬委員會 | 討論事由及決議結果 | 決議結果 | 決議結果 | 公司對成員 意見之處理 |
公司對成員 意見之處理 |
|---|---|---|---|---|---|
| 第四屆薪資 報酬委員會 第二次會議 |
1.本公司109年度董事及經理人薪資報酬之政策 、制度、標準與結構案。 |
照案通過 | 無 | ||
| 2.本公司董事長108年度年終獎金發放核定案。 | 照案通過 | 無 | |||
| 3.本公司經理人108年度年終獎金發放核定案。 | 照案通過 | 無 | |||
| 薪酬委員會決議結果: 109.01.16第二次會議,全體出席委員照案通過,後送交本公司第廿三屆 董事會第四次會議審議照案通過。 |
|||||
| 第四屆薪資 報酬委員會 第三次會議 |
*本公司不予分配108年董事酬勞及員工酬勞報告。 | ||||
| 薪酬委員會決議結果:109.03.16第三次會議,本報告案洽悉。 | |||||
| 第四屆薪資 報酬委員會 第四次會議 |
1.本公司公共事務處副總經理兼屏東分公司經理 薪酬案。 |
照案通過 | 無 | ||
| 2.本公司110年度董事及經理人薪資報酬之政策 、制度、標準與結構案。 |
照案通過 | 無 | |||
| 3.本公司經理人109年度年終獎金發放核定案。 | 照案通過 | 無 | |||
| 4.本公司董事長109年度年終獎金發放核定案。 | 照案通過 | 無 | |||
| 薪酬委員會決議結果: 110.01.21第四次會議,全體出席委員照案通過,後送交本公司第廿三屆 董事會第九次會議審議照案通過。 |
|||||
| 第四屆薪資 報酬委員會 第五次會議 |
*本公司不予分配109年董事酬勞及員工酬勞報告。 | ||||
| 薪酬委員會決議結果:110.03.18第五次會議,本報告案洽悉。 |
- 77 -
公司治理報告
(五) 履行社會責任情形及與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異情形 及原因
| 及原因 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 評 估 項 目 | 運 作 情 形(註1) | 與上市上櫃公司企 業社會責任實務守 則差異情形及原因 |
||
| 是 | 否 | 摘 要 說 明(註2) | ||
| 一、公司是否依重大性原則, 進行與公司營運相關之環 境、社會及公司治理議題 之風險評估,並訂定相關 風險管理政策或策略?( 註3) |
V | 本公司的經營理念是以「健康 、樂活、環保」為主軸,並與 「土地共生」為目標,和台灣 這塊土地緊密連結,並據此訂 定與營運相關之環境、社會及 公司治理等議題之風險管理策 略。 |
本公司依重大性原 則訂定與本公司營 運相關之「台灣農 林股份有限公司風 險管理政策與程序 辦法」,並經本公 司109年11月12日 第廿三屆董事會第 八次會議通過。 |
|
| 二、公司是否設置推動企業社 會責任專(兼)職單位, 並由董事會授權高階管理 階層處理,及向董事會報 告處理情形? |
本公司於102年增設公共事務 處,並由公共事務處與董事會 秘書室主導公益活動,確實落 實並推動相關企業社會活動, 董事會秘書室並不定期(每年 至少一次)向董事會報告執行 情形。 |
本公司已於109年 11月12日董事會議 中,向董事會報告 企業社會責任活動 辦理及推動情形。 |
||
| 三、環境議題 (一)公司是否依其產業特性建 立合適之環境管理制度? |
V |
(一)本公司為非屬於環境汙染 之行業,對於環境管理制 度為: 1.本公司倡導節約能源、 隨手關閉電源、減少電 梯使用率及影印紙回收 再利用…等。 2. 茶業製造部在農務部分 導入高效節水系統以降 低耗水量;並以良好的 撫育代替大量農藥的使 用,打造節水、友善環境 及永續經營的產業生態。 3. 自103年起,大部分立體 茶包之網袋、棉線及掛 標皆以較高成本的天然 、無毒、環保可分解之 玉米澱粉製成。 |
無差異 |
- 78 -
公司治理報告
| 評 估 項 目 | 運 作 情 形(註1) | 運 作 情 形(註1) | 運 作 情 形(註1) | 與上市上櫃公司企 業社會責任實務守 則差異情形及原因 |
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘 要 說 明(註2) | ||
| (二)公司是否致力於提升各項 資源之利用效率,並使用 對環境負荷衝擊低之再生 物料? (三)公司是否評估氣候變遷對 企業現在及未來的潛在風 險與機會,並採取氣候相 關議題之因應措施? |
V V |
4.自104年起,股東會年 報及議事手冊使用符合 FSC環保認證之環保再 生紙及大豆油墨印製。 農林自有品牌產品的包 裝設計,以環保、可回 收、再生資源為選用包 材的依據準則。 (二)1. 本公司實施垃圾分類, 設有資源回收及廚餘收 集桶,確實宣導資源回 收愛護環境之社會責任, 並責成管理部總務課負 責督導整體之環境維護。 2. 本公司於屏東老埤農場 採用之以色列滴灌系統 栽培茶樹,已能有效節 省70%水資源且能有助 減少肥料施用浪費,達 到節省購置肥料支出、 節省施用肥料工資及具 環保功能,目前滴灌系 統覆蓋率為100%。 (三)依據溫度調整空調,以達 到節能減碳的功能。103 年起實施節能減碳,設定 水電費支出較前年度減少 3%之目標。南港總公司 並於108年10月間進行辦 公室傳統燈具汰換LED燈 具58組約88萬元(獲得政 府獎勵補助約44萬元); 原燈具每盞80W更換LED 燈後為32W,估略可有效 達到節約能源的功效。本 公司109年較108年減少了 5%以上約78,546元之水 電費支出。 |
無差異 無差異 |
- 79 -
公司治理報告
| 評 估 項 目 | 運 作 情 形(註1) | 運 作 情 形(註1) | 運 作 情 形(註1) | 與上市上櫃公司企 業社會責任實務守 則差異情形及原因 |
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘 要 說 明(註2) | ||
| (四)公司是否統計過去兩年溫 室氣體排放量、用水量及 廢棄物總重量,並制定節 能減碳、溫室氣體減量、 減少用水或其他廢棄物管 理之政策? |
V | (四)本公司雖未統計過去兩年 之溫室氣體排放量、用水 量及廢棄物總重量,但已 制定「溫室氣體管理策略 及方法」並將具體實踐環 境保護的作為揭露於公司 網站供利害關係人參閱。 |
本公司已將台灣農 林股份有限公司對 「溫室氣體之策略 及方法」及「對環 境保護的作為」揭 露於公司網站。 |
|
| 四、社會議題 (一)公司是否依照相關法規及 國際人權公約,制定相關 之管理政策與程序? (二)公司是否訂定及實施合理 員工福利措施(包括薪酬 、休假及其他福利等), 並將經營績效或成果適當 反映於員工薪酬? (三)公司是否提供員工安全與 健康之工作環境,並對員 工定期實施安全與健康教 育? |
V V V |
(一)本公司依據勞動基準法訂 定工作規則,保障從業員 工權益;另於107年3月16 日依據社會責任國際標準 SA8000制定「勞工人權 政策」以保障勞工人權和 勞動條件,善盡企業社會 責任。 (二)本公司訂有『員工職稱、 等級及薪資核定表』並依 據員工學經歷背景、專業 知識技術、年資以核定其 薪資。本公司遵守勞動基 準法相關規範,為確實保 障員工工作權益,與所有 同仁都簽訂「僱用合約」 ,所有同仁權益皆受到保 障,不因其性別、種族、 宗教、政治立場或婚姻狀 況等而有所不同。 (三)本公司配合捷正服務管理 公司實施門禁安全管制並 定期做消防演練、辦公室 場所消毒,且依據食品業 者良好管理基準每年提供 從事供膳人員健康檢查以 及員工每兩年健康檢查、 除於屏東分公司聘請廠醫 及廠護定期執行員工健康 服務外並經常性辦理勞工 |
無差異 本公司已將「員工 申訴辦法」及「勞 工人權政策」揭露 於公司網站。 無差異 無差異 |
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公司治理報告
| 評 估 項 目 | 運 作 情 形(註1) | 運 作 情 形(註1) | 運 作 情 形(註1) | 與上市上櫃公司企 業社會責任實務守 則差異情形及原因 |
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘 要 說 明(註2) | ||
| (四)公司是否為員工建立有效 之職涯能力發展培訓計畫 ? (五)對產品與服務之顧客健康 與安全、客戶隱私、行銷 及標示,公司是否遵循相 關法規及國際準則,並制 定相關保護消費者權益政 策及申訴程序? (六)公司是否訂定供應商管理 政策,要求供應商在環保 、職業安全衛生或勞動人 權等議題遵循相關規範, 及其實施情形? |
V V V |
安全衛生教育訓練、安排 健康講座、不定期請醫護 人員為員工講述健康相關 議題及安排體適能活動, 極為重視員工身心健康。 另為提供員工及求職者免 於性騷擾之工作環境,及 禁絕工作場所性騷擾事件 之發生,訂有「工作場所 性騷擾防治措施申訴及懲 戒」之辦法。 (四)除了新進同仁教育訓練外 ,每年另針對同仁給予外 派專業訓練及內部自辦教 育訓練,以有效協助建立 同仁職能發展。 (五)本公司對產品與服務之行 銷皆誠實標示及說明,遵 循相關法規與國際準則, 不欺騙、誤導、詐欺或任 何其他破壞消費者信任、 損害消費者權益之行為。 本公司對產品與服務負責 並重視行銷倫理。對於研 發、採購、生產、作業及 服務流程,皆確保產品及 服務資訊之透明性及安全 性,制定且公開其消費者 權益政策,並提供0800免 費客服專線及客戶申訴專 線,以即時提供服務及協 助,保障客戶之權益。 (六)本公司於商業往來之前, 評估其供應商是否有影響 環境與社會之紀錄,避免 與企業之社會責任政策牴 觸者進行交易。與主要供 應商簽訂契約時,其內容 |
無差異 無差異 無差異 |
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公司治理報告
| 運 作 情 形(註1) | 與上市上櫃公司企 | |||
|---|---|---|---|---|
| 評 估 項 目 | 業社會責任實務守 | |||
| 是 | 否 | 摘 要 說 明(註2) | 則差異情形及原因 | |
| 包含遵守雙方之企業社會 | ||||
| 責任政策,供應商如涉及 | ||||
| 違反政策,且對供應來源 | ||||
| 社區之環境與社會造成顯 | ||||
| 著影響時,得隨時終止或 | ||||
| 解除契約之條款。公司每 | ||||
| 年並針對供應商做評鑑, | ||||
| 以維護消費者利益。 | ||||
| 五、公司是否參考國際通用之 | V | 本公司於非屬強制編制企業社 | 本公司108年營業額 | |
| 報告書編製準則或指引, | 會責任報告書時,即自103年 | 比重屬應出具食品 | ||
| 編製企業社會責任報告書 | 起主動參考國際通用準則提前 | 業之企業社會責任 | ||
| 等揭露公司非財務資訊之 | 出具「台灣農林股份有限公司 | 報告書規範,且應 | ||
| 報告書?前揭報告書是否 | 企業社會責任報告書」並上傳 | 取得會計師依財團 | ||
| 取得第三方驗證單位之確 | 公開資訊站及公司網站揭露, | 法人中華民國會計 | ||
| 信或保證意見? | 並自108年起委請顧問公司輔 | 研究發展基金會發 | ||
| 導編制符合食品業規範之企業 | 布之準則所出具之 | |||
| 社會責任報告書並取得第三方 | 意見書,依法已於 | |||
| 驗證之安永聯合會計師事務所 | 109年9月底前完成 | |||
| 之確信報告書。 | 申報。 |
六、公司如依據「上市上櫃公司企業社會責任實務守則」定有本身之企業社會責任守則者 , 請敘明其運作與所定守則之差異情形:無差異。
七、其他有助於瞭解企業社會責任運作情形之重要資訊:
-
(一)社區參與
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本公司熱心公益活動,響應園區二期「寒冬送暖」活動,捐助物資幫助身心障 礙及清寒人士,並配合政府環保政策,落實節能減碳。對於轄區內台北市、新 北市、桃園市、苗栗縣、南投縣、屏東縣等地方社區之參與,均大力支持,對 促進地方繁榮進步有具體的服務與貢獻。如三義鄉勝興村社區發展協會守望相 助隊買巡邏車及興建崗亭與銅鑼鄉九湖村整頓轄內之道路及景觀衛生、屏東縣 內埔鄉龍泉村社區環境維護、內埔鄉中林村大排清淤等。 2. 109 年贊助苗栗縣三義鄉 「 全鄉好心路燈認養」活動 、 苗栗三義鄉勝興村社區 發展協會辦理「九九重陽敬老敬老活動」、銅鑼鄉九湖社區發展協會舉辦之「 文化產業活動」、三義鄉西湖發展協會等地方活動,除關懷長者及弱勢家庭也 藉由社區參與展現溫暖關心好厝邊的服務用心。 (二)社會公益服務 109 年雖受新冠狀病毒疫情影響,暫時停止公益小組近距離接觸的愛心訪視,但 公司和同仁們關懷弱勢族群的愛心絲毫未減,持續透過物資捐贈,送上愛心,傳 遞溫暖的關懷。
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公司治理報告
| 評 估 項 目 | 運 作 情 形(註1) | 運 作 情 形(註1) | 運 作 情 形(註1) | 與上市上櫃公司企 業社會責任實務守 則差異情形及原因 |
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| 是 | 否 | 摘 要 說 明(註2) | ||
| 1.本公司於109年4月21日及9月26日響應社團法人身障關懷協會舉辦之「身障寶 寶希望水果贊助計畫」,提供本公司老埤農場栽種無生長激素,經農委會、藥 物毒物試驗所檢驗合格之金鑽鳳梨30箱共450台斤及公司於苗栗銅鑼自產文旦 20箱共240台斤,希望透過水果的攝取,讓孩童補充適合的水份、維生素、纖 維素,加強身障兒童的身體健康,減少就醫的比例。 2.本公司每年皆定期訪視私立慧光養護所長輩們以及關愛之家小朋友,109年礙 於防疫需保持社交距離,且鑒於長輩們及幼童體抗力較弱,為避免近距離接觸 帶來病毒衍伸健康照護等問題,本公司於109年9月份分別寄送公司自產文旦給 私立慧光養護所以及關愛之家,希望這份心意能陪伴長輩及幼童們度過中秋佳 節,以表達本公司對長輩、幼童及無私奉獻的工作人員滿滿的關懷! (三)致力環境保護及食品安全 1.持續增加有機茶園栽種面積。 2.導入高效率節水灌溉系統以降低耗水量。 3.製茶工廠導入ISO22000 HACCP品管流程。 4.降低過量農藥使用,以提升植株健康為首要工作,同時提升食品原料安全性。 5.為了避免造成河川水源優氧化,本公司作物種植皆落實肥培管理原則,不過度 施用肥料。 6.以精緻農業方式栽培管理,使用好氧發酵液肥供給作物所需養分並以草生栽培 方式,即時提供作物所需有機質並同時改善土壤結構,以減緩極端氣候對農作 物之影響,營造出和諧農業環境生產優質好產品。 (四) 提供老埤農場為大學農學院相關系所學生實習場域,幫助學生熟習產業運作,提 早做好謀職準備,已合作的學校為國立屏東科技大學。109年計有農園生產系10 位、1名植物醫學暨安全農業碩士參與暑期實習。 (五)提供老埤農場為各大專院校、農委會各研究單位做為農業技術開發研討場域,共 同提升台灣農業技術能力。本公司茶業處鄧志民處長更受聘於屏東科技大學農學 院擔任院務發展委員會諮詢委員(聘期:108.08.01~109.07.31),以協助參與 該院104-109年之院務發展計畫。 (六)108.12.05.由吳清源董事長與屏東科技大學戴昌賢校長共同簽訂策略聯盟,透過 產學合作、跨領域結合,在製茶產業專業人才培訓、茶樹栽培管理、茶葉產品研 發等方面,提升台灣的茶葉,達到雙贏。 1. 109年與屏科大農園系合作開立為期6周的「茶葉產業達人」學分班。 2. 109年計有:生物機電工程系師生至老埤農場参訪苗圃(育苗環境及方式)、 泵站(滴灌系統操作流程)、剪茶機(茶樹修剪、田區(觀察茶樹植株狀況) 、茶廠(製茶設備及流程了解)等作業;植物醫學系師生至老埤農場進行植物 蟲害田野實習參訪及授課,包括,農業管理介紹(公司沿革、理念)、泵站( 滴灌系統操作流程)及田區(觀察茶樹植株狀況)等;水保系師生由本公司承 辦技師陪同以老埤農場水土保持設施現地觀摩教學。 |
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公司治理報告
| 評 估 項 目 | 運 作 情 形(註1) | 運 作 情 形(註1) | 運 作 情 形(註1) | 與上市上櫃公司企 業社會責任實務守 則差異情形及原因 |
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘 要 說 明(註2) | ||
| (七) 提供老埤農場為「教育部新南向產學合作國際專班」實習場域,已合作對象為國 立屏東科技大學生物機電工程學系國外青年短期技術訓練專班。109年計有1名來 自泰國學生至農場實習。 (八) 行政院農委會水土保持局臺東分局舉辦「109年度臺東農村地區產業發展跨域合 作計畫」,並於109年9月7日一行42人至本公司觀摩學習老埤農場智慧農業生產 之經驗。 (七) 本公司屏東分公司,107年起連續三年獲得屏東縣政府頒發「屏東縣進用身心障 者工作績優單位」,以表揚本公司積極響應政府超額進用身心障礙的政策。 (八) 本公司致力茶葉產銷一元化以確保食品來源安全,並以「友善土地」兼顧環境生 態為前提,近年來逐步擴大有機茶園及咖啡園種植面積,且長期投入技術人員培 訓有成,屢次於各種茶類比賽獲得評審讚賞包括: 1.參加【2020年全國暨苗栗縣東方美人茶競賽】:苗栗縣東方美人競賽獲得貳等 獎、參等獎、三梅、二梅、一梅等獎項;全國競賽評比榮獲頭等三、頭等、貳 等、參等、二梅、一梅等獎項殊榮。 2.參加【2020年苗栗縣貓裏紅優質紅茶評鑑競賽】,獲得頭等、金質獎、銀質獎 等獎項。 3.參加2020年御賞松紅台灣小葉紅茶評鑑(全國紅茶比賽),獲得頭等獎、金牌 獎及優良等獎項肯定。 4.參加2020年日月潭紅茶台茶21號組比賽得到金質獎及優質獎殊榮。 (九)本公司企業社會責任報告書查詢網址: http://mops.twse.com.tw/mops/web/t100sb11 https://www.ttch.com.tw/zh/responsibility/csr 本公司為上市公司成員之一,深體企業永續經營,照顧員工及保障從業人員人權以及 維護消費者健康之社會責任至深重大。本公司除努力經營爭取營運效益外,亦重視消 費者權益,未來仍將持續秉持「與土地共生」及「健康、樂活、環保」之經營理念, 嚴選優質代理商品及生產製造安全、健康、優質產品,提供消費者安全可信賴商品。 |
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註 1 : 運作情形如勾選「是」,請說明所採行之重要政策、策略、措施及執行情形;運作情形如勾選「否」, 請解釋原因並說明未來採行相關政策、策略及措施之計畫。
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註 2 : 公司已編製企業社會責任報告書者,摘要說明得以註明查閱企業社會責任報告書方式及索引頁次替代之。
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註 3 : 重大性原則係指有關環境、社會及公司治理議題對公司投資人及其他利害關係人產生重大影響者。
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公司治理報告
(六)履行誠信經營情形及與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因
| 評 估 項 目 | 運 作 情 形(註1) | 運 作 情 形(註1) | 運 作 情 形(註1) | 與上市上櫃公司 誠信經營守則 差異情形及原因 |
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| 是 | 否 | 摘 要 說 明 | ||
| 一、訂定誠信經營政策及方案 (一)公司是否制定經董事會通 過之誠信經營政策,並於 規章及對外文件中明示誠 信經營之政策、作法,以 及董事會與高階管理階層 積極落實經營政策之承諾 ? (二)公司是否建立不誠信行為 風險之評估機制,定期分 析及評估營業範圍內具較 高不誠信行為風險之營業 活動,並據以訂定防範不 誠信行為方案,且至少涵 蓋「上市上櫃公司誠信經 營守則」第七條第二項各 款行為之防範措施? |
V V |
(一)1. 本公司於第十九屆董事 會第十七次會議中訂定 「誠信經營守則」,並 經一○○年度股東大會 通過後揭露於公司網站 及公開資訊觀測站。本 公司於第廿一屆董事會 第六次會議依規修訂部 分條文並提報一○四年 度股東常會:後於108 年7月5日第廿二屆董事 會第廿次會議通過修正 部分條文,並提一○九 年度股東常會報告。 2. 本公司不定期(每年至 少一次)向董事會報告 誠信經營執行情形,以 及重申落實「誠信經營 」及貫徹「公司治理」 的決心。 3. 本公司與往來客戶簽約 皆告知須遵守「誠正務 實」公約。 (二)本公司「誠信經營守則」 中已針對「上市上櫃公司 誠信經營守則」七條第二 項各款或其他營業範圍內 具較高不誠信行為風險之 營業活動,訂定防範措施 ,並建立有效之會計制度 及內部控制制度,不定期 地檢討,俾確保制度執行 持續有效。為積極防範不 |
無差異 無差異 |
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公司治理報告
| 評 估 項 目 | 運 作 情 形(註1) | 運 作 情 形(註1) | 運 作 情 形(註1) | 與上市上櫃公司 誠信經營守則 差異情形及原因 |
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| 是 | 否 | 摘 要 說 明 | ||
| (三)公司是否於防範不誠信行 為方案內明定作業程序、 行為指南、違規之懲戒及 申訴制度,且落實執行, 並定期檢討修正前揭方案 ? |
V | 誠信行為本公司於104.01. 15訂定「違反誠信經營檢 舉及申訴制度」並依本公 司誠信經營守則相關規範 ,於108.06.13第廿二屆董 事會第十九次會議中通過 訂定本公司「誠信經營作 業程序及行為指南」,以 具體規範本公司董事、經 理人、受僱人及實質控制 者執行業務應注意之事項 並公告實施。 (三)本公司於104.01.15訂定「 違反誠信經營檢舉及申訴 制度」並於108.06.13第廿 二屆董事會第十九次會議 中通過訂定本公司「誠信 經營作業程序及行為指南 」,並將相關規範公布於 公司網站及公開資訊觀測 站。同時明確告知管理階 層,對於任何決策或交易 與董事及經理人有利益衝 突之可能時,該等人員不 得參與決策或表決。 |
無差異 | |
| 二、落實誠信經營 (一)公司是否評估往來對象之 誠信紀錄,並於其與往來 交易對象簽訂之契約中明 定誠信行為條款? (二)公司是否設置隸屬董事會 之推動企業誠信經營專責 |
V V |
(一)本公司於商業往來前應考 量商業對象之合法性及是 否有不誠信紀錄,並避免 與不誠信記錄者交易。本 公司與他人簽訂重要契約 時,內容應包含遵守誠信 經營政策。 (二)本公司為健全誠信經營之 管理,由隸屬於董事會之 |
無差異 無差異 |
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公司治理報告
| 評 估 項 目 | 運 作 情 形(註1) | 運 作 情 形(註1) | 運 作 情 形(註1) | 與上市上櫃公司 誠信經營守則 差異情形及原因 |
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| 是 | 否 | 摘 要 說 明 | ||
| 單位,並定期(至少一年 一次)向董事會報告其誠 信經營政策與防範不誠信 行為方案及監督執行情形 ? (三)公司是否制定防止利益衝 突政策、提供適當陳述管 道,並落實執行? (四)公司是否為落實誠信經營 已建立有效的會計制度、 內部控制制度,並由內部 稽核單位依不誠信行為風 險之評估結果,擬訂相關 稽核計畫,並據以查核防 範不誠信行為方案之遵循 情形,或委託會計師執行 查核? (五)公司是否定期舉辦誠信經 營之內、外部之教育訓練 ? |
V V V |
專責單位董事會秘書室, 負責誠信經營政策與防範 方案之制定並與人力資源 部及法務部共同監督執行。 每年不定期(至少一次) 向董事會報告誠信經營執 行情形包括教育訓練及法 令宣導。(第廿三屆第六 次、第七次及第八次董事 會議中向董事報告。) (三)本公司與他人簽訂重要契 約時,內容應包含遵守誠 信經營政策。交易相對人 如涉及不誠信行為,得隨 時終止或解除契約條款。 「董事會議事規範」中亦 訂有董事利益迴避制度。 (四)本公司已有效建立會計及 內部控制制度,稽核人員 並已審查前項制度遵循情 形。109年訂定「台灣農林 股份有限公司風險管理政 策與程序辦法」並提報109 年11月12日第廿三屆董事 會第八次會議通過,以加 強並稽核、防範不誠信行 為。此外並於110年1月21 日第廿三屆董事會第九次 會議中向董事報告109年風 險管理之執行情形。 (五)本公司自103年起定期舉辦 誠信經營內部及外部教育 訓練;107年更與經濟部智 慧財產保護團合作,連續 三年邀請理律法律事務所 蔡瑞森律師及國立科技大 |
本公司已將誠信經 營組織架構及功能 運作同時於公司網 站揭露。 無差異 無差異 無差異 |
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公司治理報告
| 評 估 項 目 | 運 作 情 形(註1) | 運 作 情 形(註1) | 運 作 情 形(註1) | 與上市上櫃公司 誠信經營守則 差異情形及原因 |
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| 是 | 否 | 摘 要 說 明 | ||
| 學程法彰教授,主講「營 業秘密及商標」講座,以 加深公司同仁們於智慧財 產保護法之認識;另為提 升企業資訊安全及配合主 管機關宣導強化風險管理 ,邀請調查局台北市調查 處調查官主講「企業肅貪」 及分享實務案例,並教導 同仁們正確資訊安全防護 作為,以確保公司資料的 機密性及個人資料的保護 。本公司109年舉辦與誠 信經營相關之內、外部教 育訓練(包括內線交易防 治、誠信經營法規遵循、 食品安全衛生管理及檢驗 、會計制度、勞動法令及 內部控制等課程)共計136 人次,時數共計410.5小時 。此外亦不定期於內部教 育訓練中向員工及管理階 層傳達誠信經營的重要。 |
||||
| 三、公司檢舉制度之運作情形 (一)公司是否訂定具體檢舉及 獎勵制度,並建立便利檢 舉管道,及針對被檢舉對 象指派適當之受理專責人 員? (二)公司是否訂定受理檢舉事 項之調查標準作業程序、 調查完成後應採取之後續 措施及相關保密機制? |
V V |
(一) 本公司於104.01.15訂定「 違反誠信經營檢舉及申訴 制度」,並分級指派專人 處理,對於檢舉事項經查 屬實,且對公司有重大貢 獻,將呈報董事長,予以 獎勵。 (二)本公司於「違反誠信經營 檢舉及申訴制度」中已明 定分A、B、C三級調查 程序及保密機制。 |
無差異 無差異 |
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公司治理報告
| 評 估 項 目 | 運 作 情 形(註1) | 運 作 情 形(註1) | 運 作 情 形(註1) | 與上市上櫃公司 誠信經營守則 差異情形及原因 |
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| 是 | 否 | 摘 要 說 明 | ||
| (三)公司是否採取保護檢舉人 不因檢舉而遭受不當處置 之措施? |
V | (三)對於檢舉人採保護措施, 並允許匿名檢舉,明定不 因檢舉而遭到不當處置。 |
無差異 |
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| 四、加強資訊揭露 公司是否於其網站及公 開資訊觀測站,揭露其所 定誠信經營守則內容及推 動成效? |
V | 本公司已於公司網站公告「誠 信經營守則」網址 https://www.ttch.com.tw/zh/ governance/governance, 並於公開資訊觀測站揭露。 |
無差異 | |
| 五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」定有本身之誠信經營守則者,請敘明其運 作與所定守則之差異情形:無差異。 |
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| 六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊:(如公司檢討修正其訂定之誠信 經營守則等情形) (一) 本公司依據台灣證券交易所台證治理字第1030022825號函,修正「誠信經營守則」 部分條文,經第廿一屆董事會第六次會議中通過並於一○四年股東大會報告; 108年7月5日第廿二屆董事會第廿次會議中依台證治理字第1080008378號函修正 通過部分條文,並報告於一○九年股東大會。 (二) 為落實誠信經營政策,積極防範不誠信行為,本公司於108年6月13日第廿二屆董 事會第十九次會議中通過「誠信經營作業程序及行為指南」,以具體規範本公司 董事、經理人、受僱人及實質控制者執行業務應注意之事項。 (三) 公司設有內部控制及稽核制度,並確實執行公司治理相關規定,強化董事會職能 、發揮獨立董事功能、提升資訊透明度、維護股東權益。並要求公司同仁、經理 人及董事確實遵守誠信經營守則。 (四) 公司同仁皆與公司簽訂「員工雇用合約」,其中對於誠信經營中不得接受餽贈、 不得收受回扣、不得收受佣金…等皆有明確規範。公司並訂定「員工行為或倫理 守則」及「董事及經理人行為準則」以資遵循。 (五) 本公司除訂有「採購供應商管理辦法」與廠商簽立合約時並附有「台灣農林股份 有限公司誠正務實公約」,規範有關公司同仁與廠商互動過程中需有高標準的自 律操守及遵守誠信經營原則。 |
註 1 :運作情形不論勾選「是」或「否」,均應於摘要說明欄位敘明。
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公司治理報告
1.董事及經理人道德行為準則
第一條:訂定目的及依據
為導引本公司董事、監察人及經理人(包括總經理及相當等級者、副總經理及 相當等級者、協理及相當等級者、財務部門主管、會計部門主管、以及其他有 為公司管理事務及簽名權利之人)之行為符合道德標準,並使公司之利害關係 人更加瞭解公司道德標準,爰訂定本準則,以資遵循。
第二條:規範內容
- (一)防止利益衝突:
個人利益介入或可能介入公司整體利益時產生之利害衝突,例如,當公司 董事、監察人或經理人無法以客觀及有效率的方式處理公務時,或是基於 其在公司擔任之職位而使得其自身、配偶、父母、子女或二親等以內之親 屬獲致不當利益。本公司應特別注意與前述人員所屬之關係企業資金貸與 或為其提供保證、重大資產交易、進(銷)貨往來之情事。但當該等人員 的行為無法以上述程序規範而有與公司利益相衝突之虞時,請通知該人員 向本公司董事會或監察人主動說明其與公司有無潛在之利益衝突之情事。
- (二)避免圖私利之機會:
公司應避免董事、監察人或經理人為下列行為:(1)透過使用公司財產、 資訊或藉由職務之便而有圖私利之機會或獲取私利;(2)與公司競爭。當 公司有獲利機會時,董事、監察人或經理人有責任增加公司所能獲取之正 當合法利益。
- (三)保密責任:
董事、監察人或經理人對於公司或進(銷)貨客戶之資訊,除經授權或法 律規定公開外,應負有保密義務。應保密的資訊包括所有可能被競爭對手 利用或洩漏之後對公司或客戶有損害之未公開資訊。
- (四)公平交易:
董事、監察人或經理人應公平對待公司進(銷)貨客戶、競爭對手及員工 ,不得透過操縱、隱匿、濫用其基於職務所獲悉之資訊、對重要事項做不 實陳述或其他不公平之交易方式而獲取不當利益。
- (五)保護並適當使用公司資產:
董事、監察人或經理人均有責任保護公司資產,並確保其能有效合法地使 用於公務上,俾免被偷竊、疏忽或浪費致直接影響到公司之獲利能力。
- (六)遵循法令規章:
本公司應加強證券交易法及其他法令規章之遵循。
- (七)鼓勵呈報任何非法或違反道德行為準則之行為:
公司內部應加強宣導道德觀念,並鼓勵員工於懷疑或發現有違反法令規章 或道德行為準則之行為時,向監察人、經理人、內部稽核主管或其他適當 人員呈報。為了鼓勵員工呈報違法情事,公司應訂定具體檢舉制度,並讓 員工知悉公司將盡全力保護呈報者的安全,使其免於遭受報復。
- (八)懲戒措施:
董事、監察人或經理人有違反道德行為準則之情形時,公司應依據其於 道德行為準則訂定之懲戒措施處理之,且即時於公開資訊觀測站揭露違
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公司治理報告
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反道德行為準則人員之違反日期、違反事由、違反準則及處理情形等資 訊。公司並應制定相關申訴制度,提供違反道德行為準則者救濟之途徑。
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第三條:豁免適用之程序
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豁免董事、監察人或經理人遵循公司之道德行為準則,必須經由董事會決議通 過,且即時於公開資訊觀測站揭露董事會通過豁免之日期、獨立董事之反對或 保留意見、豁免適用之期間、豁免適用之原因及豁免適用之準則等資訊,俾利 股東評估董事會所為之決議是否適當,以抑制任意或可疑的豁免遵循準則之情 形發生,並確保任何豁免遵循準則之情形均有適當的控管機制,以保護公司。
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第四條:揭露方式
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本公司應於公司網站、年報、公開說明書及公開資訊觀測站揭露所訂定之道德 行為準則,修正時亦同。
第五條:施行
- 本公司之道德行為準則經董事會通過後施行,並送各監察人及提報股東會,修 正時亦同。
2.違反「誠信經營」檢舉及申訴制度
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一、總則
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1.制定本制度的目的是規範本公司董事、監察人、管理層及員工的職業行為,嚴格 遵守相關法律、行業規範和準則、職業道德及公司規章制度,樹立廉潔從業、勤 勉敬業的良好風氣,防止損害公司及股東利益的行為發生。
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2.本制度所稱“檢舉”是指任何單位或個人採取公開或非公開的形式,向公司檢舉 揭發任何違反公司[誠信經營]、員工[行為或倫理]道德準則及其它一切損害公司 利益之行為。
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3.公司檢舉人和被檢舉人包括公司高層管理人員、各分公司、各部門、全體工作人 員,涵蓋公司經營管理和業務推廣之各層面。
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4.為保護檢舉人,所有檢舉資訊將對被檢舉人保密,對涉及公司高階主管之檢舉事 項,將直接與稽核室溝通以維檢舉人之權益。
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二、檢舉範圍
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1.違反公司財務制度或意圖操縱公司財報之行為,例如管理層或員工以直接或間接 方式影響財報之真實性和準確性。
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2.違反公司適用之法律、命令或規則之行為。
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3.違反公司政策、制度和道德準則之行為。
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4.違反廉潔從業規定,牟取不正當利益,收受或進行商業賄賂等行為。
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5.公司管理層和員工任何形式之舞弊行為。
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6.其它一切損害公司利益之行為。
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三、檢舉途徑
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檢舉人得以實名方式通過書信、電子郵件、當面檢舉等方式進行檢舉。
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1.通訊地址:台北市南港區南港軟體園區園區街三號十五樓
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2.電子信箱: [email protected]
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3.公司內部受理部門:董事長室
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公司通過公告等方式公佈檢舉管道,檢舉人得依上開途徑進行檢舉。
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公司治理報告
四、檢舉處理流程
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受理
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(1) 董事長室設置檢舉處理人員,記錄所有檢舉事項,相關電子郵件、信函或面 談記錄,並確實存檔。相關電子郵件需列印存檔,相關信函需將信封和正文 同時保留。
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(2) 檢舉處理人員對檢舉事項進行記錄後,應檢視該檢舉事項是否符合調查要件。
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(3) 對於不具調查要件的檢舉事項,由檢舉處理人員記錄原因,報董事長核閱後 存檔。
2. 調查
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(1) 對於符合調查要件之檢舉事項,由董事長指定該檢舉案件之專案負責人,成 立專案小組,按下列原則分級處置: A級:
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涉及公司董事、監察人、經營管理團隊,或性質嚴重的舉報,對其投訴事項 進行初步調查判斷,認為舉報事實基本屬實的,按以下方式分類處理:
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1、 涉及公司董事違紀行為的舉報,屬公司章程規定或違反公司「誠信經營 守則」的違紀行為,向公司監察人進行報告,由監察人決定調查方式, 並對調查結果提出處理意見。
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2、 涉及公司高層管理人員違紀行為的舉報,屬公司章程規定或違反公司「 誠信經營守則」的違紀行為,向公司董事長進行報告,由董事長決定調 查方式,並對調查結果提出處理意見。
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3、 涉及公司監察人違紀行為的舉報,屬公司章程規定或違反公司「誠信經 營守則」的違紀行為,向公司董事會會報告,由董事會提出調查方式, 並報告股東會,根據調查結果提出處理建議。
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4、 涉及公司層面管理缺陷或其他重大失誤的舉報,應立即向公司董事會報 告,由董事會根據公司內控管理制度和要求提出調查方式。在查明情況 後,由負責調查的單位提出處理和改正建議或意見,並就處理情況報告 公司董事會。
B級:
按初步調查判斷,舉報內容具備事實或構成違紀行為,但不涉及公司董事、 監察人、高層管理人員按以下方式處理:
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1、 涉及個人違紀或違反本公司「員工行為或倫理守則」的舉報或投訴,董 事長室應指定專人對舉報內容進一步調查、核實,根據調查情況提出處 理建議,或向被舉報人所在單位(部門)提出處理建議。由被舉報人單 位(部門)負責處理結果的舉報案件,處理部門(單位)應當及時向董 事長室反饋處理結果。
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2、 涉及對公司及事件有關單位管理缺陷或失誤的舉報或投訴,董事長室及 時通知公司相關部門對舉報事實所列舉的管理缺陷,提出採取補救或糾 正措施的建議或意見。相關部門須根據建議或意見,對其缺陷或失誤及 時採取補救措施或予以糾正,並及時向董事長室反饋處理結果。
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公司治理報告
C級:
- 經初步調查,初步判定屬於因個人嫌隙之惡意攻擊、誣告、誹謗的舉報或投 訴,在進一步調查核實後,根據舉報行為人的行為給被舉報人或公司造成影 響的危害嚴重程度,作出相應處罰或移送司法機關處理。
- 1、 檢舉人得透過檢舉處理人員了解檢舉事項之受理情形。
- 2、 檢舉專案負責人得視情況透過檢舉處理人員聯繫檢舉人以取得進一步之 資訊,如無特殊情形,專案負責人應儘量不與檢舉人直接接觸,以降低 檢舉人曝光之風險。
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3.調查結果
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經調查屬實,並違反法律規定之檢舉事項,由公司法務部門移交司法機關處理。
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五、申訴
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公司內部人員如遭懲處或檢舉,亦可依本條所定之相同方式進行申訴,以釐清事實。
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六、檢舉檔案之保管
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1.檢舉檔案是指記錄檢舉事項相關之登記、受理、調查和報告等過程之所有資料, 包括但不限於:紙本資料、錄音檔以及其它一切形式之資料…等。
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2.出具調查報告後,專案負責人需要將相關檢舉檔案搜集會整後,移交檢舉處理人 員,並將所有檢舉檔案列入密件管理。
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七、檢舉相關要求和規定
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1.檢舉處理人員應對檢舉人之相關資訊需確實保密,凡檢舉事項之具體內容,相關 調查工作均應在不暴露檢舉人身份下進行。除非檢舉人書面同意,否則於任何情 況下,不能公布檢舉人之姓名、部門、聯絡方式等。對於違反本條規定或未盡善 良管理人義務之檢舉處理人員,公司需視情節輕重進行處分。
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2.如檢舉處理人員與檢舉人或被檢舉人間有親屬或朋友關係在,或其本人、親屬或 朋友與被檢舉事項有利害關係,以及其它可能影響檢舉事項之情形,檢舉處理人 員應該主動提出迴避,檢舉人亦得要求與檢舉事項有關之承辦人員迴避。
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3.檢舉人應該告知被檢舉人之姓名、單位、違法違紀之具體事實、情節及證據,並 對檢舉內容負責,不得代替他人檢舉,亦不得利用檢舉制度對被檢舉人進行抹黑 或報復。經核實確屬有意誣告、誹謗被檢舉人,按照相關法律規定進行處理。
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4.檢舉人應該通過公司正常管道反映問題。
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5.當需要檢舉人配合調查工作時,檢舉人應當積極配合,提供正確資訊,並不干擾 檢舉案件之調查。
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6.相關部門和人員須積極配合檢舉處理人員進行調查取證之工作。
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7.公司所有人員不得以任何形式阻攔、壓制檢舉事件,並不得採取任何方式打壓或 傷害檢舉人。如有上開行為,經確認屬實,將依公司有關規定懲處或移送司法機 關。
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八、檢舉之獎勵
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如檢舉人所檢舉事項經查屬實,且對公司有重大貢獻,將呈報董事長,由董事長酌 情予以獎勵。
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九、附則
本制度經董事長核定後實施,修正時亦同。
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公司治理報告
3.防範內線交易之管理辦法
第一條 為建立本公司良好防範內線交易之管理制度,依據『公開發行公司建立內部控 制制度處理準則』第八條規定,爰訂定本辦法,以資遵循。 第二條 內線交易定義:
依證券交易法第 157 條之 1 第 1 項規定,該項各款所列之人,實際知悉發行股票 公司有重大影響其股票價格消息時,在該消息未公開或公開後十八小時內,若 對該公司之上市或在證券商營業處所買賣之股票或其具有股權性質之有價證券 ,買入或賣出。
第三條 內線交易的構成要件:
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一、行為主體:證券交易法第157條之1第1項規定下列各款之人,均屬內線交 易禁止規定適用範圍:
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(一)內部人:
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1.該公司之董事、監察人、經理人及受政府或法人指定代表行使職務 之自然人。主管機關對「經理人」函釋:凡總經理、副總、協理等 相當等級職務者屬,之財務主管、會計主管,其他有為公司管理事 務及簽名權利者亦屬之。(第一款)
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2.持有該公司之股份超過百分之十之股東。(第二款)
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(二)準內部人:
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1.基於職業或控制關係獲悉消息之人:
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如公司職員或接受該公司委任處理事務之律師、會計師等因職業關 係獲悉重大消息者,及母公司基於控制關係獲悉子公司重大消息者 屬之。
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主管機關對「基於職業關係獲悉消息之人」函釋:其適用之範圍極 為泛,不以律師、會計師、管理顧問等傳統職業執業人員為限,舉 凡基於工作之便利獲得發行公司足以影響股價變動之資料或消息而 為該公司股票之買賣者,均為該條所規定之對象。(第三款)
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2.喪失前三款身分後,未滿 6 個月者。(第四款)
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(三)消息受領人:從前四款所列之人獲悉消息之人。
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二、「重大影響股票價格之消息」:
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是指涉及公司之財務、業務或該證券之市場供求、公開收購,對其股票價 格有重大影響,或對正當投資人之投資決定有重要影響之消息。為使重大 消息認定標準更明確,主管機關於 95 年 5 月 30 日公布「重大消息範圍及其 公開方式管理辦法」。
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明訂 19 項重大消息範圍,包括公司辦理重大之募集發行或私募具股權性質 之有價證券、減資、合併、收購、分割、股份交換、轉換或受讓、直接或 間接進行之投資計畫;公司發生重大之內部控制舞弊、非常規交易或資產 被掏空;編製之財務報告發生錯誤或疏漏依規定應更正且重編者;在證券 集中交易市場買賣之有價證券有標購、拍賣、重大違約交割、變更原有交 易方法、停止買賣、限制買賣或終止買賣之情事或事由者等。
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公司治理報告
三、獲悉:
- 係指行為主體知悉公司重大消息。例如E公司於董事會通過公司停業之議 案,董事甲先生因出席該次會議而獲悉該重大消息。
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四、買賣時點:
- 前述董事甲先生於獲悉E公司重大消息後,在該消息未公開或公開後十八 小時內,買入或賣出E公司股票。
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五、買賣標的:
- 包括上市、上櫃或興櫃股票,或其他具有股權性質之有價證券如轉換公司 債等。
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第四條 內線交易不法行為之刑事責任與民事責任:
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一、刑事責任:
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違反內線交易禁止規定之行為人,依證券交易法第 171 條第 1 項規定,可處 3 年以上 10 年以下有期徒刑,亦得併科新台幣 1 仟萬元以上 2 億元以下罰金。 又如損及證券市場穩定者,加重其刑至二分之一。
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如該等行為人之犯罪所得金額,達新台幣 1 億元以上者,依同條第 2 項規定 予以加重處罰,可處 7 年以上有期徒刑,亦得併科新台幣 2,500 萬元以上 5 億元以下罰金。又如損及證券市場穩定者,加重其刑至二分之一。
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-
二、民事責任:
- 依證券交易法第 157 條之1第2項規定,違反內線交易禁止規定之行為人, 對當日善意從事相反買賣之人,應負損害賠償責任,而賠償之金額,則以 上開可請求賠償之人買入或賣出該證券之價格,與消息公開後十個營業日 收盤平均價格之差額作為計算基準;如情節重大案件,法院還可依當事人 之請求,將賠償金額提高至三倍;但情節輕微案件,法院也可減輕賠償金 額。
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第五條 防範內線交易之管理辦法:
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一、建立並維護內部人資料。
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二、內部人持股情形之建檔。
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三、初步瞭解內部人持股異動是否異常。
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四、發現異常時與相關部門商討處理方式。
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五、加強辦理內線交易宣導事宜。
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六、落實重大消息公開原則。
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第六條 本辦法如有未盡事宜,悉依證券交易法規定辦理。
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第七條 本辦法經董事長核准過後施行,修訂時亦同。
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公司治理報告
(七)公司訂定公司治理守則及相關規章查詢方式
本公司依規訂有公司治理實務守則,並不定期於公開資訊觀測站 申報各項財務、業務資訊,且將相關財務資訊、董事會重要決議 及各規章置於公司網站,供投資大眾查詢。
查詢方式:
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於公開資訊觀測站
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( http://mops.twse.com.tw/mops/web/index )「公司治理」 項下之「訂定公司治理之相關規程規則」可供下載。
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本公司企業網站
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(https://www.ttch.com.tw/zh/governance/governance)
(八)其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊
- 本公司與財務資訊透明有關人員取得相關證照情形
| 取得之證照 | 核發證照之機關 | 人數 |
|---|---|---|
| 內部稽核師 | 中華民國內部稽核協會 | 2 |
| 企業內部控制人員 | 證券暨期貨市場發展基金會 | 6 |
| 股務人員 | 證券暨期貨市場發展基金會 | 1 |
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本公司訂有「防範內線交易之管理辦法」及「重大訊息處理辦 法」,作為本公司重大資訊處理及揭露之依據,並不定期檢討 以符合現行法令及實務需要。上述兩辦法亦製作成 sop 文件於 公司內部網站公告,供公司經理人及員工隨時查閱,同時不定 期通知公司內部人重大訊息應注意事項。
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本公司每年不定期(至少一次)向董事會報告內線交易防治相 、
關執行情形,有關本公司 109 年董事 經理人參與內線交易防治 宣導以及公司內部相關教育訓練課程資訊詳年報 72-74 頁及 142 頁,並將落實禁止內線交易之具體情形揭露於公司網站。
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公司治理報告
(九)內部控制制度執行狀況
1. 內部控制聲明書
台灣農林股份有限公司內部控制制度聲明書
台灣農林股份有限公司 內部控制制度聲明書
日期: 110 年 03 月 18 日
本公司民國 109 年度之內部控制制度,依據自行評估的結果,謹聲明如下:
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一、 本公司確知建立、實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責任,本 公司業已建立此一制度。其目的係在對營運之效果及效率(含獲利、績效及保障 資產安全等)、報導具可靠性、及時性、透明性及符合相關規範暨相關法令規章 之遵循等目標的達成,提供合理的確保。
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二、內部控制制度有其先天限制,不論設計如何完善,有效之內部控制制度亦僅能對 上述三項目標之達成提供合理的確保;而且,由於環境、情況之改變,內部控制 制度之有效性可能隨之改變。惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制,缺 失一經辨認,本公司即採取更正之行動。
-
三、本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」(以下簡稱「處理準 則」)規定之內部控制制度有效性之判斷項目,判斷內部控制制度之設計及執行 是否有效。該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目,係為依管理控制之 過程,將內部控制制度劃分為五個組成要素: 1. 控制環境, 2. 風險評估, 3. 控制作 業, 4. 資訊與溝通,及 5. 監督作業。每個組成要素又包括若干項目。前述項目請參 見「處理準則」之規定。
-
四、本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目,評估內部控制制度之設計及執行的 有效性。
-
五、本公司基於前項評估結果,認為本公司於民國 109 年 12 月 31 日的內部控制制度﹙含 對子公司之監督與管理﹚,包括瞭解營運之效果及效率目標達成之程度、報導係 屬可靠、及時、透明及符合相關規範暨相關法令規章之遵循有關的內部控制制度 等之設計及執行係屬有效,其能合理確保上述目標之達成。
-
六、本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容,並對外公開。上述公開之 內容如有虛偽、隱匿等不法情事,將涉及證券交易法第二十條、第三十二條、第 一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任。
-
七、本聲明書業經本公司民國 110 年 3 月 18 日董事會通過,出席董事十三人中,無人持 。
-
反對意見,均同意本聲明書之內容,併此聲明
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台灣農林股份有限公司
董事長:吳清源 簽章
總經理:林金燕 簽章
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公司治理報告
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本公司委託會計師專案審查內部控制制度之會計師審查報告: 無。
-
(十)最近年度及截至年報刊印日止,本公司及內部人員依法被處罰, 或公司對內部人員違反內部控制制度規定之處罰,其處罰結果可 能對股東權益或證券價格有重大影響者,應列明其處罰內容、主 要缺失與善情形:無。
-
(十一)最近年度及截至年報刊印日止,股東會及董事會之重要決議:
- 一○九年度股東常會重要決議及執行情形:
| 會議日期 | 重要議案摘要 | 決 議 結 果 | 執 行 情 形 |
|---|---|---|---|
| 109.06.11 | 一○八年度營業 決算表冊(含營 業報告書、財務 報表、個別財務 報表) |
經投票表決: 贊成權數459,968,869權,佔表決時出席 股東表決權數84.02%。 反對權數94,043權( 0.01%) 棄權/未投票權數87,361,976權(15.95%) 現場無效廢票:0權(0%) 贊成權數超過法定數額,本案照案通過 |
依決議結果轉列 相關科目。 |
| 一○八年度 盈虧撥補 |
經投票表決: 贊成權數460,715,769權,佔表決時出席 股東表決權數84.14%。 反對權數91,685權(0.01%), 棄權/未投票權數86,730,434權(15.84%) 現場無效廢票:0權(0%) 贊成權數超過法定數額,本案照案通過 |
依股東會決議執 行。 |
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公司治理報告
2. 一○九年度及截至年報刊印日止董事會重要決議:
(1) 本公司一○九暨一一○年度董事會重要決議包括:
| 會議日期 | 會議性質 |
重 要 決 議 |
|---|---|---|
| 109.01.16 | 第廿三屆董事會 第四次會議 |
* 公司治理事項報告。 1.通過本公司109年營運計畫暨預算案。 2.通過薪資報酬委員會建議本公司109年度董事及經理人 薪資政策案。 3.通過本公司董事長108年年終獎金發放核定案。 4.通過本公司經理人108年年終獎金發放核定案。 |
| 109.03.16 | 第廿三屆董事會 第五次會議 |
1.通過本公司108年度營業報告及個別財務報告案。 2.通過本公司108年度盈虧撥補議案。 3.通過本公司簽證會計師獨立性年度審查案。 4.通過本公司簽證會計師委任報酬案。 5.通過本公司108年度「內部控制制度有效性考核」及內 部控制制度聲明書」案。 6.通過本公司109年股東常會相關事宜及訂定股票最後過 戶日及停止過戶期間案。 |
| 109.05.12 | 第廿三屆董事會 第六次會議 |
* 本公司109年度第一季個別財務報告。 * 第六屆公司治理評鑑報告。 * 訂定「智慧財產權管理辦法」及執行情形報告。 1.通過本公司銀行貸款案。 2.通過修訂本公司「財務報表編制管理辦法」案。 |
| 109.08.12 | 第廿三屆董事會 第七次會議 |
*109年度上半年個別財務報告。 * 本公司誠信經營執行情形報告。 *109年度董監責任險續保報告。 * 公司治理事項報告。 1.通過本公司為充實中期營運週轉金,銀行貸款案。 |
| 109.11.12 | 第廿三屆董事會 第八次會議 |
*109年度第三季個別財務報告。 * 誠信經營執行情形報告。 * 公司治理事項報告。 編制「台灣農林股份有限公司2019年企業社會責任報告 書」報告。 本公司參加2020年紅茶比賽獲獎報告。 1.通過本公司銀行貸款案。 2.通過本公司110年度稽核計畫案。 3.通過訂定本公司「風險管理政策與程序辦法」案。 4.通過本公司為營運需要向關係人上揚資產管理(股)公司 承租店面做為營業使用案。 |
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公司治理報告
| 會議日期 | 會議性質 |
重 要 決 議 |
|---|---|---|
| 110.01.21 | 第廿三屆董事會 第九次會議 |
* 公司治理事項報告。 董事會績效評估作業報告。 109年風險管理之執行情形報告。 1.通過本公司110年營運計畫暨預算案。 2.通過薪資報酬委員會建議本公司110年度董事及經理人 薪資政策案。 3.通過本公司屏東分公司經理異動案。 4.通過本公司經理人109年年終獎金發放核定案。 5.通過本公司董事長109年年終獎金發放核定案。 |
| 110.03.18 | 第廿三屆董事會 第十次會議 |
* 公司治理事項報告。 109年董事會績效評估執行情形報告。 1.通過本公司109年度營業報告及個別財務報告案。 2.通過本公司109年度盈虧撥補議案。 3.通過本公司簽證會計師獨立性年度審查案。 4.通過本公司簽證會計師委任報酬案。 5.通過本公司「董事及經理人道德行為準則」部分條文修 訂案。 6.通過本公司「董事選舉辦法」部分條文修訂案。 7.通過本公司109年度「內部控制制度有效性考核」及內 部控制制度聲明書」案。 8.通過本公司110年股東常會相關事宜及訂定股票最後過 戶日及停止過戶期間案。 |
(2) 決議結果:
全體出席董事及獨立董事皆照案通過。
(3) 執行情形:依決議結果執行。
4. 一○九年度及截至年報刊印日止審計委員會重要決議:
(1) 本公司一○九暨一一○年度審計委員會重要決議包括:
| 會議日期 | 會議性質 | 重 要 決 議 |
|---|---|---|
| 109.01.16 | 第二屆 審計委員會 第三次會議 |
*內部稽核報告 1.通過本公司109年營運計畫暨預算案。 |
| 109.03.16 | 第二屆 審計委員會 第四次會議 |
*內部稽核報告 1.通過本公司108年度營業報告及個別財務報告案。 2.通過本公司108年度盈虧撥補議案。 3.通過本公司簽證會計師委任報酬案。 4.通過本公司108年度「內部控制制度有效性考核」及「內 部控制制度聲明書」案。 |
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公司治理報告
| 會議日期 | 會議性質 | 重 要 決 議 |
|---|---|---|
| 109.05.12 | 第二屆 審計委員會 第五次會議 |
內部稽核報告 *本公司109年第一季個別財務報告。 1.通過修正本公司「財務報表編製管理辦法」案。 |
| 109.08.12 | 第二屆 審計委員會 第六次會議 |
內部稽核報告 *本公司109年度上半年個別財務報告。 *公司治理事項報告。 |
| 109.11.12 | 第二屆 審計委員會 第七次會議 |
內部稽核報告 *本公司109年度前三季個別財務報告。 1.通過本公司110年度稽核計畫案。 2.通過訂定本公司「風險管理政策與程序辦法」案。 3.通過本公司為營運需要向關係人上揚資產管理(股)公司承 租店面做為營業使用案。 |
| 110.01.21 | 第二屆 審計委員會 第八次會議 |
*內部稽核報告 1.通過本公司110年營運計畫暨預算案。 |
| 110.03.18 | 第二屆 審計委員會 第九次會議 |
*內部稽核報告 1.通過本公司109年度營業報告及個別財務報告案。 2.通過本公司109年度盈虧撥補議案。 3.通過本公司簽證會計師委任報酬案。 4.通過本公司109年度「內部控制制度有效性考核」及「內 部控制制度聲明書」案。 5.通過本公司「董事及經理人道德行為準則」部分條文修訂 案。 |
(2) 決議結果:
全體獨立董事照案通過。
-
(3) 執行情形:依決議送董事會審議後執行。
-
(十二) 最近年度及截至年報刊印日止董事或監察人(審計委員)對董事 會通過重要決議有不同意見且有紀錄或書面聲明者,其主要內容 無。
-
(十三)最近年度及截至年報刊印日止,公司董事長、總經理、會計主 、
-
管、財務主管、內部稽核主管 公司治理主管及研發主管等辭職 解任情形
無。
-
註:所稱公司有關人士係指董事長、總經理、會計主管、財務主管、內部稽核主管、公司治理 主管及研發主管等。
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101 -
公司治理報告
五、會計師公費資訊
(一)會計師公費資訊級距表
| 會計師事務所 | 會計師姓名 | 會計師姓名 | 查核期間 | 備註 |
|---|---|---|---|---|
| 安永聯合會計師事務所 | 張志銘 | 馬君廷 | 109/1/1~109/12/31 | 本年度未更換會計師 |
- 註:本年度本公司若有更換會計師或會計師事務所者,應請分別列示其查核期間,及於備註欄 說明更換原因。
金額單位:新臺幣仟元
| 公費項目 金額級距 |
公費項目 金額級距 |
審計公費 | 非審計公費 | 合 計 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 低於2,000 仟元 | 617 | 617 | |
| 2 | 2,000 仟元(含)~4,000 仟元 | 2,300 | 2,300 | |
| 3 | 4,000 仟元(含)~6,000 仟元 | |||
| 4 | 6,000 仟元(含)~8,000 仟元 | |||
| 5 | 8,000 仟元(含)~10,000 仟元 | |||
| 6 | 10,000 仟元(含)以上 |
- 註:審計公費係指公司給付簽證會計師有關財務報告查核、核閱、複核、財務預測核閱及稅務 簽證之公費。
金額單位:新臺幣仟元
| 會計師事務 所名稱 |
會計師 姓 名 |
審計 公費 |
非審計公費 | 非審計公費 | 非審計公費 | 非審計公費 | 非審計公費 | 會計師 查核期間 |
備 註 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 制度 設計 |
工商 登記 |
人力 資源 |
其他 (註2) |
小計 | |||||
| 安永聯合會 計師事務所 |
張志銘 | 2,300 | 0 | 0 | 0 | 617 | 617 | 109/01/01~ 109/12/31 |
其他係為支付包 含CSR報告書 服務費、CSR 確信服務費及財 報查核餐費等。 |
| 馬君廷 |
-
註 1 :本年度本公司若有更換會計師或會計師事務所者,應請分別列示查核期間,及於備註欄 說明更換原因,並依序揭露所支付之審計與非審計公費等資訊。
-
註 2 :非審計公費請按服務項目分別列示,若非審計公費之「其他」達非審計公費合計金額 25% 者,應於備註欄列示其服務內容。
-
給付簽證會計師、簽證會計師所屬事務所及其關係企業之非審 計公費為審計公費之四分之一以上者,應揭露審計與非審計公 費金額及非審計服務內容:無。
-
更換會計師事務所且更換年度所給付之審計公費較更換前一年度 之審計公費減少者,應揭露更換前後審計公費金額及原因:無。
-
審計公費較前一年度減少達百分之十以上者,應揭露審計公費 減少金額、比例及原因:無。
-
102 -
公司治理報告
六、更換會計師資訊
公司如在最近二年度及其期後期間有更換會計師情形者,應揭露下列事 項:無。
-
七、 公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人,最 近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者: 無。
-
八、 最近年度及截至年報刊印日止,董事、監察人、經理人及持 股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形
(一)董事、監察人、經理人及大股東股權變動情形
| 職 稱 |
姓 名 |
109年 度 | 109年 度 | 該年度截至04月17日止 | 該年度截至04月17日止 |
|---|---|---|---|---|---|
| 持有股數 增(減)數 |
質押股數 增(減)數 |
持有股數 增(減)數 |
質押股數增 (減)數 |
||
| 董事長 | 上揚資產管理股份有限公司 代表人:吳清源 |
31,278,000 | 0 | 5,253,000 | 0 |
| 董 事 |
林金燕 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 董 事 |
安梅投資股份有限公司 代表人:林秀榿 |
0 | 0 | 0 | 0 |
| 董 事 |
德川國際開發股份有限公司 代表人:廖陳宣有 |
0 | 0 | 0 | 0 |
| 董 事 |
新世鑫國際投資股份有限公司 代表人:張凌綺 |
0 | 0 | 0 | 0 |
| 董 事 |
新世鑫國際投資股份有限公司 代表人:張家銘 |
0 | 0 | 0 | 0 |
| 董 事 |
源興行銷股份有限公司 代表人:邵瑋霖 |
0 | 0 | 0 | 0 |
| 董 事 |
上揚資產管理股份有限公司 代表人:黃裕昌 |
31,278,000 | 0 | 5,253,000 | 0 |
| 董 事 |
唯福投資股份有限公司 代表人:顏志光 |
0 | 0 | 0 | 0 |
| 董 事 |
久津實業股份有限公司 代表人:詹連凱 |
2,740,000 | 15,200,000 | 3,177,000 | 0 |
| 總經理 | 林金燕 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 副總經理 | 劉玲珠 | 0 | 0 | 0 | 0 |
- 103 -
公司治理報告
| 職 稱 |
姓 名 |
109年 度 | 109年 度 | 該年度截至04月17日止 | 該年度截至04月17日止 |
|---|---|---|---|---|---|
| 持有股數 增(減)數 |
質押股數 增(減)數 |
持有股數 增(減)數 |
質押股數增 (減)數 |
||
| 副總經理 | 廖陳宣有 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 副總經理 | 高力川 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 百分之十 | 上揚資產管理股份有限公司 | 31,278,000 | 0 | 5,253,000 | 0 |
| 獨立董事 | 李勝琛 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 獨立董事 | 宋重和 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 獨立董事 | 葉立琦 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 財務主管 | 黃珮禎 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 會計主管 | 黃珮禎 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 副總經理 | 黃偉賓 (解任日期:110/03/01) |
0 | 0 | 0 | 0 |
(二)股權移轉資訊:無。
(三)股權質押資訊:無股權質押之相對人為關係人之情形。
九、 持股比例占前十名股東,其相互間為關係人或配偶、二親等 以內之親屬關係之資訊
持股比例占前十名股東間互為關係人資料
110 年 4 月 17 日
| 持股比 | 例占前十名 | 例占前十名 | 東間互為關 | 東間互為關 | 係人資料 | 係人資料 | 110年4月17 |
110年4月17 |
日 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 姓 名 | 本 人 持有股份 |
配偶、未成年 子女持有股份 |
利用他人名義 合計持有股份 |
前十大股東相互間具有財務會 計準則公報第六號關係人或為 配偶、二親等以內之親屬關係 者,其名稱或姓名及關係 |
備 註 |
||||
| 股數 | 持股 比率 |
股數 | 持股 比率 |
股數 | 持股 比率 |
名 稱 | 關 係 | ||
| 上揚資產管理股份 有限公司 代表人:吳麗珠 |
148,361,000 | 18.78% | 不適用 | 不適用 | 0 | 0% | 無 | 無 | |
| 0 | 0% |
- |
- | - | - | 無 | 無 | ||
| 台中銀保險經紀人 股份有限公司 代表人:林清坤 |
28,416,000 | 3.60% | 不適用 | 不適用 | 0 | 0% | 無 | 無 | |
| 0 | 0% |
- |
- | - | - | 無 | 無 | ||
| 久津實業股份有限 公司 代表人:王貴賢 |
21,215,000 | 2.69% | 不適用 | 不適用 | 0 | 0% | 中國人造纖維股份 有限公司 德興投資股份有限 公司 磐亞股份有限公司 |
同一負責人 | |
| 0 | 0% |
- |
- | - | - | ||||
| 源興行銷股份有限 公司 代表人:邵瑋霖 |
20,000,000 | 2.53% | 不適用 | 不適用 | 0 | 0% | 無 | 無 | |
| 0 | 0% |
0 |
0% | 0 | 0% | 無 | 無 |
- 104 -
公司治理報告
| 姓 名 | 本 人 持有股份 |
本 人 持有股份 |
配偶、未成年 子女持有股份 |
配偶、未成年 子女持有股份 |
利用他人名義 合計持有股份 |
利用他人名義 合計持有股份 |
前十大股東相互間具有財務會 計準則公報第六號關係人或為 配偶、二親等以內之親屬關係 者,其名稱或姓名及關係 |
前十大股東相互間具有財務會 計準則公報第六號關係人或為 配偶、二親等以內之親屬關係 者,其名稱或姓名及關係 |
備 註 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股數 | 持股 比率 |
股數 | 持股 比率 |
股數 | 持股 比率 |
名 稱 | 關 係 | ||
| 甲翌開發事業有限 公司 代表人:蔡政學 |
18,607,000 | 2.36% | 0 |
0% | 0 | 0% | 無 | 無 | |
| 0 | 0% |
- |
- | - | - | 無 | 無 | ||
| 新世鑫國際投資股 份有限公司 代表人:張凌綺 |
18,481,000 | 2.34% | 不適用 | 不適用 | 0 | 0% | 無 | 無 | |
| 180,000 | 0.02% | 2,237,000 | 0.28% | 0 | 0% | 無 | 無 | ||
| 林金燕 | 18,000,000 | 2.28% | 0 |
0% | 0 | 0% | 無 | 無 | |
| 中國人造纖維股份 有限公司 代表人:王貴賢 |
16,175,000 | 2.05% | 不適用 | 不適用 | 0 | 0% | 磐亞股份有限公司 | 磐亞公司 法人董事 |
|
| 0 | 0% |
- |
- | - | - | 久津實業股份有限 公司 德興投資股份有限 公司 磐亞股份有限公司 |
同一負責 人 |
||
| 德興投資股份有限 公司 代表人:王貴賢 |
12,864,000 | 1.63% | 不適用 | 不適用 | 0 | 0% | 中國人造纖維股份 有限公司 久津實業股份有限 公司 磐亞股份有限公司 |
同一負責 人 |
|
| 0 | 0% |
- |
- | - | - | ||||
| 磐亞股份有限公司 代表人:王貴賢 |
11,800,000 | 1.49% | 不適用 | 不適用 | 0 | 0% | 中國人造纖維股份 有限公司 |
磐亞公司之 法人董事 |
|
| 0 | 0% |
- |
- | - | - | 中國人造纖維股份 有限公司 德興投資股份有限 久津實業股份有限 公司 |
同一負責人 |
十、公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制 之事業對同一轉投資事業之持股數,並合併計算綜合持股比例
綜合持股比例
109.12.31 ;單位:股;%
| 轉投資事業 (註) |
本 公 司 投 資 | 本 公 司 投 資 | 董事、監察人、 經理人及直接或間 接控制事業之投資 |
董事、監察人、 經理人及直接或間 接控制事業之投資 |
綜 合 投 資 | 綜 合 投 資 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 股 數 | 持股比例 | 股 數 | 持股比例 | 股 數 | 持股比例 | |
| 雋大實業股份 有限公司 |
3,435,672 | 34.36% |
0 | 0.00% | 3,435,672 | 34.36% |
註:係屬本公司採權益法認列之關聯企業。
- 105 -
肆、募資情形
一、公司資本及股份
(一)股本來源
1. 股本來源
| 年月 | 發行 價格 |
核 定 | 股本 | 實收 股本 | 實收 股本 | 備 註 | 備 註 | 備 註 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股 數 | 金 額 | 股 數 | 金 額 | 股本來源 | 以現金 以外之 財產抵 充股款者 |
其 他 | ||
| 84.6 | - | 291,910,180 | 2,919,101,800 | 291,910,180 | 2,919,101,800 | 資本公積轉增資 583,820,360元 |
無 | 財政部證券管理委員會84年5月12日(84)5、12台財證 (一)字第28028號函核准 |
| 85.5 | - | 364,887,725 | 3,648,877,250 | 364,887,725 | 3,648, 877,250 | 資本公積轉增資 729,775,450元 |
無 | 財政部證券管理委員會85年4月16日(85)台財證(一)字 第23367號函核准 |
| 86.7 | - | 695,309,132 | 6,953,091,320 | 620,309,132 | 6,203,091,320 | 資本公積轉增資 2,554,214,070元 |
無 | 財政部證券管理委員會86年6月16日(86)台財證(一)字 第48072號函核准 |
| 86.12 | 10 | 695,309,132 | 6,953,091,320 | 695,309,132 | 6,953,091,320 | 現金增資 750,000,000元 |
無 | 財政部證券暨期貨管理委員會86年10月24日(86)台財證 (一)字第80083號函核准 |
| 87.6 | - | 1,600,000,000 | 16,000,000,000 | 973,432,784 | 9,734,327,840 | 資本公積轉增資 2,781,236,520元 |
無 | 財政部證券暨期貨管理委員會87年4月9日(87)台財證 (一)字第30758號函核准 |
| 88.6 | - | 1,600,000,000 | 16,000,000,000 | 1,168,119,341 | 11,681,193,410 | 資本公積轉增資 1,946,865,570元 |
無 | 財政部證券暨期貨管理委員會88年5月11日(88)台財證 (一)字第42884號函核准 |
| 92.8 | 10 | 1,600,000,000 | 16,000,000,000 | 902,372,191 | 9,023,721,910 | 減資 2,657,471,500元 |
無 | 財政部證券暨期貨管理委員會92年6月19日(92)台財證 (一)字第0920122149號函核准 |
| 94.10 | 10 | 1,600,000,000 | 16,000,000,000 | 649,527,500 | 6,495,275,000 | 減資 2,528,446,910元 |
無 | 行政院金融監督管理委員會94年8月23日金管證一字第 0940126244號函核准 |
| 私募(每股3元) | ||||||||
| 95.9 | 3 | 1,600,000,000 | 16,000,000,000 |
696,197,500 | 6,961,975,000 | 無 | 經濟部95年10月2日經授商字第09501224630號函核准 | |
| 466,700,000元 |
||||||||
| 私募(每股10元) | ||||||||
| 96.7 | 10 | 1,600,000,000 | 16,000,000,000 |
720,000,000 | 7,200,000,000 | 無 | 經濟部96年8月15日經授商字第09601194420號函核准 | |
| 238,025,000元 |
||||||||
| 私募(每股10元) | ||||||||
| 96.11 | 10 | 1,600,000,000 | 16,000,000,000 |
730,000,000 | 7,300,000,000 | 無 | 經濟部96年11月27日經授商字第09601291090號函核准 | |
| 100,000,000元 | ||||||||
==> picture [29 x 143] intentionally omitted <==
| 年月 | 發行 價格 |
核 定 | 股本 | 實收 股本 | 實收 股本 | 備 註 | 備 註 | 備 註 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股 數 | 金 額 | 股 數 | 金 額 | 股本來源 | 以現金 以外之 財產抵 充股款者 |
其 他 | ||
| 私募(每股10元) | ||||||||
| 97.7 | 10 | 1,600,000,000 | 16,000,000,000 |
775,000,000 | 7,750,000,000 | 無 | 經濟部97年7月31日經授商字第09701189950號函核准 | |
| 450,000,000元 | ||||||||
| 私募(每股4.5元) | ||||||||
| 97.11 | 4.5 | 1,600,000,000 | 16,000,000,000 |
800,000,000 | 8,000,000,000 | 無 | 經濟部97年11月14日經授商字第09701293000號函核准 | |
| 250,000,000元 | ||||||||
| 98.9 | 10 | 1,600,000,000 | 16,000,000,000 | 532,000,000 | 5,320,000,000 | 減資 2,680,000,000元 |
無 | 經濟部98年8月10日經授商字第09801177900號函核准 |
| 99.1 | 15 | 1,600,000,000 | 16,000,000,000 | 600,000,000 | 6,000,000,000 | 現金增資 680,000,000元 |
無 | 經濟部99年4月21日經授商字第09901075350號函核准 |
| 100.6 | 17.8 | 1,600,000,000 | 16,000,000,000 | 618,224,581 | 6,182,245,810 | 可轉換公司債換發 新股182,245,810元 |
無 | 經濟部100年7月21日經授商字第10001164950號函核准 |
| 100.9 | 17.8 | 1,600,000,000 | 16,000,000,000 | 629,550,386 | 6,295,503,860 | 可轉換公司債換發 新股113,258,050元 |
無 | 經濟部100年10月20日經授商字第10001242220號函核准 |
| 100.11 | 16-20 | 1,600,000,000 | 16,000,000,000 | 616,440,386 | 6,164,403,860 | 庫藏股買回 131,100,000元 |
無 | 經濟部100年11月17日經授商字第10001263320號函核准 |
| 私募(每股18元) | ||||||||
| 101.11 | 18 | 1,600,000,000 | 16,000,000,000 |
666,440,386 | 6,664,403,860 | 無 | 經濟部101年11月26日經授商字第10101241760號函核准 | |
| 500,000,000元 | ||||||||
| 102.7 | 17.5 | 1,600,000,000 | 16,000,000,000 | 667,394,671 | 6,673,946,710 | 可轉換公司債換發 新股9,542,850元 |
無 | 經濟部102年7月23日經授商字第10201149350號函核准 |
| 102.10 | 17.5 | 1,600,000,000 | 16,000,000,000 | 667,788,951 | 6,677,889,510 | 可轉換公司債換發 新股3,942,800元 |
無 | 經濟部102年11月1日經授商字第10201221600號函核准 |
| 103.1 | 17.5 | 1,600,000,000 | 16,000,000,000 | 715,228,694 | 7,152,286,940 | 可轉換公司債換發 新股474,397,430元 |
無 | 經濟部103年1月27日經授商字第10301016150號函核准 |
| 103.4 | 17.5 | 1,600,000,000 | 16,000,000,000 | 719,565,799 | 7,195,657,990 | 可轉換公司債換發 新股43,371,050元 |
無 | 經濟部103年4月22日經授商字第10301067550號函核准 |
| 103.7 | 17.5 | 1,600,000,000 | 16,000,000,000 | 720,240,079 | 7,202,400,790 | 可轉換公司債換發 新股6,742,800元 |
無 | 經濟部103年7月4日經授商字第10301132930號函核准 |
| 103.7 | - | 1,600,000,000 | 16,000,000,000 | 720,240,000 | 7,202,400,000 | 拋棄持股之註銷 減資790元 |
無 | 經濟部103年7月4日經授商字第10301132930號函核准 |
==> picture [30 x 143] intentionally omitted <==
| 核 定 | 股本 | 實收 股本 | 實收 股本 | 備 註 | 備 註 | 備 註 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 年月 | 發行 價格 |
股 數 | 金 額 | 股 數 | 金 額 | 股本來源 |
以現金 以外之 財產抵 充股款者 |
其 他 |
| 私募(每股15.81元) | ||||||||
| 104.6 | 15.81 | 1,600,000,000 | 16,000,000,000 |
783,490,000 | 7,834,900,000 | 無 | 經濟部104年6月18日經授商字第10401113660號函核准 | |
| 632,500,000元 | ||||||||
| 104.11 | 11~20 | 1,600,000,000 | 16,000,000,000 | 770,000,000 | 7,700,000,000 | 庫藏股買回 134,900,000元 |
無 | 經濟部104年11月20日經授商字第10401245070號函核准 |
| 私募(每股14.82元) | ||||||||
| 107.4 | 14.82 | 1,600,000,000 | 16,000,000,000 |
790,000,000 | 7,900,000,000 | 無 | 經濟部107年4月16日經授商字第10701039720號函核准 | |
| 200,000,000元 | ||||||||
==> picture [29 x 143] intentionally omitted <==
註 1 :應填列截至年報刊印日止之當年度資料。 註 2 :增資部分應加註生效(核准)日期與文號。
註 3 :以低於票面金額發行股票者,應以顯著方式標示。
註 4 :以貨幣債權、技術抵充股款者,應予敘明,並加註抵充之種類及金額。
註 5 ;屬私募者,應以顯著方式標示。
2. 股份總類
| 股份種類 | 核 定 股 本 | 核 定 股 本 | 核 定 股 本 | 備 註 |
|---|---|---|---|---|
| 流通在外股份(註2) | 未發行股份 | 合 計 | ||
| 普 通 股 | 790,000,000 | 810,000,000 | 1,600,000,000 | 流通在外股份內含104年6月私募發行之股份63,250,000 股,107年4月私募發行之股份20,000,000股依規定限制 3年不得上市買賣。 |
註 1. 請註明該股票是否屬上市或上櫃公司股票(如為限制上市或上櫃買賣者,應予加註)。 註 2. 係上市公司股票。
3. 總括申報制度相關資訊:無。
募資概況
(二)股東結構
110 年 4 月 17 日
| 股東結構 數量 |
政府機構 | 金融機構 | 其他法人 | 外國機構 及外國人 |
個 人 | 合 計 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 人數 | 23 | 101 | 646 | 139 | 94,922 | 95,831 |
| 持有股數 | 169,365 | 3,564,241 | 358,759,936 | 69,056,644 | 358,449,814 | 790,000,000 |
| 持股比例 | 0.02% | 0.45% | 45.41% | 8.74% | 45.37% | 100.00% |
註:第一上市(櫃)公司及興櫃公司應揭露其陸資持股比例;陸資係指大陸地區人民來臺投資許可辦法 第 3 條所規定之大陸地區人民、法人、團體、其他機構或其於第三地區投資之公司。
(三)股權分散情形
每股面額十元
110 年 4 月 17 日
| 110年4月17日 | |||
|---|---|---|---|
| 持股分級 | 股東人數 | 持有股數 | 持有比率% |
| 1-999 | 64,757 | 13,919,508 | 1.76% |
| 1,000-5,000 | 23,033 | 50,290,410 | 6.38% |
| 5,001-10,000 | 3,996 | 30,738,435 | 3.89% |
| 10,001-15,000 | 1208 | 15,252,147 | 1.93% |
| 15,001-20,000 | 812 | 15,079,949 | 1.91% |
| 20,001-30,000 | 671 | 17,135,393 | 2.17% |
| 30,001-40,000 | 339 | 12,163,716 | 1.54% |
| 40,001-50,000 | 207 | 9,654,927 | 1.22% |
| 50,001-100,000 | 395 | 28,834,775 | 3.65% |
| 100,001-200,000 | 195 | 26,955,143 | 3.41% |
| 200,001-400,000 | 95 | 27,575,522 | 3.49% |
| 400,001-600,000 | 33 | 16,113,837 | 2.04% |
| 600,001-800,000 | 19 | 13,058,178 | 1.65% |
| 800,001-1,000,000 | 9 | 8,472,691 | 1.07% |
| 1,000,001以上 | 62 | 504,755,369 | 63.89% |
| 合計 | 95,831 | 790,000,000 | 100.00% |
- 109 -
募資概況
(四)主要股東名單
110 年 4 月 17 日
| (四)主要股東名單 | 110年4月17日 | |
|---|---|---|
| 股份 主要股東名稱 |
持 有 股 數 | 持 股 比 例 |
| 上揚資產管理股份有限公司 | 148,361,000 | 18.78% |
| 台中銀保險經紀人股份有限公司 | 28,416,000 | 3.60% |
| 久津實業股份有限公司 | 21,215,000 | 2.69% |
| 源興行銷股份有限公司 | 20,000,000 | 2.53% |
| 甲翌開發事業有限公司 | 18,607,000 | 2.36% |
| 新世鑫國際投資股份有限公司 | 18,481,000 | 2.34% |
| 林金燕 | 18,000,000 | 2.28% |
| 中國人造纖維股份有限公司 | 16,175,000 | 2.05% |
| 德興投資股份有限公司 | 12,864,000 | 1.63% |
| 磐亞股份有限公司 | 11,800,000 | 1.49% |
- 110 -
募資概況
(五)最近二年度每股市價、淨值、盈餘、股利及相關資料
| 年 度 項目 |
年 度 項目 |
年 度 項目 |
108年 | 109年 |
|---|---|---|---|---|
| 每股市價 (註1) |
最 高 |
17.65 | 19.25 | |
| 最 低 |
15.15 | 10.65 | ||
| 平 均 |
16.51 | 16.60 | ||
| 每股淨值 (註2) |
分 配 前 |
19.95 | 19.99 | |
| 分 配 後 |
19.95 | (註2) | ||
| 每股盈餘 | 加 權 平 均 股 數 |
790,000,000 | 790,000,000 | |
| 每 股 盈 餘 |
(0.18) | (0.02) | ||
| 每股股利 | 現 金 股 利 |
(註2) | (註2) | |
| 無償配股 | 盈餘配股 | - | - | |
| 資本公積配股 | - | - | ||
| 累積未付股利(註3 ) | - | - | ||
| 投資報酬 分 析 |
本 益 比(註4 ) | NA | NA | |
| 本 利 比(註5 ) | - | (註2) | ||
| 現金股利殖利率(註6) | - | (註2) |
-
註 1 :列示各年度普通股最高及最低市價,並按各年度成交值與成交量計算各年度 平均市價。
-
註 2 :每股股利係依上年度盈餘於本年度分配發放之情形填列。截至年報刊印日止 , 109 年度之盈虧撥補案尚未經股東常會決議通過。
-
註 3 :權益證券發行條件如有規定當年度未發放之股利得累積至有盈餘年度發放者 ,應分別揭露截至當年度止累積未付之股利。
-
註 4 :本益比=當年度每股平均收盤價/每股盈餘。
-
註 5 :本利比=當年度每股平均收盤價/每股現金股利。
-
註 6 :現金股利殖利率=每股現金股利/當年度每股平均收盤價。
-
111 -
募資概況
(六)公司股利政策與執行狀況及預期有重大變動之說明
1. 股利政策:
本公司企業生命週期處於景氣持續成長階段,公司營業規 模日益擴大,為可長久永續經營之事業。考量本公司未來資金 需求及長期財務規劃,茲將未來盈餘分派敘述如下:
本公司年度決算如有盈餘,依法提繳稅款、彌補累積虧損 後,次提百分之十為法定盈餘公積,但法定盈餘公積已達本公 司實收資本額時,得不再提列,其餘再依法令規定提列或迴轉 特別盈餘公積;如尚有餘額,併同累積未分配盈餘作為可供分 派盈餘,由董事會視營運需要酌予保留,並擬定盈餘分配議案 ,提請股東會決議分派股東紅利。
本公司分配股東紅利時,得以現金或股票方式為之,其中 現金股利不低於股東紅利總額之百分之十。
2. 股東會擬議股利分配情形:
本公司於民國 109 年 6 月 11 日股東常會及民國 110 年 3 月 18 日 之董事會,分別決議及擬議民國 108 年及 109 年度盈餘指撥及分 配案,因民國 108 年及 109 年度均為虧損,故未分派盈餘。本公 司民國 109 年度之盈虧撥補議案尚待於 110 年 6 月 15 日召開之股 東常會決議。
-
預期股利政策之重大變動:本公司配合公司法 240 條及 241 條條 文修訂,於第廿二屆董事會第十六次會議及 108 年股東常會通 過修訂本公司章程第廿七條之一:「分派股息及紅利或法定盈 餘公積及資本公積之全部或一部如以發放現金之方式為之,得 以章程授權董事會以三分之二以上董事之出席,及出席董事過 半數同意後為之,並報告股東會。」餘股利政策無重大變動。
-
(七)本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響
經本公司民國 110 年 3 月 18 日董事會決議, 109 年度不擬配發股東 股票股利及員工股票紅利,故不適用。
(八)員工、董事及監察人酬勞
-
公司章程所載員工及董事酬勞之成數或範圍:
-
本公司年度如有獲利,應提撥不低於百分之一為員工酬勞,由 董事會決議以股票或現金分派發放,其發放對象得包含符合一 定條件之從屬公司員工;本公司得以上開獲利數額,由董事會 決議提撥不高於百分之五為董事酬勞。
-
112 -
募資概況
員工酬勞及董事酬勞均應由董事會以董事三分之二以上之出席及 出席董事過半數同意之決議行之;員工酬勞並應提股東會報告。 公司尚有累積虧損時,應預先保留彌補數額,再依前項比例提 撥員工酬勞及董事酬勞。
- 本期估列員工、董事酬勞金額之估列基礎、以股票分派之員工 酬勞之股數計算基礎及實際分派金額若與估列數有差異時之會 計處理:
本公司員工酬勞及董事酬勞係依公司章程規定估列,並依員工 酬勞及董事酬勞之性質列為營業成本或營業費用。嗣後股東會 決議與財務報表估列數如有差異,視為估計變動,列為次年度 之損益。
- 董事會通過分派酬勞情形:
本公司 109 年度係為虧損狀況,故並無估列員工酬勞及董事酬 勞。
- (1) 以現金或股票分派之員工酬勞及董事、監察人酬勞金額。 若與認列費用年度估列金額有差異者,應揭露差異數、原 因及處理情形:無此情形。
- (2) 以股票分派之員工酬勞金額及占本期個體或個別財務報告 稅後純益及員工酬勞總額合計數之比例:無。
-
前一年度員工、董事及監察人酬勞之實際分派情形(包括分派 股數、金額及股價)、其與認列員工、董事及監察人酬勞有差 異者並應敘明差異數、原因及處理情形:
- 本公司民國 108 年度及 109 年度係為虧損狀況,故並無分配及估 列員工酬勞及董監酬勞。
-
(九)公司買回本公司股份情形:無。
二、公司債辦理情形:無。
三、特別股辦理情形:無。
四、海外存託憑證辦理情形:無。
- 113 -
募資概況
。 五、員工認股權憑證辦理情形:無
-
(一) 公司尚未屆期之員工認股權憑證揭露截至年報刊印日止辦理情形 及對股東權益之影響,屬私募員工認股權憑證者,應以顯著方式 標示:本公司未辦理員工認股權憑證。
-
(二) 累積至年報刊印日止取得員工認股權憑證之經理人及取得憑證可 認股數前十大員工之姓名、取得及認購情形:本公司未辦理員工 認股權憑證。
六、限制員工權利新股辦理情形:無。
-
(一)公司尚未全數達既得條件之限制員工權利新股應揭露至年報刊印 日止辦理情形及對股東權益之影響:無。
-
(二)累積至年報刊印日止取得限制員工權利新股之經理人及取得股數 前十大之員工姓名及取得情形:無。
七、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形:無。
本公司並無辦理併購或受讓他公司股份發行新股之情形。
-
(一) 最近年度及截至年報刊印日止已完成併購或受讓他公司股份發行 新股者:無。
-
(二) 最近年度及截至年報刊印日止已經董事會決議通過併購或受讓他 公司股份發行新股者其執行情形及被併購或受讓公司之基本資料 :辦理中之併購或受讓他公司股份發行新股應揭露執行情形及對 股東權益之影響:無。
八、資金運用計畫執行情形
不適用。
- 114 -
營運概況
伍、營運概況
一、業務內容
-
(一)業務範圍:所營事業依照本公司章程第二條規定如下:
-
一、 A101020 農作物栽培業。
-
二、 A101030 特用作物栽培業。
-
三、 A102020 農產品整理業。
-
四、 A102050 作物栽培服務業。
-
五、 B202010 非金屬礦業。
-
六、 B601010 土石採取業。
-
七、 C110010 飲料製造業。
-
八、 C111010 製茶業。
-
九、 E801010 室內裝潢業。
-
十、 E801030 室內輕鋼架工程業。
-
十一、 E901010 油漆工程業。 十二、 F102030 菸酒批發業。 十三、 F102050 茶葉批發業。 十四、 F102040 飲料批發業。 十五、 F102170 食品什貨批發業。 十六、 F201010 農產品零售業。 十七、 F203010 食品什貨、飲料零售業。 十八、 F203020 菸酒零售業。
-
十九、 F108031 醫療器材批發業。
-
二十、 F208031 醫療器材零售業。
-
廿一、 F401161 菸類輸入業。 廿二、 F401171 酒類輸入業。 廿三、 F109070 文教、樂器、育樂用品批發業。 廿四、 F209060 文教、樂器、育樂用品零售業。 廿五、 F113020 電器批發業。 廿六、 F213010 電器零售業。 廿七、 F113050 電腦及事務性機器設備批發業。
-
115 -
營運概況
廿八、 F213030 電腦及事務性機器設備零售業。
廿九、 F113070 電信器材批發業。
卅 、 F213060 電信器材零售業。
卅一、 F116010 照相器材批發業。
卅二、 F216010 照相器材零售業。
卅三、 F105050 家具、寢具、廚房器具、裝設品批發業。 卅四、 F205040 家具、寢具、廚房器具、裝設品零售業。 卅五、 F401010 國際貿易業。 卅六、 F501030 飲料店業。
卅七、 F501050 飲酒店業。
卅八、 F501060 餐館業。
卅九、 HZ02010 金融機構金錢債權收買業務。
四十、 HZ02020 辦理金融機構金錢債權之評價或拍賣業務。
四十一、 H701010 住宅及大樓開發租售業。
四十二、 H701020 工業廠房開發租售業。
四十三、 H701040 特定專業區開發業。
四十四、 H701060 新市鎮、新社區開發業。
四十五、 H701080 都市更新重建業。 四十六、 H703090 不動產買賣業。 四十七、 H703100 不動產租賃業。 四十八、 H703110 老人住宅業。 四十九、 I101070 農、林、漁、畜牧顧問業。
五十 、 I101090 食品顧問業。 五十一、 IG01010 生物技術服務業。 五十二、 JD01010 工商徵信服務業。 五十三、 D101060 再生能源自用發電設備業。 五十四、 D401010 熱能供應業。
五十五、 A102041 休閒農業。
五十六、 ZZ99999 除許可業務外,得經營法令非禁止或限制之 業務。
- 116 -
營運概況
1. 本公司所營業務之主要內容及其營業比重
| 主要項目 | 109年營業比重 |
|---|---|
| 百貨貿易 | 95.74% |
| 租 賃 |
2.09% |
| 其 他 |
2.17% |
| 合 計 |
100.00% |
2. 本集團目前之商品項目
| 2.本集團目前之商品項目 | |
|---|---|
| 茶業 | 現有客戶:包裝飲料廠、手搖茶連鎖店、飯店、咖啡店,與上架 通路銷售以下商品: 1.大包裝客製化商用茶葉。 2.大包裝商用批發粗製茶茶葉。 3.小包裝規格品商用茶葉。 4.上架通路包裝茶與茶包。 |
| 內湖企 總小舖 |
1.茶與咖啡飲品的內用與外帶。 2.販售自有品牌各式咖啡與茶品-有機、自然農法、慣行農法散茶 /茶包/禮盒。 3.「農林小舖」茶食、茶點、果乾…等。 |
| 鹿篙咖 啡莊園 |
1.自有「鹿篙咖啡」莊園品牌的咖啡商品-咖啡豆、掛耳包及咖啡 禮盒為大宗。 2.複合輕食甜品,自有「鹿篙」單品或義式咖啡及茶飲。 3.「農林小舖」茶食及特色茶商品。 |
| 日月 老茶廠 |
1.老茶廠自栽、自產、自製紅茶(含有機栽種、自然農法及慣行 農法產品)。 2.老茶廠在地時令自助餐食及冷泡茶。 3.農林自有品牌在地「鹿篙咖啡」、「農林小舖」商品及外購本 土自然無化學添加物之農產加工品。 |
| 銅鑼 茶廠 |
1.茶園導覽、採茶、製茶DIY一日茶農體驗活動。特色採茶人餐 、簡餐及茶、咖啡飲品。 2.「銅鑼茶廠」品牌茶紅茶及在地特色「東方美人茶」。 3.自有農林品牌的茶品,含有機、自然農法、慣行農法散茶/茶 包/禮盒,及自有品牌「鹿篙咖啡」以及外購茶具、鐵壺及相 關茶之文創。 |
- 117 -
營運概況
| 熊空休 閒農場 |
1.「熊空」品牌慈心有機認證的-「有機碧螺春綠茶」、「有機 蜜香紅茶」。 2.農場自產有機蔬果及延伸的無添加物的有機李子醋、李子醬。 3.「農林」品牌茶含有機、自然農法、慣行農法各色散茶/茶包/ 禮盒。 4.自有品牌「鹿篙咖啡」及「農林小舖」茶食、茶點、果乾…等 茶食相關食品,配合外購茶具、鐵壺及相關茶之文創商品。 5.供應冷熱飲簡餐,訪客亦可在有機生態茶園觀賞四季花卉林木 ,或走覽坐賞於林間咖啡屋。 |
|---|---|
| 大寮 茶文館 |
1.獨賣稀少的「野放茶」及「古樹茶」亦是茶文館的主要品牌茶。 2.預約茶文演繹導覽,或不定時茶文藝展。 3.販售冷茶飲,「農林」茶品及「鹿篙咖啡」以及「農林小舖」 茶食、茶點、果乾…等茶食相關食品,配合外購茶具、鐵壺及 相關茶之文創商品。 |
| 大溪 老茶廠 |
1.特訂自助舒食餐,手作甘茶蛋、甜點,餐食。 2.導覽老茶廠人文歷史、建築、茶廠製茶時空轉換的風華再現。 3.「大溪老茶廠」品牌茶-在地自然農法的「蜜香紅茶」。 4.公司「農林」品牌各類茶品如散茶/茶包/禮盒,以及「鹿篙咖 啡」及「農林小舖」茶食、茶點、果乾…等茶食相關食品。 5.外購茶具、鐵壺及相關茶之文創商品。 |
| 進出口 特販 |
1.自有品牌:農林自有品牌商品於全聯通路上架。 2.國外代理品牌:義大利德威樂「Divella」系列產品、澳洲葛蕬 紅酒。 3.經銷通路:進口威士忌全聯通路上架。 |
| 內裝 工程 |
輕隔間牆工程、天花板工程、地板工程及室內裝潢工程。 |
3. 本集團計畫開發之新商品
| 3.本集團計畫開發之新商品 | |
|---|---|
| 茶業 | 金萱烏龍茶、紅烏龍、番庄烏龍茶及茶苗。 |
| 內湖企 總小舖 |
初期營運,以來客需求因應,調整推出合宜餐飲及商品。 |
| 鹿篙咖 啡莊園 |
1.加入品種咖啡如藝伎,並將增加焙火類別的焙豆。 2.咖啡周邊食品及商品。 |
| 日月 老茶廠 |
1.增加具生態理念的相關食品或農產品。 2.冷泡外帶茶1-2款新品,新包裝茶2-3款。 3.舒食自助餐依時令調整。 |
- 118 -
營運概況
| 銅鑼 茶廠 |
1.新包裝茶2-3款。 2.在地相關文創商品。 3.新增茶座區並調整採、製茶活動區以及製茶包裝區。 |
|---|---|
| 熊空休 閒農場 |
1.茶商品2~3款。 2.規劃園區野餐區,設立定點野餐領取。 |
| 大寮 茶文館 |
連結文化館特定活動,推出相關文創商品或與餐飲作結合。 |
| 大溪 老茶廠 |
1.增加特色茶飲。 2.調整茶品更多樣化並連結導覽介紹。 |
| 特販 | 新品茶包1-2款上架或特定客戶經銷。 |
| 行銷 | 1.汰舊包裝強化品牌。 2.秉持天然無添加化學原料食品-增加6-10款多元商品。 3.禮盒1-2款。 |
| 內裝工 程部 |
外牆美化工程(外牆拉皮工程)。 |
(二)產業概況
1. 產業之現況與發展
| 1.產業之現況與發展 | |
|---|---|
| 茶業 | 1.台灣為茶葉進口國,因茶飲料及泡沫紅茶手搖飲店蓬勃發展, 台灣茶葉進口比率約占總消耗量的75%,屬於台灣特色的商用 茶原料長期不足。本公司針對大宗商用茶缺口打造出【科技、 生態、食安】的老埤農場,利用科技管理提升效率及品質,機 械化生產降低成本支出,利用溯源管理保障食品安全,生產具 有特色及競爭優勢的商用原料茶。 2.本公司自營茶園計496公頃,其中包括老埤農場452公頃,皆已 逐步投入量產。 |
| 門市 營運 |
以公司品牌咖啡及茶為餐飲主要製作原料,以面對面方式與門店 及周邊客人互動,讓訪客及消費者能更了解在地茶與咖啡價值, 並建立品牌知名度,以培養忠誠度為任務之一。在廠區廠家全面 進駐後,營運將更趨活絡。 |
| 鹿篙咖 啡莊園 |
國內咖啡市場穩定成長,帶動咖啡人口增長。 規劃訪客可參與咖啡沖泡實習,享受自主研磨咖啡及沖泡手感。 此外預定導覽亦可了解一顆豆到一杯咖啡的製作過程,培養對喝 咖啡的興趣與樂趣。「鹿篙咖啡莊園」是一座生產咖啡,由種植 、採收、製作一貫系列,不同於一般的咖啡莊園據點。 |
- 119 -
營運概況
| 日月 老茶廠 |
1.茶產量因氣候、耕作或年份而有影響。公司在南投地區長年投 入耕作,面積雖達約20頃,然近年來受氣候變遷,也面臨茶產 減產問題,特別是有機與自然農法茶產。 2.疫情不定及陸客歸零等因素,對來客數與消費營運亦有很大影 響。 3.持續維護茶產品質,秉持理念開發新品,是一貫營運核心價值 ,也是引領更多客戶認識乾淨好茶好商品的契機。 |
|---|---|
| 銅鑼 茶廠 |
1.「東方美人茶」及「貓裡紅茶」為銅鑼茶產最主要的特色。 2.「一日茶農」DIY體驗活動,已逐年上軌道,另規畫新增加50 人座位區以接待大型團體活動,將活動和茶飲區分流,場內動 線更順暢外也可降低相互的干擾保持空間獨立性。 |
| 大溪 老茶廠 |
1.茶廠營運已歷經7年,老建物內裝與陳設都面臨逐步整建的必 要。 2.疫情時代不可測因素增加,營運多受影響,訪客停留與來客數 近年來相對降低。 3.後山茶園區塊已如計畫開始整建與開發,將是老茶廠風華營運 的另一新契機。 |
| 熊空休 閒農場 |
1.園區廣大需時不斷的整建維修,尤其是水源維護,特別是近年 天候乾旱,冬雨夏颱天候不佳,車行路窄彎轉會車時有狀況發 生,長久以來都是熊空最大考驗課題。 2.地處海拔700公尺山區鄰近台北,園區廣植杉木、山櫻、高山 杜鵑及落雨松等,四季各有風情。茶園遼闊,景色優美,漫步 茶園外,林間咖啡屋亦增色許多,也是訪客一再探訪流連的主 要原因。 3.不定時開發推出上山訪客合適餐食,以期服務更多客人需求。 |
| 大寮 茶文館 |
1.獨賣量少珍稀的「野放茶」及「古樹茶」,在靜謐的茶藝空間 說茶、識茶,緬懷舊日古宅風情,體會茶文演繹情緒。 2.缺少大眾運輸交通,較難引導入館訪客,積極爭取參與觀光工 廠公辦活動,以增加客源。 |
| 進出口 特販 |
1.品牌茶通路上架多年,消費口碑加上經年商譽,通路銷售佔有 一席之地。 2.代理商品受原廠政策及國內景氣影響較深。維護良好客情,爭 取原廠活動支援,帶動銷售成長。 |
| 行銷 | 1.持續審視時段上架商品,汰舊推新以維持產品競爭力。 2.堅持品牌理念,開發合適具競爭力商品。 |
- 120 -
營運概況
公司經營內裝工程其服務、品質一直深獲業界肯定,礙於管理支 內裝 出成本相較一般工程行、企業社者高。有鑑於此,發展策略平時 工程 將以承攬一般小型裝修工程培植優良協力廠商及與客戶建立好關 係,再伺機競標大型工程。
2. 產業上、中、下游之關聯性
A. 茶葉
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上游 中游 下游
外銷
茶行、茶莊、超級
精製茶廠 市場、量販店、百
貨超市
粗製茶廠
直營門市
直營門市
飲料製造商
茶農 、茶園
茶菁批發商
飲料製造商
茶行、茶莊、超
中小型茶廠 級市場、量販
店、百貨超市
農會、茶葉
合作社
外銷
消
費
者
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茶產業其上游主要從事茶菁採摘至粗製茶完成之經濟活動 ;中游產業則負責製成精製茶至分級包裝;下游產業則為 產品銷售通路分述製茶產業上、中、下游主要活動內容及 關連性如下:
- a. 上游-屬較勞力密集之產業,半發酵茶之產製技巧優於 其他國家。
從茶樹品種之培育、研究、種植至摘取茶菁,均需仰賴 人員之技術經驗累積,而粗製過程亦因產品化學作用之 時效性更需專業人員之經驗;台灣製茶業之發展甚早, 上游蓬勃發展,尤以國人嗜喝之半發酵茶產製技巧尤為 成熟。
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營運概況
b. 中游-中小型茶廠林立
泛指從事飲用茶葉之精製、加工及包裝之廠商,其經濟 效益在使上游完成之粗製茶具有市場性及保存價值,以 提高茶葉之附加價值,並兼具將市場訊息傳達予上游廠 商,從事品種開發或製程研發等改良,以生產符合市場 需求產品。
- c. 下游-傳統獨資經營茶莊、茶行林立
飲用茶葉經過精製、加工、包裝後即可由各通路銷售與 消費者,台灣製茶業之下游近年來受到量販店、電視購 物、網路購物等新通路的競爭,傳統茶行及茶莊之銷售 市場受限,較難符合經濟效益。
本公司有 3,731 餘公頃土地,以經營茶園、果園、林地為 主,並有導入 ISO 品管的製茶工廠,專精於茶園生產、茶 葉製造、茶葉銷售,經營業務橫跨上中下游,致力於自 有品牌為全方位的茶葉產銷業者。
B. 1. 進出口貿易
| 1.進出口貿易 | ||
|---|---|---|
| 上 游 全球各地 之製造商 貿 易 商 |
中游 貿 易 商 |
下游 |
| 通路、零售商 | ||
| 貿 易 商 | 貿易商 |
貿易業主要功能在於買賣之仲介、供需之撮合,其 上下游結構主要視其商品之種類有所差異。貿易商一方 面專注於跨國性及產業資訊的取得,一方面兼具財務操 作能力,得以資訊優勢及良好之財務週轉能力建構上下 游之往來關係。由於全球產業結構改變,部份貿易商的 上游採購對象也不再限於一國、一地,而所銷售的商品 種類不同,上游採購來源及下游銷售對象也有很大的差 異,整體而言,貿易業務對台灣經濟發展扮演重要的角 色,而與上下游廠商的合作關係也較為廣泛而密切。
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營運概況
2. 特販業務
上游:自擁茶園、咖啡園、精製廠、國外供應製造商。 中游:物流體系、經銷商、代理商、農林進口代理採購。
下游:連鎖超市、量販店、公司行號、一般消費者、經 銷商轉賣消費者。
C. 土地開發及內裝工程
上 游 中 游 下 游 地主、土地仲介 土地開發商、建 代銷或包銷機構 、土地整合(都 設公司、營造商 、中介商、物業 市更新)服務業 、建築經理公司 管理公司、建設 者、鋼鐵業、水 、金融機構、建 公司自銷部門 泥 築師事務所
土地開發上游主要為土地及建材取得,農林公司本 身坐擁台灣土地達 3,731 餘公頃,可供開發的土地價值高。 中游主要為投資及生產,由建設公司或土地開發商居於 協調整合及管理地位,其由上游取得土地後,委託建築 師(專業顧問)提供產品地位、規劃設計及營造公司施 工興建,並由金融業者提供資金融通,俟生產完成後委 託下游業者銷售或管理。
本公司位屬於上游及中游之角色,除於南投魚池茶 廠開發「日月老茶廠」致力於精緻休閒觀光農業推廣, 並成為中台灣重要觀光景點, 97 年於台北三峽成功開闢 「熊空休閒農場」後,於 102 年年底加入營運的還有新北 市三峽區「大寮茶文館」及桃園慈湖附近的「大溪老茶 廠」、 105 年 7 月的「銅鑼茶廠」、以及 108 年 8 月加入營 運的「鹿篙咖啡莊園」,這些休閒據點設立皆有助於增 加公司自產茶葉及咖啡的銷售量、推廣休閒事業的發展 以及提升公司周邊的土地價值。
另外苗栗地區三義 26 公頃拐子湖段土地工商綜合區 ,目前該土地以出售為原則。
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營運概況
內裝工程對外承攬之工程案件來源主要為公共工程 、建設公司、營造廠及建築師。一般公司取得承攬案後 ,依據合約規範購置材料,再依分項工程分包給加工廠 商及施工工班進行安裝施作。
3. 本集團產品之各種發展趨勢及競爭情形
| 內裝工程對外承攬之工程案件來源主要為公共工程 、建設公司、營造廠及建築師。一般公司取得承攬案後 ,依據合約規範購置材料,再依分項工程分包給加工廠 商及施工工班進行安裝施作。 3.本集團產品之各種發展趨勢及競爭情形 |
|
|---|---|
| 茶業 | 1.營運銷售自有茶園、茶廠生產的茶葉商品,從原料到半成品到 成品均送驗SGS農藥殘留檢驗,以區隔與小型茶廠競爭。 2.老埤農場種植品種及生產設備配置,係以製造不發酵茶、部分 發酵茶、全發酵茶等全系列茶品為目的,依照市場需求從事不 同的製程加工製造。可切實符合茶飲料走向,競爭者的原料都 以向小農收購或進口而來,農藥安全掌控,產品風味,產量等 各項穩定性皆較難掌控良好。綜上本公司具有競爭優勢。 |
| 內湖企 總小舖 |
面銷闡明在地茶與咖啡的商品營運理念,消費者對有信譽茶和飲 品更能信任與接受,未來企總商區廠家逐步進駐,消費可期。 |
| 鹿篙咖 啡莊園 |
1.咖啡人口逐年成長,台灣新一輩也屢獲國際比賽大獎,更帶動 咖啡消費市場。 2.培訓咖啡莊園專業人才,提升咖啡後製能力,展現在地莊園咖 啡最佳優勢。 3.堅持乾淨種植,訪客參訪咖啡園,眼見製程,是知識也是對種 植生產的信服。 |
| 日月 老茶廠 |
1.著重自然環境的種植與實踐,加上有機環保理念的經年推廣, 各項茶品皆有口碑,特別是台茶18號紅玉紅茶。 2.以在地時令食材為元素,所製作的原味舒食餐廣受好評。 3.導覽茶廠製茶過程,闡明人文的茶金歲月,見證老茶廠的歷史 與現今傳承,這些歷程除了是無法複製外,亦是老茶廠珍貴的 資產。 |
| 銅鑼 茶廠 |
1.一日茶農DIY活動的寓教於樂,寓觀光於茶產教育,帶動更多 訪客對茶產、製茶的認知,進而銷售購買。 2.在地「東方美人茶」秉持不斷提升品質,加上年年屢獲比賽大 獎,皆有助於茶品的推廣及穩定成長。 |
| 大寮 茶文館 |
1.量少質精的「古樹茶」與「野放茶」不同於市面一般茶品是其 最大優勢。 2.日式古宅賦予茶文空間美藝展演的策劃,其氛圍有別一般,亦 是茶文演繹的另一呈現。 3.惟茶文館量體較小,無公共運輸可直接到達,需更具時間耐心 培養特定客群。 |
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營運概況
| 熊空休 閒農場 |
1.堅持經年全區有機茶的栽種,極屬不易,加上地處標高700多 公尺山區,山區水源不易,栽種採收耗工費力,其特有的綠茶 風味也是茶產最有別於一般種植的價值。 2.園區遍植四季花木,林木各具其勢。漫步園區,視野廣闊,可 實際感受有機生態的茶園和環境。井然有序的園區是農場長年 用心經營與維護心血的顯現。 |
|---|---|
| 大溪 老茶廠 |
1.老茶廠最大的資產在於其質樸的歷史建築與人文風華,是無可 複刻的優勢。 2.大環境及疫情因素,來客受到影響。持續秉持種好茶及製好茶 理念,後山整建也按照計畫執行中,後疫情時期,未來發展仍 有無限商機。 |
| 特販 | 代理或通路經銷都受制於市場的被動消費,惟持續爭取原廠不定 時活動,活絡市場消費,利於通路佔有與品牌擴大。 |
| 行銷 | 1.無添加化學物、天然、自然、有機及在地食材是品牌商品先決 選擇條件,也是為消費者把關的最基本原則。 2.經時的消費市場探索以研發新商品,維護品牌一定的市場競爭。 |
| 內裝 工程 |
公司在工程技術、管理系統成熟及財務狀況健全之條件下,承接 2,500萬以上之工程案件應較一般工程行或企業社優勢,將以此為 努力目標。 |
(三)技術及研發概況
1. 最近年度及截至年報刊印日止投入之研發費用:
茶業 新品技術研發費用約 1,000 萬元。(詳年報 245 ~ 246 頁)
2. 最近年度及截至年報刊印日止開發成功之產品:
| 2.最近年度及截至年報刊印日止開發成功之產品: | |
|---|---|
| 茶業 | 開發商用蜜香紅茶銷售至手搖茶連鎖店與國際品牌飲料廠。 |
| 鹿篙咖 啡莊園 |
咖啡和茶相關飲品7款。 「農林小鋪」新商品上架14款。 |
| 日月 老茶廠 |
「日月老茶廠」品牌茶4款、冷泡茶2款、禮盒2款。(紫芽、蜜 香紅玉…) 舒食自助餐及20道季節菜色。 「農林小鋪」新商品上架14款。 |
| 銅鑼 茶廠 |
「農林小鋪」新商品上架14款。 「農林」品牌季節茶3品9款(東方美人茶、貓裡紅紅茶…) |
| 大寮 茶文館 |
「農林小鋪」新商品上架7款。 |
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營運概況
| 熊空 茶園 |
「農林」品牌季節茶2品9款。 「農林小鋪」新商品上架14款。 |
|---|---|
| 大溪 老茶廠 |
「農林」品牌季節茶3品9款。 「農林小鋪」新商品上架14款。 |
| 進出口 特販 |
「農林小鋪」新商品銷售14款。 |
(四)長、短期業務發展計畫
| 茶業 | 短期:1.以銷售老埤農場自有茶園茶葉為核心產品。 2.安排商用茶重點客戶參訪老埤農場的行程與簡報。 3.開發適合銷售國際機場免稅商店與餐飲通路的商品。 4.與國內各同業茶廠合作開發飲料廠與手搖茶客戶 長期:1.持續建立品牌知名度與各式銷售通路發展。 2.老埤農場量產商用茶葉,開發銷售大型飲料廠與手搖茶 連鎖店等客戶。 3.與國內各同業茶廠合作開發生產客製化茶葉。 |
|---|---|
| 內湖企 總小舖 |
短期:直接面對消費者,傳達生產銷售乾淨好茶、好咖啡及商品 和飲料理念。 長期:建立消費者對公司品牌認知和忠誠度。 |
| 鹿篙咖 啡莊園 |
短期:強化在地咖啡與進口咖啡的差異。認識在地咖啡、欣賞在 地咖啡、培養喝咖啡興趣。 長期:導覽咖啡種植及製程,發展沖泡實習或專業升級課程,帶 動消費,以及建立品牌咖啡忠誠購買力。 |
| 日月 老茶廠 |
短期:藉茶廠導覽傳遞歷史、製茶人文與製程的優勢,著重無毒 自然環境的教育理念,銷售乾淨好茶與時令食蔬餐飲。 長期:維護堅持品牌品質的一貫理念,尊崇固有乾淨好茶的種植 與消費認同。 |
| 銅鑼 茶廠 |
短期: 一日茶農寓教於樂的DIY採製茶實習,對茶葉種植及生產 有更深認識與品茶意識。 長期:堅持好茶、乾淨茶,延伸於在地「東方美人茶」的代名詞 與品牌忠誠度。 |
| 熊空休 閒農場 |
短期: 引導解說茶園環境、林木介紹及製茶過程,訪客對生態茶 區有更多瞭解,相對珍惜認知生態茶得之不易價值。 長期: 持續有機生態種植的一貫堅持,維護無汙染全生態的山林 環境。 |
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營運概況
| 大寮 茶文館 |
短期: 參與跨業或公辦活動,調整館內餐飲服務項目,放大客戶 需求吸引更多訪客。 長期: 持續策劃藝文美展,培養長期「生態茶」及「野放茶」的 品味,對應美藝客層的喜好,建立品牌忠誠度。 |
|---|---|
| 大溪 老茶廠 |
短期: 導覽茶廠美學,在呈現歷史製茶的風華中,讓訪客探究一 杯好茶的緣由。 長期: 堅持種好茶、製作乾淨好茶、分享好茶的信念,未來後山 開放時,可期有更多的空間讓訪客駐足,除欣賞體驗茶園 耕讀外,亦可品味簡單不凡的原味舒食餐。 |
| 進出口 特販 |
短期: 爭取通路佔有率,維護通路客情。 長期: 協力原廠,爭取活動資源以強化通路活動與商品迴轉。 |
| 行銷 | 短期: 協力各單位據點,審視商品與毛利,汰舊佈新,強化銷售 陣容。 長期: 探索市場商機,發展多元新品,強化品牌,創造商機。 |
| 內裝 工程 |
短期:1.配合客戶進行小型工程修繕承攬,維持與客戶及協力廠 商良性互動關係。 2.既有工程以管控好進度、品質,建立良好品牌及獲利為 目標。 3.配合公司活化土地進行開發休閒產業工程。 長期: 開發新客戶,持續與舊客戶維持良好互動,拓展業務範圍。 |
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營運概況
二、市場及產銷概況
(一)市場分析
-
本集團主要商品之銷售地區及市場占有率
-
(1) 本集團主要商品之銷售地區
| (1)本集團主要商品之銷售地區 | |
|---|---|
| 茶業 | 本公司茶葉主要銷售於台灣各大通路: 商用茶通路: 主要銷售手搖茶店、連鎖速食店、五星級飯店、中 西式餐廳、咖啡店、飲料廠。 包裝茶通路: 主要銷售超市、量販店、機場免稅商店。 |
| 內湖企 總小舖 |
企業園區內主客層的消費與贈禮,以及提供原有客戶及在地周邊 消費族群服務。 |
| 鹿篙咖 啡莊園 |
南投鹿篙所在地及公司門市休閒各據點訪客為主。 |
| 日月 老茶廠 |
以「日月老茶廠」門市訪客為主,宅配為輔。並供應理念相同的 通路,如主婦聯盟。 |
| 銅鑼 茶廠 |
到訪客層為主流購買,宅配客需求或送禮為輔。 |
| 熊空休 閒農場 |
1.現場來訪客為主。 2.長期客戶宅配購買。 |
| 大寮 茶文館 |
來訪或其他茶廠引薦訪客,以及宅配。 |
| 大溪 老茶廠 |
1.茶廠參訪訪客為主。 2.節慶公司行號送禮及長期忠誠客戶宅配。 |
| 進出口 特販 |
代理商品:主要經銷商。 自營商品:全聯社與一般直營客戶等。 |
| 內裝 工程 |
1.公司資產活化經營區域。 2.台灣地區之工業區、科學園區。 3.都會區內之辦公大樓、住宅、廠房。 |
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營運概況
(2) 本公司主要商品市場佔有率
本公司之營業範圍眾多,為目前國內唯一囊括茶葉產製銷 一條龍產業,包含自營製茶廠及商用飲料茶銷售、休閒相 關產業、進口商品代理、內裝工程、資產租賃及土地開發 等經營之企業,故無法取得其相關市場佔有率之統計資料。
2. 分析市場未來之供需狀況與成長性
| 2.分析市場未來之供需狀況與成長性 | |
|---|---|
| 茶 業 |
1.地球極端氣候的影響會造成茶葉原料的價格上漲。 2.消費市場的價格競爭激烈,沒有品牌特色的商品將被淘汰。 3.台灣茶飲消費市場每年穩定成長,在台灣泡沫紅茶店品牌帶動 下,中國及亞洲市場泡沫紅茶蓬勃發展,原料需求大。 4.台灣茶飲消費市場每年穩定成長。 5.手搖茶店普及於全世界,有助於茶葉市場活絡。 6.大型飲料品牌及連鎖泡沫紅茶店普遍重視原料安全,本公司溯 源管理模式具有優勢。 |
| 內湖企 總小舖 |
有機、自然的消費觀念漸趨成熟,乾淨茶市場有一定的成長。 隨著企總廠家逐步進駐,人流增加,日常銷售及公司行號年節禮 品需求皆可期。 |
| 鹿篙咖 啡莊園 |
近年咖啡人口與市場逐年成長,莊園種植生產真正台灣在地咖啡 ,咖啡品味有其特定特色。加上100%自主耕作,在地新鮮供需, 都較進口咖啡可期且較能掌握品質。 |
| 日月 老茶廠 |
乾淨、有機、無毒的商品觀念日益成熟,市場趨勢和消費需求也 漸擴大,市場雖非躍進式成長,但亦逐步中有一定的成長幅度。 |
| 銅鑼 茶廠 |
一日茶農活動近年口碑漸建立,訪客逐年成長。對參與的訪客而 言,「銅鑼茶廠」複合式的營運,既可滿足餐飲需求,亦可觀光 寓於育樂-更對茶產有更深度了解,未來成長仍有一定空間。 |
| 熊空休 閒農場 |
多年堅持高海拔有機耕作,品質與安全深受消費者肯定,特別是 馳名的「有機碧螺春」和「蜜香紅茶」。 園區除有機生態茶栽種 外,四季林木栽植有成,極目所見的山林美景,四季晴雨各有不 同風情。維護山林樹木之美,堅持有機生態茶栽種雖固然不易, 但也是永續經營向上成長的重要因素之一。 |
| 大寮 茶文館 |
茶文館-歷史的日式古宅,具有緬懷往日茶文風情的天然條件, 以參訪客群取向為方向,策劃茶文美藝美學活動,輔以量身打造 限量的「野放茶」及「古樹茶」,其不凡的滋味與品味,未來在 產量提升下必能帶動營運成長。 |
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營運概況
| 大溪 老茶廠 |
老茶廠的建築、製茶、人文是歷史所刻劃下來無法複刻的痕跡, 而這也是老茶廠茶品的溫度,非一般可比擬或取代。茶廠導覽緬 懷時空歷史,傳遞百年製茶與茶人精神,將帶動品牌茶銷售。 |
|---|---|
| 進出口 特販 |
持續增加通路分布,爭取原廠資源與參與行銷活動下,業績穩定 可逐步增長。 |
| 內裝 工程 |
目前業界工程案件發包方式仍以最低價取勝,而承攬輕隔間牆及 天花板等內裝工程之門檻又不高,相對競爭就較為激烈,另因施 工外加保固時間長,優良穩定協力廠商不易維持。因此未來還是 以承攬大型工程方向發展。 |
3. 商品競爭利基
| 3.商品競爭利基 | |
|---|---|
| 茶 業 |
1.股票上市公司,具有良好的企業社會形象。 2.自有茶園、茶廠管理生產製造與銷售,以區隔市場競爭。 3.老埤農場計畫申請「FSSC22000」與「HACCP」食品工廠安全 認證以及雨林聯盟認證。 4.針對大型連鎖客戶,提供客製化服務,合理滿足不同客戶的需求。 5.老埤農場發展以每年六次至七次收成之高產量茶園為目標,可 以取代進口茶葉輸入之現狀,提升國人喝茶的品質。 6.安全性高:採統一農藥安全管控及第三方逐批檢驗,為業界最 高標準。 7.品質穩定:單一產區茶葉原料,自動化生產廠。 8.供應量穩定:最大年產量可達3,000噸。 |
| 內湖企 總小舖 |
1.唯一自擁茶園、咖啡園的上市公司,百年製茶品牌傳承。 2.商品訴求乾淨、有機、自然農法,產品有保證,喝的安心信心。 |
| 鹿篙咖 啡莊園 |
1. 100%在地咖啡栽植,烘焙、生產製程完全自行掌握。 2.咖啡園區與製成的開放,讓消費者親眼所見,有一定的信心。相 較進口咖啡,在地生產咖啡的新鮮度,更有其攻不可破的口碑。 |
| 日月 老茶廠 |
品牌利基著重於優質的茶品質,餐飲及相關商品的「乾淨」、「 生態」、「環保」、「有機」、「土地」、「無毒」及「健康」 ,是經營多年的口碑,亦是消費認同的重要緣由。 |
| 銅鑼 茶廠 |
1.自有茶園遼闊環繞茶廠,先決條件得以實行「一日茶農」體驗 活動。茶園採茶、揉茶、焙茶到親手攜回自製茶,品嚐茶農採 茶套餐,非一般休閒據點可複製與模仿。 2.自栽、自產、自製的在地「東方美人茶」及「貓裡紅」紅茶, 年年獲獎,亦是一大利基。 |
- 130 -
營運概況
| 熊空休 閒農場 |
1.消費者心中口碑茶品「有機碧螺春」及「有機蜜香紅茶」特具 殊風味。 2.茶樹生長在海拔700公尺山區,獨立山頭,具有得天獨厚的天然 條件,是真正隔絕汙染的全區域有機生態茶園。 |
|---|---|
| 大寮 茶文館 |
超過35年生長的「野放茶」,全憑雨水地氣自然的生長;而「古 樹茶」是阿薩姆茶原生種,兩者都具滋味醇厚,甘甜耐泡的特質 ,是量少稀有不可多得的特色好茶。 |
| 大溪 老茶廠 |
大溪老茶廠以回歸自然農法的方式栽種,茶廠內70餘年歷史的骨 董級製茶機仍在運轉,映照農林製茶師百年如一日對於品質的堅 持,在老茶廠,茶不僅只是茶,是歷史時空傳承的靈魂,更是無 法複製的歷史軌跡與茶產溫度。 |
| 特販 行銷 |
1.通路客情操作嫻熟,代理商品皆具品牌國際知名度。 2.自營商品屬自擁品牌,茶品多樣化。從茶園栽種到一貫化生產 ,公司信譽有保證,讓消費安心有信心。 |
| 內裝 工程 |
公司工程技術、管理系統成熟外加財務狀況健全,所以承攬大型 工程之條件應較一般工程行或企業社優勢。 |
4. 發展遠景之有利、不利因素與因應對策
| 茶 業 |
有利因素:1.自有茶園茶廠管理,可以從茶園耕作到茶葉製作, 皆能保證商品品質與安全。 2.自有品牌的建立,可以長時間的經營與獲利。 3.公司財務健全,可做全農區規畫並分年投資導入設 備及技術。 4.長期建立與主力客戶間的深厚情誼,具銷售優勢。 5.老埤農場進行新品種研發、種植、新式灌溉系統、 機械式茶樹撫育採收系統、自動化製茶工廠等農業 技術事項投入,可與飲料廠客戶合作研究發展客製 化茶葉新品。 6.老埤農場基地種植平地茶樹,導入自動化撫育及採 收設備,推廣平地茶園經營,茶葉可銷售飲料廠與 手搖茶店之客戶。 不利因素:1.貨架通路茶葉競爭品牌眾多,價格競爭、品質參差 不齊。 2.商用茶通路客戶多數採購低價位茶葉。 3.老埤農場5月以後方能生產供應商用烏龍茶。 |
|
|---|---|---|
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營運概況
| 因應對策:1.持續建立品牌價值與各式銷售通路發展。 2.開發銷售與本公司品質與安全經營理念相同的客戶。 3.安排重點客戶參訪老埤農場的行程,建立客戶認同 ,有助於老埤農場產出茶葉的銷售。 4.參與國際食品展、茶展,進行外銷推廣。 5.建立品牌價值凸顯茶葉特色以區隔進口之廉價茶。 6.逐年增加產量並降低生產成本,提升品質來提高競 爭力。 7.與理念相同的茶葉同業策略聯盟,擴大市場佔有。 8.研發茶葉多元化的應用來增加使用量。 |
|
|---|---|
| 內湖企 總小舖 |
有利因素:1.延續台北都會區原忠實客群服務,擴大增加新地域 銷售培養新客群。 2.商品有保證,公司有信譽,道地台灣安心好商品。 不利因素: 總部商區廠商未完全進駐廠區,來客數受限。 因應對策: 強化舊有客戶,建立現有商區客戶客情,並延伸商區 外客層的連結。 |
| 鹿篙咖 啡莊園 |
有利因素:100%在地自主栽種生產的新鮮咖啡,莊園地處的優美 景緻亦是吸引訪客到訪的重要優勢。 不利因素: 在地風味與進口多樣性落差較大,在地咖啡變化性少 ,考驗職人專業的提升。 因應對策: 持續加強專業訓練,培養專業人才。 |
| 日月 老茶廠 |
有利因素: 品牌理念、商譽及對良好品質的堅持。 不利因素: 市場良莠商品眾,價格競爭激烈混亂。 因應對策: 堅持優良品質與品牌價值,落實品牌承諾。 |
| 銅鑼 茶廠 |
有利因素: 一日茶農採、製茶特有的茶人識茶之旅。 不利因素: 交通不便,地處需自行駕車之域,無公眾運輸可達。 因應對策: 強化FB及官網,並與旅遊據點或市場平台合作以接觸 更多的旅遊大眾。 |
| 熊空休 閒農場 |
有利因素:100%全區生態茶並具慈心有機驗證。鄰近大台北地區 ,車程不遠即可欣賞山林與四季花樹之美 。 不利因素: 地處山區山路狹窄,大型客車無法通行且較受氣候或 冬日多雨或颱風大雨道路坍方阻絕,造成遊客卻步。 因應對策: 因應道路災害,立即協調政府單位或合作工程單位及 時搶通。 |
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營運概況
| 大寮 茶文館 |
有利因素: 大寮茶文館原為昭和時期之日式古宅,經重新修繕後 ,集結歷史古蹟、藝文空間於一身,並以茶為載體, 透過品牌茶「野放茶」及「古樹茶」的風味帶領,讓 人充分感受台灣茶文化的獨特深厚。 不利因素: 無直達公共交通較不便利於一般訪客。 因應對策:1.持續美藝策展以增加客訪。 2.持續茶識課程以提升消費者對品茶、茶品的講究。 |
|---|---|
| 大溪 老茶廠 |
有利因素:1.茶廠人文歷史建築之美,已建立一定知名度。 2.自然農法蜜香紅茶已有一定口碑。 不利因素: 老茶廠修繕年限與區域整修需求逐年增大。 因應對策: 季或跨年度計畫配合茶廠訪客淡旺季做長期修繕規劃。 |
| 進出口 特販 |
有利因素: 代理具知名度品質商品,自有品牌商品亦具信譽。 不利因素: 市場費用提升,原料及運費價漲,成本提升。 因應對策: 整合市場區隔、有效運用資源。 |
| 內裝 工程 |
有利因素:1.公司信用度、穩定性高: 公司為上市公司財務、資產透明,相較一般工程行 、土木包工業穩定。業主及協力廠商對公司承攬大 型工程能力將較具信心。 2.職員穩定性較高,工程不因負責人員經常性變換而 產生混亂現象。 3.公司產業資源多元化,可長期培養優良協力廠商, 容易議價,有助於對外競爭以及人員生產力之彈性 調配。 4.公司有法務部門在契約與文書作業上可協助維護公 司權益。 5.公司長期經營,保固維修能力較獲得信任。 不利因素:1.目前業界工程發包仍以最低價者得標,公司機動性 及管理費用相較於一般工程行、企業社差。因此單 價較難競爭。 2.鮭魚返鄉效應,新建工程案突增,市場需求增加, 施工人員不足,造成成本提高影響毛利。 3.原物料單價漲幅劇烈,新建工程施工工期長,成本 不易掌控。 |
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營運概況
因應對策: 1. 與客戶建立良好關係,較易取得正確資訊,提高承 攬機會。
-
培植優良協力廠商,控管好工程進度及品質,減少 工程成本。
-
提升人員勞工安全衛生素養減少扣款,維持工程毛 利潤。
-
建立市場之人力、原物料行情變動調查機制,充分 掌握實際工程成本。
(二)主要產品之重要用途及產製過程
產製過程:整地 種植 撫育 採摘 茶菁 日光萎凋 茶 室內萎凋 炒菁 揉捻 團揉 初乾 業 最終乾燥 精製 成品 內湖企 總小舖[以公司自產茶與咖啡為原料,製成門市餐飲使用與銷售販賣。 ] 、 重要用途: 鹿篙咖啡豆 咖啡及飲品銷售。 → → 、 產製過程: 咖啡-自擁咖啡園,種植 採摘 水洗(日曬 蜜處 鹿篙咖 理)→生豆製成→挑豆去殼→烘焙 啡莊園 飲品-自有品牌咖啡豆為基底,專人手沖方式或咖啡 機製作供應。 , 重要用途:紅玉紅茶 茶葉及冷泡茶銷售。 產製過程: 茶葉因製程不同,區分為不發酵茶、部分發酵茶、全 日月 發酵茶,老茶廠紅茶屬全發酵茶。 老茶廠 → → → → → → 製造過程:茶菁 萎凋 揉捻 解塊 發酵 乾燥 精製分級 茶 飲: 日月品牌茶葉為原料,專人手沖泡製作供應。 、 重要用途:東方美人茶 茶葉及茶飲銷售。 產製過程: 銅鑼 1. 紅茶:茶菁 → 萎凋 → 揉捻 → 解塊 → 發酵 → 乾燥 → 精製分級 茶廠 2. 綠茶:茶菁 → 萎凋 → 炒菁 → 揉捻 → 乾燥 → 精製 → 包裝 3. 茶飲:銅鑼品牌茶葉為原料,現場沖泡製作供應。 、 重要用途:碧螺春綠茶 茶葉及茶飲銷售。 熊空休 1 . 綠茶:茶菁→萎凋→炒菁→揉捻→乾燥→精製→包裝 閒農場 2. 茶飲:熊空品牌茶葉為原料,現場沖泡製作供應。
- 134 -
營運概況
| 大寮 茶文館 |
重要用途: 茶葉「古樹茶」、「野放茶」、茶葉及茶飲銷售。 1.古樹紅茶:茶菁→萎凋→揉捻→解塊→發酵→乾燥→精製分級 2.野放綠茶:茶菁→萎凋→炒菁→揉捻→乾燥→精製→包裝 3.茶 飲:農林公司品牌茶葉為原料,現場沖泡製作供應。 |
|---|---|
| 大溪 老茶廠 |
重要用途:蜜香紅茶、茶葉及茶飲銷售。 產製過程: 1.紅茶:茶菁→萎凋→揉捻→解塊→發酵→乾燥→精製分級 2.綠茶:茶菁→萎凋→炒菁→揉捻→乾燥→精製→包裝 3.茶飲:大溪品牌茶葉為原料,現場沖泡製作供應。 |
| 進出口 特販 |
重要用途:Divella品牌,進口酒類商品及公司品牌茶,通路上架 及銷售。 產製過程: 1.國外原廠生產→代理協議→自行進口→經銷商或自行通路上架 →消費者。 2.公司品牌茶:茶原料源自農林自有茶園茶菁,粗、精製、包裝 一貫化完成生產。 |
| 內裝 工程 |
1.隔間牆工程:用於室內隔間分戶。 2.天花板工程:用於室內及廊道等。 3.地板工程:用於室內地坪及樓梯間。 4.吸音工程:用於機房、視聽教室等需與吵雜空間做隔絕之處。 |
(三)主要原料之供應狀況
| 茶 業 |
主要茶葉原料來源為自有茶園及茶廠生產,自製自銷,各茶廠生 產製造茶葉種類分別為: 1.熊空茶廠:有機碧螺春綠茶、有機蜜香紅茶、有機烏龍茶。 2.復興茶廠:青心甘綠茶、蜜香紅茶。 3.三義茶廠:包種茶、烏龍茶、蜜香紅茶、東方美人茶。 有機碧螺春綠茶、有機蜜香紅茶、有機烏龍茶。 4.魚池茶廠:紅玉紅茶、阿薩姆紅茶、紅韻紅茶。 5.老埤農場:阿薩姆綠茶、金萱綠茶、青心大冇綠茶、蜜香紅茶 、紅玉紅茶、青心大冇紅茶、阿薩姆紅茶、金萱紅 茶。 6.老埤精製廠:各茶廠集中茶葉於本廠精製包裝、生產、製造,成 為商品。 |
|
|---|---|---|
- 135 -
營運概況
| 內湖企 總小舖 |
由公司及各據點品牌商品供應無慮。 |
|---|---|
| 鹿篙咖 啡莊園 |
鹿篙莊園公司自擁土地,自主耕作、生產並依需求供應不同處理 的咖啡豆。 |
| 日月 老茶廠 |
公司自耕、自產、自製、代耕、外購加工、自銷。 |
| 銅鑼 茶廠 |
公司自擁農地、自栽、自產。 |
| 熊空休 閒農場 |
公司自耕、自產、自製、自銷。 |
| 大寮 茶文館 |
來自公司自耕、自產、自製之茶商品為主。 |
| 大溪 老茶廠 |
公司自擁農地、自耕、自產、自製、自銷。 |
| 特販 | 1.代 理:依通路或客戶需求,向國外原廠下單供貨。 2.來自台灣農林自擁茶園、咖啡園之原料。 |
| 內裝 工程 |
內裝工程所使用之材料,依建築師、業主設計之工程案件而有所不 同,故國內生產或國外進口之材料皆有,材料供應狀況尚稱穩定。 |
- 136 -
營運概況
- (四) 最近二年度任一年度中曾占進(銷)貨總額百分之十以上之客戶名 稱及其進(銷)貨金額與比例與增減變動原因。(如因契約不得揭 露客戶名稱,得以代號為之)
1. 最近二年度主要供應商資料
單位:仟元
| 單位:仟元 | 單位:仟元 | 單位:仟元 | 單位:仟元 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 108年 度 | 109年 度 | |||||||
| 項目 | 名 稱 | 金 額 | 占全年度 進貨淨額 比率 (%) |
與 發行人 之關係 |
名 稱 | 金 額 | 占全年度 進貨淨額 比率 (%) |
與 發行人 之關係 |
| 1 | SIM34 | 16,847 | 11.09% | 無 | SIM34 | 1,262 | 0.94% | 無 |
| 2 | T1093 | 15,517 | 10.22% | 無 | T1093 | 12,191 | 9.09% | 無 |
| 3 | 其他 | 119,524 | 78.69% | 無 | 其他 | 120,667 | 89.97% | 無 |
| 進貨淨額 | 151,888 | 100.00% | 進貨淨額 | 134,120 | 100.00% |
-
註 1 :列明最近二年度進貨總額百分之十以上之供應商名稱及其進貨金額與比例,但因契約約定不得揭 露供應商名稱或交易對象為個人且非關係人者,得以代號為之。
-
註 2 :截至年報刊印日前,本公司 110 年第一季財務資料尚未經會計師核閱。
-
註 3 :增減變動原因說明:無。
2. 最近二年度主要銷貨客戶資料
單位:仟元
| 單位:仟元 | 單位:仟元 | 單位:仟元 | 單位:仟元 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 108年 度 | 109年 度 | |||||||
| 項目 | 名 稱 | 金 額 | 占全年度 銷貨淨額 比率 (%) |
與 發行人 之關係 |
名 稱 | 金 額 | 占全年度 銷貨淨額 比率 (%) |
與 發行人 之關係 |
| 1 | R3334 | 41,657 | 13.93% | 無 | R3334 | 27,418 | 8.79% | 無 |
| 2 | 其 他 | 257,341 | 86.07% | 無 | 其 他 | 284,347 | 91.21% | 無 |
| 銷貨淨額 | 298,998 | 100.00% | 銷貨淨額 | 311,765 | 100.00% |
-
註 1 :列明最近二年度銷貨總額百分之十以上之客戶名稱及其銷貨金額與比例,但因契約約定不得揭露 客戶名稱或交易對象為個人且非關係人者,得以代號為之。
-
註 2 :截至年報刊印日前,本公司 110 年第一季財務資料尚未經會計師核閱。
-
註 3 :增減變動原因說明:無。
-
137 -
營運概況
(五)最近二年度生產量值
單位:公斤/仟元
| 單位:公斤/仟元 | 單位:公斤/仟元 | 單位:公斤/仟元 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 年度 生產 主要 量值 商品 |
108年度 | 109年度 | ||||
| 產 能 | 產 量 | 產 值 | 產 能 | 產 量 | 產 值 | |
| 茶 葉 | 764,658 | 808,186 | 215,108 | 695,606 | 619,208 | 183,768 |
| 其 他(註3) | - | - | 11,520 | - | - | 17,024 |
-
註 1 :產能係指公司經衡量必要停工、假日等因素後,利用現有生產設備,在正常運作 下所能生產之數量。
-
註 2 :各產品之生產具有可替代性者,得合併計算產能,並附註說明。
-
註 3 :其他係包括果乾、果醋、蜂蜜、糖果、花生醬、芝麻醬、米菓、茶麵線、苦茶油 、竹炭水、冷泡茶及咖啡等。
(六)最近二年度銷售量值
單位:銷量-公斤 / 噸 / 瓶 銷值-仟元
| 單位:銷量-公斤/噸/瓶 銷值-仟元 |
單位:銷量-公斤/噸/瓶 銷值-仟元 |
單位:銷量-公斤/噸/瓶 銷值-仟元 |
單位:銷量-公斤/噸/瓶 銷值-仟元 |
|||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 年度 銷售 主要 量值 商品 |
108年 度 |
109年 度 | ||||||
| 內 銷 | 外 銷 | 內 銷 | 外 銷 | |||||
| 量 | 值 | 量 | 值 | 量 | 值 | 量 | 值 | |
| 茶 葉 | 316,870 | 203,887 | - | - | 347,780 | 193,234 | - | - |
| 食 品 | 152,916 | 35,680 | - | - | 227,692 | 30,492 | - | - |
| 農 產 品 | 2,288 | 3,188 | - | - | 3,852 | 3,086 | - | - |
| 酒 | 2,458 | 9,608 | - | - | 3,629 | 8,942 | - | - |
| 內裝工程 | - | 5,448 | - | - | - | 6,768 | - | - |
| 其 他 | - | 41,187 | - | - | - | 69,243 | - | - |
| 合 計 | 474,532 | 298,998 | - | - | 582,953 | 311,765 | - | - |
- 138 -
營運概況
三、從業員工最近二年度及截至年報刊印日止,從業員工人數、 平均服務年、平均年齡及學歷分布比率
| 年 | 度 | 108年度 | 109年度 | 當年度截至 110年5月10日 (註1) |
|---|---|---|---|---|
| 個體 | 個體 | 個體 | ||
| 員工人數 | 管理幹部 | 52 | 51 | 50 |
| 研發人員 | 3 | 3 | 3 | |
| 職 員 |
115 | 124 | 128 | |
| 操作員 | 134 | 142 | 134 | |
| 合 計 |
304 | 320 | 315 | |
| 平 均 |
年 歲 |
41.2 | 40.0 | 40.6 |
| 平均服務年資 | 6.7 | 6.4 | 6.6 | |
| 學歷分佈 比 率 |
博 士 |
0 | 0 | 1 |
| 碩 士 |
10 | 10 | 10 | |
| 大 專 |
149 | 161 | 160 | |
| 高 中 |
93 | 100 | 97 | |
| 高中以下 | 52 | 49 | 47 |
- 註: 1. 應填列截至年報刊印日止之當年度資料。
四、環保支出資訊
(一)最近年度及截至年報刊印日止,因污染環境所遭受之損失
本公司不屬於環境污染之行業,且無污染環境之記錄。
(二)目前及未來可能發生之預估金額與因應措施
本公司以「健康、樂活、環保」及「與土地共生」為經營理念, 對於溫室氣體及環境保護議題非常重視,本公司所生產過程中並 無污染之虞,一般事業廢棄物皆委託合法之環保廠商清運,並訂 有 「 對溫室氣體管理之策略及方法」以資遵循,故截至年報刊印 日止,並無環境污染之情形。
- 139 -
營運概況
五、勞資關係
(一) 本公司各項員工福利措施、進修、訓練、退休制度與實施情形, 以及勞資間之協議與各項員工權益維護措施情形:
| 員工福利項目 | 實 施 情 形 |
|---|---|
| 工作環境 | 總公司位於台北市南港軟體園區,近南港交流道出口及三 鐵共構交通便利。園區內餐飲、金融、生活、醫療、通訊 設施完善,生活機能便利。 |
| 員工宿舍 | 本公司於新北市三峽、桃園大溪、苗栗銅鑼及屏東等地提 供優質免費員工宿舍,並備有空調、洗衣機、電視、網路 、廚房、交誼廳等設施,以解決遠道同仁住宿需求。 |
| 全月伙食補助 | 正職同仁除薪資外,每月另領取定額伙食費補助2,200元或 由公司聘請廚師提供團膳。 |
| 員工安全 | 本公司出入採門禁刷卡識別系統,平日及例假日皆由捷正 管理公司聘請保全維護出入安全,並配合管委會定期對建 築、消防、空調各設備做安全檢查。工作場合無危險機械 ,亦無產生汙染物、廢棄物或對環境造成傷害之物質,對 員工人身安全應無重大威脅。為重視員工健康,定期提供 員工免費健康檢查,並配合政府煙害防制法實施辦公室禁 煙及勸導員工戒煙運動;實施性別工作平等法,設立「性 騷擾申訴管道」,以保障員工工作安全。 |
| 福利措施 | (1) 凡本公司員工依據政府規定參加投保勞保、健保,對於 同仁生育、傷病、殘廢、老年、死亡、退休等之給付, 依照政府公佈「勞工保險條例」及「勞工保險條例施行 細則」,由公司辦理轉請勞工保險局給付。 (2) 公司員工不論職級或職務一律加入人壽保險,保費由公 司全額負擔,保險內容包括定期壽險、住院醫療險、意 外險、癌症險及職業災害保險等,員工配偶及未滿23歲 子女亦享有住院醫療、意外及癌症醫療險。 (3) 員工赴海外出差,不論職級一律為其辦理壹仟萬旅行平 安保險。 |
- 140 -
營運概況
| 員工福利項目 | 實 施 情 形 |
|---|---|
| (4) 正職員工試用期滿正式聘任後即加入本公司職工福利委 員會享有各項福利措施,包括三節慰勞金、員工自強活 動、健康檢查、球類聯誼賽、年終餐會等,且本公司另 外提供員工及子女之教育獎學金及婚喪喜慶之濟助及訂 定職業災害補償及員工撫恤辦法等等。 |
|
| 員工進修 | 本公司極力鼓勵員工利用時間加強進修,除自行申請在職 進修外,有關勞工局舉辦之勞工法規課程均安排同仁參加 ,另如相關主管單位證期局、證交所主辦之相關課程,單 位主管視業務需要機動調派同仁前往上課。 |
| 員工訓練 | 新進同仁皆需接受共同科目訓練(包括財務、採購、資訊、 法律基本常識、以及茶葉知識、各門市介紹、工作規則、個 人資料保護法、公司環境介紹及員工福利…等),各單位主 管視工作需要安排專業職務訓練(如休閒門市同仁皆須定期 接受茶葉專業知識訓練,含茶葉知識介紹、泡茶教學、咖啡 品項介紹、咖啡沖泡、門市接待禮儀訓練等,其他部門如 ERP作業訓練、行銷貿易人材培訓、公共關係…課程),另 本公司視業務需要不定期舉辦員工教育訓練,包括業務訓練 、新產品的認知、推廣、茶園整枝修剪、肥培管理、茶葉製 造實務課程、茶葉品評訓練等課程,財務部及人力資源部並 指派同仁參加『推動我國採用國際財務報導準則研討會』、 財務稅務相關宣導及勞動基準法修訂相關課程。 109年參加外部訓練: (1) 109年度財務部共有9人次參與持續進修訓練課程,時數 共為42.5小時,費用共計14.5仟元。 (2) 109年度稽核室接受稽核訓練課程有4人次,時數為24小 時,費用為12.5仟元。 (3) 人力資源部參與訓練課程共有2人次,時數為90小時, 費用為15.48仟元。 (4) 屏東分公司(老埤農場)共有28人次參與訓練課程,包 括一公噸以上堆高機操作回訓、農產品履歷輔導員、無 人機訓練、食品管制安全系統訓練班以及勞動基準法令 研習等,共計269.5小時,費用24.99仟元。 |
- 141 -
營運概況
| 員工福利項目 | 實 施 情 形 |
|---|---|
| (5) 大寮茶文館、日月老茶廠、大溪老茶廠共有5人次,參加 「防火人管理課程」、「觀光工廠觀摩」及「餐飲衛生講 習」等,時數為43小時,費用為4.8仟元。 (6) 品研課及特販課共有3人次,參加「食品管制安全系統 HACCP訓練」及「食品輸入業者訓練」,時數為73小 時,費用為9.4仟元。 (7) 茶業處魚池茶廠共有17人次參加「咖啡種植」、「友善 環境土壤管理」、「杯測師」以及「職安訓練」等相關 課程,共計92小時,費用為16.5仟元。 (8) 資產部共有2人次參加「百貨量販節能訓練」,共計8小 時。 (9) 法務室共有1人次參加「智財管理完善公司治理」,共計 3小時。 109年公司自辦教育訓練: (1)總公司共109人次參加人力資源部舉辦之「營業秘密暨合 理保密措施」、「勞工安全教育訓練」、「企業社會責 任報告書起始訓練」、「職能應用」,時數為156小時。 (2)總公司共48人次參加由資訊部主辦之「外部連線公司電 腦」教學,時數共計24小時。 (3)老埤農場、魚池茶廠、屏東分公司共12人次參加品研課 舉辦「丙級製茶教育訓練」,時數共計96小時。 (4)鹿篙咖啡莊園舉辦「勞工安全教育訓練」及「自衛消防 編組」、「手沖咖啡」等課程,共31人次參加,時數為 94小時。 (5)魚池茶廠、南投分公司及日月老茶廠共有92人次參加公 司所舉辦之「勞工安全衛生」等課程,時數為174小時。 (6)老埤農場共2,482人次參加除草機操作、剪茶機使用安全 作業、茶苗定植、培育、施肥管理、噴藥作業訓練及農 業機械操作等相關課程,時數為1,752.5小時。 (7)屏東分公司舉辦「食品登錄及食品追溯系統」課程,共 有6人次參加,時數共為36小時。 |
- 142 -
營運概況
| 員工福利項目 | 實 施 情 形 |
|---|---|
| (8)熊空茶廠、北區分公司、苗栗分公司、企總門市、大溪 老茶廠等舉辦「勞工安全教育訓練」課程,共有46位同 仁參加,時數共73小時。 (9) 109年共有52位到職同仁接受「新進同仁教育訓練」, 時數共為86.7小時。 本公司109年度共2,951人次參與訓練,時數共計3,144.2小 時,總計費用為140.71仟元。 |
|
| 退休制度 | 自94.7.1起配合勞工退休金新制之施行,除對於選擇舊制 之員工依據勞動基準法之規定仍按月提存百分之八點五八 退休準備金于臺灣銀行信託部孳息外,另由公司為新制之 員工提存薪資總額百分之六之退休金於勞保局個人專戶。 |
| 員工行為 倫理守則 |
本公司訂定有「員工行為或倫理守則」,本公司員工應盡忠 職守,遵守一切合理規章,服從各級主管之合理指揮,各級 主管對員工應親切指導,細心教誨,員工如遇請假或公出( 差)應按公司制定之出勤管理辦法及公出辦法辦理。對內應 認真工作,愛惜公物,減少資源浪費,提高生產品質與效率 ,對外不得以公司名義招搖撞騙及洩露業務秘密。 |
- 143 -
營運概況
員工行為或倫理守則:
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員工行為或倫理守則
- 103.03.05 訂定
-
1.本公司編製有工作規則,並訂有員工行為或倫理準則,作為員工平常工作 及行為之遵行依據。本公司員工應遵守道德行為守則如下:
-
(1)本公司員工於執行職務時,應注重團隊精神,摒棄本位主義;並應信 守誠實信用之原則,以及秉持積極進取、認真負責之態度。
-
(2)本公司員工不得因性別、種族、宗教信仰、黨派、性取向、職級、國 籍及年齡等因素,而彼此有任何形式之歧視和排擠。
-
(3)本公司員工應共同維護健康與安全之工作環境,不得有任何性騷擾或 其他暴力、威脅恐嚇之行為。
-
(4)本公司員工有責任維護及增加公司正當合法獲取之利益,並應避免:
- a.透過使用公司財產、資訊或藉由職務之便,致使本人或第三人獲取 私利之機會。
b.與公司競爭。
-
(5)本公司員工應公平對待業務往來之對象;與關係人進行交易時,不得 有特別優惠之情事。本公司員工於執行職務時,不得為本人或第三人 之利益,而有要求、期約、交付或收受任何形式之饋贈、招待、回扣 、賄賂或其他不當利益之行為。但其中饋贈或招待為社會禮儀習俗或 公司規定所允許者,不在此限。
-
(6)本公司員工就其職務上所獲悉之任何可能重大影響本公司證券交易價 格之資訊,在未經公開揭露之前,應依證券交易法規定嚴格保密,並 不得利用該資訊從事內線交易。
-
(7)本公司員工應彼此尊重個人隱私,不得散播謠言或造謠中傷。就其職 務上所知悉之事項或機密資訊,應謹慎管理,非經本公司揭露或因執 行職務之必要而為提供者外,不得洩漏予他人或為工作目的以外之使 用;離職後亦同。
-
(8)前項應保密之資訊,包括本公司之人員及客戶資料、發明、業務機密 、技術資料、產品設計、製造專業知識、財務會計資料、智慧財產權 等資訊,及其他所有可能被競爭對手利用,或洩漏之後對本公司或客 戶有損害之未公開揭露資訊。
-
144 -
營運概況
-
(9)本公司員工應確保所經手之各種形式文書資料正確與完整,並妥為保 存。
-
(10)本公司員工執行職務時,應避免資料、資訊系統、網路設備等資源 遭受竊取、干擾、破壞及入侵等情事,以保障本公司各項資訊之機 密性、完整性及可用性。
-
(11)本公司員工不得以任何方式影響其他員工為政治捐獻、支持特定政 黨或候選人、或參與其他政治活動。此外,亦應避免於上班時間及 工作場所從事政治活動。
-
(12)本公司員工應尊重智慧財產權相關法律規定,禁止非法使用或複製 有版權之智慧財產,包括書籍、雜誌及軟體等。
-
(13)本公司主管應加強宣導公司內部道德觀念,並鼓勵員工於發現有違 反法令規章或本守則之行為時,得以具名檢舉方式向主管呈報,公 司並應盡全力保密及保護呈報者之身份,使其免於遭受威脅。
-
2.本公司為維護兩性工作平等及提供員工免受性騷擾之工作及服務環境,訂 定有性騷擾事件防治與處理辦法,供全體員工遵行。
-
3.電腦為本公司員工必備之工具,為規範員工使用電子工具之行為,制定有 資訊安全政策、應用軟體使用規範及網路及電子郵件管理辦法供全體員 工遵行。
-
4.本公司為資訊系統使用公司,軟體之使用與開發與日常工作息息相關,為 保障智慧財產權,本公司已於員工僱用合約書上詳細規範,不得侵害第 三人之智慧財產權。
-
145 -
營運概況
員工申訴辦法:
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員工申訴辦法
104.12.22 訂定
依據:勞動檢查法第 32 條之規定辦理。
-
第 一 條 (受理申訴之單位或人員)
-
本公司員工如發現違反本辦法第二條各款所列範圍之內容規定 時,得逕向下列人員提出申訴:
一、所屬單位主管。
二、人力資源部。
- 第 二 條 (申訴之範圍)
員工得申訴之範圍:
-
本公司員工於在職期間發生下列情事,並能證明者,得提出申 訴:
-
一、因本公司現行之制度、規章、辦法或行政措施未盡事宜或 執行疏失,致損失,致損害其合法權益者。
-
二、因本公司其他員工之違法、濫權或不當對待行為,致侵犯 權益或影響正常工作者。
-
三、遭遇性騷擾情事時。(依據工作場所性騷擾防治措施申訴 及懲戒處理辦法)
-
四、其他與公務有關,有提申訴之必要且能證明者。
-
第 三 條 (申訴書格式)
本公司員工採用書面提出申訴時其申訴書格式應包括下列各款 ,並應自其權益受損發生日起 6 個月內提出:
一、受文者。
二、申訴具體內容。
- 三、申訴人姓名、地址及電話;服務單位名稱、地址及電話。 四、申訴日期。
第 四 條 (處理程序)
申訴處理程序:
- 146 -
營運概況
-
一、如向單位主管申訴得以口頭提出,其餘各款之申訴應以書 面提出。
-
二、如向單位主管申訴,受理人應於受理日起1個月內作成申 訴決定。申訴人不服前述決定者,得依申訴書格式,於1 個月內向人力資源部提出再申訴。
-
三、人力資源部受理再申訴事件,應於受理日起1個月內作成 申訴決定。申訴人不服前述決定者,得依申訴書格式,於 1個月內透過人力資源部向本公司勞資會議提出再申訴並 作成最終裁決。
-
四、申訴決定、最終裁決應以書面、密件回覆申訴人,並副知 人力資源部,再申訴事件決定應副知總經理。
-
第 五 條 (不予受理)
本公司員工申訴案件有下列各款情形之一時,不予受理:
-
一、同一事由經申訴程序處理結案或已撤回後,再提起申訴者。 二、無具體之事實內容或未具真實姓名者。
-
三、對不屬本辦法事項申訴範圍內之事項,提起申訴者。
-
第 六 條 (停止處理)
申訴人就申訴案件另行申請調解、提起訴訟者,即停止一切處 理流程。
- 第 七 條 (誣控濫告之處理)
本公司員工申訴案件經申訴決定結果,認屬誣控濫告者,依本 公司員工獎懲實施辦法議處。
-
第 八 條 (申訴人、申訴受理單位處理人員義務)
-
一、申訴人於申訴處理程序中,有接受查詢、忠實答覆詢問及 提供相關資料之義務。
-
二、申訴受理單位處理人員及相關關係人對於申訴案件應負保 密義務,若有違反者,經查屬實應送獎懲委員會依本公司 相關工作規則辦理。
-
三、凡受理申訴或再申訴之事件處理未獲結果前申訴人及負責 處理申訴事件人員,應絕對保密,不得對外公開。
-
四、因故意過失致案情外流之相關當事人,得經申訴委員會二 分之一以上決議,送交人力資源部依洩密之輕重情節予以 處分。
-
147 -
營運概況
-
五、各級主管及被申訴人對於申訴人不得有歧視、脅迫、調職 或其他不利之處理,並不得因其申訴而影響其工作。
-
六、申訴人及申訴受理人應保持就事論事的精神。申訴人有偽 證、誣陷、矇欺、惡意攻訐或蓄意擾亂本公司秩序及員工 向心者,應依相關規定懲處。
-
第 九 條 (申訴受理人之權限)
申訴受理人員就行政體系之授權範圍對申訴事由予以處理,應 秉諸公正、務實及誠信之精神,詳細蒐集資料、分析,儘速處 理完畢。
第 十 條 (結案期間)
申訴案件自受理之日起一個月內結案,必要時得延長一個月, 並應通知申訴人。
第十一條 本辦法經總經理核准後實施,修訂時亦同。
-
(二)最近年度及截至年報刊印日止因勞資糾紛所遭受的損失並揭露目 前及未來可能發生之估計金額與因應措施:無此情形。
-
148 -
營運概況
六、重要契約
截至年報刊印日止,仍有效存續及最近年度到期之供銷契約、技術合 作契約、長期借款契約及其他足以影響股東權益之重要契約之當事人 、主要內容、限制條款及契約起訖日期:
台灣農林(股)公司 重要契約
| 契約性質 | 當 事 人 |
契約起訖日期 | 主 要 內 容 | 限制 條款 |
|---|---|---|---|---|
| 租賃合約 | 雋大實業(股)公司 | 108.01.01-109.12.31 | 雋大實業(股)公司 辦公室租賃契約書 |
無 |
| 租賃合約 | 萊爾富國際(股)公司 | 108.06.01-118.05.31 | 文德路房屋租賃合 約書 |
無 |
| 租賃合約 | 永大保全股份有限公司 | 109.02.01-110.01.31 | 老埤農場保全租賃 契約書 |
無 |
| 租賃合約 | 嘉捷公寓管理有限公司 | 109.11.01-110.12.31 | 亞洲廣場B1-B3保 全租賃契約書 |
無 |
| 租賃合約 | 陳環才、吳堅銘、中華 、台哥大、遠傳及亞太 |
108.10.01-114.09.30 | 內埔鄉龍泉段52、 180-1、749等地號 |
無 |
| 租賃合約 | 寶晶能源股份有限公司 | 108.02.20-129.06.30 | 老埤農場二期宿舍 屋頂 |
無 |
| 買賣合約 | 聯華製粉股份有限公司 | 108.10.01-109.09.30 | 義大利麵買賣合約 | 無 |
| 買賣合約 | 黃侯儒 | 109.09.01-110.05.30 | 稻草買賣合約 | 無 |
| 買賣合約 | 川崎機工株式會社 | 108.12.02-109.2.03 | 老埤農場茶園管理 機買賣合約 |
無 |
| 買賣合約 | 益昌瑞貿易有限公司 | 108.12.02-迄今 | 老埤茶廠色選機買 賣合約 |
無 |
| 工程合約 | 和寬工程有限公司 | 107.04.24-迄今 | 銅科北側住宅污水 處理設備工程 |
無 |
| 工程合約 | 和寬工程有限公司 | 107.04.24-迄今 | 銅科北側工綜污水 處理設備工程 |
無 |
| 工程合約 | 拓能工程科技有限公司 | 107.05.01-110.12.31 | 老埤農場第三區及 第四區水保工程 |
無 |
| 工程合約 | 拓能工程科技有限公司 龍威營造有限公司 |
107.06.01-109.03.06 | 老埤茶廠建築新建 工程 |
無 |
- 149 -
營運概況
| 契約性質 | 當 事 人 |
契約起訖日期 | 主 要 內 容 | 限制 條款 |
|---|---|---|---|---|
| 工程合約 | 鼎信營造有限公司 | 108.07.29-110.06.30 | 老埤農場集貨倉庫 建築興建工程 |
無 |
| 工程合約 | 欣屏天然氣(股)公司 | 107.12.03-123.12.12 | 老埤茶廠天然氣本 支管工程 |
無 |
| 工程合約 | 協成水電工程事業有限 公司 |
107.06.15-109.12.31 | 老埤茶廠建築水電 工程 |
無 |
| 工程合約 | 耒碩農業科技有限公司 | 107.09.15~109.04.28 | 老埤第三及第四期 農區滴灌供水灌溉 |
無 |
| 工程合約 | 拓能工程科技有限公司 | 107.10.09-109.04.28 | 老埤第二期茶區三 號及四號泵站機房 |
無 |
| 工程合約 | 拓能工程科技有限公司 | 107.11.23-109.07.31 | 老埤農場二期宿舍 建築興建工程 |
無 |
| 工程合約 | 益菱工業股份有限公司 | 109.11.05-110.02.04 | 老埤茶廠輸送帶設 備及自動控制工程 |
無 |
| 工程合約 | 長豐工程顧問(股)公司 | 109.02.20-迄今 | 銅鑼九湖北段產業 園區工程 |
無 |
| 工程合約 | 大茂空調企業有限公司 | 109.04.27-109.10.27 | 老埤茶廠建築隔間 及空調裝配工程 |
無 |
| 工程合約 | 中華工程股份有限公司 | 109.04.01-110.06.30 | 華銀資訊、華南頂 埔大樓輕隔間工程 |
無 |
| 工程合約 | 日聖工程有限公司 | 109.06.18-110.03.31 | 桃園大溪森林休閒 農場水保計畫工程 |
無 |
| 工程合約 | 容豐國際開發顧問股份 有限公司 |
109.09.18-迄今 | 銅鑼竹圍段遊憩設 施區開發案 |
無 |
| 工程合約 | 邑川營造工程有限公司 | 109.10.28-110.06.30 | 老埤農場路面加封 工程 |
無 |
| 工程合約 | 科菱冷凍空調科技股份 有限公司 |
109.11.12-迄今 | 老埤茶廠倉庫冷藏 庫設備工程 |
無 |
| 工程合約 | 森淨科技股份有限公司 | 109.12.22-迄今 | 老埤茶廠製茶產線 監控系統工程 |
無 |
| 工程合約 | 雅發工程有限公司 | 109.12.01-110.02.28 | 老埤茶廠電培箱及 包裝部配電工程 |
無 |
| 科專計畫 | 行政院農業委員會 | 108.01.01-109.12.31 | 老埤農場農業業界 科專計畫 |
無 |
- 150 -
營運概況
| 契約性質 | 當 事 人 |
契約起訖日期 | 主 要 內 容 | 限制 條款 |
|---|---|---|---|---|
| 借款合約 | 彰銀南港科學園區分行 | 109.10.01-111.10.01 | 中期借款 | 無 |
| 借款合約 | 彰銀南港科學園區分行 | 109.10.01-112.10.01 | 中期借款 | 無 |
| 借款合約 | 彰銀南港科學園區分行 | 109.05.19-119.03.19 | 長期借款 | 無 |
| 借款合約 | 兆豐票券 | 110.01.11-112.01.10 | 中期借款 | 無 |
| 借款合約 | 華南復興分行 | 108.05.22-118.05.22 | 長期借款 | 無 |
| 借款合約 | 華南復興分行 | 109.06.02-111.06.02 | 中期借款 | 無 |
| 借款合約 | 華南復興分行 | 109.09.28-116.09.28 | 中期借款 | 無 |
| 借款合約 | 台企世貿分行 | 103.05.07-110.11.07 | 長期借款 | 無 |
| 借款合約 | 台企世貿分行 | 109.11.17-111.11.17 | 中期借款 | 無 |
| 借款合約 | 兆豐世貿分行 | 104.07.01-111.07.01 | 長期借款 | 無 |
| 借款合約 | 兆豐世貿分行 | 109.06.05-111.06.04 | 中期借款 | 無 |
| 借款合約 | 安泰銀行 | 109.12.28-112.12.28 | 中期借款 | 無 |
| 借款合約 | 農業金庫營業部 | 107.03.05-117.03.05 | 長期借款 | 無 |
| 借款合約 | 農業金庫營業部 | 110.03.25-113.03.25 | 中期借款 | 無 |
- 151 -
財務概況
陸、財務概況
一、最近五年度簡明財務報表、綜合損益表及會計師查核意見
(一)簡明資產負債表
1. 個別簡明資產負債表-採用國際財務報導準則
單位:新台幣仟元
| 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 年度 項目 |
最 近 五 年 度 財 務 資 料(註1~~.註~~5) | |||||
| 105年 | 106 | 107 | 108 | 109 | ||
| 流 動 資 產 |
2,194,314 | 1,061,347 | 1,105,072 | 1,113,001 | 1,178,483 | |
| 不動產、廠房及設備 (註2) |
3,793,420 | 4,272,205 | 6,017,285 | 6,091,527 | 6,504,497 | |
| 投資性不動產淨額 | 17,972,578 | 17,843,666 | 16,729,301 | 17,163,854 | 17,093,694 | |
| 無 形 資 產 |
759 | 2,838 | 2,328 | 1,948 | 1,512 | |
| 生物資產- 非流動 | 註4 | 註4 | 註4 | 註4 | 註4 | |
| 其 他 資 | 產 (註2) | 410,836 | 439,342 | 502,189 | 225,404 | 320,302 |
| 資 產 |
總 額 |
24,371,907 | 23,619,398 | 24,356,175 | 24,595,734 | 25,098,488 |
| 流動負債 | 分 配 前 | 1,135,186 | 885,066 | 499,045 | 618,539 | 1,001,587 |
| 分 配 後 (註3) |
1,520,160 | 1,270,016 | 736,010 | 註3 | 註3 | |
| 非 流 動 負 債 |
7,178,280 | 6,448,307 | 7,705,343 | 8,213,526 | 8,304,711 | |
| 負債總額 | 分 配 前 | 8,313,466 | 7,333,373 | 8,204,388 | 8,832,065 | 9,306,298 |
| 分 配 後 (註3) |
8,698,440 | 7,718,323 | 8,441,353 | 8,832,065 | 註3 | |
| 股 | 本 | 7,700,000 | 7,700,000 | 7,900,000 | 7,900,000 | 7,900,000 |
| 資 本 |
公 積 |
2,109,775 | 2,109,775 | 2,206,175 | 2,206,175 | 2,206,175 |
| 保留盈餘 | 分 配 前 | 6,248,657 | 6,476,327 | 6,086,068 | 5,705,191 | 5,688,758 |
| 分 配 後 (註3) |
5,863,683 | 6,091,377 | 5,849,103 | 5,705,191 | 註3 | |
| 權益總計 | 分 配 前 | 16,058,441 | 16,286,025 | 16,151,787 | 15,763,669 | 15,792,190 |
| 分 配 後 (註3) |
15,673,467 | 15,901,075 | 15,914,822 | 15,763,669 | 註3 |
-
註 1 :本公司 105 ~ 109 年度個別財務報告均經會計師查核簽證。
-
註 2 :本公司 105 ~ 109 年度無辦理資產重估價。
-
註 3 :本公司 105 年度股東會決議分配每股現金股利 0.5 元, 106 年度股東會決議分配每股現金股利 0.48734177 元, 107 年度股東會決議分配每股現金股利 0.3 元, 108 年度股東會決議不分派股利, 109 年度董事會決議不分派股利,尚待股東會通過。
-
註 4 :民國 106 年度依修正後 IAS41 將原列帳於生物資產之生產性植物重分類至不動產、廠房及設備,並 追溯調整民國 105 年度之帳面金額。
-
註 5 :截至年報刊印日前,本公司 110 年第一季財務資料尚未經會計師核閱。
-
152 -
財務概況
2. 合併簡明資產負債表-採用國際財務報導準則
單位:新台幣仟元
| 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 年度 項目 |
最近五年度財務資料(註1) | |||||
| 105年 | 106年 | 107年 | 108年 | 109年 | ||
| 流 動 資 產 |
2,207,450 | 1,061,347 | 1,105,072 | 不適用 | 不適用 | |
| 不動產、廠房及設備 (註2) |
3,823,875 | 4,272,205 | 6,017,285 | |||
| 投資性不動產淨額 | 17,972,578 | 17,843,666 | 16,729,301 | |||
| 無 形 資 產 |
759 | 2,838 | 2,328 | |||
| 生物資產-非流動 | 註4 | 註4 | 註4 | |||
| 其 他 資 產 (註2) | 367,331 | 439,342 | 502,189 | |||
| 資 產 |
總 額 |
24,371,993 | 23,619,398 | 24,356,175 | ||
| 流動負債 | 分 配前 | 1,135,272 | 885,066 | 499,045 | ||
| 分配後 (註3) |
1,520,246 | 1,270,016 | 736,010 | |||
| 非 流 動 負 債 |
7,178,280 | 6,448,307 | 7,705,343 | |||
| 負債總額 | 分 配前 | 8,313,552 | 7,333,373 | 8,204,388 | ||
| 分配後 (註3) |
8,698,526 | 7,718,223 | 8,441,353 | |||
| 歸 屬 於 母 公 司 業 主 之 權 益 |
16,058,441 | 16,286,025 | 16,151,787 | |||
| 股 | 本 | 7,700,000 | 7,700,000 | 7,900,000 | ||
| 資 本 |
公 積 |
2,109,775 | 2,109,775 | 2,206,175 | ||
| 保留盈餘 | 分 配前 | 6,248,657 | 6,476,327 | 6,086,068 | ||
| 分配後 (註3) |
5,863,683 | 6,091,377 | 5,849,103 | |||
| 非 控 制 權 益 |
0 | 0 | 0 | |||
| 權益總額 | 分 配前 | 16,058,441 | 16,286,025 | 16,151,787 | ||
| 分配後 (註3) |
15,673,467 | 15,901,075 | 15,914,822 |
-
註 1 :本公司 104 ~ 107 年度合併財務報告均經會計師查核簽證。
-
註 2 :本公司 104 ~ 107 年度無辦理資產重估價。
-
註 3 :本公司 105 年度股東會決議分配每股現金股利 0.5 元, 106 年度股東會決議分配每股現金股利 0.48734177 元, 107 年度股東會決議分配每股現金股利 0.3 元。
-
註 4 :民國 106 年度依修正後 IAS41 將原列帳於生物資產之生產性植物重分類至不動產、廠房及設備,並 追溯調整民國 105 年度之帳面金額。
-
153 -
財務概況
(二)綜合損益表
1. 個別簡明綜合損益表-採用國際財務報導準則
單位:新台幣仟元
| 年度 項目 |
年度 項目 |
最 近 五 年 度 財 務 資 料(註1) | 最 近 五 年 度 財 務 資 料(註1) | 最 近 五 年 度 財 務 資 料(註1) | 最 近 五 年 度 財 務 資 料(註1) | 最 近 五 年 度 財 務 資 料(註1) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 105年 | 106年 | 107年 | 108年 | 109年 | ||
| 營 業 收 入 |
610,806 | 2,251,956 | 254,237 | 298,998 | 311,765 | |
| 營 業 毛 利 |
275,276 | 740,088 | 115,603 | 120,848 | 124,644 | |
| 營 業 損 益 |
(34,419) | 386,605 | (172,642) | (169,026) | (147,563) | |
| 營業外收入及支出 | 340,518 | 218,369 | 118,666 | (3,529) | 115,015 | |
| 稅 前 淨 利 (損) | 306,099 | 604,974 | (53,976) | (172,555) | (32,548) | |
| 本 期 淨 利 (損) | 310,166 | 622,093 | (41,988) | (145,955) | (17,351) | |
| 本期其他綜合損益 (稅後淨額) |
2,035 | (2,179) | (14,553) | (5,198) | 45,872 |
|
| 本期綜合損益總額 | 312,201 | 619,914 | (56,541) | (151,153) | 28,521 | |
| 每股盈餘 | 基 本 |
0.40 | 0.81 | (0.05) | (0.18) | (0.02) |
| 稀 釋 |
0.40 | 0.81 | (0.05) | (0.18) | (0.02) |
-
註 1 :本公司 10 5 ~ 10 9 年度個別財務報告均經會計師查核簽證。
-
註 2 :截至年報刊印日前,本公司 110 年第一季財務資料尚未經會計師核閱。
-
154 -
財務概況
2. 合併簡明綜合損益表-採用國際財務報導準則
單位:新台幣仟元
| 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 年度 項目 |
最 近 五 年 度 財 務 資 料(註1) | |||||
| 105年 | 106年 | 107年 | 108年 | 109年 | ||
| 營 業 收 入 |
610,770 | 2,251,921 | 254,237 | 不適用 | 不適用 | |
| 營 業 毛 利 |
275,240 | 740,053 | 115,603 | |||
| 營 業 損 益 |
(38,217) | 385,561 | (172,642) | |||
| 營業外收入及支出 | 344,316 | 219,413 | 118,666 | |||
| 稅 前 淨 利 (損) | 306,099 | 604,974 | (53,976) | |||
| 本 期 淨 利 (損) | 310,166 | 622,093 | (41,988) | |||
| 本期其他綜合損益 ( 稅 後 淨 額 ) |
2,035 | (2,179) | (14,553) | |||
| 本期綜合損益總額 |
312,201 | 619,914 | (56,541) | |||
| 淨利歸屬於母公司業主 | 310,166 | 622,093 | (41,988) | |||
| 淨利歸屬於非控制權益 | 0 | 0 | 0 | |||
| 綜合損益總額歸屬 於 母 公 司 業 主 |
312,201 | 619,914 | (56,541) | |||
| 綜合損益總額歸屬 於 非 控 制 權 益 |
0 | 0 | 0 | |||
| 每股盈餘 | 基 本 |
0.40 | 0.81 | (0.05) | ||
稀 釋 |
0.40 | 0.81 | (0.05) |
註 1 :本公司 105 ~ 107 年度合併財務報告均經會計師查核簽證。
(三)簽證會計師姓名及查核意見
| 年度或 期 別 |
事務所名稱 | 地 址 | 職 稱 | 姓 名 | 查帳意見 |
|---|---|---|---|---|---|
| 105年度 | 安永聯合 會計師事務所 |
台北市基隆路一段333號 9 樓 |
會計師 | 林麗凰 傅文芳 |
無保留意見 |
| 106年度 | 安永聯合 會計師事務所 |
台北市基隆路一段333號 9 樓 |
會計師 | 林麗凰 傅文芳 |
無保留意見 |
| 107年度 | 安永聯合 會計師事務所 |
台北市基隆路一段333號 9 樓 |
會計師 | 林麗凰 傅文芳 |
無保留意見 |
| 108年度 | 安永聯合 會計師事務所 |
台北市基隆路一段333號 9 樓 |
會計師 | 張志銘 馬君廷 |
無保留意見 |
| 109年度 | 安永聯合 會計師事務所 |
台北市基隆路一段333號 9樓 |
會計師 | 張志銘 馬君廷 |
無保留意見 |
- 155 -
財務概況
二、最近五年度財務分析
(一)個別最近五年度財務分析-採用國際財務報導準則
| 年 度(註1) 分析項目(註2) |
年 度(註1) 分析項目(註2) |
最近五年度財務 分 析 | 最近五年度財務 分 析 | 最近五年度財務 分 析 | 最近五年度財務 分 析 | 最近五年度財務 分 析 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 105年 | 106年 | 107年 | 108年 | 109年 | ||
| 財務結構 (%) |
負債占資產比率 | 34.11 | 31.04 | 33.68 | 35.90 | 37.07 |
| 長期資金占不動產、廠 房及設備比率 |
612.55 | 532.14 | 396.47 | 393.61 | 370.46 | |
| 償債能力 | 流動比率(%) | 193.30 | 119.91 | 221.43 | 179.94 | 117.66 |
| 速動比率(%) | 13.68 | 27.87 | 46.91 | 26.01 | 20.49 | |
| 利息保障倍數(倍) | 5.45 | 13.64 | 0.01 | (1.16) | 0.54 | |
| 經營能力 | 應收款項週轉率(次) | 4.36 | 43.46 | 13.95 | 17.60 | 17.30 |
| 平均收現日數 | 83.71 | 8.39 | 26.16 | 20.73 | 21.09 | |
| 存貨週轉率(次) | 0.16 | 1.07 | 0.17 | 0.20 | 0.21 | |
| 應付款項週轉率(次) | 0.72 | 2.28 | 0.60 | 11.26 | 11.26 | |
| 平均銷貨日數 | 2281.25 | 341.12 | 2,147.05 | 1,825.00 | 1,738.09 | |
| 不動產、廠房及設備週 轉率(次) |
0.25 | 0.55 | 0.04 | 0.04 | 0.04 | |
| 總資產週轉率(次) | 0.02 | 0.09 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | |
| 獲利能力 | 資產報酬率(%) | 1.44 | 2.74 | 0.00 | (0.35) | 0.18 |
| 權益報酬率(%) | 1.92 | 3.84 | (0.25) | (0.91) | (0.11) | |
| 稅前純益占實收資本額 比率(%) |
3.97 | 7.85 | (0.68) | (2.18) | (0.41) |
|
| 純益率(%) | 50.78 | 27.62 | (16.51) | (48.81) | (5.56) | |
| 每股盈餘(元) | 0.40 | 0.81 | (0.05) | (0.18) | (0.02) | |
| 現金流量 | 現金流量比率(%) | NA | 192.59 | NA | NA | NA |
| 現金流量允當比率(%) | 15.95 | 48.43 | 30.17 | 24.43 | 20.83 | |
| 現金再投資比率(%) | (8.70) | 25.68 | NA | NA | NA | |
| 槓 桿 度 | 營運槓桿度 | (6.75) | 1.76 | (0.36) | (0.43) | (0.63) |
| 財務槓桿度 | 0.35 | 1.13 | 0.75 | 0.69 | 0.65 | |
| 請說明最近二年度各項財務比率變動原因。(若增減變動未達20%者可免分析) 無。增減變動未達20% |
註 1 :本公司 105 ~ 109 年度個別財務報告均經會計師查核簽證。
-
註 2 :截至年報刊印日前,本公司 110 年第一季財務資料尚未經會計師核閱。
-
註 3 :計算公式請詳第 157 ~ 158 頁。
-
156 -
財務概況
(二)合併最近五年度財務分析-採用國際財務報導準則
| 年 度(註1) 分析項目(註3) |
年 度(註1) 分析項目(註3) |
最 近 五 年 度 財 務 分 析 | 最 近 五 年 度 財 務 分 析 | 最 近 五 年 度 財 務 分 析 | 最 近 五 年 度 財 務 分 析 | 最 近 五 年 度 財 務 分 析 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 105年 | 106年 | 107年 | 108年 | 109年 | ||
| 財務結構 (%) |
負債占資產比率 | 34.11 | 31.04 | 33.68 | 不適用 |
不適用 |
| 長期資金占不動產、廠房 及設備比率 |
607.67 | 532.14 | 396.47 | |||
| 償債能力 | 流動比率(%) | 194.44 | 119.91 | 221.43 | ||
速動比率(%) |
14.83 | 27.87 | 46.91 | |||
| 利息保障倍數(倍) | 5.45 | 13.64 | 0.01 | |||
| 經營能力 | 應收款項週轉率(次) | 6.78 | 75.28 | 13.95 | ||
| 平均收現日數 | 53.83 | 4.84 | 26.16 | |||
| 存貨週轉率(次) | 0.16 | 1.07 | 0.17 | |||
| 應付款項週轉率(次) | 0.72 | 2.28 | 0.60 | |||
| 平均銷貨日數 | 2281.25 | 341.12 | 2,147.05 | |||
| 不動產、廠房及設備週轉 率(次) |
0.25 | 0.55 | 0.04 | |||
| 總資產週轉率(次) | 0.02 | 0.09 | 0.01 | |||
| 獲利能力 | 資產報酬率(%) | 1.44 | 2.74 | 0.00 | ||
| 權益報酬率(%) | 1.92 | 3.84 | (0.25) | |||
稅前純益占實收資本額比 率(%) |
3.97 | 7.85 | (0.68) | |||
| 純益率(%) | 50.78 | 27.62 | (16.51) | |||
| 每股盈餘(元) | 0.40 | 0.81 | (0.05) | |||
| 現金流量 | 現金流量比率(%) | NA | 193.90 | NA | ||
現金流量允當比率(%) |
15.67 | 52.22 | 32.68 | |||
| 現金再投資比率(%) | NA | 25.90 | NA | |||
| 槓桿度 | 營運槓桿度 | (6.08) | 1.76 | (0.36) | ||
| 財務槓桿度 | 0.37 | 1.13 | 0.75 | |||
| 請說明最近二年度各項財務比率變動原因。(若增減變動未達20%者可免分析) 增減變動未達20% |
-
註 1 : 本公司 105 ~ 107 年度合併財務報告均經會計師查核簽證。
-
註 2 : 計算公式如下
-
財務結構
-
(1) 負債占資產比率=負債總額/資產總額。
-
(2) 長期資金占不動產、廠房及設備比率=(權益總額+非流動負債)/不動產、廠房及設備淨 額。
-
償債能力
-
(1) 流動比率=流動資產/流動負債。
-
(2) 速動比率=(流動資產-存貨-預付費用)/流動負債。
-
(3) 利息保障倍數=所得稅及利息費用前純益/本期利息支出。
-
157 -
財務概況
-
經營能力
-
(1) 應收款項(包括應收帳款與因營業而產生之應收票據)週轉率=銷貨淨額/各期平均應收款 項(包括應收帳款與因營業而產生之應收票據)餘額。
-
(2) 平均收現日數= 365 /應收款項週轉率。
-
(3) 存貨週轉率=銷貨成本/平均存貨額。
-
(4) 應付款項(包括應付帳款與因營業而產生之應付票據)週轉率=銷貨成本/各期平均應付款 項(包括應付帳款與因營業而產生之應付票據)餘額。
-
(5) 平均銷貨日數= 365 /存貨週轉率。
-
(6) 不動產、廠房及設備週轉率=銷貨淨額/平均不動產、廠房及設備淨額。
-
(7) 總資產週轉率=銷貨淨額/平均資產總額。
-
獲利能力
-
(1) 資產報酬率=〔稅後損益+利息費用×(1-稅率)〕/平均資產總額。
-
(2) 權益報酬率=稅後損益/平均權益總額。
-
(3) 純 益 率=稅後損益/銷貨淨額。
-
(4) 每股盈餘=(歸屬於母公司業主之損益-特別股股利)/加權平均已發行股數。(註 4 )
-
現金流量
-
(1) 現金流量比率=營業活動淨現金流量/流動負債。
-
(2) 淨現金流量允當比率=最近五年度營業活動淨現金流量/最近五年度(資本支出+存貨增加 額+現金股利)。
-
(3) 現金再投資比率=(營業活動淨現金流量-現金股利)/(不動產、廠房及設備毛額+長期 投資+其他非流動資產+營運資金)。(註 5 )
-
槓桿度
-
(1) 營運槓桿度=(營業收入淨額-變動營業成本及費用)/營業利益(註 6 )。
-
(2) 財務槓桿度=營業利益/(營業利益-利息費用)。
-
註 4 : 上開每股盈餘之計算公式,在衡量時應特別注意下列事項:
-
以加權平均普通股股數為準,而非以年底已發行股數為基礎。
-
凡有現金增資或庫藏股交易者,應考慮其流通期間,計算加權平均股數。
-
凡有盈餘轉增資或資本公積轉增資者,在計算以往年度及半年度之每股盈餘時,應按增資比例 追溯調整,無庸考慮該增資之發行期間。
-
若特別股為不可轉換之累積特別股,其當年度股利(不論是否發放)應自稅後淨利減除、或增 加稅後淨損。特別股若為非累積性質,在有稅後淨利之情況,特別股股利應自稅後淨利減除; 如為虧損,則不必調整。
-
註 5 : 現金流量分析在衡量時應特別注意下列事項:
-
營業活動淨現金流量係指現金流量表中營業活動淨現金流入數。
-
資本支出係指每年資本投資之現金流出數。
-
存貨增加數僅在期末餘額大於期初餘額時方予計入,若年底存貨減少,則以零計算。
-
現金股利包括普通股及特別股之現金股利。
-
不動產、廠房及設備毛額係指扣除累計折舊前之不動產、廠房及設備總額。
-
註 6 : 發行人應將各項營業成本及營業費用依性質區分為固定及變動,如有涉及估計或主觀判斷,應注 意其合理性並維持一致。
-
158 -
財務概況
三、最近年度財務報告之審計委員會審查報告
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財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項
柒、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項
一、財務狀況
| 一、財務狀況 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 年度 項目 |
108年度 |
109年度 | 差 異 | 分析 | |
| 金 額 | % | ||||
| 流動資產 | 1,113,001 | 1,178,483 | 65,482 | 5.88% | |
| 不動產、廠房及設備 | 6,091,527 | 6,504,497 | 412,970 | 6.78% | |
| 投資性不動產 | 17,163,854 | 17,093,694 | (70,160) | -0.41% |
|
| 其他資產 | 227,352 | 321,814 | 94,462 | 41.55% | 1 |
| 資產總額 | 24,595,734 | 25,098,488 | 502,754 | 2.04% | |
| 流動負債 | 618,539 | 1,001,587 | 383,048 | 61.93% | 2 |
| 長期借款 | 4,951,345 | 5,079,225 | 127,880 | 2.58% | |
| 遞延所得稅負債 | 3,235,082 | 3,204,341 | (30,741) | -0.95% |
|
| 其他非流動負債 | 27,099 | 21,145 | (5,954) | -21.97% |
3 |
| 負債總額 | 8,832,065 | 9,306,298 | 474,233 | 5.37% | |
| 股本 | 7,900,000 | 7,900,000 | 0 | 0.00% | |
| 資本公積 | 2,206,175 | 2,206,175 | 0 | 0.00% | |
| 保留盈餘 | 5,705,191 | 5,688,758 | (16,433) | -0.29% |
|
| 其他權益 | (47,697) | (2,743) | 44,954 | -94.25% | 4 |
| 權益總額 | 15,763,669 | 15,792,190 | 28,521 | 0.18% |
- 註: 最近二年度資產、負債及權益發生重大變動之主要原因及其影響,若影響重大者應說明未 來因應計畫。
ㄧ、 主要原因:
-
其他資產增加 94,462 仟元,主係本公司屏東老埤茶廠建設之投入增加所致。
-
流動負債增加 383,048 仟元,主係本公司因投入屏東老埤農場建設以致借款增加。
-
其他非流動負債減少 5,954 仟元,主係本公司淨確定福利負債及存入保證金減少所致。 4. 其他權益增加 44,954 仟元,主係對權益工具投資評價調整。
-
二、 因應計畫:
本公司在經營團隊帶領下,專注發展茶本業及相關休閒產業,除調整銷售產品組合, 致力提昇產品銷售毛利,創造品牌價值外,並取得屏東內埔老埤農場土地,採用大規 模機械化耕作以及導入產銷履歷管控作業以擴大茶葉種植規模、提升食安等級及降低 單位成本,預計規畫成為全台最大茶葉生產基地,期望未來 3 ~ 5 年內成為公司穩定營 收之重要動能。此外亦將審慎篩選具開發條件之土地,持續積極朝向自有土地開發、 活化資產價值努力,期許未來能為公司創造高營收之績效。
- 238 -
財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項
二、財務績效
財務績效之檢討與分析表
單位:新台幣仟元
| 年度 項目 |
108年度 |
109年度 | 差異 | 差異 | 分析 |
|---|---|---|---|---|---|
| 金 額 | % | ||||
| 營業收入 | 298,998 |
311,765 | 12,767 | 4.27% | |
| 營業毛利 | 120,848 |
124,644 | 3,796 | 3.14% | |
| 營業損益 | (169,026) |
(147,563) | 21,463 | -12.70% | |
| 營業外收入 | 193,723 |
194,229 | 506 | 0.26% | |
| 營業外支出 | (197,252) |
(79,214) | 118,038 | -59.84% | 1 |
| 繼續營業部門 稅前損益 |
(172,555) |
(32,548) | 140,007 | -81.14% | 1 |
| 所得稅利益 ( 費 用 ) |
26,600 |
15,197 | (11,403) | -42.87% | 2 |
| 繼續營業部門 稅後損益 |
(145,955) |
(17,351) | 128,604 | -88.11% | 1 |
| 本期損益 | (151,153) |
28,521 | 179,674 | -118.87% | 1 |
-
(一) 最近二年度營業收入、營業純益及稅前純益重大變動之主要原因分析:
-
營業外支出減少:繼續營業部門稅前損益、繼續營業部門稅後損益、本期損益增加:主 係本公司本期無提列投資性不動產減損損失所致。
-
所得稅利益減少:主係本公司因出售投資性不動產土地增值稅費用增加所致。
-
(二) 預期銷售數量與其依據:
-
本公司預期未來銷售數量將隨屏東老埤農場茶葉產量增加將而逐年倍增;休閒產業中 108 年 8 月加入營運的鹿篙咖啡莊園在 109 年表現持續亮眼,且因疫情國旅需求提升加上公司持 續建設及擴增觀光休閒亮點及景點,預期整體休閒產業業績亦會穩定成長;加上積極出租 持有之商辦以增加租賃收入,預期銷售額將會較前期增加。
-
(三) 對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫:
-
近年本公司積極復耕茶園並已在屏東內埔老埤農場建立大型機械化茶園生產基地,截至 109 年第一季止已完成全區 452 公頃茶區之種植, 107 年開始小量試產, 108 年茶業銷售額 已逐步上升,未來希望能提供安全無虞、品質及價格穩定之茶葉,成為全國最大商用茶 供應商,惟 109 年初開始受新冠狀肺炎疫情影響,餐飲 ( 手搖飲 ) 業生意受創連帶影響茶業 銷售,茶業部在此期間積極聯繫潛在客戶參訪老埤農場,期能增加拓展業務機會。
-
本公司目前有數個進行中之土地開發案及闢建中之休閒產業項目,主要分布於大台北地 區、桃園、苗栗及南投等地;另位於忠孝西路一段之商辦目前積極招商中,期望未來能 提高資產價值及增加營業收入
-
239 -
財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項
三、現金流量
(一)最近年度現金流量變動情形分析
單位:新台幣仟元
| 期初現金 餘 額 |
全年來自營業 活動淨現金流量 |
全年其他 現金流入(出)量 |
現金剩餘 數 額 |
現金不足額之補救措施 | 現金不足額之補救措施 |
|---|---|---|---|---|---|
| 投資計劃 | 理財計劃 | ||||
| 125,284 | (145,596) | 196,395 | 176,083 | - | - |
1. 109 年度現金流量變動情形分析:
-
(1) 營業活動:主係存貨與其他應收款和其他應付款之影響,致淨現金流出 145,596 仟 元。
-
(2) 投資活動:主係處分投資性不動產之現金流入和取得不動產、廠房及設備與預付 設備款之現金流出等影響,致淨現金流出 247,408 仟元。
-
(3) 籌資活動:主係利息費用支出和長﹑短期借款的現金流入等影響,致淨現金流入 443,803 仟元。
(二)流動性不足時之改善計劃:不適用。
(三)未來一年現金流動性分析:
單位:新台幣仟元
| 期初現金 餘 額 |
全年來自營業 活動淨現金流量 |
全年其他現金 流入(出)量 |
現金剩餘 數 額 |
現金不足額之補救措施 | 現金不足額之補救措施 |
|---|---|---|---|---|---|
| 投資計劃 | 理財計劃 | ||||
| 176,083 | 38,028 | (109,875) | 104,236 | - | - |
1. 110 年現金流量情形分析:
-
(1) 營業活動:主主因應收票據及帳款的現金流出及存貨和其他應付款的現金流入, 致淨現金流出 38,028 仟元。
-
(2) 投資活動:主係處分投資性不動產、長投股款之現金流入和取得不動產設備與生 物性資產之現金流出等,致淨現金流出 211,127 仟元。
-
(3) 籌資活動:主因利息費用支出及長、短期借期的淨現金入,致淨現金流入 101,252 仟元。
-
預計現金不足額之補救措施及流動分析:不適用。
-
240 -
財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項
四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響
- (一)重大資本支出之運用情形及資金來源:無。
五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫 及未來一年投資計畫
(一)轉投資政策
本公司轉投資政策近年來除原有之投資外,已不再進行其他的投 資規劃,以簡化公司之經營方向。
(二)轉投資事業之獲利或虧損主要原因、改善計畫及未來一年投資計畫
單位:新台幣仟元
| 單位:新台幣仟元 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 說明 項目 |
認列被 投資公司 最近年度 投資損益 |
政 策 | 獲利或虧損之主要原因 | 改善計畫 |
| 雋大實業 股份有限 公司 |
1,020 | 長期股 權投資 |
一○九年全球經濟因COVID- 19新冠病毒疫情蔓延,成長 出現大幅衰退與縮減,本公 司一○九年度營業收入為新 台幣壹億玖仟萬元,較一○ 八年度貳億伍仟伍佰萬元, 減少六仟伍佰萬元,營收衰 退25%,本期淨利為參佰參 拾柒萬元,每股盈餘為0.34 元,營收衰退主要為受新冠 病毒疫情已擴散全球,全球 經濟受影響,以致已承攬工 程工期延後,投入完工較少 ,亦無新承攬案件投入之故。 |
展望一一○年,全球COVID- 19新冠病毒疫情隨著全球多 國陸續施打疫苗與防疫措施 的強化,疫情日益獲得控制 ,利於全球經濟動能逐漸重 回正軌,而營建業因受到金 屬建材價格上揚與人工短缺 影響,波及工程進度,成本 不確定性高,雋大公司經營 方針說明如下: 外部環境:鎖定具有獨特及 較少競爭者之利基型個案, 慎選具有信譽卓著之客戶。 內部環境:精進個案之設計 、加工組裝及安裝內容、強 化任務型專案組織之執行能 力,提升工期時程、成本及 品質之控管能力。 |
- 241 -
財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項
六、風險事項分析
(一)風險管理政策
1. 本公司風險管理架構
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董事會
董事長
稽核室
總經理
各單位 財務處 法務部
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2. 風險管理政策
本公司董事會為風險決策之最高單位,對風險管理制度及 運作負最終責任,並依照本公司營運方針,在可承受之風險曝 險範圍內,預防任何可能的損失,在風險與報酬達成平衡的前 提下,增加股東財富,並達成資本配置之最佳化原則,擬定風 險管理政策及指導原則,督導各部門風險管理機制運作。
董事會稽核室負責評估公司內部控制制度及衡量營運效率 ,並適時提供建議。
本公司已訂定「台灣農林股份有限公司風險管理策略及辦 法」並於 109 年 11 月 12 日經本公司審計委員會及董事會審議通 過。
3. 風險管理組織與執掌
| 階 層 | 權 責 範 圍 |
|---|---|
| 董事會 | 為風險決策之最高單位,對風險管理制度及運作負最終責任,並 依照本公司營運方針,在可承受之風險曝險範圍內,預防任何可 能的損失,在風險與報酬達成平衡的前提下,增加股東權益,並 達成資本配置之最佳化原則。 |
- 242 -
財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項
| 階 層 | 權 責 範 圍 |
|---|---|
| 高階管理階層 (董事長、總經理、 副總經理) |
1.執行風險管理決策。 |
| 2.協調跨部門之風險管理互動與溝通。 | |
| 3.透過每月經營管理會議執行檢討營運成果。 | |
| 稽核室 | 督導各執行單位遵循核決權限與相關管理辦法及程序 並負責內部控制及內部稽核,針對缺失不定期提出檢討報告,以 確保本公司進行有效之作業風險管理。 |
| 法務部 | 提供法律諮詢及負責公司對外各項合約之研擬、審議、協調及處 理訴訟案件,以及統籌管理本公司各項商標,以維護公司權益。 |
| 財務處 | 1.為各業務部門之資金調度單位,負責檢視每一業務單位之資金 使用情況。 2.遵照「國際財務報導準則(IFRS)」、「國際會計準則(IAS)」及 政府法規等之相關規定。 3.主管機關年度定期財務查核。 4.每月透過經營管理會議協助檢討營運成果。 5.定期產出每季度及年度財務報告。 6.重要財務活動經董事會依相關規範及內部控制制度進行複核。 |
| 各部級主管 | 1.彙整風險管理活動執行結果。 |
| 2.協助與監督部門內各項進行風險管理活動。 | |
| 3.視外部環境及內部策略改變決定風險類別並建議承擔方式。 | |
| 4.進行風險調整後之績效衡量與協調。 | |
| 部門所屬之 各級單位主管 |
1.執行日常風險管理活動。 |
| 2.進行風險控管活動之自我評估。 |
-
109 年度風險管理之執行情形(已報告於 110 年 1 月 21 日董事會)
-
(1) 本公司參照上市上櫃公司企業社會責任實務守則第 25 條及 公司營運需要,除一般財務風險外,將供應鏈、食安、資 訊安全、職業安全衛生及其他等風險納入風險管控,以訂 定本公司「風險管理政策與程序辦法」並經 109 年 11 月 12 日 審計委員會及董事會決議通過。
-
(2) 稽核室負責評估公司內部控制制度及衡量營運效率,每年 年底提出次年度之查核計畫,經審計委員會及董事會通過 後將依各月份之交易循環內容進行各單位之稽核作業,次 月底前將報告交付獨立董事,並於審計委員會及董事會提 報,每季做追蹤報告。(稽核室依年度查核計畫進行實地 查核, 109 年共執行 94 項之稽核項目)
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243 -
財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項
本公司各事業單位於每年年初依前一年度實際控制環境及 控制作業自行評估,並將自評結果提交審計委員會及董事 會審議通過據以出具內部控制制度聲明書,並於每年第一 季向董事會報告前一年度風險管理執行情形。
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(3) 資訊部為防止硬體故障或系統停機導致營運中斷,設有維 護資訊系統主機的備援機制,包括 : 每日定時備份資料,並 於 109 年 10 月執行災難復原演練,檢核備份資料的可用性及 備份資料還原步驟;定時更新防毒軟體病毒碼,維持防毒 軟體的偵測能力;限制電腦操作權限,非經允許無法安裝 軟體於工作電腦,降低公司電腦被惡意程式入侵的機會; 因應新冠狀病毒疫情可能影響企業營運,辦理多場 VPN 連 線教育訓練,教導居家辦公及資訊安全有關教育訓練,以 維持企業正常營運。
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(4) 面臨新冠狀病毒威脅,本公司首要即是保護員工安全,除 加強環境清潔消毒、提供口罩免費供門市第一線同仁配戴 並設置自動式酒精消毒噴劑、以及購置額溫槍實施辦公室 、各工作廠區及各營業據點體溫測量,嚴格遵守防疫規定 ,努力將疫情傷害降到最低。
(二)評估最近年度及截至年報刊印日止之下列事項
- 最近年度利率、匯率變動、通貨膨脹情形對公司損益之影響及 未來因應措施:
若市場利率上升/下降 0.1% 時,則全年度損益將減少/增 加 5,743 仟元;匯率變動、通貨膨脹對本公司並無顯著影響。 本公司將隨時注意市場資訊、判斷趨勢並加以衡量,以減少利 率、匯率變動及通貨膨脹對本公司造成的影響。
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最近年度從事高風險、高槓桿投資、資金貸與他人、背書保證 及衍生性商品交易之政策、獲利或虧損之主要原因及未來因應 措施:
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(1) 本公司並未從事高風險、高槓桿投資、背書保證及衍生性 商品等交易。
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244 -
財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項
- (2) 本公司資金貸與及背書保證政策:依據「公開發行公司資 金貸與及背書保證處理準則」規定,凡公開發行公司不擬 將資金貸與他人者,及不擬為他人背書或提供保證者,得 提報董事會通過後,免予訂定資金貸與及背書保證作業程 序,爰此本公司已於民國 94 年 1 月 14 日第十七屆董事會第十 五次會議中通過,免訂定背書保證作業程序,另於民國 99 年 11 月 19 日第十九屆董事會第十六次會議通過免予訂定資 金貸與作業程序。
(3) 子公司間資金貸與情形:無。
- 最近年度研發計畫、未完成研發計畫之目前進度、應再投入之 研發費用、預計完成時間、未來研發得以成功之主要影響因素: 本公司預計投入費用約為新台幣 1,000 萬元。
本公司茶葉相關技術研發主要目標是以降低成本、提升產能、 提高品質為主要目的,研發成果經過不斷測試修正之後投入實 際應用;利用本公司的傳統製茶經驗優勢,加入科技設備或跨 領域技術,以達成更優良的成果。
109 年研發方向以茶葉加工生產數位化項目為主軸,目前應用 軟體已開發完成,將持續補入數據資料進行分析;農場種植撫 育部分,將著重於省工節能研究,以節約成本投入為目標。
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(1) 【延續】製茶加工管理系統:
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傳統製茶工藝傳承耗時費力,環境因素影響繁多,為系統 化參數,達到穩定品質的目標,並保留生產數據回溯分析 的可能性,本系統將紀錄每個生產批次的條件,分析出最 適生產條件,縮短人員專業訓練時間,穩定產出品質。
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(2) 【延續】 連續式生產綠茶、紅茶、烏龍茶生產參數研究: 老埤農場預估每日茶菁產量約為 100 噸,皆採用連續式產線 進行加工製造,為達到最高品質產出,分成日光萎凋、室 內萎凋、揉捻條件、殺菁條件、乾燥溫度、產線速度等各 環節進行調整比對。
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245 -
財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項
- (3) 【延續】精製茶拚配(風味塑造)技術系統化研究:
本公司精製茶拚配技術團隊已有累積數十年的經驗,惟技 術傳承不易,本研究為設計分析系統,將團隊風味調整經 驗值參數建立於系統資料庫,期能達到穩定品質、降低傳 承難度的目標。
- (4) 【延續】自動化茶葉日光萎凋系統研究:
日光萎凋及室內萎凋為特色台灣茶很重要的傳統工藝,惟 該製造過程耗費大量人工,為減低對人工的依賴,本研究 希望藉機械設備及程式化設計達成自動化萎凋的目標。
- (5) 茶產品風味之製程管理系統研發:
本研究專案已獲行政院農業委員會核准補助 680 萬元,已於 108 ~ 109 年度進行茶葉製程管理系統研發;本專案業已於 109 年 12 月 31 日結案,本公司仍將進行後續研究,以更完善 系統運作。
- 最近年度國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及 因應措施:
本公司提倡節能減碳,節約能源,以減少不必要支出。近年度 國內外重要政策及法律變動對本公司財務業務並無重大影響, 惟為因應 105 年 11 月內政部營建署修訂之「非都市土地使用管 制規則」,本公司需加快土地開發腳步,盡速完成各項開發案 ,以增加股東權益 ; 以及 105 、 106 年因勞基法部分條文修正及 「一例一休」影響,本公司除遵守法令增加人力以利排班調度 ,未來仍將隨時取得相關資訊,並配合增修公司內部相關制度 及時研擬必要因應措施,以符合公司營運需要。
- 最近年度科技改變對公司財務業務之影響及因應措施:
本公司隨時注意所處行業相關科技改變之情形,並視情形指派 專人或專案小組評估研究對公司未來發展及財務業務之影響性 暨因應措施,近來「通訊軟體」盛行,本公司藉由通訊軟體與 各主管及同仁討論及發布訊息,除了第一時間掌握時效性,也 提高了工作效能。此外,並無重要科技改變致本公司財務業務 有重大影響之情事。
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財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項
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最近年度企業形象改變對企業危險管理之影響及因應措施:
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(1) 本公司秉持「健康、樂活、環保」及「與土地共生」的經 營理念發展休閒產業;在精耕茶本業的具體措施,更以友 善土地、珍惜水資源等為前提,兼顧環境生態。
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(2) 本公司原北區精製廠自 101 年 4 月開始導入 ISO ,已於同年底 取得「 ISO 22000 」及「 HACCP 」食品安全雙認證;礙於 新冠疫情影響新認證進度,屏東老埤農場之粗製、精製加 工廠將於 110 年進行「 FSSC 22000 」:「 HACCP 」及雨林 聯盟認證、 TGAP 等認證,確實落實食品安全管制系統,嚴 格控管從原料到產品的危害分析,執行重要管制點的管控 ,以預防式的監控管理,完成生產作業,產品全數由第三 方 SGS 進行多重農藥殘留 481 項檢驗,符合食品安全之國家 標準規範。另本公司茶園亦將建立產銷履歷認證,部份茶 園已獲得慈心有機驗證。本公司以專業嚴謹的態度致力於 產品品質與服務之提升以增進企業形象。
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(3) 本公司「大溪老茶廠」由茶園種植及農務管理開始,即遵 照「 TGAP 茶葉良好農業規範」,以定時查核、注重生態環 境等方式自我嚴格管理。
- 從茶菁原料的查核、製茶機具衛生、製茶區域獨立、精製 加工程序及至採後包裝處理、倉儲出貨流程皆安全詳實記 錄。
此外,茶廠亦定時進行污染危害管控、製茶人員公共安全 與衛生教育訓練,充分落實製茶廠生產管理記錄、加工流 程及衛生安全之實踐。
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「大溪老茶廠」由 377 家製茶廠中,獲頒行政院農委會主導 評鑑「 2015 年度衛生安全製茶廠」中,最高水準之「特優 五星級評鑑」(登錄編號 H10001 ),即為對本公司致力於 食品安全最好的肯定。
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(4) 本公司熱心公益活動,響應園區二期「寒冬送暖」活動, 捐助物資幫助身心障礙清寒人士,並配合政府環保政策, 落實節能減碳。對於轄區內台北市、新北市、桃園市、苗 栗縣、南投縣、屏東縣等地方社區之參與,均大力支持, 對促進地方繁榮進步有具體的服務與貢獻。本公司並於 102
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財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項
年增設公共事務處,並由公共事務處主導公益活動,確實 落實並推動相關企業社會活動。有關社區參與、社會公益 服務活動以及致力於環境保護及食品安全等相關措施請參 閱年報第 82 ~ 84 頁。故並無企業形象危險之問題。
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進行併購之預期效益及可能風險:本公司暫無併購計畫。
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擴充廠房之預期效益及可能風險:
以本公司長期經營茶業累積之經驗,作業速度及專業知識為提 升效率的重要因素,近年推動之田區集中、機械化、數據化已 初具成效,老埤農場為最具代表性的生產基地,藉由農場高效 率管理模式可快速提升營業利益。
經營風險部分,因國際茶葉原料價格逐年攀高,產量受限於劇 烈天候變化極不穩定,甚至有下降趨勢,需求量穩定強勁;本 公司為因應全球化氣候變遷,已提前採用農場作物養液栽培系 統,並導入各項研究,可有效降低氣候變遷導致的損失,穩定 收益。
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進貨或銷貨集中所面臨之風險:
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① 最近年度及截至年報刊印日止,占本公司銷貨總額百分之十 以上之銷售客戶僅一家,佔全年銷貨淨額 13.93% ,無銷貨 集中情形。
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② 最近年度及截至年報刊印日止,占本公司進貨總額百分之 十以上之供應商僅二家,且進貨金額皆於 12% 以下,風險尚 屬分散。
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董事、監察人或持股超過百分之十之大股東,股權之大量移 轉或更換對公司之影響及風險:無。
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上揚資產管理(股)公司為本公司持股超過百分之十之大股東, 於1 08 年 8 月 1 日股東臨時會獲選為董事,其法人代表人並擔任 本公司董事長。上揚資產管理(股)公司對本公司持股政策乃長 期持有,對公司營運有穩定且正面助益。
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經營權之改變對公司之影響及風險:
本公司於 108 年 8 月 1 日股東臨時會全面改選董事,董事席次共 13 席,其中一般董事 10 席,獨立董事 3 席。董事席次變動雖達
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財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項
三分之一以上,然新任董事長除具有豐富的土地開發及營運 管理經驗亦非常認同且支持農林專注本業及目前營運方向, 公司營業項目及經營階層皆未改變,且本公司一向遵循法令 ,積極落實公司治理,故公司仍持續朝務實穩健方向發展, 對本公司業務、財務及股東權益皆未有重大影響。
- 訴訟或非訟事件,應列明公司及公司董事、監察人、總經理 、實質負責人、持股比例超過百分之十之大股東及從屬公司 已判決確定或尚在繫屬中之重大訴訟、非訟或行政爭訟事件 ,其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者,應揭露 其系爭事實、標的金額、訴訟開始日期、主要涉訟當事人及 截至年報刊印日止之處理情形:
無。
- 其他重要風險及因應措施:
資安與網路的風險以及因應措施
現今企業運作愈來愈依賴各種資訊系統,台灣農林公司核心 資訊系統均採用雙套設備互為備援,降低硬體損壞導致公司 無法運作的風險,但仍有可能因為外在因素(如電力、天災 等),甚至人為蓄意破壞,導致設備同時故障無法運作。另 外,將備份媒體異地存放,並每年定期測試由備份資料還原 資訊系統的演練,但是使用備份媒體還原系統,仍會有資料 時間落差的風險。
台灣農林公司建置了防範網路或惡意程式攻擊的相關軟硬體 設備,惟許多造成資訊安全事件的原因不是專業技術的層面 ,而是在人性面上出現的漏洞所導致。為此,農林公司訂定 相關資訊作業規範並定期舉辦資訊安全教育訓練以及不定期 將資訊安全注意事項公告以提醒同仁加強防範。
台灣農林公司致力於保護資訊資產免於各種威脅與破壞,不 論這些威脅是來自內部或外部、蓄意或意外,降低資安事故 發生之機率及管理事故造成之風險至可接受的程度。
七、其他重要事項
無。
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一、關係企業相關資料
(一)關係企業合併營業報告書
- 關係企業組織圖
捌、特別記載事項
109 年 12 月 31 日
==> picture [29 x 143] intentionally omitted <==
關 係 企 業 組 織 圖
台灣農林股份有限公司
34.36%
雋大實業(股)公司
2. 各關係企業基本資料
109 年 12 月 31 日 單位:新台幣仟元
| 109年12月31日 單位:新台幣仟元 |
||||
|---|---|---|---|---|
| 企業名稱 | 設立日期 | 地 址 | 實收資本額 | 主要營業或生產項目 |
| 雋大實業(股)公司 | 81/7/6 | 臺北市南港區園區街 3號15樓 |
100,000 | 1. 各種金屬及非金屬牆體材料 之製造加工、買賣業務。 2. 各種裝潢材料及建築材料之 製造加工及買賣。 3. 室內裝潢工程設計施工、庭 園綠化設計施工。 |
3. 推定為有控制與從屬關係者,其相同股東資料:無。
4. 關係企業所營業務及其相互之關聯
| 行 業 別 |
關係企業名稱 | 與他關係企業經營業務之關聯 |
|---|---|---|
| 營 建 業 |
雋大實業(股)公司 | 承包各項工程 |
==> picture [30 x 143] intentionally omitted <==
5. 各關係企業董監事、總經理資料
109 年 12 月 31 日 單位:股; %
| 企 業 名 稱 | 企 業 名 稱 | 職 稱 | 職 稱 | 姓名或代表人 | 姓名或代表人 | 姓名或代表人 | 姓名或代表人 | 持有股份 | 持有股份 | 持有股份 | 持有股份 | 持有股份 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股數/新台幣 | 持股比例 | |||||||||||
| 雋大實業(股)公司 | 董事長 | 梁超 | 2,173,312股 /21,733,120元 |
21.73% | ||||||||
| 董事 | 王偉成 | 3,400,810股 /34,008,100元 |
34.01% | |||||||||
| 董事 | 梁振宇 | 0 | 0.00% | |||||||||
| 監察人 | 謝祥輝 | 0 | 0.00% | |||||||||
| 各關係企業營業概況 | (採國際財務報導準則) | |||||||||||
| 企業名稱 | 資本額 | 資產總額 | 負債總額 | 淨 值 | 營業收入 | 營業利益 | 本期損益 | 每股盈餘 單位:元 |
||||
| 雋大實業(股)公司 | 100,000 | 243,678 | 194,850 | 48,828 | 190,652 | 2,805 | 2,969 | 0.30 |
6. 各關係企業營業概況(採國際財務報導準則)
==> picture [29 x 143] intentionally omitted <==
(二)關係企業合併財務報表:本公司 108 年起已無合併報表。
(三)關係報告書:無。
二、最近年度及截至年報刊印日止私募有價證券辦理情形 無。
三、最近年度及截至年報刊印日止,子公司持有或處分本公司股票情形 無。
四、其他必要補充說明事項 無。
玖、最近年度及截至年報刊印日止,如發生證券交易法第三十六條第 三項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項,亦應 逐項說明
無。
==> picture [30 x 143] intentionally omitted <==
特別記載項事
台灣農林股份有限公司 編製 董事長 : 吳清源
==> picture [121 x 55] intentionally omitted <==
- 254 -
特別記載事項
==> picture [596 x 169] intentionally omitted <==
==> picture [596 x 170] intentionally omitted <==
==> picture [596 x 169] intentionally omitted <==
==> picture [596 x 169] intentionally omitted <==