7SEC

股票代碼：6443

元晶太陽能科技股份有限公司

TSEC CORPORATION

一一四年度年報

中華民國一一五年三月三十一日刊印
查詢年報網站/公開資訊觀測站：https://mops.twse.com.tw

一、發言人、代理發言人姓名、職稱、聯絡電話及電子郵件信箱：

本公司發言人：

姓名：江郅豪職稱：資深副總經理

聯絡電話：(02)2912-2199

電子郵件信箱：[email protected]

本公司代理發言人：

姓名：廖偉然

職稱：執行董事

聯絡電話：(02) 2912-2199

電子郵件信箱：[email protected]

二、總公司、分公司、工廠之地址及電話：

總公司：

地址：新北市新店區北新路三段 225 號 8 樓

電話：(02) 2912-2199

分公司：

地址：屏東縣屏東市大溪路 335 之12號

電話：(08)753-6899

工廠：

地址：新竹縣湖口鄉光復北路 85 號

電話：(03) 696-0707

地址：屏東縣屏東市大溪路 335 之12 號

電話：(08)753-6899

三、股票過戶機構之名稱、地址、網址及電話：

名稱：第一金證券股份有限公司股務代理部

網址：http://www.ftsi.com.tw/

地址：台北市長安東路一段 22 號 5 樓

電話：(02)2563-5711

四、最近年度財務報告簽證會計師姓名、事務所名稱、地址、網址及電話：

會計師姓名：虞成全、尤盟貴會計師

事務所名稱：勤業眾信聯合會計師事務所

地址：台北市信義區松仁路 100 號 20 樓

網址：http://www.deloitte.com.tw

電話：(02)2725-9988

五、海外有價證券掛牌買賣之交易場所名稱及查詢該海外有價證券資訊之方式：無六、公司網址：http://www.tsecpv.com/

貳、公司治理報告 ... 6
一、董事、監察人、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料 ... 6
二、最近年度給付董事、審計委員會、總經理及副總經理之酬金 ... 15
三、公司治理運作情形 ... 20
四、會計師公費資訊 ... 46
伍、更換會計師資訊 ... 47
六、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者，應揭露其姓名、職稱及任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業之期間 ... 47
七、最近年度及截至年報刊印日止，董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形 ... 47
八、持股比例占前十名之股東，其相互間為財務會計準則公報第六號關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係之資訊 ... 48
九、公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數，並合併計算綜合持股比例 ... 48

參、募資情形 ... 49
一、資本及股份 ... 49
二、公司債辦理情形 ... 51
三、特別股辦理情形 ... 52
四、海外存託憑證辦理情形 ... 53
五、員工認股權憑證辦理情形 ... 53
六、限制員工權利新股辦理情形 ... 53
七、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形 ... 53
八、資金運用計畫執行情形 ... 53

肆、營運概況 ... 59
一、業務內容 ... 59
二、市場及產銷概況 ... 69
三、從業員工最近二年度及截至年報刊印日止從業員工人數、平均服務年資、平均年齡及學歷分布比率 ... 70
四、環保支出資訊 ... 71
五、勞資關係 ... 74
六、資訊安全管理 ... 76
七、重要契約 ... 77

伍、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項...78
一、財務狀況－合併財務報告...78
二、財務績效－合併財務報告...78
三、現金流量...79
四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響...79
五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年投資計畫...79
六、風險管理及評估...80
七、其他重要事項...84

陸、特別記載事項...85
一、關係企業相關資料...85
二、最近年度及截至年報刊印日止，私募有價證券辦理情形...85
三、最近年度及截至年報刊印日止，子公司持有或處分本公司股票情形...86
四、其他必要補充說明事項...86

柒、最近年度及截至年報刊印日止，如發生證券交易法第三十六條第三項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項...86

壹、致股東報告書

元晶太陽能科技股份有限公司

114年度營業報告書

一、114年度營業結果

1. 營業計畫實施成果

元晶深耕台灣太陽能產業多年，並於2012年將產品線由太陽能電池延伸至太陽能模組製造，目前模組產能規模為台灣最大。然而，近年全球太陽能產業在前期大幅擴產後，市場出現明顯的產能過剩現象。雖然各國對綠色能源的需求仍持續成長，但在供給大於需求的情況下，全球主要太陽能電池與模組廠商，包括本公司在內，皆面臨營運虧損的挑戰。

在整體市場需求疲弱及價格競爭激烈的環境下，儘管本公司已進行人力精簡與營運成本控制等措施，然而在稼動率不足的情況下，固定資產折舊及銷售、管理與研發費用之攤提仍對營運造成壓力，導致單位生產成本上升，使2025年整體虧損較2024年進一步擴大。作為台灣太陽能產業之品牌與產能領導者，元晶面對近年全球太陽能產業供需結構快速變化，已持續針對營運結構進行一系列調整措施，包括閒置產能調整與營運效率優化等相關措施及規劃。

上述營運調整除反映全球太陽能產業競爭環境的劇烈變化外，台灣市場亦受到近兩年新舊能源政策銜接期間的調整影響，使市場需求在短期內呈現相對疲弱的情況。此外，海外低價產品大量進入市場亦對國內產業造成一定程度的價格壓力。在多重因素影響下，本公司2025年整體出貨量較2024年下降約 48% 。隨著全球太陽能產業供需結構逐步趨於平衡，本公司將持續積極拓展海外利基市場，並將市場布局擴展至美國、日本與澳洲等地區。同時，配合國內政府能源政策方向，元晶亦將產品與服務延伸至下游綠能工程開發與系統整合領域，藉此建立更完整的產業價值鏈，以提升公司營運韌性並促進多元市場的穩健發展。

以下為本公司2025年營運策略與執行績效之分析說明：

(1) 持續拓展開發國際市場

面對台灣綠能產業在新舊政府能源政策銜接期間所出現的市場調整，本公司已積極推動海外市場布局，以分散單一市場需求波動所帶來的風險。其中，日本市場為本公司目前重點開拓之主要目標。近年日本客戶對於台灣太陽能製造商之品質與供應穩定性具高度信任，加上日本市場逐漸出現偏好與台灣廠商合作的趨勢，為本公司帶來重要的市場契機。然而，日本市場之開拓特性較為重視長期合作關係與商業信任基礎，因此客戶建立與市場拓展過程通常需要較長時間。儘管如此，一旦建立合作關係，雙方合作黏著度通常相當穩固，可形成長期且穩定的銷售管道。因此，日本市場仍將是本公司未來海外拓展策略中的重要發展方向。

除日本市場外，本公司亦持續積極評估並開拓其他海外市場機會，特別是在部分具差異化競爭優勢之利基型太陽能電池產品領域上，持續投入相關研發與商業合作討論。相較於大型地面型電站大量使用的標準化電池與模組產品，利基型產品因其應用場景特

殊、競爭者相對較少，通常可維持較佳之產品價格與利潤空間。此外，本公司亦持續與美國市場之部分下游系統商與模組廠商進行接洽，惟未來市場發展仍需觀察美國政府對於海外低價產品透過第三地轉運或走私進口之監管與政策反應速度，相關政策變化亦將影響市場開拓節奏。

(2) TOPCon於2025年已全面導入生產

在產品策略方面，無論於台灣市場或海外市場，目前市場需求皆以最先進之TOPCon（Tunnel Oxide Passivated Contact）技術製程之太陽能電池與模組產品為主流。本公司亦持續以TOPCon產品作為主要銷售項目，並透過技術與產品優化，提升產品競爭力與市場接受度，期望在中長期能與更多國際客戶建立穩定且多元的合作關係，進一步拓展公司整體營運版圖。

(3) 財務改善策略執行成效

降低舉債成本

由於2025年營業獲利狀況尚待努力，與銀行借款利率議價空間較為限縮，惟調控融資部位得宜，利息費用較去年同期減少約 14.5% 。

穩定負債比率

截至2025負債比為 45% ，主要係提列存貨跌價損失與固定資產減損，總資產較去年同期大幅下降，以致負債比率較去年同期為高。惟銀行借款總額相較去年同期減少約 13.9% ，財務槓桿尚屬合理。

預算執行情形：依據現行法令規定，本公司115年度未公開財務預算數。
財務收支及獲利能力分析(IFRS)

(1) 財務收支情形

單位：新台幣仟元

項目\年度	113年度	114年度
稅前淨利(損)	(598,275)	(2,949,994)
營業活動之淨現金流入	712,253	311,187
投資活動之淨現金流入(出)	(628,506)	25,287
籌資活動之淨現金流出	(656,633)	(348,287)
匯率變動對現金及約當現金之影響	714	1,143
現金及約當現金淨流出	(572,172)	(10,670)
期初現金及約當現金餘額	1,194,354	622,182
期末現金及約當現金餘額	622,182	611,512

(2) 獲利能力分析

單位：%

項目\年度	113年度	114年度
資產報酬率	(4.89)	(37.15)
股東權益報酬率	(8.29)	(61.08)
營業利益占實收資本比率	(11.34)	(56.03)
純益率	(13.30)	(175.28)
稅後每股盈餘(元)	(1.17)	(6.24)

研究發展狀況

經濟部能源署(原能源局)自102年起舉辦「優質太陽能光電產品金能獎」評選活動，本公司產品品質與技術實力長期獲得肯定，已連續11年獲得該獎項，顯示本公司在太陽能產品品質與技術能力方面持續維持國內領先地位。

為因應國內市場對於VPC(Voluntary Product Certification)認證之需求，本公司持續致力於提升單晶N型TOPCon電池之量產品質，在兼顧轉換效率與生產良率的前提下，持續進行製程優化與技術改善，以達成最佳化製程條件並降低整體生產成本。同時，本公司導入多主柵(MBB, Multi-Busbar)技術，有效降低電流傳輸損耗並提升電池輸出效率，進一步強化產品競爭力。

在產品開發方面，本公司亦積極布局多元化之利基型太陽能電池產品。其中包括導入大尺寸N型電池技術設備，並開發M10尺寸電池，藉由提升電池面積與技術效率，以增加單片電池與模組之總輸出瓦數。此外，在模組產品開發方面，針對108片、120片、132片及144片M10規格模組，導入新型雙面模組材料並優化封裝製程條件，使模組封裝品質與發電效率同步提升，進而提高整體模組輸出功率。

同時，本公司亦持續關注下一世代太陽能技術發展趨勢，目前已針對異質接面(HJT)電池技術以及鈣鈦礦(Perovskite)2T與4T疊層模組技術進行技術可行性評估與研發規劃，期望藉由提前布局新世代高效率技術，為未來產品升級與市場競爭力奠定長期發展基礎。

二、115年營運計畫概要

經營方針

展望2026年全球太陽光電市場，整體產業預期將進入一段結構性調整期，部分市場可能出現短期成長趨緩甚至衰退的情況。然而，從中長期發展趨勢來看，在全球能源轉型與減碳政策持續推動下，太陽光電產業仍將維持長期成長動能。在此競爭環境下，過去以大規模產能與設備投資為核心的競爭模式，已不再是台灣太陽光電製造業的主要優勢。相較之下，元晶將更有機會透過小而精的高規格製造能力，結合客製化生產與嚴格品質測試，發展高品質、小批次接單的利基型產品線。

過去元晶之銷售結構以台灣模組市場為主，國內需求占整體銷售比重超過九成。然而在近年國內外市場環境消長的情況下，市場需求結構已逐步轉變，由滿足國內模組需求為主轉向擴增海外電池產品銷售。因應此一趨勢，本公司未來營運策略將隨國際市場趨勢進行彈性調整。在持續深耕國內模組市場及下游素場投資的同時，亦將積極拓展海外產品銷售，特別是日本及美國市場，以降低對單一產品與市場之依賴風險，並強化公司長期營運的穩健發展。身為台灣太陽光電製造第一大廠，元晶訂定2026年經營策略包括市場、生產、採購、品質、研發及財務等六大營運目標，凝聚全體同仁的共識貫徹目標之達成。

預期銷售數量及其依據：本公司並未公開115年度財務預測。
重要產銷政策

(1) 精簡人力成本，優化現有產能

元晶於2025年進行閒置資產瘦身並淘汰帳上舊有產能，全面導入TOPCon製程，電池

產能調整為年產1GW，同時實施約50%的人員精簡以配合國內市場需求調整；未來在拓展海外市場時，除一般型電池與模組產品外，將以利基型產品為主要發展方向，因此大規模產能將不再是主要競爭關鍵，反而透過利基型產品策略及掌握特定友好市場，作為公司長期發展與穩健經營的重要基礎。

(2)持續提升TOPCon電池轉換效能及商業良率

模組發電效率除受玻璃、背板等材料選用影響外，其核心效率仍主要取決於TOPCon電池的轉換效率。2023年TOPCon電池平均轉換效率約為24.8%，隨著製程技術與量產能力持續提升，至2025年已提升至約25.2%。預計2026年透過產線優化及產品效能進一步提升，平均轉換效率可望達到約25.5%。電池效率的持續提升，將有助於提高模組整體輸出功率與產品競爭力，並對公司營收成長及單位成本下降帶來顯著的正面效益。

(3)落實採購議價，降低生產成本

本公司於2026年1月取得VPC認證之後已全面導入雙玻模組，相較以往的單玻模組每瓦於材料成本上減少約5%，大幅降低我司的模組成本。此外，採購將持續落實“詢比議”三原則，工廠以及採購單位主管於每季末進行下一季採購物料成本及良率檢視，比對各季重要物料的單位價格以及供應品質狀況，除了有效降本之外，給予優良供應商良性的議價壓力。

(4)積極開發美、日客戶，把握海外拓展契機

美國與日本市場長期以來皆為本公司重點拓展之海外市場。近年隨著中、美、日三國在關稅政策及貿易關係上的變化，使全球太陽能供應鏈格局出現調整，也為台灣廠商提供了進一步切入該兩大市場的契機。相較以往，台灣製造商在產品品質、供應鏈可靠度及地緣政治因素的優勢下，於美日市場的發展機會明顯提升。惟在美國市場方面，後續仍需持續觀察川普政府相關貿易政策走向，以及對於海外低價產品透過第三地轉運或走私進口之打擊力度，其政策執行強度將對市場開拓速度與規模產生一定影響。整體而言，在當前國際貿易環境變化下，台灣廠商進入美日市場的機會較過去顯著增加。

(5)強化風險控管，確保獲利能力

美中的關係惡化至今，使得亞洲整體經濟環境更為動盪，各產業包括太陽能光電也出現低價拋售庫存換取現金求生存，導致海外模組庫存量嚴重飄高。本公司除了採購與財務單位須注意供應鏈的成本、匯率的變化之外，業務單位在銷售訂單上必須注意市場的脈動，尤其是海外進口模組低價傾銷台灣需要有一致性的反制，行銷以及業務單位的教育訓練必須再強化提升。

三、未來公司發展策略

元晶將持續以產品品質提升與精實化管理為營運基礎，並在產品策略上推動多角化發展。除既有太陽能電池與模組產品外，公司亦將逐步延伸至太陽能案場發電、通訊應用、儲能系統以及地熱能源開發等相關領域，作為公司中長期產品與產業布局的重要發展方向，以強化整體能源事業版圖並提升營運韌性。在企業治理與永續發展方面，隨著國際市場對ESG（環境、社會與公司治理）議題的重視程度日益提升，本公司亦將持續落實公司治理相關政策，強化營運管理效能並深化公司治理文化，以維持公司治理評鑑不低於第二級為目標。同

時，本公司亦將逐步建立碳風險與碳資產管理制度，以因應全球邁向碳中和的趨勢。未來將針對各相關單位、產品與服務活動所產生之碳足跡建立完整的盤查、查詢、減碳與抵減管理機制，透過制度化管理與持續改善，推動低碳營運並促進企業與環境的永續發展。

四、受外部競爭環境、法規及總體經營環境之影響

2025年台灣與美國總統大選後，對於綠能政策變化太大，導致整體產業目前進入重整期，其他主要面相包括海外模組進口來勢洶洶及政治地緣急速變化對台製產品的影響。以下進行各項相關分析，大致與2024年相同：

境外模組進口的競爭

政府自2016年推出光電領跑者VPC計畫，提供光電模組/電池製造業一個保護傘，尚能有效防止海外廠商以不公平的競爭手段進入台灣市場，但由於國內政策破口加速開放海外品質參差不齊的低價模組進口，即便國內製造品質及商譽較佳，仍不敵濫竽充數沒保障的舶來品，使得VPC認證比起往年更為薄弱。

政治地緣急速變化對台製產品的影響

由於台灣處於亞太重要地區，在中美多面相間戰，從政治、軍事到經濟對台灣都有多處的影響，太陽能產品銷售也不例外。除了美國對東南亞進行反規避調查或有利台廠銷售美國市場的契機之外，日本長期與中國大陸歷史的包袱也隨之浮出檯面，甚至以往倚賴中製產品的日本商家也開始轉向與台廠尋求合作

五、結語

本公司2026年將繼續全力搶攻國內模組市場，持續拓展案場開發，以滿足台灣內需為基礎，進而推廣至國際海外市場，不負全體股東之殷切付託。

敬祝各位股東女士、先生，身體健康萬事如意！

元晶太陽能科技股份有限公司

董事長：偉任投資(股)公司

代表人：廖國榮

總經理：余承曄

會計主管：張維哲

中華民國115年3月4日

貳、公司治理報告

一、董事、監察人、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料

（一）董事、監察人資料

115年3月24日；股：%

董事及監察人資料

職稱	國籍或註冊地	姓名	姓別年齡	選(就)任日期	任期	初次選任日期	選任時持有股份	現在持有股數	配偶、未成年子女現在持有股份	利用他人名義持有股份	主要經(學)歷	目前兼任本公司及公司之職務	具配成二親等以內關係之其他主管、董事或監人	備註
普通股股數	持股比率(%)	普通股股數	持股比率(%)	普通股股數	持股比率(%)	普通股股數	持股比率(%)
特別股股數	持股比率(%)	特別股股數	持股比率(%)	特別股股數	持股比率(%)	特別股股數	持股比率(%)	特別股股數	持股比率(%)
特別股數	持股比率(%)								職稱	姓名	關係
董事長	中華民國	僅任投資股份有限公司	-	114.05.23	3年	99.10.12	4,525,538	1.02%	2,796,817	0.52%	0	0	0	0
昱晶能源科技總經理
盈盛公司董事長
花旗、荷蘭銀行副總裁	震旦行(股)獨立董事
安川實業(股)董事
僅任投資(股)董事
厚固能源開發(股)董事長
厚昌能源(股)公司董事長
恒永能源(股)公司董事長
恒立能源(股)公司董事長
永立能源(股)公司董事長
昱晶地熱開發(股)公司董事長
雲生光電(股)公司董事長
元金創能(股)公司董事長	董事代表人	廖儉然	父子	無
0	0	0	0	0	0	0	0
中華民國	代表人：廖國榮	男71~80	728,557	0.16%	7,524	0.00%	5,789	0.00%	0
0	0	0	0	0	0	0
董事	中華民國	安川實業股份有限公司	-	114.05.23	3年	100.6.30	43,099	0.01%	47,963	0.01%	0	0	0	0
DBS協理
Standard Chartered協理
ABN AMRO協理	僅任投資(股)董事
安川實業(股)董事長
元昱太陽光電(股)董事
厚昌能源(股)公司董事
恒立能源(股)公司董事
恒永能源(股)公司董事
永立能源(股)公司董事
雲生光電(股)公司董事
昱晶地熱開發(股)公司董事
元金創能(股)(股)公司董事
昱昇創能(股)公司董事	董事代表人	廖國榮	父子	無
0	0	0	0	0	0	0	0
中華民國	代表人：廖偉然	男41~50	290,623	0.06%	100,588	0.02%	5,264	0.00%	0
0	0	0	0	0	0	0
董事	中華民國	誠塔投資股份有限公司	-	114.05.23	3年	102.6.20	1,762,919	0.40%	1,435,338	0.27%	0	0	0	0
誠塔投資(股)公司董事
瑞孚開發(股)公司董事長
瑞孚投資(股)公司董事
山下見共創(股)公司董事
瑞孚國際(股)公司董事
裕基創業投資(股)公司董事	無	無	無
0	0	0	0	0	0	0	0
中華民國	代表人：徐正己	男61~70	0	0	0	0	0	0
0	0	0	0	0	0	0

職稱	國籍或註冊地	姓名	姓別年齡	選(就)任日期	任期	初次選任日期	選任時持有股份	現在持有股數	配偶、未成年子女現在持有股份	利用他人名義持有股份	主要經(學)歷	目前兼任本公司及公司之職務	其配或二親等以內關係之其他主管、董事或監人	備註
普通股股數	持股比率(%)	普通股股數	持股比率(%)	普通股股數	持股比率(%)	普通股股數	持股比率(%)
特別股股數	持股比率(%)	特別股股數	持股比率(%)	特別股股數	持股比率(%)	特別股股數	持股比率(%)	特別股股數	持股比率(%)	職稱	姓名	關係
董事	中華民國	呈昇創能股份有限公司	-	114.05.23	3年	110.04.07	20,000	0.00%	720,000	0.13%	0	0	0	0
矽威光電(股)公司協理、專案主管、稽核主管
厚生(股)公司顧問	呈昇創能(股)公司董事長	無	無	無	無
中華民國	代表人:劉文政	男61~70	17,684,210	68.29%	17,684,210	68.29%	0	0	0	0
0	0	0	0	0	0	0	0
董事	中華民國	行政院國家發展基金管理會	-	114.05.23	3年	111.06.09	0	0	926,817	0.17%	0	0	0	0
臺灣峨嶸交易所董事
臺灣環境與資源經濟學會(TAERE)秘書長、理事
亞洲環境與資源經濟學會理事
中華民國能源經濟學會監事、
臺灣農村經濟學會監事
臺灣大學、清華大學、淡江大學合聘及兼任教師	中華經濟研究院能源與環境研究中心研究員兼主任
中華經濟研究院綠色經濟研究中心研究員兼副主任	無	無	無	無
8,210,526	31.71%	8,210,526	31.71%	0	0	0	0
中華民國	代表人:劉哲良註1	男41~50	0	0	0	0	0	0	0	0	0	國立中華大學經濟學研究所博士
台灣經濟研究院副院長
國家發展委員會副主任委員經濟部政務次長
行政院政務委員兼國家發展委員會主任委員、召集人
灣積體電路製造(股)公司法人董事代表	無	無	無	無
0	0	0	0	0	0	0	0
中華民國	代表人:龔明鑫註1	男51~60	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	國立台灣大學農業經濟所博士
臺灣峨嶸交易所董事
臺灣環境與資源經濟學會(TAERE)秘書長、理事
亞洲環境與資源經濟學會理事
中華民國能源經濟學會監事、
臺灣農村經濟學會監事
臺灣大學、清華大學、淡江大學合聘及兼任教師	世界先進積體電路(股)公司法人董事代表
行政院秘書長	無	無	無	無
0	0	0	0	0	0	0	0	0
獨立董事	中華民國	林谷同	男61~70	114.05.23	3年	108.03.29	0	0	0	0	440,373	0.09	0	0
動業眾信聯合會計師事務所董事長	台麥生物科技(股)公司獨立董事
宜新實業(股)公司獨立董事
圓華生技製藥(股)公司獨立董事	無	無	無	無
獨立董事	中華民國	鄭憲誌	男61~70	114.05.23	3年	111.06.09	0	0	0	0	0	0	0	0
亞科科技有限公司總裁
杜邦電子暨通訊事業部大中華區總裁
微電路材料部門全球事業總裁
台灣分公司董事長	東聯化學(股)公司獨立董事
帥盛投資公司董事長
四維創新公司董事
富邦能源(股)公司	無	無	無	無
0	0	0	0	0	0	0	0
獨立董事	中華民國	沈倩如	女41~50	114.05.23	3年	111.06.09	0	0	0	0	0	0	0	0
美商DuPont台灣杜邦(股)公司東南亞暨台灣區業務經理
美商CHASM 高新材料有限公司
亞太區負責人	普靠國際(股)公司監察人
久辨秀生技有限公司負責人	無	無	無	無

註1：114年9月1日法人董事代表人：龔明鑫先生辭任，114年9月18日改派法人董事代表人：劉哲良先生。

2.法人股東之主要股東：

115年3月24日；股：%

法人股東名稱	法人股東之主要股東	持股比例
偉任投資(股)公司	廖王黎惠	43%
	簡淑音	0.5%
	廖偉然	23%
	廖偉任	23.5%
	廖珮倫	10%
安川實業(股)公司	廖偉然	99.00%
	廖偉任	1.00%
昱昇創能(股)公司	厚固能源開發股份有限公司	49.64%
	倉和股份有限公司	19.00%
	碩禾電子材料股份有限公司	14.25%
	國碩科技工業股份有限公司	11.88%
	英城營造股份有限公司	2.85%
	誠禧投資股份有限公司	2.38%
誠禧投資(股)公司	楊巽文	49.85%
	徐正己	49.85%
	徐如怡	0.15%
	徐誠禧	0.15%
行政院國家發展基金管理會	(不適用)

3.法人股東主要股東為法人股東者其主要股東：

115年3月31日；股：%

法人名稱	法人之主要股東
厚固能源開發股份有限公司	偉任投資(股)公司52.51%、元晶太陽能科技(股)公司45.49%、廖王黎惠1.26%、簡淑音0.22%、何灝0.18%、劉麗萍0.1%、李明樺0.06%、林怡伶0.1%、江郅豪0.07%
倉和股份有限公司	陳柑富4.35%、蔡富得3.48%、拇宇實業(股)公司2.54%、余百堂2.22%、金程(股)公司2.15%、瓊邦(股)公司2.06%、威宏國際企業(股)公司1.57%、中國信託商業銀行受託保管倉和(股)公司員工有表決權，有股利分配權之限制型股票信託專戶1.57%、茹泰股份有限公司1.44%、鐘瑞嬌1.41%
碩禾電子材料股份有限公司	國碩科技工業(股)公司37.33%、鴻揚創業投資(股)公司10.08%、騰慧投資(股)公司5.1%、漢信投資(股)公司1.19%、林育業0.98%、湯鴻德0.75%、羅文珮0.45%高昇華0.41%、匯豐銀行託管摩根士丹利國際有限公司專戶0.37%
國碩科技工業股份有限公司	陳繼明3.96%、陳素惠2.58%、維善投資(股)公司2.58%、李淑惠1.37%、美商摩根大通銀行台北分行受託保管梵加德集團公司經理之梵加德新興市場股票指數基金投資專戶1.28%、李淑惠1.27%、美商摩根大通銀行台北分行受託保管先進星光基金公司之系列基金先進總合國際股票指數基指數基金1.25%、吳錫坤1.25%、古棟文1.09%、創奕能源科技股份有限公司1.09%、陳敏敏0.95%
英城營造股份有限公司	林坤榮26%、劉瑞彥24.5%、林奕辰17.7%、劉懿婷15%、丁芸蘭11%、林滿棠0.3%、詹寶珠5.5%
誠禧投資股份有限公司	徐正己49.85%、楊巽文49.85%、徐如怡0.15%、徐誠禧0.15%

4.董事及監察人專業資格及獨立董事獨立性資訊揭露：

條件姓名	專業資格與經驗	獨立性情形 (註1)	兼任其他公開發行公司獨立董事家數
廖國榮 (董事長)	畢業於The University of Tennessee企管碩士具有五年以上公司業務所需之工作經驗，目前擔任本公司董事長，至晶能源科技總經理互盛公司董事長花旗、荷蘭銀行副總裁	(3)(4)(5)(6) (7)(8)(9)(11)	1
廖偉然 (董事)	畢業於美國紐約州大碩士具有五年以上公司業務所需之工作經驗，目前擔任本公司資深副總經理， DBS協理 Standard Chartered協理 ABN AMRO協理	(3)(4)(5)(6) (7)(8)(9)(11)	0
劉文政 (董事)	畢業於淡江大學具有五年以上公司業務所需之工作經驗，目前擔任昱昇創能(股)公司董事長，厚生(股)公司生產事業部部長、行銷部部長矽威光電(股)公司協理、專案主管、稽核主管厚生(股)公司顧問	(1)(2)(3)(4) (5)(6)(7)(8) (9)(10)(11)	0
徐正己 (董事)	畢業於臺灣大學EMBA 具有五年以上公司業務所需之工作經驗，目前擔任厚生(股)公司董事兼總經理誠禧投資(股)公司董事瑞孚開發(股)公司董事長瑞孚投資(股)公司董事瑞孚國際(股)公司董事裕基創業投資(股)公司董事	(1)(2)(3)(4) (5)(6)(7)(8) (9)(10)(11)	0
劉哲良 (董事)	畢業於國立台灣大學農業經濟所博士具有五年以上公司業務所需之工作經驗，目前擔任中華經濟研究院能源與環境研究中心研究員兼主任，中華經濟研究院綠色經濟研究中心研究員兼副主任臺灣碳權交易所董事臺灣環境與資源經濟學會秘書長、理事亞洲環境與資源經濟學會理事中華民國能源經濟學會監事臺灣農村經濟學會監事臺灣大學、清華大學、淡江大學合聘及兼任教師	(1)(2)(3)(4) (5)(6)(7)(8) (9)(10)(11)	0
林谷同 [獨立董事]	畢業於美國田納西大學企管碩士、國立政治大學會計學學士具有五年以上公司業務所需之工作經驗，具有會計師執照，曾任職於勤業眾信聯合會計師事務所董事長，宜新實業(股)公司獨立董事因華生技製藥(股)公司獨立董事	(1)(2)(3)(4) (5)(6)(7)(8) (9)(10)(11) (12)	2
鄭憲誌 (獨立董事)	畢業於成功大學具有五年以上公司業務所需之工作經驗，目前擔任東聯化學(股)公司獨立董事，亞科科技有限公司總裁杜邦電子暨通訊事業部大中華區總裁微電路材料部門全球事業總裁台灣分公司董事長旭富製藥科技(股)公司獨立董事祥翊製藥(股)公司監察人	(1)(2)(3)(4) (5)(6)(7)(8) (9)(10)(11) (12)	1
沈倩如 (獨立董事)	畢業於台灣大學化學工程碩士具有五年以上公司業務所需之工作經驗，目前擔任美商CHASM 高新材料有限公司亞太區負責人，美商DuPont台灣杜邦(股)公司東南亞暨台灣區業務經理。	(1)(2)(3)(4) (5)(6)(7)(8) (9)(10)(11) (12)	0

註：本公司全體董事經查目前皆未有公司法第30條各款情事。
註1：各董事於選任前二年及任職期間符合下述各條件者。

(1) 非公司或其關係企業之受僱人。
(2) 非公司或其關係企業之董事、監察人（但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限）。
(3) 非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總數 1% 以上或持股前十名之自然人股東。
(4) 非(1)所列之經理人或(2)、(3)所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親親屬。
(5) 非直接持有公司已發行股份總數 5% 以上、持股前五名或依公司法第27條第1項或第2項指派代表人擔任公司董事或監察人之法人股東之董事、監察人或受僱人（但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限）。
(6) 非與公司之董事席次或有表決權之股份超過半數係由同一人控制之他公司董事、監察人或受僱人（但如為公司或其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限）。
(7) 非與公司之董事長、總經理或相當職務者互為同一人或配偶之他公司或機構之董事（理事）、監察人（監事）或受僱人（但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限）。
(8) 非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事（理事）、監察人（監事）經理人或持股 5% 以上股東（但特定公司或機構如持有公司已發行股份總數 20% 以上，未超過 50% ，且為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限）。
(9) 非為公司或關係企業提供審計或最近二年取得報酬累計金額未逾新臺幣50萬元之商務、法務、財務、會計等相關服務之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之企業主、合夥人、董事（理事）、監察人（監事）、經理人及其配偶。但依證券交易法或企業併購法相關法令履行職權之薪資報酬委員會、公開收購審議委員會或併購特別委員會成員，不在此限。
(10) 未與其他董事間具有配偶或二親等以內之親屬關係。
(11) 未有公司法第30條各款情事之一。
(12) 未有公司法第27條規定以政府、法人或其代表人當選。

董事會多元化及獨立性：

(1) 董事會多元化：

為強化公司治理並促進董事會組成與結構之健全發展，本公司於2023年修訂之「公司治理實務守則」第22條第3項中，調整「董事會成員多元化之政策」，政策指出：董事會之組成應考量公司營運架構、業務發展方向、未來發展趨勢等各種需求，並宜評估各種多元化面向，例如：基本條件與價值（如：性別、國籍、年齡及文化等）、專業背景（如：法律、會計、產業、財務、行銷或科技等）、專業技能及產業經歷等，並普遍具備執行職務所必須之知識、技能及素養，董事會整體應具備之能力為營運判斷能力、會計及財務分析能力、經營管理能力、危機處理能力、產業知識、國際市場觀、領導能力、決策能力，以達到公司治理之理想目標

本公司多元化政策之具體管理目標與達成情形如下：

管理目標	達成情形
兼任公司經理人之董事不宜逾董事席次三分之一	達成
獨立董事席次達三分之一	達成
獨立董事兼任其他公司董事(含獨立董事)或監察人不超過五家	達成
獨立董事至少三分之一席次具備法律、財會或科技專長	達成
任一性別董事席次達三分之一	未達成

● 董事會成員落實多元化情形：

| 多元化
項目
董事
姓名 | 基本條件 | | | | | | | | 產業背景 | | | | 專業知識與技能 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| | 國籍 | 性
別 | 兼任
本公司員工 | 年齡 | | | | 董立董事
任期年資 | 產業經驗 | 科技 | 金融 | 風險管理 | 財務會計 | 法律 | 行銷 | 永續發展 |
| | | | | 50以下 | 51至60 | 61至70 | 71以上 | | | | | | | | | |
| 廖國榮 | 中華民國 | 男 | V | | | | V | | V | V | V | V | V | | V | |
| 廖偉然 | 中華民國 | 男 | V | V | | | | | V | V | V | V | V | | V | V |
| 徐正己 | 中華民國 | 男 | | | | V | | | V | | V | V | | | V | |
| 劉文政 | 中華民國 | 男 | | | | V | | | V | V | | V | | | V | |
| 劉哲良 | 中華民國 | 男 | | V+ | | | | | | V | V | V | V | | | V |
| 鄭憲誌 | 中華民國 | 男 | | | | - | | 3年 | V | V | | V | | | | V |
| 沈倩如 | 中華民國 | 女 | | V | | | | 3年 | V | V | | V | | | V | |
| 林谷同 | 中華民國 | 男 | | | | V | | 6年 | V | | V | V | V | V | | |

(2)董事會獨立性：

本公司現任董事會由8位董事組成，包含3位位獨立董事，成員具備產業、商務、會計、財務、法律及行銷等領域之豐富經驗與專業。此外，本公司為維持董事會之獨立性，將以獨立董事至少佔全體董事席次1/3以上(現為37.5%)，所有獨立董事其連續任期不超過3屆(現為1位第3任，另2位為第2任)，且董事間具有配偶及二親等以內親屬關係不得超過1/4(現為25%)為目標。另，為落實董事會成員組成之性別平等，至少應包含一名女性董事(1位為獨立董事)。

獨立董事均全數符合金管會所訂有關獨立董事之規範，獨立性情形如下所示：

姓名	本人、配偶、二親等以內親屬是否擔任本公司或其關係企業之董事、監察人或受僱人	本人、配偶、二親等以內親屬(或利用他人名義)持有公司股份數及比重	本人、配偶、二親等以內親屬(或利用他人名義)持有公司股份數及比重	最近2年提供本公司或其關係企業商務、法務、財務、會計等服務所取得之報酬金額
林谷同	否	無此情形	否	無此情形
鄭憲誌	否	無此情形	否	無此情形
沈倩如	否	無此情形	否	無此情形

(二)總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料
115年3月24日；股：%

職稱	國籍	姓名	性别	就任日期	持有股份		配偶、未成年子女持有股份		利用他人名義持有股份		主要經(學)歷	具配或二親等以內關係之經理人
					普通股股數	持股比率	普通股股數	持股比率	普通股股數	持股比率
					特別股股數	持股比率	特別股股數	持股比率	特別股股數	持股比率		職稱	姓名	關係
總經理(註1)	中華民國	洪振仁	男	101.07.05	934	0.00%	934	0.00%	0	0	University of Missouri
Rolla化學博士
實德能源科技創總
昱晶能源科技資材協理	無	無	無	無	無
					0	0	0	0	0	0
執行董事	中華民國	廖偉然	男	99.11.01	100,588	0.02%	5,264	0.00%	0	0	美國紐約州大碩士
DBS協理
Standard Chartered協理
ABN AMRO協理	僅任投資(股)公司董事
安川實業(股)公司董事長
元昱太陽光電(股)公司董事
厚昌能源(股)公司董事
恆立能源(股)公司董事
恆永能源(股)公司董事
永立能源(股)公司董事
雲生光電(股)公司董事
昱晶地熱開發(股)公司董事
元金創能(股)(股)公司董事
景昇創能(股)公司董事
金精電力(股)公司董事長	董事長	廖國榮	父子	無
					0	0	0	0	0	0
總經理(註2)	中華民國	余承曇	男	115.03.04	15,000	0.00%	0	0	0	0	國立台灣大學電子所博士
台積電研發主任工程師
昱晶能源科技研發部經理	厚昌能源(股)董事	無	無	無	無
					0	0	0	0	0	0
副總經理	中華民國	江郅豪	男	106.11.01	8,460	0.00%	0	0	0	0	交通大學碩士
昱晶能源科技資訊處處長
中芯國際製造部
台積電自動化部	無	無	無	無	無
					0	0	0	0	0	0
副總經理	中華民國	王亮凱	男	99.08.02	2,372	0.00%	35,269	0.01%	0	0	台灣科技大學碩士
昱晶能源科技創廠長
KLA-Tencor Corp.產品行銷經理
中堡電化學科技品保經理	無	無	無	無	無
					0	0	0	0	0	0

職稱	國籍	姓名	性別	就任日期	持有股份		配偶、未成年子女持有股份		利用他人名義持有股份		主要經(學)歷	具配或二親等以內關係之經理人
					普通股股數	持股比率	普通股股數	持股比率	普通股股數	持股比率		職稱	姓名	關係
副總經理	中華民國	吳傳杰	男	99.07.21	53,686	0.01%	0	0	0	0	淡江大學碩士
昱晶能源科技製資處處長
艾科國際行政部經理
台灣積體電路IE副理	無	無	無	無	無
協理
(註3)	中華民國	鄭振國	男	99.07.26	0	0	0	0	0	0	中興法商學院
昱晶能源科技法務室處長
雲兰集團法務室處長	無	無	無	無	無
協理	中華民國	陳泰安	男	107.08.13	0	0	0	0	0	0	輔仁大學會計碩士
奇美通訊會計課長
勤業眾信聯合會計師事務所副組長	厚困能源開發(股)公司董事
厚昌能源(股)公司董事
恆立能源(股)公司監察人
恆永能源(股)公司監察人
永立能源(股)公司監察人
彰陽光電(股)公司監察人
雲生光電(股)公司監察人
昱晶地熱開發(股)公司監察人
昱昇創能(股)公司董事
元金創能(股)公司監察人
金精電力(股)公司監察人	無	無	無	無
協理	中華民國	康仁和	男	111.05.01	0	0	0	0	0	0	國立清華大學化學系碩士
昱晶能源科技研發部副處長
國碩科技研發部黨理	無	無	無	無	無
協理	中華民國	蕭朝銘	男	111.05.01	0	0	0	0	0	0	元智大學工業工程與管理系碩士
昱晶能源科技資材部副理
茂德科技採購處副理	無	無	無	無	無
協理	日本	安川慶爾	男	113.11.06	0	0	0	0	0	0	The University of Michigan at Ann Arbor
元晶太陽能科技(股)公司董事長室特助
山和證券交易員	無	無	無	無	無

職稱	國籍	姓名	性別	就任日期	持有股份		配偶、未成年子女持有股份		利用他人名義持有股份		主要經(學)歷	具配成二親等以內關係之經理人
					普通股股數	持股比率	普通股股數	持股比率	普通股股數	持股比率		職稱	姓名	關係
					特別股股數	持股比率	特別股股數	持股比率	特別股股數	持股比率
協理	中華民國	郭軍宏	男	111.05.01	5,893	0.00%	329	0.00%	0	0	國立中央大學資訊管理所碩士
昱晶能源科技工廠整合及自動化處副處長
聯華電子客戶資訊服務部經理	無	無	無	無	無
					0	0	0	0	0	0
協理	中華民國	王啟哲	男	112.05.29	5,094	0.00%	192	0.00%	0	0	逢甲大學資訊工程所碩士
旺旺集團資訊總處經理
旭晶能源公司資訊處處長	無	無	無	無	無
					0	0	0	0	0	0
財務主管	中華民國	李明樺	女	108.12.27	0	0	0	0	0	0	國立中興大學經濟系學士
安心食品財務課副理	厚困能源開發(股)公司監察人	無	無	無	無
					0	0	0	0	0	0
會計主管	中華民國	張維哲	男	111.03.08	0	0	0	0	0	0	淡江大學會計學士
勤業眾信會計師事務所經理	無	無	無	無	無
					0	0	0	0	0	0

註1：民國114年12月31日退休
註2：民國115年3月4日起委任
註3：民國114年3月5日退休

二、最近年度(114年度)給付董事、監察人、總經理及副總經理之酬金

(一)一般董事及獨立董事之酬金(個別揭露姓名及酬金方式)

單位：新臺幣仟元；%

職稱	姓名	董事酬金							A、B、C及D等四項總額及占相應純益之比例	兼任員工領取相關酬金								A、B、C、D、E、F及G等七項總額占相應純益之比例	領取長出子公司以外轉投董事業或母公司酬金
		報酬(A)		送職退休金(B)		董事酬勞(C)		業務執行費用(D)			薪資、獎金及特支費等(E)		退職退休金(F)		員工酬勞(G)
		本公司	財務報告內所有公司	本公司	財務報告內所有公司	本公司	財務報告內所有公司	本公司	財務報告內所有公司	本公司	財務報告內所有公司	本公司	財務報告內所有公司	本公司	財務報告內所有公司	本公司		財務報告內所有公司		本公司	財務報告內所有公司
董事長	傅仕經資(經)公司代表人：廖國榮	1,080	1,080	0	0	0	0	0	0	1,080(0.034%)	1,080(0.034%)	6,686	6,686	0	0	0	0	0	7,766(0.243%)	7,766(0.243%)	0
董事	翁川實業(經)公司代表人：廖偉然	1,080	1,080	0	0	0	0	0	0	1,080(0.034%)	1,080(0.034%)	3,539	3,539	108	108	0	0	0	4,727(0.148%)	4,727(0.148%)	0
董事	誠福經資(經)公司代表人：徐正已	1,080	1,080	0	0	0	0	0	0	1,080(0.034%)	1,080(0.034%)	0	0	0	0	0	0	0	1,080(0.034%)	1,080(0.034%)	0
董事	皇具創能(經)公司代表人：劉文政	1,080	1,080	0	0	0	0	0	0	1,080(0.034%)	1,080(0.034%)	0	0	0	0	0	0	0	1,080(0.034%)	1,080(0.034%)	0
董事	行政院國家發展基金管理會	703	703	0	0	0	0	0	0	703(0.022%)	703(0.022%)	0	0	0	0	0	0	0	703(0.022%)	703(0.022%)	0
董事	行政院國家發展基金管理會代表人：魯明鑫	68	68	0	0	0	0	0	0	68(0.002%)	68(0.002%)	0	0	0	0	0	0	0	68(0.002%)	68(0.002%)	0
董事	行政院國家發展基金管理會代表人：劉哲良	309	309	0	0	0	0	0	0	309(0.010%)	309(0.010%)	0	0	0	0	0	0	0	309(0.010%)	309(0.010%)	0
獨立董事	蔡憲迅	1,200	1,200	0	0	0	0	0	0	1,200(0.038%)	1,200(0.038%)	0	0	0	0	0	0	0	1,200(0.038%)	1,200(0.038%)	0
獨立董事	沈浩如	1,200	1,200	0	0	0	0	0	0	1,200(0.038%)	1,200(0.038%)	0	0	0	0	0	0	0	1,200(0.038%)	1,200(0.038%)	0
獨立董事	林谷同	1,200	1,200	0	0	0	0	0	0	1,200(0.038%)	1,200(0.038%)	0	0	0	0	0	0	0	1,200(0.038%)	1,200(0.038%)	0

清收明獨立董事酬金給付政策、制度、標準與結構、並依所擔負之職責、風險、投入時間等因素收明與給付酬金數額之關聯性；本公司董事酬金係包括参加董事會議及功能性委員會之車馬費及固定報酬。
除上表揭露外，最近年度公司董事為財務報告內所有公司提供服務(如擔任非屬員工之顧問等)領取之酬金；無。

單位：新台幣仟元；仟股

1.酬金級距表

給付本公司各個董事酬金級距	董事姓名
	前四項酬金總額(A+B+C+D)		前七項酬金總額(A+B+C+D+E+F+G)
	本公司	財務報告內所有公司	本公司	財務報告內所有公司
低於1,000,000元	行政院國家發展基金管理會、行政院國家發展基金管理會代表人：葉明鑫、行政院國家發展基金管理會代表人：劉哲良	行政院國家發展基金管理會、行政院國家發展基金管理會代表人：葉明鑫、行政院國家發展基金管理會代表人：劉哲良	行政院國家發展基金管理會、行政院國家發展基金管理會代表人：葉明鑫、行政院國家發展基金管理會代表人：劉哲良	行政院國家發展基金管理會、行政院國家發展基金管理會代表人：葉明鑫、行政院國家發展基金管理會代表人：劉哲良
1,000,000元(含)～2,000,000元(不含)	偉任投資(股)公司代表人：廖國榮、安川實業(股)公司代表人：廖偉然、誠禧投資(股)公司代表人：徐正己、昱昇創能(股)公司代表人：劉文政、林谷同、沈倩如、鄭憲誌	偉任投資(股)公司代表人：廖國榮、安川實業(股)公司代表人：廖偉然、誠禧投資(股)公司代表人：徐正己、昱昇創能(股)公司代表人：劉文政、林谷同、沈倩如、鄭憲誌	誠禧投資(股)公司代表人：徐正己、昱昇創能(股)公司代表人：劉文政、林谷同、沈倩如、鄭憲誌	誠禧投資(股)公司代表人：徐正己、昱昇創能(股)公司代表人：劉文政、林谷同、沈倩如、鄭憲誌
2,000,000元(含)～3,500,000元(不含)	—	—	—	—
3,500,000元(含)～5,000,000元(不含)	—	—	安川實業(股)公司代表人：廖偉然	安川實業(股)公司代表人：廖偉然
5,000,000元(含)～10,000,000元(不含)	—	—	偉任投資(股)公司代表人：廖國榮	偉任投資(股)公司代表人：廖國榮
10,000,000元(含)～15,000,000元(不含)	—	—	—	—
15,000,000元(含)～30,000,000元(不含)	—	—	—	—
30,000,000元(含)～50,000,000元(不含)	—	—	—	—
50,000,000元(含)～100,000,000元(不含)	—	—	—	—
100,000,000元以上	—	—	—	—
總計	8人	8人	8人	8人

(二)監察人之酬金：本公司已設立審計委員會，故不適用。

酬金級距表：本公司已設立審計委員會，故不適用。

（三）總經理及副總經理之酬金(個別揭露姓名方式)

職稱	姓名	薪資(A)		退職退休金(B)		獎金及特支費等(C)		員工酬勞金額(D)				A、B、C及D等四項總額及占稅後純益之比例(%)		有無領取來自子公司以外轉投資事業或母公司酬金
		本公司	財務報告內所有公司	本公司	財務報告內所有公司	本公司	財務報告內所有公司	本公司		財務報告內所有公司		本公司	財務報告內所有公司
								現金金額	股票金額	現金金額	股票金額
總經理	洪振仁	4,882	4,882	108	108	0	0	0	0	0	0	4,990	4,990	無
執行董事	廖偉然	3,539	3,539	108	108	0	0	0	0	0	0	3,647	3,647	無
資深副總經理	江郅豪	3,111	3,111	108	108	0	0	0	0	0	0	3,219	3,219	無
資深副總經理	王亮凱	3,068	3,068	108	108	0	0	0	0	0	0	3,176	3,176	無
副總經理	余承暉	2,381	2,381	108	108	0	0	0	0	0	0	2,489	2,489	無
副總經理	吳傳杰	3,007	3,007	108	108	0	0	0	0	0	0	3,115	3,115	無

單位：新臺幣仟元

酬金級距表

給付本公司各個總經理及副總經理酬金級距	總經理及副總經理姓名
	本公司	財務報告內所有公司
低於1,000,000元	-	-
1,000,000元(含)～2,000,000元(不含)	-	-
2,000,000元(含)～3,500,000元(不含)	余承暉、江郅豪、王亮凱、吳傳杰	余承暉、江郅豪、王亮凱、吳傳杰
3,500,000元(含)～5,000,000元(不含)	洪振仁、廖偉然	洪振仁、廖偉然
5,000,000元(含)～10,000,000元(不含)
10,000,000元(含)～15,000,000元(不含)	-	-
15,000,000元(含)～30,000,000元(不含)	-	-
30,000,000元(含)～50,000,000元(不含)	-	-
50,000,000元(含)～100,000,000元(不含)	-	-
100,000,000元以上	-	-
總計	6人	6人

*本表所揭露酬金內容與所得稅法之所得概念不同，故本表目的係作為資訊揭露之用，不作課稅之用。

(四)上市上櫃公司前五位酬金最高主管之酬金

114年12月31日；單位：新台幣仟元

職稱	姓名	薪資(A)		退職退休金(B)		獎金及特支費等 (C)		員工酬勞金額(D)				A、B、C及D等四項總額及占稅後純益之比例(%)		有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金
		本公司	財務報告內所有公司	本公司	財務報告內所有公司	本公司	財務報告內所有公司	本公司		財務報告內所有公司		本公司	財務報告內所有公司
								現金金額	股票金額	現金金額	股票金額
總經理	洪振仁	4,882	4,882	108	108	0	0	0	0	0	0	4,990	4,990	無
執行董事	廖偉然	3,539	3,539	108	108	0	0	0	0	0	0	3,647	3,647	無
資深副總經理	江郅豪	3,111	3,111	108	108	0	0	0	0	0	0	3,219	3,219	無
資深副總經理	王亮凱	3,068	3,068	108	108	0	0	0	0	0	0	3,176	3,176	無
副總經理	吳傳杰	3,007	3,007	108	108	0	0	0	0	0	0	3,115	3,115	無

(五)配發員工紅利之經理人姓名及配發情形：

114年12月31日；單位：新台幣仟元

職稱	姓名	股票金額	現金金額	總計	總額占稅後純益(%)
總經理	洪振仁	0	0	0	0
執行董事	廖偉然
副總經理	江郅豪
副總經理	王亮凱
副總經理	吳傳杰
副總經理	余承暉
協理	鄭振國
協理	陳泰安
協理	康仁和
協理	蕭朝銘
協理	王啟哲
協理	郭軍宏
財務主管	李明樺
會計主管	張維哲

(六)分別比較說明本公司及合併報表所有公司於最近二年度給付本公司董事、審計委員會、總經理及副總經理酬金總額占個體或個別財務報告稅後純益比例之分析並說明給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序、與經營績效及未來風險之關聯性。

本公司及合併報表所有公司於最近二年度支付本公司董事、審計委員會、總經理及副總經理酬金總額占個體或個別財務報告稅後純益(損)比例之分析。

單位：新台幣仟元

| 項目
職稱 | 113年度(稅後損失$600,271) | | | | 114年度(稅後損失$3,199,443) | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| | 酬金總額 | | 佔稅後純益比例(%) | | 酬金總額 | | 佔稅後純益(損)比例(%) | |
| | 本公司 | 財務報告內
所有公司 | 本公司 | 財務報告內
所有公司 | 本公司 | 財務報告內
所有公司 | 本公司 | 財務報告內
所有公司 |
| 董事 | 9,000 | 9,000 | (1.5%) | (1.5%) | 9,000 | 9,000 | (0.28%) | (0.28%) |
| 審計委員會 | 3,600 | 3,600 | (0.6%) | (0.6%) | 3,600 | 3,600 | (0.11%) | (0.11%) |
| 總經理及副總經理 | 22,708 | 22,661 | (3.78%) | (3.78%) | 20,636 | 20,636 | (0.64%) | (0.64%) |

董事、審計委員會、總經理及副總經理給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序、與經營績效及未來風險之關聯性。

(1) 給付酬金之政策、標準與組合

本公司董事酬金，係依「公司章程」及「董事暨經理人薪資及酬勞管理辦法」之規定辦理。董事執行職務之報酬，係參酌同業通常水準之支給情形，並衡量個別董事對於公司營運參與程度及貢獻之價值，提報予薪酬會評估公司財務狀況與營運績效情形，並將審議結果提請董事會議定並支領之，並依「薪資報酬委員會組織規程」定期評估其合理性。另，當年度公司如有獲利，依「公司章程」第廿四條之一規定提撥不高於5%為董事酬勞。本公司並依據「董事暨經理人薪資及酬勞管理辦法」所規範之分配原則進行董事酬勞之分配與發放。重要之分配原則項目則包括有達成年度績效目標之職責比重(80%)、落實公司治理之出(列)席率(15%)及董事進修課程時數(5%)等，分配試算結果均經薪資報酬委員會審議及董事會審定後發放，並提送股東會報告。

本公司經理人酬金，依「薪資管理辦法」及「董事暨經理人薪資及酬勞管理辦法」明訂各項薪資核發項目(包含本薪、加給、津貼及獎金等)，以體恤及獎勵員工在工作上的努力付出，相關獎金亦視公司年度經營績效、財務狀況、營運狀況及個人工作績效核給。另，當年度公司如有獲利，依「公司章程」第廿四條之一規定提撥不低於5%為員工酬勞。本公司依「績效考核辦法」執行之績效評核結果，作為經理人獎金核發之參考依據，經理人之績效評估，則以該經理人所設定之年度績效目標達成情形為評核，並據以計算其經營績效之酬金，並隨時視實際經營狀況及相關法令適時檢討酬金制度。本公司給付酬金之組合，依「薪資報酬委員會組織規程」所定，包括現金報酬、認股權、分紅入股、退休福利或離職給付、各項津貼及其他具有實質獎勵之措施；其範疇與公開發行公司年報應行記載事項準則中有關董事及經理人酬金一致。

(2) 訂定酬金之程序

為定期評估董事及經理人之薪資報酬，分別以本公司「董事會績效評估辦法」及適用經理人與員工之「績效考核辦法」所執行之評核結果為依據，同時連結公司經營績效指標訂定，並提送董事會核議，為充分顯現經營績效指標達成情形。

本公司董事及經理人相關績效考核及薪酬合理性，均經薪資報酬委員會及董事會每年定期評估及審核，除參考個人的績效達成率及對公司的貢獻度，並參酌公司整體營運績效、產業未來風險及發展趨勢，以及隨時視實際經營狀況及相關法令適時檢討酬金制度，另亦綜合考量目前公司治理之趨勢後，給予合理報酬，以謀公司永續經營與風險控管之平衡。董事及經理人酬金實際發放金額，亦由薪酬委員會審議後，提請事會議定之。

(3) 與經營績效及未來風險之關聯性

本公司酬金政策相關給付標準及制度之檢討，係以公司整體營運狀況為主要考量，並視績效達成率及貢獻度核定給付標準，以提升董事會及經理部門之整體組織團隊效能。另參考業界薪酬標準，確保本公司管理階層之薪酬於業界具有競爭力，以留任優秀之管理人才。

本公司經理人績效目標均與「風險控管」結合，以確保職責範圍內可能之風險得以管理及防範，並依實際績效表現核給評等之結果，連結各相關人力資源及相關薪資報酬政策。本公司經營階層之重要決策，均衡酌各種風險因素後為之，相關決策之績效即反映於公司之獲利情形，進而經營階層之薪酬與風險之控管績效相關。

三、公司治理運作情形

(一) 董事會運作情形資訊

最近114年度(7次)及115年截至年報刊印日止(2次)，本公司董事會開會共計召開9次【A】，董事出(列)席情形如下：：

職稱	姓名	實際出席(列)次數【B】	委託出席次數	實際出(列)席率(%)【B/A】
董事長	偉任投資(股)公司
代表人：廖國榮	9	0	100%
董事	安川實業(股)公司
代表人：廖偉然	9	0	100%
董事	行政院國家發展基金管理會
代表人：龔明鑫	5	0	100%	於114.9.1辭任，應出席次數5次。
董事	行政院國家發展基金管理會
代表人：劉哲良	4	0	100%	於114.9.18新任應出席次數4次。
董事	昱昇創能股份有限公司
代表人：劉文政	9	0	100%
董事	誠禧投資(股)公司
代表人：徐正己	9	0	100%
獨立董事	林谷同	9	0	100%
獨立董事	鄭憲誌	9	0	100%
獨立董事	沈倩如	9	0	100%

其他應記載事項：

一、董事會之運作如有下列情形之一者，應敘明董事會日期、期別、議案內容、所有獨立董事意見及公司對獨立董事意見之處理：

(一)證券交易法第14條之3所列事項：因本公司已成立審計委員會，故毋需填報。
(二)除前開事項外，其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事會議決事項：無。

二、董事對利害關係議案迴避之執行情形，應敘明董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參與表決情形：

董事會屆次/日期	議案內容	執行情形
第六屆第二次 114.06.17	解除董事雜業禁止之限制案。	茲因本案與廖國榮董事長具利害關係，故於迴避後由劉文政董事代理主席。並由代理主席徵詢出席董事之意見後，照案通過。
第六屆第四次 114.11.07	擬收回私募甲種特別股辦理減資註銷股份案	茲因本案與行政院國家發展基金管理會及豆昇創能(股)公司有利害關係，請二位代表人劉哲良董事及劉文政董事(二位劉董事)先行迴避後再開始進行。經主席徵詢出席董事之意見，全數同意照案通過。
第六屆第五次 114.12.17	為本公司第一屆提名委員會委員之推舉。	茲因本案推舉之委員均為目前公司之董事，故分別受推舉討論及表決時，相關利害關係人於迴避後，經主席徵詢出席董事之意見後，同意照案通過
第六屆第六次 115.03.04	為經理人余承暉代總經理正式任命及四位經理人晉升職務案。	茲因本案與廖偉然董事及余承暉代總經理有利害關係，相關利害關係人於迴避後，經主席徵詢出席董事之意見，全數同意照案通過。

三、董事會評鑑執行情形：

(一)本公司已建立董事會績效評估制度，董事會並於107年11月13日通過「董事績效評估辦法」，以發揮董事會成員自我鞭策，提昇董事會運作之功能。
(二)內部董事會績效評估每年執行一次，第一季定期辦理董事會內部自評與董事成員自評(包含各功能性委員會)，評估結果於第二季定期檢討；外部董事會績效評估則應至少每三年由外部專業獨立機構或外部專家學者團隊執行一次，並於年度結束時執行當年度績效評估。

評估週期	評估期間(註)	評估範圍	評估方式	評估內容
每年執行一次	114/01/01 ~ 114/12/31	個別董事會成員	董事成員自評	個別董事成員績效評估： 1.公司目標與任務之掌握 2.董事職責認知 3.對公司營運之參與程度 4.內部關係經營與溝通 5.董事之專業與進修內部控制
每年執行一次	114/01/01 ~ 114/12/31	功能性委員會	功能性委員會內部自評	功能性委員會績效評估： 1.對公司營運之參與程度 2.功能性委員會職責認知 3.提升功能性委員會決策品質 4.功能性委員會組成及成員選任內部控制
每三年執行一次	111/01/01 ~ 111/12/31	董事會	外部評鑑機構	個別董事成員績效評估： 1.董事會組成及專業發展 2.董事會決策品質 3.董事會運作效能 4.內部控制及風險管理 5.董事會參與企業社會責任程度

註：114年通達董事改選，故本屆董事會評鑑期間自新任之董事就任日起進行評估。

四、當年度及最近年度加強董事會職能之目標

加強董事會職能目標	執行情形評
設置獨立董事	加強專業董事獨立客觀功能，監督董事會運作。
設立薪酬委員會	協助董事會執行與評估公司整體薪酬與福利制度，並定期檢討董事及經理

(二)審計委員會運作情形或審計委員會參與董事會運作情形審計委員會運作情形：

本公司最近114年度(6次)及115年截至年報刊印日止(2次)，審計委員會開會共計召開

8次【A】，獨立董事出列席情形如下：

職稱	姓名	實際出席次數【B】	委託出席次數	實際出席率(%)【B/A】(註)	備註
獨立董事	林谷同	8	0	100%
獨立董事	鄭憲誌	8	0	100%
獨立董事	沈倩如	8	0	100%
其他應記載事項：
一、審計委員會之運作如有下列情形之一者，應敘審計委員會召開日期、期別、議案內容、獨立董事反對意見、保留意見或重大建議項目內容、審計委員會決議結果以及公司對審計委員會意見之處理。
(一)證券交易法第14條之5所列事項。
審計委員會屆次/日期	議案內容			決議結果及後續處理	公司對審計委員會意見之處理
第二屆第17次114/3/5	1. 本公司113年度個體財務報表及合併財務報表案
2. 本公司113年度會計師財務之查核簽證費用案
3. 為本公司內部控制制度部分作業之修訂
4. 為本公司113年度「內部控制制度聲明書」之核定案
5. 本公司擬修訂「取得或處分資產處理程序」及「公司章程」案			全體審計委員同意通過	無

| 第二屆第18次
114/5/8 | 本公司114年第1季合併財務報表案 | 全體審計委員同意通過 | 無 |
| --- | --- | --- | --- |
| 第三屆第1次
114/6/17 | 為本公司114年度會計師事務所預先核准非確信服務案 | 全體審計委員同意通過 | 無 |
| 第三屆第2次
114/8/8 | 為本公司114年第2季合併財務報表案 | 全體審計委員同意通過 | 無 |
| 第三屆第3次
114/11/7 | 1.為本公司114年第3季合併財務報表案
2.為本公司內部控制制度部分作業之修訂 | 全體審計委員同意通過 | 無 |
| 第三屆第4次
114/12/17 | 1.擬訂本公司115年度經營計畫書(含財務預算)
2.民國115年度稽核計劃之擬訂 | 全體審計委員同意通過 | 無 |
| 第三屆第5次
115/3/4 | 1.本公司114年度個體財務報表及合併財務報表案
2.本為本公司114年度虧損撥補案
3.為本公司114年度「內部控制制度聲明書」之核定案
4.修正本公司「公司章程」部分條文案
5.為宜蘭地區地熱開發案 | 全體審計委員同意通過 | 無 |
| 第三屆第6次
115/3/25 | 1.為本公司簽證會計師之獨立性及適任性評估，與其聘任案
2.本公司114年度會計師財務之查核簽證費用案
3.擬將本公司對子公司厚昌能源股份有限公司之資金貸與債權轉作增資案 | 全體審計委員同意通過 | 無 |

(二)除前開事項外，其他未經審計委員會通過，而經全體董事三分之二以上同意之議決事項：無此情形。

二、獨立董事對利害關係議案迴避之執行情形：本公司並無獨立董事對利害關係議案應迴避之情形。

三、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形（應包括就公司財務、業務狀況進行溝通之重大事項、方式及結果等）：

(一) 平時稽核主管及會計師得視需要直接與獨立董事聯繫，溝通情形良好。

(二) 本公司獨立董事除按月收到稽核報告外，稽核主管亦於至少每季座談會中，單獨向獨立董事進行本公司及子公司之重要業務報告，對於稽核業務執行情形及成效皆已充分溝通。

(三) 會計師於每年至少 2 次座談會中，針對財務報表查核規劃、結果及發現向獨立董事進行報告。

●本公司審計委員會由 3 名獨立董事組成，審計委員會旨在協助董事會履行其監督公司在執行有關會計、稽核、財務報導流程及財務控制上的品質和誠信度。

審計委員會於114年舉行了8次會議，審議的事項主要包括：

財務報表稽核及會計政策與程序
內部控制制度暨相關之政策與程序
重大之資產或衍生性商品交易
重大資金貸與背書或保證
募集或發行有價證券
衍生性金融商品及現金投資情形
法規遵循
經理人與董事是否有關係人交易及可能之利益衝突
申訴報告
防止舞弊計畫及舞弊調查報告
資訊安全
公司風險管理
簽證會計師資歷、獨立性及績效評量

簽證會計師之委任、解任或報酬
財務、會計或內部稽核主管之任免
審計委員會職責履行情形
審計委員會績效評量自評問卷

●審閱財務報告

董事會造具本公司114年度營業報告書、財務報表及盈餘分派議案等，其中財務報表業經委託勤業眾信聯合會計師事務所查核完竣，並出具查核報告。上述營業報告書、財務報表及虧損撥補議案經本審計委員會查核，認為尚無不合。

●評估內部控制系統之有效性

審計委員會評估公司內部控制系統的政策和程序(包括財務、營運、風險管理、資訊安全、外包、法令遵循等控制措施)的有效性，並審查了公司稽核部門和簽證會計師，以及管理層的定期報告，包括風險管理與法令遵循。參考 2013 年 The Committee of Sponsoring Organizations of the Treadway Commission(COSO)發布之內部控制制度-內部控制的整合性架構(Internal Control - Integrated Framework)，審計委員會認為公司的風險管理和內部控制系統是有效的，公司已採用必要的控制機制來監督並糾正違規行為。

●委任簽證會計師

審計委員會被賦予監督簽證會計師事務所獨立性之職責，以確保財務報表的公正性。一般而言，除稅務相關服務或特別核准的項目外，簽證會計師事務所不得提供本公司其他服務。簽證會計師事務所提供的所有服務必需得到審計委員會的核准。為確保簽證會計師事務所的獨立性及適任性，審計委員會係參照會計師法第47條及會計師職業道德規範公報第10號「正直、公正客觀及獨立性」之內容制定獨立性評估表，就會計師之獨立性、專業性及適任性評估，評估是否與本公司互為關係人、互有業務或財務利益關係等項目。另，依上市上櫃公司治理實務守則第29條第5項規定，經審閱勤業眾信聯合會計師事務所所擬具之114年(2024年6月1日至2025年5月31日)審計品質指標報告(AQI Report)，該事務所及查核團隊之查核經驗與受訓時數均優於同業平均水準，其審計品質，亦能符合我司之規範與需求。

監察人參與董事會運作情形：本公司已設置審計委員會，故不適用。

(三)公司治理運作情形及其與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因

評估項目	運作情形			與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
一、公司是否依據上市上櫃公司治理實務守則訂定並揭露公司治理實務守則？	☑		本公司已依據「上市上櫃公司治理實務守則」制定「公司治理實務守則」，並揭露於公開資訊觀測站及公司網站中。	尚無重大差異
二、公司股權結構及股東權益
(一)公司是否訂定內部作業程序處理股東建議、疑義、糾紛及訴訟事宜，並依程序實施？	☑		本公司設有發言人、股務人員及法務人員，已妥善處理股東建議或糾紛等問題題；若涉及法律問題，將請法務及專業律師協助處理。	尚無重大差異
(二)公司是否掌握實際控制公司之主要股東及主要股東之最終控制者名單？	☑		本公司掌握董事、經理人及持股前十大主要股東持股情形，並依規定申報相關資訊。	尚無重大差異
(三)公司是否建立、執行與關係企業間之風險控管及防火牆機制？	☑		本公司制訂「與特定公司、關係人及集團企業交易作業辦法」，且依本公司內部控制制度辦理，確實落實執行風險控管及防火牆機制。	尚無重大差異
(四)公司是否訂定內部規範，禁止公司內部人利用市場上未公開資訊買賣有價證券？	☑		本公司已依相關法令訂定「內部重大資訊處理暨防範內線交易管理作業程序」，規範內部人及內線交易規範對象以防止內線交易發生。	尚無重大差異
三、董事會之組成及職責：
(一)董事會是否擬訂多元化政策、具體管理目標及落實執行？	☑		請參閱本年報「5.董事會多元化及獨立性」。	尚無重大差異
(二)公司除依法設置薪資報酬委員會及審計委員會，是否自願設置其他各類功能性委員會？	☑		為實踐企業公民社會責任，接軌國際趨勢，積極回應利害關係人對於環境、社會及公司治理等各面向風險評估與因應對策，以達永續經營之目標，本公司於111年7月設置「永續發展委員會」以統籌企業社會責任、永續發展方向及目標擬定或相關管理方針及具體推動計畫之提出及執行。
為健全本公司董事會功能及強化管理機制，本公司於114年12月17日設置「提名委員會」訂定「提名委員會組織規程」。本委員會由董事會推舉至少三名董事組成之，其中應有過半數獨立董事參與。本委員會秉於董事會之授權，應以善良管理人之注意，忠實履行職權，並將所提建議提交董事會討論。	尚無重大差異
(三)公司是否訂定董事會績效評估辦法及其評估方式，每年並定期進行績效評估，且將績效評估之結果提報董事會，並運用於個別	☑		本公司經董事會通過訂定「董事會績效評估辦法」，每年至少執行一次董事會及功能性委員會(含薪酬委員會、審計委員會及永續發展委員會)之績效評估，並將評估結果提報董事會。其評估程序為每年度結束時，由董事會議事單位負責執行及統籌，採內部問卷，透過內部自評、董事會成員及功能性委員自評方式進行，評估範圍包括整體董事會、董事個別成員、薪酬	尚無重大差異

| 評估項目 | 運作情形 | | | 與上市上櫃公司
治理實務守則差異情形及原因 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| | 是 | 否 | 摘要說明 | |
| 董事薪資報酬及提名續任之參考？ | | | 委員會、審計委員會及永續發展委員會之績效評估。
本公司董事會及功能性委員會績效評估標準主要包含對公司營運之參與程度、提升董事會及功能性委員會決策品質、董事會及功能性委員會之組成與結構、董事及功能性委員的選任及持續進修以及內部控制等，評估結果提報董事會，並作為個別董事薪資報酬及遴選或提名董事時之參考依據。114年度績效評估結果尚屬佳，並已於115年3月4日提報董事會及揭露於公司網站。 | |
| (四)公司是否定期評估簽證會計師獨立性？ | ☑ | | 本公司審計委員會每年評估所屬簽證會計師之獨立性及適任性，除要求簽證會計師提供「審計會計師超然獨立聲明」外，並參酌會計師法第47條及會計師職業道德規範第10號公報訂定之標準進行評估，請詳註1委任會計師獨立性評估表。另，依上市上櫃公司治理實務守則第29條第5項規定，審閱勤業眾信聯合會計師事務所所擬具之114年(2024年6月1日至2025年5月31日)審計品質指標報告(AQI Report)，確認會計師及事務所，在查核經驗與受訓時數均優於同業平均水準。經確認會計師與本公司除簽證及財稅案件之費用外，無其他之財務利益及業務關係，會計師家庭成員亦不違反獨立性要求後，最近一年度評估結果業經115年3月25日審計委員會討論通過後，並提報115年3月25日董事會決議通過對會計師之獨立性評估。 | 尚無重大差異 |
| 四、上市上櫃公司是否配置適任及適當人數之公司治理人員，並指定公司治理主管，負責公司治理相關事務(包括但不限於提供董事執行業務所需資料、協助董事遵循法令、依法辦理董事會及股東會之會議相關事宜、製作董事會及股東會議事錄等)？ | ☑ | | 本公司經108年8月8日董事會決議通過，指定董事長室廖偉然資深副總經理擔任公司治理主管，負責公司治理相關事務及保障股東權益並強化董事會職能。廖偉然副總經理已具備金融機構之主管職務經驗達三年以上，符合設置規範。
公司治理主管主要職責為依法辦理董事會及股東會會議相關事宜，製作董事會及股東會議事錄、協助董事(包含獨立董事）就任及持續進修、提供董事(包含獨立董事)執行業務的需要資料、協助董事(包含獨立董事)遵循法令、向董事會報告其就獨立董事於提名、選任時及任職期間內資格符合相關法令規章之檢視結果、辦理董事異動相關事宜等。
114年度業務執行重點：
1.協助獨立董事及一般董事執行職務、提供所需資料並安排董事進修：
(1)針對公司經營領域以及公司治理相關之最新法令規章修訂發展，提供予董事會成員，並適時更新。
(2)檢視相關資訊機密等級並提供董事所需之相關資訊，維持董事和各業務主管之溝通及交流順暢。
(3)獨立董事依照公司治理實務守則，與內部稽核主管或簽證會計師進行個別會面，以瞭解公司財務業務情況之需要時，協助相關會議之安排。
(4)協助獨立董事及一般董事年度進修課程之安排。 | 尚無重大差異 |

評估項目	運作情形							與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
			2.協助董事會議事程序及決議法遵事宜：(1)向董事會、獨立董事、審計委員會報告公司之公司治理運作情形，確認董事會之召開是否符合相關法令規章及公司治理守則之規範。(2)協助且提醒董事於執行業務或做成董事會正式決議時應遵守之法令規章，並於董事會將做成違法決議時提出建言。(3)董事會後負責檢覈董事會重大決議之重大訊息之發布事宜，確保重訓內容之適法性及正確性，以保障投資人交易資訊之對等。3.擬訂董事會議程並於七日前通知董事，召集會議並提供會議資訊，議題如需利益迴避予以事前提醒，並於會後二十天內完成董事會議事錄並發送予各董事。4.依法辦理股東會日期事前登記、法定期限內製作開會通知、議事手冊、議事錄並於修訂章程或董事改選辦理變更登記事務。當年度進修情形：
			進修日期	主辦單位課程名稱	主辦單位課程名稱	進修時數	進修總時數
			起	迄
			114/03/28	114/03/28	社團法人台灣投資人關係協會	ESG與品牌溝通	3.0
			114/04/23	114/04/23	社團法人台灣投資人關係協會	全球秩序變遷下台灣的未來	3.0
			114/08/08	114/08/08	社團法人台灣投資人關係協會	董事會該關心的ESG核心議題	3.0
			114/11/07	114/11/07	社團法人台灣投資人關係協會	新時代企業繁盛學	3.0
五、公司是否建立與利害關係人(包括但不限於股東、員工、客戶及供應商等)溝通管道，及於公司網站設置利害關係人專區，並妥適回應利害關係人所關切之重要企業社會責任議題？	☑		1.本公司設有發言人、股務人員及各業務承辦人，建立暢通之溝通管道，並尊重、維護各利害關係人之合法權益。2.本公司網站上設有企業責任專區、利害關係人專區，並建立業務人員、投資人關係、供應商關係及員工福利關係之聯絡電話與郵件信箱，各利害關係人有需要時皆可藉電話或電子郵件互相溝通。另亦於企業社會責任專區及利害關係人專區，揭露利害關係人關注議題、溝通管道等資訊。					尚無重大差異
六、公司是否委任專業股務代辦機構辦理股東會事務？	☑		本公司透過專業股務代理機構第一金證券(股)公司股務代理部辦理股東會事務。					尚無重大差異
七、資訊公開(一)公司是否架設網站，揭露財務業務及公司治理資訊？	☑		本公司已架設網站，並依規定揭露公司財務業務及公司治理資訊等相關資訊，並定期更新資訊，供所有投資人作為參考，本公司網址為：http://www.tsecpv.com。另本公司股票代號6443，					尚無重大差異

| 評估項目 | 運作情形 | | | 與上市上櫃公司
治理實務守則差異情形及原因 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| | 是 | 否 | 摘要說明 | |
| | | | 亦可透過公開資訊觀測站瞭解本公司財務業務及公司治理資訊情形。 | |
| (二)公司是否採行其他資訊揭露之方式(如架設英文網站、指定專人負責公司資訊之蒐集及揭露、落實發言人制度、法人說明會過程放置公司網站等)? | ☑ | | 本公司網站已規劃設置多語系網站並揭露公司資訊，亦安排專人蒐集報章、雜誌等各種平面媒體及網際網路上有關公司的各項資訊並依法令規定於公開資訊觀測站及公司網站揭露重大訊息。在落實發言人制度方面，由副總經理江郅豪兼任發言人，代表公司對外發言。 | 尚無重大差異 |
| (三)公司是否於會計年度終了後兩個月內公告並申報年度財務報告，及於規定期限前提早公告並申報第一、二、三季財務報告與各月份營運情形？ | | ☑ | 本公司已於規定期限前提早公告並申報第一、二、三季財務報告與各月營運情形，惟年度財務報告尚未於會計年度終了後兩個月內公告，惟公司仍會於法定期限內提早完成。 | 除年度財務報告外，其他皆符合 |
| 八、公司是否有其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊（包括但不限於員工權益、僱員關懷、投資者關係、供應商關係、利害關係人之權利、董事及監察人進修之情形、風險管理政策及風險衡量標準之執行情形、客戶政策之執行情形、公司為董事及監察人購買責任保險之情形等）？ | ☑ | | (一)員工權益、僱員關懷之執行情形：請參閱本年報「伍、營運概況/五、勞資關係」。

(二)投資者關係：
依相關法令規定於公開資訊觀測站及公司網站公告本公司相關財務、業務資訊，並設置利害關係人專區及其聯絡窗口，以維護投資人及利害關係人之權利。除股東會及利害關係人專區之設置外，並設有發言人及各相關業務部門之聯絡資訊，經由多重管道來與投資人進行溝通。

(三)供應商關係：
本公司與供應商保持良好的互動關係，為共同提升企業社會責任之目標，本公司要求供應商應遵守勞工、人權、環保、安全或衛生等相關法律規範，並鼓勵供應商持續改善。本公司訂定有「供應商管理程序」及「供應商品質稽核作業規範」，針對供應商之品質、服務水準、綠色產品、環安衛風險、道德準則及社會責任等項目，進行審慎的界定及選擇合格之供應商。本公司與供應商往來均依照公司「誠信經營守則」辦理，保持良好互動的關係，並不定期進行稽核以確保供應商品質。

(四)利害關係人之權利：
本公司設有發言人及代理發言人，業務人員，投資關係、供應商關係及員工福利關係之聯絡電話與郵件信箱，可直接與利害關係人溝通，並架設公司網站 (https://www.tsecpv.com/whistle/) 揭露公司財務、業務、公司治理及股務代理機構等資訊。 | 尚無重大差異 |

評估項目	運作情形
	是	否	摘要說明
			(五)董事進修之情形：
公司將不定期安排董事參與外部機構之專業進修相關課程或由董事自行安排外部進修課程。114年度各董事之進修課程時數，符合法令規章之規範。

(六)風險管理政策及風險衡量標準之執行情形：
本公司依法訂定「風險管理政策及程序」，進行各種風險管理及評估。請詳閱本年報「柒、財務狀況及經營結果之檢討分析與風險管理/六、風險管理及評估」之說明。

(七)客戶政策之執行情形：
本公司與客戶保持暢通之溝通管道，執行情況良好，本公司嚴格遵守與客戶簽訂之合約及相關約定，以確保客戶權益。

(八)公司已為董事購買責任保險之情形：
本公司向新光產物保險股份有限公司台灣分公司投保「董監事及暨重要職員責任保險」美金500萬元整。 | |
| 九、請就臺灣證券交易所股份有限公司公司治理中心最近年度發布之公司治理評鑑結果說明已改善情形，及就尚未改善者提出優先加強事項與措施。(未列入受評公司者無需填列) | ✓ | | 本公司針對第十一屆(114年度)公司治理評鑑結果，就各構面提出改善方向如下：
1. 提升資訊透明度
改善資訊揭露之完整，例如會計年度終了後兩個月內公告並申報年度財務報告。
2. 本公司將持續配合主管機關政策之推動及評估加強公司資訊國際化
本公司網站已上傳英文版永續報告書及加強官網英文化程度。 | 尚無重大差異 |

註1：委任會計師獨立性評估表

委任會計師獨立性評估表	符合獨立性
	是	否
1.截至最近一次簽證作業，未有七年未更換之情事。	V
2.與委託人無重大財務利害關係。	V
3.避免與公司有任何不適當關係。	V
4.會計師應使其助理人員確守誠實、公正與獨立性。	V
5.執業前兩年內服務機構之財務報表，不得查核簽證。	V
6.會計師名義不得為他人使用。	V
7.未握有本公司及關係企業之股份。	V
8.未與本公司及關係企業有金錢借貸之情事。	V
9.未與本公司或關係企業有共同投資或分享利益之關係。	V
10.未兼任本公司或關係企業之經常工作，支領固定薪給。	V
11.未涉及本公司或關係企業制定決策之管理職能。	V
12.未兼營可能喪失其獨立性之其他事業。	V
13.與本公司管理階層人員無配偶、直系血親直系姻親或二親等內旁系血親之關係。	V
14.未收取任何與業務有關之佣金。	V
15.截至目前為止，未有處分或損及獨立原則之情事。	V

(四) 公司如有設置薪資報酬委員會或提名委員會者，應揭露其組成及運作情形。

薪資報酬委員會成員資料

115年3月31日

| 條件 | | 專業資格 | 經驗 | 獨立性情形
符合(註)之情形 | 兼任其他公開
發行公司薪資
報酬委員會成員
家數 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 身分別 | 姓名 | | | | |
| 獨立董事 | 鄭憲誌 | 具有五年以上公司業務所需之工作經驗，畢業於成功大學，目前兼任東聯化學(股)公司獨立董事，及未有公司法第30條各款情事之一。 | 亞科科技有限公司總裁
杜邦電子暨通訊事業部大中華區總裁
殷電路材料部門全球事業總裁
(台灣分公司董事長)
旭富製藥科技(股)公司獨立董事
祥翊製藥(股)公司監察人 | (1)(2)(3)(4)(5)(6)
(7)(8)(9)(10)(11)
(12) | 1 |
| 獨立董事 | 沈倩如
(召集人) | 具有五年以上公司業務所需之工作經驗，畢業於台灣大學化學工程碩士，及未有公司法第30條各款情事之一。 | 美商DuPont台灣杜邦股份有限公司
東南亞暨台灣區業務經理 | (1)(2)(3)(4)(5)(6)
(7)(8)(9)(10)(11)
(12) | 0 |
| 獨立董事 | 林谷同 | 具有五年以上公司業務所需之工作經驗，畢業於美國田納西大學企管碩士，具有會計師執照，曾任職於勤業眾信聯合會計師事務所董事長，及未有公司法第30條各款情事之一。 | 美國田納西大學企管碩士
國立政治大學會計學學士
勤業眾信聯合會計師事務所董事長 | (1)(2)(3)(4)(5)(6)
(7)(8)(9)(10)(11)
(12) | 2 |

註：各董事於選任前二年及任職期間符合下述各條件者。
（1）非公司或其關係企業之受僱人。
（2）非公司或其關係企業之董事、監察人(但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限)。
（3）非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總數 1% 以上或持股前十名之自然人股東。
（4）非(1)所列之經理人或(2)、(3)所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親親屬。
（5）非直接持有公司已發行股份總數 5% 以上、持股前五名或依公司法第27條第1項或第2項指派代表人擔任公司董事或監察人之法人股東之董事、監察人或受僱人(但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限)。
（6）非與公司之董事席次或有表決權之股份超過半數係由同一人控制之他公司董事、監察人或受僱人(但如為公司或其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限)。
（7）非與公司之董事長、總經理或相當職務者互為同一人或配偶之他公司或機構之董事(理事)、監察人(監事)或受僱人(但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限)。
（8）非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事（理事）、監察人（監事）、經理人或持股 5% 以上股東（但特定公司或機構如持有公司已發行股份總數 20% 以上，未超過 50% ，且為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限）。
（9）非為公司或關係企業提供審計或最近二年取得報酬累計金額未逾新臺幣50萬元之商務、法務、財務、會計等相關服務之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之企業主、合夥人、董事（理事）、監察人（監事）、經理人及其配偶。但依證券交易法或企業併購法相關法令履行職權之薪資報酬委員會、公開收購審議委員會或併購特別委員會成員，不在此限。
（10）未與其他董事間具有配偶或二親等以內之親屬關係。
（11）未有公司法第30條各款情事之一。
（12）未有公司法第27條規定以政府、法人或其代表人當選。

職責

(1) 訂定並定期檢討本公司董事、監察人及經理人績效評估與薪資報酬之政策、制度、標準與結構。

(2) 定期評估並訂定董事、監察人及經理人之薪資報酬。本委員會履行前項職權時，應依下列原則為之：

A. 董事、監察人及經理人之績效評估及薪資報酬應參考同業通常水準支給情形，並考量與個人表現、公司經營績效及未來風險之關連合理性。

B. 不應引導董事及經理人為追求薪資報酬而從事逾越公司風險胃納之行為。

C. 針對董事及高階經理人短期績效發放紅利之比例及部分變動薪資報酬支付時間，應考量行業特性及公司業務性質予以決定。

D. 本委員會成員對於其個人薪資報酬之決定，不得加入討論及表決。

E. 前二項所稱之薪資報酬，包括現金報酬、認股權、分紅入股、退休福利或離職給付、各項津貼及其他具有實質獎勵之措施；其範疇應與公開發行公司年報應行記載事項準則中有關董事、監察人及經理人酬金一致。

薪資報酬委員會運作情形：

(1) 本公司之薪資報酬委員會委員計3人。

(2) 本屆委員任期：114年6月17日至117年5月22日，最近年度(114年)截至年報刊印日止，薪資報酬委員會開會3次，委員資格及出席情形，運作情形如下：

職稱	姓名	實際出(列)席次數(B)	委託出席次數	實際出(列)席率(%) (B/A)
委員	林谷同	3	0	100%
召集人	沈倩如	3	0	100%
委員	鄭憲誌	3	0	100%
其他應記載事項：
一、董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議，應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理(如董事會通過之薪資報酬優於薪資報酬委員會之建議，應敘明其差異情形及原因)：無。
二、薪資報酬委員會之議決事項，如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者，應敘明薪資報酬委員會日期、期別、議案內容、所有成員意見及對成員意見之處理：無。
三、本公司薪資報酬委員會114年度截至年報刊印日止運作情形：
日期	運作情形
第四屆第13次114.5.8	此次會議無討論事項，只有報告事項。
第五屆第1次114.12.17	1. 案由：為114年度薪資報酬委員會工作計畫，提請審議。
決議：本案經主席徵詢全體出席委員同意照案通過。
2. 案由：本公司基層員工之範圍定義，提請審議。
決議：本案經主席徵詢全體出席委員同意照案通過。
第五屆第2次115.3.4	案由：為經理人余承暉代總經理正式任命及四位經理人晉升職務案，提請審議。
決議：本案經主席徵詢全體出席委員同意照案通過。

提名委員會成員資料及運作情形資訊：

(1) 提名委員會成員之委任資格條件及其職責

為健全本公司董事會功能及強化管理機制，本公司於114年12月17日設置「提名委員會」訂定「提名委員會組織規程」。本委員會由董事會推舉至少三名董事組成之，其中應有過半數獨立董事參與。董事加入本委員會之任期，除法令或本公司章程、規則另有規定者外，為董事會推舉之日起，至董事任期屆滿、辭任本委員會或董事之職務、或董事會另行推舉以代替原董事為本委員會成員之日止。並選一名為主任委員，並由其擔任召集人，並定期向董事會報告。

本委員會秉於董事會之授權，應以善良管理人之注意，忠實履行下列職權，並將所提建議提交董事會討論：

A. 制定董事會成員(包括一般董事及獨立董事)及高階經理人所需之專業知識、技術、經驗及性別等多元化背景暨獨立性之標準，並據以覓尋、審核及提名董事及高階經理人候選人。

B.建構及發展董事會及各委員會之組織架構，進行董事會、各委員會、各董事及高階經理人之績效評估，並評估獨立董事之獨立性。
C.訂定並定期檢討董事進修計畫及董事與高階經理人之繼任計畫。
D.訂定本公司之公司治理實務守則。

(2)提名委員會成員專業資格與經驗及運作情形

A.本公司之提名委員會於114年12月17成立，委員計5人。
B.本屆委員任期：114年12月17日至117年05月22日。
C.出席情形：本委員會每年至少開會二次，並得視需要隨時召開會議。(114年尚未召開提名委員會會議)

第一屆「提名委員會」委員組成名單如下：

職稱	姓名	專業資格與經驗	實際出(列)席次數(B)	委託出席次數	實際出(列)席率(%) (B/A)
召集人	林谷同	本公司提名委員會，由董事長、董事及三位獨立董事組成，委員之專業資格與經驗，請參閱本年報第4.董事專業資格及獨立董事獨立性資訊揭露：	0	0	100%
委員	沈倩如		0	0	100%
委員	鄭憲誌		0	0	100%
委員	廖國榮		0	0	100%
委員	廖偉然		0	0	100%
其他應記載事項：
一、董事會如不採納或修正提名委員會之建議，應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決議結果以及公司對提名委員會意見之處理：無。
二、提名委員會之議決事項，如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者，應敘明提名委員會日期、期別、議案內容、所有成員意見及對成員意見之處理：無。
本公司提名委員會114年度截至年報刊印日止運作情形：尚未召開提名委員會會議。

(五)公司如有設置永續發展委員會者，應揭露其組成、職責及運作情形

1.永續發展委員會成員資料

115年3月31日

| 條件
身分別姓名 | | 學經驗 | 專長 |
| --- | --- | --- | --- |
| 委員 | 鄭憲誌
(召集人) | 亞科科技有限公司總裁
杜邦電子暨通訊事業部大中華區總裁
微電路材料部門全球事業總裁(台灣分公司董事長)
旭富製藥科技(股)公司獨立董事
祥翔製藥(股)公司監察人 | 經營管理、產業知識 |
| 委員 | 沈倩如 | 美商DuPont台灣杜邦股份有限公司
東南亞暨台灣區業務經理 | 市場行銷、產業知識 |
| 委員 | 林谷同 | 美國田納西大學企管碩士
國立政治大學會計學學士
勤業眾信聯合會計師事務所董事長 | 經營管理、財務會計 |
| 委員 | 洪振仁 | University of Missouri-Rolla化學博士
寶德能源科技副總
昱晶能源科技資材協理
元晶太陽能科技股份有限公司總經理 | 經營管理、領導決策 |
| 委員 | 廖偉然 | 美國紐約州大碩士
DBS協理
Standard Chartered協理
ABN AMRO協理
元晶太陽能科技股份有限公司資深執行副總 | 經營管理、市場行銷 |
| 委員 | 陳正宗 | 淡江大學會計系學士
安侯建業聯合會計師事務所審計員
元晶太陽能科技股份有限公司稽核主管 | 內稽內控 |

職責

本委員會履行前項職權時，應依下列原則為之：

A. 公司永續發展政策之擬定。
B. 公司永續發展，包含永續治理、誠信經營、環境與社會面之目標、策略與執行方案之制定。
C. 公司永續發展執行情形與成效之檢討、追蹤與修訂，並定期向董事會報告。
D. 關注各利害關係人，包括股東、客戶、供應商、員工、政府、非營利組織、社區、媒體所關切之議題及督導溝通計畫。
E. 其他經董事會決議指示本委員會應辦理之事項。

永續發展委員會運作情形：

(1) 本公司之永續發展委員會委員計6人。
(2) 本屆委員任期：114年6月17日至117年5月23日，最近年度截至年報刊印日止，薪資報酬委員會開會2次，委員資格及出席情形，運作情形如下：

職稱	姓名	實際出(列)席次數(B)	實際出(列)席率(%) (B/A)
委員	林谷同	2	100%
委員	沈倩如	2	100%
召集人	鄭憲誌	2	100%
委員	洪振仁	2	100%
委員	廖偉然	2	100%
委員	陳正宗	2	100%

其他應記載事項：

一、董事會如不採納或修正永續發展委員會之建議，應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決議結果以及公司對永續發展委員會意見之處理(如董事會通過之薪資報酬優於永續發展委員會之建議，應敘明其差異情形及原因)：無。
二、永續發展委員會之議決事項，如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者，應敘明永續發展委員會日期、期別、議案內容、所有成員意見及對成員意見之處理：無。

本公司永續發展委員會114年度截至年報刊印日止運作情形：

日期	運作情形
第二屆第1次
114.6.21	1. 案由：永續發展年度計劃擬定，提請審議。
決議：經主席徵詢出席董事之意見，全數同意照案通過。
2. 案由：為本公司113年度永續報告書承認案，提請審議。
決議：經主席徵詢出席董事之意見，全數同意照案通過。
第二屆第2次
114.12.17	案由：永續發展年度計劃擬定，提請審議。
決議：經主席徵詢出席董事之意見，全數同意照案通過。

(五)推動永續發展執行情形及與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因

評估項目	運作情形
	是	否	摘要說明
一、公司是否建立推動永續發展之治理架構，且設置推動永續發展專(兼)職單位，並由董事會授權高階管理階層處理，及董事會督導情形	☑	本公司已制訂有「公司治理實務守則」、「永續發展實務守則」等，作為公司推動永續發展之治理架構。於111年成立永續發展委員會為推動永續發展之專責單位，共有6席委員(包含3席獨立董事及3席公司內部高層級主管，並推選其中一席獨立董事為主任委員)。
本公司依據永續發展策略，由永續發展委員會設置「公司治理」、「誠信經營」、「風險管理」、「環境保護」、「社會關係」等任務編組之工作推行小組，以推動及落實公司治理、發展永續環境、維護社會公益、加強企業永續發展資訊揭露之目標。
本公司「永續發展實務守則」第九條明定，應定期向董事會報告。114年度共召開2次會議，議案內容包含「永續發展年度計劃擬定」、「113年度永續報告書承認」、「風險管理政策及程序」之執行情形報告等。
董事會除聽取永續發展委員會針對ESG推動成效報告外，亦於會議中督導推動永續發展應加強之改善方針，以作為永續發展委員會運作之參考。			尚無重大差異。
二、公司是否依重大性原則，進行與公司營運相關之環境、社會及公司治理議題之風險評估，並訂定相關風險管理政策或策略？	☑	本公司訂有經董事會通過之「風險管理政策及程序」，於「永續發展委員會」轄下設置「風險管理小組」，並由總經理貴統籌風險管理計畫之推動及運作，並設有各部門權責單位負責推動各項所屬業務之風險管理，每年一次定期依重大性原則評估各項風險並向董事會報告運作情形。
風險管理範疇包括危害風險、營運風險、財務風險、策略風險、合規風險/合約風險、其他風險等，透過風險管理流程（包括風險辨識、風險衡量、風險監控、風險報告與揭露、風險之回應）之有效執行以落實公司之風險管理策略。
依據重大性原則評估後之風險，114年與公司營運相關之環境、社會及公司治理議題之企業層級風險評估項目及相關風險管理策略如下：			尚無重大差異。
		重大議題	風險評估項目	風險管理政策或策略
		環境	環境保護及生態保育	本公司為專業太陽能電池與模組製造廠商,期望企業成長同時,重視污染預防、效力節能減碳、氣候變遷減緩與調適、生物多樣性與生態系統保護、推廣再生能源與資源水續利用以提升環境績效。經由ISO14001系統化PDCA管理循環,妥善污染防治和設備有效控制污染排放;
另依管理系統每年訂定減廢、節能減碳等環境保護計畫及方案,並定時追蹤檢討,以確認環境保護計畫及方案執行成效。
		社會	職業安全	成廠時即通過取得職業安全衛生管理系統、臺灣職業安全衛生管理系統之驗證,日後透過每年一度的外部驗證,仍持續維證書的有效性。經由ISO45001系統化PDCA管理循環,以鑑別危害因子,風險評估及控制進行管理,以系統性運作方式預防事故的發生,降低員工的危害風險,以提升安全環境。
			產品安全	本公司各項產品符合政府的認證法規,並經由嚴謹的品質系統管理,提供客戶穩定的產品品質,同時為確保客戶服務品質,提昇客戶滿意度,設立客戶服務專線及溝通網站,每年定期主動進行客戶服務滿意度

評估項目	運作情形					與上市上櫃永續發展實務守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
					調查,加強和客戶之間的合作關係,藉由和客戶互利共榮的關係,成為企業永續發展的基石。
			公司治理	社會經濟與法令遵循	透過建立治理組織及落實內部控制機制,確保本公司所有同仁及作業皆確實遵循相關法令規範。
三、環境議題
(一)公司是否依其產業特性建立合適之環境管理制度？	☑		本公司為專業太陽能電池與模組製造廠商，期望企業成長同時，推廣再生能源，妥善運用資源，降低環境污染，以利環境永續發展。故建廠設計時，污染防治效既以環保高標準規範設計，成廠後即依ISO14001標準建置環境管理系統，新竹廠於民國100年、屏東廠於民國107年通過取得ISO14001環境及管理系統證書，至今仍維持證書有效性，依系統管理P.D.C.A精神持續改善，對各項污染防治效定期委請相關合格檢測機構進行檢測，以發揮防制之效，並建立相關操作規範及監控，以維持污染防治效正常運作。			尚無重大差異。
(二)公司是否致力於提升能源使用效率及使用對環境負荷衝擊低之再生物料？	☑		公司積極推動各項能源減量措施，選用高能源效率及節能設計之設備，降低企業及產品能源消耗，並擴大再生能源之使用，使能源使用效率最佳化。114年目標為電力使用量較基準年111年78,722 MWh減量10%，已達成計畫目標，未來(113年-117年)目標為電力使用量較113年減量15%(117年)，並設置再生能源發電設備及採購綠電，以逐年提升再生能源使用效率。公司對於環保意識的重視，生產管理舉凡能資源回收或再利用者，皆本著物盡其用的精神，依廢棄物的特性分類進行資源回收或清除處理，且清除處理廠商皆為合法合格廠商，也對包裝材進行回收再利用112-114年新竹廠出貨屏東廠之產品包裝材回收再利用率分別為70.5%、74.2%、76.5%。			尚無重大差異。
(三)公司是否評估氣候變遷對企業現在及未來的潛在風險與機會，並採取氣候相關議題之因應措施？	☑		本公司訂定「風險管理政策與程序」，定期召開風險管理小組會議，其中對氣候變遷亦提出劇烈天氣變化之風險應對。			尚無重大差異。
(四)公司是否統計過去兩年溫室氣體排放量、用水量及廢棄物總重量，並制定節能減碳、溫室氣體減量、減少用水或其他廢棄物管理之政策？	☑		溫室氣體排放
公司溫室氣體盤查結果、確信情形、減量政策，列示於本年報附表二之二之三。
用水管理
公司長年關注水資源節能環保議題，在節水計畫方面，從全面落實日常生活節約用水做起，將可利用之水資源發揮更大效益。最近2年用水量：				尚無重大差異。
			年度	113年	114年
			用水量(公噸)	406115	250945
			用水密集度(取水量/營業額百萬元)	89.95	137.50
公司投入多項改善措施，包括把廢水系統導入回收系統、製程用水使用循環水以增加產水量，114年在水資源運用管理及節水技術執行下，約有15.5萬公噸節水量，降幅相較於前一年(113年)超過38%。
公司多年來致力水資源回收再利用，114年總取水量為250,945千立方公尺。
廢棄物管理
公司為追求永續經營，以製程持續優化及資源回收來達到降低環境污染及資源有效利用的雙贏目標，依廢棄物的特性分類進行資源回收或清除處理，元晶每年亦執行定期的評核與

評估項目	運作情形	與上市上櫃永續發展實務守則差異情形及原因
是	否	摘要說明

年度	113年	114年
一般事業廢棄物(公噸)	2580.8	1131.7
有害事業廢棄物(公噸)	377.1	326.5
總重量(公噸)	2957.9	1458.2
廢棄物密集度(公噸/百萬元營業額)	0.66	0.80
四、社會議題
(一)公司是否依照相關法規及國際人權公約，制定相關之管理政策與程序？	☑
(二)公司是否訂定及實施合理員工福利措施（包括薪酬、休假及其他福利等），並將經營績效或成果適當反映於員工薪酬？	☑
(三)公司是否提供員工安全與健康之工作環境，並對員工定期實施安全與健康教育？	☑

評估項目	運作情形	與上市上櫃永續發展實務守則差異情形及原因
是	否	摘要說明
	✓
工安查核
公司訂有環安巡查稽核作業規範，進行不定期環安巡查，查核不符事項通知相關單位進行改善，另訂有環安管理系統內部稽內規範，定期查核，查核不符事項通知相關單位進行改善，本公司114年度內部稽核與巡查共提出102件缺失改善事項，各項缺失皆已於規範時效內完成改善。
設備安全管理
公司進行設備分級，對於危險性機械及設備均依法予以列管檢查，確保設備能安全操作。114年公司之危險性設備部份，總計共6台，均依照「危險性機械及設備安全檢查規則」辦理定期檢查，確保設備使用安全，並依自動檢查辦法進行列管的機械設備進行檢點檢查，確保機械設備使用安全。
公司近三年工安教育訓練與宣導
為確保員工熟知職業安全衛生相關法規及促進員工健康保健，每年安排教育訓練計畫，課程包含呼吸防護計畫、緊急應變(含火災、化學洩漏等)、職業安全衛生或環保法規要求應合格證照等。	尚無重大差異。
年度	112年	113年
新進工安訓練人次	160	62
在職工安訓練人次	302	116
消防技能與疏散訓練人次	3,213	3,365
呼吸防護具配戴訓練人次	166	187
緊急應變人員技能訓練人次	203	255
公司驗證情形
新竹廠、屏東廠通過取得ISO 45001職業安全衛生管理系統證書及TOSHMS臺灣職業安全衛生管理系統證書，維持證書有效性。
(四)公司是否為員工建立有效之職涯能力發展培訓計畫？	✓
公司每年依據營運策略、業務發展方向及未來成長需求，規劃各級主管與同仁之職能訓練，涵蓋新人訓練、專業職能訓練、主管管理訓練等，協助員工持續精進專業能力與管理職能；同時將勞動法令、友善職場及誠信經營等課程列為年度重點訓練，以強化法遵意識與企業文化。
本公司遵循勞動部人才發展品質管理系統（TTQS）架構辦理教育訓練，並持續申請勞動部「企業人力資源提升計畫」。114年度職涯訓練總時數達890小時，累計參訓1,509人次。
此外，公司亦透過年度績效面談，由主管與員工共同討論並設定個人年度能力發展計畫，並藉由定期檢視與回饋，協助員工依職涯目標與職務需求持續成長。	尚無重大差異。
(五)針對產品與服務之顧客健康與安全、客戶隱私、行銷及標示等議題，公司是	✓

評估項目	運作情形
	是	否	摘要說明
否遵循相關法規及國際準則，並制定相關保護消費者或客戶權益政策及申訴程序？			準、綠色產品、環安衛風險、道德準則及社會責任等項目，進行審慎的界定及選擇合格之供應商。
（六）公司是否訂定供應商管理政策，要求供應商在環保、職業安全衛生或勞動人權等議題遵循相關規範，及其實施情形？	☑		訂定管理政策與準則：
本公司已制定「社會責任供應商管理程序」、「不使用衝突礦產管理」及「有害物質管理」等相關規範，並依責任商業聯盟（RBA）準則訂定供應商行為準則。相關規範涵蓋環境、勞工、健康與安全、公司治理及商業道德等面向，要求年交易金額達一定門檻之主要供應商，須簽署「供應商社會責任承諾書」、「不使用衝突礦產承諾書」及「有害物質不使用聲明書」，以落實供應鏈管理要求。
供應商評鑑與風險評估：
本公司要求主要供應商取得 ISO 9001、ISO 14001 及 ISO 45001 等管理系統驗證，並每年辦理供應商評鑑與風險評估作業。透過「供應商社會責任風險評估與考核審查表」掌握供應商永續面向（環境、勞工、健康與安全、公司治理和道德規範）的執行狀況，並要求供應商提供相關佐證資料。另針對衝突礦產議題，要求供應商填具衝突礦產調查表（CMRT），以確保原物料來源符合相關規範。
實施情形：
新增供應商審查：
2025年針對電池廠及模組廠新增之主要物料供應商，共計完成3家審核作業，審核結果均符合環境及社會面向之管理要求，合格率達 100%。
定期稽核執行情形：
本公司每年成立稽核團隊，針對供應商品質管理、勞工健康與安全、環境保護及公司治理等面向進行定期稽核。2025 年度完成電池廠 28 家及模組廠 20 家供應商稽核作業，結果均符合相關要求，未發現重大風險情事。
推動供應商持續改善：
推動供應商依ISO 14064-1標準進行碳排放量的內部盤查，持續評鑑供應商環保許可證與污染排放合規性，並規劃將減碳減排成果納入供應商評鑑項目。	尚無重大差異。
五、公司是否參考國際通用之報告書編製準則或指引，編製永續報告書等揭露公司非財務資訊之報告書？前揭報告書是否取得第三方驗證單位之確信或保證意見？	☑		本公司依據全球永續性報告協會（Global Reporting Initiative，GRI）發布之通用準則、行業準則及重大主題準則編製「2024永續報告書」，揭露公司所鑑別之經濟、環境及人群（包含其人權）重大主題與影響、揭露項目及其報導要求，並參考永續會計準則理事會（Sustainability Accounting Standards Board，SASB）準則揭露行業指標資訊及 SASB 指標對應報告書內容索引。
「2024永續報告書」編製完成後，經格瑞國際驗證有限公司查證後，取的其出具之獨立保證意見聲明書，並於114/8/8提報董事會通過後申報公告。	於114年度完成。
六、公司如依據「上市上櫃公司永續發展實務守則」訂有本身之永續發展守則者，請敘明其運作與所訂守則之差異情形：
本公司已訂定「企業社會責任實務守則」，實際運作情形與「上市上櫃公司企業社會責任實務守則」無重大差異。
七、其他有助於瞭解永續發展情形之重要資訊：
●巡迴綠能教育宣導活動：本公司因於屏東設置電廠，發現偏鄉地區小朋友之綠能教育知識較為匱乏，故自民國102年起，定期舉辦巡迴綠能教育，目前已至長樂小學、林邊小學、水泉小學(龍泉分校)、玉光小學執行綠能教育，除了教室教學外，更至電場實地講解，成效反應良好。推廣節能減碳之概念，普及再生能源推動之種子，期為臺灣綠色能源之推管，善盡企業公民責任。
●2024 年 11 月榮獲勞動部『國家人才發展獎』傑出個案獎
●2024 年 11 月榮獲勞動部勞動力發展署桃竹苗分署『人才培育績優單位』

評估項目	運作情形
	是	否	摘要說明
●2023年05月榮獲屏東縣政府『優秀雇主』
●2022年11月榮獲勞動部勞動力發展署TTQS人才發展品質管理系統銅牌
●2022年12月新竹廠與屏東廠取得ISO 14064-1:2018 溫室氣體盤查證書
●2020年12月新竹廠與屏東廠通過ISO 45001:2018 職業安全衛生管理系統驗證
●2020年10月榮獲勞動部勞動力發展署TTQS人才發展品質管理系統銅牌
●2019年08月新竹廠獲頒新竹縣親善哺集乳室績優職場
●2018年12月屏東廠榮獲榮獲衛生福利部國民健康署頒發『健康職場認證-健康啟動標章』
●2018年12月屏東廠通過ISO14001、OHSAS18001與TOSHMS 驗證
●2018年10月榮獲勞動部勞動力發展署TTQS人才發展品質管理系統銅牌
●2018年08月屏東廠獲頒屏東縣親善哺集乳室職場認證
●2016年12月新竹廠再次榮獲衛生福利部國民健康署『健康職場認證-健康促進標章』
●2016年10月榮獲勞動部『職業安全衛生優良人員』
●2016年04月新竹廠通過勞動部『事業單位職業安全衛生管理系統績效認可』展延五年
●2015年10月二項矽晶太陽能模組產品及三項矽晶太陽能電池產品通過 ISO/TS 14067:2013 產品碳足跡查證
●2015年08月新竹廠榮獲勞動部『職業安全衛生優良單位』
●2015年07月新竹廠獲頒新竹縣親善哺集乳室職場認證
●2014年12月新竹廠通過ISO 50001:2011 能源管理系統驗證
●2014年12月榮獲英國標準協會(BSI)頒發『環境治理實踐獎』
●2014年01月新竹廠榮獲衛生福利部國民健康署頒發『健康職場認證-健康促進標章』
●2013年11月新竹廠榮獲行政院勞工委員會頒發『全國勞工安全衛生群組合作組織101年度服務績優單位』
●2013年06月新竹廠通過行政院勞工委員會『事業單位職業安全衛生管理系統績效認可』
●2013年02月單晶系列及多晶系列矽晶太陽能電池產品通過PAS 2050:2011 產品碳足跡查證
●2012年10月新竹廠通過ISO 14064-1:2006 溫室氣體查證
●2011年12月新竹廠通過ISO 14001:2004 環境管理系統驗證、TOSHMS 台灣職業安全衛生管理系統驗證
CNS15506:2011、OHSAS18001:2007 職業安全衛生管理系統驗證

氣候相關資訊執行情形

項目	執行情形
1.敘明董事會與管理階層對於氣候相關風險與機會之監督及治理執行情形:	元晶太陽能主要由永續委員會針對氣候風險管理進行討論及評估，再將氣候變遷決議結果經主任委員向高階管理階層針對執行績效與所需改善建議進行報導。於每年第四季董事會呈報當年度推行成果與下一年度的工作計畫，依據董事會意見予以修正並列入氣候變遷風險相關議題及其管理目標。
2.敘明所辨識之氣候風險與機會如何影響企業之業務、策略及財務(短期、中期、長期)	氣候變遷造成極端氣候等影響，可能會對企業的業務、策略及財務等方面造成衝擊，本公司參照氣候相關財務揭露建議（Task Force on Climate-related Financial Disclosures, TCFD）提供之氣候相關架構，進行氣候風險與機會辨識相關資訊：
請參閱本公司永續報告書。
3.敘明極端氣候事件及轉型行動對財務之影響	因氣候異常引發極端氣候造成的災害事件頻繁，尤其對財務的影響更為顯著，針對極端氣候事件產生的立即性、長期性風險以及轉型行動產生的轉型風險敘明(請詳項目二):
4.敘明氣候風險之辨識、評估及管理流程如何整合於整體風險管理制度。	鑑別之風險與機會情境及納入管理制度進行管制措施如下列所述：
一、轉型風險鑑別出2個重大風險為市場風險與原物料成本上漲風險。
(一)市場風險:配合政府政策方針，持續在節能、創能、儲能、系統整合等四大主軸下，以積極節能、多元創能、智慧儲能、靈活調度及健全市場為推動策略，打造臺灣成為亞太綠能中心。持續致力於產品品質的提升以及推動精簡管理為基礎，於產品策略上進行多角化開發，自太陽能案場發電、通訊應用到儲能系統。
(二)原物料價格上漲:元晶太陽能將藉由與多個供應商建立合作關係，以減少對單一供應商的依賴，並建立長期互信和合作基礎，以獲得供應商的支持和優先待遇，同時密切關注市場和行業的變化，包括原材料價格趨勢和供應情況。這樣可以提前預見可能的

| | 問題，必要時與供應商簽訂長期供應合約，確保穩定的供應和價格。
二、以下項目雖然沒有屬於重大風險項目，基於降低風險考量，選擇發生度與衝擊度相對較高的項目進行相關改善作業，政策和法規風險-鑑別出 2 個轉型風險：提高溫室氣體排放定價及強化排放量報導義務；氣候變遷因應法，將於 2024 年度針對直接排放或間接排放高排放產品徵收碳費。此構面風險對財務可能造成之影響為營運成本增加，但現階段本公司非屬高碳排放產業，故對整體營運財務衝擊程度不致構成太大影響。
本公司在 2023 年實施全面的溫室氣體盤查外，以 2023 年之數據訂為基準年，並審酌公司營運過程所需，訂定減碳目標。 |
| --- | --- |
| 5.若使用情境分析評估面對氣候變遷風險之勸性，應說明所使用之情境、參數、假設、分析因子及主要財務影響 | 元晶太陽能參考 TCFD 之氣候相關情境分析，使用定量與定性之氣候相關情境分析以便採取對應策略。同時參考 2℃情境(2DS)於永續委員會會議中進行討論，同步使用 TCCIP(氣候變遷整合服務平台)所提供之工具作為氣候變遷實體風險情境之評估參考，最終擇定採用 2DS / RCP2.6 情境作為本公司氣候變遷實體風險情境，同時依據「ISO 31000 風險管理系統及指導綱要」，以影響度及發生度對於上述情境中關於轉型風險、實體風險等，進行氣候變遷風險、機會之主題描述。最終鑑別出與本公司營運範疇相關的氣候風險與機會，以十年期 (a decade)為考量公司長期營運發展，定義短期為 1-3 年、中期為 3-5 年，長期為 6-10 年。財務影響參閱題型 2 分析圖表。 |
| 6.若有因應管理氣候相關風險之轉型計畫，說明該計畫內容，及用於辨識及管理實體風險及轉型風險之指標與目標 | 元晶太陽能依據 TCFD 氣候風險與機會所制定的指標項目，進一步設定目標：
一、平均年節電率需達 1% 以上。
二、每年減少碳排放 1% 以上
實施方案：
(1)對製程能源使用效率進行比較，調配出了最佳運轉模式，並將其應用於現場，以提高能源使用效率。
(2)負載管理方面，進行 FAB 照明管理，拆除舊燈具，並改用 LED 燈，以達到節能效果。
(3)節能措施方面，調整了空壓機壓力，減少起停次數，降低用電量。
(4)設施汰舊換新時，將優先考量購置符合節能、省電之設施，以降低用電量。
三、ISO 14064-1 落實溫室氣體管理，每年進行驗證以維持有效性，確保管理機制有效運轉。 |
| 7.使用內部碳定價作為規劃工具，應說明價格制定基礎 | 本公司尚未使用內部碳定價作為規劃工具。 |
| 8.若有設定氣候相關目標，應說明所涵蓋之活動、溫室氣體排放範疇、規劃期程，每年達成進度等資訊；若使用碳抵換或再生能源憑證(RECs)以達成相關目標，應說明所抵換之減碳額度來源及數量或再生能源憑證(RECs)數量。 | 元晶太陽能依據 TCFD 氣候風險與機會所制定的指標項目，進一步設定目標：
三、平均年節電率需達 1% 以上。
四、每年減少碳排放 1% 以上
實施方案：
(1)對製程能源使用效率進行比較，調配出了最佳運轉模式，並將其應用於現場，以提高能源使用效率。
(2)負載管理方面，進行 FAB 照明管理，拆除舊燈具，並改用 LED 燈，以達到節能效果。
(3)節能措施方面，調整了空壓機壓力，減少起停次數，降低用電量。
(4)設施汰舊換新時，將優先考量購置符合節能、省電之設施，以降低用電量。
三、ISO 14064-1 落實溫室氣體管理，每年進行驗證以維持有效性，確保管理機制有效運轉。 |
| 9.溫室氣體盤查及確信情形與減量目標、策略及具體行動計畫(另填於 1-1 及 1-2)。 | 請詳以下說明。 |

1-1 最近二年度公司溫室氣體盤查及確信情形

1-1-1 溫室氣體盤查資訊

元晶母公司個體(新竹廠、屏東廠、台北公司)應 113 年開始盤查。
元晶合併財務報告子公司應 114 年開始盤查。

依照國際標準組織（ISO）發布之ISO14064-1溫室氣體盤查標準建立溫室氣體盤查機制，自113年起每年定期盤查本公司個體之溫室氣體排放量，完整掌握溫室氣體使用及排放狀況，並驗證減量行動之成效。最近兩年度溫室氣體盤查數據係依據營運控制法彙總包括本公司之溫室氣體排放量，說明如下：

	113年度		114年度
		排放量(噸CO2e)	密集度(噸CO2e/營業額新臺幣百萬元)	排放量(噸CO2e)	密集度(噸CO2e/營業額新臺幣百萬元)
本公司	範疇一
直接溫室氣體排放	5,135.2450		1,614.6797
	範疇二
間接溫室氣體排放	45,183.1046		28,866.6139
	小計	50,318.3496		30,481.2936
合併財務報告所有子公司	範疇一
直接溫室氣體排放	-		0
	範疇二
間接溫室氣體排放	-		0
	小計	-		0
總計		50,318.3496	11.15	30,481.2936	16.70

註1：直接排放量(範疇一，即直接來自於公司所擁有或控制之排放源)、能源間接排放量(範疇二，即來自於輸入電力、熱或蒸氣而造成間接之溫室氣體排放)及其他間接排放量(範疇三，即由公司活動產生之排放，非屬能源間接排放，而係來自於其他公司所擁有或控制之排放源)。
註2：直接排放量及能源間接排放量資料涵蓋範圍，應依本準則第10條第2項規定之令所定時程辦理，其他間接排放量資訊得自願揭露。
註3：溫室氣體盤查標準：溫室氣體盤查議定書（Greenhouse Gas Protocol, GHG Protocol）或國際標準組織（International Organization for Standard-ization, ISO）發布之ISO 14064-1。
註4：溫室氣體排放量之密集度得以每單位產品/服務或營業額計算，惟至少應敘明以營業額（新臺幣百萬元）計算之數據。

1-1-2 溫室氣體確信資訊

| 敘明截至年報刊印日之最近兩年度確信情形說明，包括確信範圍、確信機構、確信準則及確信意見。 |
| --- |
| 元晶母公司個體應自民國 116 年開始執行確信。
元晶合併財務報告子公司應自 117 年開始執行確信。
元晶依照國際標準組織（ISO）發布之ISO14064-1溫室氣體盤查標準建立溫室氣體盤查機制，並進行查證，也規畫 116 年開始執行確信。 |

1-2 溫室氣體減量目標、策略及具體行動計畫

| 敘明溫室氣體減量基準年及其數據、減量目標、策略及具體行動計畫與減量目標達成情形。 |
| --- |
| 溫室氣體減量基準年及減量目標
為規劃溫室氣體減量策略，元晶於民國(下同)112年以合併財務報告為邊界完成盤查，故設基準年為112年，其範疇一及範疇二排放量分別為 7266.4811 噸CO2e及 51934.0515 噸CO2e，希望透過減量策略落實，113年度起設定碳排密集度較基準年每年減量1%以上，預計至119年(2030年)碳排密集度減少7%以上。
溫室氣體減量策略及具體行動計畫
設定平均年節電率需達 1% 以上，適當引進再生能源，並依 ISO 14064-1 落實溫室氣體管理，每年進行盤查，確保管理機制有效運轉。
減量目標達成情形
截至目前為止各年度排放數據及目標達成情形如下
112年碳排放量範疇一為7266.4811噸CO2e、範疇二為51934.0515噸CO2e，總計59200.5326噸CO2e，密集度 7.17
113年碳排放量範疇一為5135.2450噸CO2e、範疇二為45183.1046噸CO2e，總計50318.3496噸CO2e，密集度11.15
114年碳排放量範疇一為1614.6797噸CO2e、範疇二為28866.6139噸CO2e，總計30481.2936噸CO2e，密集度16.70
排放量有逐年減少，範疇一+範疇二碳排放量114年較113年減少19837.0560噸CO2e，但碳排密集度上升未達目標。 |

註：揭露內容可參閱臺灣證券交易所公司治理中心網站最佳實務參考範例。

(六)公司履行誠信經營情形及與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因

項目	運作情形			與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
一、訂定誠信經營政策及方案
(一)公司是否制定經董事會通過之誠信經營政策，並於規章及對外文件中明示誠信經營之政策、作法，以及董事會與高階管理階層積極落實經營政策之承諾？	☑		(一)本公司訂有經董事會通過之「公司治理實務守則」、「誠信經營守則」、「誠信經營作業程序及行為指南」、「董事暨經理人道德行為準則」等有關誠信經營規章制度，明示誠信經營之政策、作法，以及董事會成員(8位)與經理人(16位)均有簽立「遵循誠信經營政策聲明書」。	尚無重大差異
(二)公司是否建立不誠信行為風險之評估機制，定期分析及評估營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動，並據以訂定防範不誠信行為方案，且至少涵蓋「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款行為之防範措施？	☑		(二)公司為落實誠信經營政策，防範不誠信行為，於111年4月26日董事會通過「誠信經營作業程序及行為指南」，建立不誠信行為風險之評估機制，訂定防範不誠信行為方案，並舉辦誠信道德規範教育宣導，114年度並無收到任何檢舉違反誠信經營案件。	尚無重大差異
(三)公司是否於防範不誠信行為方案內明定作業程序、行為指南、違規之懲戒及申訴制度，且落實執行，並定期檢討修正前揭方案？	☑		(三)公司訂定「誠信經營守則」、「誠信經營作業程序及行為指南」，載明防範不誠信行為方案，教育訓練及考核、檢舉制度、懲戒與申訴制度，並根據主管機關法令定期檢討修正前揭方案。	尚無重大差異
二、落實誠信經營
(一)公司是否評估往來對象之誠信紀錄，並於其與往來交易對象簽訂之契約中明訂誠信行為條款？	☑		(一)公司與客戶交易前，業務單位須建立客戶基本資料及債信背景調查，經財務單位審核通過，方進行往來，部分交易依動產擔保交易法完成附條件買賣登記，部分交易依授信委員會核定放帳額度內進行，雙方簽訂之訂購單或契約中均載明廉潔保密條款。	尚無重大差異
(二)公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營專職單位，並定期(至少一年一次)向董事會報告其誠信經營政策與防範不誠信行為方案及監督執行情形？	☑		(二)本公司指派隸屬總經理室下轄行政功能主管負責公司誠信經營守則等政策之制(修)訂與施行、規劃與檢視相關程序與提案改善、受理申訴案件並且辦理誠信經營相關宣導及教育訓練等，稽核室負責監督執行，以確保誠信經營守則之落實，114年12月17日向董事會報告114年推動誠信經營執行情形，並依規定揭露在公司網站及年報上。	尚無重大差異
(三)公司是否制定防止利益衝突政策、提供適當陳述管道，並落實執行？	☑		(三)本公司訂有經董事會通過之「董事暨經理人道德行為準則」及「誠信經營作業程序及行為指南」，載明防止利益衝突政策，避免圖私利的機會等規定；公司設有檢舉及申訴信箱，以保密方式專案處理檢舉事件，違反規定者，給予適當的懲處。	尚無重大差異

項目	運作情形			與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
(四) 公司是否為落實誠信經營已建立有效的會計制度、內部控制制度，並由內部稽核單位依不誠信行為風險之評估結果，擬訂相關稽核計畫，並據以查核防範不誠信行為方案之遵循情形，或委託會計師執行查核？	☑		(四)1. 為落實誠信經營政策，公司已建立有效的會計制度、內部控制制度，依據風險評估作業結果，未發現有高風險係數之不誠信行為風險。故，未有專項稽核計畫之擬訂。但在執行涉及誠信經營之作業查核時，亦未發現有不誠信行為之發生。
2. 本公司訂有「請採購管理程序」，對於請採購、招標、驗收請款等作業流程嚴謹規範，特別是金額超過300萬元以上工程案，稽核及行政主管介入開標程序。
3. 誠信交易承諾書簽署對象，包括資材單位所建置之合格供應商及符合條件的雜項廠商共計774家，簽回共774家，達成率100%。	尚無重大差異
(五) 公司是否定期舉辦誠信經營之內、外部之教育訓練？	☑		(五)1. 安排新進同仁教育宣導「誠信道德規範」課程，共24梯次、參與29人次，累積時數6小時。12月份安排為公司各部門主管及採購、財會、業務、法務、總務等相關人員講授「誠信經營」課程，共1梯次、參與88人，累積時數1小時。
2. 對新任劉哲良董事宣導「內部重大資訊處理與內線交易防範作業」資訊。	尚無重大差異
三、公司檢舉制度之運作情形
(一) 公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度，並建立便利檢舉管道，及針對被檢舉對象指派適當之受理專責人員？	☑		本公司訂有「檢舉、申訴與建議及員工參與回饋管理程序」，設置專人負責之舉報系統(如下所示)，供員工、供應商以及其他外部利害關係人舉報非法、違反人權、工作規則、行為準則或誠信經營守則等之行為。
除此之外，亦有設置員工意見箱、電子信箱及申訴專線等，或向所屬單位主管、公司稽核單位等，提供員工多元且暢通之檢舉管道。
舉報系統：[email protected]。	尚無重大差異
(二) 公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程序及相關保密機制？	☑		本公司訂有「檢舉、申訴與建議及員工參與回饋管理程序」，內有保護檢舉人及當事人隱私及其他人格權益規定。	尚無重大差異
(三) 公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處置之措施？	☑		本公司對於檢舉案之處理均以保密、全力保護檢舉人、提供相對人申訴機會...等方式為之，以確保檢舉人及相對人之合法權益。	尚無重大差異
四、加強資訊揭露
公司是否於其網站及公開資訊觀測站，揭露其所訂誠信經營守則內容及推動成效？	☑		本公司已於公司網站及公開資訊觀測站，揭露誠信經營守則及相關推動情形等相關資訊。	尚無重大差異
五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」訂有本身之誠信經營守則者，請敘明其運作與所訂守則之差異情形：本公司已訂定「誠信經營守則」，清楚規範公司人員應遵守之事項，另檢舉與懲處亦已明定於各相關辦法中，與「上市上櫃公司誠信經營守則」並無重大差異。

項目	運作情形			與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊： 1. 本公司遵守公司法、證券交易法、商業會計法、政治獻金法、貪污治罪條例、政府採購法、公職人員利益衝突迴避法、上市上櫃相關規章或其他商業行為有關法令，以作為落實誠信經營之基本前提；對於環境及品質政策之遵行，亦不遺餘力採取高標準對待。 2. 本公司「董事會議事規範」中訂有董事利益迴避制度，對董事會所列議案，與其自身或其代表之法人有利害關係，致有害公司利益之虞者，得陳述意見及答詢，不得加入討論及表決，且討論及表決時應予迴避，並不得代理其他董事行使其表決權。 3. 本公司訂有「內部重大資訊整理暨防範內線交易管理作業程序」，除建立本公司良好之內部重大資訊處理及揭露機制，避免資訊不當洩漏，並確保本公司對外界發表資訊之一致性與正確性；其中規範董事、監察人、經理人及受僱人不得洩露所知悉之內部重大資訊予他人，亦不得向知悉本公司內部重大資訊之人探詢或蒐集與個人職務不相關之公司未公開內部重大資訊，且對於非因執行業務得知本公司未公開之內部重大資訊不得向其他人洩露之保密義務。另，明訂內部人、準內部人、消息受領人依法不得有實際知悉重大消息，而於重大消息明確後未公開前或公開後十八小時之期間內，進行買賣本公司之上市或在證券商營業處所買賣之股票或其他具有股權性質之有價證券、或賣出本公司之上市或在證券商營業處所買賣之非股權性質之公司債等行為，俾免獲悉重大消息者因未請法規誤觸內線交易紅線。 4. 本公司「誠信經營守則」第二次修正內容，業經111年3月7日董事會通過並提報111年度股東常會知悉在案。 5. 本公司「誠信經營守則作業程序及行為指南」初版內容，業經111年4月26日董事會通過在案。

（七）其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊：

本公司於108年02月12日訂立內部重大資訊整理暨防範內線交易管理作業程序日同步完成修訂部分條文，以避免本公司或內部人因未請法律規範誤觸或有意觸犯內線交易相關規定，並保障投資人及維護本公司權益。依據本公司所訂定之「內部重大資訊處理與內線交易防範作業」之規範，本公司每年至少一次對董事、經理人及受僱人辦理本作業程序（內容包括：重大訊息之保密作業，以及內線交易形成原因、認定過程及交易實例說明，內部重大資訊範圍、保密作業、公開作業與違規處理。）及相關法令之教育宣導。
本公司持續投入資源加強公司治理之運作，並於本公司網站設置公司治理專區說明公司治理理情形，網站亦提供本公司相關規章辦法供下載查詢。
本公司制定職場多元化、推動性別平等政策及揭露其實施情形

(1) 本公司遵循法令要求致力保護員工人權、個人隱私及禁止不當咬視（制訂禁止歧視與騷發管理程序），謹守公平、公正、誠信原則，對員工之甄選、聘僱、晉升、考核等，皆符合政府法令規定，不會有種族、膚色、性別、性別傾向、宗教、婚姻狀況、年齡、國籍、身心障礙狀況的差別待遇。
4. 本公司定期召開法人說明會，相關法人說明會資料均公布於公司網站及公開資訊觀測站。

（八）內部控制制度執行狀況應揭露下列事項

內部控制聲明書：請參閱公開資訊觀測站(https://mops.twse.com.tw)/單一公司/公司治理/公司規章/內部控制/內控聲明書公告
委託會計師專案審查內部控制制度者，應揭露會計師審查報告：無。

(九)最近年度及截至年報刊印日止，股東會及董事會之重要決議：

1.本公司114年股東常會之重要決議決議通過事項及執行情形如下：

時間：中華民國114年5月23日(星期五)上午九時整

地點：屏東縣屏東市大溪路335之12號(本公司屏東廠)

股東會之重大決議事項	決議暨執行情形
承認113年度營業報告書及各項財務報表案	本案照案票決通過。
承認113年度盈虧撥補案	本案照案票決通過。
討論修正本公司「取得或處分資產處理程序」部分條文案	本案照案票決通過。
討論修正本公司「公司章程」部分條文案	本案照案票決通過，並已於114.06.24完成變更登記。
第六屆董事八席(含獨立董事)選舉案	當選名單如下：
董事：僖任投資股份有限公司
董事：安川實業股份有限公司代表人：廖偉然
董事：誠禧投資股份有限公司代表人：徐正己
董事：昱昇創能股份有限公司代表人：劉文政
董事：行政院國家發展基金管理會代表人：龔明鑫
獨立董事：林谷同
獨立董事：鄭憲誌
獨立董事：沈倩如
解除本公司董事競業禁止之限制案	本案照案票決通過，並依股東會決議後實施。

2.本公司董事會自民國114年度及截至年報刊印日止，所決議之重要議案摘要如下：

會議日期	董事會之重大決議事項	執行情形
第五屆
第18次
114/3/5	• 通過為本公司113年度個體財務報表及合併財務報表案。
• 通過為本公司113年度盈虧撥補案。
• 通過為本公司評估簽證會計師之獨立性及適任性案。
• 通過本公司114年度會計師財務之查核簽證費用案。
• 通過本公司114年第一季逾正常授信期間三個月仍未收回且金額重大之應收帳款，非屬變相資金貸與性質。
• 通過本公司擬修訂「取得或處分資產處理程序」案。
• 通過為本公司有價證券投資作業規範之擬訂。
• 通過為本公司有價證券投資作業之授權。
• 通過擬變更本公司經濟部登記之公司印章保管人。
• 通過為本公司113年度「內部控制制度聲明書」之核定案。
• 通過為本公司董事改選案。
• 通過為本公司「公司章程」之修訂。
• 通過解除董事競業禁止之限制案。
• 通過擬訂召集本公司114年股東常會相關事宜案。	依決議執行完畢
第五屆
第19次
114/5/8	• 通過為本公司114年第1季合併財務報表案。
• 通過本公司發生已交割及新增之衍生性商品交易。
• 通過為本公司擬向下列金融機構申請融資額度及額度續期案。
• 通過本公司擬對厚昌能源股份有限公司資金貸與案，額度新台幣1.5億元。
• 通過本公司114年第一季逾正常授信期間三個月仍未收回且金額重大之應收帳款，非屬變相資金貸與性質。
• 通過為提高投資標的台灣積體電路股份有限公司(以下稱台積電)之投資授權限額。	依決議執行完畢
第六屆
第1次
114/5/23	• 通過推舉董事長案。	依決議執行完畢
第六屆
第2次	• 通過委任本公司第五屆薪資報酬委員會成員。
• 通過委任本公司第二屆永續發展委員會成員。	依決議執行完畢

(十)最近年度及截至年報刊印日止董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意見且有紀錄或書面聲明者，其主要內容：無。

四、會計師公費資訊

(一)114年度簽證會計師公費

金額單位：新臺幣仟元

會計師事務所名稱	會計師姓名	會計師查核期間	審計公費	非審計公費	合計	備註
勤業眾信聯合會計師事務所	虞成全	114.1.1~114.12.31	2,675	30	2,705
	尤盟貴

註：非審計公費主要係財報英譯相關費用。

(二)更換會計師事務所且更換年度所支付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少者，應揭露更換前後審計公費金額及原因：無。

(三)審計公費較前一年度減少達百分之十以上者，應揭露審計公費減少金額、比例及原因：無。

五、更換會計師資訊：

(一)關於前任會計師

更換日期	113年11月6日經董事會通過
更換原因及說明	配合會計師事務所內部調整輪調的必要，本公司自民國113年第3季起，簽證會計師由虞成全會計師及陳蕃旬會計師，更換為虞成全會計師及尤盟貴會計師。
說明係委任人或會計師終止或不接受委任	當事人
情況		會計師	委任人
	主動終止委任		不適用	不適用
	不再接受(繼續)委任		不適用	不適用
最新兩年內簽發無保留意見以外之查核報告書意見及原因	無此情事
與發行人有無不同意見	有		會計原則或實務
			財務報告之揭露
			查核範圍或步驟
			其他
	無	V
	說明
其他揭露事項
(本準則第十條第六款第一目之四至第一目之七應加以揭露者)	無

(二)關於繼任會計師

事務所名稱	勤業眾信聯合會計師事務所
會計師姓名	虞成全會計師及尤盟貴會計師
委任之日期	113年11月6日經董事會通過
委任前就特定交易之會計處理方法或會計原則及對財務報告可能簽發之意見諮詢事項及結果	無
繼任會計師對前任會計師不同意見事項之書面意見	無

(三)前任會計師對本準則第10條第6款第1目及第2目之3事項之復函：不適用。

六、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者，應揭露其姓名、職稱及任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業之期間：無。

七、最近年度及截至年報刊印日止，董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形

(一)董事、監察人、經理人及大股東股權變動情形：請至台灣證券交易所之公開資訊觀測站 (https://mops.twse.com.tw/mops/#/web/stapap1)/董監事持股餘額/6443查詢。

(二)股權移轉資訊：無。

(三)股權質押資訊：無。

八、持股比例占前十名之股東，其相互間為關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係之資訊

115年3月24日；單位：股；%

姓名	本人持有股份		配偶、未成年子女持有股份		利用他人名義合計持有股份		前十大股東相互間具有財務會計準則公報第六號關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係者，其名稱或姓名及關係		備註
	股數	持股比率	股數	持股比率	股數	持股比率	名稱/姓名	關係
匯豐託管景順太陽能ETF	20,655,000	3.83%	0	0	0	0	0	0	0
豆昇創能股份有限公司	18,404,210	3.42%	0	0	0	0	0	0	0
行政院國家發展基金管理會	9,137,343	1.70%	0	0	0	0	0	0	0
洪景晃	6,101,000	1.13%	0	0	0	0	0	0	0
黃芯忻	4,507,000	0.84%	0	0	0	0	0	0	0
偉任投資股份有限公司	2,796,817	0.52%	0	0	0	0	0	0	0
大通託管JP摩根證券有限公司投資專戶	2,523,621	0.47%	0	0	0	0	0	0	0
匯豐託管景順二子基金太陽能UCITS	2,391,015	0.44%	0	0	0	0	0	0	0
大通託管先進信託股票指數II投資專戶	1,845,785	0.34%	0	0	0	0	0	0	0
花旗託管瑞銀歐洲SE投資專戶	1,719,281	0.32%	0	0	0	0	0	0	0

註1：本表所揭露者為加計特別股股數後占前十名之股東。
註2：持股比率係以已發行總股數538,691,466股計算。

九、公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數，並合併計算綜合持股比例：無。

參、募資情形

一、資本及股份

(一)股本來源

1.股本形成經過

115年3月24日單位：仟股；新台幣仟元

年月	發行價格(元)	核定股本		實收股本		備註
		股數	金額	股數	金額	股本來源	以現金以外之財產抵充股款者	其他
99年6月	10	360,000	3,600,000	60,000	600,000	設立股本	無	註 1
99年10月	10	360,000	3,600,000	305,000	3,050,000	現金增資
2,450,000 仟元	無	註 2
100年3月	10.5	360,000	3,600,000	360,000	3,600,000	現金增資
550,000 仟元	無	註 3
101年8月	10.5	500,000	5,000,000	390,000	3,900,000	現金增資
300,000 仟元	無	註 4
103年6月	10	500,000	5,000,000	300,300	3,003,000	減少資本
897,000 仟元	無	註 5
103年8月	11	500,000	5,000,000	315,315	3,153,150	現金增資
150,150 仟元	無	註 6
104年8月	13.5	500,000	5,000,000	351,855	3,518,550	現金增資
365,400 仟元	無	註 7
105年6月	12	500,000	5,000,000	426,855	4,268,550	現金增資
750,000 仟元	無	註 8
106年12月	10.5	500,000	5,000,000	476,855	4,768,550	現金增資
500,000 仟元	無	註 9
108年5月	10	700,000	7,000,000	314,017	3,140,167	減少資本
1,628,383 仟元	無	註10
108年10月	7	700,000	7,000,000	379,017	3,790,167	現金增資
650,000 仟元	無	註 11
109年12月	25.8	700,000	7,000,000	445,796	4,457,967	現金增資
667,800 仟元	無	註12
111年1月	23.75	700,000	7,000,000	471,691	4,716,914	發行特別股
258,947仟元	無	註13
111年7月	26.5	700,000	7,000,000	502,191	5,021,914	現金增資
305,000仟元	無	註14
112年8月	27.1	700,000	7,000,000	538,691	5,386,914	現金增資
365,000仟元	無	註15

註1：99年06月24日經授商字第09901129020號函核准
註2：99年10月06日經授商字第09901220130號函核准
註3：100年03月04日經授商字第10001038270號函核准
註4：101年08月28日經授商字第10101177960號函核准
註5：103年06月30日經授商字第10301126840號函核准
註6：103年08月04日經授商字第10301159440號函核准
註7：104年10月16日經授商字第10401220380號函核准
註8：105年07月20日經授商字第10501168750號函核准
註9：106年12月18日經授商字第10601169400號函核准
註10：108年5月29日經授商字第10801062100號函核准
註11：108年10月23日經授商字第10801145800號函核准
註12：109年12月22日經授商字第10901241590號函核准
註13：111年01月04日經授商字第11001236160號函核准
註14：111年08月04日經授商字第11101145960號函核准
註15：112年08月31日經授商字第11230171520號函核准

2.股份種類

115年3月24日；單位：股

股份種類	核定股本			備註
	流通在外股份	未發行股份	合計
普通股	512,796,730	161,308,534	700,000,000	上市股票
特別股	25,894,736			未上市(櫃)

3.總括申報制度相關資訊：無。

(二)主要股東名單

股權比例達百分之五以上之股東或股權比例占前十名之股東名稱、持股數額及比例：

115年3月24日/單位：股

主要股東名稱	持有股數	持股比例
匯豐託管景順太陽能 E T F	20,655,000	3.83%
昱昇創能股份有限公司	18,404,210	3.42%
行政院國家發展基金管理會	9,137,343	1.70%
洪景晃	6,101,000	1.13%
黃芯忻	4,507,000	0.84%
偉任投資股份有限公司	2,796,817	0.52%
大通託管 J P 摩根證券有限公司投資專戶	2,523,621	0.47%
匯豐託管景順二子基金太陽能 U C I T S	2,391,015	0.44%
大通託管先進信託股票指數 I I 投資專戶	1,845,785	0.34%
花旗託管瑞銀歐洲 S E 投資專戶	1,719,281	0.32%

註1：本表所揭露者為加計特別股股數後占前十名之股東。
註2：持股比率係以已發行總股數538,691,466股計算。

(三)公司股利政策及執行狀況

公司章程所訂之股利政策

依本公司章程第24條規定，本公司年度總決算如有盈餘，依下列順序分派之：

(1)依法完納稅捐；
(2)彌補已往年度虧損；
(3)提撥百分之十為法定盈餘公積；
(4)必要時依法提列或迴轉特別盈餘公積；
(5)如尚有盈餘時，加計以前年度累積未分配盈餘作為可供分派盈餘，由董事會擬具盈餘分配案，提請股東會決議分派之。

基於公司營運需要暨爭取股東權益最大化之考量，本公司股利政策依公司未來之資本支出預算及資金需求情形，適當分派股利。股東股利不低於當年度可供分配盈餘百分之二十，分配股東股利時，得以現金或股票方式為之，其中現金股利不低於股利總數之百分之十。惟若未來有重大資本支出計劃，得經股東大會同意，全數以股票股利發放之。

本次股東會擬議股利分配情形：

本公司董事會於115年3月4日決議，因期末無累積盈餘故不發放股東股利。

預期股利政策將有重大變動時，應加以說明：無。

(四)本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響：不適用。

（五）員工、董事及監察人酬勞

公司章程所載員工、董事及監察人酬勞之成數或範圍：

本公司年度如有獲利，應提撥不低於百分之五為員工酬勞，由董事會決議以股票或現金分派發放，其發放對象包含符合一定條件之從屬公司員工。本公司得以上開獲利數額，由董事會決議提撥不高於百分之五為董監酬勞。員工酬勞及董監酬勞分派案應提股東會報告。但公司尚有累積虧損時，應預先保留彌補數額，再依前項比例提撥員工酬勞及董監酬勞。

本期估列員工、董事及監察人酬勞金額之估列基礎、配發股票紅利之股數計算基礎及實際配發金額若與估列數有差異時之會計處理：

(1) 本期估列員工、董事及監察人酬勞金額之估列基礎：本公司係以當年度扣除分派員工及董監事酬勞前之稅前利益扣除累積虧損數額後估列之。

(2) 以股票分派員工酬勞之股數計算基礎：員工酬勞若有配發股票之情事，則配發股票股數係依據董事會決議日前一日之收盤價。

(3) 實際配發金額若與估列數有差異時之會計處理：年度財務報表通過發佈日前經董事會決議之發放金額有重大變動時，該變動調整原提列年度費用，年度財務報表通過發佈日後若金額仍有變動，則依會計估計變動處理，於次一年度調整入帳。

董事會通過分派勞酬情形：

(1) 以現金或股票分派之員工酬勞及董事酬勞金額：

本公司董事會於115年3月4日決議，因114年度為稅後淨損故不發放員工酬勞及董事酬勞。

(2) 以股票分派之員工酬勞金額及占本期個體或個別財務報告稅後純益及員工酬勞總額合計數之比例：不適用。

前一年度員工、董事及監察人酬勞之實際分派情形（包括分派股數、金額及股價）、其與認列員工、董事及監察人酬勞有差異者並應敘明差異數、原因及處理情形：不適用。

（六）公司買回本公司股份情形：無。

二、公司債辦理情形：無。

三、特別股辦理情形：

115年3月31日

發行(辦理)日期 (註1) 項目			111年1月17日私募甲種特別股(註3)
面額			新台幣10元
發行價格			每股23.75元
股數			25,894,736股
總額			新台幣614,999,980元
權利義務事項	股息及紅利之分派		年利率2% (累積)
	剩餘財產之分派		甲種特別股分派公司剩餘財產之順序優先於普通股，但每股以不超過發行價格加計應付未付之股息總額為限。
	表決權之行使		於普通股股東會具有表決權，亦可選舉董事(含獨立董事)之權利。
	其他		無
特別股流通在外	收回或轉換數額		0
	未收回或轉換餘額		25,894,736股
	收回或轉換條款		1. 甲種特別股於發行屆滿三年之次日起得轉換為普通股之權利。 2. 甲種特別股發行期間為無期限，甲種特別股股東無要求本公司提前收回其所持有之甲種特別股之權利，但本公司得於發行屆滿三年之次日起隨時按原實際發行價格以現金收回或其他法令許可之方式，收回全部或一部之甲種特別股。未收回之甲種特別股，仍延續本條各種發行條件之權利義務至本公司收回為止。
每股市價	110年	最高	不適用
		最低	不適用
		平均	不適用
	當年度截至111年4月30日(註4)	最高	不適用
		最低	不適用
		平均	不適用
附其他權利	截至年報刊印日止已轉換或認股金額		無
	發行及轉換或認股辦法		同前述收回或轉換條款說明。
發行條件對特別股股東權益影響、股權可能稀釋情形及對現有股東權益影響			私募特別股價格之訂定係依據「公開發行公司辦理私募有價證券應注意事項」規定，並考量公司未來發展及私募有價證券之轉讓時點、對象及數量均有限制，且不得洽辦上市掛牌，流動性較差等因素，故其價格訂定方式應屬合理，對股東權益不致有重大影響。

註1：特別股辦理情形含辦理中之公募及私募特別股。辦理中之公募特別股係指已經本會生效(核准)者；辦理中之私募特別股係指已經董事會決議通過者。
註2：欄位多寡視實際辦理次數調整。
註3：屬私募者，應以顯著方式標示。
註4：應填列截至年報刊印日止之當年度資料
註5：屬附認股權特別股者，另應填列下表。

四、海外存託憑證辦理情形：無。

五、員工認股權憑證辦理情形：無。

六、限制員工權利新股辦理情形：無。

七、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形：無。

八、資金運用計畫執行情形：

本公司截至目前為止，各次募集與發行有價證券計畫中，實際完成日距申報時未逾三年之前各次募集與發行有價證券計畫者，106年度辦理之現金增資計畫、109年度辦理之現金增資計畫、110年度辦理之私募甲種特別股計畫、111年度辦理之現金增資計畫及112年度辦理之現金增資計畫，茲就有價證券發行計畫相關內容及執行情形說明如後：

(一)106年度辦理之現金增資計畫

1.計畫內容及預計效益

(1)主管機關核准日期及文號：業經金融監督管理委員會106年8月25日金管證發字第1060029897號函申報生效在案。

(2)本計畫所需資金總額：新台幣1,109,987仟元。

(3)資金來源：①辦理發行國內現金增資發行普通股新股50,000仟股，每股面額新台幣10元，每股發行價格為新台幣10.5元，募集總金額為新台幣525,000仟元。②其餘584,987仟元，將以自有資金、銀行借款或其他方式支應。

(4)計畫項目及資金運用進度

單位：新台幣仟元

計畫項目	預定完成日期	所需資金總額	預定資金運用計畫
			106年度		107年度
			第三季	第四季	第一季	第二季	第三季
興建廠房	107.8.31	789,987	155,496	227,648	312,744	32,200	61,899
購買機器設備	107.9.30	320,000	96,000	48,000	144,000	0	32,000
合計		1,109,987	251,496	275,648	456,744	32,200	93,899

2.執行情形

單位：新台幣仟元

計畫項目	截至110年6月30日止執行狀況			執行說明
興建廠房	支用金額	預定	789,987	(1)興建廠房：已於108年第一季執行完畢，尚無重大差異。
(2)購置機器設備：計畫已於110年6月30日執行完畢，惟因付款匯差及部分設備未達供應商承諾之規格，致其價格較原預定減少，使得實際資金支用金額較預計為低。
		實際	789,987
	實際進度	預定	100.00%
		實際	100.00%
購買機器設備	支用金額	預計	320,000
		實際	288,673
	執行進度	預計	100.00%
		實際	90.21%
合計	支用金額	預定	1,109,987
		實際	1,078,660
	實際進度	預定	100.00%
		實際	97.18%

註：本公司於110年6月30日經董事會決議調整計畫金額，調降機器設備計畫金額為288,673仟元，整體計畫金額調整為1,078,660仟元。

3.效益評估

單位：千瓦/新台幣仟元

年度		生產量	銷售量	銷售值	營業毛利	營業淨利
108~111年度	預計數	1,879,517	1,885,381	20,937,939	2,330,399	899,873
	實際數	1,694,529	1,689,439	18,830,131	1,846,175	900,403
	達成率	90.16%	89.61%	89.93%	79.22%	100.06%

本公司106年度現金增資計畫用於興建廠房及購置機器設備，其效益達成情形如上表所示，尚屬良好。

(二)109年度辦理之現金增資計畫

1.計劃內容及預計效益

(1)主管機關核准日期及文號：業經金融監督管理委員會109年10月21日金管證發字第1090359325號函申報生效在案。

(2)計畫所需資金總額：新台幣1,342,430仟元。

(3)資金來源：辦理發行國內現金增資發行普通股新股66,780仟股，每股面額新台幣10元，每股發行價格為新台幣25.80元募集總金額為新台幣1,722,924仟元；超出原計畫項目之資金，將作為充實營運資金之用，該部份資金預計於110年第二季可執行完畢

(4)計畫項目、資金運用進度

單位：新台幣仟元

計畫項目	預定完成日期	所需資金總額	預定資金運用計畫
			109年度	110年度				111年度
			第四季	第一季	第二季	第三季	第四季	第一季
購買機器設備 (含廠務)	111年第一季	526,290	370,878	83,976	18,807	0	0	52,629
償還借款	110年第四季	816,140	253,405	377,583	42,811	86,137	56,204	0
合計		1,342,430	624,283	461,559	61,618	86,137	56,204	52,629

2.執行情形

單位：新台幣仟元

計畫項目	截至111年3月31日止執行狀況			執行說明
購置機器設備	支用金額	預定	526,290	(1)購置機器設備：
資金運用計畫已依計畫於111年第一季完成，尚無重大異常之情事。
		實際	526,290
	實際進度	預定	100.00%
		實際	100.00%
償還借款	支用金額	預計	816,140	(2)償還銀行借款：
資金運用計畫已依計畫於110年第四季完成，尚無重大異常之情事。
		實際	816,140
	執行進度	預計	100.00%
		實際	100.00%
充實營運資金	支用金額	預計	380,494	(3)充實營運資金：
因接單暢旺及原物料價格上漲影響，已提前於110年第一季執行完畢，尚無重大異常之情事。
		實際	380,494
	執行進度	預計	100.00%
		實際	100.00%
合計	支用金額	預定	1,722,924
		實際	1,722,924
	實際進度	預定	100.00%
		實際	100.00%

3.效益評估

(1)購置機器設備

單位：千瓦/新台幣仟元

年度		生產量	銷售量	銷售值	營業毛利	營業淨利
111年度	預計	121,111	102,945	733,356	61,462	28,623
	實際	181,175	150,379	2,125,708	396,056	298,466
	達成率	149.59%	146.08%	289.86%	644.39%	1,042.75%

如上表資料所示，本公司興建M6產線整體之生產量、銷售量、銷售值、營業毛利及營業淨利效益實際達成率均超出預期甚多，故效益應屬顯現。

(2)償還借款

單位：新台幣仟元

年度	108年度	109年度	110年度
利息費用	119,059	90,643	83,319

資料來源：本公司經會計師查核簽證之個體財務報告

本公司108~110年度因借款而產生之利息費用分別為119,059仟元、90,643仟元及83,319仟元觀之，顯見其利息費用隨償還銀行借款已有效降低，整體而言，本公司該次用以償還借款之效益應已顯現。

單位：新台幣仟元

項目	增資前	增資後
	109年第二季	110年底
流動資產	1,476,798	3,719,656
流動負債	3,193,619	2,650,468
不動產、廠房及設備	5,283,956	4,873,104
負債總額	4,875,719	5,100,377
權益總額	2,821,948	5,129,452
負債佔總資產比率	63.34%	49.86%
長期資金佔不動產、廠房及設備比率	85.24%	155.53%
流動比率	46.24%	140.34%
速動比率	24.52%	81.02%

(3)充實營運資金

本公司109年度現金增資發行新股募得資金中380,494仟元係用於充實營運資金，就本公司110年度個體營業收入6,253,966仟元，較109年度成長32.98%觀之，其充實營運資金之效益應已顯現。

單位：新台幣仟元

| 項目 | | 年度
(募資前) | 110年度
(募資後) |
| --- | --- | --- | --- |
| 基本財務資料 | 流動資產 | 3,509,202 | 3,719,656 |
| | 流動負債 | 2,080,665 | 2,650,468 |
| | 負債總額 | 4,613,866 | 5,100,377 |
| | 營業收入 | 4,702,866 | 6,253,966 |
| | 營業淨利 | (298,598) | 48,790 |
| | 每股盈餘(元) | (0.74) | 0.10 |
| 財務結構 | 負債比率(%) | 49.24% | 49.86% |
| | 長期資金占不動產、廠房及設備比率(%) | 150.25% | 155.53% |
| 償債能力 | 流動比率(%) | 168.66% | 140.34% |
| | 速動比率(%) | 123.37% | 81.02% |

(三)私募甲種特別股計畫

1.計劃內容及預計效益

(1)董事會決議日期：110年2月25日；股東會報告日期：110年4月7日。
(2)計畫所需資金總額：新台幣615,000仟元。
(3)資金來源：辦理私募現金增資發行甲種特別股25,894,736股，每股面額新台幣10元，每股發行價格為新台幣23.75元，募集總金額為新台幣615,000仟元。

(4)計畫項目、資金運用進度

單位：新台幣仟元

計畫項目	預定完成日期	所需資金總額	預定資金運用計畫
			110年度	111年度
			第四季	第一季	第二季
擴增新一代電池及模組製造產線及興建倉儲等資本支出	111年第二季	615,000	66,999	464,920	83,081

2.執行情形

單位：新台幣仟元

計畫項目	截至111年6月30日止執行狀況			執行說明
擴增新一代電池及模組製造產線及興建倉儲等資本支出	支用金額	預定	615,000	已依計畫於111年第二季完成，尚無重大異常情形。
		實際	615,000
	實際進度	預定	100.00%
		實際	100.00%

3.效益評估

單位：仟瓦；新台幣仟元

年度	項目	銷售量	銷售值	營業毛利	營業淨利
111	預計數	0	0	0	0
	實際數	23,805	346,314	77,032	61,590
	達成率	0	0	0	0

如上表所示，本公司M10產線已提前於111年底量產銷售，預期效益將陸續顯現。

(四)111年度辦理之現金增資計畫

1.計劃內容及預計效益

(1)主管機關核准日期及文號：業經金融監督管理委員會111年5月26日金管證發字第1110342913號函申報生效在案。
(2)本計畫所需資金總額：新台幣808,250仟元。
(3)資金來源：辦理發行國內現金增資發行普通股新股30,500仟股，每股面額新台幣10元，每股發行價格定為新台幣26.5元，預計募集總金額為新台幣808,250仟元。

(4)計畫項目及運用進度

單位：新台幣仟元

計畫項目	預定完成日期	所需資金總額	預定資金運用進度
			111年第三季	111年第四季
償還借款	111年第四季	537,091	213,489	323,602
充實營運資金	111年第四季	271,159	271,159	0
合計		808,250	484,648	323,602

2.執行情形

單位：新台幣仟元

| 計畫項目 | 執行狀況 | | 截至111年
第四季止 | 進度超前或落後原因
及改進計畫 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 償還借款 | 支用金額 | 預定 | 537,091 | 依計畫執行完畢。 |
| | | 實際 | 537,091 | |
| | 執行進度(%) | 預定 | 100.00% | |
| | | 實際 | 100.00% | |
| 充實營運資金 | 支用金額 | 預定 | 271,159 | 依計畫執行完畢。 |
| | | 實際 | 271,159 | |
| | 執行進度(%) | 預定 | 100.00% | |
| | | 實際 | 100.00% | |
| 合計 | 支用金額 | 預定 | 808,250 | 依計畫執行完畢。 |
| | | 實際 | 808,250 | |
| | 執行進度(%) | 預定 | 100.00% | |
| | | 實際 | 100.00% | |

3.效益評估

單位：新台幣仟元

| 年度
項目 | 增資前
110年度 | 增資後
111年度 |
| --- | --- | --- |
| 流動資產 | 3,719,656 | 4,005,069 |
| 流動負債 | 2,650,468 | 2,827,755 |
| 不動產、廠房及設備 | 4,873,104 | 5,442,722 |
| 資產總額 | 10,229,829 | 11,224,589 |
| 負債總額 | 5,100,377 | 5,073,919 |
| 權益總額 | 5,129,452 | 6,150,670 |
| 負債佔總資產比率 | 49.86% | 45.20% |
| 長期資金佔不動產、廠房及設備比率 | 155.53% | 154.28% |
| 流動比率 | 140.34% | 141.63% |
| 速動比率 | 80.10% | 80.28% |
| 營業收入 | 6,253,966 | 9,005,063 |
| 利息支出 | 83,319 | 87,031 |
| 每股盈餘(元) | 0.10 | 0.41 |

以財務結構而言，本公司該次增資後，負債比率由 49.86% 下降至 45.20% ，而流動比率及速動比率分別由 140.34% 及 141.63% 上升至 80.10% 及 80.28% ，且111年度之營業收入及每股盈餘均較110年度大幅成長，可見其財務結構已有所改善。

(五)112年度辦理之現金增資計畫

1.計劃內容及預計效益

(1)主管機關核准日期及文號：業經金融監督管理委員會112年6月19日金管證發字第1120345484號函申報生效在案。

(2)本計畫所需資金總額：新台幣989,150仟元。

(3)資金來源：辦理發行國內現金增資發行普通股新36,500仟股，每股面額新台幣10元，每股發行價格定為新台幣27.1元，預計募集總金額為新台幣989,150仟元。

(4)計畫項目及運用進度
單位：新台幣仟元

計畫項目	預定完成日期	所需資金總額	預定資金運用進度
			112年第四季	112年第四季
償還借款	112年第四季	404,000	372,000	32,000
充實營運資金	112年第四季	585,150	300,000	285,150
合計		989,150	672,000	317,150

2.執行情形
單位：新台幣仟元

計畫項目	執行狀況		112年第四季當期	截至112年第四季止	進度超前或落後原因及改進計畫
償還借款	支用金額	預定	32,000	404,000	依計畫執行完畢。
		實際	32,000	404,000
	執行進度(%)	預定	7.92%	100.00%
		實際	7.92%	100.00%
充實營運資金	支用金額	預定	285,150	585,150	因需求增加故使資金支用進度提前。
		實際	132,879	585,150
	執行進度(%)	預定	48.73%	100.00%
		實際	22.71%	100.00%
合計	支用金額	預定	317,150	989,150	依計畫執行完畢。
		實際	164,879	989,150
	執行進度(%)	預定	32.06%	100.00%
		實際	16.67%	100.00%

3.效益評估
單位：新台幣仟元

| 年度
項目 | 增資前
111年度 | 增資後
112年度 |
| --- | --- | --- |
| 流動資產 | 4,005,069 | 4,325,178 |
| 流動負債 | 2,827,755 | 2,028,364 |
| 不動產、廠房及設備 | 5,442,722 | 6,229,578 |
| 資產總額 | 11,224,589 | 12,066,671 |
| 負債總額 | 5,073,919 | 4,417,648 |
| 權益總額 | 6,150,670 | 7,649,023 |
| 負債佔總資產比率 | 45.20% | 36.61% |
| 長期資金佔不動產、廠房及設備比率 | 154.28% | 161.14% |
| 流動比率 | 141.63% | 213.23% |
| 速動比率 | 80.28% | 146.34% |
| 營業收入 | 9,005,063 | 8,260,947 |
| 利息支出 | 87,031 | 80,449 |
| 每股盈餘(元) | 0.41 | 1.07 |

以財務結構而言，本公司該次增資後，負債比率由 45.20% 下降至 36.61% ，而流動比率及速動比率分別由 141.63% 及 80.28% 上升至 213.23% 及 146.34% ，且112年度之營業收入及每股盈餘均較111年度大幅成長，可見其財務結構已有所改善。

肆、營運概況

一、業務內容

(一)業務範圍

1.公司所營業務之主要內容

本公司主要營業項目為太陽能電池及模組等之買賣與製造。本公司登記所營業務範圍如下：

I501010 產品設計業
IG03010 能源技術服務業
F106030 模具批發業
F113110 電池批發業
F119010 電子材料批發業
F113010 機械批發業
F113020 電器批發業
F113030 精密儀器批發業
F113990 其他機械器具批發業
F118010 資訊軟體批發業
CC01080 電子零組件製造業
CC01090 電池製造業
CC01990 其他電機及電子機械器材製造業
CQ01010 模具製造業
D401010 熱能供應業
D101060 再生能源自用發電設備業
E601010 電器承裝業

公司所營業務主要內容之營業比重(114年度)

單位：新台幣仟元

| 年度
項目 | 114年 | |
| --- | --- | --- |
| | 金額 | 百分比 (%) |
| 太陽能模組 | 1,703,845 | 93.35% |
| 太陽能電池 | 72,897 | 3.99% |
| 其他 | 48,612 | 2.66% |
| 合計 | 1,825,354 | 100.00% |

3.公司目前主要銷售之商品(服務)項目

本公司目前擁有兩大主力產品，分別為高效能太陽能電池(PERC、TOPCon)及高效能太陽能模組。

(A) 高效能太陽能電池

H-Cell 系列產品

運用了元晶核心技術中的穿隧氧化及鈍化製程技術(TOPCon)，目前主要用於N型單晶電池生產，實際發電轉換效率可大幅提升單晶電池25.3%的門檻，為現階段全球一流電池製造商之可提供商業化以及量產性的產品技術。H-Cell產品於113年開發成功，已經獲得經濟部能源署金能獎的肯定，期許能夠提供客戶更高效且高品質的產品。

(B) 高效能太陽能模組

自103年1月起，元晶開始跨入太陽能模組的生產銷售事業。面對全球日益競爭的產業環境，元晶於106年在屏東成立模組廠，向下游發展跨入模組生產事業，元晶於106年在屏東成立模組廠，向下游發展跨入模組生產事業，元晶向下游發展跨入模組事業，其屏東模組廠產能已達全國之冠，模組產品已連續多年皆獲得經濟部能源署的肯定，期許能夠提供客戶更加全面且高品質的產品。為迎合各地不同之地理環境之需求，元晶導入模組產品差異化，開發天鷹、神盾、量子系列產品，開發天鷹及神盾系列產品，提升模組效能及降低製造成本，結合國際大廠杜邦公司，共同合作開發Tedlar耐用型模組，適用於高溫、高濕、高鹽害之海島型氣候。

元晶完成全台唯一內政部建築研究所風雨風洞實驗室之M10模組17級風風洞測試，預期能夠提供客戶更多高效且高品質的模組產品選擇。

計畫開發之新商品(服務)

(A) 高效太陽能模組產品

為因應將逐步成長的國內市場，元晶於2018年4月30日在屏東完成建置台灣最大之太陽能模組廠，年產能 1000~1500MW，並於2024年進行更大尺寸之N型模組產線的佈建，其工廠及產能規模為世界級太陽能模組製造商。

(B) 利基型產品

元晶亦針對特殊用途或環境開發擁有附加功能的太陽能產品，除了開發適合在未來電動車或特殊環境區域，例如海上應用外，亦針對太空環境的太陽能模組材料進行開發，將有助於本公司在太陽能電池及模組成為技術開發與成本控制的領先廠商。

(1) 一站式 EPC 統包解決方案與精實維運

元晶提供完整之EPC(規劃、採購、施工、行政申請)統包服務，範疇涵蓋前期的場域精準評估、專業系統規劃設計、關鍵核心設備採購、高標準工程施工至併網申請。同時整合先進的智慧監控系統與全生命週期維運規劃，確保發電效率最大化與系統長期運行穩定性，各項指標均嚴格遵循法規與安全基準，協助客戶高效建置優質綠能資產。

(2) 多元營運模式與資產開發策略

採行靈活多元之營運佈局，業務版圖跨足案場租賃開發、EPC工程承攬及各級政府公標案參與，精確對應市場脈動及不同客群之資產配置需求，優化專案執行效益與整體投資報酬率，為客戶創造長期價值。

(3) 綠電交易與能源加值售電服務

為應對全球減碳趨勢與企業 ESG 目標，本公司深化垂直整合價值鏈，由具備「售電業執照」之子公司直接提供專業綠電服務。透過自有電站資產與電力交易團隊，提供企業綠電轉供及綠電採購協議（CPPA）媒合諮詢，協助客戶精準達成淨零排放目標，建構完整且具競爭力的綠能生態系。

(二)產業概況

2025年太陽能光電國際市場總回顧

2025年，全球光電產業鏈進入深度的調整期，全球各大電池/模組廠多半呈現虧損狀況。由於全球減碳勢在必行，各國對於綠色能源的需求雖仍持續增加，但整體產業經歷前幾年的大量擴張後，一場由嚴重產能過剩所引發的洗牌效應正席捲整個產業鏈。從矽科、晶片、電池片及模組四大環節均呈現產能過剩的問題，中國大陸製造的內捲問題迫使其中央政府不得不出手進行調控，加上中美的貿易戰延伸至全球的對等關稅，地緣政治的大幅度改變使得產業在陣痛中重新尋找新的平衡點。市場預期2025年全球光電總裝置量因上述的不確定性而進入另一個盤整期。根據Infolink以及IEA等市場預測來估算，2025年總安裝量約當544.2GW左右，相較2024年的486GW雖有增長但力道不如以往。但由於太陽光電發電成本以及資源考量，於多國地區甚至已比傳統火力發電成本來的低，在各國對於綠色能源的需求年年增加之下，IEA研調認為，全球光電年總安裝量仍會是所有綠色新能源的最大宗。

2025年產業大事件主要重點如下：

供需失衡，物料換現金

從2024年開始，中國大陸政府針對實體光電產業的一系列「反內捲」表態頻繁見諸報端。由於矽原料的價格原本為產業製造的收益頂端，致許多廠商積極擴廠，導致2024年的矽料價格雪崩，從年初CNY 6.5萬元/噸暴跌至年底的CNY 3.9萬元/噸，降幅高達 40% 。不到CNY 4萬元/噸的成交價，已使得絕大多數企業虧損。依據中國大陸研調指出，2024年底，晶片、電池、模組的產能規模分別為1,160GW、1,193GW、1,428GW，均超過市場需求一倍。以下為IEA世界能源報告，針對主要潔淨能源製造業提出實際產出與產能過剩的問題，都劍指各階段廠商的盲目擴張所致。

太陽能及風電設備製造商面臨淘汰賽

由於太陽光電製造鏈供應過剩和市場競爭激烈，太陽能矽科、晶片、電池及模組價格自2023年以來已下跌超過60%。這導致製造商的利潤率降至-10%，自2024年以來累計虧損逼近100億美元。風能設備製造商也持續面臨財務困境，去年累計虧損達12億美元。目前已知各階段製造其價格皆已跌無所跌，產業寒冬已持續近兩年，市場預估經歷本次洗牌後，未來光電競爭終究會走上新一輪發展之路，在產能出清後，產業競爭邏輯將從價格戰走向下一世代的技術驅動，包括鈣鈦礦疊加技術以及Back Contact 結合TOPCon等新技術。

TOPCon產品效能再提升

原本全球太陽光電製造是以p-型PERC技術為主，然而隨著市場要求更高的效能以及更大的電池/模組尺寸，TOPCon於2025年幾乎完全取而代之。目前僅剩少數以BC (Back Contact)技術廠商或印度等第三世界國家仍以PERC為，幾乎皆已轉型TOPCon。TOPCon屬於n-型晶矽太陽電池架構的一種高效技術，核心在於在晶矽基片背面形成一層超薄隧穿氧化層（Tunnel Oxide），再加上沉積一層鈍化的多晶矽接觸層，以降低電子與電洞的重組損失。相較於傳統p-型PERC技術，TOPCon在理論上具有更佳的VOC開路電壓與填充因子（FF），弱光反應也較佳，而電池效率也已從2024年的24.8%增加到25.2%。

項目	製程技術	光電	每公頃土地
年份	名稱	轉換效率	可裝置容量
2004	AL-BSF	14%	0.80MW
2014	PERC	17%	0.97MW
2025	TOPCon	25.2%	1.44MW

資料來源：元晶

2026年光電市場展望

截至2024年底，全球累積太陽光電裝機容量已經超過約2.2 TW，雖然International Energy Agency（IEA）研調表示，到2026年，可能因多數國家地區政策調整、地緣政治等因素影響，或許出現「短期停滯」或「成長放緩」的特例。但IEA認為，因電動車、數據中心、空調冷卻需求及AI的發展逐年攀升，全球電力需求將以每年約3.7%成長，且由於可再生能源政策及碳中和目標已訂定，多國仍將太陽能作為核心能源轉型支柱，加上太陽光電模組以及安裝系統搭配儲能的成本已據有其經濟效益，儲能與併網能力進步下，電網靈活性提升，將有望取代煤電成為全球最大電力來源。

2026年全球總安裝量約當573.8GW，相較2025年預估成長僅5.4%。

| 資料: ISEC 資訊
參考Infolink、IEC、Boomberg 等 | 2024 年 | 2025 年 (E) | 2026 年 (F) |
| --- | --- | --- | --- |
| 中國 | 277 | 310 | 330 |
| 歐盟 | 62.6 | 64.2 | 65 |
| 美國 | 36.2 | 39 | 27 |
| 印度 | 24.5 | 39.9 | 55 |
| 巴基斯坦 | 17 | 20 | 23 |
| 德國 | 16.7 | 15 | 15 |
| 巴西 | 14.3 | 19.2 | 20 |
| 西班牙 | 7.5 | 7.6 | 7.8 |
| 義大利 | 6.6 | 7 | 7 |
| 法國 | 5.9 | 5.5 | 5.5 |
| 日本 | 6.2 | 5.5 | 5.5 |
| 台灣 | 1.8 | 1.3 | 1 |
| 其他 | 9.7 | 10 | 12 |
| TOTAL | 486 | 544.2 | 573.8 |

(三)技術及研發概況：

元晶太陽能科技所設定之技術發展藍圖，乃依照先進製程技術的開發而擬定，因此有許多技術門檻需要跨越，同時必須持續不斷突破技術瓶頸以維持競爭優勢。

(A)核心技術創新：持續深耕高效電池與模組之量產製程。除全面優化H-Cell結構外，導入新穎先進金屬化整合技術，搭配SMBB (超級多主柵) 整合設計，旨在達成轉換效率與填充因子之重大突破，確立公司在高效光電市場之領先地位。

(B)前瞻技術開發：提前布局下世代創新技術，積極與國內頂尖科研機構進行鈦礦堆疊 (Perovskite Tandem)技術之量產研發，力求突破矽晶電池效率極限。同時，研發重心亦由光電領域延伸至地熱能之整合應用，透過產學合作與人才交流，強化地熱能導入本公司能源管理系統之評估能力，以達成「光地互補」之多元綠電組合願景，並強化相關前瞻技術之專利布局。

(C)既有技術改善：隨時依據最新研發成果調整既有製程之效能。重點包含G10-L大尺寸矽片之良率提升、低銀化漿料之應用試驗，以及電極圖案設計之精進化。透過持續性的工藝微調與成本控管，確保既有產品線維持極佳的穩定性與市場競爭力。

(D)關鍵技術開發：開發本公司獨有之設備或製程技術，成果包含與國內設備商共同開發之『電性檢測與分類技術與設備』，為國內太陽能業界獨特且首創的先進製程設備，可消除關鍵技術掌握於國外設備商的疑慮，更可帶動國內產業技術升級。

本公司之研發策略是以技術自主性為主，結合國內外研究單位或上游設備商，共同進行高效率、低成本太陽能電池及模組之研究開發，並且對於任何可能發展之前瞻技術皆有所規劃評估，下圖為本公司主要技術之說明與單晶矽太陽能電池技及模組技術發展與效率提升藍圖規劃：

最近年度及截至年報刊印日止投入之研發費用
單位：新台幣/仟元

| 年度
項目 | 114年度 | |
| --- | --- | --- |
| | 單一財報 | 合併財報 |
| 營收淨額(A) | 1,810,990 | 1,825,354 |
| 研發費用(B) | 65,523 | 65,523 |
| 研發費用佔營收淨額比例(%)(B/A) | 3.62% | 3.59% |

最近年度及截至年報刊印日止開發成功之技術或產品

元晶太陽能科技股份有限公司成立於民國 99 年，於民國 100 年正式量產太陽能電池，並於民國 106 年在屏東成立模組廠，於民國 107 年開始正式量產太陽能模組，並且整合新竹廠生產之高效電池，進一步針對台灣內需市場開發特定區域之高品質、高可靠度之模組產品，用以響應政府之綠能政策。

本公司成功開發關鍵設備整合，以國內獨有之電性檢測與分類設備進行整合且成功導入量產，可大幅降低生產成本。本公司亦於民國 102 年 4 月通過經濟部工業局主導性新產品開發計畫，計畫題目為『高效率類單晶太陽能電池產品』，借重政府的大力支持，並於 103 年 12 月成功開發出 V-Cel1 高效率類單晶太陽能電池產品，並將計畫研發成果同時開發完成 V-Cel1 高效率多晶太陽能電池，使 V-Cel1 系列產品更加完整，滿足所有客戶之需求。於 105 年 1 月通過經濟部能源局「經濟部業界能源科技專案」，可再次借重政府的大力支持，並於 105 年 12 月底完成開發 $21.3\%$ V-Cel1 高效率單晶太陽能電池，能進一步提供客戶更高效且高品質的產品。

本公司致力於高效率矽晶太陽能電池及模組產品之研發與量產，並針對客戶需求，開發各式矽晶太陽能電池及模組系列產品，包含 E-Cel1 系列六吋單、多晶 3BB、4BB 及 5BB 太陽能電池，五吋單晶太陽能電池與非連續式背電極太陽能電池等。目前已開發 V-Cel1 單晶、多晶及類單晶太陽能電池、半切太陽能電池、雙面太陽能電池、6x10 與 6x12 全片與半切單晶晶模組，可滿足下游客戶實際需求，追求高效率、低成本之太陽能電池產品開發。本公司開發之太陽能光電產品(電池、模組)亦連續 6 年獲得經濟部能源局優質太陽光電產品之肯定。本公司亦成功開發關鍵設備整合，以國內獨有之電性檢測與分類設備進行整合且成功導入量產，可大幅降低生產成本。

本公司更著重於模組技術及產品開發，106 年為台灣業界首位取得經濟部標準檢驗局自願性產品驗證(VPC)之臺灣高效能太陽光電模組證書；同年亦為台灣首位通過歐洲新版標準 IEC 61215:2016 及 IEC61730:2016 認證；本公司太陽能模組更通過了由第三方公正單位進行驗證之太陽光電模組 IEC 60529 (IPX8)測試，此測試為模擬安裝於魚塭、埤塘、水庫等高濕氣環境對太陽能模組之危害因子條件，足以證明本公司太陽能模組產品具備防水、抗鹽害等高耐候、高可靠度之表現。

本公司於 107 年，開發出神盾系列模組，該系列除了經認證安全無毒外，並且是專為台灣的鹽灘、埤塘等高濕、高熱、強風、高鹽分等特殊環境設計。本公司更為台灣首間進行經模組浸泡後之水質檢驗，委託環保署核可第三方公正檢測單位進行取樣及測試，各項有毒物質、重金屬危害物指標數據皆遠低於環保署飲用水標準；本公司研製的鋁框經第三方公正實驗室證實，在鹽灘地、高鹽分海岸環境皆具備超強防護力，此亦為『神盾』系列模組命名的源由。

本公司於 108 年，開發出 P 型單晶矽太陽能雙面電池，預期在特定的環境下使用將會進一步提升太陽能光電轉換效率，並開始導入 G1 尺寸電池的改造，將會進一步提升效能，能進一步提供客戶更高效且高品質的產品。

本公司於 109 年，完成雙面電池模組的戶外測試建置，並積極開發多主柵(MBB)技術，預期將會進一步提升太陽能光電轉換效率，並開始評估大尺寸電池的開發，將會進一步提供客戶更多產品選擇，並能進一步提供客戶更高效且高品質的產品。

本公司於 110 年，完成大尺寸(M6、M10)電池及模組的建置及開發，並積極導入太陽能電池蝕刻技術，預期將會進一步提升太陽能光電轉換效率及太陽能模組輸出功率，將能夠提供客戶更多高效且高品質的產品選擇。

本公司於111年，完成全台唯一大尺寸M10電池及模組的認證，並積極提升擴散製程技術，預期未來將會進一步提升太陽能光電轉換效率及太陽能模組輸出功率，將能夠提供客戶更多高效且高品質的產品選擇。

本公司於112年，完成全台唯一內政部建築研究所風雨風洞實驗室之M10模組17級風風洞測試，預期未來能夠提供客戶更多高效且高品質的模組產品選擇。公司亦於7月開始執行經濟部產業發展署產業升級創新平台輔導計畫之主題式研發計畫，計畫題目為『N型大尺寸高效TOPCon電池及雙面模組開發計畫』。

本公司於113年，再次借重政府的大力支持，完成TOPCon電池及模組的開發，預期將會進一步提升太陽能光電轉換效率及太陽能模組輸出功率，能夠提供客戶更多高效且高品質的模組產品選擇。此外，研發部門也協助公司完成售電業執照取得，能對客戶提供更多元化的服務。

本公司於114年，完成經濟部產業發展署產業升級創新平台輔導計畫，完成開發25.3% H-Cell高效率單晶太陽能電池，並取得H-Cell系列模組的認證。公司亦開始朝向下一世代鈣鈦礦產品進行相關布局。

年度	研發成果
100	關鍵設備整合	電性檢測與分類設備整合
	Σ系列產品	六吋2BB多晶太陽能電池
		六吋3BB多晶太陽能電池
		六吋2BB單晶太陽能電池
		六吋3BB單晶太陽能電池
101	Σ系列產品	五吋3BB單晶太陽能電池
		非連續式背電極太陽能電池
	E-Cell系列產品	E-Cell多晶太陽能電池
		E-Cell單晶太陽能電池
102	通過經濟部工業局主導性新產品開發計畫	預期開發V-Cell高效率類單晶太陽能電池
	V-Cell系列產品	V-Cell高效率單晶背面鈍化太陽能電池
103	經濟部工業局主導性計畫完成結案	V-Cell高效率多晶背面鈍化太陽能電池
	V-Cell系列產品	達成計畫預訂效率目標及通過可靠度測試
	V-Cell系列產品	V-Cell高效率類單晶背面鈍化太陽能電池
	V-Cell系列產品	V-Cell高效率方單晶背面鈍化太陽能電池
	榮獲103年度經濟部能源局優質太陽光電產品(電池、模組)
104	E-Cell系列產品	六吋4BB E-CELL 多晶太陽能電池
		六吋4BB E-CELL 單晶太陽能電池
	V-Cell系列產品	六吋4BB V-CELL 多晶太陽能電池
		六吋4BB V-CELL 方單晶太陽能電池
		六吋4BB V-CELL 類單晶太陽能電池
		六吋4BB V-CELL 單晶太陽能電池
	榮獲104年度經濟部能源局優質太陽光電產品(電池、模組)
	取得太陽能模組歐洲IEC 61215:2005及IEC61730:2004認證	72片6吋單結晶矽電池太陽光電模組(340W)
60片6吋單結晶矽電池太陽光電模組(285W)

年度	研發成果
	取得太陽能模組日本Japan Electrical Safety&Environment Technology Laboratories認證
60片6吋單結晶矽電池太陽光電模組（270W）
105	通過經濟部能源局經濟部業界能源科技專案
E-Cell系列產品	六吋5BB E-CELL 多晶太陽能電池
六吋5BB E-CELL 單晶太陽能電池
V-Cell系列產品	六吋5BB V-CELL 多晶太陽能電池
六吋5BB V-CELL 單晶太陽能電池
榮獲得105年度國家新創獎之企業創新獎	六吋5BB V-CELL 類單晶太陽能電池
六吋5BB V-CELL 方單晶太陽能電池
榮獲105年度經濟部能源局優質太陽光電產品（電池、模組）	72片6吋單結晶矽電池太陽光電模組（375W）
取得太陽能模組美洲UL 1703 2002/03/15 Ed:3認證
60片6吋單結晶矽電池太陽光電模組（315W）
106	經濟部能源局經濟部業界能源科技專案計畫完成結案
V-Cell系列產品	六吋4BB V-CELL 多晶半切太陽能電池
六吋4BB V-CELL 單晶半切太陽能電池
六吋5BB V-CELL 多晶半切太陽能電池
六吋5BB V-CELL 單晶半切太陽能電池
首家取得經濟部標準檢驗局自願性產品驗證之臺灣高效能太陽光電模組證書	60片6吋單結晶矽電池太陽光電模組（290W）
取得經濟部標準檢驗局自願性產品驗證之臺灣高效能太陽光電模組證書	72片6吋單結晶矽電池太陽光電模組（360W）
60片6吋多結晶矽電池太陽光電模組（285W）
台灣第一家取得歐洲新版標準IEC 61215:2016及IEC61730:2016認證	72片6吋單結晶矽電池太陽光電模組（370W）
模擬太陽光電模組安裝於魚塭、埤塘、水庫等高濕氣環境，通過模組IEC 60529 IPX8測試	60片6吋單結晶矽電池太陽光電模組（310W）
榮獲106年度經濟部能源局優質太陽光電產品（電池、模組）
107	首家取得經濟部標準檢驗局自願性產品驗證之臺灣高效能太陽光電模組證書
榮獲107年度經濟部能源局優質太陽光電產品（電池、模組）
模擬太陽光電模組對水庫等生態環境影響，通過模組浸泡之飲用水質檢驗
鋁框通過CASS(銅鹽加速醋酸鹽霧試驗)24天的測試之測試
開發神盾系列模組	60片6吋單結晶矽電池太陽光電水面型模組
60片6吋單結晶矽電池太陽光電鹽灘型模組
60片6吋單結晶矽電池太陽光電一般型模組
108	取得經濟部標準檢驗局自願性產品驗證之臺灣高效能太陽光電模組證書

年度	研發成果
	取得臺灣製產品MIT微笑標章	60片6吋單結晶矽電池半切割型(120子片)太陽光電模組(330W)
72片6吋單結晶矽電池半切割型(144子片)太陽光電模組(390W)
	榮獲108年度經濟部能源局優質太陽光電產品(電池、模組)
109	取得經濟部標準檢驗局自願性產品驗證之臺灣高效能太陽光電模組證書	60片6吋單結晶矽電池半切割型(120子片)太陽光電模組(345W)
60片6吋單結晶矽電池半切割型(120子片)雙面太陽光電模組(340W)
72片6吋單結晶矽電池半切割型(144子片)太陽光電模組(410W)
72片6吋單結晶矽電池半切割型(144子片)雙面太陽光電模組(405W)
	取得臺灣製產品MIT微笑標章
	榮獲109年度經濟部能源局優質太陽光電產品(電池、模組)
110	取得臺灣製產品MIT微笑標章(M6電池)	M6單晶PERC電池開發
60片M6單結晶矽電池半切割型(120子片)太陽光電模組(385W)
72片M6單結晶矽電池半切割型(144子片)太陽光電模組(465W)
	新型關鍵設備整合
	榮獲110年度經濟部能源局優質太陽光電產品(電池、模組)
	M6模組取得IEC 61215:2016及IEC61730:2016認證
111	取得經濟部標準檢驗局自願性產品驗證之臺灣高效能太陽光電模組證書	M10單晶PERC電池開發
54片M10單單結晶矽電池半切割型(120子片)太陽光電模組(410W)
60片M10單結晶矽電池半切割型(144子片)太陽光電模組(460W)
66片M10單單結晶矽電池半切割型(120子片)太陽光電模組(505W)
72片M10單結晶矽電池半切割型(144子片)太陽光電模組(540W)
	取得經濟部標準檢驗局自願性產品驗證之臺灣高效能太陽光電模組證書
	M10模組取得IEC 61215:2016及IEC61730:2016認證
	M10模組取得UL認證
112	通過經濟部產業發展署產業升級創新平台輔導計畫發計畫	54片M10單單結晶矽電池半切割型(120子片)太陽光電模組(420W)
60片M10單結晶矽電池半切割型(144子片)太陽光電模組(465W)
66片M10單單結晶矽電池半切割型(120子片)太陽光電模組(515W)
	榮獲111年度經濟部能源局優質太陽光電產品(電池、模組)
	取得經濟部標準檢驗局自願性產品驗證之臺灣高效能太陽光電模組證書
	完成內政部建築研究所風雨風洞實驗室之M10模組17級風風洞測試
113	榮獲113年度經濟部能源局優質太陽光電產品(電池、模組)	54 片7 吋單結晶矽電池半切割型(108 子片)太陽光電模組(455W)
60 片7 吋單結晶矽電池半切割型(120 子片)太陽光電模組(505W)
66 片7 吋單結晶矽電池半切割型(132 子片)太陽光電模組(550W)
72 片7 吋單結晶矽電池半切割型(144 子片)太陽光電模組(595W)
	取得臺灣製產品MIT微笑標章(TOPCon電池)
	取得經濟部標準檢驗局自願性產品驗證之臺灣高效能太陽光電模組證書
	售電業執照取得
	量子系列模組產品取得UL 61215認證

年度	研發成果
	量子系列模組產品模組取得IEC 61215:2021及IEC61730:2023認證	30片7吋單結晶矽電池半切割型(60子片)太陽光電模組（205W）
36片7吋單結晶矽電池半切割型(72子片)太陽光電模組（255W）
42片7吋單結晶矽電池半切割型(84子片)太陽光電模組（305W）
48片7吋單結晶矽電池半切割型(96子片)太陽光電模組（355W）
	量子系列模組產品取得經濟部標準檢驗局自願性產品驗證之臺灣高效能太陽光電模組證書
114	取得臺灣製產品MIT微笑標章(H-Cell)	54片7吋單結晶矽電池半切割型(108子片)太陽光電模組（455W）
60片7吋單結晶矽電池半切割型(120子片)太陽光電模組（510W）
72片7吋單結晶矽電池半切割型(144子片)太陽光電模組（600W）
	量子系列模組產品模組取得IEC 61215:2021及IEC61730:2023認證
	量子系列模組產品取得經濟部標準檢驗局自願性產品驗證之臺灣高效能太陽光電模組證書
	完成綠電轉供

3.未來研發計畫

本公司未來研發之方向與計畫如下：

(1)深化合作夥伴關係：提供穩定且高品質之矽晶片、膠料、背板、EVA 等電池及模組之供應來源，以確保本公司研發產品之技術領先。

(2)建立國內本土設備商自製能力：降低生產成本與確保自有技術，提升整體產業動能。

(3)研發人才培養：與國內各大學太陽能領域學者進行合作，除可開發創新製程技術以外，更可培養出許多太陽能領域的高科技人才，並期望能進入本公司繼續貢獻所學，創造出產學合作的優良模式。

（四）長、短期業務發展計畫

本公司深知在變動激烈的太陽能光電市場，唯有持續調整業務開發的腳步，以回應市場的變化與需求，方能支持公司的永續經營。因此本公司一向是以長短期業務發展並重的方式，除了力求現有業務穩中求進之外，長期業務發展也在長期觀察市場方向所訂定的大戰略下持續投入。現就短期與長期業務發展規劃分述如下：

短期業務發展計畫：

加強本公司在台灣非VPC模組市場的市佔率：非VPC模組在台灣整體市佔率估計超過 50%，此部分之前由東南亞產品以價格優勢主導。現在本公司切入非VPC模組市場，主打防颱、抗風、防鹽等優勢，以加強本公司在台灣非VPC模組市場的市佔率。
持續開發國外模組銷售通路：公司國外模組銷售策略是切入友好國家的利基型模組需求。由於利基型模組規格與大片的主流規格模組不同，生產成本也較高，因此不會與大陸廠商大量低價的產品做價格競爭。有機會以少量多樣的策略，得到比較好的競爭優勢與利潤回饋。
電池外銷美國等國家：本公司國外電池銷售主要目的地為美國等有關稅壁壘的國家，這部分除了牽涉到關稅的稅率以外，目前也牽涉到當地廠商以技術專利作為競爭工具的影響，變數較大，本公司持續因應開發當中。

長期業務發展計畫：

衛星太陽能應用主要銷售的產品為在衛星的太陽能翼上面的電池，或者是衛星的太陽能翼。由於矽晶電池目前在低軌衛星（LEO）的使用逐漸普遍，加上衛星的敏感性，使得衛星用戶在挑選合作廠商時會帶有地緣政治的考量。因此本公司在衛星太陽能應用

上有相當好的機會。相關的產品合作也持續在跟客戶進行當中。

持續向綠色能源生態系統的整合供應商邁進。綠色能源生態系的應用越來越多樣，目前已經包含：創能（多元綠能開發、光電電廠開發、光電電廠建設、光電電廠營運維護）、儲能（儲能系統E-dReg/dReg/sReg應用）、下游能源應用（充電樁、工廠節能、虛擬電網）。本公司從創能為出發點，持續加強各節點的競爭力，目標成為領頭的綠色能源生態系整合供應商。

二、市場及產銷概況

(一)市場分析

主要商品之銷售地區

單位：新台幣仟元；%

| 年度
銷售區域 | 113年度 | | 114年度 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| | 金額 | 比例(%) | 金額 | 比例(%) |
| 亞洲 | 4,380,525 | 97.04 | 1,825,020 | 99.98 |
| 美洲 | 1,394 | 0.02 | 298 | 0.02 |
| 其他 | 133,099 | 2.94 | 36 | 0.00 |
| 合計 | 4,514,018 | 100.00 | 1,825,354 | 100.00 |

(二)主要產品之重要用途及產製過程

主要產品之重要用途

太陽能電池可將光能直接轉換為電能，不需使用燃料，沒有廢棄物與污染問題，而電池本身並無轉動組件，運作時亦不會產生噪音，在正常使用下產品壽命可長達25年以上，電池外徑尺寸更可視需要隨意變化，小至消費性電子產品如手錶、小型計算機、電池充電器、太陽能電動車及住宅供電等，大至獨立發電廠等，應用面十分廣泛。

主要產品之產製過程

太陽能電池之製造流程類似IC製程，但無需於等級100之無塵室中進行製造。先將太陽能晶片經清洗蝕刻、擴散形成PN接面、鍍抗反射膜(減少太陽光的反射程度)、網印、燒結等程序，然後完成金屬接觸，再經電流電壓(I-V)測試即完成一個太陽能電池。

(三)主要原料之供應狀況

項目	主要原料	供應廠商	供應狀況
1	矽晶片	隆基	良好、穩定
		中環	良好、穩定
2	導電膠	索特	良好、穩定
		碩禾	良好、穩定
3	模組輔材	福來特	良好、穩定
		江泰	良好、穩定
		福斯特	良好、穩定
		國碩	良好、穩定

視狀況平衡安全庫存水位與庫存成本，穩定原料供應，在安全庫存水位與庫存成本之間取得適當平衡。
與台灣及大陸兩地主流膠料及模組輔材廠商合作，積極導入其它具競爭性廠商；持續遴選測試效率最佳化、耐候性符合規範要求之材料，並透過公開招標方式，取得最具競爭之價格。確保膠料及模組輔材穩定供貨且是最優之價格。

(四)最近二年度任一年度中曾占進(銷)貨總額百分之十以上之客戶名稱及其進(銷)貨金額與比例，並說明其增減變動原因

1.最近二年度主要供應商資料

單位：新台幣仟元

項目	113年度				114年度
	名稱	金額	占全年度進貨淨額比率(%)	與發行人之關係	名稱	金額	占全年度進貨淨額比率(%)	與發行人之關係
1		0	0	無	C公司	79,490	11.68	無
	其他	1,858,755	100.00	O	其他	601,187	88.32	0
進貨淨額		1,858,755	1,858,755		進貨淨額	680,677	100.00	100.00

進貨增減變動原因：採購規劃為積極開拓新的進貨來源，與知名廠商建立供貨關係，降低供應商集中風險。

2.最近二年度主要銷貨客戶資料

單位：新台幣仟元

項目	113年度				114年度
	名稱	金額	占全年度銷貨淨額比率(%)	與發行人之關係	名稱	金額	占全年度銷貨淨額比率(%)	與發行人之關係
1	Y 公司	1,555,155	34.45	無	S 公司	484,188	26.53	無
2	Z 公司	471,537	10.45	無	L 公司	205,995	11.28	無
	其他	2,487,326	55.10	無	其他	1,135,171	62.19	無
銷貨淨額		4,514,018	100.00		銷貨淨額	1,825,354	100.00

銷貨增減變動原因：係因應市場需求及與往來客戶配合情形所致。

三、從業員工最近二年度及截至年報刊印日止從業員工人數、平均服務年資、平均年齡及學歷分布比率

115年3月31日\單位：人；年；歲

年度		113年度	114年度	當年度截至115年3月31日(註)
員工人數	經理人	15	15	14
	間接職工	213	174	161
	直接職員	1157	526	511
	合計	1385	715	686
平均年歲		35.31	39.31	39.67
平均服務年資		5.5	7.4	7.7
學歷分布比率	博士	0.51%	0.84%	0.7%
	碩士	7%	9.51%	9.9%
	大專	61.81%	66.85%	66.5%
	高中	29.31%	21.82%	21.9%
	高中以下	1.37%	0.98%	1.0%

註：應填列截至年報刊印日止之當年度資料。

四、環保支出資訊

(一)依法令規定，應申領污染設施設置許可證或污染排放許可證或應繳納污染防治費用或應設立環保專責單位人員者，其申領、繳納或設立情形之說明：

1.申領污染排放許可證情形

115年2月28日

A.新竹廠:

項目	許可證名稱及內容
固定污染源操作許可	新竹廠於民國101年5月30日經新竹縣政府核准領有「太陽能電池製造程序」(M01)固定污染源操作許可證(竹縣環空操證字第 J0922-00 號)。
於民國114年8月8日經新竹縣政府核准異動領有「太陽能電池製造程序」(M01)固定污染源操作許可證(竹縣環空操證字第J0922-08號)。
水污染防治措施計畫許可	新竹廠於民國100年9月26日經新竹縣政府核發水污染防治許可文件(許可文號:竹縣環排許字第00814-04號)。
於民國110年10月27日經新竹縣政府核准展延暨變更領有水污染防治許可文件(許可文號:竹縣環排許字第00814-04號)。
廢棄物清理計畫書	新竹廠於民國100年9月15日經新竹縣政府核准提報之事業廢棄物清理計畫書(許可文號:府環業字第1000107925號)。
於民國113年2月1日經新竹縣政府核准變更之事業廢棄物清理計畫書(許可文號:府授環業字第1138650891號)。
毒性及關注化學物質核可文件	新竹廠於民國110年4月13日經新竹縣政府核准提報之關注化學物質核可文件(核可文號:府授環業字第1108652752號)。
於民國112年2月1日經新竹縣政府核准變更之關注化學物質核可文件(核可文號:府授環業字第1128650902號)。
新竹廠於民國113年1月9日經新竹縣政府核准提報之毒性化學物質核可文件(核可文號:府授環業字第1138650046號)。

B.屏東廠:

項目	許可證名稱及內容
固定污染源操作許可	屏東廠於民國108年03月14日經屏東縣政府核准領有「太陽能電池製造程序」(M01)固定污染源操作許可證(許可文號:屏府環空操證字第T0875-00號)。
於民國110年10月7日經屏東縣政府核准異動領有「太陽能電池製造程序」(M01)固定污染源操作許可證(許可文號:屏府環空操證字第T0875-02號)。
於民國113年9月3日經屏東縣政府核准展延有「太陽能電池製造程序」(M01)固定污染源操作許可證(許可文號:屏府環空操證字第T0875-03號)。
屏東廠於民國111年05月26日經屏東縣政府核准領有「太陽能電池製造程序」(M02)固定污染源操作許可證(許可文號:屏府環空操證字第T0932-00號)。
屏東廠於民國113年01月05日經屏東縣政府核准領有「太陽能電池製造程序」(M03)固定污染源操作許可證(許可文號:屏府環空操證字第T0954-00號)。
水污染防治措施計畫許可	屏東廠於民國107年3月20日經屏東縣政府核准領有水污染防治措施計畫許可(許可文號:屏縣環水許字第02405-00號)。
水污染防治排放許可證	屏東廠於民國107年11月21日經屏東縣政府核准領有廢水排放地面水體許可證(許可文號:屏縣環水許字第02405-00號)。
於民國114年09月05經屏東縣政府核准變更領有廢水排放地面水體許可證(許可文號:屏府環排許字第00126-01號)。

項目	許可證名稱及內容
廢棄物清理計畫書	屏東廠於民國107年6月29日經屏東縣政府核准提報之事業廢棄物清理計畫書(許可文號：屏府環廢字第10732516100 號)。
於民國111年3月2日經屏東縣政府核准變更之事業廢棄物清理計畫書(許可文號:屏府環發字第11130941100號)。
於民國112年6月20日經屏東縣政府核准變更之事業廢棄物清理計畫書(許可文號:屏府環發字第11232897100號)。

應繳納污染防治費用，其繳納情形

單位：新台幣仟元

類別	112年度	113年度	114年度
新竹廠-污水廠處理費用	6,290	5,159	2,219
新竹廠-空氣污染防治費用	348	130	15
新竹廠-土壤污染防治費用	20	24	9
屏東廠-水污染防治費	16	7	1
屏東廠-空氣污染防治費用	988	562	18
屏東廠-土壤污染防治費用	1	1	1

應設立環保專責單位人員者，其設立情形：

A. 新竹廠:

(1) 空氣污染防治費專責人員(甲級)：王琮源(105)環署訓證字第FA230127號。
(2) 廢水處理專責人員(乙級)：王琮源(104)環署訓證字第GA010581號。
(3) 廢棄物專業技術人員(乙級)：王琮源(105)環署訓證字第HA041013號。
(4) 毒化物專業技術人員(乙級)：王琮源(106)環署訓證字第JA090478號。

B. 屏東廠:

(1) 廢水處理專責人員(乙級)：林曼婷(110)環署訓證字第GA180539號。
(2) 廢棄物專業技術人員(乙級)：林曼婷(108)環署訓證字第HB440385號

(二) 說明最近年度及截至年報刊印日止，公司改善環境污染之經過，其有污染糾紛事件者，並應說明其處理經過：

本公司為專業太陽能電池與模組製造廠商，期望企業成長同時，推廣再生能源，妥善運用資源，降低環境污染，以利環境永續發展。故建廠設計時，污染防治製設施既以環保高標準規範設計，成廠後即依ISO 14001標準建置環境管理系統，新竹廠於民國100年、屏東廠於民國107年通過取得環境管理系統(ISO 14001)之驗證，日後透過每年一度的外部驗證，仍持續維持ISO 14001證書的有效性，依系統管理P.D.C.A精神持續改善，對各項污染防治製設施定期委請相關合格檢測機構進行檢測，以發揮防制之效，並建立相關操作規範及監控，以維持污染防治製設施正常運作。

新竹廠參照「ISO 14064-1」標準於101年10月取得SGS ISO 14064-1溫室氣體盤查查證聲明書，後續持續自主盤查取得聲明書。參照「PAS 2050」、「ISO 14067」國際碳足跡標準，分別於102年02月取得SGS PAS 2050產品碳足跡查證聲明書及104年10月取得BSI ISO/TS 14067產品碳足跡查證聲明書。

屏東廠參照「ISO 14064-1」標準於112年01月取得TUV ISO 14064-1溫室氣體盤查查證聲明書，後續持續自主盤查。

(三)最近年度及截至年報刊印日止，因污染環境所受損失（包括賠償）及處分之總額，並說明未來因應對策（包括改善措施及可能之支出（包括未採取因應對策可能發生損失、處分及賠償之估計金額，如無法合理估計者，應說明其無法合理估計之事實）：無。

(四)說明目前污染狀況及其改善對公司盈餘、競爭地位及資本支出之影響及其未來二年度預計之重大環保資本支出：無。

(五)揭露員工工作環境與人身安全的保護措施與實施情形

建置運作職業安全衛生管理系統：成廠後即依 OHSAS 18001、TOMSHS 標準建置職業安全衛生管理系統，新竹廠於民國 100 年、屏東廠於民國 107 年通過取得職業安全衛生管理系統、臺灣職業安全衛生管理系統（OHSAS 18001 & TOSHMS）之驗證，日後透過每年一度的外部驗證，仍持續維持 OHSAS 18001（2020 改驗證 ISO45001）& TOSHMS 證書的有效性。職業安全衛生管理系統是以鑑別危害因子，風險評估及控制進行管理，以系統性運作方式預防事故的發生，降低員工的危害風險，以提升安全環境。
安全教育訓練：安全教育訓練是公司給予員工安全觀念與知識之途徑，每年皆會制定年度安全教育訓練計畫，除了新進員工需完成一般安全衛生及危害通識等法定訓練，每年也辦理全員消防訓練，透過實際操作減火器進行滅火，操作消防栓、模擬室內濃煙逃生等方式，落實全員消防教育訓練。另為強化廠區應變技能，針對廠內救災滅火班同仁排定緊急應變訓練，包含消防衣、A 級防護衣、自攜式空氣呼吸器 (SCBA)、無線電通訊、消防砲塔、災害處理器材等穿載操作訓練。
廠區緊急應變準備：為維護廠區安全，避免緊急災害發生與擴大，即必須有充足災害預防與損害防阻設備，依廠區特性需求置備以下設備達成損防控管目標：

(1) 設有專用緊急應變中心 (ERC)，做為災害指揮中心。

(2) 設有醫護室，由專職廠護提供員工健康諮詢、與受傷人員第一時間護理與急救。

(3) 設有多達三百多具 CCTV，可直接由 ERC 與中央監控室監視與指揮現場。

(4) 設有毒性氣體監測與警報設備，達到作業現場安全目標。

(5) 設有柴油發電機與不斷電設備 (EUPS)，可提供廠內重要設備之連續供電能力。

(6) 設有地震監測儀，監控廠區受震程度，並連動關閉各特殊氣體供應。

(7) 備有化學洩漏處理器材、SCOTT 自攜式空氣呼吸器 (SCBA)、A 級防護衣、消防衣等災害處理器材，達到控制災害目標。

健康促進：為增進員工健康，定期辦理員工健康檢查及特殊健檢，讓員工了解自己健康狀況，醫護室也進行健康分級管理，並分析健檢異常原因，訂定年度健康促進計畫。公司非常重視員工身體的健康及職業病的預防，針對職業安全衛生法新增計畫，如異常工作負荷促發疾病預防、人因性危害預防、母性健康保護及執行職務遭受不法侵害預防已展開計畫並執行中，讓員工處於良好的工作環境，促使降低職業病的發生率。本公司於員工健康促進之努力，亦獲得相關主管機關之肯定，曾榮獲衛生福利部國民健康署『績優健康職場-健康管理獎』、『健康職場認證-健康促進標章』、『健康職場認證-健康啟動標章』，新竹縣政府『親善哺集乳室職場認證』、屏東縣政府『親善哺集乳室職場認證』等獎項。

五、勞資關係

(一)列示公司各項員工福利措施、進修、訓練、退休制度與其實施情形，以及勞資間之協議與各項員工權益維護措施情形：

1.員工福利措施：

(1)本公司管理制度以政府法令規定為遵循依據，訂有工作規則及各項管理規章、注意事項，並隨時因應政府法令修改，公告全體員工知悉。

(2)員工福利方面

2-1 訂定合理之薪資待遇外，依據公司營運狀況及個人績效，發放端午、中秋及年終獎金；生產線人員依當月生產狀況，發給生產獎金。

2-2 本公司配有員工宿舍、員工餐廳及員工停車場，並提供員工用餐之補助。

2-3 配合勞動相關法令，投保各項勞工保險、全民健保、員工及眷屬免費之團體保險；依法按月提撥勞工退休金；

2-4 設立職工福利委員會，定期發放員工生日及三節禮金、婚喪喜慶慰問補助及舉辦員工活動、餐會等，福利制度完善。

2-5 由員工自行成立社團，並提供經費之補助，定期辦理各項活動，促進身心健康。

2-6 本公司與多家廠商合作，提供員工消費時享有優惠之折扣。

(3)健康與安全

3-1 本公司設有醫護室，聘請專業人員為全體員工健康把關，隨時提供相關之健康諮詢。

3-2 本公司與大型醫療院所合作，醫師每月定期至工作場所提供醫療諮詢服務，並定期追蹤同仁身體健康狀況。

3-3 每年定期舉辦健康促進活動，如辦理員工減重比賽，血壓等三高健康講座。

3-4 為確保同仁工作安全，提供防災意識，工安單位定期執行防火逃生演練、全廠防災疏散演練，並成立緊急防災中心，隨時掌握工廠安全狀況。

2.員工進修、訓練狀況：

(1)為提昇公司人員教育訓練品質，本公司設有『教育訓練委員會』，擬定公司教育訓練策略與規劃年度訓練計畫，提供多元化訓練課程。

(2)本公司教育訓練架構，設有六大訓練體系，包含新進人員訓練體系、品質訓練體系、環安訓練體系、專業訓練體系、管理訓練體系及自我啟發訓練體系。

(3)透過執行工作職務相關之內部訓練、國內機構訓練及國外派訓與課程，達到提高員工素質、培養專業人才、開發人力資源及改善訓練品質和環境的初步成果。

(4) 本公司教育訓練之成效，獲得勞動部勞動力發展署於107年11月1日頒發人才發展品質管理系統(TTQS)評核等級『企業機構版銅牌』的證書。

退休制度與其實施狀況：

(1)本公司全體員工均適用新制勞工退休金條例。

(2)為使員工能安心工作，並安定其退休後生活所需。本公司依據勞工退休金條例規定，按月提撥個人投保薪資6%存入勞保局勞工個人退休金專戶。

114年提撥情形如下：

退休金制度	舊制	新制
適用法源	勞動基準法	勞工退休金條例
如何提撥	按員工每月薪資總額2%提撥，以本公司名義存入台灣銀行(原中央信託局之)專戶	以員工投保級距提撥6%至勞工保險局個人專戶。
提撥金額	無	114年度提撥新台幣27,897仟元

(3)勞工如有自願提撥者，亦依其提撥金額存入相同帳戶。

勞資間之協議情形：

(1) 本公司屬勞動基準法適用之行業，除依照規定召開勞資會議，公告勞資會議記錄外，另本公司設有員工信箱，讓同仁能充分表達建議與想法，一切作業皆以勞動基準法等相關法規作為遵循依據。

(2) 本公司重視勞資關係，為維持勞資雙方溝通管道之順暢，規範公平、合理的勞動條件，使勞資雙方有所遵循，並發展和諧穩定之勞資關係，除定期勞資協商會議外，本公司於108年11月13日在新北市政府與企業工會首次簽訂團體協約，又於110年5月13日及113年3月1日，分別簽訂第二次、第三次團體協約。109年06月12日首次與屏東廠企業工會簽訂團體協約，112年9月20日簽訂第二次團體協約，為勞資和諧及處理勞資事件奠定良好基石。團體協約內容充實，對於保障雙方權益、增進工作效能、和諧之勞資關係有甚大助益，且對於勞方健康、安全、衛生等方面之保障皆有明文之規定。未來仍將配合法令規章之變更，適時啟動勞資雙方團體協約之續約協商程序。

各項員工權益維護措施情形：

本公司其他各項員工權益均依相關法令規定辦理，請參閱本年報「伍、營運概況四、環保支出資訊(六)」之說明。

(二) 列明最近年度及截至年報刊印日止，因勞資糾紛所遭受之損失，並揭露目前及未來可能發生之估計金額與因應措施，如無法合理估計者，應說明其無法合理估計之事實：

本公司與元晶太陽能科技股份有限公司企業工會（下稱「元晶企業工會」）間請求排除侵害事件，元晶企業工會於109年11月間以本公司薪資管理辦法內「請休假不給付輪班津貼」之規定侵害到會員權益為由，向臺灣新竹地方法院提起請求排除侵害事件，案經該法院110年度勞訴字第26號民事判決，判決本公司勝訴，元晶企業工會不服該判決提起上訴，業經臺灣高等法院及最高法院審理，經最高法院111年度台上字第2784號為原判決廢並發回臺灣高等法院，目前繫屬於臺灣高等法院審理中。

上述非重大勞資爭議案件，對本公司業務及財務並無重大影響。

六、資通安全管理：

（一）敘明資通安全風險管理架構、資通安全政策、具體管理方案及投入資通安全管理之資源等：

本公司為強化資訊安全管理，確保資料、資訊之可用性及可靠性，與維護資訊安全，特定此政策規範。資訊安全政策為本公司有關資訊安全管理組織權責與教育訓練、電腦系統安全管理、網路安全管理、資訊設備環境安全管理、系統存取安全管理之準則。

(1)資訊安全風險管理架構:

(2)資訊安全政策:

悟遵法令訂定相關資訊安全管理規章，對本公司資訊資產提供適當的保護措施，以確保其機密性、完整性、可用性及法律遵循性。
定期評估各種人為及天然災害對本公司資訊資產之影響，並訂定重要資訊資產及關鍵性業務之防災對策及災變復原計畫，以確保本公司業務持續運作。
督導本公司同仁落實資訊安全防護工作，建立「資訊安全，人人有責」觀念，提升個業務部門及人員對資訊安全的認知。
要求本公司全體同仁以及使用或連結本公司電腦系統之往來廠商，應確實遵守本公司資訊安全相關規定，如有違反者，視其違反情形分別依本公司規定懲處或依契約罰則辦理外，情節嚴重者，另將受相關法律之訴追。

（二）列明最近年度及截至年報刊印日止，因重大資通安全事件所遭受之損失、可能影響及因應措施，如無法合理估計者，應說明其無法合理估計之事實：無此情形。

七、重要契約

115年2月25日

契約性質	當事人	契約起訖日期	主要內容	限制條款
聯合授信合約	兆豐國際商業銀行、合作金庫、土地銀行、彰化銀行、安泰銀行、永豐銀行及中國信託銀行。	自首次動用日起算5年	新臺幣壹拾玖億玖佰陸拾萬元整之資金借貸	財務報表需維持一定財務比率
聯合授信合約	合作金庫、台灣中小企業銀、安泰銀行、板信銀行、第一銀行、華南銀行、高雄銀行、土地銀行、合庫票券、中華票券。	自首次動用日起算5年	新臺幣貳拾肆億元整之資金借貸	財務報表需維持一定財務比率
技術授權合約	陳一塵&國立中央大學	112/07/18~114/07/17	技術授權	無
技術授權合約	財團法人工業技術研究院	113/05/08~114/05/07	技術授權	無
技術授權合約	財團法人工業技術研究院	114/4/10~115/4/9	技術授權	無
模組買賣合約	星能股份有限公司	114/3/17~履約完成	模組買賣	無
模組買賣合約	A公司	113/1/13~114/12/31	模組買賣	無
模組買賣合約	B公司	112/7/5~115/12/31	模組買賣	無
模組買賣合約	B公司	112/7/12~115/12/31	模組買賣	無
模組買賣合約	C公司	112/6/14~115/8/31	模組買賣	無

伍、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項

一、財務狀況分析：

單位：新台幣仟

| 年度
項目 | 113年度 | 114年度 | 增(減)金額 | 變動比例(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 流動資產 | 3,251,887 | 1,567,523 | (1,684,364) | (51.80) |
| 不動產、廠房及設備 | 5,661,295 | 4,121,836 | (1,539,459) | (27.19) |
| 無形資產 | 8,760 | 6,413 | (2,347) | (26.79) |
| 其他資產 | 1,400,776 | 929,363 | (471,413) | (33.65) |
| 資產總額 | 10,322,718 | 6,625,135 | (3,697,583) | (35.82) |
| 流動負債 | 1,310,943 | 1,217,421 | (93,522) | (7.13) |
| 非流動負債 | 2,178,194 | 1,765,691 | (412,503) | (18.94) |
| 負債總額 | 3,489,137 | 2,983,112 | (506,025) | (14.50) |
| 股本 | 5,127,967 | 5,127,967 | 0 | 0.00 |
| 資本公積 | 1,965,641 | 1,702,733 | (262,908) | (13.38) |
| 保留盈餘 | (92,398) | (3,193,820) | (3,101,422) | 3,356.59 |
| 其他權益 | (170,510) | 2,274 | 172,784 | (101.33) |
| 非控制權益 | 2,881 | 2,869 | (12) | (0.42) |
| 權益總額 | 6,833,581 | 3,642,023 | (3,191,558) | (46.70) |
| 重大變動分析：(增減變動比例達20%)
(1) 流動資產減少：主係收回應收款項及提列存貨跌價損失。
(2) 不動產、廠房及設備減少：係因提列資產減損損失。
(3) 其他資產減少：主係迴轉遞延所得稅資產。
(4) 非流動負債減少：主係償還長期借款所致。
(5) 保留盈餘減少：主係114年度稅後淨損。
(6) 其他權益增加：主係處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具。 | | | | |

二、財務績效分析：

(一)最近二年度營業收入、營業純益及稅前純益重大變動之主要原因

單位：新台幣仟元

| 年度
項目 | 113年度 | 114年度 | 增(減)金額 | 變動比例(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 營業收入 | 4,514,018 | 1,825,354 | (2,688,664) | (59.56) |
| 營業成本 | 4,192,931 | 3,180,431 | (1,012,500) | (24.15) |
| 營業毛利 | 321,087 | (1,355,077) | (1,676,164) | (522.03) |
| 營業費用 | 332,241 | 390,209 | 57,968 | 17.45 |
| 營業淨利 | (581,408) | (2,873,399) | (2,291,991) | 394.21 |
| 營業外收入及支出 | (16,867) | (76,545) | (59,678) | 353.82 |
| 稅前淨利 | (598,275) | (2,949,944) | (2,351,669) | 393.07 |
| 本期淨利 | (600,271) | (3,199,455) | (2,599,184) | 433.00 |
| 本期其他綜合損益 | 386 | 7,897 | 7,511 | 1,945.85 |
| 本期綜合損益總額 | (599,885) | (3,191,558) | (2,591,673) | 432.03 |
| 1.增減變動分析：
(1) 營業收入及營業成本降低：受太陽能光電安裝市場裝置量放緩使營業收入及成本下降。
(2) 營業毛利降低：主係國內市場總體需求下降，及海外競品低價進口搶市等因素影響所致。
(3) 營業淨利降低：主係受收入及毛利降低，以及認列資產減損損失所致。
(4) 稅前淨利、本期淨利、本期綜合損益總額降低：上述說明之綜合影響。
2.預期銷售數量與其依據，對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫：本公司依產業趨勢、市場需求及技術產製能力估列115年度全年營運目標，惟並無公告財務預測，故不適用。 | | | | |

三、現金流量

(一)最近年度現金流量變動之分析

單位：新台幣仟元；%

| 年度
項目 | 113年度 | 114年度 | 增(減)金額 | 變動比例(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 營業活動淨現金流入(出) | 712,253 | 311,187 | (401,066) | (56.3) |
| 投資活動淨現金流入(出) | (628,506) | 25,287 | 653,793 | (104.0) |
| 籌資活動淨現金流入(出) | (656,633) | (348,287) | 308,346 | (47.0) |
| 增減比例變動分析說明：
1.營業活動：淨現金流入減少，主係國內太陽能案場推案延滯，訂單動能不足致營收下降所致。
2.投資活動：被投資公司減資退還股款使114年度投資活動產生淨現金流入。
3.籌資活動：淨現金流出減少，主係本年度未發放現金股利款所致。 | | | | |

(二)未來一年現金流動性分析

單位：新台幣仟元

| 期初現金
餘額
(1) | 全年來自
營業活動
淨現金流量(2) | 全年來自投資及
融資活動現金流
出（入）量（3） | 現金剩餘
(不足)數額
(1)+(2)-(3) | 現金不足額 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| | | | | 投資計劃 | 理財計劃 |
| 611,512 | 548,785 | 619,066 | 541,231 | — | — |
| 1.未來一年度現金流動性分析：
(1)營業活動：預計因隨營運穩定產生淨現金流入。
(2)投資活動：預計增加再生能源案場等轉投資計畫之現金流出。
(3)籌資活動：預計償還金融機構借款產生現金流出。
2.預計現金不足額之補救措施及流動性分析：本公司將視市場狀況調整產銷結構，預計無現金不足之情形。 | | | | | |

(三)流動性不足之改善計畫：不適用。

四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響：

本公司資本支出以營運產生之自有資金及部分銀行融資支應。因應國際趨勢完成N Type電池與模組產線設備升級，提升產品競爭力並可滿足客戶需求，對於財務業務有正面助益。

五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年投資計畫

(一)最近年度轉投資政策

本公司管理階層基於公司營運或策略目標等因素進行轉投資，由相關單位提供專業資訊、彙總向權責主管提出評估建議，待投資議案產生後，再針對被投資公司過去及未來之展望、市場狀況及經營體質進行評估，以做為管理階層進行投資決策之依據。

(二)最近年度轉投資獲利或虧損之主要原因及改善計畫

114年12月31日/單位：新台幣仟元

項目\說明	114年認列之投資利益	持股比率(%)	獲利或虧損之主要原因	改善計畫	未來其他投資計畫
厚昌能源股份有限公司	(254,680)	100.00	目前國內儲能業務屬供需失衡導致獲利不佳，提列資產減損損失。	改善設備穩定度及加強成本控制。	無
元金創能股份有限公司	(111)	90.00	尚處於建置期間，故尚未產生重要收入。	積極開發國內光電案場。	無
厚固能源開發股份有限公司	6,569	45.49	致力於台灣太陽能電廠開發，獲利逐漸顯現。	強化建置及服務品質積極開發本土客戶。	無
元昱太陽光電股份有限公司	(38,764)	20.00	太陽能電廠之營運，受颱風侵襲影響產生損失。	改善及加強設備韌性以對應台灣氣候。	無
豐新森陽光能源股份有限公司	(8,984)	24.00	尚處於建置期間，故尚未產生重要收入。	積極開發國內光電案場。	無

(三)未來一年投資計畫：為因應政府政策，評估擴大再生能源相關事業投資。

六、風險管理及評估

(一)利率、匯率變動、通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因

應措施1.利率變動情形對公司損益之影響及未來因應措施

本公司融資額度穩定，持續加速還款降低負債比率，並善用政府專案利率補貼之融資，降低本公司的利息成本。本公司融資主要為台幣借款，國內經濟溫和成長，央行貨幣政策無大幅升息之虞，利率變動風險對本公司及子公司長期的經營風險影響有限。

2.匯率變動情形對公司損益之影響及未來因應措施

本公司及子公司未來經營策略將以國內市場銷售太陽能模組及電廠為運為主，營業收入以新台幣及美金計價，外匯部位主要為採購國外原物料及設備，以美元及人民幣計價所產生。為避免匯率波動之風險，依據「取得或處分資產處理程序」中之衍生性金融商品交易辦法，從事以避險為目的的衍生性金融商品交易，進行遠期匯率避險，將匯率風險降至最低。

3.通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施

本公司及子公司隨時注意國際市場價格之波動，若因國內外通貨膨脹導致成本提高，本公司及子公司亦會適時調整及協商銷貨與進貨價格因應以降低損益風險。

(二)從事高風險、高槓桿投資、資金貸與他人、背書保證及衍生性商品交易之政策、獲利或虧損之主要原因及未來因應措施

本公司及子公司基於穩健原則及務實之經營理念，專注於經營本公司及子公司之事業，並未從事高風險、高槓桿投資。
本公司及子公司已制定「資金貸與他人作業程序」，為公司從事資金貸與截至本年報刊印日止，本公司及子公司並無資金貸與他人之情事。
本公司及子公司有關背書保證係依本公司「背書保證作業程序」執行，並於財務報表中充分揭露。
本公司及子公司之財務避險策略係以達成規避匯率波動風險為目的，有關衍生性商品交易已依本公司訂定之「取得或處分資產處理程序」執行，並於財務報表中充分揭露。

(三)未來研發預計投入之研發費用

本公司於102年4月向經濟部工業局申請「主導性新產品開發計畫」，獲得經濟部工業局的支持，成功通過『高效率類單晶太陽能電池產品』計畫案，其中政府補助款為1000萬，自籌款為1600萬。說明自有研發技術獲得國家級肯定與補助，本計畫並於103年12月獲得評審委員之肯定，順利完成結案，成功達成並超越預訂目標，將高效率類單晶太陽能電池之轉換效率提升至 19.8% 以上。並於105年1月向經濟部能源局申請「經濟部業界能源科技專案」，獲得經濟部能源局的支持，成功通過『高效率單晶太陽能電池產品』計畫案，其中政府補助款為645萬，自籌款為855萬，再次說明元晶太陽能自有研發技術及深耕台灣獲得國家級肯定與補助，本計畫已於105年12月底開發 21.3% 以上之高效率單晶太陽能電池之轉換效率。本公司未來將持續開發先進製程技術，並且朝向世界級太陽能電池及模組製造商的目標邁進。元晶也於112年向經濟部產業發展署申請「產業升級創新平台輔導計畫發計畫」，獲得經濟部經濟部產業發展署的支持，成功通過『N型大尺寸高效TOPCon電池及雙面模組開發計畫』專案，其中政府補助款為3690萬，自籌款為5310萬。
本公司研發計畫可分為近程、中程與長程三個階段，同時加深與學界合作，建立良好之產學合作夥伴關係，說明如下：

(A)近程研究發展計畫：

近程研發目標除了因應國內市場及VPC之需求外，配合政府2050淨零碳排政策目標，將持續改善單晶高效N型H-Cell太陽能電池，同時兼顧轉換效率與生產良率之提升，達到製程條件最佳化及降低生產成本之目標，並導入新穎先進金屬化整合技術配合超級多主柵（SMBB）雙面電池技術，進而提升整體電池效率。元晶積極開發多種利基型太陽能電池產品，包含導入大尺寸N型電池技術設備及開發M10尺寸電池進而提升電池總瓦數。針對108片、120片、132片及144片之M10模組，導入模組新材料，達到模組封裝製程條件最佳化，進而提升模組輸出瓦數。此外，因應低軌衛星需求，開發太空用之太陽能電池外，並且針對太空環境開發具抵擋高輻射的鈍化層技術之太陽能電池技術，亦特別進行光譜色散性研究，研發低視覺刺激度外觀之太陽能電池產品。

元晶積極投入儲能領域，針對自動頻率控制（Automatic Frequency Control，AFC）布局開發，同時對儲能其它功能如消峰填谷、電力平滑化、區域型微電網等進行研究，將會對於元晶公司後續投入光儲領域及電力產業提供良好基礎。預計投入新台幣3,500萬元。

(B)中程研究發展計畫：

中程研發目標為高階製程技術與材料的評估和引進，有效增加光電利用率，包含新機台導入、降低電阻與新電極材料應用。評估開發G12尺寸電池技術，進而提升總瓦數；其他創新技術研究包括新型電池結構（異質接面太陽能電池（HJT）、背接觸式太陽能電池（IBC）等）之開發及新世代模組封裝製程（如拼片模組、疊瓦模組、高密度模組、OBB技術等等）。

利基型產品發展，元晶亦針對特殊用途或環境開發擁有附加功能的太陽能產品，除了開發適合在未來電動車或特殊環境區域，例如海上應用外，亦針對太空環境的太陽能模組材料進行開發，將有助於本公司在太陽能電池及模組成為技術開發與成本控制的領先廠商。

為突破太陽能間歇性發電之限制，公司將研發重心跨足穩定基載綠電之開發，重點投入「地熱發電」之能源組合布局。透過評估高效地熱熱取找術與抗腐蝕材料應用，結合太陽能日間發電優勢，構建「光地互補」之智慧電力調度系統。此外，同步研究小水力發電與淚流電池儲能技術，協同不同領域合作夥伴切入售電業，推動公司轉型為具備全天候供電能力之全方位電力服務商。預計投入

新台幣1900萬元。

後續的發電及儲能開發，除了積極尋找不同領域的合作夥伴，快速切入售電業，因太陽能只有日間發電，還需要研究不同類型的發電及儲能方式，例如小水力發電、地熱發電、液流電池等等，都有助於元晶發展成更全面的電力公司。預計投入新台幣2500萬元。

本公司長程研發目標聚焦於下世代「鈣鈦礦堆疊（Perovskite Tandem）」結構之量產應用，透過結合國內頂尖科研機構之基礎研究實力與本公司的大規模量產經驗，針對界面鈍化、穩定性提升及大面積塗佈工藝進行深度開發，旨在突破傳統電池效率瓶頸，鞏固技術與成本控制之領先地位。同時，元晶積極投入模組循環經濟與再利用技術，協助客戶應對國際碳權與綠色供應鏈議題，並深化「元晶智慧光電平台」之功能，將開發重心由傳統光電維運轉向「太陽能、地熱能與儲能系統」之跨域整合。利用地熱發電作為穩定基載之特性，配合智慧化能源管理系統（EMS）與數據導向的自動化調度機制，發揮上中下游垂直整合優勢，建構綠電創造、儲存與應用的新型電力營運模式，致力成為具備中小型區域電力調度規劃能力之全方位電力服務商。預計投入新台幣1,000萬元。

(D) 產學合作計畫：

本公司自101年度始至110年度，已與國內國立成功大學、國立中央大學及台灣科技大學共同申請並成功通過科技部之產學合作計畫共8案；分別為：開發結合旋轉塗佈擴散源之局部雷射摻雜技術、開發高效率矽晶太陽能之類鑽石碳膜鈍化層技術、應用旋轉塗佈摻雜擴散製程於N型PERT矽晶太陽能電池製作、利用微/奈米複合圖案基板提升矽基太陽能電池光電轉換效率、開發網印塗佈高分子漿料並應用於製作局部射極及背面鈍化矽晶太陽能電池、開發電漿輔助化學氣相沉積多層SiOxNy：H/SiNx：H抗反射薄膜並應用於太陽能電池、開發低反射矽奈米表面結構製作技術並應用於多晶矽太陽能電池、藉由原子層沉積系統成長鈍化層改善異質接面太陽能電池轉換效率之應用研究及開發濺鍍薄膜鈍化接觸技術及應用於矽晶太陽電池製作。本公司致力於產學合作的良好關係建立，將可依公司需求，對於先進製程與前瞻技術於學界進行先期研究與開發，並預期能成功導入產品線量產，同時更可培養學術研究單位太陽能領域專業人才，期望未來能加入本公司貢獻所學。

學校	名稱
國立成功大學	● 藉由原子層沉積系統成長鈍化層改善異質接面太陽能電池轉換效率之應用研究
國立中央大學	● 採用 PERC 底層架構之鈣鈦礦/矽晶堆疊式電池:PERC 電池正面鈍化導電層技術開發
● 開發結合旋轉塗佈擴散源之局部雷射摻雜技術
● 應用旋轉塗佈摻雜擴散製程於 N 型 PERT 矽晶太陽能電池製作
● 開發網印塗佈高分子漿料並應用於製作局部射極及背面鈍化矽晶太陽能電池
● 開發電漿輔助化學氣相沉積多層 SiOxNy：H/SiNx：H 抗反射薄膜並應用於太陽能電池
● 開發濺鍍薄膜鈍化接觸技術及應用於矽晶太陽電池製作
台灣科技大學	● 開發高效率矽晶太陽能之類鑽石碳膜鈍化層技術
● 利用微/奈米複合圖案基板提升矽基太陽能電池光電轉換效率

3.預計投入之研發費用：115年預計投入 64,559 仟元，將會依實際使用金額進行修正，近兩年研發投入費用如下：

單位：新台幣仟元

項目	113年	114年
研發費用	72,225	65,523
營收金額	4,514,018	1,825,354

(四)國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施

本公司之營運均遵照國內外相關法令規定辦理，並隨時注意國內外政策發展趨勢及法規變動情形，蒐集相關資訊提供經營階層決策參考，以調整本公司相關營運策略。截至年報刊印日止，本公司並未有受國內外重要政策及法律變動而有影響公司財務業務之情形。

(五)科技改變（包括資通安全風險）及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施

太陽能光電產業的科技雖已相當成熟，但基本材質及製程技術仍有極大的發展空間，目前的發展方向是N-type晶片取代目前的P-type成為太陽能電池主要上游原料，此外新一代的電池製程如H-Cell製程或HJT製程等也有可能在一至兩年內成為生產主流。這些新技術將大幅提升太陽能發電效率，降低發電成本，但相對的也將會逐漸淘汰目前的生產方式。為因應未來生產結構的改變，本公司已開始執行因應對策。除了研發部門徹底掌握相關的技術發展並進行新製程研發外，本公司也與日本及美國供應鏈夥伴、俄國設備廠合作，共同研發新產品。本公司一向以技術及品質為核心專長，我們深信產業結構性的變化是經營風險也是發展契機，新一代的太陽能光電製程技術將提供本公司極佳的機會領先同業，創造競爭新優勢。

本公司及子公司隨時掌握所處產業變化及市場趨勢，並注意相關技術發展及變化。最近年度及截至刊印日止，並無重大之科技改變(包括資通安全風險)及產業變化，其結果足使本公司及子公司財務業務產生重大影響之情事。

(六)企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施

本公司自成立以來，即致力於維持企業形象，並恪遵各項法令規定，截至年報刊印日止，並未有發生因企業形象改變而造成公司營運危機之情事。

(七)進行併購之預期效益、可能風險及因應措施

本公司及子公司最近年度及截至刊印日止，並未有與他公司併購之計畫。未來若有併購計畫時，將審慎評估並考量合併綜效，以確保原有股東之權益。

(八)擴充廠房之預期效益、可能風險及因應措施

本公司因應國內太陽能產業對高效率太陽能電池及模組的需求，已於現有廠房裝設完成N型高效電池及模組產線，目前產能即可滿足國內光電設置目標需求。未來有新技術或新事業有擴充廠房之需求時，將審慎進行市場評估與降低風險。

(九)進貨或銷貨集中所面臨之風險及因

應措施1.進貨集中風險評估

本公司及子公司採購之主要原物料均採取二家以上的供應廠商，維持穩定的交貨，本公司及子公司與供應商均維持良好的關係與風險分散的策略。故本公司及子公司成立以來，未發生過產品短缺所造成供應中斷的現象發生。

2.銷貨集中風險評估

本公司及子公司為了積極拓展模組國內銷售事業，於新北市、新竹、彰化、台南、屏東等地建立模組營業所及興建電廠服務團隊，以爭取達成台灣模組市場最高市佔率之目標，客戶開發以大型案場客戶訂單及中小型客戶各佔 50% 。故無銷售客戶過於集中之風險，惟本公司及子公司仍會持續注意及評估各區域市場狀況及客戶信用風險以及時因應。

(十)董事、監察人或持股超過百分之十之大股東，股權之大量移轉或更換對公司之影響、風險及因應措施：

本公司法人董事代表人及經理人等之股份移轉係屬個人理財規劃，對本公司營運並無影響。

(十一)經營權之改變對公司之影響、風險及因應措施

截至年報刊印日止，本公司並無經營權改變之情事。

(十二)訴訟或非訟事件

公司最近二年度及截至年報刊印日止，已判決確定或目前尚在繫屬中之訴訟、非訟或行政爭訟事件，其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者，應揭露其系爭事實、標的金額、訴訟開始日期、主要涉訟當事人及目前處理情形：無。
公司董事、監察人、總經理、實質負責人、持股比例超過百分之十之大股東及從屬公司，最近二年度及截至年報刊印日止，已判決確定或目前尚在繫屬中之訴訟、非訟或行政爭訟事件，其結果可能對公司股東權益或證券價格有重大影響者：無。

(十三)其他重要風險及因應措施

最近年度及截至年報刊印日為止，本公司無其他重要風險事項。

七、其他重要事項：

資訊對公司而言與其他營運資產同等重要，因此，需妥善給予保護。資訊安全可保護資訊不受各種威脅，公司得以持續營運，並將營運損失風險降至最小。資訊安全的目標在於保護資訊及其支援處理設備、系統和網路的機密性、完整性和可用性不受到各種方式的威脅，以確保公司之永續經營。

資訊安全風險控管最重要的一環係為人員，不定期向員工宣導資安之相關資訊，以提升員工對於資訊安全之敏感度。再者，資訊設備機房設置門禁系統以控管進出之人員，以防止不肖人士任意進出。日常營運流程中，除使用防火墻與防毒軟體防止惡意病毒攻擊及重要機密資訊外洩外，主機資料及ERP系統定期備份及備援作業。

陸、特別記載事項

一、關係企業相關資料

關係企業合併營業報告書：

請參閱公開資訊觀測站(https://mops.twse.com.tw/mops/#/web/home)/單一公司/電子文件下載/關係企業三書表專區。

二、最近年度及截至年報刊印日止，私募有價證券辦理情形：

| 項目 | 110年第一次私募(註1)
發行日期：111年1月7日 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 私募有價證券種類(註2) | 甲種特別股 | | | | |
| 股東會通過日期與數額
(註3) | 110.4.7股東會通過。
甲種特別股發行總金額以新台幣7.5億元為上限，發行股數以75,000千股為上限，每股面額為新台幣10元。 | | | | |
| 價格訂定之依據及合理性 | 以不低於理論價格之八成為訂定依據理論價格為訂定依據。 | | | | |
| 特定人選擇之方式(註4) | 本次私募特別股之對象以符合證券交易法第43條之6及金融監督管理委員會91年6月13日（91）台財證一字第0910003455號令規定之特定人為限。特定人之選擇以對本公司未來營運能產生直接或間接提升經營績效者為優先考量。 | | | | |
| 辦理私募之必要理由 | 考量資本市場狀況、籌集資本之時效性、可行性、發行成本及或為因應公司發展引進策略性投資人，而私募有價證券之轉讓限制可確保公司與策略性投資人間之長期合作關係，加強對公司經營之穩定性，故以私募方式辦理籌資。另透過授權董事會，視公司營運實際需求辦理，亦將有效提高公司籌資之機動性與靈活性，是以採私募方式辦理現金增資發行新股確有其必要性。 | | | | |
| 價款繳納完成日期 | 110.12.2 | | | | |
| 應募人資料 | 私募對象(註5) | 資格條件(註6) | 認購數量(股) | 與公司關係 | 參與公司經營情形 |
| | 行政院國家發展基金管理會 | 符合證券交易法第四十三條之六第一項第二款規定 | 8,210,526 | 無 | 無 |
| | 昱昇創能股份有限公司 | | 17,684,210 | 本公司法人董事 | |
| 實際認購(或轉換)價格(註7) | 每股新台幣23.75元。 | | | | |
| 實際認購(或轉換)價格與參考價格差異(註7) | 本次私募每股實際發行價格以不低於理論價格29.06之八成為訂定依據，經董事會決議訂為每股23.75元。 | | | | |
| 辦理私募對股東權益影響(如:造成累積虧損增加...) | 私募特別股價格之訂定係依據「公開發行公司辦理私募有價證券應注意事項」規定，並考量公司未來發展及私募有價證券之轉讓時點、對象及數量均有限制，且不得洽辦上市掛牌，流動性較差等因素，故其價格訂定方式應屬合理，對股東權益不致有重大影響。 | | | | |
| 私募資金運用情形及計畫執行進度 | 預計用於支應本公司擴增新一代電池及模組製造產線所需，及未來公司長期發展如投資電站及海外營運之資金需求等。於111年第二季，已全數執行完畢。 | | | | |
| 私募效益顯現情形 | 預計除持續改善財務結構外，可藉由引進策略性投資人，協助本公司拓展開發市場及技術合作，以挹注本公司之獲利，對股東權益實有正面助益 | | | | |

註1：欄位多寡視實際辦理次數調整，若有分次辦理私募有價證券者應分別列示。
註2：係填列普通股、特別股、轉換特別股、附認股權特別股、普通公司債、轉換公司債、附認股權公司債、海外轉換公司債、海外存託憑證及員工認股權憑證等私募有價證券種類。
註3：屬私募公司債而無需股東會通過者，應填列董事會通過日期與數額。
註4：辦理中之私募案件，若已洽定應募人者，並將應募人名稱或姓名及與公司之關係予以列明。
註5：欄位多寡視實際數調整。
註6：係填列證券交易法第四十三條之六第一項第一款、第二款或第三款。
註7：實際認購(或轉換)價格，係指實際辦理私募有價證券發行時，所訂之認購(或轉換)價格。

三、最近年度及截至年報刊印日止，子公司持有或處分本公司股票情形：不適用。

四、其他必要補充說明事項：無。

柒、最近年度及截至年報刊印日止，如發生證券交易法第三十六條第三項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項：無。

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元晶太陽能科技股份有限公司

董事長偉任投資(股)公司

代表人廖國榮

1商品条目
807 P09 (02) 2225-1430

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TSEC Annual Report 2025

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元晶太陽能科技股份有限公司

TSEC CORPORATION

一一四年度年報

目錄

元晶太陽能科技股份有限公司

114年度營業報告書

一、114年度營業結果

1. 營業計畫實施成果

(1) 持續拓展開發國際市場

三、未來公司發展策略

四、受外部競爭環境、法規及總體經營環境之影響

五、結語

貳、公司治理報告

一、董事、監察人、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料

（一）董事、監察人資料

二、最近年度(114年度)給付董事、監察人、總經理及副總經理之酬金

(一)一般董事及獨立董事之酬金(個別揭露姓名及酬金方式)

（七）其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊：

（八）內部控制制度執行狀況應揭露下列事項

參、募資情形

一、資本及股份

(一)股本來源

1.股本形成經過

2025年太陽能光電國際市場總回顧

(三)技術及研發概況：

3.未來研發計畫

（四）長、短期業務發展計畫

短期業務發展計畫：

長期業務發展計畫：

二、市場及產銷概況

(一)市場分析

(二)主要產品之重要用途及產製過程

(三)主要原料之供應狀況

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TSEC — Annual Report 2025

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目錄

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114年度營業報告書

一、114年度營業結果

1. 營業計畫實施成果

(1) 持續拓展開發國際市場

三、未來公司發展策略

四、受外部競爭環境、法規及總體經營環境之影響

五、結語

貳、公司治理報告

一、董事、監察人、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料

（一）董事、監察人資料

二、最近年度(114年度)給付董事、監察人、總經理及副總經理之酬金

(一)一般董事及獨立董事之酬金(個別揭露姓名及酬金方式)

（七）其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊：

（八）內部控制制度執行狀況應揭露下列事項

參、募資情形

一、資本及股份

(一)股本來源

1.股本形成經過

2025年太陽能光電國際市場總回顧

(三)技術及研發概況：

3.未來研發計畫

（四）長、短期業務發展計畫

短期業務發展計畫：

長期業務發展計畫：

二、市場及產銷概況

(一)市場分析

(二)主要產品之重要用途及產製過程

(三)主要原料之供應狀況

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