TPV Technology Co., Ltd. — Interim / Quarterly Report 2014

Jul 25, 2014

南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

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2014 年 07 月

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1

南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1 、合并资产负债表

编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	80,190,316.81	63,198,475.28
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据	10,857,301.47	9,913,675.65
应收账款	219,237,051.05	201,835,001.05
预付款项	5,866,784.02	2,346,817.64
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利	1,039,787.86	1,039,787.86
其他应收款	11,308,863.41	6,693,244.22
买入返售金融资产
存货	166,923,422.96	150,636,375.70
一年内到期的非流动资产	0.00	406,739.76
其他流动资产	1,356,965.72	0.00
流动资产合计	496,780,493.30	436,070,117.16

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2

南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	13,223,695.87	13,051,717.84
投资性房地产	10,026,742.58	10,263,773.06
固定资产	312,344,647.57	331,797,654.49
在建工程	25,898,728.92	3,614,988.81
工程物资
固定资产清理	315,986.00	0.00
生产性生物资产
油气资产
无形资产	91,765,705.37	97,741,771.16
开发支出	35,469,389.96	25,444,215.82
商誉
长期待摊费用	7,351,719.79	7,829,744.84
递延所得税资产	1,897,896.25	1,897,896.25
其他非流动资产
非流动资产合计	498,294,512.31	491,641,762.27
资产总计	995,075,005.61	927,711,879.43
流动负债：
短期借款	189,000,000.00	164,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据	5,000,000.00	0.00
应付账款	242,859,525.01	224,684,729.08
预收款项	1,653,237.33	1,735,842.12
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	1,605,771.30	2,902,063.45
应交税费	-4,714,312.32	1,604,766.44

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3

南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

应付利息	0.00	163,501.25
应付股利	5,999,305.62	5,999,305.62
其他应付款	103,191,477.96	86,191,342.17
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债	15,000,000.00	15,000,000.00
其他流动负债	2,009,000.00
流动负债合计	561,604,004.90	502,281,550.13
非流动负债：
长期借款	2,000,000.00	2,000,000.00
应付债券
长期应付款	6,400,000.00	6,400,000.00
专项应付款
预计负债	3,082,587.08	3,177,227.24
递延所得税负债	144,751.08	144,751.08
其他非流动负债	9,527,109.08	9,527,109.08
非流动负债合计	21,154,447.24	21,249,087.40
负债合计	582,758,452.14	523,530,637.53
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	359,157,356.00	359,157,356.00
资本公积	362,684,285.14	362,684,285.14
减：库存股
专项储备
盈余公积	99,143,044.95	99,143,044.95
一般风险准备
未分配利润	-466,555,460.04	-471,812,117.08
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计	354,429,226.05	349,172,569.01
少数股东权益	57,887,327.42	55,008,672.89
所有者权益（或股东权益）合计	412,316,553.47	404,181,241.90
负债和所有者权益（或股东权益）总
	995,075,005.61	927,711,879.43
计

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4

南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

法定代表人：梁生元 主管会计工作负责人：胡进文 会计机构负责人：曾寒梅

2 、母公司资产负债表

编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司

	单位：元 期末余额 期初余额 24,668,689.36 16,255,518.62 0.00 2,456,739.00 1,193,268.82 1,193,268.82 3,441,655.86 3,441,655.86 105,204,919.67 102,820,894.40 134,508,533.71 126,168,076.70 328,773,553.39 328,601,575.36 67,734,037.88 73,492,288.83 497,700.00 497,700.00 29,083.24 57,710.08 4,800,000.00 4,800,000.00	单位：元 期末余额 期初余额 24,668,689.36 16,255,518.62 0.00 2,456,739.00 1,193,268.82 1,193,268.82 3,441,655.86 3,441,655.86 105,204,919.67 102,820,894.40 134,508,533.71 126,168,076.70 328,773,553.39 328,601,575.36 67,734,037.88 73,492,288.83 497,700.00 497,700.00 29,083.24 57,710.08 4,800,000.00 4,800,000.00
项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	24,668,689.36	16,255,518.62
交易性金融资产
应收票据	0.00	2,456,739.00
应收账款	1,193,268.82	1,193,268.82
预付款项
应收利息
应收股利	3,441,655.86	3,441,655.86
其他应收款	105,204,919.67	102,820,894.40
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	134,508,533.71	126,168,076.70
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	328,773,553.39	328,601,575.36
投资性房地产
固定资产	67,734,037.88	73,492,288.83
在建工程	497,700.00	497,700.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	29,083.24	57,710.08
开发支出	4,800,000.00	4,800,000.00
商誉

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5

南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计	401,834,374.51	407,449,274.27
资产总计	536,342,908.22	533,617,350.97
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款	10,494,880.75	10,494,880.75
预收款项	40,000.00	40,000.00
应付职工薪酬
应交税费	223,070.61	832,629.79
应付利息
应付股利
其他应付款	105,225,031.54	93,820,883.20
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	115,982,982.90	105,188,393.74
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债	2,300,000.00	2,300,000.00
非流动负债合计	2,300,000.00	2,300,000.00
负债合计	118,282,982.90	107,488,393.74
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	359,157,356.00	359,157,356.00
资本公积	459,688,895.86	459,688,895.86
减：库存股
专项储备

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6

南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

盈余公积	99,143,044.95	99,143,044.95
一般风险准备
未分配利润	-499,929,371.49	-491,860,339.58
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计	418,059,925.32	426,128,957.23
负债和所有者权益（或股东权益）总
	536,342,908.22	533,617,350.97
计

法定代表人：梁生元 主管会计工作负责人：胡进文 会计机构负责人：曾寒梅

3 、合并利润表

编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司

单位：元

项目	本期金额	上期金额
一、营业总收入	426,941,147.85	379,374,553.49
其中：营业收入	426,941,147.85	379,374,553.49
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	445,881,521.79	447,370,028.03
其中：营业成本	379,481,507.02	360,668,960.69
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	1,779,126.96	1,935,057.71
销售费用	11,793,872.11	11,846,450.90
管理费用	48,494,568.69	51,496,031.60
财务费用	6,769,695.60	18,804,304.84
资产减值损失	-2,437,248.59	2,619,222.29
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）

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7

南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

投资收益（损失以“－”号
	171,978.03	-669,594.38
填列）
其中：对联营企业和合营
	171,978.03	-669,594.38
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	-18,768,395.91	-68,665,068.92
加：营业外收入	27,780,029.14	2,461,370.52
减：营业外支出	914,165.75	501,210.24
其中：非流动资产处置损
	345,767.37	407,267.59
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
	8,097,467.48	-66,704,908.64
列）
减：所得税费用	-37,844.09	35,192.97
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	8,135,311.57	-66,740,101.61
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润	5,256,657.04	-49,028,990.13
少数股东损益	2,878,654.53	-17,711,111.48
六、每股收益：	--	--
（一）基本每股收益	0.0146	-0.1365
（二）稀释每股收益	0.0146	-0.1365
七、其他综合收益
八、综合收益总额	8,135,311.57	-66,740,101.61
归属于母公司所有者的综合收益
	5,256,657.04	-49,028,990.13
总额
归属于少数股东的综合收益总额	2,878,654.53	-17,711,111.48

法定代表人：梁生元 主管会计工作负责人：胡进文 会计机构负责人：曾寒梅

4 、母公司利润表

编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司

	单位：元	单位：元
项目	本期金额	上期金额
一、营业收入	2,292,158.12	1,185,436.89
减：营业成本	3,427,202.16	2,528,542.20

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8

南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

营业税金及附加	23,460.76	4,624.10
销售费用	0.00	0.00
管理费用	7,805,880.94	8,714,676.01
财务费用	-111,625.51	-5,715,128.00
资产减值损失	-637,238.71	11,643,933.18
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
	171,978.03	9,481,753.86
列）
其中：对联营企业和合营企
	171,978.03	3,908.30
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	-8,043,543.49	-6,509,456.74
加：营业外收入	3,000.00	14,470.00
减：营业外支出	28,488.42	251,206.81
其中：非流动资产处置损失	24,139.11	250,504.81
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
	-8,069,031.91	-6,746,193.55
列）
减：所得税费用	0.00	0.00
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	-8,069,031.91	-6,746,193.55
五、每股收益：	--	--
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额	-8,069,031.91	-6,746,193.55

法定代表人：梁生元 主管会计工作负责人：胡进文 会计机构负责人：曾寒梅

5 、合并现金流量表

编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司

单位：元

项目	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	428,750,027.52	373,571,517.25
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额

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9

南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还	10,217,376.35	13,380,037.72
收到其他与经营活动有关的现金	37,627,533.11	7,521,297.81
经营活动现金流入小计	476,594,936.98	394,472,852.78
购买商品、接受劳务支付的现金	305,942,134.20	282,433,593.52
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
	90,668,443.95	90,231,867.13
金
支付的各项税费	18,031,978.01	14,001,028.90
支付其他与经营活动有关的现金	30,839,067.82	31,885,870.16
经营活动现金流出小计	445,481,623.98	418,552,359.71
经营活动产生的现金流量净额	31,113,313.00	-24,079,506.93
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金	0.00	25,457.04
处置固定资产、无形资产和其他
	533,440.43	287,620.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	0.00	0.00
投资活动现金流入小计	533,440.43	313,077.04
购建固定资产、无形资产和其他
	28,672,582.29	12,235,270.14
长期资产支付的现金

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10

南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	28,672,582.29	12,235,270.14
投资活动产生的现金流量净额	-28,139,141.86	-11,922,193.10
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金	40,000,000.00	14,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	10,000,000.00	0.00
筹资活动现金流入小计	50,000,000.00	14,000,000.00
偿还债务支付的现金	15,000,000.00	22,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
	5,875,130.84	10,694,569.34
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	15,454,128.95	0.00
筹资活动现金流出小计	36,329,259.79	32,694,569.34
筹资活动产生的现金流量净额	13,670,740.21	-18,694,569.34
四、汇率变动对现金及现金等价物的
	346,930.18	-1,221,699.28
影响
五、现金及现金等价物净增加额	16,991,841.53	-55,917,968.65
加：期初现金及现金等价物余额	62,858,475.28	155,279,623.61
六、期末现金及现金等价物余额	79,850,316.81	99,361,654.96

法定代表人：梁生元 主管会计工作负责人：胡进文 会计机构负责人：曾寒梅

6 、母公司现金流量表

编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司

单位：元

项目	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：

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11

南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

销售商品、提供劳务收到的现金	2,456,739.00	460,480.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	174,788.24	1,155,774.23
经营活动现金流入小计	2,631,527.24	1,616,254.23
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现
	4,228,055.24	4,562,204.30
金
支付的各项税费	1,028,534.01	609,702.25
支付其他与经营活动有关的现金	1,997,018.17	19,526,884.01
经营活动现金流出小计	7,253,607.42	24,698,790.56
经营活动产生的现金流量净额	-4,622,080.18	-23,082,536.33
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金	0.00	540,052.60
处置固定资产、无形资产和其他
	305,237.00	154,500.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	305,237.00	694,552.60
购建固定资产、无形资产和其他
	15,280.00	85,729.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	15,280.00	85,729.00
投资活动产生的现金流量净额	289,957.00	608,823.60
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	24,949,090.44	0.00
筹资活动现金流入小计	24,949,090.44	0.00
偿还债务支付的现金

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12

南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

分配股利、利润或偿付利息支付 的现金
支付其他与筹资活动有关的现金	12,203,796.52	0.00
筹资活动现金流出小计	12,203,796.52	0.00
筹资活动产生的现金流量净额	12,745,293.92	0.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响
五、现金及现金等价物净增加额	8,413,170.74	-22,473,712.73
加：期初现金及现金等价物余额	16,255,518.62	50,450,788.98
六、期末现金及现金等价物余额	24,668,689.36	27,977,076.25

法定代表人：梁生元 主管会计工作负责人：胡进文 会计机构负责人：曾寒梅

7 、合并所有者权益变动表

编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司 本期金额

单位：元

	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额
	归属于母公司所有者权益
项目	实收资								少数股东	所有者权
		资本公 积	减：库存	专项储	盈余公	一般风	未分配
	本（或							其他	权益	益合计
			股	备	积	险准备	利润
	股本）
	359,157	362,684,			99,143,		-471,81		55,008,67	404,181,24
一、上年年末余额
	,356.00	285.14			044.95		2,117.08		2.89	1.90
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
	359,157	362,684,			99,143,		-471,81		55,008,67	404,181,24
二、本年年初余额
	,356.00	285.14			044.95		2,117.08		2.89	1.90
三、本期增减变动金额（减少							5,256,65		2,878,654	8,135,311.
以“－”号填列）							7.04		.53	57
							5,256,65		2,878,654	8,135,311.
（一）净利润
							7.04		.53	57
（二）其他综合收益
							5,256,65		2,878,654	8,135,311.
上述（一）和（二）小计
							7.04		.53	57
（三）所有者投入和减少资本

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13

南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
	359,157	362,684,			99,143,		-466,55		57,887,32	412,316,55 3.47
四、本期期末余额
	,356.00	285.14			044.95		5,460.04		7.42

上年金额

单位：元

	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额
	归属于母公司所有者权益
项目	实收资								少数股东	所有者权
		资本公	减：库存	专项储	盈余公	一般风	未分配
	本（或							其他	权益	益合计
		积	股	备	积	险准备	利润
	股本）
	359,157	484,882,			99,143,		-482,16		-43,673,9	417,347,14
一、上年年末余额
	,356.00	360.78			044.95		1,702.05		19.28	0.40
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正

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14

南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

其他
	359,157	484,882,			99,143,		-482,16		-43,673,9	417,347,14
二、本年年初余额
	,356.00	360.78			044.95		1,702.05		19.28	0.40
三、本期增减变动金额（减少		-122,19					10,349,5		98,682,59	-13,165,89
以“－”号填列）		8,075.64					84.97		2.17	8.50
							10,349,5		-24,870,5	-14,520,97
（一）净利润
							84.97		64.47	9.50
（二）其他综合收益
							10,349,5		-24,870,5	-14,520,97
上述（一）和（二）小计
							84.97		64.47	9.50
		-122,19							127,112,4	4,914,362.
（三）所有者投入和减少资本
		8,075.64							38.49	85
									2,987,750	2,987,750.
1．所有者投入资本
									.00	00
2．股份支付计入所有者权益
的金额
		-122,19							124,124,6	1,926,612.
3．其他
		8,075.64							88.49	85
									-3,559,28	-3,559,281.
（四）利润分配
									1.85	85
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分									-3,559,28	-3,559,281.
配									1.85	85
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	359,157	362,684,			99,143,		-471,81		55,008,67	404,181,24

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15

南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

,356.00 285.14 044.95 2,117.08 2.89 1.90

法定代表人：梁生元 主管会计工作负责人：胡进文 会计机构负责人：曾寒梅

8 、母公司所有者权益变动表

编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司 本期金额

单位：元

	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额
项目	实收资本					一般风险	未分配利	所有者权
		资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积
	（或股本）					准备	润	益合计
	359,157,35	459,688,89			99,143,044		-491,860,3	426,128,95
一、上年年末余额
	6.00	5.86			.95		39.58	7.23
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
	359,157,35	459,688,89			99,143,044		-491,860,3	426,128,95
二、本年年初余额
	6.00	5.86			.95		39.58	7.23
三、本期增减变动金额（减少							-8,069,031.	-8,069,031.
以“－”号填列）							91	91
							-8,069,031.	-8,069,031.
（一）净利润
							91	91
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）

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16

南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
	359,157,35	459,688,89			99,143,044		-499,929,3	418,059,92 5.32
四、本期期末余额
	6.00	5.86			.95		71.49

上年金额

单位：元

	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额
项目	实收资本					一般风险	未分配利	所有者权
		资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积
	（或股本）					准备	润	益合计
	359,157,35	459,688,89			99,143,044		-476,574,9	441,414,38
一、上年年末余额
	6.00	5.86			.95		10.65	6.16
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
	359,157,35	459,688,89			99,143,044		-476,574,9	441,414,38
二、本年年初余额
	6.00	5.86			.95		10.65	6.16
三、本期增减变动金额（减少以							-15,285,42	-15,285,42
“－”号填列）							8.93	8.93
							-15,285,42	-15,285,42
（一）净利润
							8.93	8.93
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配

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17

南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
	359,157,35	459,688,89			99,143,044		-491,860,3	426,128,95
四、本期期末余额
	6.00	5.86			.95		39.58	7.23

法定代表人：梁生元 主管会计工作负责人：胡进文 会计机构负责人：曾寒梅

三、公司基本情况

南京华东电子信息科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）原名南京华电集团股份有限公司， 是由原国营华东电子管厂现更名为南京华东电子集团有限公司（简称“华电集团公司”）在改制的基础上独 家发起，经南京市经济体制改革委员会以宁体改字(92)215号文批准，以定向募集方式设立的股份制试点企 业。华电集团公司改制投入的部分经营性资产，以一九九二年六月三十日为基准日，由原南京会计师事务 所评估，经南京市国资办评估确认字（92）50号文件确认，经确认后的净资产8,106.41万元，以1:1折合国 有法人股8,106.40万股；公司内部职工以每股1元的价格认购1,972.22万元，折1,972.22万股（公司内部职工 股已经在2000年2月15日上市全流通）。公司的股本募集后由原南京会计师事务所宁会验（92）2071号验 资报告验证，并经南京市工商行政管理局核准注册登记，领取注册号为13495591-0企业法人营业执照；从 一九九三年一月八日正式按股份制试点企业运作。

1997年5月7日至9日，公司经中国证监会证监发字[1997]184号文、185号文批准向社会公众以“全额预 缴、比例配售、余额转存”的方式发行4,000.00万股A股；每股发行价格为6.16元。1997年5月20日，公司经 深圳证券交易所深证发[1997]173号文批准，向社会公众发行的4,000.00万股A股上市，股票代码000727，股 票简称“华东电子”，新股发行完毕后，公司股本变更为14,078.62万股。1997年9月30日，公司以14,078.62 万股股本为基础进行送股并转增股本，送股比例为10送5，送股后总股本变更为21,117.93万股。1999年9月 10日，经江苏省证券期货监督管理办公室苏证管办[1999]84号文和中国证券监督管理委员会证监公司字 [1999]58号文核准，公司以人民币7.80元/股公开配售发行股份3,015.81万股，配股完成后，公司股本变更为 24,133.74万股。2000年9月20日，公司24,133.74万股股本为基准，以资本公积向全体股东转增股本，转增 比例为10：3，转增后总股本变更为31,373.86万股。2000年股票简称变更为“华东科技”。2002年11月22日至 12月3日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]69号文核准，公司实施了增发A股方案，经发行人 和主承销商根据网上和网下申购情况协商，确定发行价格为6.00元/股，发行数量为4,541.87万股。经深圳 证券交易所批准，该次增发的新股共计4,541.87万股，已于2002年12月16日在深圳证券交易所上市流通。 公司股本经过上述送股、配股、以资本公积转增股本及增发之后，股本变更为35,915.73万股。2006年4月 公司进行股权分置改革，流通股股东每10股获得非流通股股东支付的3.2股对价。股改后，截至2008年6月 30日境内法人持有的有限售条件流通股99,463,995.00股（占总股本27.69%）,社会公众持有的流通股份

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南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

259,693,361.00股（占总股本的72.31%）。2009年7月14日控股股东华电集团公司所持92,563,604.00股限售 股限售期满上市流通。截至2013年12月31日，公司其他境内法人及高管持有的有限售条件流通股股份为 1,013,510.00股（占总股本0.28%），无限售条件流通股358,143,846.00股（占总股本99.72%），其中社会公 众持有无限售条件流通股276,615,316.00股（占总股本77.02%），控股股东华电集团公司持有无限售条件流 通股81,528,530.00股（占总股本22.70%）。

公司注册地址：南京高新技术开发区新科二路28号；法定代表人：梁生元；董事长：赖伟德；营业执 照注册号：320191000001363。

主要经营范围：电子产品、平板显示器件及模块、石英晶体产品、电子线路产品、真空电子、照明器 材及材料的生产、加工、销售、技术服务；动力设备、照明设备安装、维修；物业管理；金属材料及建筑 材料销售；自营和代理各类商品及技术的进出口业务。

截至2014年06月30日公司拥有7个控股子公司，分别为南京中电熊猫晶体科技有限公司（以下简称“南 京晶体公司”，原名为南京华联兴电子有限公司，2010年8月经南京市工商行政管理局核准，更名为南京中 电熊猫晶体科技有限公司）、南京华睿川电子科技有限公司（以下简称“华睿川公司”）、南京华日触控显 示科技有限公司（以下简称“华日触控公司”，原名为南京华利佳电工照明有限公司，2013年11月经南京市 工商行政管理局核准，更名为南京华日触控显示科技有限公司）、南京华东电子真空显示科技有限责任公 司（以下简称“真空显示公司”）、南京中电熊猫磁电科技有限公司（以下简称“磁电科技公司”）、南京中 电熊猫触控显示科技有限公司（以下简称“触控显示公司”）、南京华东电子真空材料有限公司（以下简称“真 空材料公司”），合并编制对外报表。

2009年2月12日，经南京市政府批准，本公司控股股东华电集团公司完成了工商变更登记，变更为南 京中电熊猫信息产业集团有限公司（以下简称“中电熊猫公司”）的全资子公司，华电集团公司的实际控制 人变更为中国电子信息产业集团公司。

2009年5月12日，本公司收悉中国电子信息产业集团公司《关于公司名称、性质、法人代表变更的函》： 经国务院国资委《关于中国电子信息产业集团公司改建为国有独资公司的批复》文件批准，中国电子信息 “ ” 产业集团公司由全民所有制企业变更为国有独资公司，公司名称变更为 中国电子信息产业集团有限公司 ， 法定代表人：熊群力，2009年3月4日，国家工商总局向中国电子信息产业集团有限公司核发了新的营业执 照。2012年6月21日，其法定代表人变更为：芮晓武。

四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错

1 、财务报表的编制基础

本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照财政部2006年2月15日颁布 的《企业会计准则》及其应用指南的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

2 、遵循企业会计准则的声明

本公司基于下述编制基础编制的财务报表符合财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》的要求， 真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

3 、会计期间

本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。

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南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

4 、记账本位币

本公司采用人民币作为记账本位币。

5 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（ 1 ）同一控制下企业合并

公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债， 按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行 股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（ 2 ）非同一控制下的企业合并

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可 辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取 得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：

（1）对长期股权投资的账面余额进行调整。购买方应当以购买日之前所持被购买方的股权投资的账 面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉 及其他综合收益的，应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。达到企业合并 前长期股权投资采用成本法核算的；其账面余额一般无需调整；达到企业合并前长期股权投资采用权益法 核算的，应进行调整，将其账面价值调整至取得投资时的初始投资成本，相应调整留存收益等。

（2）比较达到企业合并时每一单项交易的成本与交易时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的 份额，确定每一单项交易应予确认的商誉或是应计入发生当期损益的金额。购买方在购买日确认的商誉（或 计入损益的金额）应为每一单项交易产生的商誉（或应予确认损益的金额）之和。

（3）对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量， 确认有关投资收益，同时将与其相关的其他综合收益转为投资收益。

6 、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策

（ 1 ） “ 一揽子交易 ” 的判断原则

判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应 将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

• （1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

• （2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

• （3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

• （4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

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20

南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

（ 2 ） “ 一揽子交易 ” 的会计处理方法

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置 子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享 有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧 失控制权当期的损益。

在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权 取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净 资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应 当在丧失控制权时转为当期投资收益。

（ 3 ）非 “ 一揽子交易 ” 的会计处理方法

处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资 产份额的差额计入资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。

处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日 的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有 原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有 子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

7 、合并财务报表的编制方法

（ 1 ）合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财 务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会 计准则第33号——合并财务报表》编制。

• （ 2 ）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法

无

8 、现金及现金等价物的确定标准

现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是 指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9 、外币业务和外币报表折算

（ 1 ）外币业务

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性 项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关 的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交

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易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确 定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本公积。

（ 2 ）外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利 润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的 即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。

10 、金融工具

（ 1 ）金融工具的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交 易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应 收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交 易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。

（ 2 ）金融工具的确认依据和计量方法

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时， 按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直 接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用， 但下列情况除外：(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量;(2)在活跃市 场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工 具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用； (2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生 金融负债，按照成本计量；(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保 合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始 确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1)按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定 的金额；2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允 价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额 与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2)可供出售金融资产的公允价 值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金 股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计 入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

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（ 3 ）金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金 融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2)未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移 金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产的 账面价值；(2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分 转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间， 按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值； (2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之 和。

（ 4 ）金融负债终止确认条件

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转 移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一 部分。

（ 5 ）金融资产和金融负债公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资 产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值； 初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

（ 6 ）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法

资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行 检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测 试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包 括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。

按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金 流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生 金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额， 确认为减值损失。

可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势 属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损 失。各类可供出售金融资产减值的各项认定标准 ：根据企业会计准则及相关规定，表明可供出售金融资 产发生减值的客观证据，是指可供出售金融初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有

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影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。可供出售金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项: （1）发行方发生严重财务困难；（2）发行方很可能倒闭或进行其他财务重组；（3）因发行方发生重大 财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；（4）权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或 法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本； （5）权益工具投资的公允价 值发生严重或非暂时性下跌，严重下跌指公允价值低于成本价的 50%，且持续时间超过一年；非暂时性下 跌是指公允价值低于成本价的 50%，且持续时间超过一年；（6）其他表明金融资产发生减值的客观证据。

各类可供出售金融资产减值的各项认定标准

无

（ 7 ）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据

无

11 、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

（ 1 ）单项金额重大的应收款项坏账准备

单项金额重大的应收款项是指单项金额超过 500.00 万元 单项金额重大的判断依据或金额标准 的应收款项。 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：单独进行 减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 额计提坏账准备；经单独测试未发生减值的，以账龄为信 用风险特征根据账龄分析法计提坏账准备。

（ 2 ）按组合计提坏账准备的应收款项

	按组合计提坏账准备的计
组合名称		确定组合的依据
	提方法
		已单独计提减值准备的应收账款、其他应收款外，公司根据
		以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信
组合1	账龄分析法
		用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时
		情况分析法确定坏账准备计提的比例。

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√ 适用 □ 不适用

账龄	应收账款计提比例	其他应收款计提比例
1年以内（含1年）	5.00%	0.00%
1－2年	10.00%	10.00%
2－3年	30.00%	30.00%
3年以上	50.00%	50.00%
3－4年	50.00%	50.00%

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4－5年	50.00%	50.00%
5年以上	50.00%	50.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

	除单项金额超过500万的应收款项或有证据证明收回风险很大的应收款项以外
单项计提坏账准备的理由
	划分为单项金额不重大但按单独计提的应收款项。
	采用个别认定法计提坏账准备。期末如果有客观证据表明应收款项发生减值的，
坏账准备的计提方法	则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当
	期损益。

12 、存货

（ 1 ）存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供 劳务过程中耗用的材料和物料等。

（ 2 ）发出存货的计价方法

计价方法：加权平均法

发出存货采用领用或发出时采用加权平均法计价。

（ 3 ）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提 存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和 相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的 估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资 产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值， 并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

（ 4 ）存货的盘存制度

盘存制度：永续盘存制

存货的盘存制度为采用永续盘存制。

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（ 5 ）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品

摊销方法：一次摊销法

按照领用时一次摊销法进行摊销。

包装物

摊销方法：一次摊销法

按照领用时一次摊销法进行摊销。

13 、长期股权投资

（ 1 ）投资成本的确定

1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作 为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投 资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积 不足冲减的，调整留存收益。分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合 并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上 合并日取得进一步股份新支付对价的公允价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本 公积不足冲减的，冲减留存收益。

• 2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。 3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行 权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同 或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。

（ 2 ）后续计量及损益确认

对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行 调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投 资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

（ 3 ）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定 为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同 控制这些政策的制定的，认定为重大影响。

（ 4 ）减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价 值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没 有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》 的规定计提相应的减值准备。

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14 、投资性房地产

• 1）投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

• 2）投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资

• 产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值 与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

15 、固定资产

（ 1 ）固定资产确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产以 取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。

（ 2 ）融资租入固定资产的认定依据、计价方法

符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：（1） 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；（2）承租人 有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合 理确定承租人将会行使这种选择权；（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁 资产使用寿命的 75%以上（含 75%）]；（4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产 公允价值[90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90% 以上（含 90%）]；（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 融资租入的固定资产，按租赁 开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。

（ 3 ）各类固定资产的折旧方法

类别	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	15-33	3-10	2.73-6.47
机器设备	8-17	3-10	5.29-12.13
电子设备	8-10	3-10	9.00-12.13
运输设备	5-8.5	3-10	10.59-19.40

（ 4 ）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

（ 5 ）其他说明

• 无

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16 、在建工程

（ 1 ）在建工程的类别

在建工程指为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程，包括新建、改扩建、大修理工程等所发生的实际支出， 以及改扩建工程等转入的固定资产净值。

（ 2 ）在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先 按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

（ 3 ）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法

资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值 准备。

17 、借款费用

（ 1 ）借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相 关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

（ 2 ）借款费用资本化期间

当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1） 资产支出已经发生；2） 借款费用已经发生；3） 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（ 3 ）暂停资本化期间

若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂 停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

（ 4 ）借款费用资本化金额的计算方法

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包 括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进 行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的 资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本 化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

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18 、生物资产

无

19 、油气资产

无

20 、无形资产

（ 1 ）无形资产的计价方法

无形资产包括土地使用权、商标权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

（ 2 ）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合 理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项目	预计使用寿命	依据
电工商标使用权	20	合同约定或参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
软件	5	合同约定或参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
土地使用权	60	合同约定或参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
专利权	10	合同约定或参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命

（ 3 ）使用寿命不确定的无形资产的判断依据

本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命，如果无法合理确定无形资产为企业带来未来经济利益 的期限，将该无形资产作为使用寿命不确定的无形资产。

对于使用寿命不确定的无形资产在持有期间不需要摊销，但每年都应当进行减值测试。使用寿命不 确定的无形资产，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则应视为会计估计变更。

（ 4 ）无形资产减值准备的计提

使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差 额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减 值迹象，每年均进行减值测试。

（ 5 ）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同 时满足下列条件的，确认为无形资产：（1） 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

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（2） 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3） 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运 用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性； （4） 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形 资产；（5） 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

（ 6 ）内部研究开发项目支出的核算

公司按照无形资产准则规定，研究阶段的支出全部费用化，计入当期损益；开发阶段的支出符合条件 的才能资本化，不符合资本化条件的计入当期损益。只有同时满足无形资产确认条件时，才能确认为无形 资产，否则计入当期损益。如果确实无法区分研究阶段的支出和开发阶段的支出，应将其所发生的研发支 出全部费用化，计入当期损益。

21 、长期待摊费用

长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目 不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

22 、附回购条件的资产转让

无

23 、预计负债

（ 1 ）预计负债的确认标准

因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义 务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认 为预计负债。

（ 2 ）预计负债的计量方法

公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预 计负债的账面价值进行复核。

24 、股份支付及权益工具

（ 1 ）股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

（ 2 ）权益工具公允价值的确定方法

• 1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。

• 2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交

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易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

（ 3 ）确认可行权权益工具最佳估计的依据

根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。

（ 4 ）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

1） 以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入 相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务 的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础， 按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服 务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠 计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

2）以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计 入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的 以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承 担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

3）修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服 务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取 得服务的增加；公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。如果公司按照有利于职工的方式修 改可行权条件

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认 取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减 少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可 行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被 取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

25 、回购本公司股份

因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行 备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支 付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公 司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本 和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。

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26 、收入

（ 1 ）销售商品收入确认时间的具体判断标准

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1） 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2） 公司不再 保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3） 收入的金额能够可靠地计量；4） 相关 的经济利益很可能流入；5） 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

（ 2 ）确认让渡资产使用权收入的依据

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使 用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同 或协议约定的收费时间和方法计算确定。

（ 3 ）确认提供劳务收入的依据

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经 济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量）， 采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交 易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳 务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿， 将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

（ 4 ）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按 已完工作的比例测量完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳 务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本； 若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益不确认劳务收入。

27 、政府补助

（ 1 ）类型

政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

（ 2 ）会计政策

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值 计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益 相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计 入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

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32

南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

28 、递延所得税资产和递延所得税负债

（ 1 ）确认递延所得税资产的依据

资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得 额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产 生的递延所得税资产不予确认：1）该项交易不是企业合并；2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可 抵扣亏损）。

对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产： 1）暂时性差异在可预见的未来很可能转回；2）未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为 限，确认相应的递延所得税资产。

（ 2 ）确认递延所得税负债的依据

除下列交易中产生的递延所得税负债外，公司确认应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债： 1）商誉的初始确认； 2）同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项交易不是企业合并；交易发生时既不影响会计利润也不 影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

29 、经营租赁、融资租赁

（ 1 ）经营租赁会计处理

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生 的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除 金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

（ 2 ）融资租赁会计处理

公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两 者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资 费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融 资费用。

公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融 资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现 值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

（ 3 ）售后租回的会计处理

• 1）售后租回交易形成融资租赁

承租人对出售资产的售价与出售前资产的账面价值作的差额，所发生的收益或损失都不应确认为当期 损益，应将其作为未实现售后租回损益递延并按资产折旧进行分摊，作为折旧费用的调整。

• 2）售后租回交易形成经营租赁

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

33

南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

在确凿证据表明售后租回交易是按照公允价值达成的，售价与资产账面价值的差额计入当期损益。如 果售后租回交易不是按照公允价值达成的，有关损益应于当期确认；但若该损失将由低于市价的未来租赁 付款额补偿的，应将其递延，并按与确认租金费用相一致的方法分摊于预计的资产使用年限内；售价高于 公允价值的，其高出公允价值的部分应予递延，并在预计的资产使用期限内分摊。

30 、持有待售资产

（ 1 ）持有待售资产确认标准

公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产：

• 1）已经就处置该非流动资产作出决议；

• 2）与受让方签订了不可撤销的转让协议；

• 3）该项转让很可能在一年内完成。

（ 2 ）持有待售资产的会计处理方法

对于持有待售的固定资产，公司将该项资产的预计净残值调整为反映其公允价值减去处置费用后的金 额（但不得超过该项资产符合持有待售条件时的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额， 作为资产减值损失计入当期损益。

符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，按上述原则处理。

31 、资产证券化业务

• 无

32 、套期会计

无

33 、主要会计政策、会计估计的变更

本报告期主要会计政策、会计估计是否变更

• 是 √ 否

• 无

（ 1 ）会计政策变更

本报告期主要会计政策是否变更

□ 是 √ 否

• 无

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34

南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

（ 2 ）会计估计变更

本报告期主要会计估计是否变更

□ 是 √ 否

无

34 、前期会计差错更正

本报告期是否发现前期会计差错

□ 是 √ 否

无

（ 1 ）追溯重述法

本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错

□ 是 √ 否

无

（ 2 ）未来适用法

本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错

□ 是 √ 否

无

35 、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法

公司对目前尚未涉及到的资产、负债业务，待预计可能会发生时，按相应的企业会计准则，确定公司 对该项业务的会计政策和会计估计，报董事会批准后执行。

五、税项

1 、公司主要税种和税率

税种	计税依据	税率
增值税	销售货物或提供应税劳务	17%
营业税	应纳税营业额	5%
城市维护建设税	应缴流转税税额	7%
企业所得税	应纳税所得额	15%、25%
教育附加费	应缴流转税税额	3%
地方教育附加	应缴流转税税额	2%

各分公司、分厂执行的所得税税率

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35

南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

无

2 、税收优惠及批文

• 1）南京晶体公司2011年被认定为高新技术企业，按应纳税所得额的15%税率计征所得税（证书号：

• GR201132000086），有效期自2011年9月9日起3年。

• 2）深圳晶体公司2012年被认定为高新技术企业，按应纳税所得额的15%税率计征所得税（证书号：

• GR201244200189），有效期自2012年9月10日起3年。

3 、其他说明

其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳。

六、企业合并及合并财务报表

1 、子公司情况

（ 1 ）通过设立或投资等方式取得的子公司

单位： 元

													从母公
													司所有
													者权益
													冲减子
													公司少
													数股东
							实质上					少数股
													分担的
							构成对					东权益
													本期亏
						期末实	子公司					中用于
子公司	子公司		业务性	注册资	经营范			持股比	表决权	是否合	少数股		损超过
		注册地				际投资	净投资					冲减少
全称	类型		质	本	围			例	比例	并报表	东权益		少数股
						额	的其他					数股东
													东在该
							项目余					损益的
													子公司
							额					金额
													年初所
													有者权
													益中所
													享有份
													额后的
													余额
					石英晶
南京中
					体系
电熊猫				2,220.0		1,850.5
	控股子		生产、		列、电						42,728,
晶体科		南京市		0万美		0万美		83.35%	83.35%	是
	公司		销售		子元器						619.23
技有限				元		元
					件的研
公司
					发、生

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36

南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

					产
					平面显
					示器
南京华					件、电
睿川电	控股子		生产、	600.00	子线路	420.00					15,268,
		南京市						70.00%	70.00%	是
子有限	公司		销售	万美元	及其他	万美元					304.12
公司					产品的
					生产、
					销售
					液晶显
南京华					示屏、
日触控				4,950.0	触摸	4,932.2
	全资子		生产、					100.00	100.00
显示技		南京市		0万元	屏、模	2万元				是	0.00
	公司		销售					%	%
术有限				人民币	块生	人民币
公司					产、销
					售
					电光
					源、玻
南京华
					璃仪
东电子
				500.00	器、电	288.00
真空显	控股子		生产、								701,443
		南京市		万元人	子元器	万元人		57.60%	57.60%	是
示科技	公司		销售								.09
				民币	件等研	民币
有限公
					制、生
司
					产、销
					售
					磁性材
					料及元
南京中					器件的
电熊猫				6,000.0	研发、	6,000.0
	全资子		生产、					100.00	100.00		3,309,8
磁电科		南京市		0万元	生产、	0万元				是
	公司		销售					%	%		97.91
技有限				人民币	销售、	人民币
公司					技术咨
					询、服
					务
					平板显
					示用触
南京中
					控屏、
电熊猫
				3,000.0	显示屏	2,250.0
触控显	控股子		生产、								-646,34
		南京市		0万元	材料及	0万元		75.00%	75.00%	是
示科技	公司		销售								5.39
				人民币	相关零	人民币
有限公
					组件的
司
					生产、
					销售

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37

南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明

（ 2 ）同一控制下企业合并取得的子公司

单位： 元

==> picture [480 x 307] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 表决权 是否合 少数股 损超过
注册地 际投资 净投资 冲减少
全称 类型 质 本 围 例 比例 并报表 东权益 少数股
额 的其他 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
无
----- End of picture text -----

通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明

无

（ 3 ）非同一控制下企业合并取得的子公司

单位： 元

													从母公
													司所有
													者权益
							实质上					少数股	冲减子
							构成对					东权益	公司少
						期末实	子公司					中用于	数股东
子公司	子公司		业务性	注册资	经营范			持股比	表决权	是否合	少数股
		注册地				际投资	净投资					冲减少	分担的
全称	类型		质	本	围			例	比例	并报表	东权益
						额	的其他					数股东	本期亏
							项目余					损益的	损超过
							额					金额	少数股
													东在该
													子公司
													年初所

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

38

南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

==> picture [480 x 289] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

有者权
益中所
享有份
额后的
余额
各类吸
气剂以
及真空
电子材
南京华 料、器
东电子 3,145.0 件的生 599.97
控股子 生产、 6,573,3
真空材 南京市 0 万元 产、销 万元人 61.00% 61.00% 是
公司 销售 98.90
料有限 人民币 售、服 民币
公司 务自营
代理各
类商品
技术进
出口
----- End of picture text -----

通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明

无

2 、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

单位： 元

名称	与公司主要业务往来	在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额
无

特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明 无

3 、合并范围发生变更的说明

无

4 、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体

无

• 5 、报告期内发生的同一控制下企业合并

无

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

39

南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

6 、报告期内发生的非同一控制下企业合并

□ 适用 √ 不适用

7 、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司

□ 适用 √ 不适用

8 、报告期内发生的反向购买

无

9 、本报告期发生的吸收合并

无

10 、境外经营实体主要报表项目的折算汇率

无

七、合并财务报表主要项目注释

1 、货币资金

单位： 元

	期末数	期末数		期初数	期初数
项目
	外币金额	折算率	人民币金额	外币金额	折算率	人民币金额
现金:	--	--	929,404.49	--	--	788,790.70
人民币	--	--	891,698.04	--	--	742,830.85
美元	3,499.00	6.1543	21,533.90	4,679.00	6.0969	28,527.40
港币	9,729.55	0.7939	7,724.29	9,729.55	0.7862	7,649.37
日元	15,252.00	0.0607	925.89	45,231.49	0.0578	2,614.38
马来西亚币	601.00	2.5313	1,521.31	601.00	2.0387	1,225.26
韩元	182,390.00	0.0061	1,112.58	182,390.00	0.0057	1,039.62
欧元	520.00	8.3794	4,357.29	520.00	8.4189	4,377.83
瑞士法郎	5.00	6.9680	34.84	5.00	6.8340	34.17
台币	2,384.00	0.2082	496.35	2,384.00	0.2063	491.82
银行存款：	--	--	72,140,912.32	--	--	62,069,684.58
人民币	--	--	64,697,501.83	--	--	57,433,379.50
美元	1,154,698.12	6.1503	7,101,751.38	727,968.15	6.0969	4,438,349.02

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

40

南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

港币	435,283.34	0.7847	341,568.06	251,788.43	0.7862	197,956.06
日元	1,500.00	0.0607	91.05
其他货币资金：	--	--	7,120,000.00	--	--	340,000.00
人民币	--	--	7,120,000.00	--	--	340,000.00
合计	--	--	80,190,316.81	--	--	63,198,475.28

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明

报告期末存在对变现有限制款项340,000.00元，系深圳磁通公司存放于深圳农村商业银行000147549688 账户的保函保证金，已冻结使用。

2 、交易性金融资产

无

3 、应收票据

（ 1 ）应收票据的分类

单位： 元

种类	期末数	期初数
银行承兑	10,857,301.47	9,913,675.65
商业承兑
合计	10,857,301.47	9,913,675.65

（ 2 ）期末已质押的应收票据情况

无

（ 3 ）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据 情况

因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据

无

公司已经背书给其他方但尚未到期的票据

单位： 元

出票单位	出票日期	到期日	金额	备注
浙江大华科技有限公司	2014年04月25日	2014年07月25日	2,421,436.66
浙江大华科技有限公司	2014年05月27日	2014年08月27日	1,649,130.71
福建新大陆电脑股份有 限公司
	2014年05月27日	2014年07月27日	721,673.80

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41

南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

广州美的制冷产品销售
	2014年02月26日	2014年08月26日	600,000.00
有限公司
武汉美的制冷产品销售
	2013年12月22日	2014年06月22日	500,000.00
有限公司
合计	--	--	5,892,241.17	--

已贴现或质押的商业承兑票据的说明

无

4 、应收股利

单位： 元

						相关款项是否发
项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数	未收回的原因
						生减值
账龄一年以内的
	578,508.90			578,508.90
应收股利
其中：	--	--	--	--	--	--
南京晨虹氢业有
	578,508.90			578,508.90	尚未支付	否
限公司
账龄一年以上的
	1,066,278.96			1,066,278.96
应收股利
其中：	--	--	--	--	--	--
南京电子网板科					公司经营困难，
	605,000.00			605,000.00		是
技股份有限公司					无力支付
南京晨虹氢业有
	461,278.96			461,278.96	尚未支付	否
限公司
合计	1,644,787.86			1,644,787.86	--	--

说明

公司账龄一年以上的应收股利605,000.00元，主要系应收南京电子网板科技有限公司应收股利，由于其经营困难，无力 支付，在前期已全额计提减值。

5 、应收利息

无

6 、应收账款

（ 1 ）应收账款按种类披露

单位： 元

种类 期末数 期初数

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42

南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

	账面余额	账面余额	坏账准备	坏账准备	账面余额	账面余额	坏账准备	坏账准备
	金额	比例	金额	比例	金额	比例	金额	比例
按组合计提坏账准备的应收账款
	232,374,42		13,137,375.		215,437,5		13,602,499.1
其中：账龄组合		99.34%		5.65%		99.29%		6.31%
	6.07		02		00.20		5
	232,374,42		13,137,375.		215,437,5		13,602,499.1
组合小计		99.34%		5.65%		99.29%		6.31%
	6.07		02		00.20		5
单项金额虽不重大但单
	1,533,447.4		1,533,447.4		1,548,828
项计提坏账准备的应收		0.66%		100.00%		0.71%	1,548,828.99	100.00%
	9		9		.99
账款
	233,907,87		14,670,822.		216,986,3		15,151,328.1
合计		--		--		--		--
	3.56		51		29.19		4

应收账款种类的说明

无

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
账龄	账面余额			账面余额
			坏账准备			坏账准备
	金额	比例		金额	比例
1年以内
其中：	--	--	--	--	--	--
1年以内（含1年）	218,533,358.41	94.05%	9,180,241.47	198,459,488.33	92.12%	9,921,125.55
1年以内小计	218,533,358.41	94.05%	9,180,241.47	198,459,488.33	92.12%	9,921,125.55
1至2年	6,857,929.93	2.95%	685,793.00	11,342,892.11	5.27%	1,134,289.21
2至3年	3,721,281.59	1.60%	1,116,384.48	2,505,748.69	1.16%	751,724.62
3年以上	3,261,856.14	1.40%	2,154,956.07	3,129,371.07	1.45%	1,795,359.77
3至4年	766,186.56	0.33%	383,093.29	1,859,126.23	0.86%	929,563.12
4至5年	1,462,995.11	0.63%	739,188.31	808,896.39	0.38%	404,448.20
5年以上	1,032,674.47	0.44%	1,032,674.47	461,348.45	0.21%	461,348.45
合计	232,374,426.07	--	13,137,375.02	215,437,500.20	--	13,602,499.15

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

43

南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用

单位： 元

应收账款内容	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
江苏巨光光电科技有限
	182,905.10	182,905.10	100.00%	预计难以收回
公司
上海华东电子照明有限
	138,000.00	138,000.00	100.00%	预计难以收回
公司
扬州万大照明电器有限
	137,988.85	137,988.85	100.00%	预计难以收回
公司
深圳市恒强盛实业有限
	107,100.00	107,100.00	100.00%	预计难以收回
公司
重庆北碚玻璃仪器厂	88,354.70	88,354.70	100.00%	预计难以收回
浙江京东方真空电子股
	77,000.00	77,000.00	100.00%	预计难以收回
份有限公司
南京指日高电子有限公
	56,995.20	56,995.20	100.00%	预计难以收回
司
焦作市中光照明电器厂	52,534.54	52,534.54	100.00%	预计难以收回
上海华东电子照明有限
	50,500.00	50,500.00	100.00%	预计难以收回
公司
深圳市光伏能源科技有
	44,048.97	44,048.97	100.00%	预计难以收回
限公司
南京华东电子进出口贸
	44,000.00	44,000.00	100.00%	预计难以收回
易有限公司
深圳市金迪源科技有限
	40,008.00	40,008.00	100.00%	预计难以收回
公司
东莞市西俊电子有限公
	39,000.00	39,000.00	100.00%	预计难以收回
司
深圳科赛尔电子有限公
	36,960.00	36,960.00	100.00%	预计难以收回
司
上虞市中塘荧光灯具厂	31,752.32	31,752.32	100.00%	预计难以收回
苏州复辉照明有限公司	30,020.00	30,020.00	100.00%	预计难以收回
浙江晨辉照明有限公司	29,772.41	29,772.41	100.00%	预计难以收回
南京三乐照明有限公司	27,800.00	27,800.00	100.00%	预计难以收回
上海湘晨电子设备有限
	27,000.00	27,000.00	100.00%	预计难以收回
公司
毅齐科技股份有限公司	25,203.60	25,203.60	100.00%	预计难以收回

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

44

南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

江苏贝莱尔电气有限公
	24,145.00	24,145.00	100.00%	预计难以收回
司
柳州市佳辰五交化有限
	23,600.00	23,600.00	100.00%	预计难以收回
公司
其他小额汇总	218,758.80	218,758.80	100.00%	预计难以收回
合计	1,533,447.49	1,533,447.49	--	--

（ 2 ）本报告期转回或收回的应收账款情况

单位： 元

			转回或收回前累计已计
应收账款内容	转回或收回原因	确定原坏账准备的依据		转回或收回金额
			提坏账准备金额
金宁磁电（香港）公司	收回前期货款	按准则计提	631,773.10	631,773.10
合计	--	--	631,773.10	--

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提

单位： 元

应收账款内容	账面余额	坏账金额	计提比例	理由
无

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明 无

（ 3 ）本报告期实际核销的应收账款情况

无

（ 4 ）本报告期应收账款中持有公司 5% （含 5% ）以上表决权股份的股东单位情况

单位： 元

	期末数	期末数	期初数	期初数
单位名称
	账面余额	计提坏账金额	账面余额	计提坏账金额
南京华东电子集团有限公司	152,470.00	7,623.50	134,385.00	6,719.25
合计	152,470.00	7,623.50	134,385.00	6,719.25

（ 5 ）应收账款中金额前五名单位情况

单位： 元

单位名称	与本公司关系	金额	年限	占应收账款总额的比例
天珑移动技术股份有限
	非关联方	25,536,208.04	1年以内	10.92%
公司

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45

南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

UNIVERSAL SKILL
	非关联方	24,036,420.31	1年以内	10.28%
GLOBAL LIMITED
南京商络电子有限公司	非关联方	20,730,049.52	1年以内	8.86%
沁阳睿为视讯技术有限
	非关联方	16,921,763.76	1年以内	7.23%
公司
日冲电源贸易（深圳）
	非关联方	14,988,202.63	1年以内	6.41%
有限公司
合计	--	102,212,644.26	--	43.70%

（ 6 ）应收关联方账款情况

单位： 元

单位名称	与本公司关系	金额	占应收账款总额的比例
南京华日液晶显示技术有限
	同一控股股东	7,966.61
公司
南京华东电子进出口有限公
	同一控股股东	1,175,643.80	0.50%
司
新应材股份有限公司	子公司股东	663,272.54	0.28%
国民技术股份有限公司	实际控制人参股公司	3,720.00
南京深宁磁电有限公司	控股股东的联营企业	531,451.03	0.23%
北京为华新业电子技术有限
	同一实际控制人	107,189.19	0.05%
公司
南京华东电子电光源器材有
	同一控股股东	154,107.80	0.07%
限责任公司
南京华东电子集团有限公司	控股股东	152,470.00	0.07%
南京熊猫电子股份有限公司	同一实际控制人	45,435.85	0.02%
南京华金光电零件制造有限
	同一控股股东	108,004.66	0.05%
公司
南京三乐光电科技有限公司	同一实际控制人	28,387.28	0.01%
南京三乐照明有限公司	同一实际控制人	27,800.00	0.01%
南京三乐集团有限公司	同一实际控制人	64,600.00	0.03%
南京磁海电子科技有限公司	控股股东的联营企业	52,355.35	0.02%
南京中电熊猫照明有限公司	同一实际控制人	1,935.02
南京华东电子集团医疗装备
	同一控股股东	1,636.17
有限责任公司
南京中电熊猫信息产业集团
	同一实际控制人	16,660.80	0.01%
有限公司

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46

南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

南京中电熊猫物业管理有限
	同一实际控制人	61.40
公司
深圳长城开发科技股份有限
	同一实际控制人	99,333.00	0.04%
公司
合计	--	3,242,030.50	1.39%

（ 7 ）终止确认的应收款项情况

无

（ 8 ）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额

无

7 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款按种类披露

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
种类	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例	金额	比例	金额	比例	金额	比例
按组合计提坏账准备的其他应收款
	11,484,377.2
其中：账龄组合		68.43%	175,513.81	1.53%	6,841,498.03	56.33%	148,253.81	2.17%
	2
	11,484,377.2
组合小计		68.43%	175,513.81	1.53%	6,841,498.03	56.33%	148,253.81	2.17%
	2
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他	5,298,780.27	31.57%	5,298,780.27	100.00%	5,304,780.28	43.67%	5,304,780.28	100.00%
应收款
	16,783,157.4				12,146,278.3
合计		--	5,474,294.08	--		--	5,453,034.09	--
	9				1

其他应收款种类的说明

无

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

账龄 期末数 期初数

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47

南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

	账面余额	账面余额		账面余额	账面余额
			坏账准备			坏账准备
	金额	比例		金额	比例
1年以内
其中：
1年以内（含1年）	11,081,626.01	96.49%		6,073,653.31	88.78%
1年以内小计	11,081,626.01	96.49%		6,073,653.31	88.78%
1至2年	193,580.20	1.69%	48,333.70	459,872.03	6.72%	45,987.19
2至3年	161,764.14	1.41%	79,773.24	293,865.82	4.29%	88,159.75
3年以上	47,406.87	0.41%	47,406.87	14,106.87	0.21%	14,106.87
3至4年	47,406.87	0.41%	47,406.87	14,106.87	0.21%	14,106.87
合计	11,484,377.22	--	175,513.81	6,841,498.03	--	148,253.81

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用

单位： 元

其他应收款内容	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
华东科技电工照明（宿
	4,156,328.40	4,156,328.40	100.00%	预计难以收回
迁）有限公司
深圳市富明安实业有限
	91,247.22	91,247.22	100.00%	预计难以收回
公司
南京华东电子电工太阳
	50,000.00	50,000.00	100.00%	预计难以收回
能科技有限公司
备用金	10,141.50	10,141.50	100.00%	预计难以收回
亿尚精密工业股份有限
	444,213.45	444,213.45	100.00%	预计难以收回
公司
江苏省苏盐连锁有限公
	5,088.00	5,088.00	100.00%	预计难以收回
司南京分公司
无锡旭野科技有限公司	98,550.00	98,550.00	100.00%	预计难以收回
南京覃思科技有限公司	351,600.00	351,600.00	100.00%	预计难以收回
南京金庆祥贸易有限公
	40,887.00	40,887.00	100.00%	预计难以收回
司
南京汉力泵业有限公司	7,800.00	7,800.00	100.00%	预计难以收回
南京北银桥市场城北批
	18,212.00	18,212.00	100.00%	预计难以收回
发部

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48

南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

深圳市贝速特机电技术
	4,223.00	4,223.00	100.00%	预计难以收回
有限公司
南京帅旗计算机科技有
	5,000.00	5,000.00	100.00%	预计难以收回
限公司
南京祥宇纸制品有限公
	15,489.70	15,489.70	100.00%	预计难以收回
司
合计	5,298,780.27	5,298,780.27	--	--

（ 2 ）本报告期转回或收回的其他应收款情况

无

（ 3 ）本报告期实际核销的其他应收款情况

无

（ 4 ）本报告期其他应收款中持有公司 5% （含 5% ）以上表决权股份的股东单位情况

无

（ 5 ）金额较大的其他应收款的性质或内容

无

（ 6 ）其他应收款金额前五名单位情况

单位： 元

				占其他应收款总额的比
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				例
华东科技电工照明（宿
	非关联	4,156,328.40	5年以上	24.76%
迁）有限公司
出口退税	非关联	1,062,094.45	1年以内	3.19%
备用金	非关联	733,800.73	1年以内	4.37%
贝迪科技(廊坊)有限公
	非关联	534,637.49	1年以内	6.33%
司
众冠股份有限公司	非关联	453,099.00	1年以内	2.70%
合计	--	6,939,960.07	--	41.35%

（ 7 ）其他应收关联方账款情况

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单位： 元

49

南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

单位名称	与本公司关系	金额	占其他应收款总额的比例
北京中电金蜂科技有限公司	同一实际控制人	87,920.03	0.52%
北京中电瑞达物业有限公司	同一实际控制人	50,000.00	0.30%
合计	--	137,920.03	0.82%

（ 8 ）终止确认的其他应收款项情况

无

（ 9 ）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额

无

（ 10 ）报告期末按应收金额确认的政府补助

无

8 、预付款项

（ 1 ）预付款项按账龄列示

单位： 元

	期末数	期末数	期初数	期初数
账龄
	金额	比例	金额	比例
1年以内	5,618,452.09	95.76%	2,098,485.71	89.43%
1至2年	192,997.63	3.29%	192,997.63	8.22%
2至3年	54,984.30	0.94%	54,984.30	2.34%
3年以上	350.00	0.01%	350.00	0.01%
合计	5,866,784.02	--	2,346,817.64	--

预付款项账龄的说明

无

（ 2 ）预付款项金额前五名单位情况

单位： 元

单位名称	与本公司关系	金额	时间	未结算原因
南京中电熊猫液晶显示
	关联方	829,768.15	1年以内	尚未到货
科技有限公司
江苏众诚物流有限公司	非关联方	484,255.27	1年以内	尚未提供服务
上海长州光电科技有限	非关联方	442,720.00	1年以内	尚未到货

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50

南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

公司
苏州磐启微电子有限公
	非关联方	230,000.00	1年以内	尚未到货
司
栖霞街道东阳社区	非关联方	219,999.98	1年以内	尚未提供服务
合计	--	2,206,743.40	--	--

预付款项主要单位的说明

无

（ 3 ）本报告期预付款项中持有本公司 5% （含 5% ）以上表决权股份的股东单位情况

无

（ 4 ）预付款项的说明

预付账款期末较期初增加3,519,966.38元，增幅129.61%，主要系本期华睿川公司、华日触控公司预付客户材料采购款增 加所致。

9 、存货

（ 1 ）存货分类

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
项目
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	48,820,491.05	1,816,836.03	47,003,655.02	49,446,481.00	1,816,836.03	47,629,644.97
在产品	51,055,898.42	208,656.74	50,847,241.68	41,307,682.51	1,109,475.67	40,198,206.84
库存商品	71,945,467.53	4,945,320.82	67,000,146.71	68,311,235.34	6,507,176.53	61,804,058.81
委托加工物资	2,072,379.55	0.00	2,072,379.55	1,004,465.08	0.00	1,004,465.08
合计	173,894,236.55	6,970,813.59	166,923,422.96	160,069,863.93	9,433,488.23	150,636,375.70

（ 2 ）存货跌价准备

单位： 元

			本期减少	本期减少
存货种类	期初账面余额	本期计提额			期末账面余额
			转回	转销
原材料	1,816,836.03				1,816,836.03
在产品	1,109,475.67		806,207.12	94,611.81	208,656.74
库存商品	6,507,176.53		1,171,795.83	390,059.88	4,945,320.82
合 计	9,433,488.23		1,978,002.95	484,671.69	6,970,813.59

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51

南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

（ 3 ）存货跌价准备情况

		本期转回存货跌价准备的原	本期转回金额占该项存货期
项目	计提存货跌价准备的依据
		因	末余额的比例
库存商品	不适用	可变现净值高于成本	1.58%
在产品	不适用	可变现净值高于成本	1.63%

存货的说明

无

10 、其他流动资产

单位： 元

项目	期末数	期初数
待摊员工奖金	1,356,965.72	0.00
合计	1,356,965.72	0.00

其他流动资产说明

无

11 、可供出售金融资产

无

12 、持有至到期投资

无

13 、长期应收款

无

14 、对合营企业投资和联营企业投资

	单位： 元	单位： 元	单位： 元	单位： 元	单位： 元	单位： 元	单位： 元
		本企业在被投
被投资单位名	本企业持股比				期末净资产总	本期营业收入
		资单位表决权	期末资产总额	期末负债总额			本期净利润
称	例				额	总额
		比例
一、合营企业
二、联营企业
1.南京华电亚
联特种气体有	27.00%	27.00%	5,672,549.28	2,250,366.84	3,422,182.44	2,045,311.83	-166,679.19
限公司

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52

南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

2.南京晨虹氢
	27.00%	27.00%	15,378,967.94	6,859,480.63	8,519,487.31	7,968,608.16	803,634.85
业有限公司
3.南京新华日
液晶显示技术	41.68%	41.68%	62,871,479.38	66,562,718.19	-3,691,238.81
有限公司

合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明

无

15 、长期股权投资

（ 1 ）长期股权投资明细情况

单位： 元

								在被投资
								单位持股
						在被投资	在被投资
被投资单								比例与表		本期计提	本期现金
	核算方法	投资成本	期初余额	增减变动	期末余额	单位持股	单位表决		减值准备
位								决权比例		减值准备	红利
						比例	权比例
								不一致的
								说明
南京华电
亚联特种		1,080,000	968,992.6	-45,003.3	923,989.2
	权益法					27.00%	27.00%
气体有限		.00	4	8	6
公司
南京晨虹
		1,135,436	2,082,725	216,981.4	2,299,706
氢业有限	权益法					27.00%	27.00%
		.97	.20	1	.61
公司
南京新华
日液晶显		107,050,3	107,050,3		107,050,3				107,050,3
	权益法					41.68%	41.68%
示技术有		01.92	01.92		01.92				01.92
限公司
大鹏控股
		17,373,99	17,373,99		17,373,99				17,373,99
有限责任	成本法					2.75%	2.75%
		0.00	0.00		0.00				0.00
公司
南京中电
		10,000,00	10,000,00		10,000,00
熊猫照明	成本法					10.00%	10.00%
		0.00	0.00		0.00
有限公司
		136,639,7	137,476,0	171,978.0	137,647,9				124,424,2
合计	--					--	--	--
		28.89	09.76	3	87.79				91.92

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

53

南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

（ 2 ）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况

无

16 、投资性房地产

（ 1 ）按成本计量的投资性房地产

单位： 元

项目	期初账面余额	本期增加	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计	15,022,974.88				15,022,974.88
1.房屋、建筑物	15,022,974.88				15,022,974.88
二、累计折旧和累计
	4,759,201.82	237,030.48		0.00	4,996,232.30
摊销合计
1.房屋、建筑物	4,759,201.82	237,030.48			4,996,232.30
2.土地使用权				0.00
三、投资性房地产账
	10,263,773.06	-237,030.48		0.00	10,026,742.58
面净值合计
1.房屋、建筑物	10,263,773.06	-237,030.48		0.00	10,026,742.58
五、投资性房地产账
	10,263,773.06	-237,030.48		0.00	10,026,742.58
面价值合计
1.房屋、建筑物	10,263,773.06	-237,030.48		0.00	10,026,742.58
					单位： 元
				本期
本期折旧和摊销额				237,030.48
投资性房地产本期减值准备计提额				0.00

（ 2 ）按公允价值计量的投资性房地产

无

17 、固定资产

（ 1 ）固定资产情况

单位： 元

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计：	802,443,881.24	7,054,643.62	10,004,106.34	799,494,418.52
其中：房屋及建筑物	67,855,340.84	0.00	0.00	67,855,340.84

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54

南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

机器设备	708,702,469.51	6,811,921.66	6,811,921.66	9,419,264.14	706,095,127.03
运输工具	14,330,699.84	79,561.28		584,842.20	13,825,418.92
办公设备	11,555,371.05	163,160.68		0.00	11,718,531.73
--	期初账面余额	本期新增	本期计提	本期减少	本期期末余额
二、累计折旧合计：	450,626,698.84		21,864,067.51	5,360,523.31	467,130,243.04
其中：房屋及建筑物	16,972,298.54		1,147,378.77	0.00	18,119,677.31
机器设备	417,830,034.10		19,632,962.28	5,144,930.72	432,318,065.66
运输工具	7,401,667.67		534,652.92	215,592.59	7,720,728.00
办公设备	8,422,698.53		549,073.54	0.00	8,971,772.07
--	期初账面余额	--			本期期末余额
三、固定资产账面净值合计	351,817,182.40	--			332,364,175.48
其中：房屋及建筑物	50,883,042.30	--			49,735,663.53
机器设备	290,872,435.41	--			273,777,061.37
运输工具	6,929,032.17	--			6,104,690.92
办公设备	3,132,672.52	--			2,746,759.66
四、减值准备合计	20,019,527.91	--			20,019,527.91
其中：房屋及建筑物	0.00	--			0.00
机器设备	19,994,263.19	--			19,994,263.19
运输工具	0.00	--			0.00
办公设备	25,264.72	--			25,264.72
五、固定资产账面价值合计	331,797,654.49	--			312,344,647.57
其中：房屋及建筑物	50,883,042.30	--			49,735,663.53
机器设备	270,878,172.22	--			253,782,798.18
运输工具	6,929,032.17	--			6,104,690.92
办公设备	3,107,407.80	--			3,107,407.80

本期折旧额 21,864,067.51 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 67,961.17 元。

（ 2 ）暂时闲置的固定资产情况

单位： 元

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面净值	备注
					生产线工艺更改，导
机器设备	64,247,226.72	31,026,440.31	18,469,161.30	14,751,625.11
					致设备闲置
					生产线工艺更改，导
办公及电子	38,050.00	12,785.28	25,264.72	0.00
					致设备闲置

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55

南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

（ 3 ）通过融资租赁租入的固定资产

无

（ 4 ）通过经营租赁租出的固定资产

无

（ 5 ）期末持有待售的固定资产情况

无

（ 6 ）未办妥产权证书的固定资产情况

无

18 、在建工程

（ 1 ）在建工程情况

单位： 元

	期末数	期末数		期初数	期初数
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
在安装设备	2,895,528.92		2,895,528.92	3,614,988.81		3,614,988.81
建筑工程	23,003,200.00		23,003,200.00
合计	25,898,728.92		25,898,728.92	3,614,988.81		3,614,988.81

（ 2 ）重大在建工程项目变动情况

单位： 元

									其中：本
						工程投		利息资		本期利
项目名			本期增	转入固	其他减		工程进		期利息		资金来
	预算数	期初数				入占预		本化累		息资本		期末数
称			加	定资产	少		度		资本化		源
						算比例		计金额		化率
									金额
购买厂	29,500,0		23,003,2									23,003,2
						77.98%	77.98%				自筹
房、土地	00.00		00.00									00.00
	29,500,0		23,003,2									23,003,2
合计						--	--			--	--
	00.00		00.00									00.00

在建工程项目变动情况的说明

因华电集团公司经营战略调整，土地开发，解除了与本公司子公司南京晶体公司厂房租赁合同。南京晶 体公司为了企业长远的发展，购入房产、土地。

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56

南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

（ 3 ）在建工程减值准备

无

（ 4 ）重大在建工程的工程进度情况

项目	工程进度	备注
购买厂房、土地	77.98%

（ 5 ）在建工程的说明

本期在建工程较上年同期增加22,283,740.11元，增幅616.42%，主要系本期公司之控股子公司南京晶体公司购入厂房、土 地增加所致。

19 、工程物资

无

20 、固定资产清理

单位： 元

项目	期初账面价值	期末账面价值	转入清理的原因
报废设备		315,986.00
合计	0.00	315,986.00	--

说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况

无

21 、生产性生物资产

无

22 、油气资产

无

23 、无形资产

（ 1 ）无形资产情况

单位： 元

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计	164,708,695.49	76,367.49	0.00	164,785,062.98

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57

南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

其中：电工商标使用权	19,870,000.00	0.00	0.00	19,870,000.00
软件	5,582,922.24	76,367.49	0.00	5,659,289.73
土地使用权	11,851,897.32	0.00	0.00	11,851,897.32
专利权	127,403,875.93	0.00	0.00	127,403,875.93
二、累计摊销合计	66,966,924.33	6,052,433.28	0.00	73,019,357.61
其中：电工商标使用权	19,870,000.00	0.00	0.00	19,870,000.00
软件	4,707,857.86	298,811.26	0.00	5,006,669.12
土地使用权	2,025,526.78	160,932.36	0.00	2,186,459.14
专利权	40,363,539.69	5,592,689.66	0.00	45,956,229.35
三、无形资产账面净值合计	97,741,771.16	-5,976,065.79	0.00	91,765,705.37
其中：电工商标使用权	0.00	0.00	0.00	0.00
软件	875,064.38	-222,443.77	0.00	652,620.61
土地使用权	9,826,370.54	-160,932.36	0.00	9,665,438.18
专利权	87,040,336.24	-5,592,689.66	0.00	81,447,646.58
其中：电工商标使用权
软件
土地使用权
专利权
无形资产账面价值合计	97,741,771.16	-5,976,065.79	0.00	91,765,705.37
其中：电工商标使用权	0.00	0.00	0.00	0.00
软件	875,064.38	-222,443.77	0.00	652,620.61
土地使用权	9,826,370.54	-160,932.36	0.00	9,665,438.18
专利权	87,040,336.24	-5,592,689.66	0.00	81,447,646.58

本期摊销额 6,052,433.28 元。

（ 2 ）公司开发项目支出

单位： 元

			本期减少	本期减少
项目	期初数	本期增加			期末数
			计入当期损益	确认为无形资产
开发支出	25,444,215.82	10,025,174.14	0.00		35,469,389.96
研究支出		5,873,329.77	5,873,329.77		0.00
合计	25,444,215.82	15,898,503.91	5,873,329.77		35,469,389.96

本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 63.06%。 通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 0.00%。

公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法

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58

南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

无

24 、商誉

无

25 、长期待摊费用

单位： 元

项目	期初数	本期增加额	本期摊销额	其他减少额	期末数	其他减少的原因
厂房改造	815,307.50	117,455.00	165,269.46	0.00	767,493.04
装修费	6,031,104.01	418,000.00	748,210.57	0.00	5,700,893.44
锅炉房改造	983,333.33	0.00	100,000.02	0.00	883,333.31
合计	7,829,744.84	535,455.00	1,013,480.05	0.00	7,351,719.79	--

长期待摊费用的说明

无

26 、递延所得税资产和递延所得税负债

（ 1 ）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示

已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

单位： 元

项目	期末数	期初数
递延所得税资产：
资产减值准备	951,689.24	951,689.24
销售佣金	386,707.01	386,707.01
递延收益	559,500.00	559,500.00
小计	1,897,896.25	1,897,896.25
递延所得税负债：
长期资产评估增值	144,751.08	144,751.08
小计	144,751.08	144,751.08

未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目	期末数	期初数
可抵扣暂时性差异	175,853,168.91	175,853,168.91
可抵扣亏损	640,292,404.10	640,292,404.10
合计	816,145,573.01	816,145,573.01

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59

南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

年份	期末数	期初数	备注
2014	33,838,500.97	33,838,500.97
2015	59,314,087.95	59,314,087.95
2016	91,889,313.76	91,889,313.76
2017	58,561,964.30	58,561,964.30
2018	396,688,537.12	396,688,537.12
合计	640,292,404.10	640,292,404.10	--

应纳税差异和可抵扣差异项目明细

单位： 元

	暂时性差异金额	暂时性差异金额
项目
	期末	期初
应纳税差异项目
非同一控制下合并评估增值	579,004.32	579,004.32
小计	579,004.32	579,004.32
可抵扣差异项目
资产减值准备	181,576,219.09	181,576,219.09
销售费用-销售佣金	2,578,046.74	2,578,046.74
递延收益	3,730,000.00	3,730,000.00
小计	187,884,265.83	187,884,265.83

（ 2 ）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示

互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目

单位： 元

	报告期末互抵后的	报告期末互抵后的	报告期初互抵后的	报告期初互抵后的
项目	递延所得税资产或	可抵扣或应纳税暂	递延所得税资产或	可抵扣或应纳税暂
	负债	时性差异	负债	时性差异
递延所得税资产	1,897,896.25		1,897,896.25
递延所得税负债	144,751.08		144,751.08

递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细

单位： 元

项目	本期互抵金额
无

递延所得税资产和递延所得税负债的说明

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60

南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

无

27 、资产减值准备明细

单位： 元

			本期减少	本期减少
项目	期初账面余额	本期增加			期末账面余额
			转回	转销
一、坏账准备	20,973,388.49	172,527.46	631,773.10	0.00	20,514,142.85
二、存货跌价准备	9,433,488.23		1,978,002.95	484,671.69	6,970,813.59
三、可供出售金融资产减值
					0.00
准备
四、持有至到期投资减值准
					0.00
备
五、长期股权投资减值准备	124,424,291.92		0.00	0.00	124,424,291.92
七、固定资产减值准备	20,019,527.91	0.00	0.00	0.00	20,019,527.91
八、工程物资减值准备					0.00
十、生产性生物资产减值准
					0.00
备
其中：成熟生产性生物
					0.00
资产减值准备
十二、无形资产减值准备			0.00	0.00
十四、其他	5,716,807.55	0.00	0.00	0.00	5,716,807.55
合计	180,567,504.10	172,527.46	2,609,776.05	484,671.69	177,645,583.82

资产减值明细情况的说明

无

28 、其他非流动资产

无

29 、短期借款

（ 1 ）短期借款分类

单位： 元

项目	期末数	期初数
抵押借款	47,000,000.00	47,000,000.00
保证借款	142,000,000.00	117,000,000.00
合计	189,000,000.00	164,000,000.00

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

61

南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

（ 2 ）已到期未偿还的短期借款情况

无

30 、交易性金融负债

无

31 、应付票据

单位： 元

种类	期末数	期初数
商业承兑汇票	5,000,000.00	0.00
合计	5,000,000.00	0.00

下一会计期间将到期的金额 3,630,701.00 元。

应付票据的说明

应付票据期末比期初增加5,000,000.00元，增幅100%，主要系公司增加了以票据支付货款的结算方式。

32 、应付账款

（ 1 ）应付账款情况

单位： 元

项目	期末数	期初数
应付账款	242,859,525.01	224,684,729.08
合计	242,859,525.01	224,684,729.08

（ 2 ）本报告期应付账款中应付持有公司 5% （含 5% ）以上表决权股份的股东单位款项

单位： 元

单位名称	期末数	期初数
南京华东电子集团有限公司	6,148,608.59	6,001,908.39
合计	6,148,608.59	6,001,908.39

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62

南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

（ 3 ）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明

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33 、预收账款

（ 1 ）预收账款情况

单位： 元

项目	期末数	期初数
预收账款	1,653,237.33	1,735,842.12
合计	1,653,237.33	1,735,842.12

（ 2 ）本报告期预收账款中预收持有公司 5% （含 5% ）以上表决权股份的股东单位款项

无

（ 3 ）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明

无

34 、应付职工薪酬

单位： 元

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、工资、奖金、津
	1,062,208.84	78,706,035.11	79,878,841.28	-110,597.33
贴和补贴
二、职工福利费		4,855,250.54	4,855,250.54
三、社会保险费	170,013.33	7,431,278.46	7,395,877.94	205,413.85
其中：1．医疗保险
	12,539.40	1,748,758.89	1,737,648.07	23,650.22
费
2．基本
	144,551.88	4,911,152.19	4,890,950.79	164,753.28
养老保险费
3．失业
	11,420.86	470,633.09	468,474.24	13,579.71
保险费

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

63

南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

4．工伤
	577.58	160,454.71	159,656.09	1,376.20
保险费
5．生育
	923.61	140,279.58	139,148.75	2,054.44
保险费
四、住房公积金	89,223.00	2,005,055.47	2,007,754.47	86,524.00
五、辞退福利		0.00	0.00
六、其他	1,580,618.28	430,142.94	586,330.44	1,424,430.78
其中：1、工会经费	200,282.55	157,440.11	272,955.51	84,767.15
2、职工
	23,642.37	84,508.10	94,214.90	13,935.57
教育经费
3、因解
除劳动关系给予的		164,560.09	164,560.09
补偿
4、其他	1,356,693.36	23,634.64	54,599.94	1,325,728.06
合计	2,902,063.45	93,427,762.52	94,724,054.67	1,605,771.30

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。

工会经费和职工教育经费金额 98,702.72 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 164,560.09 元。 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排 无

35 、应交税费

单位： 元

项目	期末数	期初数
增值税	-6,073,229.51	-1,379,151.52
营业税	0.00	21,722.22
企业所得税	638,566.65	1,671,837.07
个人所得税	177,870.23	78,777.28
城市维护建设税	104,424.51	484,163.86
房产税	228,597.26	215,561.49
教育费附加	183,113.33	439,412.71
其他	26,345.21	72,443.33
合计	-4,714,312.32	1,604,766.44

应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程

应交税费期末金额较期初减少了6,319,078.76元，减幅393.77%，主要是由于本期增值税期末留抵数额 较大所致。

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64

南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

36 、应付利息

单位： 元

项目	期末数	期初数
分期付息到期还本的长期借款利息		43,784.58
短期借款应付利息		119,716.67
合计	0.00	163,501.25

应付利息说明

应付利息期末较期初减少163,501.25元，减幅100%，主要是系本期期末支付借款利息所致。

37 、应付股利

单位： 元

单位名称	期末数	期初数	超过一年未支付原因
南京高新技术经济开发总公司	1,750,000.00	1,750,000.00	尚未结算
华金晨科技有限公司	4,239,335.12	4,239,335.12	尚未结算
台湾睿明科技股份有限公司	9,970.50	9,970.50	尚未结算
合计	5,999,305.62	5,999,305.62	--

应付股利的说明

无

38 、其他应付款

（ 1 ）其他应付款情况

单位： 元

项目	期末数	期初数
其他应付款	103,191,477.96	86,191,342.17
合计	103,191,477.96	86,191,342.17

（ 2 ）本报告期其他应付款中应付持有公司 5% （含 5% ）以上表决权股份的股东单位款项

单位： 元

单位名称	期末数	期初数
南京华东电子集团有限公司	399,764.74	399,764.74
合计	399,764.74	399,764.74

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65

南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

（ 3 ）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明

期末账龄超过1年的大额其他应付款50,000,000.00元，为股份公司向关联方中电熊猫公司的往来借款，由于生产规模扩大， 垫支流动资金。

（ 4 ）金额较大的其他应付款说明内容

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39 、预计负债

单位： 元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
辞退福利	3,177,227.24		94,640.16	3,082,587.08
合计	3,177,227.24		94,640.16	3,082,587.08

预计负债说明

无

40 、一年内到期的非流动负债

（ 1 ）一年内到期的非流动负债情况

单位： 元

项目	期末数	期初数
1年内到期的长期借款	15,000,000.00	15,000,000.00
合计	15,000,000.00	15,000,000.00

（ 2 ）一年内到期的长期借款

一年内到期的长期借款

单位： 元

项目	期末数	期初数
抵押借款	7,000,000.00	7,000,000.00
保证借款	8,000,000.00	8,000,000.00
合计	15,000,000.00	15,000,000.00

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南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0.00 元。 金额前五名的一年内到期的长期借款

单位： 元

					期末数	期末数	期初数	期初数
贷款单位	借款起始日	借款终止日	币种	利率
					外币金额	本币金额	外币金额	本币金额
南京中电熊
	2012年07月	2014年07月
猫晶体科技			人民币元	6.76%		8,000,000.00		8,000,000.00
	11日	10日
有限公司
南京中电熊
	2013年03月	2014年07月
猫晶体科技			人民币元	6.76%		7,000,000.00		7,000,000.00
	20日	10日
有限公司
						15,000,000.0		15,000,000.0
合计	--	--	--	--	--		--
						0		0

一年内到期的长期借款中的逾期借款

无

（ 3 ）一年内到期的应付债券

无

（ 4 ）一年内到期的长期应付款

无

41 、其他流动负债

单位： 元

项目	期末账面余额	期初账面余额
预提费用	2,009,000.00	0.00
合计	2,009,000.00

其他流动负债说明

无

42 、长期借款

（ 1 ）长期借款分类

单位： 元

项目	期末数	期初数
信用借款	2,000,000.00	2,000,000.00

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67

南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

合计

2,000,000.00 2,000,000.00

长期借款分类的说明

鉴于江苏省科学技术厅为提高江苏省科技成果转化专项资金的使用效益，将江苏省财政厅拨付的 2,000,000.00元资金委托江苏省国际信托有限责任公司指定用于南京晶体公司的“融合通信用高精度低噪声 频率元器件研发及产业化”项目。该笔贷款不要求南京晶体公司提供抵押、担保等措施，年利率为0%，贷 款期限为3年。

（ 2 ）金额前五名的长期借款

单位： 元

					期末数	期末数	期初数	期初数
贷款单位	借款起始日	借款终止日	币种	利率
					外币金额	本币金额	外币金额	本币金额
江苏省国际
	2012年02月	2015年02月
信托有限责			人民币元			2,000,000.00		2,000,000.00
	10日	10日
任公司
合计	--	--	--	--	--	2,000,000.00	--	2,000,000.00

长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等

43 、应付债券

无

44 、长期应付款

（ 1 ）金额前五名长期应付款情况

单位： 元

单位	期限	初始金额	利率	应计利息	期末余额	借款条件
南京高新技术经
	2006/09-2016/09	6,400,000.00	6.00%	192,000.00	6,400,000.00	专项借款
济开发总公司
		6,400,000.00		192,000.00	6,400,000.00

（ 2 ）长期应付款中的应付融资租赁款明细

无

45 、专项应付款

无

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68

南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

46 、其他非流动负债

单位： 元

项目	期末账面余额	期初账面余额
递延收益	9,527,109.08	9,527,109.08
合计	9,527,109.08	9,527,109.08

其他非流动负债说明

无

涉及政府补助的负债项目

单位： 元

		本期新增补助	本期计入营业外			与资产相关/与收益
负债项目	期初余额			其他变动	期末余额
		金额	收入金额			相关
电容式触摸屏研发
	1,644,487.21				1,644,487.21	与资产相关
及产业化项目
4代移动通讯频率基
	300,000.00				300,000.00	与资产相关
准恒温晶体振荡器
返还土地出让金	1,982,621.87				1,982,621.87	与资产相关
电容式触摸屏研发
	2,300,000.00				2,300,000.00	与收益相关
及产业化项目
融合通讯用高精度
低噪声频率元器件	2,300,000.00				2,300,000.00	与收益相关
研发及产业化项目
公共平台专项计划
	1,000,000.00				1,000,000.00	与收益相关
及科技经费
合计	9,527,109.08				9,527,109.08	--

47 、股本

单位：元

			本期变动增减（＋、－）	本期变动增减（＋、－）	本期变动增减（＋、－）
	期初数						期末数
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	359,157,356.00						359,157,356.00

股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3 年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况 无

48 、库存股

库存股情况说明

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69

南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

无

49 、专项储备

专项储备情况说明

无

50 、资本公积

单位： 元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
资本溢价（股本溢价）	341,034,965.70			341,034,965.70
其他资本公积	21,649,319.44			21,649,319.44
合计	362,684,285.14			362,684,285.14

资本公积说明

无

51 、盈余公积

单位： 元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
法定盈余公积	85,914,905.50			85,914,905.50
任意盈余公积	13,228,139.45			13,228,139.45
合计	99,143,044.95	0.00	0.00	99,143,044.95

盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议

无

52 、一般风险准备

一般风险准备情况说明

无

53 、未分配利润

单位： 元

项目	金额	提取或分配比例
调整前上年末未分配利润	-471,812,117.08	--
调整后年初未分配利润	-471,812,117.08	--
加：本期归属于母公司所有者的净利润	5,256,657.04	--
期末未分配利润	-466,555,460.04	--

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70

南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

调整年初未分配利润明细：

• 1)由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。

• 2)由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。

• 3)由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。

• 4)由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。

• 5)其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。

未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以 说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的 经审计的利润数

无

54 、营业收入、营业成本

（ 1 ）营业收入、营业成本

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	385,800,114.09	343,865,528.75
其他业务收入	41,141,033.76	35,509,024.74
营业成本	379,481,507.02	360,668,960.69

（ 2 ）主营业务（分行业）

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
行业名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
电子元器件行业	315,802,474.95	279,891,346.45	275,506,408.49	258,707,176.10
显示行业	11,335,620.04	9,537,769.39	11,123,008.11	11,531,453.15
电源配套元器件行业	58,662,019.10	48,414,349.03	57,236,112.15	53,160,329.64
合计	385,800,114.09	337,843,464.87	343,865,528.75	323,398,958.89

（ 3 ）主营业务（分产品）

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
产品名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
触摸屏	122,506,732.93	109,630,558.26	85,365,622.33	80,400,057.59
晶体元器件	107,177,982.64	94,718,344.66	118,397,633.61	108,659,813.10
液晶显示	86,117,759.38	75,542,443.53	71,743,152.55	69,647,305.41

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71

南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

显示玻壳	7,841,352.10	6,918,538.69	7,319,107.03	8,123,313.31
吸气剂	3,494,267.94	2,619,230.70	3,803,901.08	3,408,139.84
电源	26,623,904.78	20,571,741.43	20,001,247.43	18,212,728.93
变压器	24,888,592.03	21,364,584.91	21,552,450.21	20,648,516.15
逆变器	1,530,748.73	1,390,369.26	12,820,168.80	11,658,060.29
导光板	1,921,316.97	1,882,779.55	0.00	0.00
磁芯	3,697,456.59	3,204,873.88	2,862,245.71	2,641,024.27
合计	385,800,114.09	337,843,464.87	343,865,528.75	323,398,958.89

（ 4 ）主营业务（分地区）

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
地区名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
华东地区	73,547,121.67	63,304,553.45	95,907,462.43	93,113,238.09
华南地区	133,519,897.62	113,868,648.84	82,446,963.53	75,821,662.37
华北地区	48,780,687.02	45,140,814.48	22,415,957.10	19,757,507.49
华中地区	1,101,670.28	1,061,351.06	858,517.59	743,604.02
西南地区	0.00	0.00	43,006.95	39,983.66
境外	128,850,737.50	114,468,097.04	142,193,621.15	133,922,963.26
合计	385,800,114.09	337,843,464.87	343,865,528.75	323,398,958.89

（ 5 ）公司来自前五名客户的营业收入情况

单位： 元

客户名称	主营业务收入	占公司全部营业收入的比例
天珑移动技术股份有限公司	33,689,149.38	7.89%
UNIVERSAL SKILL GLOBAL
	31,823,005.96	7.45%
LTMITED
日冲电源贸易（深圳）有限公司	29,345,147.80	6.87%
沁阳睿为视讯技术有限公司	26,938,238.77	6.31%
竹菱香港有限公司	19,673,410.16	4.61%
合计	141,468,952.07	33.13%

营业收入的说明

无

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72

南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

55 、合同项目收入

无

56 、营业税金及附加

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额	计缴标准
营业税	48,968.43	87,909.73	5%
城市维护建设税	997,030.29	1,122,678.48	7%
教育费附加	733,128.24	724,469.50	5%
合计	1,779,126.96	1,935,057.71	--

营业税金及附加的说明

无

57 、销售费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	3,856,437.29	4,049,100.77
运输费	4,063,019.07	3,540,875.46
销售佣金	733,359.76	1,078,133.60
招待费用	1,927,533.40	1,603,672.22
差旅费	390,047.96	501,359.26
办公费	192,643.76	152,088.59
展览费	21,778.68
修理费	3,360.69	2,102.52
广告费	88,221.16	29,370.86
折旧费	2,851.08	2,851.00
租赁费	34,176.45	47,109.36
其他	480,442.81	839,787.26
合计	11,793,872.11	11,846,450.90

58 、管理费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	18,514,242.79	19,412,005.45

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73

南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

无形资产摊销	6,311,157.81	6,767,465.33
租赁费	3,079,476.04	1,397,710.72
折旧费	2,743,652.45	7,153,905.94
研究与开发费用	5,873,329.77	5,113,087.75
业务招待费	1,793,547.97	1,761,553.51
税金	760,294.69	1,222,810.05
公司费用	606,368.52	243,571.50
办公费	1,121,324.08	1,223,766.07
差旅费	689,834.72	796,179.56
聘请中介机构费	440,883.61	1,395,322.18
长期待摊费用摊销	511,127.54	853,356.70
水电费	409,336.49	532,605.51
运输费	196,361.50	208,295.48
通讯费	321,056.45	347,546.13
劳动保护费	632,781.99	460,475.29
车辆使用费	1,315,625.64	1,581,564.19
修理费	243,298.15	157,713.39
物业管理费	42,358.20	22,996.80
咨询费	199,492.49	312,004.43
董事会费	380,016.00	298,035.70
其他	2,309,001.79	234,059.92
合计	48,494,568.69	51,496,031.60

59 、财务费用

	单位： 元	单位： 元
项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	10,331,139.88	17,633,225.78
减：利息收入	2,909,339.80	1,677,389.67
加：汇兑损益	-795,680.55	2,975,125.17
手续费	143,101.07	188,418.14
其他	475.00	-315,074.58
合计	6,769,695.60	18,804,304.84

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

74

南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

60 、公允价值变动收益

无

61 、投资收益

（ 1 ）投资收益明细情况

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	171,978.03	-669,594.38
合计	171,978.03	-669,594.38

（ 2 ）按成本法核算的长期股权投资收益

无

（ 3 ）按权益法核算的长期股权投资收益

单位： 元

被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
			本期被投资单位经营利润较上期减
南京华电亚联特种气体有限公司	-45,003.38	-9,246.80
			少
			本期被投资单位经营利润较上期增
南京晨虹氢业有限公司	216,981.41	13,155.10
			加
南京深宁磁电有限公司		-673,502.68	已转让
合计	171,978.03	-669,594.38	--

投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明

本期投资收益较上期增加了841,572.41元，增幅125.68%，主要系上期公司下属全资子公司磁电公司将其持有的深宁磁电 公司34.96%的股权转让所致。

62 、资产减值损失

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	-459,245.64	2,619,222.29
二、存货跌价损失	-1,978,002.95
合计	-2,437,248.59	2,619,222.29

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

75

南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

63 、营业外收入

（ 1 ）营业外收入情况

单位： 元

			计入当期非经常性损益的
项目	本期发生额	上期发生额
			金额
非流动资产处置利得合计	99,400.37	45,211.70	99,400.37
其中：固定资产处置利得	99,400.37	45,211.70	99,400.37
政府补助	511,810.00	936,470.00	511,810.00
其他	27,168,818.77	1,479,688.82	27,168,818.77
合计	27,780,029.14	2,461,370.52	27,780,029.14

营业外收入说明

注1：非流动资产处置利得主要系： 固定资产处置利得和无形资产处置利得中99,400.37元为公司处置机器设备收入。

注2：营业外收入其他项目中主要系：

• 1）本期确认华电集团公司转付军方拨付的高新技术研发费1,000,000.00元。

2）因华电集团公司经营战略调整，土地开发，解除与本公司子公司南京晶体公司厂房租赁合同。2013年12月10日，南京晶 体公司与华电集团公司达成《搬迁补偿协议书》，华电集团公司同意按照评估价格60,683,000.00元（其中晶片厂搬迁损失 30,118,700.00元）补偿南京晶体公司因华电集团公司收回南京晶体公司现租用的厂房及土地所造成的南京晶体公司厂房整体 搬迁损失。上述事项经公司第七届董事会第六次临时会议决议通过。截止2014年06月30日，南京晶体公司完成晶片厂搬迁， 全部拆迁补偿款已收到。报告期内，公司按照搬迁进度确认搬迁补偿收入19,107,450.94元。

• 3）本期由于供应商对账差异和供应商扣款等导致的无需和确实无法支付的款项收入共计6,752,634.89元。

（ 2 ）计入当期损益的政府补助

单位： 元

补助项目	本期发生额	上期发生额	与资产相关/与收益相关	是否属于非经常性损益
2011年第十批省级科技
		800,000.00	与收益相关	是
创新与成果转化
南京市专利资助及奖励
		14,470.00	与收益相关	是
经费
绿色企业工作补助		20,000.00	与收益相关	是
专利资助费	11,810.00	2,000.00	与收益相关	是
廊坊市石英晶体元器件
		100,000.00	与收益相关	是
技术研发中心
省级工业企业技术改造
	500,000.00		与收益相关	是
专项资金项目拨款
合计	511,810.00	936,470.00	--	--

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

76

南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

64 、营业外支出

单位： 元

			计入当期非经常性损益
项目	本期发生额	上期发生额
			的金额
非流动资产处置损失合计	345,767.37	407,267.59
其中：固定资产处置损失	345,767.37	407,267.59
其他	568,398.38	93,942.65
合计	914,165.75	501,210.24

营业外支出说明

无

65 、所得税费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税	-37,844.09	35,192.97
合计	-37,844.09	35,192.97

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

77

南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

66 、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

==> picture [453 x 372] intentionally omitted <==

67 、其他综合收益

截至本财务报告批准报出日止，公司未发生影响本财务报表阅读和理解的其他综合收益情况事项。

68 、现金流量表附注

（ 1 ）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	金额
银行利息收入	137,067.71
政府补助	2,500,000.00
收到租金及电费收入	50,128.80
废品收入	1,000.00
赔偿款及理赔款等	5,250.00

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78

南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

收到先进奖励	1,000.00
保证金	150,000.00
房租及押金	1,981,734.66
收到华电集团搬迁补偿款	30,563,000.00
其他	2,238,351.94
合计	37,627,533.11

收到的其他与经营活动有关的现金说明

无

（ 2 ）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	金额
水电费	4,120,156.79
办公费	2,999,076.59
差旅费用	1,161,925.31
业务招待费	3,549,564.80
通讯费	333,141.62
包装运输费	4,297,160.86
银行手续费	26,615.48
聘请中介机构费	677,497.31
车辆使用费	1,193,500.65
场地租赁及物管费	1,928,207.16
修理费	1,723,488.43
物料消耗	5,897.43
研究开发费	2,415,428.37
董事会会费	109,788.20
其他各项管理及销售费用	6,297,618.82
合计	30,839,067.82

支付的其他与经营活动有关的现金说明

无

（ 3 ）收到的其他与投资活动有关的现金

无

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79

南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

（ 4 ）支付的其他与投资活动有关的现金

无

（ 5 ）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	金额
本期收到南京中电熊猫信息产业集团有限公司借款	10,000,000.00
合计	10,000,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明

无

（ 6 ）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	金额
本期归还南京中电熊猫信息产业集团有限公司借款及利息	15,454,128.95
合计	15,454,128.95

支付的其他与筹资活动有关的现金说明

无

69 、现金流量表补充资料

（ 1 ）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	8,135,311.57	-66,740,101.61
加：资产减值准备	-2,437,248.59	2,619,222.29
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	18,255,660.09	36,187,038.34
无形资产摊销	6,311,157.81	6,765,441.38
长期待摊费用摊销	391,039.66	1,639,067.86
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
	-74,159.90	-405,019.89
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	0.00	105,547.73
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	0.00	0.00
财务费用（收益以“－”号填列）	4,678,664.87	6,435,582.87

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

80

南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

投资损失（收益以“－”号填列）	-171,978.03	-677,410.98
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	0.00	0.00
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	0.00	0.00
存货的减少（增加以“－”号填列）	-15,614,813.11	-3,209,205.67
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-25,549,380.67	-37,125,136.77
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	37,189,059.30	30,325,467.52
经营活动产生的现金流量净额	31,113,313.00	-24,079,506.93
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	79,850,316.81	99,361,654.96
减：现金的期初余额	62,858,475.28	155,279,623.61
现金及现金等价物净增加额	16,991,841.53	-55,917,968.65

（ 2 ）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息

无

（ 3 ）现金和现金等价物的构成

	单位： 元	单位： 元
项目	期末数	期初数
一、现金	79,850,316.81	62,858,475.28
其中：库存现金	929,404.49	788,790.70
可随时用于支付的银行存款	72,140,912.32	62,069,684.58
可随时用于支付的其他货币资金	6,780,000.00	0.00
三、期末现金及现金等价物余额	79,850,316.81	62,858,475.28

现金流量表补充资料的说明

无

70 、所有者权益变动表项目注释

说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项 无

八、资产证券化业务的会计处理

无

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81

南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

九、关联方及关联交易

1 、本企业的母公司情况

母公司名 称								母公司对
							母公司对
				法定代表				本企业的	本企业最	组织机构
	关联关系	企业类型	注册地		业务性质	注册资本	本企业的
				人				表决权比	终控制方	代码
							持股比例
								例
南京华东
			迈皋桥华		电真空器				中国电子	10001024-
电子集团	控股股东	国有控股		周群		20,000.00	22.70%	22.70%
			电路1号		件				信息产业	9
有限公司

本企业的母公司情况的说明

2 、本企业的子公司情况

									组织机构代
子公司全称	子公司类型	企业类型	注册地	法定代表人	业务性质	注册资本	持股比例	表决权比例
									码
南京华睿川
		有限责任公	南京高新开			600.00万美
电子科技有	控股子公司			窦胜国	生产销售		70.00%	70.00%	73888302-2
		司	发区内			元
限公司
			南京市经济
南京中电熊
		有限责任公	技术开发区			2,220.00万
猫晶体科技	控股子公司			梁生元	生产销售		83.35%	83.35%	70412529-0
		司	恒通大道			美元
有限公司
			19号
			南京市经济
南京华日触
		有限责任公	技术开发区			4,950.00万
控显示科技	控股子公司			周小军	生产销售		100.00%	100.00%	75686725-3
		司	恒通大道			元人民币
有限公司
			19号
			南京市经济
南京华东电
			技术开发区
子真空显示		有限责任公				500.00万元
	控股子公司		（栖霞街道	胡月洲	生产销售		57.60%	57.60%	75946972-8
科技有限责		司				人民币
			东阳社区园
任公司
			区路1号）
南京中电熊			南京经济技
		有限责任公				6,000.00万
猫磁电科技	控股子公司		术开发区兴	李行	生产销售		100.00%	100.00%	69460303-2
		司				元人民币
有限公司			建路28号
			南京市经济
南京中电熊
			技术开发区
猫触控显示		有限责任公				3,000.00万
	控股子公司		恒通大道	韩晓强	生产销售		75.00%	75.00%	56721115-9
科技有限公		司				元人民币
			19-1号1号
司
			楼

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82

南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

南京华东电
		有限责任公	南京栖霞经			3,145.00万
子真空材料	控股子公司			薛函迎	生产销售		61.00%	61.00%	75411099-4
		司	济开发区			元人民币
有限公司
			深圳市宝安
深圳中电熊			区福永街道
		有限责任公				2,500.00万
猫晶体科技	控股子公司		塘尾凤塘大	梁生元	生产销售		83.35%	83.35%	69558934-0
		司				元人民币
有限公司			道第二工业
			区第1-3栋
廊坊中电熊
		有限责任公	廊坊开发区			5,880.00万
猫晶体科技				李冬强	生产销售		83.35%	83.35%	75025816-6
		司	景明道			元人民币
有限公司
			深圳市宝安
深圳市中电
		有限责任公	区石岩街道			300.00万元
熊猫磁通电	控股子公司			李行	生产销售		60.00%	60.00%	77555477-0
		司	坑尾工业区			人民币
子有限公司
			A厂房
			深圳市南山
			区桃源街道
深圳市中电			珠光北路
		有限责任公				200.00万元
熊猫展盛科	控股子公司		142号众冠	李行	生产销售		60.00%	60.00%	76919400-0
		司				人民币
技有限公司			红花岭工业
			西区3栋3、
			4楼

3 、本企业的合营和联营企业情况

							本企业在被
被投资单			法定代表			本企业持股			组织机构代
	企业类型	注册地		业务性质	注册资本		投资单位表	关联关系
位名称			人			比例			码
							决权比例
一、合营企业
二、联营企业
南京华电
亚联特种	有限责任	南京经济技			400.00万元
			朱普林	生产销售		27.00%	27.00%	参股公司	75126451-7
气体有限	公司	术开发区			人民币
公司
南京晨虹
	有限责任	南京市江宁			400.00万元
氢业有限			朱普林	生产销售		27.00%	27.00%	参股公司	73609863-7
	公司	区科学园			人民币
公司
南京新华
日液晶显	有限责任	南京经济技			2,500.00万
			赵竟成	生产销售		41.68%	41.68%	参股公司	73888346-0
示技术有	公司	术开发区			美元
限公司

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83

南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

4 、本企业的其他关联方情况

其他关联方名称	与本公司关系	组织机构代码
中国电子财务有限责任公司	同一实际控制人	10209083-6
中国长城计算机深圳股份有限公司	同一实际控制人	27935126-1
国民技术股份有限公司	实际控制人参股公司	71528448-1
福建捷联电子有限公司	同一实际控制人	73804060-7
信息产业电子第十一设计研究院有限公
	同一实际控制人	73774018-5
司
深圳长城开发科技股份有限公司	同一实际控制人	61887356-7
北京华大智宝电子系统有限公司	同一实际控制人	76935402-7
北京为华新业电子技术有限公司	同一实际控制人	80223447-4
北京中电金蜂科技有限公司	同一实际控制人	75333921-X
北京中电瑞达物业有限公司	同一实际控制人	71872670-8
深圳桑达电子集团有限公司	同一实际控制人	19217499-5
中国电子基础产品装备公司	同一实际控制人	10000917-6
南京中电熊猫信息产业集团有限公司	同一实际控制人	66068742-6
南京三乐玻璃陶瓷有限责任公司	同一实际控制人	71628895-1
南京苏浙电子物资有限责任公司	同一实际控制人	71627328-2
南京熊猫电子进出口有限公司	同一实际控制人	13485068-4
南京熊猫电子制造有限公司	同一实际控制人	76214760-7
南京中电熊猫液晶显示科技有限公司	同一实际控制人	69044284-1
南京中电熊猫置业有限公司	同一实际控制人	78710640-6
南京中电熊猫物业管理有限公司	同一实际控制人	67901867-9
南京中电熊猫照明有限公司	同一实际控制人	68250779-9
南京熊猫通信科技有限公司	同一实际控制人	77701438-0
南京三乐集团有限公司	同一实际控制人	73885239-X
南京三乐照明有限公司	同一实际控制人	24977065-X
南京中电熊猫家电有限公司	同一实际控制人	69040213-7
南京熊猫电子股份有限公司	同一实际控制人	13497457-2
华金晨科技有限公司	同一控股股东/子公司股东
南京中电熊猫华电科技园有限公司	同一控股股东	68673789-0
南京华东电子电光源器材有限责任公司	同一控股股东	74821438-3
南京华东电子进出口有限公司	同一控股股东	24867312-0
南京三乐光电科技有任公司	同一实际控制人	75946242-X

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84

南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

南京华东电子集团医疗装备有限责任公
	同一控股股东	70414620-0
司
南京华金光电零件制造有限公司	同一控股股东	73886570-5
华大（香港）国际有限公司	子公司股东
南京高新技术经济开发总公司	子公司股东	13491685-8
台湾睿明科技股份有限公司	子公司股东
新应材股份有限公司	子公司股东	68545771-5
南京华日液晶显示技术有限公司	同一控股股东	72609096-5
南京深宁磁电有限公司	控股股东的联营企业	72178275-1
南京磁海电子科技有限公司	控股股东的联营企业	77700547-6
北京中电华大电子设计有限责任公司	同一实际控制人	73935074-6
中电信息技术研究院有限公司	同一实际控制人	59063787-9
南京振华包装材料厂	同一实际控制人	13487319-X

本企业的其他关联方情况的说明

5 、关联方交易

（ 1 ）采购商品、接受劳务情况表

单位： 元

			本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
		关联交易定价方		占同类交		占同类交
关联方	关联交易内容
		式及决策程序	金额	易金额的	金额	易金额的
				比例		比例
南京华东电子集团
	动力费	参照市场价	2,103,189.61	0.62%	2,096,566.67	0.65%
有限公司
南京深宁磁电有限
	采购材料	参照市场价	661,705.54	0.19%	424,797.61	0.13%
公司
南京中电熊猫物业
	保洁费	参照市场价	207,200.00	0.06%	210,960.00	0.07%
管理有限公司
南京华东电子集团
	保洁、保安费	参照市场价	160,279.09	0.05%
有限公司
南京华东电子集团
	排污费	参照市场价	34,495.20	0.01%	22,996.80	0.01%
有限公司
南京振华包装材料
	采购材料	参照市场价	5,098.00	0.00%
厂
南京华日液晶显示
	购买存货	参照市场价	3,286,159.34	0.97%
技术有限公司

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85

南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

南京中电熊猫液晶
	购买存货	参照市场价	4,201,526.89	1.24%
显示科技有限公司
南京中电熊猫华电
	接受劳务	参照市场价			86,634.97	0.03%
科技园有限公司
南京磁海电子科技
	接受劳务	参照市场价			43,589.74	0.01%
有限公司
合计			10,659,653.67	3.14%	2,885,545.79	0.89%

出售商品、提供劳务情况表

单位： 元

			本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
		关联交易定价方		占同类交		占同类交
关联方	关联交易内容
		式及决策程序	金额	易金额的	金额	易金额的
				比例		比例
南京华日液晶显示
	销售液晶屏	参照市场价	7,793,699.70	2.02%
技术有限公司
南京华东电子进出
	销售示波器	参照市场价	1,380,685.33	0.36%	1,148,760.68	0.33%
口有限公司
国民技术股份有限
	销售晶体	参照市场价	353,222.22	0.09%	329,153.85	0.10%
公司
深圳长城开发科技
	销售晶体	参照市场价	219,017.69	0.06%	176,446.37	0.05%
股份有限公司
南京熊猫电子股份
	销售晶体	参照市场价	64,522.05	0.02%	73,913.09	0.02%
有限公司
南京华东电子集团
	销售晶体	参照市场价	103,529.91	0.03%	70,350.43	0.02%
有限公司
南京磁海电子科技
	销售磁芯	参照市场价	70,219.95	0.02%	43,877.22	0.01%
有限公司
南京华东电子进出
	销售电源	参照市场价	19,252.14	0.00%	38,264.96	0.01%
口有限公司
南京熊猫信息产业
	销售晶体	参照市场价	14,663.93	0.00%	20,771.45	0.01%
有限公司
南京深宁磁电有限
	销售磁芯	参照市场价	512,163.69	0.13%	195,634.07	0.06%
公司
南京华东电子集团
	销售触摸屏	参照市场价	27,350.43	0.01%
有限公司
南京华东电子进出
	销售吸气剂	参照市场价	505,786.32	0.13%
口有限公司
南京三乐集团有限	销售吸气剂	参照市场价	55,213.68	0.01%

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

86

南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

公司
南京华东电子集团
	销售液晶屏	参照市场价	1,871.80	0.00%
有限公司
南京中电熊猫液晶
	加工费	参照市场价	21,468.31	0.01%
显示科技有限公司
南京中电熊猫液晶
	销售电源	参照市场价	179,487.18	0.05%
显示科技有限公司
北京华大智宝电子
	销售液晶屏	参照市场价			11,142,487.44	3.24%
系统有限公司
南京熊猫通信科技
	销售晶体	参照市场价			410.26	0.00%
有限公司
中国长城计算机深
	销售电源	参照市场价			29,260.00	0.01%
圳股份有限公司
合计			11,322,154.33	2.93%	13,269,329.82	3.86%

（ 2 ）关联托管 / 承包情况

无

（ 3 ）关联租赁情况

公司承租情况表

单位： 元

						本报告期确认的
出租方名称	承租方名称	租赁资产种类	租赁起始日	租赁终止日	租赁费定价依据
						租赁费
南京华东电子集	南京中电熊猫晶		2014年01月01	2014年12月31
		房屋建筑物			参照市场价	544,320.00
团有限公司	体科技有限公司		日	日
南京华日液晶显	南京华日触控显	机器设备、房屋	2013年12月01	2016年12月31
					参照市场价	522,029.70
示技术有限公司	示科技有限公司	建筑物	日	日

关联租赁情况说明

无

（ 4 ）关联担保情况

单位： 元

					担保是否已经履行
担保方	被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日
					完毕
南京中电熊猫信息	南京中电熊猫晶体
		95,000,000.00	2013年08月05日	2014年08月05日	否
产业集团有限公司	科技有限公司
南京中电熊猫信息	廊坊中电熊猫晶体	52,000,000.00	2013年08月19日	2014年08月19日	否

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

87

南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

产业集团有限公司	科技有限公司
南京华日液晶显示	南京中电熊猫晶体
		9,000,000.00	2013年01月11日	2014年07月10日	否
技术有限公司	科技有限公司
南京中电熊猫信息	南京华睿川电子科
		20,000,000.00	2014年01月20日	2015年01月20日	否
产业集团有限公司	技有限公司

关联担保情况说明

无

（ 5 ）关联方资金拆借

单位： 元

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
中国电子财务有限责任公司	15,000,000.00	2014年01月20日	2015年01月20日
中国电子财务有限责任公司	25,000,000.00	2014年05月06日	2015年05月06日
南京中电熊猫信息产业集团
	10,000,000.00	2014年01月17日
有限公司
拆出
中国电子财务有限责任公司	40,541,438.37

（ 6 ）关联方资产转让、债务重组情况

单位： 元

		关联交易内容		本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
	关联交易		关联交易定价原		占同类交		占同类交
关联方
	类型		则	金额	易金额的	金额	易金额的
					比例		比例
南京中电熊猫液
	出售固定
晶材料科技有限		车辆	协议价	305,237.00	3.05%
	资产
公司

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88

南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

（ 7 ）其他关联交易

==> picture [478 x 120] intentionally omitted <==

6 、关联方应收应付款项

上市公司应收关联方款项

单位： 元

		期末	期末	期初	期初
项目名称	关联方
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
	南京华日液晶显示
应收账款		7,966.61	398.33	5,449,185.42	272,220.94
	技术有限公司
	南京华东电子进出
应收账款		1,175,643.80	58,782.19	1,314,113.80	107,505.69
	口有限公司
	新应材股份有限公
应收账款		663,272.54	198,981.76	663,272.54	198,981.76
	司
	国民技术股份有限
应收账款		3,720.00	186.00	334,085.00	16,704.25
	公司
	南京深宁磁电有限
应收账款		531,451.03	26,572.55	224,549.15	30,122.96
	公司
	北京为华新业电子
应收账款		107,189.19	5,359.46	222,374.16	22,237.42
	技术有限公司
	南京华东电子电光
应收账款	源器材有限责任公	154,107.80	65,148.55	154,107.80	65,148.55
	司
	南京华东电子集团
应收账款		152,470.00	7,623.50	134,385.00	6,719.25
	有限公司
	南京熊猫电子股份
应收账款		45,435.85	2,271.79	130,005.05	6,500.25
	有限公司
	南京华金光电零件
应收账款		108,004.66	38,939.94	108,004.66	38,939.94
	制造有限公司
	南京三乐光电科技
应收账款		28,387.28	14,193.64	28,387.28	14,193.64
	有限公司

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

89

南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

	南京三乐照明有限
应收账款		27,800.00	27,800.00	27,800.00	27,800.00
	公司
	南京三乐集团有限
应收账款		64,600.00	3,230.00	9,500.00	475.00
	公司
	南京磁海电子科技
应收账款		52,355.35	2,617.77	7,130.55	356.53
	有限公司
	北京中电华大电子
应收账款				6,715.00	335.75
	设计有限责任公司
	南京中电熊猫照明
应收账款		1,935.02	580.51	1,935.02	580.51
	有限公司
	南京华东电子集团
应收账款	医疗装备有限责任	1,636.17	818.09	1,636.17	818.09
	公司
	南京中电熊猫信息
应收账款		16,660.80	833.04	861.00	43.05
	产业集团有限公司
	南京中电熊猫物业
应收账款		61.40	6.14	61.40	6.14
	管理有限公司
	深圳长城开发科技
应收账款		99,333.00	4,966.65
	股份有限公司
	合计	3,242,030.50	459,309.91	8,818,109.00	809,689.72
	北京中电金蜂科技
其他应收款		87,920.03	8,792.00	87,920.03	8,792.00
	有限公司
	北京中电瑞达物业
其他应收款		50,000.00		50,000.00
	有限公司
	合计	137,920.03	8,792.00	137,920.03	8,792.00
	南京中电熊猫液晶
预付账款		829,768.15
	显示科技有限公司
	合计	829,768.15
	南京晨虹氢业有限
应收股利		1,039,787.86		1,039,787.86
	公司
	合计	1,039,787.86		1,039,787.86

上市公司应付关联方款项

单位： 元

项目名称	关联方	期末金额	期初金额
	南京华日液晶显示技术有限
应付账款		33,503,243.67	26,544,295.47
	公司
应付账款	南京华东电子集团有限公司	6,148,608.59	6,001,908.39
应付账款	南京深宁磁电有限公司	1,196,734.29	775,944.05

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

90

南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

	南京华东电子电光源器材有
应付账款		223,760.00	223,760.00
	限责任公司
应付账款	南京三乐集团有限公司		42,160.00
应付账款	南京磁海电子科技有限公司		18,385.20
	信息产业电子第十一设计研
应付账款		8,200.00	8,200.00
	究院有限公司
应付账款	南京振华包装材料厂	5,098.00	4,484.00
	南京华金光电零件制造有限
应付账款		3,272.92	3,272.92
	公司
	合计	41,088,917.47	33,622,410.03
	南京高新技术经济开发总公
其他应付款		1,423,712.00	1,231,712.00
	司
其他应付款	南京华东电子集团有限公司	399,764.74	399,764.74
	南京华日液晶显示技术有限
其他应付款		2,239,165.23	2,484,307.09
	公司
其他应付款	南京深宁磁电有限公司	145,611.90	187,745.07
	南京中电熊猫信息产业集团
其他应付款		65,075,000.00	67,531,739.00
	有限公司
其他应付款	新应材股份有限公司	3,955,249.11	3,955,249.11
	合计	73,238,502.98	75,790,517.01
	南京高新技术经济开发总公
长期应付款		6,400,000.00	6,400,000.00
	司
	合计	6,400,000.00	6,400,000.00
应付股利	华金晨科技有限公司	4,239,335.12	4,239,335.12
	南京高新技术经济开发总公
应付股利		1,750,000.00	1,750,000.00
	司
应付股利	台湾睿明科技股份有限公司	9,970.50	9,970.50
	合计	5,999,305.62	5,999,305.62
应付利息	中国电子财务有限责任公司		110,000.00
	合计		110,000.00

十、股份支付

1 、股份支付总体情况

单位： 元

股份支付情况的说明

无

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91

南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

2 、以权益结算的股份支付情况

无

3 、以现金结算的股份支付情况

无

4 、以股份支付服务情况

无

5 、股份支付的修改、终止情况

无

十一、或有事项

1 、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响

无

2 、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

无

其他或有负债及其财务影响

抵押、质押事项（单位：元）

借款单位	贷款单位	抵押/质押对象	贷款金额	贷款利率	贷款资金	起始日	到期日	备注
		名称			用途
南京华睿川电子	工行南京城	宁浦国用（2007）	12,000,000.00	浮动利率	流动资金	2012/08/08	2014/08/05	注1
科技有限公司	东支行	第019459号			贷款
		宁房权证浦初字
		第230822号
廊坊中电熊猫晶	中国电子财	廊开国用(2011)字	35,000,000.00	固定利率	流动资金	2013/8/19	2014/8/19	注2
体科技有限公司	务有限责任	第062号			贷款
	公司	廊坊市房权证廊
		开字第H5245、
		H5246、H5247

本公司子公司华睿川公司将产权证为宁房权证浦初字第230822号房产及相应土地作为抵押，与中国工 商银行股份有限公司南京城东支行签订《抵押借款合同》，借款金额人民币12,000,000.00元（流动资金循 环借款），抵押期限为2012年8月8日至2014年8月5日。

本公司子公司廊坊晶体公司将产权证为廊开国用2011第062号的土地及廊坊市房权证廊开字第H5245， H5246，H5247号房产作为抵押，与中电财务公司签订《抵押借款合同》，借款金额人民币35,000,000.00

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

92

南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

元，抵押期限为2013年8月19日至2014年8月19日。

十二、承诺事项

1 、重大承诺事项

无

2 、前期承诺履行情况

无

十三、资产负债表日后事项

1 、重要的资产负债表日后事项说明

单位： 元

		对财务状况和经营
项目	内容		无法估计影响数的原因
		成果的影响数
	本公司2014年1月20日第七届董事会第七次临时
	会议审议通过了《关于公司非公开发行A股股票
	方案的议案》。本次非公开发行的发行对象范围为
	本公司关联方南京中电熊猫信息产业集团有限公
	司、南京新工投资集团有限责任公司及南京机电产
	业（集团）有限公司在内的不超过十家特定投资者。
	所有发行对象均以现金方式认购本次发行的股份。
	董事会召开前确定的发行对象，即南京中电熊猫信
	息产业集团有限公司、南京新工投资集团有限责任
	公司及南京机电产业（集团）有限公司合计承诺以
	现金不低于57.50亿元认购本次非公开发行股
			此事项尚待中国证监会核准，
拟非公开发行股票	份。	暂无法预计
			具有不确定性。
	本次发行股票的定价基准日为第七届董事会第七
	次临时会议决议公告日，发行价格不低于定价基准
	日前20个交易日公司A股股票交易均价的
	90%，即不低于4.26元/股。具体发行价格将在公
	司取得中国证监会关于本次非公开发行的核准批
	文后，由公司董事会根据股东大会的授权，按照《上
	市公司非公开发行股票实施细则》等规定，根据竞
	价结果与本次发行的主承销商协商确定。本次发行
	拟募集资金总额不超过人民币105亿元，募集资
	金净额不超过103.88亿元，其中100.88亿元将用
	于对南京中电熊猫平板显示科技有限公司缴足注

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

93

南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

册资本，剩余 3 亿元补充公司流动资金。

2 、资产负债表日后利润分配情况说明

无

3 、其他资产负债表日后事项说明

无

十四、其他重要事项

1 、非货币性资产交换

无

2 、债务重组

无

3 、企业合并

无

4 、租赁

经营租赁承租人最低租赁付款额情况

剩余租赁期 最低租赁付款额	剩余租赁期 最低租赁付款额
1年以内（含1年）	5,560,295.00
1年以上2年以内（含2年）	3,054,163.00
2年以上3年以内（含3年）	2,559,947.00
3年以上	3,688,432.00
合 计	14,862,837.00

5 、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具

无

6 、以公允价值计量的资产和负债

无

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

94

南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

7 、外币金融资产和外币金融负债

无

8 、年金计划主要内容及重大变化

无

9 、其他

无

十五、母公司财务报表主要项目注释

1 、应收账款

（ 1 ）应收账款

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
种类	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例	金额	比例	金额	比例	金额	比例
按组合计提坏账准备的应收账款
		100.0				100.00
其中：账龄组合	1,898,332.98		705,064.16	37.14%	1,898,332.98		705,064.16	37.14%
		0%				%
		100.0				100.00
组合小计	1,898,332.98		705,064.16	37.14%	1,898,332.98		705,064.16	37.14%
		0%				%
合计	1,898,332.98	--	705,064.16	--	1,898,332.98	--	705,064.16	--

应收账款种类的说明

无

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末数	期末数		期初数	期初数
账龄	账面余额			账面余额
			坏账准备			坏账准备
	金额	比例		金额	比例
1年以内
其中：	--	--	--	--	--	--

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

95

南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

1至2年	33,490.81	1.76%	3,349.08	33,490.81	1.76%	3,349.08
2至3年	1,191,296.12	62.76%	357,388.84	1,191,296.12	62.76%	357,388.84
3年以上	673,546.05	35.48%	344,326.24	673,546.05	35.48%	344,326.24
3至4年	624,063.89	32.87%	312,031.95	624,063.89	32.87%	312,031.95
4至5年	34,375.74	1.81%	17,187.87	34,375.74	1.81%	17,187.87
5年以上	15,106.42	0.80%	15,106.42	15,106.42	0.80%	15,106.42
合计	1,898,332.98	--	705,064.16	1,898,332.98	--	705,064.16

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本报告期转回或收回的应收账款情况

无

（ 3 ）本报告期实际核销的应收账款情况

无

（ 4 ）本报告期应收账款中持有公司 5% （含 5% ）以上表决权股份的股东单位情况

无

（ 5 ）金额较大的其他的应收账款的性质或内容

无

（ 6 ）应收账款中金额前五名单位情况

单位： 元

单位名称	与本公司关系	金额	年限	占应收账款总额的比例
新应材股份有限公司	关联	663,272.54	2~3年	34.94%
南京德辰照明电器有限
	非关联	489,567.11	3年以内	25.79%
公司
江苏锦绣前程电子科技
	非关联	173,800.00	2~3年	9.16%
有限公司
南京华东电子电光源器	关联	154,107.80	3年以内	8.12%

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96

南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

材有限责任公司
南京华金光电零件制造
	关联	108,004.66	1~4年	5.69%
有限公司
合计	--	1,588,752.11	--	83.70%

（ 7 ）应收关联方账款情况

单位： 元

单位名称	与本公司关系	金额	占应收账款总额的比例
新应材股份有限公司	子公司股东	663,272.54	34.94%
南京华东电子电光源器材有
	同一控股股东	154,107.80	8.12%
限责任公司
南京华金光电零件制造有限
	同一控股股东	108,004.66	5.69%
公司
南京三乐光电科技有限公司	同一实际控制人	28,387.28	1.50%
南京中电熊猫照明有限公司	同一实际控制人	1,935.02	0.10%
南京华东电子集团医疗装备
	同一控股股东	1,636.17	0.09%
有限责任公司
南京中电熊猫物业管理有限
	同一实际控制人	61.40
公司
合计	--	957,404.87	50.44%

（ 8 ）

不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0.00 元。

（ 9 ）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排

无

2 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
种类	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例	金额	比例	金额	比例	金额	比例
单项金额重大并单项计提 坏账准备的其他应收款				100.0				100.0
	11,076,447.78	8.69%	11,076,447.78		11,076,447.78	8.81%	11,076,447.78
				0%				0%

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

97

南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

按组合计提坏账准备的其他应收款	按组合计提坏账准备的其他应收款	按组合计提坏账准备的其他应收款	按组合计提坏账准备的其他应收款	按组合计提坏账准备的其他应收款	按组合计提坏账准备的其他应收款	按组合计提坏账准备的其他应收款	按组合计提坏账准备的其他应收款	按组合计提坏账准备的其他应收款
	112,198,503.12	88.01				87.85
其中：账龄组合			6,993,583.45	6.23%	110,451,716.56		7,630,822.16	6.91%
		%				%
	112,198,503.12	88.01				87.85
组合小计			6,993,583.45	6.23%	110,451,716.56		7,630,822.16
		%				%
单项金额虽不重大但单项
				100.0				100.0
计提坏账准备的其他应收	4,206,328.40 3	.30%	4,206,328.40		4,206,328.40	3.34%	4,206,328.40
				0%				0%
款
合计	127,481,279.30 -	-	22,276,359.63	--	125,734,492.74	--	22,913,598.34	--

其他应收款种类的说明

无

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

其他应收款内容	账面余额	坏账金额	计提比例	理由
南京华日触控显示科技
	11,076,447.7	8 11,076,447.78	100.00%	预计无法收回
有限公司
合计	11,076,447.7	8 11,076,447.78	--	--

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
账龄	账面余额			账面余额
			坏账准备			坏账准备
	金额	比例		金额	比例
1年以内
其中：	--	--	--	--	--	--
其中：账龄组合	60,470,595.00	53.90%		52,351,421.35	47.40%
1年以内小计	60,470,595.00	53.90%		52,351,421.35	47.40%
1至2年	42,623,944.92	37.99%	4,262,394.49	48,996,332.01	44.36%	4,899,633.20
2至3年	9,103,963.20	8.11%	2,731,188.96	9,103,963.20	8.24%	2,731,188.96
合计	112,198,503.12	--	6,993,583.45	110,451,716.56	--	7,630,822.16

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

√ 适用 □ 不适用

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

98

南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

单位： 元

其他应收款内容	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
华东科技电工照明（宿
	4,156,328.40	4,156,328.40	100.00%	预计无法收回
迁）有限公司
南京华东电子电工太阳
	50,000.00	50,000.00	100.00%	预计无法收回
能科技有限公司
合计	4,206,328.40	4,206,328.40	--	--

（ 2 ）本报告期转回或收回的其他应收款情况

无

（ 3 ）本报告期实际核销的其他应收款情况

无

（ 4 ）本报告期其他应收款中持有公司 5% （含 5% ）以上表决权股份的股东单位情况

无

（ 5 ）金额较大的其他应收款的性质或内容

==> picture [322 x 66] intentionally omitted <==

（ 6 ）其他应收款金额前五名单位情况

单位： 元

				占其他应收款总额的比
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				例
南京华睿川电子有限公
	子公司	82,428,399.88	2年以内	64.66%
司
深圳中电熊猫晶体科技
	子公司	15,665,513.01	3年以内	12.29%
有限公司
南京华日触控显示科技
	子公司	15,014,675.94	3年以上	11.78%
有限公司
华东科技电工照明（宿
	非关联	4,156,328.40	3年以上	3.26%
迁）有限公司

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

99

南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

南京中电熊猫触控显示
	子公司	3,488,920.16	3年以内	2.74%
科技有限公司
合计	--	120,753,837.39	--	94.73%

（ 7 ）其他应收关联方账款情况

单位： 元

单位名称	与本公司关系	金额	占其他应收款总额的比例
南京华睿川电子有限公司	子公司	82,428,399.88	64.66%
深圳中电熊猫晶体科技有限
	子公司	15,665,513.01	12.29%
公司
南京华日触控显示科技有限
	子公司	15,014,675.94	11.78%
公司
南京中电熊猫触控显示科技
	子公司	3,488,920.16	2.74%
有限公司
廊坊中电熊猫晶体科技有限
	子公司	2,819,106.77	2.21%
公司
南京华东电子真空显示科技
	子公司	2,812,958.52	2.21%
有限责任公司
南京中电熊猫晶体科技有限
	子公司	58,368.28	0.05%
公司
合计	--	122,287,942.56	95.94%

（ 8 ）

不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0.00 元。

（ 9 ）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排

无

3 、长期股权投资

单位： 元

						在被投资		在被投资
								单位持股
							在被投资
被投资单								比例与表		本期计提	本期现金
	核算方法	投资成本	期初余额	增减变动	期末余额	单位持股	单位表决		减值准备
位								决权比例		减值准备	红利
						比例	权比例
								不一致的
								说明

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

100

南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

南京中电
熊猫晶体		77,820,57	132,274,5		132,274,5
	成本法					83.35%	83.35%
科技有限		5.37	05.05		05.05
公司
南京华睿
		34,842,00	34,842,00		34,842,00
川电子有	成本法					70.00%	70.00%
		0.00	0.00		0.00
限公司
南京华日
触控显示		49,322,18	49,322,18		49,322,18
	成本法					100.00%	100.00%
科技有限		5.23	5.23		5.23
公司
南京华东
电子真空		2,880,000	2,880,000		2,880,000
	成本法					57.60%	57.60%
显示科技		.00	.00		.00
有限公司
南京中电
熊猫磁电		60,000,00	60,000,00		60,000,00
	成本法					100.00%	100.00%
科技有限		0.00	0.00		0.00
公司
南京中电
熊猫触控		22,500,00	22,500,00		22,500,00
	成本法					75.00%	75.00%
显示科技		0.00	0.00		0.00
有限公司
南京华东
电子真空		11,634,03	13,731,16		13,731,16
	成本法					61.00%	61.00%
材料有限		4.70	7.24		7.24
公司
大鹏控股
		17,373,99	17,373,99		17,373,99				17,373,99
有限责任	成本法					2.75%	2.75%
		0.00	0.00		0.00				0.00
公司
南京中电
		10,000,00	10,000,00		10,000,00
熊猫照明	成本法					10.00%	10.00%
		0.00	0.00		0.00
有限公司
南京华电
亚联特种		1,080,000	968,992.6	-45,003.3	923,989.2
	权益法					27.00%	27.00%
气体有限		.00	4	8	6
公司
南京晨虹
		1,135,436	2,082,725	216,981.4	2,299,706
氢业有限	权益法					27.00%	27.00%
		.97	.20	1	.61
公司
南京新华	权益法	107,050,3	107,050,3		107,050,3	41.68%	41.68%		107,050,3

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

101

南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

日液晶显		01.92	01.92		01.92				01.92
示技术有
限公司
		395,638,5	453,025,8	171,978.0	453,197,8				124,424,2
合计	--					--	--	--
		24.19	67.28	3	45.31				91.92

长期股权投资的说明

无

4 、营业收入和营业成本

（ 1 ）营业收入

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入		0.00
其他业务收入	2,292,158.12	1,185,436.89
合计	2,292,158.12	1,185,436.89
营业成本	3,427,202.16	2,528,542.20

（ 2 ）主营业务（分行业）

			单位： 元	单位： 元
	本期发生额		上期发生额
行业名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
无
合计			0.00

（ 3 ）主营业务（分产品）

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
产品名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
无
合计			0.00

（ 4 ）主营业务（分地区）

单位： 元

地区名称 本期发生额 上期发生额

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

102

南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
无
合计			0.00

（ 5 ）公司来自前五名客户的营业收入情况

单位： 元

		占公司全部营业收入的
客户名称	营业收入总额
		比例
深圳中电熊猫晶体科技有限公司	1,189,594.02	51.90%
南京中电熊猫华日触控显示有限公司	1,102,564.10	48.10%
合计	2,292,158.12	100.00%

营业收入的说明

无

5 、投资收益

（ 1 ）投资收益明细

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益		9,477,845.56
权益法核算的长期股权投资收益	171,978.03	3,908.30
合计	171,978.03	9,481,753.86

（ 2 ）按成本法核算的长期股权投资收益

单位： 元

被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
南京中电熊猫晶体科技有限公司		9,477,845.56	被投资单位分红金额变动
合计		9,477,845.56	--

（ 3 ）按权益法核算的长期股权投资收益

单位： 元

被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
			本期被投资单位经营利润较上期减
南京华电亚联特种气体有限公司	-45,003.38	-9,246.80
			少
南京晨虹氢业有限公司	216,981.41	13,155.10	本期被投资单位经营利润较上期增

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

103

南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

			加
合计	171,978.03	3,908.30	--

投资收益的说明

本期投资收益较上期减少了9,309,775.83元，减幅98.19%，主要系公司子公司南京中电熊猫晶体科技有限公司本期未分红所 致。

6 、现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	-8,069,031.91	-6,746,193.55
加：资产减值准备	-637,238.71	11,643,933.18
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	5,478,005.50	4,673,781.16
无形资产摊销	28,626.84	679,500.64
长期待摊费用摊销		0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号
	24,139.11	250,384.81
填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）		120.00
财务费用（收益以“－”号填列）	-111,625.51	-5,715,128.00
投资损失（收益以“－”号填列）	-171,978.03	-9,481,753.86
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）		0.00
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）		0.00
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-553,418.29	-19,006,481.64
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-609,559.18	619,300.93
经营活动产生的现金流量净额	-4,622,080.18	-23,082,536.33
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	24,668,689.36	27,977,076.25
减：现金的期初余额	16,255,518.62	50,450,788.98
现金及现金等价物净增加额	8,413,170.74	-22,473,712.73

7 、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况

无

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104

南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

十六、补充资料

1 、当期非经常性损益明细表

单位： 元	单位： 元	单位： 元
项目	金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	-246,367.00
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
	511,810.00	政府补助
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	26,600,420.39
少数股东权益影响额（税后）	5,431,862.21
合计	21,434,001.18	--

计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。

□ 适用 √ 不适用

2 、境内外会计准则下会计数据差异

（ 1 ）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

单位： 元

	归属于上市公司股东的净利润	归属于上市公司股东的净利润	归属于上市公司股东的净资产	归属于上市公司股东的净资产
	本期数	上期数	期末数	期初数
按中国会计准则	5,256,657.04	-49,028,990.13	354,429,226.05	349,172,569.01
按国际会计准则调整的项目及金额

（ 2 ）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

单位： 元

	归属于上市公司股东的净利润	归属于上市公司股东的净利润	归属于上市公司股东的净资产	归属于上市公司股东的净资产
	本期数	上期数	期末数	期初数
按中国会计准则	5,256,657.04	-49,028,990.13	354,429,226.05	349,172,569.01
按境外会计准则调整的项目及金额

无

（ 3 ）境内外会计准则下会计数据差异原因说明

无

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105

南京华东电子信息科技股份有限公司 2014 年半年度财务报告

3 、净资产收益率及每股收益

单位：元

		每股收益	每股收益
报告期利润	加权平均净资产收益率
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	1.49%	0.0146	0.0146
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
	-4.60%	-0.045	-0.045
的净利润

4 、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明

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==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

106