TPV Technology Co., Ltd. — Interim / Quarterly Report 2011

Aug 27, 2011

南京华东电子信息科技股份有限公司 2011 年中期财务报表附注

（除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位）

一、公司的基本情况

南京华东电子信息科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）原名南京华电集团公司股 份有限公司，是由原国营华东电子管厂现更名为南京华东电子集团有限公司（以下简称“华电 集团公司”）在改制的基础上独家发起，经南京市经济体制改革委员会以宁体改字(92)215号文 批准，以定向募集方式设立的股份制试点企业。华电集团公司改制投入的部分经营性资产，以 一九九二年六月三十日为基准日，由原南京会计师事务所评估，经南京市国资办评估确认字（92） 50号文件确认，经确认后的净资产8,106.41万元，以1:1折合国有法人股8,106.40万股；公司内 部职工以每股1元的价格认购1,972.22万元，折1,972.22万股（公司内部职工股已经在2000年2 月15日上市全流通）。公司的股本募集后由原南京会计师事务所宁会验（92）2071号验资报告验 证，并经南京市工商行政管理局核准注册登记，领取注册号为13495591-0企业法人营业执照； 从一九九三年一月八日正式按股份制试点企业运作。

1997 年5 月7 日至9 日，公司经中国证监会证监发字[1997]184 号文、185 号文批准向社会 公众以“全额预缴、比例配售、余额转存”的方式发行4,000 万股A 股；每股发行价格为6.16 元。1997 年5 月20 日，公司经深圳证券交易所深证发[1997]173 号文批准，向社会公众发行的 4,000 万股A 股上市，股票代码000727，股票简称“华东电子”。2000 年股票简称变更为“华东 科技”，新股发行完毕后，公司股本变更为14,078.62 万股。1997 年9 月30 日，公司以14,078.62 万股股本为基础进行送股并转增股本，送股比例为10 送5，送股后总股本变更为21,117.93 万 股。1999 年9 月10 日，经江苏省证券期货监督管理办公室苏证管办[1999]84 号文和中国证券 监督管理委员会证监公司字[1999]58 号文核准，公司以人民币7.80 元/股公开配售发行股份 3,015.81 万股，配股完成后，公司股本变更为24,133.74 万股。2000 年9 月20 日，公司24,133.74 万股股本为基准，以资本公积向全体股东转增股本，转增比例为10：3，转增后总股本变更为 31,373.86万股。2002年11月22日至12月3日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]69 号文核准，公司实施了增发A 股方案，经发行人和主承销商根据网上和网下申购情况协商，确 定发行价格为6.00 元/股，发行数量为4,541.8737 万股。经深圳证券交易所批准，该次增发的 新股共计4,541.8737 万股已于2002 年12 月16 日在深圳证券交易所上市流通。公司股本经过 上述送股、配股、以资本公积转增股本及增发之后，股本变更为35,915.73 万股。2006 年4 月 公司进行股权分置改革，流通股股东每10 股获得非流通股股东支付的3.2 股对价。股改后，截 至2008 年6 月30 日境内法人持有的有限售条件流通股99,463,995.00 股（占总股本27.69%）, 社会公众持有的流通股份259,693,361.00 股（占总股本的72.31%）。2009 年7 月14 日控股股

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东华电集团公司所持92,563,604.00 股限售股限售期满上市流通。截至2011 年6 月30 日，本 公司其他境内法人及高管持有的有限售条件流通股股份为1,017,262.00 股（占总股本0.28%）， 无限售条件流通股358,140,094.00 股（占总股本99.72%），其中社会公众持有无限售条件流通 股265,576,490.00 股（占总股本73.93%），控股股东华电集团公司持有无限售条件流通股 92,563,604.00 股（占总股本25.77%）。

公司注册地址：南京市高新技术开发区新科二路28号；法定代表人：司云聪；董事长：赖 伟德；营业执照注册号：320191000001363。

主要经营范围：电子产品、平板显示器件及模块、石英晶体产品、电子线路产品，真空电 子、照明器材及材料的生产、加工、销售、技术服务；动力设备、照明设备安装、维修；物业 管理；金属材料及建筑材料销售；自营和代理各类商品及技术的进出口业务。

截至2011年6月30日，公司拥有9个控股子公司，分别为南京中电熊猫晶体科技有限公司（以 下简称“南京晶体公司”），南京华日液晶显示技术有限公司（以下简称“华日液晶公司”）、南 京华睿川电子科技有限公司（以下简称“华睿川公司”）、南京华利佳电工照明有限公司（以下 简称“华利佳公司”）、南京华东电子真空显示科技有限责任公司（以下简称“真空显示公司”）、 深圳中电熊猫晶体科技有限公司（以下简称“深圳晶体公司”）、南京中电熊猫磁电科技有限公 司（以下简称“磁电科技公司”）、南京中电熊猫触控显示科技有限公司（以下简称“触控显示 公司”）、南京华东电子真空材料有限公司（以下简称“真空材料公司”），合并编制对外报表。

2009年2月12日，经南京市政府批准，本公司控股股东华电集团公司完成了工商变更登记, 其控股股东变更为南京中电熊猫信息产业集团有限公司，公司的实际控制人变更为中国电子信 息产业集团公司。

2009年5月12日，本公司收悉实际控制人--中国电子信息产业集团公司《关于公司名称、性 质、法人代表变更的函》：经国务院国资委《关于中国电子信息产业集团公司改建为国有独资 公司的批复》文件批准，中国电子信息产业集团公司由全民所有制企业变更为国有独资公司， 公司名称变更为“中国电子信息产业集团有限公司”，法定代表人：熊群力，2009年3月4日， 国家工商总局向中国电子息产业集团有限公司核发了新的营业执照。

二、遵循企业会计准则的声明

本公司基于下述编制基础编制的财务报表符合财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准 则》的要求，真实完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

三、财务报表的编制基础

本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照财政部2006年2月 15日颁布的《企业会计准则》及其应用指南的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计 估计进行编制。

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四、重要会计政策、会计估计

1.会计期间

本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。

2.记账本位币

本公司采用人民币作为记账本位币。

3.计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性

本公司以权责发生制为核算基础。在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，采用重 置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的,应当保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠 计量

4.现金流量表之现金及现金等价物的确定标准

现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限 短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险 很小的投资。

5.外币业务

本公司发生非记账本位币经济业务时，所有与外币业务有关的账户采用业务发生日的即期 汇率（或近似汇率）折合人民币记账，决算日，各种外币账户的外币余额，按照当日即期汇率 （或近似汇率）折合为人民币，同账面汇率折合人民币计算的差额计入当期损益。与购建固定 资产或者生产符合资本化条件的资产有关的，在资产达到预计可使用或者可销售状态前计入符 合资本化条件的资产的成本。

6.金融工具

（1）分类：金融工具分为下列五类：

1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或 交易性金融负债、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；

2）持有至到期投资；

3）贷款和应收款项；

4）可供出售金融资产；

5）其他金融负债。

（2）初始确认和后续计量

1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：按照取得时的公允价值 作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的 现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收

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益。资产负债表日，将其公允价值变动计入当期损益。

2）持有至到期投资：按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的 价款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。持有期间按照实际利率法确认利息 收入，计入投资收益。

3）贷款、应收款项：按从购货方应收的合同或协议价款作为初始入账金额。持有期间采用 实际利率法，按摊余成本进行后续计量。

4）可供出售金融资产：按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金 额。支付的价款中包含了已宣告发放的债券利息或现金股利的，单独确认为应收项目。持有期 间取得的利息或现金股利，计入投资收益。期末，可供出售金融资产以公允价值计量，且公允 价值变动计入资本公积（其他资本公积）。

5）其他金融负债：按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，按摊余成本进行 后续计量。

（3）金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资 产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收 到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险 和报酬的，分别下列情况处理：①放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；②未放 弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认 有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：①所转移 金融资产的账面价值；②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计 额之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认 部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计 入当期损益：①终止确认部分的账面价值；②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益 的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

（4）主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法

• 1）存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价应当用于确定其公允价值。

• 2）金融工具不存在活跃市场的，企业应当采用估值技术确定其公允价值。

• 3）初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，应当以市场交易价格作为确定其公允价

• 值的基础。

4）企业采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，应当使用合同条款和特征在实 质上相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。没有标明利率的短期应收款项和应付款项 的现值与实际交易价格相差很小的，可以按照实际交易价格计量。

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（5）金融资产减值的处理

期末，对于持有至到期投资和应收款项，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价 值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。

1）对于单项金额重大的持有至到期投资和应收款项（单项金额重大的具体标准为：金额大 于500万元），单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值 低于其账面价值的差额确认减值损失，计提减值准备。

2）对于单项金额非重大的持有至到期投资和应收款项以及经单独测试后未减值的单项金额 重大的持有至到期投资和应收款项，按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些组合在资 产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提减值准备。

期末，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素

• 后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，则按其公允价值低于其账面价值的差额，确认减值损 失，计提减值准备。

（6）金融资产和金融负债的终止确认

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：

1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

2）该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

• 3）该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险

• 和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。

• 7.应收款项坏账准备

• （1）计提坏账准备的范围：公司的应收款项，包括应收账款和其他应收款等。

• （2）坏账准备的核算：

• 1）单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：

单项金额重大的应收款项是指单项金额超过500万的应收款项。

单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，按预计未来现金流量 现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；经单独测试未发生减值的，以账龄为信用风险特征 根据账龄分析法计提坏账准备。

2）按组合计提坏账准备的应收款项确定依据、计提方法：

①确定依据：已单独计提减值准备的应收账款、其他应收款外，公司根据以前年度与之相 同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础， 结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例；②计提方法：账龄分析法。

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采用账龄分析法计提坏账准备的计提比例：

	账龄	应收账款计提比例（%）	其他应收款计提比例（%）
1 年以内（含1 年）		5
1-2 年（含2	年）	10	10
2-3 年（含3	年）	30	30
3 年以上		50-100	50-100

3）单项金额不重大但单独计提的应收款项坏账准备的确定依据、计提方法：

①确定依据：除单项金额超过500万的应收款项或有证据证明收回风险很大的应收款项划分 为单项金额不重大但按单独计提的应收款项。

②计提方法：采用个别认定法计提坏账准备。期末如果有客观证据表明应收款项发生减值

的，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。

• 8.存货

（1）存货的分类

指公司日常活动中持有的以备出售的产成品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提 供劳务过程中耗用的材料、物料等。存货分为原材料、在产品、库存商品、材料采购、委托加 工物资、发出商品等。

（2）存货的计量：按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。 应计入存货成本的借款费用，按照《企业会计准则第17号—借款费用》处理。投资者投入存货 的成本，应按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定的价值不公允的除外。外 购的存货成本按实际采购成本计量，包括从采购到入库前发生的全部支出（含可计入成本的合 理损耗）；加工取得的存货按采购成本加加工成本构成。盘盈的存货按重置成本作为入账价值。 非正常消耗的存货、验收入库后的仓储费用、其他不符合存货确认条件的，在发生时计入当期 损益。

（3）本公司存货发出计价方法：领用或发出时采用加权平均法计价。

（4）低值易耗品、包装物采取领用时一次摊销法核算。

（5）存货采用永续盘存制，公司期末存货按成本与可变现净值孰低法计价，并按单项存货 的成本高于可变现净值部分计提存货跌价准备并计入当期损益。可变现净值是指公司在正常生 产经营过程中，以预计售价减去预计完工以及销售所必须的预计费用后的价值。

（6）存货跌价准备

本公司按存货单个项目计提存货跌价准备，存货年末按照成本与可变现净值孰低计量，存 货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值是指在日常 活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后 的金额。

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如以前减计存货价值的影响因素已经消失，则减计的金额予以恢复，并在原已计提的存货 跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。

9.长期股权投资

（1）投资成本的确定

1）同一最终控制方的企业合并，在合并日按取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为 长期股权投资的投资成本。该投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承担的债务账面 价值或发行的权益性证券面值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收 益。

2）非同一最终控制方的企业合并，在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发 生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值等合并成本作为长期股权投资的初始投资成 本。非同一最终控制方的企业合并中，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等 中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权 益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

3）其他方式取得的长期股权投资，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买 价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值 作为投资成本；投资者投入长期股权投资按照投资合同或协议约定的价值进行初始计量，但合 同或协议约定价值不公允的除外。

通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果非货币性资产交换具备商业实质且换入 资产或换出资产的公允价值能够可靠计量，以换出资产的公允价值和相关税费作为投资成本， 除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；如果非货币性资产交换不同时具备上述两 个条件，以换出资产的账面价值和相关税费作为投资成本。

（2）被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营 决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制； 对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制 这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。

（3）采用成本法核算的长期股权投资

公司对被投资单位能够实施控制的长期股权投资，不具有共同控制或重大影响，并且在活 跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。

采用成本法核算的长期股权投资，公司以被投资单位宣告分派的现金股利或利润作为当期 投资收益，且所确认的金额仅限于被投资单位接受投资后产成的累计净利润的分配额，超过部 分作为投资成本的冲回；

对能够实施控制的子公司纳入财务报表的合并范围，编制合并财务报表时按照权益法进行 调整。

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（4）采用权益法核算的长期股权投资

对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

采用权益法核算的长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公 允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；长期股权投资的投资成本小于投资时应享有 被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成 本。

按应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资 的账面价值。在确认享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资 产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策 及会计期间与投资企业不一致的，按照投资企业的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报 表进行调整，并据以确认投资损益。被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分回的部分， 相应减少长期股权投资的账面价值。

若无法可靠确定投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值；或投资时被投资单位可 辨认资产等的公允价值与其账面价值之间的差额较小（或其他原因导致无法对被投资单位净损 益进行调整），按照被投资单位的账面净损益与持股比例计算确认投资损益。

（5）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算 的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处 置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。

10.投资性房产

（1）投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括：已 出租的土地使用权；持有并准备增值后转让的土地使用权；已出租的建筑物。

（2）投资性房地产按照成本进行初始计量。并采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。

公司对投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。 按照规定对投资性房地产计提折旧或摊销；存在减值迹象的，还应当按照资产减值的有关规定 进行处理。公司有确凿证据表明投资性房地产用途发生改变，将按房地产转换前的账面价值作 为转换后的入账价值。当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得 经济利益时，将终止确认该项投资性房地产。

11.固定资产

（1）固定资产的标准：

固定资产的确认标准为：使用年限超过一个会计年度，为生产商品、提供劳务、出租或经 营管理而持有的房屋及建筑物、机器设备、运输工具和办公设备等有形资产；同时与该固定资 产有关的经济利益很可能流入公司，该固定资产的成本能够可靠计量。

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（2）固定资产计价：

外购和自行建造的固定资产按照实际成本进行初始计量，包括购买价款、相关税费和使固 定资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出等。

（3）固定资产折旧方法：

采用直线法，残值率为3%-10%。各类固定资产预计使用年限及年折旧率分别为：

固定资产类别	预计使用年限	残值率（%）		年折旧率（%）
房屋及建筑物	15-33		3-10	2.73-6.47
机器设备	8-17		3-10	5.29-12.13
运输工具	8-10		3-10	9.00-12.13
办公设备	5-8.5		3-10	10.59-11.40

（4）当月增加的固定资产当月不计提折旧，当月减少的固定资产当月计提折旧。

已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按暂估价值确定成本，计提折旧， 待办理竣工决算后按实际成本调整暂估价值，但不调整原已计提折旧。

符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中的 较短的期间内，采用年限平均法计提折旧。

融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，应 当在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权 的，应当在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

已计提减值准备的固定资产，应当按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿命重新计算 确定折旧率和折旧额。因固定资产减值准备而调整固定资产折旧额时，对此前已计提的累计折 旧不作调整。已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。

（5）固定资产的处置

• 1）固定资产满足下列条件之一的，应当予以终止确认：

• ① 该固定资产处于处置状态；

• ② 该固定资产预期通过使用或处置不能产生经济利益。

• 2）持有待售的固定资产

持有待售的固定资产，是指在当前状况下仅根据出售同类固定资产的惯例就可以直接出售 且极可能出售的固定资产，如已经与买主签订了不可撤销的销售协议等。

本公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的预 计净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固 定资产的原账面价值，原账面价值高于预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。 在编制资产负债表时，企业可将持有待售的固定资产与其他固定资产一起合并列示在“固定资

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产”项目中，但需在报表附注中披露持有待售的固定资产名称、账面价值、公允价值、预计处 置费用和预计处置时间等。

3）出售、转让、报废固定资产或发生固定资产毁损，将处置收入扣除账面价值和相关税费 后的金额计入当期损益。

4）固定资产盘亏造成的损失计入当期损益。

12.在建工程

在建工程指为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程，包括新建、改扩建、大 修理工程等所发生的实际支出，以及改扩建工程等转入的固定资产净值；采用实际成本计价， 按工程项目分类核算，在工程完工验收合格交付使用的当月结转固定资产。对工期较长、金额 较大、且分期分批完工的项目，在所建固定资产达到预定可使用状态时，暂估记入固定资产， 待该项工程竣工决算后，再按竣工决算价调整暂估固定资产价值，不再调整原己计提的折旧额。 与工程有关的借款发生的借款利息，按照借款费用资本化的原则进行处理。

13.无形资产

无形资产是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

同时满足以下两个条件的，予以确认：与该资产有关的经济利益很可能流入企业；该无形 资产的成本能够可靠计量。

无形资产按取得时的实际成本计价，即以取得无形资产并使之达到预定用途而发生的全部 支出，作为无形资产的成本。

无形资产初始确认和计量后，在其后使用该项无形资产期间应以成本减去累计摊销额和累 计减值损失后的余额计量。

本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命，如无形资产的取得源自合同性权利或其他 法定权利，其使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利的期限，如果本公司使用资产的预 期期限短于合同性权利或其他法定权利的期限，则按照预期使用的期限确定使用寿命。如果无 法合理确定无形资产为企业带来未来经济利益的期限，将该无形资产作为使用寿命不确定的无 形资产。

对于使用寿命有限的无形资产，自可供使用时起，在其预计的使用寿命内采用合理的方法 对应摊销金额进行摊销，如无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法进行摊销。

对于使用寿命不确定的无形资产在持有期间不需要摊销，但每年都应当进行减值测试。使 用寿命不确定的无形资产，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则应视为会计估计变更。

本公司至少于每年年度终了，对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如果有证据表 明无形资产的使用寿命及摊销方法不同于以前的估计，则应改变其使用寿命及摊销方法，并按 照会计估计变更进行处理。

无形资产预期不能为企业带来经济利益的，将该无形资产的账面价值予以转销。

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本公司自行进行的研究开发项目，区分研究阶段与开发阶段两个部分分别进行核算。研究 阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，满足以下条件的确认为无形资产：完 成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售 的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或 无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；有足够的技术、财务 资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该 无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

14.长期待摊费用

长期待摊费用指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费 用，采用直线法在收益年限内进行摊销。

15.预计负债

（1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：该义务是企业承 担的现时义务；履行该义务很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。

（2）预计负债的计量：本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。 企业清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收 到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不应当超过预计负债的账面价值。

16.借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则

借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差 额等。企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使 用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：

1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、 转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

2）借款费用已经发生；

• 3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

• （2）借款费用资本化的期间

为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资 产达到预定可使用或者可销售状态前所发生的，计入该资产的成本；若符合资本化条件的资产 购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为 当期费用，直至资产的购建活动重新开始；在达到预定可使用或者可销售状态后所发生的，于 发生当期直接计入财务费用。

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（3）借款费用资本化金额的计算方法。

在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列 方法确定：

1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的 利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资 收益后的金额确定。

2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专 门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资 本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

17.职工薪酬

（1）公司职工薪酬主要包括几个方面：职工工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；医疗 保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费；住房公积金；工 会经费、职工教育经费；非货币性福利；因解除与职工的劳动关系给予的补偿；其他与获得职 工提供的服务相关支出。

（2）确认与计量：除辞退福利外，在职工为公司提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬 确认为负债，根据职工提供服务的收益对象，计入相关资产成本或当期损益。

18.辞退福利

（1）辞退福利的对象

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给 予补偿的建议所离职的员工。

（2）辞退福利确认原则

同时满足下列条件的，应当确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同 时计入当期管理费用：

1）企业已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施；

2） 企业不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。

（3）辞退福利的计量

1）对于职工没有选择权的辞退计划，应当根据计划条款规定拟解除劳动关系的职工数量、 每一职位的辞退补偿等计提应付职工薪酬(预计负债)；

2）对于自愿接受裁减的建议，因接受裁减的职工数量不确定，企业应当根据《企业会计准 则第13 号——或有事项》规定，预计将会接受裁减建议的职工数量，根据预计的职工数量和每 一职位的辞退补偿等计提应付职工薪酬(预计负债)；

3）实质性辞退工作在一年内实施完毕但补偿款项超过一年支付的辞退计划，企业应当选择 恰当的折现率，以折现后的金额计量应计入当期管理费用的辞退福利金额，该项金额与实际应

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支付的辞退福利款项之间的差额，作为未确认融资费用，在以后各期实际支付辞退福利款项时， 计入财务费用。

19.股份支付

• （1）以权益结算的股份支付

• 1）以权益结算的股份支付换取职工提供服务或其他方提供类似服务的,以授予职工和其他

• 方权益工具的公允价值计量。

• 2）授予后立即可行权的换取职工服务或其他方类似服务的以权益结算的股份支付,在授予

• 日按权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。

• 3）公司在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

• 4）在行权日,公司根据实际行权的权益工具数量，计算确定应转入实收资本或股本的金额，

• 将其转入实收资本或股本。

• （2）以现金结算的股份支付

• 1）以现金结算的股份支付，以承担负债的公允价值计量。

• 2）授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以承担负债的公允价值计入相关

• 成本或费用，相应增加负债。

• 3）完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等

• 待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值金 额，将当期取得的服务计入成本或费用和负债。

4）后续计量

• ① 在资产负债表日，后续信息表明当期承担债务的公允价值与以前估计不同的,需要进行

• 调整；在可行权日,调整至实际可行权水平。

• ② 公司应当在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计

• 量、其变动计入当期损益。

20.收入确认核算

本公司收入按照权责发生制原则确认。当销售满足下列条件时确认收入：

（1）销售商品

销售商品在同时满足商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再保留通常与 所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计 量；相关的经济利益很可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品 销售收入的实现。

（2）提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务的

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收入，并按已完工作的比例测量完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估 计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收 入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的 劳务成本计入当期损益不确认劳务收入。

• （3）让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认 让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定； 使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

21.政府补助

• （1）确认原则：政府补助同时满足下列条件的，予以确认：

• 1）企业能够满足政府补助所附条件；

• 2）企业能够收到政府补助。

（2）计量：政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性 资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

（3）会计处理：与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均 分配，计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府 补助，分别下列情况处理：

• 1）用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期

• 间，计入当期损益。

• 2）用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

• 22.递延所得税资产及递延所得税负债的确认

（1）资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以很可能取得用来抵 扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认；

• 1）该项交易不是企业合并；

• 2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

• （2）对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件

• 的，确认相应的递延所得税资产：

• 1）暂时性差异在可预见的未来很可能转回；

• 2）未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

（3）对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损 和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

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（4）除下列交易中产生的递延所得税负债外，公司确认应纳税暂时性差异产生的递延所得 税负债：

1）商誉的初始确认；

2）同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项交易不是企业合并；交 易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

（5）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获 得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在 很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额转回。

23.非货币性资产交换

（1）非货币性资产交换，以公允价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本，公允价值 与换出资产账面价值的差额计入当期损益。

1）必须同时满足下列条件，才能予以确认、计量：

①该项交换具有商业实质；

②换入资产或换出资产的公允价值能够可靠地计量。

2）公允价值的选择：换入资产和换出资产公允价值均能够可靠计量的，以换出资产的公允 价值作为确定换入资产成本的基础，但有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠的除外。

3）发生补价的处理：本公司在按照公允价值和应支付的相关税费作为换入资产成本的情况 下，发生补价的，分别情况处理：支付补价的，换入资产成本与换出资产账面价值加支付的补 价、应支付的相关税费之和的差额，计入当期损益；收到补价的，换入资产成本加收到的补价 之和与换出资产账面价值加应支付的相关税费之和的差额，计入当期损益。

（2）未同时满足上述条件的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税 费作为换入资产的成本，不确认损益。

本公司在按照换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入资产成本的情况下，发生 补价的，分别情况处理：支付补价的，以换出资产的账面价值，加上支付的补价和应支付的相 关税费，作为换入资产的成本，不确认损益。收到补价的，以换出资产的账面价值，减去收到 的补价并加上应支付的相关税费，作为换入资产的成本，不确认损益。

24.债务重组

（1）债务重组定义及范围

债务重组，是指在债务人发生财务困难的情况下，债权人按照其与债务人达成的协议或者 法院的裁定作出让步的事项。

（2）债务人的会计处理

1）以现金清偿债务的，债务人将重组债务的账面价值与实际支付现金之间的差额，计入当 期损益。以非现金资产清偿债务的，债务人将重组债务的账面价值与转让的非现金资产公允价

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值之间的差额，计入当期损益。转让的非现金资产公允价值与其账面价值之间的差额，计入当 期损益。将债务转为资本的，债务人将债权人放弃债权而享有股份的面值总额确认为股本(或者 实收资本)，股份的公允价值总额与股本(或者实收资本)之间的差额确认为资本公积。重组债务 的账面价值与股份的公允价值总额之间的差额，计入当期损益。

2）修改其他债务条件的，债务人将修改其他债务条件后债务的公允价值作为重组后债务的 入账价值。重组债务的账面价值与重组后债务的入账价值之间的差额，计入当期损益。债务重 组以现金清偿债务、非现金资产清偿债务、债务转为资本、修改其他债务条件等方式的组合进 行的，债务人依次以支付的现金、转让的非现金资产公允价值、债权人享有股份的公允价值冲 减重组债务的账面价值，再按照修改其他债务条件的规定处理。

修改后的债务条款如涉及或有应付金额，且该或有应付金额符合或有事项中有关预计负债 确认条件的，债务人将该或有应付金额确认为预计负债。重组债务的账面价值，与重组后债务 的入账价值和预计负债金额之和的差额，计入当期损益。

（3）债权人的会计处理

1）以现金清偿债务的，债权人将重组债权的账面余额与收到的现金之间的差额，计入当期 损益。债权人已对债权计提减值准备的，先将该差额冲减减值准备，减值准备不足以冲减的部 分，计入当期损益。以非现金资产清偿债务的，债权人对受让的非现金资产按其公允价值入账， 重组债权的账面余额与受让的非现金资产的公允价值之间的差额，比照现金清偿债务的规定处 理。将债务转为资本的，债权人将享有股份的公允价值

确认为对债务人的投资，重组债权的账面余额与股份的公允价值之间的差额，比照现金清 偿债务的规定处理。

2）修改其他债务条件的，债权人将修改其他债务条件后的债权的公允价值作为重组后债权 的账面价值，重组债权的账面余额与重组后债权的账面价值之间的差额，比照现金清偿债务的 规定处理。债务重组采用以现金清偿债务、非现金资产清偿债务、债务转为资本、修改其他债 务条件等方式的组合进行的，债权人依次以收到的现金、接受的非现金资产公允价值、债权人 享有股份的公允价值冲减重组债权的账面余额，再按照修改其他债务条件的规定处理。

修改后的债务条款中涉及或有应收金额的，债权人不确认或有应收金额，不得将其计入重 组后债权的账面价值。

25.租赁

（1）租赁的分类

本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。

（2）融资租赁和经营租赁的认定标准

符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：

1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。

• 2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资

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产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。

3）即使资产的所有权不转让，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分(一般指75%或75%以 上)。

4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于(一般指90%或90%以上，下同) 租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁 开始日租赁资产公允价值。

租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司(或承租人)才能使用。

经营租赁指除融资租赁以外的其他租赁。

（3）融资租赁的主要会计处理

1）承租人的会计处理

在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作 为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融 资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差 旅费、印花税等初始直接费用(下同)，计入租入资产价值。在计算最低租赁付款额的现值时， 能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的 利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行 贷款利率作为折现率。

未确认融资费用在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资费用。

本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届 满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能 够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

或有租金在实际发生时计入当期损益。

2）出租人的会计处理

在租赁期开始日，出租人将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资 租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之 和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。

未实现融资收益在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资收入。

或有租金在实际发生时计入当期损益。

（4）经营租赁的主要会计处理

对于经营租赁的租金，出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。 出租人、承租人发生的初始直接费用，计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

26.除存货、投资性房地产及金融资产外的其他主要资产的减值

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当存在长期资产(长期股权投资、固定资产、投资性房地产、在建工程、无形资产等)可能 发生减值的迹象时，公司将计算资产的可回收金额，并计提减值准备。

（1）本公司在资产负债表日判断长期股权投资、固定资产、投资性房地产、在建工程、无 形资产等资产是否存在可能发生减值的迹象。存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：

1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。

2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发 生重大变化，从而对企业产生不利影响。

3）市场利率或者其它市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现 金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。

4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。

5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。

• 6）其它表明资产可能已经发生减值的迹象。

（2）资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置 费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的公允价值减去处置 费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值，只要有一项超过了资产的账面价值，就表明资 产没有发生减值，不需再估计另一项金额。

（3）单项资产的可收回金额低于其账面价值的差额，计提资产减值准备，资产的可收回金 额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者 确定。难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的 可收回金额。在认定资产组时，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其它资产或者资产组 的现金流入为依据。同时，考虑公司管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的 决策方式等。

27.所得税核算

所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法。

28.其他

公司对目前尚未涉及到的资产、负债业务，待预计可能会发生时，按相应的企业会计准则， 确定公司对该项业务的会计政策和会计估计，报董事会批准后执行。

五、企业合并及合并财务报表

（一）同一最终控制方和非同一最终控制方企业合并的会计处理方法

1.本公司参与的企业合并包括同一最终控制方的企业合并和非同一最终控制方的企业合并 两种类型。本公司参与的企业合并具体分为吸收合并、新设合并和控股合并三种方式。

• 2.企业合并中，本公司将同时符合下列条件的日期作为实际取得对被合并方控制权的日期：

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（1）企业合并协议已获股东大会通过；

• （2）企业合并事项需要经过国家有关部门实质性审批的，已取得有关主管部门的批准；

（3）参与合并各方已办理了必要的财产交接手续；

（4）合并方或购买方已支付了合并价款的大部分（一般应超过50％），并且有能力支付剩 余款项；

（5）合并方或购买方实际上已经控制了被合并方或被购买方的财务和经营政策，并享有相 应的利益及承担风险。

3.本公司作为合并方参与的同一最终控制方的企业合并的会计处理采用权益结合法

（1）本公司参与合并所取得的被合并方的资产、负债的入账价值或形成的长期股权投资的 初始投资成本，以合并日取得的资产、负债在被合并方的原账面价值或者合并日在被合并方账 面所有者权益享有的份额作为其初始投资成本。本公司确认的资产、负债的入账价值或确认的 初始投资成本与所付出的合并对价账面价值的差额，则调整资本公积和留存收益。

（2）吸收合并和新设合并中，被合并方在合并前实现的留存收益中属于本公司的部分，视 情况进行调整，在合并日自资本公积转入留存收益；控股合并中，在编制合并财务报表时将被 合并方在合并前实现的留存收益中属于本公司的部分以资本公积为限，自资本公积转入留存收 益。

（3）本公司为合并而发生诸如审计、评估、法律、咨询等相关直接费用，在发生时直接计 入当期损益。

（4）本公司作为合并方参与的控股合并，在合并日应本按照合并后主体在以前期间一直存 在的原则，将被合并方合并期初至合并日的利润表和现金流量表全部纳入本公司编制的合并财 务报表。在编制比较报表时，本公司按照相同的原则对比较报表有关项目的期初数进行调整。

4.本公司作为购买方参与的非同一最终控制方的企业合并会计处理采用购买法

（1）非同一最终控制方的企业合并，在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、 发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值等合并成本作为长期股权投资的初始投资 成本。非同一最终控制方的企业合并中，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询 等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的 权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

（2）吸收合并中，本公司取得被购买方可辨认的资产、负债的入账价值以其公允价值确定。 合并成本大于被购买方可辨认的资产、负债的公允价值的差额作为企业合并形成的商誉，合并 成本小于被购买方可辨认的资产、负债的公允价值的差额计入营业外收入。

（3）控股合并时，本公司在购买日编制合并资产负债表，对于被购买方有关资产、负债应 当按照合并中确定的公允价值列示，合并成本大于合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价 值份额的差额，确认为合并资产负债表中的商誉。企业合并成本小于合并中取得的各项可辨认 资产、负债公允价值份额的差额，在合并资产负债表中调整盈余公积和未分配利润。

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5.本公司通过多次交换交易分步实现的非同一最终控制方企业合并，合并成本为每一单项 交换交易成本之和。本公司在购买日按照以下步骤进行处理：

（1）将原持有的对被购买方的投资账面价值恢复调整至最初取得成本，相应调整留存收益 等所有者权益项目。

（2）比较每一单项交易的成本与交易时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额， 确定每一单项交易中应予确认的商誉金额（或者应计入取得投资当期损益的金额）。

（3）本公司在购买日应确认的商誉应为每一单项交易产生的商誉之和。

6.递延所得税资产和递延所得税负债，对于企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产、 负债及或有负债的公允价值与其计税基础之间存在差额的，按规定确认相应的递延所得税资产 或递延所得税负债，所确认的递延所得税资产或递延所得税负债的金额不应折现。

（二）合并财务报表的编制

1.合并范围的确定原则

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资 单位的财务和经营政策，并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。在确定能否控 制被投资单位时，考虑公司持有的被投资单位的当期可转换的可转换公司债券、当期可执行的 认股权证等潜在表决权因素。

本公司对外投资占被投资单位有表决权资本总额50%（不含50%）以上，或虽不足50%但有实 际控制权的，全部纳入合并范围。

2.合并财务报表的编制方法

合并财务报表系根据《企业会计准则第33号一合并财务报表》的规定，以母公司和纳入合 并范围的子公司的财务报表为基础，根据其它有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权 投资，在抵消母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有的份额和公司内部之 间交易及内部往来后编制而成。

（三）本公司子公司情况

1．通过设立或投资等方式取得的子公司

子公司全称	子公司类型	注册地	业务性质	注册资本	经营范围
南京华日液晶显示技				1,800.00 万	开发、生产液晶显示屏及相关
	境内非金融企业	南京	生产销售
术有限公司				美元	产品
南京中电熊猫晶体科				1,288.00 万
	境内非金融企业	南京	生产销售		开发、生产电子产品
技有限公司				美元
南京华睿川电子科技				600.00 万	平面显示器件、电子线路及其
	境内非金融企业	南京	生产销售
有限公司				美元	他产品的生产、销售

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

34

子公司全称	子公司类型	注册地	业务性质	注册资本	经营范围	经营范围
南京华利佳电工照明			4,950.00 万元
	境内非金融企业	南京	生产销售		电光源、照明器材生产、销售
有限公司				人民币
南京华东电子真空显				500.00 万元	电光源、玻璃仪器、电子元器
	境内非金融企业	南京	生产销售
示科技有限责任公司				人民币	件等研制、生产、销售
深圳中电熊猫晶体科			2,500.00 万元
	境内非金融企业	深圳	生产销售		石英晶体的研发、生产与销售
技有限公司				人民币
					磁性材料及元器件的研发、生
南京中电熊猫磁电科			6,000.00 万元
	境内非金融企业	南京	生产销售		产、销售、技术咨询、服务。
技有限公司				人民币
					平板显示屏用触控屏、显示屏
南京中电熊猫触控显			3,000.00 万元		材料的研发、生产、销售、技
	境内非金融企业	南京	生产销售
示科技有限公司				人民币	术咨询、服务。
					真空材料生产、销售、技术咨
南京华东电子真空材			3,145.00 万元
	境内非金融企业	南京	生产销售		询、服务。
料有限公司				人民币
续上表：
		实质上构成对子公司净		持股比例	表决权比例	是否
子公司全称	期末实际出资额
		投资的其他项目余额		(%)	(%)	合并报表
南京华日液晶显
	990.00 万美元			55.00	55.00	是
示技术有限公司
南京中电熊猫晶
	966.00 万美元			75.00	75.00	是
体科技有限公司
南京华睿川电子
	420.00 万美元			70.00	70.00	是
科技有限公司
南京华利佳电工
	4,932.22 万元人民币			100	100	是
照明有限公司
南京华东电子真
空显示科技有限	288.00 万元人民币			57.60	57.60	是
责任公司
深圳中电熊猫晶
	2,500.00 万元人民币			100	100	是
体科技有限公司
南京中电熊猫磁
	6,000.00 万元人民币			100	100	是
电科技有限公司
南京中电熊猫触
	2,250.00 万元人民币			75	75	是
控显示科技有限

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

35

公司

南京华东电子真 1104.77 万元人民币

61 61 是

空材料有限公司

续上表：

		少数股东权益中	从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分
子公司全称	少数股东权益	用于冲减少数股	担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初
		东损益的金额	所有者权益中所享有份额后的余额
南京华日液晶显示技
	-79,663,532.42
术有限公司
南京中电熊猫晶体科
	33,278,532.27
技有限公司
南京华睿川电子科技
	23,414,743.60
有限公司
南京华利佳电工照明
有限公司
南京华东电子真空显
	2,136,162.54
示科技有限责任公司
深圳中电熊猫晶体科
技有限公司
南京中电熊猫磁电科
	13,755,261.37
技有限公司
南京中电熊猫触控显
	5,340,447.60		注1
示科技有限公司
南京华东电子真空材
	6,906,903.91		注2
料有限公司

2.非同一控制下企业合并取得的子公司

子公司全称	子公司类型	注册地	业务性质	注册资本	经营范围
深圳市磁通电子				300.00 万元
	有限公司	深圳市	生产销售		变压器及电感的开发、生产、销售
有限公司				人民币
深圳市展盛科技				200.00 万元
	有限公司	深圳市	生产销售		电子器件、电源类产品科技开发与销售
有限公司				人民币
深圳市中联数源				250.00 万元	逆变器的开发、生产、销售；电子元器件、
	有限公司	深圳市	生产销售
电子有限公司				人民币	部件、组件、电子产品的销售及技术咨询
				3,145.00 万
南京华东电子真	境内非金融				真空材料生产、销售、技术咨询、服务。
		南京	生产销售	元
空材料有限公司	企业
				人民币

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

36

续上表：

		实质上构成对子公司净投	实质上构成对子公司净投	持股比例	表决权比例	是否
子公司全称	期末实际出资额
		资的其他项目余额		(%)	(%)	合并报表
深圳市磁通电子	982.80 万元
				60.00	60.00	是
有限公司	人民币
深圳市展盛科技	375.60 万元
				60.00	60.00	是
有限公司	人民币
深圳市中联数源	1,026.45 万元
				73.98	73.98	是
电子有限公司	人民币
南京华东电子真	1104.77 万元人
				61.00	61	是
空材料有限公司	民币
续上表：
		少数股东权益中用	从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本
子公司全称	少数股东权益	于冲减少数股东损	期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中
		益的金额		所享有份额后的余额
深圳市磁通电子
	7,567,605.64
有限公司
深圳市展盛科技
	3,285,978.16
有限公司
深圳市中联数源
	2,761,886.95
电子有限公司
南京华东电子真
	6,906,903.91
空材料有限公司

（四）合并范围发生变更的说明

注1.本公司于2011年1月24日，以人民币2250万元出资设立南京中电熊猫触控显示科技股份 有限公司（以下简称“触控显示公司”），持有该公司股权75%，对其达到控制，根据《企业会计 准则第33号-合并财务报表》之规定，纳入本公司2011年度合并范围。

注2.本公司于2011年4月末，通过分步交易，以人民币1.00元收购原参股公司—南京华东赛 斯吸气剂有限公司（后更名为南京华东电子真空材料有限公司，以下简称“真空材料公司”） 31.11%的股权，股权收购完成后对该公司持股比例为61.00%，对其达到控制，根据《企业会计 准则第33号-合并财务报表》之规定，纳入本公司2011年度合并范围。

上述股权收购事项于2010年11月11日经公司第六届董事会第十六次临时会议审议通过，股 权收购完成日为2011年4月30日，首次合并日为2011年4月30日。

（五）本期新纳入合并范围的主体

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

37

1.本期新纳入合并范围的子公司

名称	期末净资产	本期净利润
南京中电熊猫触控显示科技有限公司	21,361,790.40	-8,638,209.60
南京华东电子真空材料有限公司	17,710,010.01	-401,046.47
（六）本期发生的通过分步交易实现的非同一控制下企业合并
被合并方	商誉金额	商誉计算方法

南京华东电子真空材料有限公司

上述被购买方可辨认净资产公允价值的确定均依据沃克森（北京）国际资产评估有限公司 以非同一控制下企业合并为目的进行评估的评估价值确认，资产评估基准日为2011 年4 月30 日。

六、税项

1.所得税

（1）本公司按应纳税所得额的25%计征企业所得税；

（2）本公司的子公司南京中电熊猫晶体科技有限公司2008年被认定为高新技术企业，按应 纳税所得额的15%税率计征所得税（证书号：GR200832000055），有效期自2008年9月24日起3年；

（3）本公司之子公司南京华日液晶显示技术有限公司、南京华睿川电子科技有限公司属中 外合资企业，享受两免三减半税收优惠政策，本期为南京华睿川电子科技有限公司第4个获利年 度，南京华日液晶显示技术有限公司尚未进入获利年度；

（4）本公司子公司南京华利佳电工照明有限公司、南京华东电子真空显示科技有限责任公 司、深圳中电熊猫晶体科技有限公司、南京中电熊猫磁电科技有限公司、南京中电熊猫触控显 示科技有限公司、南京华东电子真空材料有限公司均按应纳税所得额的25%计征所得税。

2.增值税

本公司所销售的真空电子器件、电光源产品、电子计算机及配件以及其他产品，其销售收 入的增值税税率为17%，煤和蒸汽以及转供自来水销售收入的增值税税率为13%。

3.营业税

营业税税率为营业收入总额的5%。

4.城市维护建设税

按应交增值税、营业税税额的7%计征城市维护建设税。

5.教育费附加

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

38

按照流转税的3%计征教育费附加和1%计征地方教育费附加。

6.其他税项

按国家和地方有关规定计算缴纳。

七、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明

1.会计政策的变更

根据《企业会计准则——解释第4号》[财会2010（15）号]之规定：在合并财务报表中，子 公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的， 其余额仍应当冲减少数股东权益，且应当进行追溯调整。

依据上述规定，少数股东应分担本公司之控股子公司南京华日液晶显示技术有限公司以前 年度超额亏损54,949,707.13元，其中2009年度应确认少数股东损益金额为-19,376,966.86元， 2009年度之前确认少数股东权益金额为-35,572,740.27元，影响调增2010年度期初未分配利润 54,949,707.13元。本期因该会计政策变更追溯调整去年同期少数股东收益-4,476,289.37元，追 溯调整增加归属于母公司净利润4,476,289.37元。

上述会计政策调整已在2010年年报中披露并已公告，为便于同期对比，进行如上说明。

2.会计估计的变更

公司本期没有发生会计估计变更。

3.前期会计差错更正

公司本期没有发生前期会计差错更正。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

39

八、合并财务报表主要项目注释

说明：期初指2010年12月31日，期末指2011年6月30日，上期指2010年1-6月，本期指2011 年1-6月。

1.货币资金

（1）分类列示

项目 期末余额 原币金额 折算汇率

期初余额 折合人民币 原币金额 折算汇率 折合人民币 464,481.51 830,885.30 443,377.90 789,637.89 789,637.89 4,879.68 1,968.00 6.6227 13,033.47 10,098.16 11,964.65 0.8509 10,180.72 3,247.99 28,121.00 0.0813 2,286.20 1,521.31 601.00 2.5313 1,521.31 1,076.10 182,390.00 0.0059 1,076.10 - 925.00 8.8065 8,146.01 35.28 5.00 7.0562 35.28 245.09 21,974.00 0.2261 4,968.32 93,669,020.65 66,741,346.50 78,763,374.17 61,411,946.37 61,411,946.37 14,582,471.34 672,923.70 6.6227 4,456,571.79 289,007.73 1,025,058.73 0.8509 872,252.33 34,167.41 7,085.00 0.0813 576.01 21,088,244.95 2,746,711.08 21,088,244.95 2,746,711.08 2,746,711.08 115,221,747.11 70,318,942.88

现金 其中：人民币 443,377.90 美元 736.00 6.4478 港币 11,866.65 0.8509 日元 40,311.00 0.0813 马来西亚币 601.00 2.5313 韩元 182,390.00 0.0059 欧元 - 8.8065 瑞士法郎 5.00 7.0562 台币 1,084.00 0.2261 银行存款 其中：人民币 78,763,374.17 美元 2,225,532.60 6.4478 港币 341,827.28 0.8509 日元 124,192.00 0.08 其他货币资金 其中：人民币 21,088,244.95 合计

（2）期末货币资金较期初增加44,902,804.23元，增幅为63.86%，主要系母公司融资能力 进一步增强，本期货币资金增加。

（3）其他货币资金系银行承兑汇票保证金。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

40

2.应收票据

（1）分类列类

票据种类 期末余额 期初余额	票据种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 商业承兑汇票 合计	4,921,189.90 6,664,993.25 1,000,000.00 4,921,189.90 7,664,993.25

（2）期末不存在质押的应收票据。

（3）应收票据期末金额比期初下降2,743,803.35元，降幅为35.80%，主要系本期以票据支 付的款项增加所致。

3.应收股利

（1）按明细列示

项目 期初余额 本期增加	本期减少	期末余额 未收回 原因 相关款项 是否发生 减值
账龄1 年以上的应收股利 南京华东赛斯真空材料有限公 司 8,066,158.00 南京电子网板科技股份有限公 司 605,000.00 小计 8,671,158.00 账龄1 年以内的应收股利 南京晨虹氢业有限公司 189,375.19 小计 189,375.19 合计 8,860,533.19	8,066,158.00 189,375.19 189,375.19 8,255,533.19	605,000.00 经营困难，无 力支付 是 605,000.00 605,000.00

注：应收南京华东赛斯真空材料有限公司股利款为2009年度确认应收固定分红款，2010年 11月本公司及南京鼎久电子有限公司与外方股东SAES Getters International Luxembourg S.A 签订《股权转让协议》，协议约定2009年度至2013年度的固定分红及股权转让事宜一次性解决。 截至2011年6月30日，南京华东赛斯真空材料有限公司已获得外经贸局关于外资转内资的批准文 件，且已办理工商变更，确认收到的应收股利及股权转让损益。

（2）应收股利减值准备

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

41

项目 期初余额 本期计提 本期减少 期末余额	项目 期初余额 本期计提 本期减少 期末余额
账龄1 年以上的应收股利 南京电子网板科技股份有限公司 合计 4.应收账款 （1）按类别列示	605,000.00 605,000.00 605,000.00 605,000.00

类别	期末余额 金额 占总额比例 （%） 坏账 准备 坏账准备计提 比例（%）	期末余额 金额 占总额比例 （%） 坏账 准备 坏账准备计提 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准 备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的应收账款 合计	20,007,958.26 151,543,029.08 18,143,101.64 189,694,088.98	10.55 - - 79.89 8,960,951.05 5.91 9.56 3,475,411.14 19.16 100.00 12,436,362.19

续上表

类别	期初余额 金额 占总额比例 （%） 坏账 准备 坏账准备计提 比例（%）	期初余额 金额 占总额比例 （%） 坏账 准备 坏账准备计提 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备 的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备的应收账款 合计	15,892,326.36 125,124,791.59 18,650,336.98 159,667,454.93	9.95 8,810.10 0.06 78.37 7,045,893.70 5.63 11.68 3,483,951.01 18.68 100.00 10,538,654.81

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

42

（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

账龄	期末余额 余额 比例（%）	坏账准备	期初余额 余额 比例（%） 坏账准备
1年以内(含1年) 1-2年(含2年) 2-3年(含3年) 3年以上 合计	146,279,877.98 96.53 2,206,400.82 1.46 2,052,734.34 1.35 1,004,015.94 0.66 151,543,029.08 100	7,241,837.17 300,159.31 629,378.79 789,575.78 8,960,951.05	121,352,638.13 96.98 6,067,631.89 1,867,610.77 1.49 186,761.08 1,520,407.54 1.22 456,122.27 384,135.15 0.31 335,378.46 125,124,791.59 100 7,045,893.70

（3）期末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款

应收款项内容	期末余额 坏账金额 计提比例（%） 计提理由
金宁磁电(香港)公司 中国长城计算机深圳股份有 限公司 合计	10,103,195.05 预计可全额收回 9,904,763.21 预计可全额收回 20,007,958.26

（4）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

			计提比例
应收款项内容	期末余额	坏账金额		计提理由
			（%）
中国长城计算机深圳股份有限公司	3,634,974.34			预计可全额收回
浙江天乐数码电器有限公司	2,853,895.11			预计可全额收回
深圳市博瑞贸易有限公司	2,426,000.00			预计可全额收回
东莞伊斯丹电子有限公司	1,628,706.07			预计可全额收回
香港东权公司	1,541,023.35	1,541,023.35	100	处于清算阶段
Taiyiie 科技（香港）有限公司	1,013,939.93			预计可全额收回
中山市真力电子有限公司	422,799.50	422,799.50	100	无法联系
南京熊猫国际通信系统有限公司	420,290.00	420,290.00	100	产品质量问题
深圳市宝龙达数码技术有限公司	372,764.29	372,764.29	100	破产
上海晟新自动化设备有限公司	339,631.03			预计可全额收回
深圳市宏创途电子科技有限公司	339,631.03			预计可全额收回
鸟取三洋电机（广州）有限公司	245,000.00			预计可全额收回
南京哈谱电气有限公司	240,290.70			预计可全额收回
南京国显电子有限公司	201,953.00	201,953.00	100	破产
成都吉锐触摸有限公司	199,600.00			预计可全额收回
东莞维林控股有限公司	194,604.40	194,604.40	100	无法联系

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

43

				计提比例
应收款项内容		期末余额	坏账金额		计提理由
				（%）
南京汉德森科技有限公司		171,057.00			预计可全额收回
香港数源电子有限公司		154,983.93			预计可全额收回
无锡市新东电器有限公司		137,030.00			预计可全额收回
美固电子（深圳）有限公司		133,117.35			预计可全额收回
深圳市桑达百利电器有限公司		128,279.30			预计可全额收回
深圳市拓邦股份有限公司		117,182.10			预计可全额收回
新林科技电子股份有限公司		113,396.10	113,396.10	100	无法联系
Sky(KOREA)公司		104,792.37	104,792.37	100	无法联系
深圳中恒兴业科技开发有限公司		40,258.00	40,258.00	100	无法联系
珠海市摩华电讯科技有限公司		23,283.64	23,283.64	100	产品质量问题
深圳迪创电子科技有限公司		9,144.80	9,144.80	100	无法联系
深圳市大学士科技有限公司		8,292.50	8,292.50	100	无法联系
东莞市步步高教育电子产品有限公司		5,103.56	5,103.56	100	产品质量问题
华森电子科技（江苏）有限公司（外销）		4,776.17	4,776.17	100	不再合作
东莞市步步高通信设备有限公司		3,100.00	3,100.00	100	产品质量问题
惠州侨兴电讯工业有限公司		3,086.00	3,086.00	100	破产
深圳市华创信电子有限公司		2,193.00	2,193.00	100	无法联系
深圳桑菲消费通信有限公司		1,752.06	1,752.06	100	产品质量问题
北京金远见电脑技术有限公司		1,357.50	1,357.50	100	无法联系
深圳市卓翼科技股份有限公司		888.00	888.00	100	无法联系
东莞市石排汇新电子厂		475.00	475.00	100	无法联系
北京海迅华田电子有限公司		77.90	77.90	100	无法联系
小额		904,372.61			全额收回
合计	18,143,101.64		3,475,411.14

（5）期末应收款项中持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款情况

单位名称 期末数 期初数 金额 计提坏账金额 金额 计提坏账金额	单位名称 期末数 期初数 金额 计提坏账金额 金额 计提坏账金额	单位名称 期末数 期初数 金额 计提坏账金额 金额 计提坏账金额	单位名称 期末数 期初数 金额 计提坏账金额 金额 计提坏账金额
南京华东电子集团有限公司 合计	77,560.00 77,560.00	3,878.00 3,878.00	8,424.00 421.20 8,424.00 421.20

（6）期末应收账款金额前五名情况

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

44

占应收账款总额的比例

	占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系	金额 年限 （%）
Uniden Vietnam Limited. 非关联方 金宁磁电(香港)公司 非关联方 ALLIED PROJECT LIMITED 非关联方 日冲电源贸易（深圳）有限公司 非关联方 Uniden Hong Kong Limited 非关联方 合计	17,584,434.91 1 年以内 9.27 10,103,195.05 1 年以内 5.33 10,448,170.38 1 年以内 5.51 9,904,763.21 1 年以内 5.22 7,044,890.86 1 年以内 3.71 55,085,454.41 29.04

（7）期末应收关联方款项情况详见“九、关联交易”

5.其他应收款

（1）按类别列示

类别	期末余额 金额 占总额 比例（%） 坏账 准备 坏账准备计 提比例（%）	期末余额 金额 占总额 比例（%） 坏账 准备 坏账准备计 提比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备的 其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 单项金额虽不重大但单项计提坏账准 备的其他应收款 合计 续上表 类别	- - - 7,265,697.90 60.04 245,213.45 3.37 4,835,538.40 39.96 4,211,128.40 87.09 12,101,236.30 100.00 4,456,341.85 期初余额 金额 占总额 比例（%） 坏账准备 坏账准备 计提比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备的 其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 单项金额虽不重大但单项计提坏账准 备的其他应收款 合计		4,490,169.71 47.06 225,000.69 5.01 5,051,902.40 52.94 4,211,128.40 83.36 9,542,072.11 100 4,436,129.09

（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

账龄 期末余额 期初余额

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45

	余额 比例（%） 坏账准备	余额 比例（%） 坏账准备
1 年以内(含1 年) 1-2 年(含2 年) 2-3 年(含3 年) 3 年以上 合计	6,613,570.26 91.02 202,127.64 2.79 20,213.45 450,000.00 6.19 225,000.00 7,265,697.90 100 245,213.45	4,040,162.84 89.98 6.87 0.69 450,000.00 10.02 225,000.00 4,490,169.71 100 225,000.69

（3）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

应收款项内容	期末余额 坏账金额 计提比例（%） 计提理由
华东科技电工照明（宿迁）有限公司 深圳市富明安实业有限公司 深圳市众冠股份有限公司 南京华东电子电工太阳能科技有限公司 个人借款 其他小额汇总 合计	4,156,328.40 4,156,328.40 100 无法收回 355,027.00 预计可全额收回 243,883.00 预计可全额收回 50,000.00 50,000.00 100 无法收回 4,800.00 4,800.00 100 员工离职，无法收回 25,500.00 预计可全额收回 4,835,538.40 4,211,128.40

（4）期末其他应收款中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

（5）期末其他应收款金额前五名情况

				占其他应收款
单位名称	与本公司关系	金额	年限	总额的比例
				（%）
华东科技电工照明（宿迁）有限公司	非关联	4,156,328.40	4-5 年	34.35
出口退税	非关联	1,769,512.81	1 年以内	14.62
海关保证金	非关联	1,690,429.36	1 年以内	13.97
备用金	非关联	1,139,839.36	1 年以内	9.42
深圳市富明安实业有限公司	非关联	349,427.00	1 年以内	2.89
合计		9,105,536.93		75.25

（6）期末金额较期初金额增加2,559,164.19元，增幅为26.81%，主要系子公司华日液晶公 司应收出口退税增加所致。

6.预付账款

（1）账龄列示

账龄 期末余额 期初余额

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46

	余额 比例（%）	坏账准备 余额 比例（%） 坏账准备
1 年以内(含1 年) 1-2 年(含2 年) 2-3 年(含3 年) 3 年以上 合计	8,993,676.29 95.25 146,715.92 1.55 60,926.79 0.65 241,282.30 2.55 9,442,601.30 100	191,199.98 83.32 11,926.59 6.39 204,150.31 11,295.81 0.6 18,800.94 104,353.23 9.69 309,833.72 318,775.61 100 532,784.97

（2）预付款项金额前五名单位情况

单位名称	与本公司关系	金额 时间
江苏省电力公司南京供电公司	非关联	1,682,118.22 1 年以内
长沙矿冶研究有限责任公司	非关联	860,000.00 1 年以内
深圳市拓源科技有限公司	非关联	761,815.31 1 年以内
亿尚精密工业股份有限公司	非关联	457,157.25 1 年以内
广西长城计算机有限公司	关联	326,720.00 1 年以内
合 计		4,087,810.78

• （3）期末预付账款中持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位及其他关联方欠款情况

单位名称 期末数 期初数 金额 计提坏账金额 金额 计提坏账金额	单位名称 期末数 期初数 金额 计提坏账金额 金额 计提坏账金额	单位名称 期末数 期初数 金额 计提坏账金额 金额 计提坏账金额	单位名称 期末数 期初数 金额 计提坏账金额 金额 计提坏账金额
南京华东电子集团有限公司 合计	1,890.82 1,890.82	1,890.82 1,890.82	1,890.82 1,890.82 1,890.82 1,890.82

（4）预付账款期末余额与上期末相比增加6,246,862.76元，增幅为195.47%，主要系本公 司之子公司南京磁电公司预付材料款增加所致。

7.存货

（1）存货分类

		期末余额			期初余额
项目	账面	跌价	账面	账面	跌价	账面
	余额	准备	价值	余额	准备	价值
原材料	70,661,138.56	8,558,997.37	62,102,141.19	55,762,712.83	8,823,285.46	46,939,427.37
在产品	39,845,577.95	1,292,662.38	38,552,915.57	32,549,278.26	1,292,662.38	31,256,615.88
库存商品	72,464,589.06	10,916,198.75	61,548,390.31	53,692,155.98	10,615,868.47	43,076,287.51
委托加工 物资	-	-	-	1,110,933.72		1,110,933.72

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47

项目	账面 余额	期末余额 跌价 准备	账面 价值	账面 余额	期初余额 跌价 准备 账面 价值
发出商品 合计	- 182,971,305.57	- 20,767,858.50	- 162,203,447.07	143,115,080.79	20,731,816.31 122,383,264.48

（2）存货跌价准备

项目	期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 转回 转销 合计
原材料 在产品 库存商品 合计	8,823,285.46 29,874.09 -294,162.18 294,162.18 8,558,997.37 1,292,662.38 - - - - 1,292,662.38 10,615,868.47 450,324.25 1,075.00 148,918.97 149,993.97 10,916,198.75 20,731,816.31 480,198.34 1,075.00 443,081.15 444,156.1520,767,858.50

（3）存货跌价准备情况

	计提存货跌价准备的	本期转回存货跌价	本期转回金额占该项存货期
项目
	依据	准备的原因	末余额的比例（%）
原材料	过期无法继续使用
库存商品	积压滞销	产品升值

（4）存货期末余额与期初余额相比增加39,856,224.78元，增幅为27.85%，主要本公司之 子公司南京华日液晶公司、深圳晶体公司、南京磁电公司以及华睿川公司订单增加，存货增加 所致。

8.对合营企业及联营企业投资

被投资单位		本企业在被投资单位表
	本企业持股比例（%）		期末资产总额
名称		决权比例（%）
联营企业：
1.南京天加空调设备有限公司	35	35	738,064,638.81
2.天津天加空调设备有限公司	35	35	119,489,827.90
3.南京华东电子电光源器材有限责任公司	29.5	29.5
4.南京华电亚联特种气体有限公司	27	27	3,777,120.91
5.南京晨虹氢业有限公司	27	27	13,824,609.11
6.南京新华日液晶显示技术有限公司	41.68	41.68
7.南京深宁磁电有限公司	34.96	34.96	66,116,111.28

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48

续上表

被投资单位		期末净资产	本期营业收入	本期归属于
	期末负债总额
名称		总额	总额	母公司净利润
联营企业：
1.南京天加空调设备有限公司	667,774,705.82	70,289,933.19	565,874,526.33	-24,547,986.48
2.天津天加空调设备有限公司	52,213,709.57	67,276,118.33	95,321,803.20	7,543,968.24
3.南京华东电子电光源器材有限责任公司
4.南京华电亚联特种气体有限公司	396,163.76	3,380,957.15	1,201,402.84	-199,309.70
5.南京晨虹氢业有限公司	6,161,463.87	7,663,145.24	10,646,108.96	1,165,224.28
6.南京新华日液晶显示技术有限公司
7.南京深宁磁电有限公司	17,998,693.75	48,117,417.53	24,131,215.53	-1,421,282.35

9.长期股权投资

（1）投资成本的确定

被投资单位 核算方法	投资成本 期初账面金额	期初减值准备
南京天加空调设备有限公司 权益法 天津天加空调设备有限公司 权益法 南京华东电子电光源器材有限责任公司 权益法 南京华电亚联特种气体有限公司 权益法 南京晨虹氢业有限公司 权益法 南京新华日液晶显示技术有限公司 权益法 南京深宁磁电有限公司 权益法 小计 大鹏控股有限责任公司 成本法 南京华东赛斯真空材料有限公司 成本法 南京中电熊猫照明有限公司 成本法 小计 合计	9,626,120.00 32,010,324.41 2,903,992.91 20,480,104.88 885,000.00 0 1,080,000.00 966,672.05 1,135,436.97 1,754,438.67 107,050,301.92 107,050,301.92 24,682,000.00 24,738,592.44 147,362,851.80 187,000,434.37 17,373,990.00 17,373,990.00 5,999,685.03 8,096,817.57 10,000,000.00 10,000,000.00 33,373,675.03 35,470,807.57 180,736,526.83 222,471,241.94	107,050,301.92 107,050,301.92 17,373,990.00 17,373,990.00 124,424,291.92

续上表：
被投资单位	本期增加	本期减少	期末账面金额	期末减值准备
南京天加空调设备有限公司		8,591,795.27	23,418,529.14

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49

被投资单位		本期增加 本期减少	期末账面金额	期末减值准备
天津天加空调设备有限公司 2,640,388.88 23,120,493.76 南京华东电子电光源器材有限责任公司 0 南京华电亚联特种气体有限公司 53,813.62 912,858.43 南京晨虹氢业有限公司 314,610.56 2,069,049.23 南京新华日液晶显示技术有限公司 107,050,301.92 107,050,301.92 南京深宁磁电有限公司 496,880.31 24,241,712.13 小计 2,954,999.44 9,142,489.20 180,812,944.61 107,050,301.92 大鹏控股有限责任公司 17,373,990.00 17,373,990.00 南京华东赛斯真空材料有限公司 8,096,817.57 南京中电熊猫照明有限公司 10,000,000.00 小计 27,373,990.00 17,373,990.00 合计 33,635,585.94 17,239,306.77 208,186,934.61 124,424,291.92 续上表 被投资单位 本期计提资 产减值准备 在被投资 单位的持 股比例（%） 在被投资单位 表决权比例 （%） 在被投资单位的持 股比例与表决权比 例不一致的说明 现金 红利
南京天加空调设备有限公司 35.00 35.00 天津天加空调设备有限公司 35.00 35.00 南京华东电子电光源器材有限责任公司 南京华电亚联特种气体有限公司 27.00 27.00 南京晨虹氢业有限公司 27.00 27.00 南京新华日液晶显示技术有限公司 41.68 41.68 南京深宁磁电有限公司 34.96 34.96 小计 大鹏控股有限责任公司 2.75 2.75 南京华东赛斯真空材料有限公司 注2 南京中电熊猫照明有限公司 10.00 10.00 小计 合计

注1：持股比例与表决权比例一致。

注2：根据章程和投资协议，本公司对南京华东赛斯真空材料有限公司（以下简称“华东赛 斯”）每年收取固定投资收益806.00万元（2007年度至2013年度），本公司不参与华东赛斯的经 营和财务管理，按成本法核算。2010年11月，外方股东-SAES Getters International

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50

Luxembourg S.A转让所持华东赛斯股份。根据股权转让协议，外方将其在华东赛斯持有的占其 全部注册资本51%的股权全部转让给本公司和南京鼎久电子有限公司（以下简称“鼎久公司”）。 其中，本公司受让31.11%的股权，鼎久公司受让19.89%的股权，同时本公司和股东鼎久公司放 弃2009年度至2013年度的优先分红权以及跟此优先分红权有关的一切权利，外方一次性向本公 司和鼎久公司支付人民币3,000.00万元，其中支付本公司1,830.00万元。截至2011年6月30日， 华东赛斯已获得外经贸局关于外资转内资的批准文件，并已办理工商登记，同时更名为“南京 华东电子真空材料有限公司”。因此本年度该交易事项已完成。2010年12月7日实际收到的款项 1,842.34万元扣除应收股利后的差额计入营业外收入。该受让事项完成后，南京华东电子真空 材料有限公司成为本公司的控股子公司。

注3：目前大鹏控股有限责任公司正在进行破产清算，本公司无法取得其财务资料。

注4：2011年4月，公司与大股东—南京华东电子集团有限公司签订协议，公司将持有的对 南京华东电子电光源器材有限公司的股权转让给南京华东电子集团公司，股权作价885,000.00 元。截止2011年6月，该转让事项已完成。

（3）长期股权投资账面余额期末较期初减少14,284,307.33元，减幅为6.42%，主要系本期 原成本法核算的对华东赛斯的投资变更为控股子公司，同时参股公司—南京天加空调设备有限 公司效益下降，公司本期确认的投资收益下降所致。

10.投资性房地产

（1）成本法计量的投资性房地产

项目	期初余额 本期增加 本期减少 期末余额	期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、原价合计 其中：房屋及建筑物 土地使用权 二、累计折旧和累计摊销合计 其中：房屋及建筑物 土地使用权 三、减值准备累计金额合计 其中：房屋及建筑物 土地使用权 四、账面价值合计 其中：房屋及建筑物 土地使用权	6,086,945.60 6,086,945.60 1,325,007.81 1,325,007.81 4,761,937.79 4,761,937.79	6,086,945.60 6,086,945.60 89,441.58 1,414,449.39 89,441.58 1,414,449.39 4,672,496.21 4,672,496.21

注：本期投资性房地产计提折旧和摊销额89,441.58元。

（2）本公司投资性房地产产权证为控股股东华电集团公司所有，2008年12月10日华电集团

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51

公司对该部分房产出具《承诺函》，确认本公司对该部分房产拥有完整的合法所有权，承诺一旦 资产变动或引起其他争议，华电集团公司负责赔偿给本公司全部资产损失及相关权益损失。

11.固定资产

（1）固定资产情况

项目		期初余额 本期增加	期初余额 本期增加	期初余额 本期增加	本期减少	期末余额
一、原价合计 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公设备 二、累计折旧合计 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公设备 三、减值准备累计金额合计 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公设备 四、账面价值合计 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公设备	830,592,348.16 159,868,100.24 648,051,408.88 11,379,448.40 11,293,390.64 本期新增 347,870,602.69 5,115,141.83 35,700,306.07 554,348.91 298,678,198.06 2,574,725.49 6,063,419.56 977,746.87 7,428,679.00 1,008,320.56 8,090,673.67 730,990.72 6,827,241.12 7,443.24 524,998.59 474,631,071.80 123,436,803.45 342,545,969.70 5,308,585.60 3,339,713.05		19,613,834.99 2,081,501.00 15,384,091.04 1,678,657.88 469,585.07 本期计提 35,111,124.06 3,108,341.13 30,734,691.75 502,636.36 765,454.82 145,628.33 - 145,628.33 - -	19,613,834.99	6,581,172.35 843,625,010.80 2,774,822.00 165,050,405.24 3,736,879.75 654,238,818.55 - 13,320,190.72 69,470.60 11,015,596.29 3,635,929.17 379,345,797.58 1,118,058.61 37,690,588.53 2,455,347.02 327,844,995.73 - 6,579,679.57 62,523.54 7,230,533.75 - 8,236,302.00 - 730,990.72 - 6,972,869.45 - 7,443.24 - 524,998.59 456,042,911.22 126,628,825.99 319,420,953.37 6,733,067.91 3,260,063.95

注：本期固定资产计提折旧额35,111,124.06元。本期由在建工程转入固定资产原值为 2,795,465.05元。

（2）未办妥产权证书的固定资产情况

	项目	未办妥产权证书原因	预计办结产权证书时间
房屋及建筑物		注1、注2	暂未确定

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52

注1：本公司固定资产中原值17,450,717.00元，净值5,799,371.66元的房屋建筑物没有房 屋产权证。2008年12月10日本公司控股股东华电集团公司对该部分房产出具《承诺函》，确认本 公司对该部分房产拥有完整的合法所有权，并承诺一旦资产变动或引起其他争议，华电集团公 司负责赔偿给本公司全部资产损失及相关权益损失。

注2：南京华东电子集团有限公司代其子公司南京电工照明销售有限公司以房屋抵付欠款， 其中增加的房屋建筑物原值55,376,856.80元，因原房屋建筑物持有公司南京新华日液晶显示技 术有限公司与建设单位之间的诉讼未果，尚未办理房屋产权手续。

（3）固定资产原值期末余额比期初增加13,032,662.64元，增幅为1.56%。增加主要系合并 范围变更增加所致。

12.在建工程

（1）在建工程余额

项目 期末数 账面余额 减值 准备 账面净值	期初数 账面余额 减值 准备 账面净值
SMD 自动编带机 - - 溅射镀膜机 854,700.90 854,700.90 振荡器测试仪 - - 网络分析仪 - - 设备安装工程 526,559.99 526,559.99 数字电桥 自动点胶机EAMO-UM30 微调机LC-V SM-2-460 编带机 高压测试机 12,000.00 12,000.00 SM-2-460 编带机 33,000.00 33,000.00 合计 1,426,260.89 1,426,260.89	247,863.25 247,863.25 854,700.90 854,700.90 376,463.18 376,463.18 209,278.20 209,278.20 981,697.22 981,697.22 4,800.00 4,800.00 120,034.08 120,034.08 293,419.64 293,419.64 32,375.31 32,375.31 3,120,631.78 3,120,631.78

（2）在建工程账面余额期末较期初减少1,694,370.89元，减幅为54.29%，主要系本公司子 公司—南京晶体公司溅射镀膜机等 工程完工转入固定资产所致。

13.无形资产

（1）无形资产情况

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53

项目	期初余额 本期增加 本期减少	期末余额
一、原价合计 其中：电工商标使用权 软件 土地使用权 专利权 二、累计摊销额合计 其中：电工商标使用权 软件 土地使用权 专利权 三、减值准备累计金额合计 其中：电工商标使用权 软件 土地使用权 专利权 四、账面价值合计 其中：电工商标使用权 软件 土地使用权 专利权	110,290,575.99 571,125.09 19,870,000.00 5,421,892.03 21,952,132.94 356,500.00 63,046,551.02 214,625.09 53,759,427.75 3,780,122.30 17,137,875.00 496,750.00 2,548,585.29 314,748.18 1,054,471.99 263,803.44 33,018,495.47 2,704,820.68 56,531,148.24 2,732,125.00 2,873,306.74 20,897,660.95 30,028,055.55	110,861,701.08 19,870,000.00 5,421,892.03 22,308,632.94 63,261,176.11 57,539,550.05 17,634,625.00 2,863,333.47 1,318,275.43 35,723,316.15 53,322,151.03 2,235,375.00 2,558,558.56 20,990,357.51 27,537,859.96

注：本期无形资产摊销金额为3,780,122.30元。

（2）公司内部研究开发项目支出

项目	期初余额	本期增加 本期减少 期末余额 计入当期损益 确认为无形资产
开发支出 研究支出 合计	21,342,393.65 21,342,393.65	13,021,108.16 34,363,501.81 13,021,108.16 34,363,501.81

（3）无形资产原值比上期增加571,125.09元，主要系本期增加了专利权。

14.商誉

（1）按明细列示

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54

	形成来
被投资单位名称		期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	期末减值准备
	源
深圳市中联数源电子有限公司	合并	1,633,000.66	0.00		1,633,000.66
15.长期待摊费用

项目	期初余额	本期增加额 本期摊销额 其他 减少额 期末余额 其他减少 的原因	本期增加额 本期摊销额 其他 减少额 期末余额 其他减少 的原因
厂房改造 电力增容费 四期改造支出 网络工程(ERP 系统) 装修费 真空显示厂房改造 华东赛斯租入固定资 产改良 华东赛斯办公家具 华东赛斯货架 华东赛斯厨房用品 华东赛斯弱电工程 合计	419,080.70 37,310.00 1,242,880.75 386,997.28 760,430.61 2,846,699.34	1,970,334.69 7,670,066.6 61,290.05 17,530.5 43,571.92 46,944.14 9,746,737.90	22,450.74 396,629.96 7,250.00 30,060.00 233,120.64 1,009,760.11 64,499.56 322,497.72 199,974.11 560,456.50 1,970,334.69 149,144.68 7,520,921.92 4,226.9 57,063.15 1,209.00 16,321.50 3,004.96 40,566.96 3,368.56 43,575.58 688,249.15 11,905,188.09

16.递延所得税资产及递延所得税负债

（1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

项目	期末余额	期初余额
递延所得税资产：
1.坏账准备	863,599.09	863,599.09
2.存货跌价准备	35,434.60	35,434.60
3.销售佣金	143,350.96	143,350.96
4.递延收益	225,000.00	225,000.00
小计	1,267,384.65	1,267,384.65
递延所得税负债：
固定资产等评估增值	403,771.54	403,771.54
长期待摊等评估增值	169,511.19
小计	573,282.73	403,771.54

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55

（2）未确认递延所得税资产明细

项目 期末余额 期初余额	项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 可抵扣亏损 合计	38,434,253.17 38,434,253.17 354,150,399.27 354,150,399.27 392,584,652.44 392,584,652.44

（3）应纳税差异和可抵扣差异项目明细

项目 金额
可抵扣差异项目 坏账准备 存货跌价准备 销售费用-销售佣金 递延收益 小计 应纳税差异项目 非同一控制下合并评估增值 小计	4,858,499.82 177,154.67 955,673.09 1,500,000.00 7,491,327.58 2,293,130.92 2,293,130.92

（4）递延所得税负债期末余额较期初增加169,511.19元，主要系本期非同一控制下合并资 产评估增值确认的递延所得税负债所致。

17.资产减值准备

项目	期初余额 本期计提	本期增加 合并范围增加 合计
坏账准备 15,507,568.87 1,425,728.68 应收股利减值准备 605,000.00 存货跌价准备 20,731,816.31 长期股权投资减值准备 124,424,291.92 固定资产减值准备 8,090,673.67 无形资产减值准备 合计 169,359,350.77 1,425,728.68 续上表 项目 本期减少 转回 转销 合并减少		590,356.35 2,016,085.03 0 - 480,198.34 480,198.34 0 - 145,628.33 145,628.33 0 - 1,216,183.02 2,641,911.70 期末余额 合计

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56

本期减少

项目					期末余额
	转回	转销	合并减少	合计
坏账准备	312,174.25	-		312,174.25	17,211,479.65
应收股利减值准备	0	-		-	605,000.00
存货跌价准备	1,075.00	443,081.15		444,156.15	20,767,858.50
长期股权投资减值准备	0	-		-	124,424,291.92
固定资产减值准备	0	-		-	8,236,302.00
无形资产减值准备	0	-		-	-
合计	313,249.25	443,081.15		756,330.40	171,244,932.07

18.所有权受到限制的资产

（1）所有权受到限制的资产

所有权受到限制的资产	期初账面价值 本期增加	本期减少	期末账面价值
一、用于担保的资产 1.房屋建筑物 2.土地使用权 小计 二、其他原因造成所有权受到限制的资产 1.应收账款 2.其他货币资金 小计 合计	21,427,093.42 2,550,012.57 23,977,105.99 2,439,007.48 2,355,310.15 4,794,317.63 28,771,423.62	2,439,007.48 2,355,310.15 4,794,317.63 4,794,317.63	21,427,093.42 2,550,012.57 23,977,105.99 23,977,105.99

（2）资产所有权受到限制的原因为：

1）本公司之子公司华睿川公司分别与工商银行南京城东支行、深圳发展银行南京分行签订 《南京市房地产抵押合同》将账面价值为21,427,093.42元的房屋建筑物及账面价值为 2,550,012.57元的土地使用权提供抵押，分别取得借款1,200.00万元（抵押期限为2010年8月5 日起至2012年8月3日止）、600.00万元(抵押期限为2010年11月12日起至2011年10月17日止)。

2）子公司磁电科技之子公司中联数源公司本年度与深圳发展银行股份有限公司（以下简称 深圳发展银行）签订《国内保理业务合同》，取得深圳发展银行贷款1,680,000.00元，同时将其 对中国长城计算机深圳股份有限公司2,439,007.48元应收账款收款权利转让与深圳发展银行。 截止2011年6月30日,该笔借款已归还,与此对应的资产解除限制,

19.短期借款

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57

（1）借款类别

借款类别 期末余额 期初余额	借款类别 期末余额 期初余额
抵押借款 保证借款 质押借款 合计	36,000,000.00 18,000,000.00 59,000,000.00 113,000,000.00 1,680,000.00 95,000,000.00 132,680,000.00

• （2）抵押、保证情况详见本附注“十、1.或有事项-抵押、质押事项”。

• （3）本期末无已到期未偿还的短期借款。

• （4）短期借款期末金额较期初金额减少37,680,000.00元，减幅为28.40%，主要系本公司

• 偿还银行借款所致。

20.应付票据

（1）按种类列示

票据种类 期末余额 期初余额	票据种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 合计	21,054,633.68 2,690,818.99 21,054,633.68 2,690,818.99

（2）应付票据期末金额较期初金额增加18,363,814.69元，增幅为682.46%，主要系本公司 以票据支付增加所致。

21.应付账款

	期末余额 期初余额
合计	172,582,346.92 154,570,003.61 172,582,346.92 154,570,003.61

• (1)期末比期初增加18,012,343.31元,增幅11.65%,主要系本期订单增加,并增加库存材料

• 所致.

（2）期末应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或关联方情况详见“九、 关联交易”

22.预收账款

	期末余额 期初余额
合计	5,176,122.39 3,051,560.17 5,176,122.39 3,051,560.17

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58

（1）期末预收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或关联方情况详见“九、 关联交易”

（2）期末无账龄超过1年的大额预收账款。

（3）预收账款期末金额较期初金额增加2,124,562.22元，增幅为69.66%，主要系本年末预 收货款增加所致。

23.应付职工薪酬

（1）按类别列示

项目

期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1,503,556.41 61,895,603.11 62,828,771.64 570,387.88 3,356,183.41 3,356,183.41 518,819.28 6,566,039.41 6,780,776.03 304,082.66 132,593.15 1,703,796.12 1,756,728.21 79,661.06 347,353.32 4,208,805.43 4,360,729.86 195,428.89 4,113.23 4,113.23 24,320.21 398,804.73 405,078.51 18,046.43 11,517.15 158,959.09 161,178.66 9,297.58 3,035.45 91,560.80 92,947.55 1,648.70 252,226.83 2,110,204.20 2,197,820.23 164,610.80 778,915.27 60,054.13 331,689.22 507,280.18 15,850.00 15,850.00 - - 1,308,633.00 1,308,633.00 1,177,912.85 1,230,495.79 658,044.18 1,750,364.46 4,231,430.64 76,543,063.05 77,477,767.71 3,296,725.98

一、工资、奖金、津贴和补贴 二、职工福利费 三、社会保险费 其中：1.医疗保险费 2.基本养老保险费 3.年金缴费 4.失业保险费 5.工伤保险费 6.生育保险费 四、住房公积金 五、工会经费 六、职工教育经费 七、非货币性福利 八、因解除劳动关系给予的补偿 九、其他 其中：以现金结算的股份支付 合计

（2）应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额。

（3）“其他”项目期末余额系子公司南京晶体公司及南京真空材料公司计提的职工奖励及 福利基金。

24.应交税费

（1）按类别列示

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59

税费项目	期末余额	期初余额
1.企业所得税	1,010,206.40	2,376,783.37
2.增值税	-9,437,510.29	-7,178,906.44
3.营业税	195,445.56	961,290.23
4.房产税	23,489.98	30,201.34
5.城市维护建设税	-5,170.65	187,927.11
6.教育附加	7,194.65	93,636.83
7.代扣代缴个人所得税	261,835.17	294,884.85
8.其他	1,526.42	16,618.92
合计	-7,942,982.76	-3,217,563.79

（2）期末金额较期初金额减少4,725,418.97元，减幅为146.86%，主要系本公司之子公司 南京华日公司及南京触控显示公司本年度进行规模生产，增值税进项税抵扣较多所致。

25.应付利息

（1）按明细列示

项目 期末余额 欠付原因	项目 期末余额 欠付原因
企业拆借利息 合计	168,032.00 未到结息日 168,032.00

（2）应付利息期末较期初减少237,411.78元，主要系本期支付应付利息所致。

26.应付股利

投资者名称 期末余额 期初数 超过1 年未支付原因	投资者名称 期末余额 期初数 超过1 年未支付原因
南京高新技术经济开发总公司 香港华金晨科技有限公司 台湾睿明科技股份有限公司 华大香港公司 合计	1,750,000.00 1,750,000.00 公司盈利状况不佳、资金周转紧张 3,537,915.17 1,779,148.80 9,970.50 1,294,647.47 9,970.50 6,592,533.14 3,539,119.30

27.其他应付款

	期末余额 期初余额
合计	287,675,507.36 194,289,179.47 287,675,507.36 194,289,179.47

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60

（1）期末应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况

单位名称 期末余额 期初余额	单位名称 期末余额 期初余额
南京华东电子集团有限公司 合计	252,616,606.21 141,649,618.91 252,616,606.21 141,649,618.91

（2）期末账龄超过1年的大额应付账款12,800,000.00元，为子公司华日液晶显示技术有限 公司应付参股股东南京新港开发总公司往来款，由于华日液晶公司资金紧张一直未支付。

（3）期末金额较大的其他应付款情况

单位名称 性质或内容	金额
南京华东电子集团有限公司 往来款 南京新港开发总公司 往来款 合计	252,616,606.21 12,800,000.00 265,416,606.21

（4）其他应付款期末金额较期初金额增加93,386,327.89元，增幅为48.06%，主要系公司 应付华电集团有限公司往来款增加。

28.预计负债

（1）按种类列示

种类 期初余额	种类 期初余额	本期增加 本期减少 期末余额
产品质量保证 辞退福利 合计	494,698.94 494,698.94	498,346.05 993,044.99 10,000,000.00 10,000,000.00 10,498,346.05 10,993,044.99

（2）预计负债期末金额较期初金额增加10,498,346.05元，主要系本期子公司—南京华东 电子真空材料有限公司计提了辞退福利所致。

29.长期应付款

（1）披露金额前五名的情况

单位 期限	初始金额 利率 （%） 期初余额	应计利息 期末余额 借款 条件
南京高新技术 开发总公司 2006/09-2016/08 合计	18,000,000.00 5.31 6,400,000.00 18,000,000.00 6,400,000.00	168,032.00 6,400,000.00 专项 借款 168,032.00 6,400,000.00

（2）长期应付款系南京高新技术开发总公司向子公司华睿川电子公司提供的厂房建设专项

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61

资金借款。

30.其他非流动负债

（1）按项目列示

项目 期末余额 期初余额	项目 期末余额 期初余额
电容式触摸屏研发及产业化项目拨款 “4+8”以外的重点工业投资补助项目 2016 石英晶体谐振器产业化 返还土地出让金 电容式触摸屏研发及产业化项目 合计	2,466,730.84 2,466,730.84 1,000,000.00 500,000.00 2,111,224.37 2,111,224.37 4,600,000.00 5,600,000.00 9,177,955.21 11,677,955.21

注1：2009年9月收到工业和信息化部《关于下达2009年度电子产业发展基金第一批项目计 划的通知》（工信部财[2009]453号）文件，根据《财政部关于下达2009年度电子信息产业发展 基金第一批项目安排和资金使用计划的通知》（财建[2009]537号），给予华睿川公司研发“电容 式触摸屏研发及产业化”项目资金补助4,000,000.00元，2009年按已经发生的费用转营业外收 入1,259,187.95元。2010年度按照已经发生的费用转营业外收入274,081.21元。

注2：根据南京市经济和信息化委员会南京市财政局下发《关于下达2010年南京市“4+8” 以外的重点工业投资补助项目及资金计划的通知》（宁经信投资[2010]441号、宁财企[2010]1035 号），给予南京晶体“年产1800万片超小型表贴钻石英晶体元器件产业化项目”补助款100.00万 元，该款项于2010年12月收到，本期全部转入营业外收入。

注3：根据南京市经济和信息化委员会南京市财政局《关于下达2010年南京市创新转型20条 鼓励政策第二批政府奖励、补助项目及资金计划的通知》（宁经信投资[2010]443号、宁财企 [2010]1034号），给予南京晶体“2016石英晶体谐振器产业化”补助款100.00万元，2010年12月 已收到50.00万元，本期转入营业外收入50万元。

注4：2010年4月含山县磁通电子有限公司与含山县国土资源局签订《国有建设用地使用权 出让合同》，合同中规定土地出让价为3,403,755.00元。2010年6月含山财政局返还土地出让金 及契税款2,129,085.83元，2010年度按照摊销年限转入营业外收入17,861.46元。

注5：根据南京市经济和信息化委员会、南京市财政局的宁经信投资[2010]443号、宁财企 [2010]1034号文件关于《关于下达2010年南京市创新转型20条鼓励政策第二批政府奖励、补助 项目及资金计划的通知》，对于本公司“电容式触摸屏研发及产业化”项目下发奖励、补助资金 200.00万元，2010年12月30日已收到100.00万元；另根据江苏省财政厅、江苏省科学技术厅的 苏财教[2010]218号下发的《关于下达2010年第十五批省级科技创新与成果转化（重大科技成果 转化）专项引导资金的通知》，给予本公司电容屏研发项目560.00万元资助经费，该款项已于2010 年12月收到，本期转入营业外收入100万元。

（2）其他非流动负债期末金额较期初金额降低2,500,000.00元，降幅21.40%，主要系本期

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62

将符合进度的政府补助转为收益所致。

31.股本

本期增减变动（+、-）

	本期增减变动（+、-）
项目	期初余额 期末余额 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 合计
一、有限售条件股份 1.国家持股 2.国有法人持股 3.其他内资持股 其中：境内法人持股 境内自然人持股 4.境外持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 5.高管股份 二、无限售条件流通股份 1.人民币普通股 2.境内上市外资股 3.境外上市外资股 4.其他 股份合计	1,017,262.00 -2,144.00 -2,144.00 1,015,118.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 17,262.00 -2,144.00 -2,144.00 15,118.00 358,140,094.00 -2,144.00 -2,144.00 358,142,238.00 358,140,094.00 -2,144.00 -2,144.00 358,142,238.00 359,157,356.00 359,157,356.00

32.资本公积

项目	期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 其他资本公积 合计	470,657,090.24 470,657,090.24 21,660,887.29 21,660,887.29 492,317,977.53 492,317,977.53

33.盈余公积

项目	期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 任意盈余公积 合计	85,914,905.50 85,914,905.50 13,228,139.45 13,228,139.45 99,143,044.95 99,143,044.95

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

63

34.未分配利润

项目	本期金额	上期金额
上期期末未分配利润	-429,794,216.61	-419,128,769.34
期初未分配利润调整合计数（调增+，调减-）
调整后期初未分配利润	-429,794,216.61	-419,128,769.34
加：本期归属于母公司所有者的净利润	-11,556,422.12	-10,665,447.27
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
加：其他
期末未分配利润	-441,350,638.73	-429,794,216.61

35.营业收入、营业成本

（1）营业收入

项目 本期金额 上期金额	项目 本期金额 上期金额
营业收入 主营业务收入 其他业务收入 合计 营业成本 主营业务成本 其他业务成本 合计	335,724,640.78 278,366,394.18 4,145,329.63 2,019,776.92 339,869,970.41 280,386,171.10 299,094,081.08 256,092,108.81 1,510,944.38 2,649,235.83 300,605,025.46 258,741,344.64

（2）主营业务（分行业）

	本期金额	本期金额	上期金额	上期金额
行业名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
电子元器件行业	254,560,169.76	230,194,068.58	237,260,947.84	214,269,430.21
显示行业	13,963,741.51	11,732,156.40	10,297,752.68	10,564,454.01
动力及物资供应	3,245,138.80	3,121,633.42	30,807,693.66	31,258,224.59
电源配套元器件行业	63,955,590.71	54,046,222.68

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64

行业名称	本期金额 营业收入 营业成本	本期金额 营业收入 营业成本	上期金额 营业收入 营业成本
合计	335,724,640.78	299,094,081.08	278,366,394.18 256,092,108.81

（3）主营业务（分产品）

产品名称	本期金额 营业收入 营业成本	本期金额 营业收入 营业成本	上期金额 营业收入 营业成本
触摸屏 晶体元器件 液晶显示 显示玻壳 动力供应及物资贸易 电源 变压器 逆变器 磁芯 合计	50,533,851.80 124,407,945.40 79,618,372.56 13,963,741.51 3,245,138.80 21,029,682.01 24,712,288.68 18,154,218.31 59,401.71 335,724,640.78	50,344,041.42 101,884,977.20 77,965,049.96 11,732,156.40 3,121,633.42 17,875,996.28 20,499,006.53 15,614,809.61 56,410.26 299,094,081.08	53,700,604.91 53,554,032.71 133,886,292.67 106,403,400.05 49,674,050.26 54,311,997.45 10,297,752.68 10,564,454.01 30,807,693.66 31,258,224.59 278,366,394.18 256,092,108.81

（4）主营业务（分地区）

地区名称	本期金额 营业收入 营业成本	本期金额 营业收入 营业成本	上期金额 营业收入 营业成本
华东地区 华南地区 华北地区 中南地区 西南地区 西北地区 境外 合计	65,840,412.53 111,602,195.40 8,629,522.03 167,304.29 44,010.00 - 149,441,196.53 335,724,640.78	60,823,148.94 98,266,478.01 7,286,728.50 136,640.81 35,260.81 - 132,545,824.01 299,094,081.08	79,874,446.65 81,376,732.87 91,995,539.48 89,048,810.56 7,321,169.11 6,010,419.37 255,634.15 254,936.87 - - 123.93 123.59 98,919,480.86 79,401,085.55 278,366,394.18 256,092,108.81

（5）公司前五名客户的销售收入情况

客户名称 销售收入 占公司全部销售收入的比例（%）

主营业务收入

Uniden Vietnam Limited.

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35,295,998.94 10.39

65

客户名称 销售收入 占公司全部销售收入的比例（%）	客户名称 销售收入 占公司全部销售收入的比例（%）
金宁磁电(香港)公司 日冲电源贸易（深圳）有限公司 中国长城计算机深圳股份有限公司 深圳市立德通讯器材有限公司 合计	19,904,193.15 5.86 14,927,295.50 4.39 14,141,419.09 4.16 11,267,507.48 3.32 95,536,414.16 28.12

36.营业税金及附加

项目	本期金额	上期金额	计缴标准
营业税	237,057.02	187,248.97	见本附注六、税项
城市维护建设税	531,108.84	89,956.32	见本附注六、税项
教育费附加	275,175.58	79,454.06	见本附注六、税项
合计	1,043,341.44	356,659.35

37.销售费用

项目 本期金额 上期金额	项目 本期金额 上期金额
1.职工薪酬 2.运输费 3.销售佣金 4.招待费用 5.差旅费 8.办公费 10.修理费 11.广告费 12.业务宣传费 17.其他 合计	2,914,039.91 2,205,363.56 2,172,044.38 1,622,328.48 1,407,513.33 565,420.85 994,103.87 570,976.48 588,656.21 470,168.04 190,802.83 136,449.37 9,842.00 9,779.88 22,000.00 0 427,046.92 249,287.60 544,144.51 234766.06 9,270,193.96 6,064,540.32

38.管理费用

（1）按项目列示

项目 本期金额 上期金额
职工薪酬 21,966,487.40 17,394,687.67 电费 563,321.29 329,436.34

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66

项目 本期金额 上期金额

印刷费 25,930.84 6,538.91 土地租金 240,000.00 238,000.00 物料消耗 124,521.81 33,579.29 财产保险费 69,249.49 88,890.34 通讯费 418,011.23 280,760.77 劳动保护费 84,666.06 192,116.36 车辆使用费 1,096,512.45 581,443.21 折旧费 1,802,948.89 961,511.68 修理费 109,711.23 109,398.07 开办费 490.00 - 无形资产摊销 3,708,071.65 2,764,393.79 长期待摊费用摊销 534,132.65 308,611.99 低值易耗品摊销 35,651.69 - 存货盘亏毁损报废（减：盘盈） -93,644.72 - 业务招待费 1,961,136.45 984,293.39 差旅费 882,888.40 393,882.64 办公费 1,041,734.87 646,589.40 水费 81,937.38 36,044.60 房产税 724,410.90 443,119.35 车船使用税 2,943.00 720.00 土地使用税 316,484.25 67,361.60 印花税 192,966.84 94,934.33 租赁费 1,835,102.59 831,665.60 诉讼费 - 100,080.00 聘请中介机构费 590,094.35 808,843.50 咨询费 533,201.00 311,740.00 研究开发费 3,831,051.20 1,293,768.47 技术使用费 3,460.00 32,000.00 董事会会费 127,981.20 83,670.20

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67

项目	本期金额 上期金额
图书资料费 绿化费 信息系统运行维护费 会议费 运输费 团体会费 其他 物业管理费 劳务费 合计	2,339.80 7,374.61 6,554.00 7,438.00 3,000.00 130.00 186,795.00 148,268.00 485,531.46 58,036.24 5,900.00 2,400.00 1,740,203.95 2,982,609.26 51,083.10 58,362.20 791,894.98 - 46,168,512.50 30,891,699.81

2）管理费用本期较上期增加15,276,812.69元，增幅为49.45%，主要系合并范围变更增加 管理费用12,612,156.66元。

39.财务费用

项目	本期金额		上期金额
利息支出		8,220,048.08	8,559,393.67
利息收入		-587,912.62	-2,420,400.12
汇兑损益		758,075.60	-14,456.64
手续费		167,573.81	169,551.12
贴现		927,248.83	495,026.67
其他		1,444.29	32,628.06
合计		9,486,477.99	6,821,742.76
40.投资收益

（1）按项目列示

产生投资收益的来源	本期金额		上期金额
成本法核算的长期股权投资收益			4,033,079.00
权益法核算的长期股权投资收益	-5,302,489.76		3,182,345.22
处置长期股权投资产生的投资收益		0	0
其他	-2,683,422.79		3,399,746.74

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68

产生投资收益的来源 本期金额 上期金额	产生投资收益的来源 本期金额 上期金额
合计	-7,985,912.55 10,615,170.96

• （2）按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益

被投资单位	本期金额	上期金额	本期比上期增减变动的原因
南京华东赛斯真空材料有限公司		4,033,079.00	本期转为成本法

• （3）按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益

被投资单位	本期金额	上期金额	本期比上期增减变动的原因
南京天加空调设备有限公司	-8,591,795.27	386,731.72	收入下降
天津天加空调设备有限公司	2,640,388.88	2,570,715.54	收入下降
南京华东电子电光源器材有限公司	885,000.00	-	转让
南京新华日液晶显示技术有限公司	-	-
南京华电亚联特种气体有限公司	-53,813.62	12,886.71	收入下降
南京晨虹氢业有限公司	314,610.56	212,011.25
南京深宁磁电有限公司	-496,880.31
合计	-5,302,489.76	3,182,345.22

（4）投资收益汇回的不存在重大限制。

（5）投资收益本期较上期下降18,601,083.51元，主要系参股公司收入及利润均有所下降 所致。

41.资产减值损失

（1）按项目列示

项目 本期金额 上期金额
1.坏账损失 1,113,554.43 5,197,266.87 2.存货跌价损失 -1,075.00 - 3.长期股权投资减值损失 4.固定资产减值损失 5.应收股利减值损失

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69

项目 本期金额 上期金额	项目 本期金额 上期金额
合计	1,112,479.43 5,197,266.87

（2）资产减值损失本期较上期下降4,084,787.44元，降幅为78.59%，主要系本公司之子公 司南京晶体和深圳晶体收回应收款项所致。

42.营业外收入

（1）按项目列示

项目	本期金额 上期金额 计入当期非经常性损益的金额	本期金额 上期金额 计入当期非经常性损益的金额
1.非流动资产处置利得小计 其中：固定资产处置利得 无形资产处置利得 2.债务重组利得 3.政府补助 4.捐赠利得 5.其他 合计	838,490.05 - 838,490.05 - 15,000.00 3,224,250.00 18,377,376.71 22,455,116.76	838,490.05 838,490.05 139,627.53 15,000.00 3,020,000.00 3,224,250.00 0 1,419,172.19 18,377,376.71 4,578,799.72 22,455,116.76

营业外收入其他项目中主要系按照《企业会计准则20号——企业合并》非同一控制下企业 合并的规定确认合并营业外收入5,634,348.67元，及华东赛斯外方股东支付终止合作补偿款 10,357,240.94元。

（2）本期政府补助情况

项目	本期金额 上期金额 来源和依据
电容式触摸屏研发及产业化项目 年产7200 万片超小型表贴石英晶 体元器件产业化项目 企业研发项目补助 国际市场开拓补助 合计	1,000,000.00 江苏省《苏财教[2010]218 号》文件 2,120,000.00 3,020,000.00 国家发展改革委会办公厅《发改办高技 [2008]2078 号》文件 90,000.00 深圳市宝安区科技局、财政局《深宝科联字 [2011]9 号》文件 14,250.00 深圳市2010 年度国际市场开拓资金审核拨付明 细表(境外展会项目) 3,224,250.00 3,020,000.00

（3）营业外收入本年较上年增加17,876,317.04元，增幅为390.41%，主要系本期确认的非 同一控制下合并产生的营业外收入及外方股东支付的补偿款增加所致。

43.营业外支出

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70

（1）按项目列示

项目	本期金额	上期金额	计入当期非经常性损益的金额
1.非流动资产处置损失合计	1,666,010.45	277,880.00	1,666,010.45
其中：固定资产处置损失	1,666,010.45	277,880.00	1,666,010.45
无形资产处置损失
2.债务重组损失
3.公益性捐赠支出
4.非常损失
5.盘亏损失	50,007.57		50,007.57
		-
6.其他	-991,293.54	-1,049,850.55	-991,293.54
合计	724,724.48	-771,970.55	724,724.48

（2）营业外支出本期比上期增加1,491,695.03元，增幅为194.49%，主要系本期固定资产 处置损失增加所致。

44.所得税费用

（1）按项目列示

	项目	本期金额	上期金额
所得税费用		1,487,289.51	2,487,011.33
其中：当期所得税		1,487,289.51	2,487,011.33
递延所得税

（2）所得税费用本期比上期减少999,721.82元，降幅为40.19%，主要系当期应纳所得税费 用减少所致。

45.基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：

基本每股收益=P÷S0，计算过程：

类别	项目	2011	年中期每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	P		-11,556,422.12
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	P1		-31,702,016.43
股本	S0		359,157,356.00
归属于公司普通股股东的净利润	P÷S0		-0.0322
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	P1÷S0		-0.0883

注1：本期股本数未发生变动。

注2：本公司本年不具有稀释性的潜在普通股。

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71

46.现金流量表项目注释

（1） 收到的其他与经营活动有关的现金

项目	本期金额	上期金额
收到控股股东华电集团往来款	117,991,388.17	40,500,000.00
收电工太阳能借款		50,000.00
收金彩厂借款		31,450.00
收电光源借款		300,000.00
收电容屏保证金		1,996,496.54
收南京特种气体厂有限公司水电安装费		240,000.00
收天加公司三季度房屋租赁费		145,352.00
收真空显示公司上半年房屋租赁费		238,116.68
退回大鹏证券诉讼费		76,175.62
收华电集团公司往来款		1,100,000.00
利息收入	875,176.76	664,034.67
备用金请款还款	148,665.18	129,091.12
收新华日公司往来款		3,692,209.24
收瑞福达公司往来款		2,000,000.00
银行票据贴现	19,292,940.00	1,682,662.70
政府补助	724,250.00	120,000.00
军品开发款		741,000.00
财产保险	1,420.00
项目组	75,059.19
代收代付款	82,764.66
厂房押金退回	241,464.00
车辆理赔款	169,607.00
材料、其他零星废品处理收入等	630,300.00	128,164.42
银行票据保证金	2,355,310.15
其他	327,329.54	2,672,632.46
合计	142,915,674.65	56,507,385.45
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
项目	本期金额	上期金额
还深宁磁电借款及利息	1,508,555.55
新华日往来		2,213,319.03

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

72

项目 本期金额 上期金额	项目 本期金额 上期金额
还大鹏证券款及诉讼尾款 24,246,837.41 电光源借款 300,000.00 付款至华联兴、华睿川户 1,229,420.00 业务招待费 3,393,789.44 1,820,802.05 办公费 1,494,925.15 1,087,425.08 差旅费 1,659,831.61 930,107.01 运输费 2,892,422.59 1,861,579.84 修理费 1,534,066.35 630,612.51 佣金 975,684.58 477,651.67 审计费、咨询费 609,413.35 956,587.00 备用金借款 1,282,612.87 1,126,622.49 场地租赁费 3,756,644.05 1,444,279.40 财产保险费 69,249.49 60,745.84 上缴防洪、绿化费 2,492.00 81,277.12 手续费 877,798.01 126,787.84 水电费 3,309,107.06 1,637,682.49 公司费用 481,902.00 其他销售费 156,508.80 138,926.92 其他管理费用 3,735,519.00 824,188.64 租车费 244,335.00 暂付海关保证金款 350,000.00 其他 2,238,625.92 2,518,163.63 合计 29,847,245.82 44,439,252.97 （3）收到其他与投资活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额
收购华东赛斯股权期初货币资金 合计 47.现金流量表补充资料 （1）净利润调节为经营活动现金流量	28,169,126.35 28,169,126.35

项目	本期金额	上期金额
一、将净利润调节为经营活动现金流量

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73

项目	本期金额	上期金额
净利润	-15,558,870.15	-14,213,152.75
加：资产减值准备	1,112,479.43	5,197,266.87
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	29,631,522.34	24,076,217.67
无形资产摊销	3,714,909.25	2,764,393.79
长期待摊费用摊销	-794,895.43	-2,252,133.46
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失	-9,186.22	-139,627.53
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	846,308.40	277,880.00
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	-	0.00
财务费用（收益以“－”号填列）	9,370,292.51	5,177,020.79
投资损失（收益以“－”号填列）	7,985,912.55	-10,615,170.96
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	0.00	17,197.07
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	0.00	0.00
存货的减少（增加以“－”号填列）	-38,497,448.42	-6,324,399.17
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-22,603,917.48	-33,945,545.77
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	87,721,651.29	-3,135,793.03
其他	0.00	0.00
经营活动产生的现金流量净额	62,918,758.07	-33,115,846.48
二、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本	0.00
一年内到期的可转换公司债券	0.00
融资租入固定资产	0.00
三、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额	115,221,747.11	155,618,647.63
减：现金的期初余额	98,488,069.23	166,139,441.50
加：现金等价物的期末余额	0.00	0.00
减：现金等价物的期初余额	0.00	0.00
现金及现金等价物净增加额	16,733,677.88	-10,520,793.87

注1：期初现金及现金等价物不等于资产负债表“货币资金”，是由于“银行承兑汇票保证 金”2,355,310.15元不符合现金及现金等价物定义，予以扣除。

（2）现金和现金等价物的构成

项目 期末数 期初数

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74

项目	期末数	期初数
一、现金	115,221,747.11	67,963,632.73
其中：1.库存现金	464,481.51	830,885.30
2.可随时用于支付的银行存款	93,669,020.65	66,741,346.50
3.可随时用于支付的其他货币资金	21,088,244.95	391,400.93
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	115,221,747.11	67,963,632.73
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

九、关联方关系及其交易

1.关联方的认定标准：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或 两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。

2.本公司的母公司有关信息

母公司名称	企业类型	注册地		法人代表	业务性质	注册资本（万元）
南京华东电子集团有限公司	国有控股	迈皋桥华电路1	号	司云聪	电真空器件	20,000.00

续上表：

	母公司对本企业的	母公司对本企业的
母公司名称			本企业最终控制方	组织机构代码
	持股比例（%）	表决权比例（%）
			中国电子信息产业
南京华东电子集团有限公司	25.77	25.77		10001024-9
			集团有限公司

3.本企业的子公司情况

企业名称	子公司类型	企业类型	注册地	法人代表
南京华睿川电子科技有限公司	有限公司	境内非金融	南京高新技术开发区	陈忠国
南京中电熊猫晶体科技有限公司	有限公司	境内非金融	南京经济技术开发区	梁生元
南京华日液晶显示技术有限公司	有限公司	境内非金融	南京市经济技术开发区恒通大道19号	陈忠国
南京华利佳电工照明有限公司	有限公司	境内非金融	南京经济技术开发区(华电路1 号)	韩玉平
南京华东电子真空显示科技有限	有限公司	境内非金融	南京市栖霞经济技术开发区	翟荣康
责任公司
			深圳市宝安区福永街道塘尾凤塘大道
深圳中电熊猫晶体科技有限公司	有限公司	境内非金融		梁生元
			第二工业区第1-3 栋
南京中电熊猫磁电科技有限公司	有限公司	境内非金融	南京经济技术开发区兴建路28 号	李行

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75

企业名称	子公司类型	企业类型	注册地	法人代表
南京中电熊猫触控显示科技有限			南京市经济技术开发区恒通大道19-1
	有限公司	境内非金融		司云聪
公司			号
南京华东电子真空材料有限公司	有限公司	境内非金融	南京栖霞经济技术开发区	司云聪

续上表：

			持股比例	表决权比例
企业名称	业务性质	注册资本			组织机构代码
			（%）	（%）
		1,800.00 万
南京华睿川电子科技有限公司	平面显示器件制造		70.00	70.00	73888302-2
		美元
		1,288.00 万
南京中电熊猫晶体科技有限公司	石英晶体谐振器制造		75.00	75.00	70412529-0
		美元
		1,800.00 万
南京华日液晶显示技术有限公司	液晶显示屏、模块制造		55.00	55.00	72609096-5
		美元
		4,950.00 万元
南京华利佳电工照明有限公司	照明电器制造		100	100	75686725-3
		人民币
南京华东电子真空显示科技有限		500.00 万元
	模拟示波管生产制造		57.60	57.60	75946972-8
责任公司		人民币
		2,500.00 万元
深圳中电熊猫晶体科技有限公司	晶体元器件制造		100	100	69558934-0
		人民币
	磁性材料及电子器件制	6,000.00 万元
南京中电熊猫磁电科技有限公司			100	100	69460303-2
	造	人民币
南京中电熊猫触控显示科技有限		3,000.00 万元
	触控屏制造		75	75	56721115-9
公司		人民币
		3,145.00 万元
南京华东电子真空材料有限公司	真空材料制造		61	61	75411099-4
		人民币

4.本企业的合营和联营企业情况

被投资单位 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 名称 一、联营企业 南京经济技术开发区 南京天加空调设备有限公司 中外合资 赵竟成 生产销售 331.40 万美元 恒通大道19 号 天津天加空调设备有限公司 中外合资 天津华苑产业区 赵竟成 生产销售 100.00 万美元 南京华东电子电光源器材有 南京栖霞区迈皋桥创 300.00 万元 有限责任公司 韩玉平 生产销售 限责任公司 业园 人民币 南京华电亚联特种气体有限 400.00 万元 有限责任公司 南京经济技术开发区 张银千 生产销售 公司 人民币

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76

被投资单位
	企业类型	注册地	法人代表	业务性质	注册资本
名称
					400.00 万元
南京晨虹氢业有限公司	有限责任公司	南京市江宁区科学园	朱普林	生产销售
					人民币
南京新华日液晶显示技术有					2,500.00 万
	中外合资	南京经济技术开发区	赵竟成	生产销售
限公司					美元
		南京市六合区龙袍镇			1,230.00 万元
南京深宁磁电有限公司	有限责任公司		李行	生产销售
		长江村二组100-88 号			人民币

续上表
被投资单位	本企业持股	本企业在被投资单位	关联	组织机构
名称	比例（%）	表决权比例（%）	关系	代码
一、联营企业
南京天加空调设备有限公司	35.00	35.00	参股公司	60897819-7
天津天加空调设备有限公司	35.00	35.00	参股公司	74135107-8
南京华东电子电光源器材有限责任公司	29.50	29.50	参股公司	74821438-3
南京华电亚联特种气体有限公司	27.00	27.00	参股公司	73888346-0
南京晨虹氢业有限公司	27.00	27.00	参股公司	75126451-7
南京新华日液晶显示技术有限公司	41.68	41.68	参股公司	73609863-7
南京深宁磁电有限公司	34.96	34.96	参股公司	72178275-1

5.本企业的其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系	组织机构代码
南京华东电子集团有限公司	母公司	13489878-4
南京中电熊猫信息产业集团有限公司	同一最终控制方	66068742-6
中国电子财务有限责任公司	同一最终控制方	10209083-6
廊坊中电熊猫晶体科技有限公司	同一最终控制方	75025816-6
南京华东电子电光源器材有限责任公司	同一母公司	74821438-3
南京华东电子进出口有限公司	同一母公司	24867312-0
南京熊猫汉达科技有限公司	同一最终控制方	67055776-4
南京华东电子光电科技有限责任公司	同一母公司	75946242-X
南京电工照明销售有限公司	同一母公司	13498148-1
南京天加空调设备有限公司	参股公司	60897819-7
南京德辰照明电器有限公司	同一母公司	75125698-X
夏新电子股份有限公司	同一最终控制方	26013128-5
南京天川科技有限公司	同一母公司	72605754-0

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77

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 组织机构代码

南京华东电子集团医疗装备有限责任公司 同一母公司 70414620-0 南京中电熊猫置业有限公司 同一最终控制方 78710640-6 南京中电熊猫物业管理有限公司 同一最终控制方 67901867-9 南京中电熊猫照明有限公司 同一最终控制方 68250779-9 南京华东电子特种光源有限责任公司 同一最终控制方 75410580-2 中国长城计算机深圳股份有限公司 同一最终控制方 27935126-1 南京联慧通信技术有限公司 同一最终控制方 77701438-0 国民技术股份有限公司 同一最终控制方 71528448-1 福建捷联电子有限公司 同一最终控制方 73804060-7 南京熊猫信息产业有限公司 同一最终控制方 60897073-4 南京中电熊猫华电科技园有限公司 同一最终控制方 68673789-0 南京三乐集团有限公司 同一最终控制方 73885239-X 广西长城计算机有限公司 同一最终控制方 66970937-X 南京三乐玻璃陶瓷有限责任公司 同一最终控制方 71628895-1 南京电工照明销售有限公司 同一母公司 13498148-1 南京磁海电子科技有限公司 同一最终控制方 77700547-6 南京金宁三环富士电气有限公司 同一最终控制方 60893353-8 南京金宁电子集团有限公司 同一最终控制方 73316345-6 南京新港开发总公司 其他 60896431-8 南京熊猫国际通信系统有限公司 同一最终控制方 60892596-8 信息产业电子第十一设计研究院有限公司 同一最终控制方 73774018-5 华大（香港）有限公司 其他 香港华金晨科技有限公司 其他

6.关联方交易

（1）采购商品、接受劳务情况表

			本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
	关联方定
企业名称	关联交易 价方式及			占同类交易		占同类交易
	内容 决策程序		金额	金额的比例	金额	金额的比例
				（%）		（%）
廊坊中电熊猫晶体科技有限公		参照市
司	材料物资	价	9,922,714.87 68.49 2,593,661.71				71.44
		参照市
南京三乐玻陶公司	材料物资	价		0	0 236,547.01		6.52
南京华东赛斯真空材料有限		参照市
公司	材料物资	价		0	0	57,435.89	1.58
南京华东电子集团有限公司	材料物资	参照市		0	0 742,898.88

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78

企业名称 关联交易 内容 关联方定 价方式及 决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易 金额的比例 （%） 金额 占同类交易 金额的比例 （%） 价 20.46 南京华东电子集团有限公司 排污费 参照市 价 40,940.10 0.28 0 - 南京深宁磁电有限公司 材料物资 参照市 价 652,227.75 4.50 0 - 南京中电熊猫物业管理有限 公司 保安保洁费 参照市 价 128,500.00 0.89 0 - 广西长城计算机股份有限公 司 购买商品 参照市 价 3,735,512.82 25.78 0 - 南京华东电子电光源器材有 限公司 材料物资 参照市 价 8,547.00 0.06 0 - 合计 4,565,727.67 100.00 800,334.77	企业名称 关联交易 内容 关联方定 价方式及 决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易 金额的比例 （%） 金额 占同类交易 金额的比例 （%） 价 20.46 南京华东电子集团有限公司 排污费 参照市 价 40,940.10 0.28 0 - 南京深宁磁电有限公司 材料物资 参照市 价 652,227.75 4.50 0 - 南京中电熊猫物业管理有限 公司 保安保洁费 参照市 价 128,500.00 0.89 0 - 广西长城计算机股份有限公 司 购买商品 参照市 价 3,735,512.82 25.78 0 - 南京华东电子电光源器材有 限公司 材料物资 参照市 价 8,547.00 0.06 0 - 合计 4,565,727.67 100.00 800,334.77
价 南京华东电子集团有限公司 排污费 参照市 价 南京深宁磁电有限公司 材料物资 参照市 价 南京中电熊猫物业管理有限 公司 保安保洁费 参照市 价 广西长城计算机股份有限公 司 购买商品 参照市 价 南京华东电子电光源器材有 限公司 材料物资 参照市 价 合计	40,940.10 652,227.75 128,500.00 3,735,512.82 8,547.00 4,565,727.67

（2）出售商品、提供劳务情况表

		关联方定	本期发生额		上期发生额	上期发生额
	关联交易
企业名称	内容	价方式及 决策程序	金额 占同类交易金 额的比例（%）		金额	占同类交易金 额的比例（%）
	销售晶	参照市
廊坊中电熊猫晶体科技有限公司	体	价	2,981,701.59	13.42	3,267,332.93	39.17
	销售动	参照市
南京天加空调设备有限公司	力	价	2,328,506.92	10.48	2,304,255.15	27.63
	销售商	参照市
南京华东电子进出口有限公司	品	价	1,666,866.67	7.50	1,944,422.48	23.31
	销售商	参照市
南京华东电子集团有限公司	品	价	207,840.56	0.94	153,764.10	1.84
南京华东电子光电科技有限责任	销售动	参照市
公司	力	价		-	210,659.64	2.53
南京华东电子电光源器材有限责	销售动	参照市
任公司	力	价	51,004.01	0.23	128,361.81	1.54
	销售动	参照市
南京华金光电零件制造有限公司	力	价	23,932.13	0.11	32,529.30	0.39
	销售动	参照市
南京德辰照明有限公司	力	价	40,445.86	0.18	36,335.28	0.44
	销售动	参照市
南京中电熊猫置业有限公司	力	价	53,874.45	0.24	25,979.78	0.31
	销售动	参照市
南京中电熊猫照明有限公司	力	价		-	20,153.79	0.24
	销售动	参照市
南京中电熊猫物业管理有限公司	力	价	15,965.50	0.07	4,835.72	0.06
南京华东电子特种光源有限责任	销售动	参照市
公司	力	价		-	4,067.98	0.05
南京中电熊猫华电科技园有限公	销售动	参照市
司	力	价	24,987.37	0.11	2,823.21	0.03
	提供劳	参照市
南京特种气体有限公司	务	价		-	205,128.21	2.46
中国长城计算机深圳股份有限公	销售晶	参照市
司	体	价	14,141,419.09	63.62		-
	销售商	参照市
南京华金光电零件制造有限公司	品	价	42,735.04	0.19		-

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79

企业名称 关联交易 内容 关联方定 价方式及 决策程序 南京熊猫汉达科技有限公司 销售触 摸屏 参照市 价 深圳长城开发科技股份有限公司 销售商 品 参照市 价 南京熊猫信息产业有限公司 销售晶 体 参照市 价 福建捷联电子有限公司 销售晶 体 参照市 价 国民技术股份有限公司 销售商 品 参照市 价 南京三乐集团有限公司 销售商 品 参照市 价 合计	企业名称 关联交易 内容 关联方定 价方式及 决策程序	本期发生额 金额 占同类交易金 额的比例（%）	本期发生额 金额 占同类交易金 额的比例（%）	上期发生额 金额 占同类交易金 额的比例（%） - - - - - 8,340,649.38 100.00
		19,230.77 1,320.00 82,564.10 19,746.04 493,641.03 30,769.23 22,226,550.36	0.09 0.01 0.37 0.09 2.22 0.13 100.00

（3）关联托管/承包情况

公司受托管理/承包情况表：

委托方/出包方 受托方/承包方 受托/承包资 受托/承包起 受托/承包 托管收益/承包收 年度确认的托管 名称 名称 产类型 始日 终止日 益定价依据 收益/承包收益 南京中电熊猫信息 南京华东电子信息 技术服务 2011/01/01 2012/12/31 协议定价 3,000,000.00 产业集团有限公司 科技股份有限公司

（4）关联租赁情况

1）公司出租情况表：

租赁 租赁 租赁收益 年度确认的 起始日 终止日 定价依据 租赁收益

出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 起始日 终止日 定价依据 租赁收益 南京华东电子信息科 南京天加空调 房屋建筑物 2008/01/01 经营终止日 房屋租赁合同 1,257,408.00 技股份有限公司 设备有限公司 南京华东电子信息科 南京华东电子 房屋建筑物 2011/01/01 2013/12/31 房屋租赁合同 108,000.00 技股份有限公司 集团有限公司

注1：本公司与联营企业南京天加空调设备有限公司签订《房屋租赁合同》，年租赁金额为 125.74万元。

注2：本公司与控股股东华电集团公司订有《房屋租赁合同》，年租赁金额为10.80万元。

2）公司承租情况表：

租赁费定价 年度确认的 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 依据 租赁费

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80

出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价 依据 年度确认的 租赁费	出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价 依据 年度确认的 租赁费
南京华东电子 集团有限公司 南京中电熊猫晶 体科技有限公司 房屋建筑物 2003/01/01 参照市场价 1,088,600.00 南京金宁电子集 团有限公司 南京中电熊猫磁 电科技有限公司 房屋建筑物 2010/05/01 2012/04/30 参照市场价 645,624.00 （5）关联方担保情况 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经 履行完毕
南京中电熊猫信息产业 集团有限公司 南京中电熊猫晶 体科技有限公司 900.00 万元 2011/06/15 2011/12/09 否 南京中电熊猫信息产业 集团有限公司 南京中电熊猫晶 体科技有限公司 3,000.00 万元 2010/07/30 2011/07/29 否 南京中电熊猫信息产业 集团有限公司、南京华东 电子集团有限公司 南京华东电子信 息科技股份有限 公司 2,000.00 万元 2011/06/02 2012/06/02 否 （6）关联方资金拆借 关联方 拆借金额 起始日 到期日 备注
拆入 南京华东电子集团有限公 司 合计 拆出 中国电子财务有限责任公 司 合计	139,069,165.61 139,069,165.61. 12,584,288.26 注1 12,584,288.26

注1：本公司及子公司在中国电子财务信息有限公司期末存款金额合计12,584,288.26 元。

（7）关联方资产转让、债务重组情况

本期发生额 上期发生额 关联交易 交易 关联方 占同类交易 企业名称 占同类交易金 内容 类型 定价原则 金额 金额 金额的比例 额的比例（%） （%） 南京华东电子 股权转让 协议价 885,000.00 100 集团有限公司

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81

7.关联方应收应付款项

项目名称 关联方 应收账款 上海华东电子照明有限公司 应收账款 南京德辰照明有限公司 应收账款 南京华金光电零件制造有限公 司 应收账款 南京华东电子集团医疗装备有 限责任公司 应收账款 南京华东电子电光源器材有限 责任公司 应收账款 南京华东电子光电科技有限责 任公司 应收账款 南京中电熊猫置业有限公司 应收账款 南京中电熊猫物业管理有限公 司 应收账款 南京中电熊猫照明有限公司 应收账款 南京华东电子特种光源有限公 司 应收账款 廊坊中电熊猫晶体科技有限公 司 应收账款 中国长城计算机深圳股份有限 公司 应收账款 南京华东电子集团有限公司 应收账款 南京熊猫国际通信系统有限公 司 应收账款 南京熊猫汉达科技有限公司 应收账款 南京华东电子进出口有限公司 应收账款 南京深宁磁电有限公司 应收账款 南京联慧通信技术有限公司 应收账款 国民技术股份有限公司 应收账款 福建捷联电子有限公司 应收账款 华大（香港）有限公司 应收账款 南京熊猫信息产业有限公司 应收账款 南京中电熊猫华电科技园有限 公司 应收账款 南京天加空调设备有限公司 应收账款 南京三乐集团有限公司 合计 预付账款 广西长城计算机有限公司	项目名称 关联方	期末金额 期初金额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 50,500.00 5,050.00 489,567.11 24,478.36 442,409.97 22,120.50 127,854.47 6,392.72 52,689.27 2,634.46 1,636.17 81.81 1,636.17 81.81 154,107.80 7,705.39 94,581.07 4,729.05 28,387.28 1,419.36 28,387.28 1,419.36 12,889.66 644.48 1,878.03 93.90 1,110.88 55.54 1,169.18 58.46 1,935.02 96.75 1,935.02 96.75 73,501.82 3,675.09 73,501.82 7,112.67 2,688,012.79 134,400.64 1,234,121.93 61,706.10 3,750,804.24 187,540.21 6,713,750.10 8,810.10 77,560.00 3,878.00 8,424.00 421.20 420,290.00 420,290.00 420,290.00 420,290.00 - 24,500.00 1,225.00 927,673.80 84,054.94 152,180.00 7,609.00 38,925.42 - 19,462.71 - - 2,752.00 137.60 322,410.00 16,120.50 23,102.87 1,155.14 324,882.45 16,244.12 75,000.00 3,750.00 9,604.31 480.22 406,693.16 20,334.66 36,000.00 9,991,949.25 932,797.93 9,324,168.55 543,595.96 326,720.00	期末金额 期初金额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 50,500.00 5,050.00 489,567.11 24,478.36 442,409.97 22,120.50 127,854.47 6,392.72 52,689.27 2,634.46 1,636.17 81.81 1,636.17 81.81 154,107.80 7,705.39 94,581.07 4,729.05 28,387.28 1,419.36 28,387.28 1,419.36 12,889.66 644.48 1,878.03 93.90 1,110.88 55.54 1,169.18 58.46 1,935.02 96.75 1,935.02 96.75 73,501.82 3,675.09 73,501.82 7,112.67 2,688,012.79 134,400.64 1,234,121.93 61,706.10 3,750,804.24 187,540.21 6,713,750.10 8,810.10 77,560.00 3,878.00 8,424.00 421.20 420,290.00 420,290.00 420,290.00 420,290.00 - 24,500.00 1,225.00 927,673.80 84,054.94 152,180.00 7,609.00 38,925.42 - 19,462.71 - - 2,752.00 137.60 322,410.00 16,120.50 23,102.87 1,155.14 324,882.45 16,244.12 75,000.00 3,750.00 9,604.31 480.22 406,693.16 20,334.66 36,000.00 9,991,949.25 932,797.93 9,324,168.55 543,595.96 326,720.00
		489,567.11 127,854.47 1,636.17 154,107.80 28,387.28 12,889.66 1,110.88 1,935.02 73,501.82 2,688,012.79 3,750,804.24 77,560.00 420,290.00 - 927,673.80 38,925.42 - 322,410.00 23,102.87 324,882.45 75,000.00 9,604.31 406,693.16 36,000.00 9,991,949.25 326,720.00	24,478.36 6,392.72 81.81 7,705.39 1,419.36 644.48 55.54 96.75 3,675.09 134,400.64 187,540.21 3,878.00 420,290.00 84,054.94 - - 16,120.50 1,155.14 16,244.12 3,750.00 480.22 20,334.66 932,797.93

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82

项目名称 关联方 预付账款 南京华东电子集团有限公司 合计 应付账款 南京中电熊猫信息产业集团有 限公司 应付账款 南京华东电子集团有限公司 应付账款 华东电子集团有限电玻公司 应付账款 南京华金光电零件制造有限公 司 应付账款 中国电子物资苏浙公司 应付账款 南京三乐玻璃陶瓷有限责任公 司 应付账款 南京华东赛斯真空材料有限公 司 应付账款 南京华东电子光源器材有限责 任公司 应付账款 南京电工照明销售有限公司 应付账款 廊坊中电熊猫晶体科技有限公 司 应付账款 南京晨虹氢业有限公司 应付账款 南京磁海电子科技有限公司 应付账款 南京深宁磁电有限公司 应付账款 南京金宁三环富士电气有限公 司 应付账款 信息产业电子第十一设计研究 院有限公司 应付账款 南京天加空调设备有限公司 合计 其他应付款 南京华东电子集团有限公司 其他应付款 南京新港开发总公司 其他应付款 南京金宁电子集团有限公司 其他应付款 南京深宁磁电有限公司 其他应付款 SAES Getters International Luxembourg S.A 合计 预收账款 南京华东电子集团有限公司 预收账款 南京天加空调设备有限公司 预收账款 香港华金晨科技有限公司	项目名称 关联方
		1,890.82 328,610.82 - 3,093,677.02 3,205,129.01 528,033.05 - 134,771.40 - 233,760.00 473.81 5,581,039.79 2,400.00 - 594,384.16 155,089.87 8,200.00 38,700.00 13,575,658.11 252,616,606.21 12,800,000.00 2,625.80 4,288,383.45 269,707,615.46 9,825.06 186,389.58

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83

项目名称 关联方 预收账款 南京华东电子集团光源科技有 限责任公司 预收账款 南京熊猫信息产业有限公司 合计	项目名称 关联方	期末金额 期初金额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
		392.20 392.20 25,200.00 196,606.84 323,658.34

十、或有事项

1.担保事项：

截止2011 年06 月30 日，本公司无对外担保事项，被担保事项详见“九、关联交易（6） 关联方担保”。

2.抵押、质押事项（单位：人民币万元）

		抵押/质押对象			贷款资金
借款单位	贷款单位		贷款金额	贷款利率		起始日	到期日	备注
		名称			用途
南京华睿川电子	工行南京城	宁房权证白变字第			流动资金
			1,800.00	6.728%		2011/06/10	2012/06/10	注1
科技有限公司	东支行	235770 号			贷款
南京华睿川电子	工行南京城	宁房权证浦初字第			流动资金
			1,000.00	5.841%		2010/08/17	2011/08/17	注2
科技有限公司	东支行	231822 号			贷款
南京华睿川电子	工行南京城	宁房权证浦初字第			流动资金
			200.00	5.841%		2010/08/11	2011/08/11	注3
科技有限公司	东支行	231822 号			贷款
南京华睿川电子	深圳发展银	宁房权证浦初字第			流动资金
			600.00	5.841%		2011/06/18	2011/12/18	注4
科技有限公司	行南京分行	231895 号			贷款

注1：本公司子公司华睿川电子公司将产权证为宁房权证白变字第235770 号房产及相应土 地作为抵押，与中国工行银行股份有限公司南京城东支行签订《抵押借款合同》，借款金额人民 币1,800.00 万元（流动资金循环借款），抵押期限为2011 年6 月10 日至2012 年6 月10 日。

注2：本公司子公司华睿川公司将产权证为宁房权证浦初字第231822 号房产及相应土地作 为抵押，与中国工行银行股份有限公司南京城东支行签订《抵押借款合同》，借款金额人民币 1,000.00 万元，抵押期限为2010 年8 月17 日至2011 年8 月17 日。

注3：本公司子公司华睿川公司将产权证为宁房权证浦初字第231822 号房产及相应土地作 为抵押，与中国工行银行股份有限公司南京城东支行签订《抵押借款合同》，借款金额人民币 200.00 万元，抵押期限为2010 年8 月11 日至2011 年8 月17 日。

注4：本公司子公司华睿川公司将产权证为宁房权证浦初字第231895 号房产及相应土地作 为抵押，与深圳发展银行南京分行签订《抵押借款合同》，借款金额人民币600.00 万元，抵押 期限为2011 年6 月18 日至2011 年12 月18 日。

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84

3.诉讼事项

本公司参股公司南京新华日液晶显示技术有限公司（以下简称“新华日液晶公司”）与设备 供应商日本株式会社（以下简称“ITT”）就引进设备曝光机碰损一案，已由中国国际贸易仲裁 委员会于2007 年2 月9 日下达《2007 中国贸仲京字第001553 号裁决书》，裁定新华日液晶显示 公司获得经济赔偿57,984,673.16 元，目前新华日液晶显示公司仍在继续追偿欠款。

十一、承诺事项

1.2010 年11 月1 日，本公司之子公司深圳晶体公司与深圳市塘尾股份合作公司（以下简称 “塘尾股份公司”）签订《深圳市房屋租赁合同书》，塘尾股份公司将其位于深圳市宝安区福永 街道塘尾凤塘大道第二工业区第1-2 栋房屋共计6808 平方米租赁给深圳晶体公司用于工业厂 房，月租金10.6 元/月/平米，合计72,165 元/月（含税），租期2010 年11 月1 日至2011 年10 月31 日。

2.2009 年11 月3 日，本公司之子公司深圳晶体公司与塘尾股份公司签订《宿舍及饭堂租赁 协议书》，塘尾股份公司将其位于深圳市宝安区福永街道塘尾凤塘大道第二工业区内宿舍一栋、 饭堂一栋共计4000 平米租赁给深圳晶体，月租金10 元/平方米，合计4000 元/月（含税），租 期2009 年11 月1 日至2011 年10 月31 日。

3.2010 年5 月8 日，本公司之子公司磁电科技公司与南京金宁电子集团有限公司（以下简 称：“金宁电子公司”）签订《租赁经营合同》，金宁电子公司将其位于南京经济技术开发区兴建 路28 号的相关土地10000 平方米、房屋5274.90 平方米租赁给磁电科技用于开展生产经营活动， 其中厂房面积为2374.20 平方米，办公楼面积为2900.70 平方米，厂房月租金为8 元/月/平方 米，合计18,993.60 元/月，办公用房月租金为12 元/月/平方米，合计34,808.40 元/月，土地 月租金为4 元/月/平方米，合计40,000.00 元/月，租期2010 年5 月1 日至2012 年4 月30 日。

4.2009 年12 月24 日，磁电科技公司之子公司中联数源与深圳市富明安实业有限公司签订 《厂房、宿舍租赁合同》，深圳市富明安实业有限公司将其位于深圳市光明新区光明办事处同富 裕工业园区01-02 地块D 栋（现场编号3#）厂房，07-01 地块宿舍第E 栋（现场编号G 栋）2-6 层30 间，合计面积为10233 平方米，租赁给本公司用于工业厂房及职工住宿，月租金10.5 元/ 月/平米，合计107,446.00 元/月（含税，但不含物业管理费），租期2010 年1 月1 日至2012 年12 月31 日。

5.2005 年12 月19 日，磁电科技公司之子公司深圳磁通与深圳市润腾实业有限公司签订《厂 房租赁合同》，深圳市润腾实业有限公司将其位于深圳市宝安区石岩街道田心工业路盛达工业园 内的房产，其中厂房面积7478 平方米、宿舍面积2583 平方米租赁给深圳市磁通电子有限公司 使用，月租金为12 元/月/平方米，合计120,732.00 元/月，租期2006 年4 月1 日至2011 年3 月31 日。

6.2010 年9 月7 日，磁电科技公司之子公司深圳展盛与深圳市众冠股份有限公司签订《深 圳市房屋租赁合同书》，深圳市众冠股份有限公司将其位于深圳市南山区桃源街道珠光北路142

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85

号众冠红花岭工业西区3 栋3、4 楼共计2800 平方米租赁给深圳市展盛科技有限公司用于工业 厂房，月租金为25.17 元/月/平方米，合计70,481.00 元/月，租期2010 年8 月1 日至2012 年 10 月15 日。

7.2010 年8 月19 日，磁电科技公司之子公司深圳展盛与深圳市众冠股份有限公司签订《宿 舍租赁合同》，深圳市众冠股份有限公司将其位于深圳市红花岭工业西区配套宿舍4 栋606-612、 614，共8 间租赁给深圳展盛用于职工住宿，月租金为850 元/间，共计6,800.00 元，租赁期限 2010 年9 月1 日至2011 年8 月31 日。将其位于深圳市红花岭工业西区配套宿舍4 栋501、519， 共2 间租赁给深圳市展盛科技有限公司用于职工住宿，月租金为850 元/间，共计1,700.00 元， 租赁期限2010 年9 月1 日至2011 年8 月31 日。

十二、资产负债表日后事项

.截至本财务报告批准报出日（2011 年8 月27 日）止，公司未发生影响本财务报表阅读和 理解的其他重大资产负债表日后事项中的非调整事项。

十三、债务重组

2010年4月29日，本公司之子公司华日液晶公司与南京厚广光电有限公司（以下简称厚广公 司）就此前货款一事签订《还款协议》，约定华日公司若在24个月内还清此前所欠货款406,775.00 元，厚广公司将给予10%的折让。华日公司在之后按约定每月付款17,000.00元。2011年4月7日， 双方签订《和解协议》，协议约定华日液晶公司在2011年4月15日前付款232,097.50元，协议履 行完毕后双方自愿放弃其他权益。截至2011年6月30日，华日液晶公司已支付上述货款，根据《和 解协议》约定，华日液晶公司确认债务重组收益15,000.00元计入当期营业外收入。

十四、外币折算

计入当期损益的汇兑收益为273,156.47元，汇兑损失为1,031,232.07元，汇兑净损益为 757,978.62元。

十五、租赁

1.经营租赁出租人租出资产情况

资产类别 期末账面价值 期初账面价值	资产类别 期末账面价值 期初账面价值
1.房屋建筑物 合计	4,672,496.21 4,761,937.79 4,672,496.21 4,761,937.79

2.经营租赁承租人最低租赁付款额情况

1 年以内（含1 年）

剩余租赁期

最低租赁付款额

1,561,400.00

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86

十六、母公司财务报表项目注释

1.应收账款

（1）按类别列示

		期末余额	期末余额
类别		占总额		坏账准备计提比例
	金额		坏账准备
		比例（%）		（%）
按组合计提坏账准备的应收账款	3,724,236.56	100.00	196,447.29	9.50
合计	3,724,236.56	100	196,447.29

续上表

类别	期初余额 金额 占总额比例 （%） 坏账准备 坏账准备计提比例 （%）
按组合计提坏账准备的应收账款 合计	7,613,496.32 100 723,323.95 9.50 7,613,496.32 100 723,323.95

（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

账龄	期末余额 余额 比例（%）	坏账准备	期初余额 余额 比例（%） 坏账准备
1 年以内(含1 年) 1-2 年(含2 年) 2-3 年(含3 年) 3-4 年（含4 年） 4-5 年（含5 年） 5 年以上 合计	3,640,378.66 97.75 68,751.48 1.85 - 15,106.42 0.4 3,724,236.56 100	182,018.93 6,875.15 7,553.21 196,447.29	881,364.88 11.57 44,068.24 6,717,025.02 88.23 671,702.50 15,106.42 0.2 7,553.21 7,613,496.32 100 723,323.95

（3）期末应收款项中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

（4）期末应收账款金额前五名情况

					占应收账款总额
单位名称	与本公司关系	金额		年限
					的比例（%）
南京铼拓贸易有限公司	关联方	1,801,100.00	1	年以内	48.36
南京德辰照明有限公司	关联方	489,567.11	1	年以内	13.15

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87

单位名称 与本公司关系	金额 年限 占应收账款总额 的比例（%）
南京天加空调设备有限公司 关联方 南京中电熊猫晶体科技有限 公司 关联方 南京钟山岩土工程公司 非关联 合 计	406,693.16 1年以内 10.92 268,088.30 1年以内 240,619.00 1年以内 6.46 3,206,067.57

（5）期末应收关联方款项情况

单位名称 与本公司关系	金额 占应收账款总额 的比例（%）	金额 占应收账款总额 的比例（%）
南京华东电子电光源器材有限公司 同一母公司 南京天加空调有限公司 参股公司 南京华东电子特种光源有限责任公司 同一最终控制方 南京华东电子光电科技有限责任公司 同一母公司 南京华东电子医疗装备电子有限责任公司 同一母公司 南京中电熊猫物业管理有限公司 同一最终控制方 南京德辰照明有限公司 同一母公司 南京中电置业有限公司 同一最终控制方 南京中电熊猫照明有限公司 参股公司 南京中电熊猫华电科技园有限公司 同一母公司 南京华金光电零件制造有限公司 同一母公司 南京中电熊猫晶体科技有限公司 子公司 南京华东电子电子真空显示科技有限责任公司 子公司 合计	154,107.80 4.14 406,693.16 10.92 73,501.82 1.97 28,387.28 0.76 1,636.17 0.04 1,110.88 0.03 489,567.11 13.15 12,889.66 0.35 1,935.02 0.05 9,604.31 0.26 74,434.67 2.00 268,088.30 7.20 25,123.00 0.67 1,547,079.18 41.54

（6）应收账款期末余额与期初余额减少3,889,259.76 元，减幅为51.08%，主要系本公司 收回应收款.

2.其他应收款

（1）按类别列示

期末余额

类别	金额 占总额 比例（%） 坏账准备 坏账准备 计提比例（%）	金额 占总额 比例（%） 坏账准备 坏账准备 计提比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备 的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备的其他应收款 合计	355,747,890.84 35,613,293.93 4,206,328.40 395,567,513.17	89.93 296,174,289.65 83.25 9.00 225,000.00 0.63 1.07 4,206,328.40 100.00 100.00 300,605,618.05

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88

续上表

期初余额

	期初余额
类别	金额 占总额比例 （%） 坏账准备 坏账准备 计提比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备 的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备的其他应收款 合计	334,121,158.26 94.91 274,547,557.07 82.17 13,720,519.82 3.90 260,400.00 1.90 4,206,328.40 1.19 4,206,328.40 100 352,048,006.48 100 279,014,285.47

（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

账龄	期末余额 余额 比例（%） 坏账准备	期末余额 余额 比例（%） 坏账准备	期初余额 余额 比例（%） 坏账准备
1 年以内(含1 年) 1-2 年(含2 年) 2-3 年(含3 年) 3-4 年（含4 年） 4-5 年（含5 年） 5 年以上 合计	35,163,293.93 98.74 - - - - 450,000.00 1.26 - 35,613,293.93 100	- 225,000.00 225,000.00	12,916,519.82 94.14 354,000.00 2.58 35,400.00 450,000.00 3.28 225,000.00 13,720,519.82 100 260,400.00

（3）期末单项金额重大或虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

应收款项内容	期末余额 坏账金额 计提比例（%） 计提理由
南京华日液晶显示技术有限公司 华东科技电工照明（宿迁）有限公司 南京华东电子电工太阳能科技有限公司 合计	355,747,890.84 296,174,289.65 83.25按账面金额与预计可 收回金额差额计提 4,156,328.40 4,156,328.40 100 无法收回 50,000.00 50,000.00 100 无法收回 359,954,219.24 300,380,618.05

（4）期末其他应收款中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

（5）期末金额较大的其他应收款情况

单位名称	性质或内容	金额
南京华日液晶显示技术有限公司	借款及利息	355,747,890.84
南京中电熊猫晶体科技有限公司	借款及利息	13,224,706.11

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89

单位名称	性质或内容	金额
南京华利佳电工照明有限公司	借款及利息		8,712,821.71
南京中电熊猫磁电科技有限公司	借款及利息		6,313,022.30

（6）期末其他应收款金额前五名情况

单位名称 与本公司关系	金额 年限 占其他应收款 总额的比例（%）
南京华日液晶显示技术有限公司 子公司 南京中电熊猫晶体科技有限公司 子公司 南京华利佳电工照明有限公司 子公司 南京中电熊猫磁电科技有限公司 子公司 南京华东电子真空显示科技有限责任公司 子公司 合计	355,747,890.84 1 年以内 89.93 13,224,706.11 1 年以内 3.34 8,712,821.71 1 年以内 2.20 6,313,022.30 1-2 年 1.60 4,756,176.00 1 年以内 1.20 388,754,616.96 98.27

（7）期末应收关联方款项情况

单位名称 与本公司关系	金额 占其他应收款总额的比例（%）
南京华日液晶显示技术有限公司 子公司 南京中电熊猫晶体科技有限公司 子公司 南京华利佳电工照明有限公司 子公司 南京中电熊猫磁电科技有限公司 子公司 南京华东电子真空显示科技有限责任公司 子公司 南京华睿川电子有限公司 子公司 南京中电熊猫触控显示科技有限公司 子公司 合计	355,747,890.84 89.93 13,224,706.11 3.34 8,712,821.71 2.20 6,313,022.30 1.60 4,756,176.00 1.20 207,232.72 0.05 126,410.00 0.03 389,088,259.68 98.35

（8）其他应收款期末余额与期初余额相比增加43,519,506.69 元，增幅为12.36%，主要系 本期增加对华日液晶公司往来借款。

3.长期股权投资

（1）投资成本的确定

被投资单位	核算方法	投资成本	期初账面金额	期初减值准备
成本法核算：
大鹏控股有限责任公司	成本法	17,373,990.00	17,373,990.00	17,373,990.00
南京中电熊猫照明有限公司	成本法	10,000,000.00	10,000,000.00

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90

被投资单位 核算方法	投资成本	期初账面金额	期初减值准备
南京中电熊猫晶体科技有限公司 成本法 南京华睿川电子科技有限公司 成本法 南京华利佳电工照明有限公司 成本法 南京华日液晶显示技术有限公司 成本法 南京华东电子真空显示科技有限公司 成本法 南京中电熊猫磁电科技有限公司 成本法 深圳中电熊猫晶体科技有限公司 成本法 南京中电熊猫触控显示科技有限公司 成本法 南京华东电子真空材料有限公司 成本法 小计 权益法核算： 南京天加空调设备有限公司 权益法 天津天加空调设备有限公司 权益法 南京华电亚联特种气体有限公司 权益法 南京晨虹氢业有限公司 权益法 南京新华日液晶显示技术有限公司 权益法 南京华东电子电光源器材有限责任公司 权益法 小计 合计	77,820,575.37 34,842,000.00 49,322,185.23 81,946,270.59 2,880,000.00 60,000,000.00 25,000,000.00 22,500,000.00 11,047,744.45 392,732,765.64 9,626,120.00 2,903,992.91 1,080,000.00 1,135,436.97 107,050,301.92 885,000.00 122,680,851.80 515,413,617.44	77,820,575.37 34,842,000.00 49,322,185.23 81,946,270.59 2,880,000.00 60,000,000.00 25,000,000.00 0 8,096,817.57 367,281,838.76 32,010,324.41 20,480,104.88 966,672.05 1,754,438.67 107,050,301.92 0 162,261,841.93 529,543,680.69	17,373,990.00 107,050,301.92 107,050,301.92 124,424,291.92

续上表：

被投资单位 本期增加 本期减少 期末账面金额 期末减值准备 成本法核算： 大鹏控股有限责任公司 17,373,990.00 17,373,990.00 南京中电熊猫照明有限公司 10,000,000.00 南京中电熊猫晶体科技有限公司 77,820,575.37 南京华睿川电子科技有限公司 34,842,000.00 南京华利佳电工照明有限公司 49,322,185.23 南京华日液晶显示技术有限公司 81,946,270.59 南京华东电子真空显示科技有限公司 2,880,000.00 南京中电熊猫磁电科技有限公司 60,000,000.00 深圳中电熊猫晶体科技有限公司 25,000,000.00 南京中电熊猫触控显示科技有限公司 22,500,000.00 22,500,000.00 南京华东电子真空材料有限公司 2,950,926.88 11,047,744.45

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91

被投资单位	本期增加	本期减少	期末账面金额		期末减值准备	期末减值准备
小计 25,450,926.88 权益法核算： 南京天加空调设备有限公司 0 8,591,795.27 天津天加空调设备有限公司 2,640,388.88 0 南京华电亚联特种气体有限公司 0 53,813.62 南京晨虹氢业有限公司 314,610.56 0 南京新华日液晶显示技术有限公司 0 0 南京华东电子电光源器材有限责任公司 0 0 小计 2,954,999.44 8,645,608.89 合计 28,405,926.32 8,645,608.89 续上表 被投资单位 本期计提 资产减值 准备 在被投资 单位的持 股比例（%） 在被投资 单位表决 权比例 （%）			392,732,765.64 23,418,529.14 23,120,493.76 912,858.43 2,069,049.23 107,050,301.92 0 156,571,232.48 549,303,998.12 在被投资单位的 持股比例与表决 权比例不一致的 说明	17,373,990.00 107,050,301.92 107,050,301.92 124,424,291.92 现金 红利
成本法核算： 大鹏控股有限责任公司 2.75 2.75 南京中电熊猫照明有限公司 10.00 10.00 南京中电熊猫晶体科技有限公司 75.00 75.00 南京华睿川电子科技有限公司 70.00 70.00 南京华利佳电工照明有限公司 100 100 南京华日液晶显示技术有限公司 55.00 55.00 南京华东电子真空显示科技有限公司 57.60 57.60 南京中电熊猫磁电科技有限公司 100 100 深圳中电熊猫晶体科技有限公司 100 100 南京中电熊猫触控显示科技有限公司 75 75 南京华东电子真空材料有限公司 61 61 小计 权益法核算： 南京天加空调设备有限公司 35.00 35.00 天津天加空调设备有限公司 35.00 35.00 南京华电亚联特种气体有限公司 27.00 27.00 南京晨虹氢业有限公司 27.00 27.00						9,160,241.54 9,160,241.54

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92

在被投资 在被投资单位的 本期计提 在被投资 单位表决 持股比例与表决 现金 被投资单位 资产减值 单位的持 权比例 权比例不一致的 红利 准备 股比例（%） （%） 说明 南京新华日液晶显示技术有限公司 41.68 41.68 南京华东电子电光源器材有限责任公司 0 0 小计 合计 9,160,241.54

（2）本公司不存在向投资企业转移资金能力受到限制的情况。

（3）长期股权投资期末金额比期初增加19,760,317.43元，增幅3.73%，主要系本期公司新 设立投资公司.

4.营业收入、营业成本

（1）营业收入

项目 本期金额 上期金额	项目 本期金额 上期金额
营业收入 主营业务收入 其他业务收入 合计 营业成本 主营业务成本 其他业务成本 合计	9,041,358.12 40,562,681.09 4,722,636.00 3,826,208.00 13,763,994.12 44,388,889.09 8,520,411.82 41,013,212.02 2,406,355.02 2,486,022.18 10,926,766.84 43,499,234.20

（2）主营业务（分行业）

行业名称	本期金额 营业收入 营业成本	上期金额 营业收入 营业成本
销售商品 提供动力及物资贸易 合计 （3）主营业务（分产品） 产品名称	2,002,417.06 1,604,976.14 7,038,941.06 6,915,435.68 9,041,358.12 8,520,411.82 本期金额 营业收入 营业成本	2,993,162.40 2,993,162.42 37,569,518.69 38,020,049.60 40,562,681.09 41,013,212.02 上期金额 营业收入 营业成本
触摸屏	2,002,417.06 1,604,976.14

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93

产品名称	本期金额 营业收入 营业成本	本期金额 营业收入 营业成本	上期金额 营业收入 营业成本
动力费 钢材 水泥及其他 合计	7,038,941.06 9,041,358.12	6,915,435.68 8,520,411.82	7,139,823.05 7,529,828.05 30,429,695.64 30,490,221.55 2,993,162.40 2,993,162.42 40,562,681.09 41,013,212.02

（4）主营业务（分地区）

		本期金额	本期金额	上期金额	上期金额
	地区名称
		营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
华东地区		9,041,358.12	8,520,411.82	40,562,681.09	41,013,212.02

（5）公司前五名客户的销售收入情况

客户名称 销售收入 占公司全部销售收入的比例（%）	客户名称 销售收入 占公司全部销售收入的比例（%）
主营业务收入 南京中电熊猫晶体科技有限公司 南京天加空调设备有限公司 南京铼拓贸易有限公司 南京华东电子电子真空显示科技有限责任公司 新应材股份有限公司 合计	3,012,640.63 21.89 2,328,506.92 16.92 1,573,589.74 11.43 781,161.63 5.68 318,329.03 2.31 8,014,227.95 58.23

（6）营业收入本期较上期减少30,624,894.97 元，减幅为68.99%，主要系本期无贸易收入 所致。

5.投资收益

（1）按项目列示

产生投资收益的来源	本期金额	上期金额
成本法核算的长期股权投资收益	9,160,241.54	14,329,079.00
权益法核算的长期股权投资收益	-4,805,609.45	3,182,345.22
处置长期股权投资产生的投资收益	0	-8,420,172.80
其他	-2,683,422.79	0
合计	1,671,209.30	9,091,251.42

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94

（2）按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益

被投资单位	本期金额 上期金额 本期比上期增减变动的原因
南京中电熊猫晶体科技有限公司 南京华东电子真空材料有限公司 合计	9,160,241.54 10,296,000.00 投资分红 4,033,079.00 本年度未分红 9,160,241.54 14,329,079.00

（3）按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益

被投资单位	本期金额 上期金额 本期比上期增减变动的原因
南京天加空调设备有限公司 天津天加空调设备有限公司 南京华电亚联特种气体有限公司 南京晨虹氢业有限公司 南京华东电子电光源器材有限公司 合计	-8,591,795.27 386,731.72 收入下降 2,640,388.88 2,570,715.54 收入增加 -53,813.62 12,886.71 收入下降 314,610.56 212,011.25 收入增加 885,000.00 0 本期股权已转让 -4,805,609.45 3,182,345.22

（4）投资收益汇回不存在重大限制。

（5）投资收益本期较上期减少7,420,042.12元，减幅为81.67%，主要系南京华东赛斯真空 材料有限公司本年度未作固定分红，以及参股--公司南京天加空调设备有限公司本期收入及利 润下降所致。

6.现金流量表补充资料

项目	本期金额	上期金额
一、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润	-12,753,308.40	-5,331,219.45
加：资产减值准备	21,064,455.92	-261,928.40
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	5,323,040.07	2,931,702.96
无形资产摊销	678,000.64	496,750.00
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失	-3,137.90
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	1,656,763.39	277,880.00
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	4,958,862.16	4,231,099.54
投资损失（收益以“－”号填列）	-1,671,209.30	-9,091,251.42
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）

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95

项目	本期金额	上期金额
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	-816,026.51	-399,749.52
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-18,597,335.12	-36,807,413.77
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	56,418,913.14	-11,596,211.66
其他
经营活动产生的现金流量净额	56,259,018.09	-55,550,341.72
二、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
三、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额	46,037,511.47	121,086,978.33
减：现金的期初余额	14,840,550.82	124,965,934.06
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	31,196,960.65	-3,878,955.73

十七、其他重要事项

关于南京华东赛斯真空材料有限责任公司股权受让

2010 年11 月9 日，本公司与SAES Getters International Luxembourg S.A.(简称“SAES”) 及南京鼎久电子有限公司（简称“鼎久公司”）签订《股权转让协议》，SAES 将所持有南京华东 赛斯真空材料有限责任公司（以下简称华东赛斯公司）31.11%股权转让给本公司，将所持有华 东赛斯公司19.89%股权转让给鼎久公司，本公司及鼎久公司应分别向SAES 支付人民币1 元（“转 让对价”），作为SAES 向本公司及鼎久公司转让标的股权的对价，本次股权转让过程中所发生的 全部手续费、税费由各方按照法律规定各自分别承担，但有关的资产评估费由各方按本次股权 转让前各自所持有的合作公司原有股权比例共同承担，并且因本次股权转让引起合作公司性质 发生变化而发生的所有税费由本公司及鼎久公司按本次股权转让以后其各自持有的合作公司股 权比例共同承担。

鉴于本公司与鼎久公司同意放弃2009 年度至2013 年度的优先分红权以及跟此优先分红权 有关的一切权利，同意取消和终止与此优先分红权相关的一切法律文书，同时外方将所持股权 转让给本公司及鼎九公司，作为对价，SAES 公司同意一次性向本公司及鼎久公司支付人民币 3,000.00 万元，其中支付本公司1,830.00 万元。该事项于2010 年11 月11 日，经本公司第六 届董事会第十六次临时会议审议通过。截至2011 年6 月30 日，华东赛斯已获得外经贸局关于 外资转内资的批准文件，且已办理了工商变更,该交易事项已完成，2010 年12 月7 日实际收到 的款项1,842.34 万元扣除应收以前年度股利后的差额计入营业外收入。

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96

十八、补充资料

1.净资产收益率和每股收益

	加权平均净资产		每股收益	每股收益
报告期利润
	收益率（%）	基本每股收益		稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	-2.2438	-0.0322		-0.0322
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	-6.1552	-0.0883		-0.0883

2.按照证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益[2008]》 的要求，披露报告期非经常损益情况。

（1）报告期非经常损益明细

非经常性损益明细	本期金额	上期金额	说明
（1）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分	-877,527.97
（2）越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
（3）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助	3,224,250.00	3,020,000.00
除外
（4）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
（5）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投	5,634,348.67
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
（6）非货币性资产交换损益
（7）委托他人投资或管理资产的损益
（8）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
（9）债务重组损益	15,000.00	167,034.67
（10）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
（11）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
（12）同一最终控制方企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
（13）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
（14）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处
置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投
资收益
（15）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
（16）对外委托贷款取得的损益

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97

非经常性损益明细	本期金额	上期金额	说明
（17）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
（18）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
（19）受托经营取得的托管费收入
（20)除上述各项之外的其他营业外收入和支出	13,734,321.58	2,019,108.07
(21)其他符合非经常性损益定义的损益项目
非经常性损益合计	21,730,392.28	5,206,142.74
减：所得税影响金额	610,250.31	761,895.48
扣除所得税影响后的非经常性损益	21,120,141.97	4,444,247.26
其中：归属于母公司所有者的非经常性损益	20,145,594.31	2,961,010.92
归属于少数股东的非经常性损益	974,547.66	1,483,236.34

（2）本公司报告期内无将非经常损益项目列入经常性损益项目事项。

十九、财务报表之批准

本财务报表于2011 年8 月25 日，经公司第六届董事会第十一次会议批准报出。

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98

合 并 资 产 负 债 表

编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司

单位：人民币元

项 目	注释	2011 年6 月30 日	2011 年6 月30 日	2010 年12 月31 日	2010 年12 月31 日	项 目	注释	2011 年6 月30 日	2011 年6 月30 日	2010 年12 月31 日	2010 年12 月31 日
		合并数	母公司	合并数	母公司			合并数	母公司	合并数	母公司
流动资产：						流动负债：
货币资金	八.1	115,221,747.11	46,037,511.47	70,318,942.88	14,840,550.82	短期借款	八.19	95,000,000.00	20,000,000.00	132,680,000.00	20,000,000.00
交易性金融资产						交易性金融负债
应收票据	八.2	4,921,189.90	4,166,344.90	7,664,993.25	3,893,019.89	应付票据	八.20	21,054,633.68	20,000,000.00	2,690,818.99	-
应收账款	八.4	177,257,726.79	3,527,789.27	149,128,800.12	6,890,172.37	应付账款	八.21	172,582,346.92	4,612,873.60	154,570,003.61	4,205,971.74
预付款项	八.6	9,123,825.69	66,313.83	2,662,953.57	308,094.73	预收款项	八.22	5,176,122.39	3,041,465.09	3,051,560.17	707,565.69
应收利息						应付职工薪酬	八.23	3,296,725.98	419,979.28	4,231,430.64	627,302.35
应收股利	八.3	-	11,562,109.54	8,255,533.19	10,657,401.19	应交税费	八.24	-7,942,982.76	-1,085,005.74	-3,217,563.79	-92,217.90
其他应收款	八.5	7,644,894.45	94,961,895.12	5,105,943.02	73,033,721.01	应付利息	八.25	168,032.00		405,443.78	34,811.11
存货	八.7	162,203,447.07	816,026.51	122,383,264.48		应付股利	八.26	6,592,533.14		3,539,119.30	-
一年内到期的非流动资产						其他应付款	八.27	287,675,507.36	265,115,732.80	194,289,179.47	202,353,953.73
其他流动资产		415,092.00				一年内到期的非流动负债
						其他流动负债
流动资产合计		476,787,923.01	161,137,990.64	365,520,430.51	109,622,960.01	流动负债合计		583,602,918.71	312,105,045.03	492,239,992.17	227,837,386.72
非流动资产：						非流动负债：
可供出售金融资产						长期借款
持有至到期投资						应付债券
长期应收款						长期应付款	八.29	6,400,000.00		6,400,000.00
长期股权投资	八.9	83,762,642.69	424,879,706.20	98,046,950.02	405,119,388.77	专项应付款
投资性房地产	八.10	4,672,496.21	4,672,496.21	4,761,937.79	4,761,937.79	预计负债	八.28	10,993,044.99		494,698.94
固定资产	八.11	456,042,911.22	119,296,576.70	474,631,071.80	124,295,053.24	递延所得税负债	八.16	573,282.73		403,771.54
在建工程	八.12	1,426,260.89	45,000.00	3,120,631.78		其他非流动负债	八.30	9,177,955.21	4,600,000.00	11,677,955.21	5,600,000.00
工程物资						非流动负债合计		27,144,282.93	4,600,000.00	18,976,425.69	5,600,000.00
固定资产清理						负债合计		610,747,201.64	316,705,045.03	511,216,417.86	233,437,386.72
生产性生物资产						所有者权益（或股东权益）：
油气资产						实收资本（或股本）	八.31	359,157,356.00	359,157,356.00	359,157,356.00	359,157,356.00
无形资产	八.13	53,322,151.03	14,561,869.17	56,531,148.24	14,883,369.81	资本公积	八.32	492,317,977.53	492,225,585.32	492,317,977.53	492,225,585.32
开发支出	八.13	34,363,501.81	8,524,851.10	21,342,393.65	3,921,430.49	减：库存股
商誉	八.14	1,633,000.66		1,633,000.66		盈余公积	八.33	99,143,044.95	99,143,044.95	99,143,044.95	99,143,044.95
长期待摊费用	八.15	11,905,188.09		2,846,699.34		未分配利润	八.34	-441,350,638.7 ~~3~~	-534,112,541.28	-429,794,216.61	-521,359,232.88
递延所得税资产	八.16	1,267,384.65		1,267,384.65		外币报表折算差额
其他非流动资产						归属于母公司所有者权益合计		509,267,739.75	416,413,444.99	520,824,161.87	429,166,753.39
非流动资产合计		648,395,537.25	571,980,499.38	664,181,217.93	552,981,180.10	少数股东权益		5,168,518.87		-2,338,931.29
						所有者权益（或股东权益）合计		514,436,258.62	416,413,444.99	518,485,230.58	429,166,753.39
资产总计		1,125,183,460.26	733,118,490.02	1,029,701,648.44	662,604,140.11	负债和所有者权益（或股东权益）总计		1,125,183,460.2 ~~6~~	733,118,490.02	1,029,701,648.44	662,604,140.11

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15

主管会计工作负责人：胡进文

会计机构负责人：叶小国

法定代表人：司云聪

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合 并 利 润 表

编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司

单位：人民币元

项 目	注释	2011 年1-6 月份	2011 年1-6 月份	2010 年1-6 月份	2010 年1-6 月份	2010 年1-6 月份
		合并数	母公司	合并调整后	合并调整前	母公司
一、营业收入	八.35	339,869,970.41	13,763,994.12	280,386,171.10	280,386,171.10	44,388,889.09
二：营业成本	八.35	300,605,025.46	10,926,766.84	258,741,344.64	258,741,344.64	43,499,234.20
营业税金及附加	八.36	1,043,341.44	267,862.94	356,659.35	356,659.35	206,882.56
销售费用	八.37	9,270,193.96	12,089.30	6,064,540.32	6,064,540.32	22,547.56
管理费用	八.38	46,168,512.50	8,359,762.14	30,891,699.81	30,891,699.81	9,801,941.44
财务费用	八.39	9,486,477.99	4,974,498.62	6,821,742.76	6,821,742.76	5,424,418.30
资产减值损失	八.41	1,112,479.43	21,064,455.92	5,197,266.87	5,197,266.87	-261,928.40
加：公允价值变动收 益（损失以“-”号填列）		-	-	-	-	-
投资收益（损失以 “-”号填列）	八.40	-7,985,912.55	1,671,209.30	10,615,170.96	10,615,170.96	9,091,251.42
其中：对联营企业 和合营企业的投资收益		-7,985,912.55	1,671,209.30	10,615,170.96	10,615,170.96	9,091,251.42
汇兑收益（损失以 “-”号填列）		-	-	-	-	-
三、营业利润（亏损以“-” 号填列）		-35,801,972.92	-30,170,232.34	-17,071,911.69	-17,071,911.69	-5,212,955.15
加：营业外收入	八.42	22,455,116.76	18,518,589.37	4,578,799.72	4,578,799.72	-
减：营业外支出	八.43	724,724.48	1,101,665.43	-766,970.55	-766,970.55	118,264.30
其中：非流动资产处置损 失		1,666,010.45	1,656,763.39	277,878.00	277,880.00	277,880.00
四、利润总额（亏损总额 以“-”号填列）		-14,071,580.64	-12,753,308.40	-11,726,141.42	-11,726,141.42	-5,331,219.45
减：所得税费用	八.44	1,487,289.51	-	2,487,011.33	2,487,011.33	-
五、净利润（净亏损以“-” 号填列）		-15,558,870.15	-12,753,308.40	-14,213,152.75	-14,213,152.75	-5,331,219.45
归属于母公司所有 者的净利润		-11,556,422.12	-12,753,308.40	-14,682,130.48	-19,158,419.85	-5,331,219.45
少数股东损益		-4,002,448.03	-	468,977.73	4,945,267.10	-
六、每股收益：
（一）基本每股收益	十八.1
（二）稀释每股收益	十八.1
法定代表人：司云聪		主管会计工作负责人：胡进文 会计机构负责人：叶小国

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15

合 并 现 金 流 量 表

编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司	编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元
项 目	注释	2011 年1-6 月份		2010 年1-6 月份
		合并数	母公司	合并数	母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		297,477,238.82	12,565,272.39	223,623,360.45	47,049,379.74
收到的税费返还		13,162,342.70	~~-~~	4,959,869.39	115,001.14
收到的其他与经营活动有关的现金	八.46	142,915,674.65	172,601,664.45	56,507,385.45	103,806,926.48
现金流入小计		453,555,256.17	185,166,936.84	285,090,615.29	150,971,307.36
购买商品、接受劳务支付的现金		259,014,438.37	8,255,742.26	205,549,576.71	51,942,259.30
支付给职工以及为职工支付的现金		75,377,371.54	7,064,964.55	50,779,693.04	7,626,896.21
支付的各项税费		26,397,442.37	1,796,328.43	17,437,939.05	1,601,420.27
支付的其他与经营活动有关的现金	八.46	29,847,245.82	111,790,883.51	44,439,252.97	145,351,073.30
现金流出小计		390,636,498.10	128,907,918.75	318,206,461.77	206,521,649.08
经营活动产生的现金流量净额	八.47	62,918,758.07	56,259,018.09	-33,115,846.48	-55,550,341.72
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金		~~-~~	~~-~~	101,450,000.00	101,450,000.00
取得投资收益所收到的现金		~~18937519~~	~~18937519~~	~~-~~	~~1030000000~~
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		~~,.~~ 1,119,871.98	~~,.~~ ~~35000.00~~	658,000.00	~~,,.~~ ~~-~~
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		~~88500000~~	~~,~~ ~~88500000~~	~~-~~	~~-~~
收到的其他与投资活动有关的现金	八.46	~~,.~~ ~~2816912635~~	~~,.~~ ~~-~~	~~-~~	~~-~~
现金流入小计		~~,,.~~ 30,363,373.52	~~1109375.19~~	102,108,000.00	111,750,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金		12,673,859.39	~~,,~~ 2,731,998.40	39,138,094.19	278,061.67
投资所支付的现金		~~100~~	22,500,001.00	~~-~~	~~-~~
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		~~.~~ ~~-~~	~~-~~	~~-~~	~~-~~
支付的其他与投资活动有关的现金		~~-~~	~~-~~	~~-~~	~~-~~
现金流出小计		12,673,860.39	25,231,999.40	39,138,094.19	278,061.67
投资活动产生的现金流量净额		17,689,513.13	-24,122,624.21	62,969,905.81	111,471,938.33
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金		7,500,000.00	~~-~~	512,025.00	~~-~~
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		7,500,000.00	~~-~~	~~512025.00~~	~~-~~
借款所收到的现金		50,750,000.00	~~2000000000~~	~~,~~ 107,946,300.00	39,946,300.00
收到的其他与筹资活动有关的现金		~~-~~	~~,,.~~ ~~-~~	12,263,991.15	10,202,160.78
现金流入小计		58,250,000.00	~~20000000.00~~	120,722,316.15	50,148,460.78
偿还债务所支付的现金		88,430,000.00	~~,,~~ 20,000,000.00	153,000,000.00	105,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金		2,744,747.39	939,433.23	6,355,554.86	4,927,021.00
其中：子公司支付少数股东投资的股利、利润		~~-~~	~~-~~	3,440,000.00	~~-~~
支付的其他与筹资活动有关的现金		~~-~~	~~-~~	1,603,033.49	21,992.12
现金流出小计		91,174,747.39	20,939,433.23	160,958,588.35	109,949,013.12
筹资活动产生的现金流量净额		-32,924,747.39	-939,433.23	-40,236,272.20	-59,800,552.34
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响额		-425,409.43	~~-~~	-138,581.00	~~-~~
五、现金及现金等价物净增加额	八.47	47,258,114.38	31,196,960.65	-10,520,793.87	-3,878,955.73
加：期初现金及现金等价物余额	八.47	67,963,632.73	14,840,550.82	166,139,441.50	124,965,934.06
六：期末现金及现金等价物余额	八.47	115,221,747.11	46,037,511.47	155,618,647.63	121,086,978.33
法定代表人：司云聪		主管会计工作负责人：胡进文 会计机构负责人：叶小国

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16

合并现金流量表续表

2011 年1-6 月

编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司	编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元
补 充 资 料	注释	2011 年1-6 月		2010 年1-6 月
		合并数	母公司	合并数	母公司
1、将净利润调节为经营活动现金流量：	八.47
净利润		-15,558,870.15	-12,753,308.40	-14,213,152.75	-5,331,219.45
加：资产减值准备		1,112,479.43	21,064,455.92	5,197,266.87	-261,928.40
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧		29,631,522.34	5,323,040.07	24,076,217.67	2,931,702.96
无形资产摊销		3,714,909.25	678,000.64	2,764,393.79	496,750.00
长期待摊费用摊销		-794,895.43	-	-2,252,133.46	-
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 “－”号填列）		-9,186.22	-3,137.90	-139,627.53	-
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）		846,308.40	1,656,763.39	277,880.00	277,880.00
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）		-	-	-	-
财务费用（收益以“－”号填列）		9,370,292.51	4,958,862.16	5,177,020.79	4,231,099.54
投资损失（收益以“－”号填列）		7,985,912.55	-1,671,209.30	-10,615,170.96	-9,091,251.42
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）		-	-	17,197.07	-
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）		-	-	-	-
存货的减少（增加以“－”号填列）		-38,497,448.42	-816,026.51	-6,324,399.17	-399,749.52
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）		-22,603,917.48	-18,597,335.12	-33,945,545.77	-36,807,413.77
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）		87,721,651.29	56,418,913.14	-3,135,793.03	-11,596,211.66
其他		-	-	-	-
经营活动产生的现金流量净额		62,918,758.07	56,259,018.09	-33,115,846.48	-55,550,341.72
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本		-	-	-	-
一年内到期的可转换公司债券		-	-	-	-
融资租入固定资产		-	-	-	-
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额		115,221,747.11	46,037,511.47	155,618,647.63	121,086,978.33
减：现金的期初余额		67,963,632.73	14,840,550.82	166,139,441.50	124,965,934.06
加：现金等价物的期末余额		-	-	-	-
减：现金等价物的期初余额		-	-	-	-
现金及现金等价物净增加额		47,258,114.38	31,196,960.65	-10,520,793.87	-3,878,955.73
法定代表人：司云聪 主管会计工作负责人：胡进文 会计机构负责人：叶小国

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合 并 所 有 者 权 益 变 动 表

编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司

2011 年6 月30 日

单位:人民币元

项 目	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额
	归属于母公司股东权益							少数股东权 益	股东权益合 计	归属于母公司股东权益							少数股东权 益	股东权益合 计
	股本	资本公积	减： 库存 股	盈余公积	一般 风险 准备	未分配利润	其 他			股本	资本公积	减： 库存 股	盈余公积	一般 风险准 备	未分配利润	其 他
一、上年年末余额	59,157,356.00	492,317,977.53		99,143,044.95		-429,794,216.61		-2,338,931.29	518,485,230.58	359,157,356.00	492,351,051.88	-	99,143,044.95	-	-419,128,769.34	-	11,942,586.37	543,465,269.86
加：会计政策变更									-									-
前期差错更正									-									-
二、本年年初余额	359,157,356.00	492,317,977.53	-	99,143,044.95	-	-429,794,216.61	-	-2,338,931.29	518,485,230.58	359,157,356.00	492,351,051.88	-	99,143,044.95	-	-419,128,769.34	-	11,942,586.37	543,465,269.86
三、本年增减变动金额（减少 以“-”号填列）	-	-	-	-	-	-11,556,422.12	-	7,507,450.16	-4,048,971.96	-	-33,074.35	-	-	-	-10,665,447.27	-	-14,281,517.66	-24,980,039.28
（一）净利润						-11,556,422.12		-4,002,448.03	-15,558,870.15						-10,665,447.27		-28,312,841.05	-38,978,288.32
（二）直接计入股东权益的利 得和损失	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-		-	-	-	-	-	-	-
1.可供出售金融资产公允价 值变动净额									-									-
2.权益法下被投资单位其他 股东权益变动的影响									-									-
3.与计入股东权益项目相关 的所得税影响									-									-
4.其他									-									-
上述（一）和（二）小计	-	-	-	-	-	-11,556,422.12	-	-4,002,448.03	-15,558,870.15	-	-	-	-	-	-10,665,447.27	-	-28,312,841.05	-38,978,288.32
（三）股东投入和减少资本	-	-	-	-	-	-	-	7,500,000.00	7,500,000.00	-	-33,074.35	-	-	-	-	-	17,463,323.39	17,430,249.04
1.所有者投入资本								7,500,000.00	7,500,000.00								512,115.00	512,115.00
2.股份支付计入股东权益的 金额									-									-
3.其他		-						-	-		-33,074.35						16,951,208.39	16,918,134.04
（四）利润分配	-	-	-	-	-	-	-	-3,053,413.84	-3,053,413.84	-	-	-	-	-	-	-	-3,432,000.00	-3,432,000.00
1.提取盈余公积									-									-
2.提取一般风险准备									-									-
3.对所有者（或股东）的分配								-3,053,413.84	-3,053,413.84								-3,432,000.00	-3,432,000.00
4．提取职工奖励福利基金									-									-
5.其他									-									-
（五）所有者权益内部结转	-	-	-	-	-	-	-	7,063,312.03	7,063,312.03	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1.资本公积转增资本（或股 本）		-							-									-
2.盈余公积转增资本（或股 本）									-									-
3.盈余公积弥补亏损									-									-
4.其他								7,063,312.03	7,063,312.03									-
四、本年年末余额	359,157,356.00	492,317,977.53	-	99,143,044.95	-	-441,350,638.73	-	5,168,518.87	514,436,258.62	359,157,356.00	492,317,977.53	-	99,143,044.95	-	-429,794,216.61	-	-2,338,931.29	518,485,230.58

母公司合并所有者权益变动表

编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司（母公司）

2011 年6 月30 日

单位:人民币元

项 目	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额
	归属于母公司股东权益							股东权益合计	归属于母公司股东权益							股东权益合计
	股本	资本公积	减： 库存 股	盈余公积	一般 风险 准备	未分配利润	其他		股本	资本公积	减：库 存股	盈余公积	一般 风险准 备	未分配利润	其 他
一、上年年末余额	359,157,356.00	492,225,585.32	-	99,143,044.95	-	-521,359,232.88	-	429,166,753.39	359,157,356.00	492,225,585.32	-	99,143,044.95	-	-435,954,205.05	-	514,571,781.22
加：会计政策变更								-								-
前期差错更正								-								-
二、本年年初余额	359,157,356.00	492,225,585.32	-	99,143,044.95	-	-521,359,232.88	-	429,166,753.39	359,157,356.00	492,225,585.32	-	99,143,044.95	-	-435,954,205.05	-	514,571,781.22
三、本年增减变动金额（减少以 “-”号填列）						-12,753,308.40	-	-12,753,308.40						-85,405,027.83		-85,405,027.83
（一）净利润						-12,753,308.40		-12,753,308.40						-85,405,027.83		-85,405,027.83
（二）直接计入股东权益的利得 和损失
1.可供出售金融资产公允价值变 动净额
2.权益法下被投资单位其他股东 权益变动的影响
3.与计入股东权益项目相关的所 得税影响
4.其他
上述（一）和（二）小计	-	-	-	-	-	-12,753,308.40	-	-12,753,308.40	-	-	-	-	-	-85,405,027.83	-	-85,405,027.83
（三）股东投入和减少资本
1.所有者投入资本
2.股份支付计入股东权益的金额
3.其他
（四）利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者（或股东）的分配
4．提取职工奖励福利基金
5.其他
（五）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
四、本年年末余额	359,157,356.00	492,225,585.32	-	99,143,044.95	-	-534,112,541.28	-	416,413,444.99	359,157,356.00	492,225,585.32	-	99,143,044.95	-	-521,359,232.88	-	429,166,753.39
法定代表人：司云聪	主管会计工作负责人：胡进文								会计机构负责人：叶小国

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