TPV Technology Co., Ltd. — Interim / Quarterly Report 2003

Aug 27, 2003

南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○三年半年度报告

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二○○三年八月二十七日

南京华东电子信息科技股份有限公司

二○○三年半年度报告

目 录

重要提示

• ? ? 公司基本情况简介 3

• ? ? 股本变动及主要股东持股情况 4

• ? ? 董事、监事、高级管理人员情况 4

• ? ? 管理层讨论与分析 5

• ? ? 重要事项 8

• ? ? 财务报告 10 财务会计报表 10 附注 10

• ? ? 备查文件 31

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南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○三年半年度报告

重 要 提 示

公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担负个别及连带责任。

公司半年度财务报告未经审计。

公司董事长赵竟成先生、财务总监杨国柱先生及财务处处长边晓红女士声 明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。

一、公司基本情况简介

• ㈠、公司法定中文名称：南京华东电子信息科技股份有限公司 公司法定英文名称： Nanjing Huadong Electronics Information & Technology Co.,Ltd

• ㈡、股票上市交易所： 深圳证券交易所

股票简称： 华东科技 000727 股票代码：

D03 ㈢、公司注册地址： 南京市浦口高新技术产业开发区 栋 公司办公地址： 南京市汉中路 89 号金鹰国际商城 26 楼 邮政编码： 210029

公司电子信箱： hddz@hdeg.com

• ㈣、公司法定代表人： 赵竟成

• ㈤、公司董事会秘书： 伍华林 公司证券事务代表：董学山 联系地址： 南京市汉中路 89 号金鹰国际商城 26 楼

• 电 话： 025-4700090-568/228 025-4700090-588 传 真： 025-4702989 025-5319623 电子信箱： whl@hdeg.com

• ㈥、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》 登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.cninfo.com.cn

公司半年度报告备置地点：公司证券处

㈦、主要财务数据和指标

单位：人民币元

财务指标	本报告期末	上年度期末	本报告期比年 初数增减（%）
流动资产	487,312,145.87	415,028,619.45	17.42%
流动负债	762,492,309.73	691,038,732.95	10.34%
总资产	2,006,346,384.29	1,882,848,233.53	6.56%
股东权益（不含少数股东权益）	1,117,843,050.77	1,096,255,107.16	1.97%
每股净资产	3.11	3.05	1.97%
调整后的每股净资产	3.03	2.98	1.58%

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南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○三年半年度报告

	本报告期（1-6 月）	上年同期	本报告期比上 年同期增减 （%）
净利润	21,587,943.61	36,048,858.51	-40.11%
扣除非经常性损益后的净利润	21,856,120.73	35,641,284.28	-38.68%
每股收益（摊薄）	0.06	0.11	-47.69%
净资产收益率	1.93%	4.16%	-53.61%
经营活动产生的现金流量净额	74,015,535.43	47,813,821.83	54.80%

注：扣除非经常性损益项目和涉及金额： -268,177.12 元

• ⑴营业外收入： 24,192.30 元

⑵处置资产损益： -339,694.81 元

⑶所得税： 47,325.38 元

二、股本变动及主要股东持股情况

㈠、报告期内公司股本结构未发生变动。 ㈡、报告期期末股东总数： 86,413 户

• 2003 6 30

• ㈢、公司前十名股东持股情况 （截止 年 月 ）

名次	股 东 名 称	报告期增减	持股数（股）	持股比例（％）	股份性质
1	南京华东电子集团公司	0	162,342,830	45.20	国有法人股
2	上海国际机场股份有限公司	0	1,845,040	0.51	社会公众股
3	张群龙	821,000	821,000	0.23	社会公众股
4	陈浩勤	250,000	732,000	0.20	社会公众股
5	白昆云	570,000	570,000	0.16	社会公众股
6	西安市浪花家政服务有限公司	433,200	433,200	0.12	社会公众股
7	银丰证券投资基金	-239,200	402,060	0.11	社会公众股
8	渤海证券有限责任公司	361,000	361,000	0.10	社会公众股
9	孙英斌	0	345,479	0.10	社会公众股
10	哈尔滨财信投资咨询有限责任公司	322,269	322,269	0.09	社会公众股

• 注：公司第一名股东与其他前十名股东不存在任何关联关系，也不属于《上 市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；其他前十名 股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人本公司不详。

• ㈣、报告期内公司控股股东未发生变化，所持股份没有质押或冻结情况。

三、董事、监事、高级管理人员情况

㈠、报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有的公司股票未发生变动。 ㈡、董事、监事、高级管理人员变动情况

1 、 2003 年 4 月 29 日，公司召开 2002 年度股东大会，换届选举产生第四届 董事会和监事会。新一届董事会由赵竟成、徐森、司云聪、徐清（女）、陈忠国、 赵宝林、王保平、王秀浦、韩之俊等 9 人组成，其中，王保平、王秀浦、韩之俊 3 3 人为独立董事；监事会由张银千、成刚、职工监事戎明贵等 人组成。

• 2 、 2003 年 4 月 29 日，第四届董事会第一次会议选举赵竟成先生为公司董

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南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○三年半年度报告

事长，徐森先生为公司副董事长。本届董事会继续聘请司云聪先生为公司总经理、 何关和、杨海峰、伍华林（兼董事会秘书）、王胤先生为公司副总经理、杨国柱 先生为公司财务总监。

3 、 2003 年 4 月 29 日，第四届监事会第一次会议投票选举张银千先生为公 司监事长。

2003 4 30 以上决议公告刊登于 年 月 日《中国证券报》和《证券时报》。

四、管理层讨论与分析

㈠、报告期公司主要经营情况

1 、公司主营业务范围及经营状况

公司主营业务范围为真空电子器件、电光源产品、显示器件、新型电子器件 及电子材料、晶体元器件的生产销售，动力供应等。

2003 年一季度，国民经济呈现速度与结构、质量、效益相统一的快速增长 SARS 势头，第二季度受 疫情影响，部分行业遭到严重冲击，增长回落。报告期 内，公司努力克服非典影响，整体上保持了较快增长势头。

? ? 基本完成照明体系调整。上半年公司以改革调整为主线，通过加快下 属专业厂的改制，对照明业务整合，充分调动经营者和管理骨干的积极性，盘活 存量资产，照明业务形成了荧光灯生产、销售为一体，特种光源、配套电子材料 OEM 分立的独立市场运作机制；同时，公司积极开拓 市场、创新营销手段、辐 射品牌能量，踏实地做好市场建设工作，在压缩库存、改善客户关系方面取得了 一定成效。

? ? 新建项目按计划稳步推进。南京新华日液晶显示技术有限公司厂房进 入净化阶段，部分设备抵岸，预计四季度进行设备安装。南京华睿川电子科技有 限公司主体厂房基建已经完工，进入内部装修阶段，相关人员赴日本培训和设备 验收至本报告日已完成，预计今年第四季度可以实现试投产。

? ? 参、控股公司持续增长。南京电子网板有限公司、南京华赛吸气剂有 限公司、南京三宝科技股份有限公司营收和利润较去年同期均有大幅增长，华飞 彩色显示系统有限公司通过加强内部管理、整顿外部市场，实现了较好的盈利； 南京华日液晶显示技术有限公司完善了组织架构，建立了 ISO9001/ ISO9000R3.0 质量保证体系；南京天加空调设备有限公司规模不断扩大，在完成二期增资扩产 后，拟继续加大投资，瞄准空调主机市场。

2003 年上半年，公司实现主营业务收入 11,341.03 万元，比上年同期增长 -19.34% ，主营业务利润 1,740.72 万元，比上年同期增长 -30.25% 。公司在面临激 烈的市场竞争情况下，为保持产品竞争力，调动员工积极性，对业务单元进行了 50% 大刀阔斧的改革，下半年 以上的业务单位将完成改革；新投入项目特别是平 面显示项目处于起步阶段，尚未能给公司带来收益，因此上半年主营业务收入、 利润有所下降。但是公司参控股投资项目效益稳定增长，为公司取得了良好的投 资回报。

2 、主营业务分行业、产品情况表

单位：人民币万元

分行业或 分产品	主营业务 收入	主营业务 成本	毛利率 (%)	主营业务 收入比上 年同期增	主营业务 成本比上 年同期增	毛利率比 上年同期 增减（％）

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南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○三年半年度报告

					减（％）	减（％）
光源照明	3,951.51	3,565.34	9.77		-38.81	-38.75	-0.09
信息电子	5,972.78	4,389.00	26.52		7.36	13.17	-3.77
服 务	1,416.74	1,600.61	-12.98		-30.51	-13.09	-22.65
其中：关 联交易	5,524.12	5,218.97	5.52		-32.88	-32.88	0.00
荧光灯	3,951.51	3,565.34	9.77		-38.81	-38.75	-0.09
示波管	901.55	732.97	18.70		0.00	0.00	0.00
晶体谐振 器、振荡器	3,653.66	2,140.24	41.42		20.18	29.17	-8.97
其中：关 联交易	4,649.77	4,153.14	10.68		-41.98	-41.79	-3.08
关联交易 的定价原 则	本期本公司与关联方交易参照市场价格制定，无高于或低于正常价 格的情况。
3、主营业务分地区情况
地区	主营业务收入（万元）			主营业务收入比上年同期增减（％）
国 内	8,012.76			-28.28
国 外	3,328.27			15.24

• 4 、公司利润构成、主营业务结构、主营业务盈利能力情况

• ⑴公司主营业务及其结构未发生重大变化。

⑵公司本期主营业务盈利能力（毛利率）较去年同期相比发生较大变化，主 2003 要为：①公司对外提供的动力供应业务， 年上半年毛利率较去年同期下降 234.23% 2002 ，原因是： 年下半年因政府行为，原由公司转供的蒸汽改由南京市 600 第二热电厂集中供应，蒸汽站停产，致使动力收入下降 万元， 而蒸汽毛利 率高于其他动力品种，使得毛利率下降幅度较大。

⑶公司本期利润构成与上年同期相比发生变化的原因：公司本期投资收益为 2,581.64 万元 , 占净利润的比例为 119.59% ，上年同期投资收益为 2,774.45 万元， 占净利润的比例 76.96% 。投资收益只较去年同期下降 6.95% ，利润构成比例发 生变化的原因为主营利润的降低，原因同上。

• 5 、报告期内无其他对报告期净利润产生重大影响的经营业务。

• 6 10 、参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 ％以上的情况）

单位：人民币万元

		单位：人民币万元
参股公司名称		南京电子网板有限公司
本期贡献的投资收益		1,143.13
占上市公司净利润的比重		62.44%
参股 公司	经营范围	生产、销售各类彩色显像管和其他CRT显示器件配套的平 板阴罩、并对销售后的产品进行技术咨询和服务。
	净利润	3,810.45
参股公司名称		南京华赛吸气剂有限公司
本期贡献的投资收益		632.83
占上市公司净利润的比重		34.57%

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南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○三年半年度报告

参股 公司	经营范围	生产和销售彩色现象管用吸气剂，彩色监视器用吸气集和 金属蒸汽源产品，并提供售后服务，及新产品开发研制。
	净利润	1,808.09
参股公司名称		南京天加空调设备有限公司
本期贡献的投资收益		324.31
占上市公司净利润的比重		17.71%
参股 公司	经营范围	生产及销售空调设备。
	净利润	926.59
参股公司名称		南京三宝科技股份有限公司
本期贡献的投资收益		250.31
占上市公司净利润的比重		13.67%
参股 公司	经营范围	计算机网络、系统集成、工业自动化工程设计、施工；电 子、通讯产品（不含卫星体面接收设备）及软件开发、制 造、销售；技术咨询及信息服务；电子科技项目风险投资。
	净利润	938.53
参股公司名称		南京飞东照明有限公司
本期贡献的投资收益		357.19
占上市公司净利润的比重		19.51%
参股 公司	经营范围	生产销售节能型荧光灯照明产品及玻管零件。
	净利润	237.76

㈡、公司投资情况

• 1、截止本报告期末，募集资金使用情况：

单位：人民币万元

募集资金总额	24,794.06	本年度已 使用募集 资金总额	2,556.10	已累计使 用募集资 金总额	15,424.50
承诺项目	拟投入金额	是否变更 项目	实际投入 金额	产生收益 金额	是否符合计 划进度和预 计收益
合资组建南京华日液晶 显示技术有限公司项目	8,217.00	否	8,194.63	0.00	是
LCD 用模块生产线技术 改造项目	2,990.00	否	0.00	0.00	否
南京华联兴电子有限公 司增资项目	12,326.00	否	3,629.77	0.00	否
江苏省全球卫星定位 (GPS)信息服务网络系统 项目	4,067.00	否	0.00	0.00	否
建立触摸屏生产线项目	2,980.00	否	3,484.00	0.00	是

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建设研发中心项目	6,000.00	否	116.10	0.00	否
ITO 导电玻璃项目	4,133.00	否	0.00	0.00	否
为公司固定资产投资项 目补充配套流动资金	7,000.00	否	0.00	0.00	否
收购华飞彩色显示系统 有限公司部分股权项目	56,400.00	否	0.00	0.00	是
合计	104,113.00	—	15,424.50	0.00	—
未达到计划进度和收益 的说明（分具体项目）	原预计募集资金于2001 年到位，实际到位时间2002 年12 月，故 以上项目资金投入时间有先后，与计划投入进度存在差异。 1、LCD 用模块项目已并入华日液晶项目，尚在试生产，未产生收 益。 2、华联兴增资项目尚未投入完毕。 3、建设GPS 项目的江苏天泽科技有限公司股权结构发生变化，待 该公司股权稳定后拟投入。 4、研发中心正在建设中。 5、ITO 导电玻璃项目、固定资产投资项目配套流动资金尚未投入。 6、收购华飞部分股权项目由公司自筹资金解决，报告期经营状况 良好。
变更原因及变更程序说 明（分具体项目）	无

2 、公司重大非募集资金投资项目实际进度和收益情况

⑴ 报告期内，参股公司南京新华日液晶显示技术有限公司已进入厂房净化 阶段，部分设备已运达公司，预计本年四季度进行设备调试安装，尚未产生收益。 ⑵ 报告期内，本公司参与投资设立国轩担保投资有限责任公司，该公司注 册资本 6,000 万元，本公司共投入 2,700 万元，占 45% 的股份，该公司目前处于筹 办期，尚未给公司带来收益。

五、重要事项

㈠、公司治理状况

报告期内，公司董事会、监事会和高管人员认真学习中国证监会的有关文件； 努力做好重大事项的决策、精心管理公司各项业务，保证公司各项规章制度的正 确执行。公司治理结构较为完善，与中国证监会有关文件的要求基本不存在差异。 公司将加快设立各董事会专门委员会，以促进董事会更高效运行。 ㈡、报告期内，公司以前期间拟定、在报告期间实施的利润分配方案、公积金转 增股本方案或发行新股方案的执行情况

2002 2002 2002 公司 年度利润分配方案经 年度股东大会审议通过，以 年末 公司总股本 359,157,356 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.8 元（含 10 0.64 税），扣税后，向社会公众股个人股东每 股实际派发现金红利 元，该利 2003 5 30 润分配方案于 年 月 日执行完毕。

㈢、 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比

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南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○三年半年度报告

发生大幅度变动的警示及原因说明

2002 公司控股子公司南京华日液晶显示技术有限公司已于 年度纳入公司财 务报表合并范围，至 2003 年 9 月 10 日完成设备验收，开始正常生产经营，其在 2800 55% 筹建期间的费用预计 万元将在当月一次性计入损益，本公司按 股权比 1540 2003 例将在合并报表中体现该损失 万元。公司经过对 年三季度经营状况及 财务状况的初步测算，预计 2003 年 1 至 9 月份的净利润比 2002 年同期下降 50% 以上。

• ㈣、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 ㈤、报告期内，公司无重大资产收购、出售或重组事项。 ㈥、报告期内，公司重大关联交易

• 1、与控制关系关联方的关联往来及交易

• ⑴控制关系的关联方：

企业名称 注册地址 注册资本 投资比例 主营范围 法人代表 关系 南京华东电子集 迈皋桥华 12700 万元 45.20% 电真空器件 赵竟成 母公司 团公司 电路1 号 人民币 ⑵本公司本期及上年同期向关联方采购货物有关明细资料如下： 交易未结 企业名称 交易内容 2003 年1-6 月 比例 2002 年1-6 月 比例 算金额 南京华东电 购买半成品 4,578,000.23 100% 4,697,181.74 100% — 子集团公司 ⑶其他关联交易 公司名称 关联交易方式 关联交易金额 关联交易未结算金额 南京华东电子集团公司 土地租赁费 648,000.00 南京华东电子集团公司 厂房设备租赁 — 2,360,542.44

2、 与非控制关系关联方的关联往来及交易 ⑴非控制关系的关联方

企业名称 注册资本 与本企业关系 南京电工荧光灯经销有限责任公司 800 万元 受同一母公司控制的子公司 ⑵本公司本期及上年同期向关联方销售货物有关明细资料如下： 关联方 同类交 同类交 交易未 交易内容 2003 年1-6 月 2002 年1-6 月 企业名称 易比例 易比例 结算金额 南京电工荧 销 光灯经销有 售货物 35,048,483.94 44.83% 60,239,664.17 54.17% 48,175,643.02 限责任公司 ⑶关联方应收应付款项、票据金额 占余额 占余额 关联方单位名称 项目 本期期末余额 上期期末余额 比例 比例 应收账款: 南京电工荧光灯经销有限责任公司 货款 48,175,643.02 49.84% 55,489,597.15 56.58% 应收票据: 南京电工荧光灯经销有限责任公司 货款 4,743,287.70 64.38% 4,050,000.00 52.94% 应付票据: 南京电工荧光灯经销有限责任公司 11,950,000.00 5.15% 12,783,814.00 12.44%

• 3、其他关联交易参见：财务报告第二项会计报表附注中注释八:关联方

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南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○三年半年度报告

关系及其交易

㈦、重大合同及其履行情况

• 1 、公司无报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、

• 租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项；

• 2 、公司报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保事项

单位：（人民币）万元

担保对象名称	发生日期（协 议签署日）	担保金额	担保类型	担保期	是否履 行完毕	是否为关 联方担保
南京华日液晶显示 技术有限公司	2002.03.28	3,520.00	一般担保	2002.3.28- 2007.3.20	否	是
南京华日液晶显示 技术有限公司	2003.06.27	2,860.00	一般担保	2003.6.27- 2004.6.27	否	是
南京新华日液晶显 示技术有限公司	2003.05.09	2,100.00	一般担保	2003.5.9- 2004.5.9	否	是
担保发生额合计			8,480.00
担保余额合计			8,480.00
其中：关联担保余额合计			8,480.00

• 3 、公司无报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托理财。 5% 5%

• ㈧、公司或持有公司股份 以上（含 ）的股东无报告期内发生或以前期间 发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事 项。

• ㈨、公司本期财务报告未经审计。

• ㈩、其他有重大影响的重要事项

公司在报告期内未发生公司、公司董事会及董事受中国证监会稽查、中国证 监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情 况。

报告期内公司披露过的重要事项索引

报告期内公司披露过的重要事项索引
重要事项	刊登报刊	刊登时间
2002年度报告摘要	中国证券报、证券时报	2003.3.27
第三届董事会第十五次会议决议公告暨召开2002年 度股东大会通知	中国证券报、证券时报	2003.3.27
第三届监事会第十一次会议决议公告	中国证券报、证券时报	2003.3.27
2003年第一季度报告	中国证券报、证券时报	2003.4.19
第三届董事会第十六次会议决议公告	中国证券报、证券时报	2003.4.19
第三届监事会第十二次会议决议公告	中国证券报、证券时报	2003.4.19
2002年度股东大会决议公告	中国证券报、证券时报	2003.4.30
第四届董事会第一次会议决议公告	中国证券报、证券时报	2003.4.30
第四届监事会第一次会议决议公告	中国证券报、证券时报	2003.4.30
董事会投资国轩担保投资有限责任公司公告	中国证券报、证券时报	2003.4.30
2002年度利润分配和资本公积金转增股本实施公告	中国证券报、证券时报	2003.5.21

六、财务报告（未经审计）

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南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○三年半年度报告

• ㈠、会计报表（附后） ㈡、会计报表附注

南京华东电子信息科技股份有限公司 2003 年半年度会计报表注释

注释一：基本情况

南京华东电子信息科技股份有限公司 ( 以下简称本公司 ) 原名南京华东电 子集团股份有限公司，是由原国营华东电子管厂现更名为南京华东电子集团公司 “ ” （以下简称 集团公司 ）在改制的基础上独家发起，经南京市经济体制改革委员 会以宁体改字 (92)215 号文批准，以定向募集方式设立的股份制试点企业。 集团公司改制投入的部分经营性资产，以一九九二年六月三十日为基准日， 由南京会计师事务所评估，经南京市国资办评估确认字 (92)50 号文件确认，经确 认后的净资产 8,106.41 万元，以 1:1 折合国有法人股 8,106.40 万股；本公司内部 职工以每股 1 元的价格认购 1,972.22 万元，折 1,972.22 万股。公司的股本募集后 由南京会计师事务所宁会验 (92)2071 号验资报告验证，并经南京市工商行政管理 局核准注册登记，领取注册号为 13495591-0 企业法人营业执照；从一九九三年 一月八日正式按股份制试点企业运作。

1997 年 5 月 7 日至 9 日，本公司经中国证监会证监发字 [1997]184 号文、 185 号文批准向社会公众以 “ 全额预缴、比例配售、余额转存 ” 的方式发行 4,000 万 A 股；每股发行价格为 6.16 元。 1997 年 5 月 20 日，本公司经深圳证券交易所深证 发 [1997]173 号文批准， 4,000 万股 “ 华东电子 ” Ａ股上市，股票代码 000727 。 2000 “ ” 年股票简称变更为 华东科技 。

经中国证券监督管理委员会证监发行字 [2001]69 号文核准，公司于 2002 年 11 22 12 3 A 月 日至 月 日实施了增发 股方案，经发行人和主承销商根据网上和 6.00 / 4541.8737 网下申购情况协商，确定发行价格为 元 股，发行数量为 万股。 4541.8737 2002 12 经深圳证券交易所批准，该次增发的新股共计 万股已于 年 月 16 日在深圳证券交易所上市流通。

本公司股本经过多次送股、配股、增发及以资本公积转增股本之后 , 截止 2003 年 6 月 30 日股本为 359,157,356 股 , 已经南京永华会计师事务所有限公司宁永会 二验字 (2002)034 号验资报告验证。 03 本公司注册地址为南京市浦口区国家级高新技术产业开发区Ｄ 栋。主要 经营范围为生产和销售真空电子器件、电光源产品、电子计算机及配件以及其它 电子产品。

10 3 -- 本公司目前下设 个二级核算单位，拥有 个控股子公司 南京华联兴电 子有限公司、南京华日液晶显示技术有限公司、南京华睿川电子科技有限公司。总部汇 总编制母公司报表后，合并编制对外报表。

注释二：主要会计政策

• 1 、会计制度

• 本公司及控股子公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。

• 2 、会计年度 本公司采用公历制。即从每年公历一月一日起至十二月三十一日止为一个会

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计年度。

• 3 、记账本位币

以人民币为记账本位币。

• 4 、记账原则和计价基础

• 本公司以权责发生制为记账原则，以历史成本为计价基础。

• 5 、外币核算方法

本公司发生非记账本位币经济业务时，所有与外币业务有关的账户采用业务 发生当月月初国家外汇牌价中间价折合人民币记账，决算日，各种外币账户的外 币余额，按照当日国家外汇牌价中间价折合为人民币，同账面汇率折合人民币计 算的差额计入当期损益。

• 6 、现金等价物的确认标准

现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资。包括从购买日起三个月内到期，可在证券市场上流通 的短期债券投资。

• 7 、坏账的核算方法

1 （ ）计提坏账准备的范围：包括应收账款和其他应收款。公司的预付账款， 如有确凿证据表明其不符合预付账款性质，或者因供货单位破产、撤销等原因已 无法再收到所购货物的，将原计入预付账款转入其他应收款，并按规定计提坏账 准备。公司持有的未到期应收票据，如有确凿证据证明不能收回或收回的可能性 不大时，将其账面价值转入应收账款，并计提相应的坏账准备。

• 2

• （ ）坏账的确认标准：

A. 凡因债务人破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项； B. 债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收 款项； C. 债务人逾期未能履行清偿义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款 项。

3 （ ）坏账核算的方法：采用备抵法。

4 （ ）坏账准备计提基数、计提方法及计提比例：

A. 坏账准备的计提基数：公司应收款项的期末余额；

B. 坏账准备的计提方法：账龄分析法；

C. 坏账准备的计提比例： 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 5% 0% 一年以内 10% 10% 一年至二年 30% 30% 二年至三年 50% 50% 三年以上 100% 100% 特殊项目 特殊项目是指有证据表明该项应收款项不能收回又不符合法定坏账核销手 续的款项。下列项目判断为特殊项目：

• A. 债务单位破产 , 但清算尚未结束 ;

• B. 债务单位资不抵债 , 无力偿付到期债务 ;

• C. 债务单位现金流量严重不足 , 财务状况恶化 ;

• D. 债务单位发生严重自然灾害导致其停产 , 在短期内无法偿付债务 ;

• E. 债务单位逾期三年以上未偿付债务并且存在其他有确凿证据表明可能发

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南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○三年半年度报告

生坏账的应收款项。

• :

• 下列各种情况一般不全额计提坏账准备

• A. 当年发生的应收款项 ;

• B. 计划对应收款项进行重组 ;

• C. 与关联方发生的应收款项 ;

• D. 其他已逾期 , 但无确凿证据证明不能收回的应收款项。

• 8 、存货核算和计提跌价准备的方法

• 1

• （ ）本公司存货主要包括：原材料、低值易耗品、在产品、产成品。 2

• （ ）本公司原材料取得时按实际成本法计价，领用或发出的原材料采用加

• 权平均法确定其实际成本。

3 （ ）各类产成品采用计划价格核算，计划成本与实际成本的差异在结转成 本时按差异率综合调整为实际成本。

• 4

• （ ）低值易耗品采取领用时一次摊销法核算。

5 （ ）存货采用永续盘存制，公司期末存货按成本与可变现净值孰低法计价。 并按单项存货的成本高于可变现净值部分计提存货跌价准备，同时计入当期损 益。可变现净值是指公司在正常生产经营过程中，以预计售价减去预计完工以及 销售所必须的预计费用后的的价值。

当存在下列情况之一时，计提存货跌价准备：

• A. 市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望；

• B. 公司使用该原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格；

• C. 公司因产品更新换代，原有库存原材料已不适应新产品的需要，而该原材

• 料的市场价格又低于其账面成本

• D. 因公司所提供的产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导

• 致市场价格逐渐下跌；

• E. 其他足以证明该项存货实质上已发生减值的情形。

• 9 、短期投资核算方法

• 1

• （ ）短期投资按取得时的投资成本计价。

• 2

• （ ）在处置时，按实际取得的价款与短期投资账面价值的差额确认为当期

• 投资收益。 3

• （ ）期末短期投资按成本与市价孰低法计价。期末按类别对投资成本高于

• 其市价部分计提短期投资跌价准备。

• 10 、长期股权投资核算方法

• 1

• （ ）公司对外股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值入账。

2 20% 20% （ ）公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 或 以上， 20% 或虽投资不足 但有重大影响，采用权益法核算。若初始投资成本与应享有被 10 投资单位所有者权益份额的差额，计作股权投资差额，按 年期平均摊销，计 入损益。

3 20% （ ）对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 以下，或对其他单 20% 20% 位的投资虽占该单位有表决权资本总额 或 以上，但不具有重大影响， 采用成本法核算。投资收益为固定回报的按成本法核算。

（ 4 ）本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 50% 以上 ( 不含 50%) ，或虽投资不足 50% 但具有实质控制权，采用权益法核算并合并会计报表。 5 （ ）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：对由于市价持续下跌或其 经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，且这种降低的价值在可预

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见的未来期间内不可能恢复，期末按可收回金额低于长期投资账面价值的差额确 认长期投资减值准备。 11 、固定资产、累计折旧及固定资产减值准备的计提方法

1 （ ）固定资产的标准：

固定资产指使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、运输工具以及其它 与生产、经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产、经营主要设备的， 2000 单位价值在人民币 元以上并且使用年限在两年以上的资产。

2 （ ）固定资产计价：

固定资产按取得时的实际成本作为入账价值

3 3% （ ）固定资产折旧方法：采用直线法，残值率为 。各类固定资产折旧年 限及年折旧率分别为： 固定资产类别 折旧年限 年折旧率 房屋及建筑物 33 2.94% 17 5.70% 通 用 设 备 8.5 11.40% 专 用 设 备 17 5.70% 动 力 设 备 8 12.12% 运 输 设 备 8.5 11.40% 仪 器 仪 表 4 （ ）固定资产减值准备的确认标准及计提方法：公司因固定资产重置价值 持续下跌或技术陈旧等原因导致其期末可收回金额低于账面价值，按低于账面价 值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。对存在下 列情况之一的固定资产，全额计提减值准备：

• A. 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；

• B. 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；

• C. 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；

• D. 已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；

• E. 其他实质上不能给公司带来经济效益的固定资产。

已全额计提减值准备的固定资产不再计提折旧。

• 12 、在建工程的核算方法及在建工程减值准备的计提方法

本公司在建工程按各项工程所发生的实际支出核算。在固定资产达到可使用 状态前发生的工程借款利息和有关费用计入在建工程。交付使用但尚未办理竣工 决算先估价入固定资产，待完工验收并办理好竣工决算时正式转为固定资产。

期末有下列之一或若干情形，表明在建工程已经发生减值，则计提在建工程 减值准备：

• A. 3 对在建工程长期停建，并且预计在 年内不会重新开工的；

• B. 所建项目无论在性能上，还是技术上已经落后，并且给企业带来的经济利

• 益具有很大的不确定性；

• C. 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。

• 13 、无形资产计价、摊销及计提减值准备的方法

• 1

• （ ）无形资产按评估确认的价值计价；

• 2

• （ ）按合同规定的收益年限采用直线法平均摊销。

• 3

• （ ）若预计无形资产已经不能给企业带来未来经济利益，将该项无形资产

• 的账面价值全部转入管理费用。

• 4

• （ ）无形资产减值准备：公司期末对无形资产逐项检查，如果存在下列情

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况之一，则对无形资产可收回金额低于其账面价值部分计提减值准备：

A. 某项无形资产已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益的能力受 到重大不利影响；

B. 某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内不会恢复； C. 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；

• D. 其他足以证明某项无形资产已经发生减值的情形。

提取时按单项无形资产的账面价值高于可收回金额的差额确定，计入当期损 益。 14 、长期待摊费用的计价和摊销方法

长期待摊费用按实际发生额入账，在受益年限内采用直线法平均摊销。 公司在筹建期间内发生的开办费用在开始生产经营的当月起一次计入开始 生产经营当月的损益。 15 、收入确认原则

本公司已将产品、商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，并不再对该 产品、商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的 有效凭证，并且与销售该产品、商品有关的成本能够可靠地计量时，确认销售收 入的实现。

提供劳务（不包括长期合同）：如提供的劳务合同在同一年度内开始并完成， 在完成劳务时确认营业收入的实现。如果劳务的开始和完成分属不同的会计年 度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，按照完工百分比法确认相关 的劳务收入；如果提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，已经发生的劳务 成本预计能够补偿部分（含全部）确认收入，不能补偿部分作为损失。 16 、所得税的会计处理方法

所得税的会计处理采用应付税款法。

17 、合并会计报表的编制方法

1 （ ）合并范围的确定原则

公司根据财政部财会字（ 1995 ） 11 号《关于印发（合并会计报表暂行规定） 50% 的通知》确定合并范围。公司对其他单位投资占该单位权益性资本 以上（含 50% 50% ）或虽然占该单位权益性资本不足 ，但具有实际控制权的，该单位纳入 合并范围。如果被投资单位的总资产、销售收入和净利润较小，符合财政部财会 二字（ 1996 ） 2 号《关于合并报表合并范围的请示的复函》的规定，则该单位不 予合并。

2 （ ）合并采用的会计方法

A. 子公司提供给母公司、母公司提供给子公司的产品和服务等，在合并时将 母子公司之间的收入分别与成本、费用、存货相抵消。

B. 长期投资与子公司所有者权益相抵消。

C. 往来相互抵消。

18 、会计政策与会计估计的变更

公司的会计政策与会计估计变更依据及会计处理方法执行财会字（ 1998 ） 28 号《关于印发〈企业会计准则－会计政策、会计估计变更和会计差错更正〉的通 知》。

注释三：会计政策变更及其累计影响 本期无会计政策变更及其累计影响。

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南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○三年半年度报告

注释四：税项

• 1 、流转税

本公司销售真空电子器件、电光源产品、电子计算机及配件以及其他产品按 17% 13% 销售收入的 计算当期销项税，煤和蒸汽按销售收入的 计算当期销项税、 6% 自来水按销售收入的 计算当期销项税，并扣减允许在当期抵扣的进项税额后 5% 缴纳；营业税按营业收入的 计征。

2 、城建税及教育费附加

7% 3% 1% 应交增值税、营业税的 计征城市维护建设税； 计征教育费附加和 计征地方教育费附加。

• 3 、所得税

— — 本公司是在国家级高新技术开发区 南京市高新技术产业开发区内注册 的新办高新技术企业 ( 1994 年南京市科委宁科 (94)199 号文件认定 ) ，按 15% 计征 所得税。

— — 2000 本公司控股子公司 南京华联兴电子有限公司 年被认定为高新技术 27% 01— 00124W — — 企业，按 税率计征所得税（证书号： ）；控股子公司 南京华 日液晶显示技术有限公司、南京华睿川电子科技有限公司为新建中外合资企业， 享受两免三减半的税收优惠政策。

注释五：控股子公司

企业名称	注册资本	经营范围	投资额	权益比例	是否合并
南京华日液晶显 示技术有限公司	1800万美元	开发、生产液晶显 示屏及相关产品	990 万美元	55%	是
南京华联兴电子 有限公司 南京华睿川电子 科技有限公司	725 万美元 600 万美元	开发、生产电子产 品 平面显示器件、电 子线路及其他电 子类产品的生产	543.75 万美元 420 万美元	75% 70%	是 是

注释六：会计报表主要项目注释

( 下列项目无特殊说明，均以 2003 年 6 月 30 日为基准日，以人民币元为单位 ) 1. 货币资金

资金
项 目	期 末 数	期 初 数
现 金	265,853.78	229,078.01
银行存款	111,426,618.63	120,604,365.02
其他货币资金 合 计	110,601,537.19 222,294,009.60	47,179,103.31 168,012,546.34

合 计		222,294,009	.60 16	8,012,546.34
2.短期投资
项 目	期末数 投资金额 跌价准备		期初数 投资金额	跌价准备
一、股权投资合计 其中：股票投资 二、债券投资 其中：国债投资	— — 49,768,538.40 49,768,538.40	— — — —	— — 49,768,538.40 49,768,538.40	— — — —
其他债券	—	—	—	—

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— — — — 三、其他投资 合 计 49,768,538.40 — 49,768,538.40 — （ 1 ）债券投资为国债投资 , 其市价总额依据 2003 年 6 月 30 日证交所收盘价 每股 102.94 元，计算市值为 5161.10 万元。

2 （ ）市值大于帐面成本，不需计提短期投资跌价准备。

1. 应收票据

项 目 期 末 数 期 初 数 6,854,244.71 5,496,372.50 银行承兑汇票 513,874.59 2,560,332.30 商业承兑汇票 7,368,119.30 8,056,704.80 合 计 2003 6 30 截止 年 月 日无贴现抵押票据。

1. 应收股利

内 容 性 质 期 末 数 期 初 数 2,500,000.00 5,000,000.00 飞东照明有限公司投资分红 — 16,600,000.00 南京华飞彩色显示系统有限公司投资分红 12,079,122.08 12,079,122.08 南京电子网板科技股份有限公司投资分红 14,579,122.08 33,679,122.08 合 计

1. 应收账款

5.应收账款	合	计		14,57	9,122.08	33,679	,122.0
（1）账龄 1年以内	金额 92,597,070.17	期末数 比例 (%) 95.79	坏账准备 4,650,690.66	金额 91,022,210.55	期初数 比例 (%) 92.81	坏账准备 4,551,110.54	坏账 计提 比率 5%
1-2 年 2-3 年	1,540,496.24 577,930.33	1.59 0.60	140,236.07 173,379.10	2,743,624.04 156,491.69	2.80 0.16	274,362.40 46,947.51	10% 30%
3年以上	1,951,001.96	2.02	975,500.98	2,148,636.86	2.19	1,074,318.43	50%
特殊项目	—	—	—	1,997,128.96	2.04	1,997,128.96	100%
合计	96,666,498.70	100	5,939,806.81	98,068,092.10	100	7,943,867.84

（ 2 ）欠款金额前五名合计 7094.24 万元，占期末余额的 73.39% 。 3 5% 5% -- （ ）持有本公司 （含 ）以上股份的股东 华东电子集团公司欠动力款 126.78 万元。

（ 4 ）本期核销应收账款中确实无法收回的特殊项目共计 199.71 万元，同时 转回相应减值准备。

1. 其他应收款

(1)账龄	金额	期末数 比例 (%)	坏账准备	金额	期初数 比例 (%)	坏账准备	坏账 计提 比率
1年以内	69,890,771.72	99.96	—	24,032,330.11	96.33	—	—
1-2 年 2-3 年	15,668.00 —	0.02 —	1,566.80 —	827,783.36 —	3.32 —	82,778.33 —	10% 30%
3年以上 特殊项目	9,000.00 —	0.02 —	4,500.00 —	3,049.98 85,369.57	0.01 0.34	1,524.99 85,369.57	50% 100%
合计	69,915,439.72	100	6,066.80	24,948,533.02	100	169,672.89

（ 2 ）期末数比期初数上升了 180.24%, 主要原因是子公司本期增加暂借款。

（ 3 ）欠款金额前五名合计 5,742.17 万元，占期末余额的 82.13% 。

4 8.54 （ ）本期核销其他应收款中确实无法收回的特殊项目 万元，同时转回 相应减值准备。

5 5% 5% （ ）无持有本公司 （含 ）以上股份的股东单位欠款。

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南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○三年半年度报告

1. 预付账款

7.预付账款
期 末 数 期 初 数 (1)账龄 金 额 比例(%) 金 额 1年以内 1,320,830.61 99.99 13,895,152.43 1-2年 — — 132,786.71	比例(%) 98.85 0.94
2-3年 39.02 0.01 8,589.61 0.06 3年以上 — — 20,328.82 0.15 合计 1,320,869.63 100 14,056,857.57 100 （2）期末数比期初数下降了90.6%,主要原因是本期转回预付材料款。
（3）无持有本公司5%以上(含5%)股份的股东单位欠款。

1. 存货

8.存货
项目 在途物资	期 末 金额 —	数 跌价准备 —	期 初 数 金额 跌价准备 — —
原材料	18,971,454.56	348,825.72	13,062,488.13	181,800.06
在产品	3,913,516.59	69,714.53	5,451,725.71	45,524.23
库存商品	5,883,619.45	111,966.48	6,487,683.95	559,820.80
自制半成品	1,837,456.18	—	1,704,909.39	—
低值易耗品 委托加工材料	— 1,269,882.00	— —	632,103.78 —	— —
合 计	31,875,928.78	530,506.73	27,338,910.96	787,145.09

1. 长期投资

	期初数	本期增加	本期减少	本期减少	期末数
(1)项目 一、长期股权 投资 二、长期债权	金额 减值 准备 1,024,388,185.55 — — —	金额 金额 金额 减值 准备 58,057,093.77 14,230,518.27 1,068,214,761.05 — — — — —
投资
三、其他股权 投资	— —	—	—	—	—
合计	1,024,388,185.55 —	58,057,093.77 14,230,518.27 1,068,214,761.05
（2）长期股权投资明细： 被投资单位 投资期限 投资金额		占注资 比例	本期权益 增减额	累计权益 增减额	期末数
南京电子网板 有限公司	1989-2007 110,312,884.79	30.00%	11,759,160.0 3	652,877.84	110,965,762.63
南京飞东照明 有限公司 华飞彩色显示 系统有限公司 南京华赛吸气 剂有限公司 南京天加空调 设备有限公司 南京天泽科技 有限公司	1990-2015 25,441,551.20 1987-2022 728,874,459.62 1996-2046 39,425,000.00 1999-2029 9,626,120.00 1999-2049 7,350,000.00	29.90% 20.00% 35.00% 35.00% 36.75%	— — 2,828,307.94 -5,777,577.34 -567,821.65	— — 17,131,465.69 5,089,798.76 -2,127,893.34	25,441,551.20 728,874,459.62 56,556,465.69 14,715,918.76 5,222,106.66
南京三宝科技 股份有限公司	永久投资 12,000,000.00	26.67%	2,503,064.99	4,961,117.10	16,961,117.10
南京华浦电子 有限责任公司	2000-2023 34,853,462.92	8.63%	—	—	34,853,462.92

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南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○三年半年度报告

大鹏控股 有限责任公司	2001-	17,373,990.00	2.7545 %	—	—	17,373,990.00
东大微电子有 限责任公司 天津天加空调 设备有限公司 南京新华日液 晶显示技术有 限公司 南京电工太阳 能科技有限公 司 南京华东电子 电光源器材有 限公司 南京华电亚联 特种气体有限 公司	2000-2020 2002-2032 2002-2022 2002-2012 2003-2033 2003-2018	8,000,000.00 1,000,000.00 48,184,800.00 612,000.00 885,000.00 2,100,000.00	40% 35% 32.33% 51% 59% 53%	-780,773.62 — — -98,886.52 -112,148.30 —	-4,218,567.00 — — -612,000.00 -112,148.30 —	3,781,433.00 1,000,000.00 48,184,800.00 — 772,851.70 2,100,000.00
股权投资差额						1,410,841.77
合计		1,046,039,268.53		9,753,325.53	20,764,650.75	1,068,214,761.05
（3）股权投资差额1,410,841.77			元系投资成本与应享有账面净权益差额,本年
摊销了145,232.53		元，期末尚余1,410,841.77 元。

10.固定资产及累计折旧 项目 期初数	10.固定资产及累计折旧 项目 期初数	本期增加	本期减少	期末数
（1）固定资产原值
房屋及建筑物	73,512,655.45	46,055,112.78	1,340,266.89	118,227,501.34
通用设备	45,086,337.74	3,275,056.97	806,505.57	47,554,889.14
专用设备	113,589,313.76	132,993,513.31	6,772,471.64	239,810,355.43
运输设备	4,067,130.35	406,294.77	225,000.00	4,248,425.12
仪器设备 动力设备	9,927,914.47 31,766,465.88	819,388.89 16,920,864.40	356,760.00 548,168.92	10,390,543.36 48,139,161.36
合 计	277,949,817.65	200,470,231.12	10,049,173.02	468,370,875.75
（2） 累计折旧
房屋及建筑物	27,336,059.48	1,772,715.30	692,144.22	28,416,630.56
通用设备	20,215,545.47	913,048.40	469,630.06	20,658,963.81
专用设备	69,106,339.06	13,018,582.47	5,092,405.24	77,032,516.29
运输设备	2,000,309.66	101,786.76	218,250.00	1,883,846.42
仪器设备	7,446,287.71	147,172.33	267,630.40	7,325,829.64
动力设备 合 计	14,911,642.84 141,016,184.22	1,153,209.48 17,106,514.74	232,241.30 6,972,301.22	15,832,611.02 151,150,397.74
净 值	136,933,633.43			317,220,478.01
（3）固定资产减值准备
房屋及建筑物	1,913,209.38	—	66,182.41	1,847,026.97
通用设备	825,961.92	—	82,997.59	742,964.33
专用设备 运输设备	1,303,247.99 7,443.24	— —	503,605.39 0.00	799,642.60 7,443.24
仪器设备	137,553.83	—	18,562.82	118,991.01
动力设备	6,419,166.65	—	74,420.56	6,344,746.09

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合 计 10,606,583.01 — 745,768.77 9,860,814.24 净 额 126,327,050.42 307,359,663.77

（ 4 ）本期在建工程中转入固定资产总额为 19,963.00 万元，其中主要是控股 --- 子公司 华日液晶显示技术公司本期完成设备安装 16,404.18 万元和厂房工 程 2,558.97 万元。

5 （ ）本年度经营租赁租出固定资产：

承租方 南京华东电子集团公司 南京华利佳电光源有限公司 房屋及建筑物 10,661,297.97 6,792,295.40 通 用 设 备 556,520.00 2,577,360.00 动 力 设 备 1,524,009.92 2,848,796.50 专 用 设 备 12,367,479.55 42,401,608.00 — 仪 器 设 备 88,200.00 合 计 25,109,307.44 54,708,259.90

1. 工程物资 项 目 期 末 数 期 初 数 预付大型设备款 2,788,243.32 129,380,895.75 合 计 2,788,243.32 129,380,895.75 期末数比期初数下降 12,660 万元，系子公司南京华日液晶显示技术有限公司 筹建期间预付的大型设备款已于本期转为固定资产。

2. 在建工程 1 （ ）在建工程

工程 名称	期初数	本期增加	本期结转 固定资产	其他减少	期末数	资金来 源	进度
动力外管	4,000,869.32	38,380.00	—	4,039,249.32	—	自筹	100%
玻管生产线 配套改造 天加厂房改 造	7,360,000.00 6,000,000.00	— —	— 6,000,000.00	— —	7,360,000.00 —	借款 借款	90% 100%
办公楼改造	2,046,063.00	541,410.00	174,231.00	—	2,413,242.00	自筹	98%
供热改造	311,628.00	255,575.00	—	—	567,203.00	自筹	70%
华联兴四期 改造 华日厂房工 程 华日土地 华日设备安 装 华睿川厂房	36,297,663.73 20,832,922.06 4,000,000.00 43,218,650.83 382,573.40	3,421,849.67 4,778,217.56 — 133,612,306.18 17,625,516.55	1,770,575.69 25,589,669.20 — 164,041,766.17 —	12,600.00 — — 5,774,309.79 —	37,936,337.71 21,470.42 4,000,000.00 7,014,881.05 18,008,089.95	募股资 金 募股资 金 募股资 金 募股资 金 募股资 金	85% 95% 100% 80% 30%
其他	6,057,099.26	1,794,756.00	2,053.775.69	4,653,079.57	1,145,000.00	借款
合计	130,507,469.60	162,068,010.96	199,630,017.75	14,479,238.68	78,466,224.13

• 2

• （ ）在建工程减值准备

期初数 本期增加 本期减少 期末数 其他 65,509.98 — 65,509.98 — 净值 130,441,959.62 78,466,224.13

• （ 3 ）期末数比期初数减少了 5,204.13 万元，下降了 39.88% ，主要原因是：

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部分在建厂房及设备安装完工转入固定资产。

13.无形资产 类别 原始 金额	13.无形资产 类别 原始 金额		期初数	本期 增加	本期 转出	本期摊销	累计 摊销额	期末数	剩余摊 销期限
商标使用权	1987.00	万	10,680,125.00	—	—	496,750.00	9,686,625.00	10,183,375.00	10.25 年
工业产权及 专有技术 液晶显示 专有技术	1034.85 1820.852	万 万	7,243,950.00 18,208,520.00	— —	— —	517,425.00 910,426.02	3,621,975.00 910,426.02	6,726,525.00 17,298,093.98	6.5年 9.5年
合计	4842.702	万	36,132,595.00	—	—	1,924,601.02	14,219,026.02	34,207,993.98

1 （ ）工业产权及专有技术取得方式：系控股子公司南京华联兴电子有限公司 股东华金晨科技有限公司投入。

2 （ ）商标使用权取得方式：系南京华东电子集团公司投入。

3 : ITT （ ）液晶显示专有技术 系控股子公司华日液晶显示技术有限公司股东 株式会社投入。

4 “ ” （ ）本公司商标使用权系 电工 牌荧光灯商标使用权，工业产权及专有技术 “ SMD UM ” 系 滤波器、 型晶体谐振期和 系列产品的制造工艺 ，具有较高使用 价值和科技含量，不存在无形资产已被其他新技术所替代等现象，本期不计 提无形资产减值准备。

14. 长期待摊费用

类别	原始金额	期初数	本期增加	本期摊销	累计摊销额	期末余额	剩余摊销 年限
固定资产改 良支出	4,621,674.00	3,235,171.55	0.00	231,083.70	1,617,586.15	3,004,087.85	6.5 年
开办费（华 日）	5,977,644.76	17,737,467.63	6,063,977.68	—	—	23,801,445.31
开办费（华 睿川）	176,288.56	176,288.56	1,015,530.45	—	—	1,191,819.01
合计	10,775,607.32	21,148,927.74	7,079,508.13	231,083.70	1,617,586.15	27,997,352.17

1. 短期借款

期借款
借款类别	期末数	期初数	备注
担保借款 质押借款 合计	432,419,540.00 — 432,419,540.00	391,700,000.00 — 391,700,000.00	其中:南京华东电子集 团公司担保了 32,838 万人民币,202 万美元

合计 432,419,5	40.00 391,700,000.00	万美元
16.应付票据
种类 银行承兑汇票 商业承兑汇票	期 末 数 11,950,000.00 220,000,000.00	期 初 数 12,783,814.00 90,000,000.00
合 计	231,950,000.00	102,783,814.00

期末数比期初数增加 12,917 万元，上升了 125% ，主要原因是本年度为 降低资金成本加大了票据付款力度。

1. 应付账款

期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 43,952,558.95 100% 27,842,301.98 100%

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（ 1 ） 期末数比期初数上升了 57.86%, 主要原因为本期采购增加应付帐款。 （ 2 ） 期末无欠持有本公司 5% 以上 ( 含 5%) 股份的股东单位 — 南京华东电子 集团公司款项。

（2） 期末无欠持有本 集团公司款项。	公司5%以上(含5%)股份的股东单	位—南京华东电子
18.预收账款
	期 末 数	期 初 数
	1,024,331.01	906,649.96
19.应付股利
股东名称	期 末 数	期 初 数
法 人 股 股 东	—	12,987,426.40
社会公众股股东 华金晨科技有限公司	— 6,341,364.20	15,745,162.08 4,023,364.20
合 计	6,341,364.20	32,755,952.68

-- 期末余额为本公司子公司 南京华联兴电子有限公司应付其股东华金晨 科技有限公司股利 6,341,364.20 元。

1. 应交税金

金
税 种	期 末 数	期 初 数
增值税	-1,855,613.18	763,736.93
营业税	0.00	679,562.02
所得税	1,468,620.71	1,299,636.34
城建税	43,394.64	323,225.08
其 他	3,109,832.11	155,577.59
合 计	2,766,234.28	3,221,737.96

1 — — （ ）本公司是在国家级高新技术开发区 南京市浦口区高新技术产业开发区 内注册的新办高新技术企业 ( 1994 年南京市科委宁科 (94)199 号文件认定 ), 本公司 15% — — 2000 按 的税率计征所得税。本公司控股子公司 南京华联兴电子有限公司 27% 01— 00124W 年被认定为高新技术企业，按 税率计征所得税（证书号： ）。控 - 股子公司 南京华日液晶显示技术有限公司、南京华睿川科技有限公司为新建中 外合资企业，享受两免三减半的税收优惠政策。

2 （ ）本公司销售真空电子器件、电光源产品、电子计算机及配件以及其他产品 17% 13% 按销售收入的 计算当期销项税，煤和蒸汽按销售收入的 计算当期销项 6% 税，自来水按销售收入的 计算当期销项税，并扣减允许在当期抵扣的进项税额后缴 纳。 3 5% （ ）本公司按营业收入的 计征营业税。

4 7% （ ）本公司及控股子公司按应交增值税、营业税的 计征城市维护建设税。

21.其他未交款
项目	期 末 数	期 初 数
教育费附加	24,796.94	184,700.05
住房公积金 养老保险金	54,480.00 116,349.75	25,800.00 40,707.90
失业保险金	12,081.00	4,298.55

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工伤生育保险金 4,026.75 1,409.10 合计 211,734.44 256,915.60

1. 其他应付款 期 末 数 期 初 数 合 计 42,837,589.29 130,349,089.73

1 67.14% （ ）期末数比期初数降低 ，主要原因是本期向华东电子集团公司支付购买 华飞彩色显示系统有限公司股权剩余未付款 7,162.51 万元。 2 5% （ ）期末无欠 以上股东欠款。

1. 长期借款 借款类别 期末数 期初数 备注 担保借款 57,970,000.00 48,000,000.00 — — 质押借款 合计 57,970,000.00 48,000,000.00

2. 长期应付款 种 类 初始金额 期初数 借款期限 应计利息 期末数 财政扶持资金 500,000.00 — 2001.12-2003.7 — 500,000.00 长期应付款期末余额 500,000 元系南京市财政局高新技术产业开发区借给本公司 的款项。

3. 股本 2003 : 年度本公司股份变动情况

数量单位：万股

				本次变动增(+)减(-)	本次变动增(+)减(-)
	期初数	配股	送股	公积金转 股	发行新股		小计		期末数
一、尚未流通股份
⒈发起人股份 其中：
国家拥有股份 境内法人持有股份	16234.283	—	—	—		—		—	16234.283
外资法人持有股份
其他 ⒉募集法人股
⒊内部职工股 ⒋优先股或其他	16234.283	—	—	—		—		—	16234.283
尚未流通股份合计 二、已流通股份	19681.4526	—	—	—		—		—	19681.4526
⒈境内上市的人民币普
通股 ⒉境内上市的外资股
⒊境外上市的外资股 ⒋其他	19681.4526	—	—	—		—		—	19681.4526
已流通股份合计 股 份 总 数	35915.7356	—	—	—				—	35915.7356

1. 资本公积

本期减 项目 期初数 本期增加数 期末数 少数 股本溢价 469,142,370.54 — — 469,142,370.54 接受捐赠资产准备 — — — —

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住房周转金转入			—	—		—	—
资产评估增值准备		7,289,224.00		—		—	7,289,224.00
股权投资准备		1,309,048.55		—		—	1,309,048.55
被投资单位接受捐赠准备			8,400.00	—		—	8,400.00
被投资单位评估增值准备			—	—		—	—
被投资单位股权投资准备			—	—		—	—
被投资单位外币指标折算差额			2,485.70	—		—	2,485.70
其他资本公积转入			—	—		—	—
合计		477,751,528.79		—		—	477,751,528.79
27.盈余公积
项 目 法定盈余公积 法定公益金 任意盈余公积 合 计	期初数 47,926,435.39 23,963,217.71 13,228,139.45 85,117,792.55		本期增加 — — — —		本期减少 — — — —		期末数 47,926,435.39 23,963,217.71 13,228,139.45 85,117,792.55

1. 未分配利润 （ 1 ）项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未分配利润 174,228,429.82 18,307,483.00 — 192,535,912.82

29.主营业务收入 （1）项 目	2003年1-6 月	2002年1-6 月
电光源产品销售收入	39,515,129.97	64,579,222.11
电子管产品销售收入 电子器材销售收入	10,705,111.99 12,486,160.94	9,448,197.01 15,785,360.71
动力产品销售收入	14,167,382.17	20,388,412.04
信息产业	36,536,564.62	30,402,119.16
合 计	113,410,349.69	140,603,311.03

（ 2 ）公司前五名客户销售收入总额 7,930.84 万元 , 占公司全部销售收入的 69.93 % 。

69.93 %。
30.主营业务成本
项 目	2003年1-6 月	2002年1-6 月
电光源产品销售成本 电子管产品销售成本	35,653,365.26 9,494,737.81	58,210,307.60 7,949,702.01
电子器材销售成本	12,992,844.57	14,262,557.51
动力产品销售成本	16,006,136.05	18,416,879.77
信息产业成本 合 计	21,402,426.18 95,549,509.87	16,569,307.31 115,408,754.20
31.主营业务税金及附加 项 目	2003年1-6 月	2002年1-6 月
营业税	190,555.51	1,153.65
城建税	167,416.79	149,924.53
教育费附加 合 计	95,666.74 453,639.04	85,671.16 236,749.34
32.财务费用 项 目	2003年1-6 月	2002年1-6 月

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利息支出 7,847,125.77 7,522,608.70 减：利息收入 453,750.93 1,427,582.32 — 汇兑损失 76,521.56 减：汇兑收益 -46,605.78 15,262.30 其他 989,3003.22 104,172.53 合 计 8,429,280.84 6,260,458.17

本年度财务费用增长 34.64%, 上升主要原因 : 因项目投资的投入增大，使 资金需求上升，本期流动负债增加。

33.投资收益
股票投资收益 （1）项目 成本法 权益法 委托投 资收益 短期投资 — —	其它投资收益 跌价准备或 减值准备 成本法 权益法 合计 — — —
长期投资 — — — 合 计 — —	— 3,571,937.00 22,244,456.35 25,816,393.35 3,571,937.00 22,244,456.35 25,816,393.35
（2）投资收益项目说明:
投资项目 飞东照明有限公司 华飞彩色显示系统有限公司 南京华赛吸气剂有限公司	收益金额 备注说明 3,571,937.00 根据协议应收的投资回报 — 按董事会决议应收的投资回报 6,328,307.94 按权益法核算的收益额
南京电子网板科技股份有限公司 南京天加空调设备有限公司 江苏天泽科技有限公司 南京三宝科技股份有限公司	11,431,335.79 按权益法核算的收益额 3,243,051.70 按权益法核算的收益额 -567,821.65 按权益法核算的收益额 2,503,064.99 按权益法核算的收益额
南京东大微电子有限公司 南京电工太阳能科技有限公司	-780,773.62 按权益法核算的收益额 -98,886.52 按权益法核算的收益额
南京华东电子电光源器材公司 股权投资差额摊销 合 计	-2,200.71 按权益法核算的收益额 188,378.43 按10年摊销的股权投资差额 25,816,393.35

34、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目	金 额
劳动保护费	29,325.51
土地使用费、房屋租赁等	648,000.00
营业外支出 销售有关的费用	33,948.00 455,545.42
差旅费	546,130.28
办公费	1,406,433.67
审计、咨询费	853,660.00
财产保险费	190,370.60
水电费	296,023.82
工会经费	182,849.02
业务招待费 修理费	791,196.19 620,858.63
职工培训费	144,468.77
其他 合 计	5,762,427.20 11,961,237.11

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南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○三年半年度报告

注释七：母公司主要报表项目附注

• 2003 6 30

• （下列项目无特殊说明，均以 年 月 日为基准日，金额以人民币元为单 位）

位）
1.应收账款 （1）账龄	金额	期末数 比例 (%)	坏账准备	金额	期初数 比例 (%)	坏账准备	坏账计提 比率
1年以内 1-2 年	62,916,550.12 1,442,262.02	94.21 2.16	3,145,827.51 144,226.20	68,858,909.30 2,645,394.57	90.96 3.49	3,442,945.47 264,539.45	5% 10%
2-3 年	573,680.33	0.86	172,104.10	152,241.69	0.20	45,672.51	30%
3年以上 特殊项目	1,852,162.80 —	2.77 —	926,081.40 —	2,049,797.70 1,997,128.96	2.71 2.64	1,024,898.85 1,997,128.96	50% 100%
合计	66,784,655.27	100	4,388,239.21	75,703,472.22	100	6,775,185.24

• （ 2 ）欠款金额前五名合计 5,961.39 万元，占期末余额的 89.26% 。

• 3 5% 5% --

• （ ）持有本公司 （含 ）以上股份的股东 华东电子集团公司欠动力款 126.78 万元。

• （ 4 ）本期核销应收账款中确实无法收回的特殊项目共计 199.71 万元，同时 转回相应减值准备。

• 其他应收款

(1)账龄 1年以内	金额 49,422,151.35	期末数 比例 (%) 99.98	坏账准备 —	金额 3,785,136.09	期初数 比例 (%) 10.07	坏账准备 —	坏账 计提 比率 —
1-2 年 2-3 年	— —	— —	— —	33,694,256.84 —	89.69 —	79,425.68 —	10% 30%
3年以上	8,000.00	0.02	4,000.00	2,049.98	0.01	1,024.99	50%
特殊项目 合计	— 49,430,151.35	— 100	— 4,000.00	85,369.57 37,566,812.48	0.23 100	85,369.57 165,820.24	100%

• （ 2 ）欠款金额前五名合计 4305.04 万元，占期末余额的 87.09 % 。

• 3 5% 5%

• （ ）无持有本公司 （含 ）以上股份的股东单位欠款。

• 4 8.54

• （ ）本期核销其他应收款中确实无法收回的特殊项目 万元，同时转回 相应减值准备。

3. 长期投资

	期初数		本期增加	本期增加	本期减少	期末数	期末数	期末数
(1)项目	金额	减值 准备	金额		金额	金额		减值准 备
一、长期 股权投资	1,167,712,829.98	—	88,524,464.84		21,184,518.27	1,235,052,776.55		—
二、长期 债权投资	—	—	—		—	—		—
三、其他 股权投资	—	—	—		—	—		—
合 计	1,167,712,829.98	—	88,524,464.84		21,184,518.27	1,235,052,776.55		—
（2）长期股权投资明细：
被投资 单位	投资期限		投资金额	占注资 比例	本期权益 增减额	累计权益 增减额		期末数
南京电子网板科技股份有 限公司 1989-2007			110,312,884.79	30.00%	11,759,160.0 3	652,877.84	110,965,762.63
南京飞东照明有限公司 1990-2015			25,441,551.20	29.90%	—	—	25,441,551.20

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南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○三年半年度报告

华飞彩色显示系统有限公 司	1987-2022	728,874,459.62	20.00% —	— 728,874,459.62
南京华赛吸气剂有限公司	1996-2046	39,425,000.00	35.00% 2,828,307.94	17,131,465.69 56,556,465.69
南京天加空调设备有限公 司	1999-2029	9,626,120.00	35.00% -5,777,577.34	5,089,798.76 14,715,918.76
南京天泽科技有限公司	1999-2049	7,350,000.00	36.75% -567,821.65	-2,127,893.34 5,222,106.66
南京三宝科技股份有限公 司	永久投资	12,000,000.00	26.67% 2,503,064.99	4,961,117.10 16,961,117.10
南京华浦电子有限责任公 司	2000-2023	34,853,462.92	8.63% —	— 34,853,462.92
大鹏控股有限责任公司	2001-	17,373,990.00	2.7545% —	— 17,373,990.00
东大微电子有限责任公司	2000-2020	8,000,000.00	40% -780,773.62	-4,218,567.00 3,781,433.00
天津天加空调设备有限公 司	2002-2032	1,000,000.00	35% —	— 1,000,000.00
南京新华日液晶显示技术 有限公司	2002-2022	48,184,800.00	32.33% —	— 48,184,800.00
南京电工太阳能科技有限 公司	2002-2012	612,000.00	51% -98,886.52	-612,000.00 —
南京华联兴电子有限公司	2000-2020	43,197,722.37	75% -1,033,861.46	8,262,864.31 51,460,586.68
南京华日液晶显示系统有 限公司	2001-2021	81,946,270.59	55% —	— 81,946,270.59
南京华睿川科技有限公司	2002-2032	34,842,000.00	70% —	— 34,842,000.00
南京华东电子电光源器材 有限公司	2003-2033	885,000.00	59% -112,148.30	-112,148.30 772,851.70
南京华电亚联特种气体有 限公司	2003-2018	2,100,000.00	53% —	— 2,100,000.00
合计	1,206,025,261.49		8,719,464.07	29,027,515.06 1,235,052,776.55
其中:股权投资差额 被投资单位名称 南京电子网板科技股份有限公司 南京华联兴电子有限公司 南京华东电子电光源器材公司 合 计		原始金额 本期摊销额 -6,556,484.79 -327,824.24 2,904,650.56 145,232.53 -115,734.31 -5,786.72 -3,767,568.54 -188,378.43		期末余额 摊销期限 -4,917,363.59 10年 1,410,841.77 10年 -109,947.59 10年 -3,616,469.41
4.主营业务收入
（1）项 目			2003年1-6 月	2002年1-6 月
电光源产品销售收入 电子管产品销售收入			39,515,129.97 10,705,111.99	64,579,222.11 9,448,197.01
电子器材销售收入			12,486,160.94	15,785,360.71
动力产品销售收入			15,468,399.11	21,390,134.01
合 计			78,174,802.01	111,202,913.84
（2）公司前五名客户销售收入总额5,587.16 万元，占公司全部销售收入的
71.47%。
5.主营业务成本
项 目			2003年1-6 月	2002年1-6 月
电光源产品销售成本			35,653,365.26	58,210,307.60
电子管产品销售成本			9,494,737.81	7,949,702.01
电子器材销售成本			12,992,844.57	15,264,279.48

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南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○三年半年度报告

动力产品销售成本 16,006,136.05 18,416,879.77 合 计 74,147,083.69 99,841,168.86

6.投资收益
股票投资收益 （1）项目 成本法权益法 债券投 资收益	跌价准备或 减值准备	其它投资收益 成本法 权益法 合计
短期投资 — — —	—	—		— —
长期投资 — — — 合计 — — —	— —	3,571,937.00 3,571,937.00		28,309,827.42 31,881,764.42 28,309,827.42 31,881,764.42
（2）投资收益项目说明:
投资项目	收益金额			备注说明
飞东照明有限公司 华飞彩色显示系统有限公司 南京华赛吸气剂有限公司 南京电子网板有限公司 南京天加空调设备有限公司 江苏天泽科技有限公司 南京三宝科技股份有限公司	3,571,937.00 — 6,328,307.94 11,431,335.79 3,243,051.70 -567,821.65 2,503,064.99		根据协议应收的投资回报 按董事会决议应收的投资回报 按权益法核算的收益额 按权益法核算的收益额 按权益法核算的收益额 按权益法核算的收益额 按权益法核算的收益额
南京东大微电子有限公司 南京电工太阳能科技有限公司 南京华联兴电子有限公司 华日液晶显示技术有限公司	-780,773.62 -98,886.52 6,065,371.07 —			按权益法核算的收益额 按权益法核算的收益额 按权益法核算的收益额 按权益法核算的收益额
华东电子电光源器件有限公司 股权投资差额摊销 合 计	-2,200.71 188,378.43 31,881,764.42		按权益法核算的收益额 按10年摊销的股权投资差额

: 注释八 关联方关系及其交易

• 1 、关联方关系

• 1

• （ ）存在控制关系的关联方：

企业名称 注册地址 注册资本 投资比例 主营范围 法人代表 关系 华东电子集团公 迈皋桥华 12700 万元 45.20% 电真空器件 赵竟成 母公司 司 电路 1 号 人民币 南京经济 南京华日液晶显 技术开发 1800 万美元 55% 开发、生产液晶显 赵竟成 子公司 示技术有限公司 示屏及相关产品 区 南京华联兴电子 华电工业 725 万美元 75% 开发、生产电子产 赵竟成 子公司 有限公司 园内 品 南京高新 平面显示器件、电 南京华睿川电子 技术开发 600 万美元 70% 子线路及其他电 赵竟成 子公司 科技有限公司 区 子类产品的生产

• 2

• （ ）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化：

企业名称 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数 华东电子集团公 12700 万元人民币 — — 12700 万元人民币 司 南京华日液晶显 1800 万美元 — — 1800 万美元 示技术有限公司

• 28 -

南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○三年半年度报告

南京华联兴电子 725 万美元 — — 725 万美元 有限公司 南京华睿川电子 600 万美元 — — 600 万美元 科技有限公司

3 （ ）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化

期初 本期权益减少 期末比 企业名称 期初金额 本期权益增加数 期末余额 比率 数 率 南京华联兴电 5,249.44 万元 75% 592.01 万元 695.40 万元 5,146.05 万元 75% 子有限公司 南京华日液晶 显示技术有限 8,194.63 万元 55% — — 8,194.63 万元 55% 公司 南京华睿川电 子科技有限公 1,044.00 万元 70% 2,440.02 万元 — 3,484.20 万元 70% 司

4 : （ ）不存在控制关系的关联方

企业名称 注册资本 与本企业关系 南京华东电子太阳能科技有限公司 120 万元 合营企业 南京天加空调设备有限公司 331.40 万美元 合营企业 飞东照明有限公司 4,690 万荷兰盾 合营企业 南京东大微电子有限责任公司 2,000 万元 合营企业 南京电工荧光灯经销有限责任公司 800 万元 受同一母公司控制的子公司 华金晨科技有限公司 100 万港元 受同一母公司控制的子公司 珠海华凌光电实业有限公司 100 万元 受同一母公司控制的子公司 上海华东电子照明有限公司 50 万元 受同一母公司控制的子公司 南京华利源贸易公司 50 万元 受同一母公司控制的子公司 深圳凯利达电子有限公司 106 万元 受同一母公司控制的子公司 国营华东电子管厂销售服务部 36 万元 受同一母公司控制的子公司 南京华东电子集团公司沈阳经销公司 55.8 万元 受同一母公司控制的子公司 南京华锋电子有限公司 555 万元 受同一母公司控制的子公司 南京创华实业发展公司 556 万元 受同一母公司控制的子公司 南京艾立珂广告公司 550 万元 受同一母公司控制的子公司

2 、关联交易

1 2003 1-6 2002 1-6 （ ）采购货物：本公司 年 月及 年 月向关联方采购货物有 关明细资料如下：

企业名称 交易内容 2003 年 1-6 月 比例 2002 年 1-6 月 比例 交易未结 算金额 华东电子集 购买半成品 4,578,000.23 100% 4,697,181.74 100% — 团公司

2 2003 1-6 2002 1-6 （ ）本公司 年 月及 年 月向关联方销售货物有关明细资料如 下： 关联方 交易内容 2003 年 1-6 月 同类交 2002 年 1-6 月 同类交 交易未 企业名称 易比例 易比例 结算金额 华东电子集团 供应材料 7,546,837.48 55.18% 9,148,584.95 47.11% — 公司 华东电子集团 供应动力 5,292,959.31 28.31% 10,378,034.83 48.52% 1,267,847.45 公司 南京飞东照明 供应动力 2,912,745.16 15.58% 4,004,330.21 18.72% 510,541.85 有限公司 其他关联企业 供应动力 537,909.33 2.88% 544,800.52 2.55% 507,577.55

• 29 -

南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○三年半年度报告

南京电工荧光 灯经销有限责 任公司 销售货物	35,048,483.94	35,048,483.94		44.83%	60,239,664.17	54.17% 48,175,643.02	54.17% 48,175,643.02
其他关联企业 销售货物	3,902,319.59			4.99%	3,256,042.30	2.93% 2,311,609.79
（3）应收应付关联方期末余额 关联方单位名称 项目		本期期末余额			占余额比 例	上期期末余额	占余额 比例
应收账款: 南京电工荧光灯经销有限责任公司	货款		48,175,643.02		49.84%	55,489,597.15	56.58%
飞东照明有限公司 珠海华凌光电实业有限公司	货款 货款			510,541.85 508,706.94	0.53% 0.53%	809,943.56 481,706.94	0.83% 0.49%
深圳凯利达电子有限公司 上海华东电子照明有限公司	货款 货款			875,674.83 498,741.03	0.91% 0.48%	876,474.83 505,682.03	0.89% 0.52%
南京华利源贸易公司	货款			220,114.40	0.23%	176,769.40	0.18%
南京东大微电子公司 南京天加空调设备有限公司	货款 货款			379,827.58 108,616.95	0.39% 0.11%	210,501.51 71,226.56	0.21% 0.07%
应付账款: 南京华东电子集团公司	货款			—	—	300,000.00	1.08%
应收票据: 南京电工荧光灯经销有限责任公司	货款			4,743,287.70	64.38%	4,050,000.00	52.94%
应付票据: 南京电工荧光灯经销有限责任公司			11,950,000.00		5.15%	12,783,814.00	12.44%
其他应付款 南京华东电子集团公司	往来款			—	—	71,625,147.55	54.95%
（4）其他关联交易
公司名称 南京华东电子集团公司 南京华东电子集团公司	关联交易方式 土地租赁费 厂房设备租赁			关联交易金额 648,000.00 2,360,542.44		关联交易未结算金额 — —

3 、关联交易定价政策

本期本公司与关联方交易参照市场价格制定，无高于或低于正常价格的情 况。 : 关联交易说明

1 236.05 （ ）与集团公司订有厂房、设备租赁合同，本年收取租赁费 万元。 2 （ ）与集团公司订有供应材料和动力的供货合同或协议，本期材料供应及动 力供应结算方式为现款结算。

• 3

• （ ）与集团公司订有供应半成品供货合同或协议，供货价格按市场同类产品 价格结算 , 结算方式为现款结算。

4 130 （ ）与集团公司订有《国有土地使用权租赁合同》，年租赁金额为 万元， 租赁期限 50 年 ( 自 1997 年至 2047 年 ) 。

5 （ ）与集团公司签订的《出资转让协议》，受让南京华东电子集团公司持有 的华飞彩色显示系统有限公司 11.37% 股权，本期支付剩余金额 7,162.51 万元。

关联交易对本公司的影响：无

: 注释九 或有事项

本公司无或有事项。

: 注释十 承诺事项

• 30 -

南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○三年半年度报告

本公司无承诺事项。

注释十一：资产负债表日后事项中的非调整事项 本公司无资产负债表日后的非调整事项。

注释十二：债务重组事项 本公司无债务重组事项。

注释十三：其他重大事项 本公司无其他重大事项。

七、备查文件

• ㈠、载有董事长亲笔签名的半年度报告文本；

• ㈡、载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人亲笔签名并盖章的 会计报表；

㈢、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 原稿； ㈣、公司章程文本；

南京华东电子信息科技股份有限公司 董事长：赵竟成 二○○三年八月二十七日

• 31 -

南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○三年半年度报告

附：

资产负债表

编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司 2003 年 6 月 30 日 单位：元

项 目	注释	期末数	期末数	期初数	期初数
		合并数	母公司	合并数	母公司
流动资产：
货币资金	6-1	222,294,009.60	161,198,617.25	168,012,546.34	127,573,885.07
短期投资	6-2	49,768,538.40	49,768,538.40	49,768,538.40	49,768,538.40
应收票据	6-3	7,368,119.30	6,951,913.83	8,056,704.80	7,650,785.00
应收股利	6-4	14,579,122.08	14,579,122.08	33,679,122.08	33,679,122.08
应收利息		-	-	-	-
应收账款	6-5	90,726,691.89	62,396,416.06	90,124,224.26	68,928,286.98
其他应收款	6-6	69,909,372.92	49,426,151.35	24,778,860.13	37,400,992.24
预付账款	6-7	1,320,869.63	857,324.37	14,056,857.57	12,006,286.66
应收补贴款		-	-	-	-
存货	6-8	31,345,422.05	7,742,715.79	26,551,765.87	15,600,264.76
待摊费用		-	-	-	-
一年内到期的长期债权投资		-	-	-	-
其他流动资产		-	-	-	-
流动资产合计		487,312,145.87	352,920,799.13	415,028,619.45	352,608,161.19
长期投资：		-	-	-	-
长期股权投资	6-9	1,068,214,761.05	1,235,052,776.55	1,024,388,185.55	1,167,712,829.98
长期债权投资		-	-	-	-
长期投资合计		1,068,214,761.05	1,235,052,776.55	1,024,388,185.55	1,167,712,829.98
固定资产：		-	-	-	-
固定资产原值	6-10	468,370,875.75	220,330,563.19	277,949,817.65	222,247,115.81
减：累计折旧		151,150,397.74	111,055,385.70	141,016,184.22	112,181,576.61
固定资产净值		317,220,478.01	109,275,177.49	136,933,633.43	110,065,539.20
减：固定资产减值准备		9,860,814.24	9,860,814.24	10,606,583.01	10,606,583.01
固定资产净额		307,359,663.77	99,414,363.25	126,327,050.42	99,458,956.19
工程物资	6-11	2,788,243.32	-	129,380,895.75	-
在建工程	6-12	78,466,224.13	11,485,445.00	130,441,959.62	25,710,149.60
固定资产清理		-	-	-	-
固定资产合计		388,614,131.22	110,899,808.25	386,149,905.79	125,169,105.79
无形资产及其他资产：		-	-	-	-
无形资产	6-13	34,207,993.98	10,183,375.00	36,132,595.00	10,680,125.00
长期待摊费用	6-14	27,997,352.17	-	21,148,927.74	-
其他长期资产		-	-	-	-
无形资产及其他资产合计		62,205,346.15	10,183,375.00	57,281,522.74	10,680,125.00
递延税项：		-	-	-	-
递延税款借项		-	-	-	-
资产总计		2,006,346,384.29	1,709,056,758.93	1,882,848,233.53	1,656,170,221.96

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南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○三年半年度报告

资产负债表（续）

编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司 2003 年 6 月 30 日 单位：元

项 目	注释	期末数	期末数	期初数	期初数
		合并数	母公司	合并数	母公司
流动负债：
短期借款	6-15	432,419,540.00	305,000,000.00	391,700,000.00	320,000,000.00
应付票据	6-16	231,950,000.00	231,950,000.00	102,783,814.00	102,783,814.00
应付账款	6-17	43,952,558.95	28,958,692.13	27,842,301.98	14,465,833.33
预收账款	6-18	1,024,331.01	922,824.13	906,649.96	846,731.23
应付工资		-	-	-	-
应付福利费		928,957.56	326,436.85	1,222,271.04	333,978.86
应付股利	6-19	6,341,364.20	-	32,755,952.68	28,732,588.48
应交税金	6-20	2,766,234.28	3,743,449.16	3,221,737.96	3,032,579.16
其他未交款	6-21	211,734.44	24,796.94	256,915.60	184,700.05
其他应付款	6-22	42,837,589.29	19,774,805.35	130,349,089.73	89,082,186.09
预提费用		60,000.00	60,000.00	-	-
预计负债		-	-	-	-
一年内到期的长期负债		-	-	-	-
其他流动负债		-	-	-	-
职工奖励及福利基金		-	-	-	-
流动负债合计		762,492,309.73	590,761,004.56	691,038,732.95	559,462,411.20
长期负债：		-	-
长期借款	6-23	57,970,000.00	-	48,000,000.00	-
应付债券		-	-	-	-
长期应付款	6-24	500,000.00	500,000.00	500,000.00	500,000.00
专项应付款		-	-	-	-
其他长期负债		-	-	-	-
长期负债合计		58,470,000.00	500,000.00	48,500,000.00	500,000.00
递延税项：		-	-	-	-
递延税款贷项		-	-	-	-
负债合计		820,962,309.73	591,261,004.56	739,538,732.95	559,962,411.20
少数股东权益		67,541,023.79	-	47,054,393.42	-
股本	6-25	359,157,356.00	359,157,356.00	359,157,356.00	359,157,356.00
减：已归还投资		-	-	-	-
股本净额		359,157,356.00	359,157,356.00	359,157,356.00	359,157,356.00
资本公积	6-26	477,751,528.79	477,751,528.79	477,751,528.79	477,751,528.79
盈余公积	6-27	85,117,792.55	85,117,792.55	85,117,792.55	85,117,792.55
其中：法定公益金		23,963,217.71	23,963,217.71	23,963,217.71	23,963,217.71
未分配利润	6-28	1,955,816,373.43	195,769,077.03	174,228,429.82	174,181,133.42
股东权益合计		1,117,843,050.77	1,117,795,754.37	1,096,255,107.16	1,096,207,810.76
负债和股东权益总计		2,006,346,384.29	1,709,056,758.93	1,882,848,233.53	1,656,170,221.96
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南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○三年半年度报告

利润及利润分配表

编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司 2003年1-6月	编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司 2003年1-6月	编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司 2003年1-6月	编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司 2003年1-6月	单位：元	单位：元
项 目	注释	2003年1-6月		2002年1-6月
		合并数	母公司	合并数	母公司
一、主营业务收入	6-29	113,410,349.69	78,174,802.01	140,603,311.03	111,202,913.84
减：主营业务成本	6-30	95,549,509.87	74,147,083.69	115,408,754.20	99,841,168.86
主营业务税金及附加	6-31	453,639.04	453,639.04	236,749.34	236,749.34
二、主营业务利润		17,407,200.78	3,574,079.28	24,957,807.49	11,124,995.64
加：其他业务利润		3,775,303.53	3,775,282.06	2,842,070.14	2,842,070.14
减：营业费用		2,287,040.52	1,593,727.09	1,732,950.09	1,182,634.10
管理费用		12,410,675.23	7,882,879.14	8,820,458.78	5,031,327.71
财务费用	6-32	8,429,280.84	7,646,439.48	6,260,458.17	6,009,731.29
三、营业利润		-1,944,492.28	-9,773,684.37	10,986,010.59	1,743,372.68
加：投资收益	6-33	25,816,393.35	31,881,764.42	27,744,505.64	34,285,617.40
补贴收入		-	-	-	-
营业外收入		24,192.30	-	32,911.00	-
减：营业外支出		339,694.80	337,054.00	-301,790.30	-314,258.86
四、利润总额		23,556,398.57	21,771,026.05	39,065,217.53	36,343,248.94
减：所得税		-53,335.39	183,082.44	835,988.43	308,644.70
少数股东收益		2,021,790.35	-	2,180,370.59	-
五、净利润		21,587,943.61	21,587,943.61	36,048,858.51	36,034,604.24
加：年初未分配利润		174,228,429.82	174,181,133.42	163,578,368.75	163,537,122.93
其他转入		-	-	-	-
六、可供分配的利润		195,816,373.43	195,769,077.03	199,627,227.26	199,571,727.17
减：提取法定盈余公积		-	-	-	-
提取法定公益金		-	-	-	-
提取职工奖励及福利基金		-	-	-	-
提取储备基金		-	-	-	-
提取企业发展基金		-	-	-	-
利润归还投资		-	-	-	-
七、可供投资者分配的利润		195,816,373.43	195,769,077.03	199,627,227.26	199,571,727.17
减：应付优先股股利		-	-	-	-
提取任意盈余公积		-	-	-	-
应付普通股股利		-	-	-	-
八、未分配利润		195,816,373.43	195,769,077.03	199,627,227.26	199,571,727.17

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南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○三年半年度报告

现金流量表 2003年1-6月

现金流量表 2003年1-6月	现金流量表 2003年1-6月	现金流量表 2003年1-6月	现金流量表 2003年1-6月
编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司 单位：元
项 目	注释	合并数	母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		134,539,511.87	101,624,978.59
收到的税费返还		3,002,864.35	-
收到的其他与经营活动有关的现金		1,627,282.18	1,585,064.17
现金流入小计		139,169,658.40	103,210,042.76
购买商品、接受劳务支付的现金		18,033,685.95	2,141,048.17
支付给职工以及为职工支付的现金		20,369,771.25	13,745,513.24
支付的各项税费		14,789,428.66	13,174,539.42
支付的其他与经营活动有关的现金	6-33	11,961,237.11	4,331,103.90
现金流出小计		65,154,122.97	33,392,204.73
经营活动产生的现金流量净额		74,015,535.43	69,817,838.03
二、投资活动产生的现金流量：		-
收回投资所收到的现金		-	-
取得投资收益所收到的现金		42,146,566.04	42,146,566.04
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到的现金净额		-	-
收到的其他与投资活动有关的现金		120,000.00	-
现金流入小计		42,266,566.04	42,146,566.04
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金		38,243,798.28	7,362,584.43
投资所支付的现金		119,299,733.96	119,299,733.96
支付的其他与投资活动有关的现金		35,846,978.90	-
现金流出小计		193,390,511.14	126,662,318.39
投资活动产生的现金流量净额		-151,123,945.10	-84,515,752.35
三、筹资活动产生的现金流量		-
吸收投资所收到的现金		26,145,000.00	-
借款所收到的现金		482,189,540.00	354,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金		100,000,000.00	100,000,000.00
现金流入小计		608,334,540.00	454,000,000.00
偿还债务所支付的现金		431,500,000.00	369,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金		45,608,303.99	36,677,353.50
支付的其他与筹资活动有关的现金		-	-
现金流出小计		477,108,303.99	405,677,353.50
筹资活动产生的现金流量净额		131,226,236.01	48,322,646.50
四、汇率变动对现金的影响额		163,636.92
五、现金及现金等价物净增加额		54,281,463.26	33,624,732.18

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南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○三年半年度报告

现金流量表(续表) 2003年1-6月

现金流量表(续表) 2003年1-6月	现金流量表(续表) 2003年1-6月	现金流量表(续表) 2003年1-6月	现金流量表(续表) 2003年1-6月
编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司 单位：元
补充资料	注释	合并数	母公司
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润		21,587,943.61	21,587,943.61
加：少数股东收益		2,021,790.35	-
计提的资产减值准备		-333,912.05	-715,011.20
固定资产折旧		17,106,514.74	5,846,110.31
无形资产摊销		1,924,601.02	496,750.00
长期待摊费用摊销		231,083.70	-
待摊费用减少（减：增加）		-	-
预提费用增加（减：减少）		60,000.00	60,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）		-	-
固定资产报废损失		96,035.28	96,035.28
财务费用		9,920,959.65	7,944,765.02
投资损失（减：收益）		-25,816,393.35	-31,881,764.42
递延税款贷项（减：借项）		-	-
存货的减少（减：增加）		6,518,182.13	8,114,187.33
经营性应收项目的减少（减：增加）		1,461,408.72	20,254,584.29
经营性应付项目的增加（减：减少）		39,237,321.63	38,014,237.81
经营活动产生的现金流量净额		74,015,535.43	69,817,838.03
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：		-
债务转为资本		-	-
一年内到期的可转换公司债券		-	-
融资租入固定资产		-	-
3、现金及现金等价物的净增加情况：		-
现金的期末余额		222,294,009.60	161,198,617.25
减：现金的期初余额		168,012,546.34	127,573,885.07
加：现金等价物的期末余额		-	-
减：现金等价物的期初余额		-	-
现金及现金等价物净增加额		54,281,463.26	33,624,732.18

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南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○三年半年度报告

资产减值准备表（合并） 2003 年 1-6 月

资产减值准备表（合并） 2003年1-6月	资产减值准备表（合并） 2003年1-6月	资产减值准备表（合并） 2003年1-6月	资产减值准备表（合并） 2003年1-6月	资产减值准备表（合并） 2003年1-6月
编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司 单位：人民币元
项目	2003年6月30日	本年增加数	本年转回数	2002年12月31日
一、坏帐准备合计	5,945,873.61	-	2,167,667.12	8,113,540.73
其中：应收帐款	5,939,806.81	-	2,004,061.03	7,943,867.84
其他应收款	6,066.80	-	163,606.09	169,672.89
二、短期投资跌价准备合计	-	-	-	-
其中：股票投资	-	-	-	-
债券投资	-	-	-	-
三、存货跌价准备合计	530,506.73	191,215.96	447,854.32	787,145.09
其中：库存商品	111,966.48	-	447,854.32	559,820.80
原材料	348,825.72	167,025.66	-	181,800.06
在产品	69,714.53	24,190.30	-	45,524.23
四、长期投资减值准备合计	-	-	-	-
其中：长期股权投资	-	-	-	-
长期债权投资	-	-	-	-
五、固定资产减值准备合计	9,860,814.24	-	745,768.77	10,606,583.01
其中：房屋、建筑物	1,847,026.97	-	66,182.41	1,913,209.38
机器设备	8,013,787.27	-	679,586.36	8,693,373.63
六、无形资产减值准备	-	-	-	-
其中：专利权	-	-	-	-
商标权	-	-	-	-
七、在建工程减值准备	-	-	65,509.98	65,509.98
八、委托贷款减值准备	-	-	-	-

企业负责人：赵竟成 财务总监：杨国柱 财务负责人：边晓红 编制人：曾寒梅

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