TPV Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2014

Mar 27, 2014

南京华东电子信息科技股份有限公司 审计报告 天职业字[2014]5163 号

审计报告 2013 年度财务报表 2013 年度财务报表附注			目 录 1 ~~3~~ ~~1~~5

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审计报告

天职业字[2014]5163 号

南京华东电子信息科技股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的南京华东电子信息科技股份有限公司（以下简称“华东科技”）财务报表， 包括2013 年12 月31 日的资产负债表及合并资产负债表，2013 年度的利润表及合并利润表、现 金流量表及合并现金流量表和股东权益变动表及合并股东权益变动表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是华东科技管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准 则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使 财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计 师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职 业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程 序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在 进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的 审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及 评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，华东科技财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 华东科技2013 年12 月31 日的财务状况及合并财务状况以及2013 年度的经营成果和现金流量 及合并经营成果和合并现金流量。

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王传邦 中国注册会计师： 中国·北京 二○一四年三月二十六日 崔蕴伟 中国注册会计师：

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合并资产负债表 编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司2013年12月31日 金额单位：元	合并资产负债表 编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司2013年12月31日 金额单位：元	合并资产负债表 编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司2013年12月31日 金额单位：元	合并资产负债表 编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司2013年12月31日 金额单位：元
项 目	期末金额	期初金额	附注编号
流动资产
货币资金	63,198,475.28	155,279,623.61	六 .1
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据	9,913,675.65	6,930,992.87	六.2
应收账款	201,835,001.05	154,539,618.68	六.4
预付款项	2,346,817.64	7,081,725.13	六 .6
应收保费
应收分保账款
应收利息
应收股利	1,039,787.86	806,736.00	六.3
其他应收款	6,693,244.22	12,203,847.08	六.5
买入返售金融资产
存货	150,636,375.70	156,108,104.24	六.7
一年内到期的非流动资产	406,739.76	53,142.58	六.17
其他流动资产
流动资产合计	436,070,117.16	493,003,790.19
非流动资产
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	13,051,717.84	34,051,073.58	六.9
投资性房地产	10,263,773.06	10,737,834.02	六.10
固定资产	331,797,654.49	485,512,938.48	六 .11
在建工程	3,614,988.81	2,331,983.92	六.12
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	97,741,771.16	96,966,049.43	六 .13
开发支出	25,444,215.82	55,611,722.41	六.13
商誉
长期待摊费用	7,829,744.84	10,519,141.54	六 .14
递延所得税资产	1,897,896.25	1,381,535.02	六.15
其他非流动资产
非流动资产合计	491,641,762.27	697,112,278.40
资 产总计	927,711,879.43	1,190,116,068.59
法定代表人：梁生元 主管会计工作负责人：胡进文 会计机构负责人：曾寒梅

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合并资产负债表（续） 编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 年 12 月 31 日 金额单位：元

项 目	期末金额	期初金额	附注编号
流动负债
短期借款	164,000,000.00	179,000,000.00	六 .19
应付票据
应付账款	224,684,729.08	159,168,196.97	六.20
预收款项	1,735,842.12	5,401,244.19	六 .21
卖出回购金融资产款
应付职工薪酬	2,902,063.45	3,003,695.50	六.22
应交税费	1,604,766.44	-4,781,992.42	六 .23
应付利息	163,501.25	109,051.25	六.24
应付股利	5,999,305.62	9,046,547.44	六.25
其他应付款	86,191,342.17	357,967,845.46	六 .26
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债	15,000,000.00	35,000,000.00	六.28
其他流动负债
流动负债合计	502,281,550.13	743,914,588.39
非流动负债
长期借款	2,000,000.00	12,000,000.00	六.29
应付债券
长期应付款	6,400,000.00	6,400,000.00	六.30
专项应付款
预计负债	3,177,227.24	3,577,129.41	六 .27
递延所得税负债	144,751.08	233,152.60	六.15
其他非流动负债	9,527,109.08	6,644,057.79	六.31
非流动负债合计	21,249,087.40	28,854,339.80
负 债 合 计	523,530,637.53	772,768,928.19
所有者权益(或股东权益)
股本	359,157,356.00	359,157,356.00	六.32
资本公积	362,684,285.14	484,882,360.78	六.33
减:库存股
专项储备
盈余公积	99,143,044.95	99,143,044.95	六.34
一般风险准备
未分配利润	-471,812,117.08	-482,161,702.05	六.35
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计	349,172,569.01	461,021,059.68
少数股东权益	55,008,672.89	-43,673,919.28
所有者权益合计	404,181,241.90	417,347,140.40
负债及所有者权益合计	927,711,879.43	1,190,116,068.59
法定代表人：梁生元 主管会计工作负责人：胡进文 会计机构负责人：曾寒梅

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合并利润表 编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司2013年 金额单位：元	合并利润表 编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司2013年 金额单位：元	合并利润表 编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司2013年 金额单位：元	合并利润表 编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司2013年 金额单位：元
项 目	本期金额	上期金额	附注编号
一、营业总收入	819,774,280.80	808,654,399.08
其中:营业收入	819,774,280.80	808,654,399.08	六 .36
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	969,640,821.29	938,110,254.61
其中:营业成本	751,072,733.38	738,794,783.94	六.36
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	4,932,148.14	5,556,398.52	六 .37
销售费用	25,552,284.07	23,173,398.86	六.38
管理费用	113,899,454.39	105,073,614.66	六.39
财务费用	40,795,886.00	36,168,779.12	六 .40
资产减值损失	33,388,315.31	29,343,279.51	六 .42
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益	53,705,844.44	31,608,474.92	六.41
其中:对联营企业和合营企业的投资收益	495,740.69	-1,858,608.11	六 .41
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	-96,160,696.05	-97,847,380.61
加:营业外收入	88,150,557.55	31,047,530.65	六 .43
减：营业外支出	5,334,988.41	3,181,329.38	六.44
其中:非流动资产处置损失	4,405,119.99	307,146.52	六.44
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	-13,345,126.91	-69,981,179.34
减：所得税费用	1,175,852.59	2,482,287.40	六 .45
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	-14,520,979.50	-72,463,466.74
归属于母公司所有者的净利润	10,349,584.97	-48,214,425.30
少数股东损益	-24,870,564.47	-24,249,041.44
六、每股收益
(一)基本每股收益	0.0288	-0.1342	十六.1
(二) 稀释每股收益	0.0288	-0.1342	十六.1
七、其他综合收益		-11,567.85	六 .47
八、综合收益总额	-14,520,979.50	-72,475,034.59
归属于母公司所有者的综合收益总额	10,349,584.97	-48,225,993.15
归属于少数股东的综合收益总额	-24,870,564.47	-24,249,041.44
法定代表人：梁生元 主管会计工作负责人：胡进文 会计机构负责人：曾寒梅

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合并现金流量表

编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 年 金额单位：元

项 目	本期金额	上期金额	附注编号
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	815,532,241.91	845,359,902.72
收到的税费返还	33,773,734.07	28,646,202.23
收到其他与经营活动有关的现金	43,450,434.35	166,270,232.75	六.48
经营活动现金流入小计	892,756,410.33	1,040,276,337.70
购买商品、接受劳务支付的现金	617,876,517.16	593,921,676.69
支付给职工以及为职工支付的现金	174,852,089.88	175,470,236.30
支付的各项税费	24,281,376.56	19,029,545.08
支付其他与经营活动有关的现金	104,988,438.32	112,145,058.92	六.48
经营活动现金流出小计	921,998,421.92	900,566,516.99
经营活动产生的现金流量净额	-29,242,011.59	139,709,820.71	六.49
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		88,550,000.00
取得投资收益收到的现金	345,457.04
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金	56,773,698.90	3,932,413.99
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	57,119,155.94	92,482,413.99
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	54,164,524.97	53,354,877.26
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		66,247,000.00
支付其他与投资活动有关的现金	3,930,310.04		六.48
投资活动现金流出小计	58,094,835.01	119,601,877.26
投资活动产生的现金流量净额	-975,679.07	-27,119,463.27
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金	218,000,000.00	161,050,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	10,456,739.00		六 .48
筹资活动现金流入小计	228,456,739.00	161,050,000.00
偿还债务支付的现金	263,000,000.00	173,393,329.64
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	16,961,880.18	15,485,919.91
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润	3,618,773.67	306,595.07
支付其他与筹资活动有关的现金	8,000,000.00		六.48
筹资活动现金流出小计	287,961,880.18	188,879,249.55
筹资活动产生的现金流量净额	-59,505,141.18	-27,829,249.55
四、汇率变动对现金的影响	-2,698,316.49	-1,026,977.26
五、现金及现金等价物净增加额	-92,421,148.33	83,734,130.63	六 .49
加：期初现金及现金等价物的余额	155,279,623.61	71,545,492.98	六.49
六、期末现金及现金等价物余额	62,858,475.28	155,279,623.61	六.49

法定代表人：梁生元 主管会计工作负责人：胡进文 会计机构负责人：曾寒梅

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合并股东权益变动表

编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 年 金额单位：元

项 目	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额
	归属母公司股东权益								少数股东权益	股东权益合计
	股本	资本公积	减：库	专项储	盈余公积	一般风险准	未分配利润	其
一、上年年末余额	359,157,356.00	484,882,360.78			99,143,044.95		-482,161,702.05		-43,673,919.28	417,347,140.40
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
二、本年年初余额	359,157,356.00	484,882,360.78			99,143,044.95		-482,161,702.05		-43,673,919.28	417,347,140.40
三、本年增减变动金额		-122,198,075.64					10,349,584.97		98,682,592.17	-13,165,898.50
（一）净利润							10,349,584.97		-24,870,564.47	-14,520,979.50
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小							10,349,584.97		-24,870,564.47	-14,520,979.50
（三）股东投入和减少		-122,198,075.64							127,112,438.49	4,914,362.85
1.股东投入资本									2,987,750.00	2,987,750.00
2.股份支付计入股东权
3.其他		-122,198,075.64							124,124,688.49	1,926,612.85
（四）利润分配									-3,559,281.85	-3,559,281.85
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对股东的分配									-3,559,281.85	-3,559,281.85
4.其他
（五）股东权益内部结
1.资本公积转增资本（或股
2.盈余公积转增资本（或股
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备提取和使
1.本年提取
2.本年使用
(七)其他
四、本年年末余额	359,157,356.00	362,684,285.14			99,143,044.95		-471,812,117.08		55,008,672.89	404,181,241.90

法定代表人：梁生元 主管会计工作负责人：胡进文 会计机构负责人：曾寒梅

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合并股东权益变动表（续）

编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 年 金额单位：元

项 目	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额
	归属母公司股东权益								少数股东权益	股东权益合计
	股本	资本公积	减：库存	专项	盈余公积	一般风	未分配利润	其
一、上年年末余额	359,157,356.00	492,340,928.63			99,143,044.95		-420,541,635.56		-16,358,927.08	513,740,766.94
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并		58,800,000.00					-13,405,641.19			45,394,358.81
二、本年年初余额	359,157,356.00	551,140,928.63			99,143,044.95		-433,947,276.75		-16,358,927.08	559,135,125.75
三、本年增减变动金额（减		-66,258,567.85					-48,214,425.30		-27,314,992.20	-141,787,985.35
（一）净利润							-48,214,425.30		-24,249,041.44	-72,463,466.74
（二）其他综合收益		-11,567.85								-11,567.85
上述（一）和（二）小计		-11,567.85					-48,214,425.30		-24,249,041.44	-72,475,034.59
（三）股东投入和减少资本		-66,247,000.00								-66,247,000.00
1.股东投入资本
2.股份支付计入股东权益的
3.其他		-66,247,000.00								-66,247,000.00
（四）利润分配									-3,065,950.76	-3,065,950.76
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对股东的分配									-3,065,950.76	-3,065,950.76
4.其他
（五）股东权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股
2.盈余公积转增资本（或股
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备提取和使用
1.本年提取
2.本年使用
(七)其他
四、本年年末余额	359,157,356.00	484,882,360.78			99,143,044.95		-482,161,702.05		-43,673,919.28	417,347,140.40

法定代表人：梁生元 主管会计工作负责人：胡进文 会计机构负责人：曾寒梅

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母公司资产负债表 编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司2013年12月31日 金额单位：元	母公司资产负债表 编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司2013年12月31日 金额单位：元	母公司资产负债表 编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司2013年12月31日 金额单位：元	母公司资产负债表 编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司2013年12月31日 金额单位：元
项 目	期末金额	期初金额	附注编号
流动资产
货币资金	16,255,518.62	50,450,788.98
应收票据	2,456,739.00	140,480.00
应收账款	1,193,268.82	1,631,365.37	十五 .1
预付款项
应收保费
应收分保账款
应收利息
应收股利	3,441,655.86	3,208,604.00
其他应收款	102,820,894.40	178,938,416.63	十五 .2
买入返售金融资产
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	126,168,076.70	234,369,654.98
非流动资产
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	328,601,575.36	414,898,562.87	十五 .3
投资性房地产
固定资产	73,492,288.83	96,632,468.21
在建工程	497,700.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	57,710.08	12,521,623.66
开发支出	4,800,000.00	7,086,668.35
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计	407,449,274.27	531,139,323.09
资 产 总 计	533,617,350.97	765,508,978.07
法定代表人：梁生元 主管会计工作负责人：胡进文 会计机构负责人：曾寒梅

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9

母公司资产负债表（续） 编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司2013年12月31日 金额单位：元	母公司资产负债表（续） 编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司2013年12月31日 金额单位：元	母公司资产负债表（续） 编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司2013年12月31日 金额单位：元	母公司资产负债表（续） 编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司2013年12月31日 金额单位：元
项 目	期末金额	期初金额	附注编号
流动负债
短期借款
应付票据
应付账款	10,494,880.75	10,494,880.75
预收款项	40,000.00	40,000.00
卖出回购金融资产款
应付职工薪酬		594.36
应交税费	832,629.79	-290,315.32
应付利息
应付股利
其他应付款	93,820,883.20	311,549,432.12
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	105,188,393.74	321,794,591.91
非流动负债
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债	2,300,000.00	2,300,000.00
非流动负债合计	2,300,000.00	2,300,000.00
负 债 合 计	107,488,393.74	324,094,591.91
所有者权益(或股东权益)
实收资本(或股本)	359,157,356.00	359,157,356.00
资本公积	459,688,895.86	459,688,895.86
减:库存股
专项储备
盈余公积	99,143,044.95	99,143,044.95
一般风险准备
未分配利润	-491,860,339.58	-476,574,910.65
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计	426,128,957.23	441,414,386.16
少数股东权益
所有者权益合计	426,128,957.23	441,414,386.16
负债及所有者权益合计	533,617,350.97	765,508,978.07
法定代表人：梁生元 主管会计工作负责人：胡进文 会计机构负责人：曾寒梅

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10

母公司利润表

母公司利润表	母公司利润表	母公司利润表	母公司利润表
编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司2013年 金额单位：元
项 目	本期金额	上期金额	附注编号
一、营业总收入	7,592,475.59	9,321,220.80
其中: 营业收入	7,592,475.59	9,321,220.80	十五 .4
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	-296,016,209.83	60,162,497.73
其中:营业成本	5,176,148.99	9,446,724.03	十五 .4
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	125,617.37	1,703,081.63
销售费用		4,500.00
管理费用	19,713,461.97	17,646,851.57
财务费用	-8,342,342.52	-8,289,966.54
资产减值损失	-312,689,095.64	39,651,307.04
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益	-340,523,236.87	43,335,123.56	十五 .5
其中:对联营企业和合营企业的投资收益	495,740.69	670,188.26	十五 .5
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	-36,914,551.45	-7,506,153.37
加: 营业外收入	22,439,413.52	9,500,026.66
减：营业外支出	810,291.00	963,949.62
其中:非流动资产处置损失	250,504.81	178,291.05
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	-15,285,428.93	1,029,923.67
减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	-15,285,428.93	1,029,923.67
六、每股收益
(一) 基本每股收益
(二) 稀释每股收益
七、其他综合收益		-11,567.85
八、综合收益总额	-15,285,428.93	1,018,355.82

法定代表人：梁生元 主管会计工作负责人：胡进文 会计机构负责人：曾寒梅

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11

母公司现金流量表

编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 年 金额单位：元

项 目	本期金额	上期金额	附注编号
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	3,985,809.09	13,272,719.55
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	98,516,003.06	164,746,206.49
经营活动现金流入小计	102,501,812.15	178,018,926.04
购买商品、接受劳务支付的现金		3,817,010.07
支付给职工以及为职工支付的现金	6,956,684.46	7,230,315.87
支付的各项税费	1,185,025.91	2,821,199.00
支付其他与经营活动有关的现金	111,603,176.95	141,086,491.73
经营活动现金流出小计	119,744,887.32	154,955,016.67
经营活动产生的现金流量净额	-17,243,075.17	23,063,909.37	十五 .6
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		88,550,000.00
取得投资收益收到的现金	860,052.60	9,197,852.27
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现	11,061,889.22	2,525,022.55
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	11,921,941.82	100,272,874.82
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现	730,875.01	2,269,562.00
投资支付的现金	30,600,001.00	66,247,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	31,330,876.01	68,516,562.00
投资活动产生的现金流量净额	-19,408,934.19	31,756,312.82
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		50,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	10,456,739.00
筹资活动现金流入小计	10,456,739.00	50,000.00
偿还债务支付的现金		20,050,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		666,271.54
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	8,000,000.00
筹资活动现金流出小计	8,000,000.00	20,716,271.54
筹资活动产生的现金流量净额	2,456,739.00	-20,666,271.54
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额	-34,195,270.36	34,153,950.65	十五 .6
加：期初现金及现金等价物的余额	50,450,788.98	16,296,838.33	十五 .6
六、期末现金及现金等价物余额	16,255,518.62	50,450,788.98	十五 .6

法定代表人：梁生元 主管会计工作负责人：胡进文 会计机构负责人：曾寒梅

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12

母公司股东权益变动表

编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 年 金额单位：元

项 目	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额
	股本	资本公积	减：库存	专项储	盈余公积	一般风险	未分配利润	其他	股东权益合计
一、上年年末余额	359,157,356.00	459,688,895.86			99,143,044.95		-476,574,910.65		441,414,386.16
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额	359,157,356.00	459,688,895.86			99,143,044.95		-476,574,910.65		441,414,386.16
三、本年增减变动金额（减少以“-”							-15,285,428.93		-15,285,428.93
（一）净利润							-15,285,428.93		-15,285,428.93
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							-15,285,428.93		-15,285,428.93
（三）股东投入和减少资本
1.股东投入资本
2.股份支付计入股东权益的金额
3.其他
（四）利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对股东的分配
4.其他
（五）所有者权益内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备提取和使用
1.本期提取
2.本期使用
（七）其他
四、本年年末余额	359,157,356.00	459,688,895.86			99,143,044.95		-491,860,339.58		426,128,957.23

法定代表人：梁生元 主管会计工作负责人：胡进文 会计机构负责人：曾寒梅

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13

母公司股东权益变动表（续）

编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 年 金额单位：元

项 目	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额
	股本	资本公积	减：库存	专项储	盈余公积	一般风险	未分配利润	其他	股东权益合计
一、上年年末余额	359,157,356.00	492,225,585.32			99,143,044.95		-477,604,834.32		472,921,151.95
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额	359,157,356.00	492,225,585.32			99,143,044.95		-477,604,834.32		472,921,151.95
三、本年增减变动金额（减少以“-”		-32,536,689.46					1,029,923.67		-31,506,765.79
（一）净利润							1,029,923.67		1,029,923.67
（二）其他综合收益		-11,567.85							-11,567.85
上述（一）和（二）小计		-11,567.85					1,029,923.67		1,018,355.82
（三）股东投入和减少资本		-32,525,121.61							-32,525,121.61
1.股东投入资本
2.股份支付计入股东权益的金额
3.其他		-32,525,121.61							-32,525,121.61
（四）利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对股东的分配
4.其他
（五）所有者权益内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备提取和使用
1.本期提取
2.本期使用
（七）其他
四、本年年末余额	359,157,356.00	459,688,895.86			99,143,044.95		-476,574,910.65		441,414,386.16

法定代表人：梁生元 主管会计工作负责人：胡进文 会计机构负责人：曾寒梅

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14

南京华东电子信息科技股份有限公司 2013 年度财务报表附注

（除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位）

一、公司的基本情况

南京华东电子信息科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）原名南京华电集团 股份有限公司，是由原国营华东电子管厂现更名为南京华东电子集团有限公司（简称“华电集 团公司”）在改制的基础上独家发起，经南京市经济体制改革委员会以宁体改字(92)215号文批 准，以定向募集方式设立的股份制试点企业。华电集团公司改制投入的部分经营性资产，以一 九九二年六月三十日为基准日，由原南京会计师事务所评估，经南京市国资办评估确认字（92） 50号文件确认，经确认后的净资产8,106.41万元，以1:1折合国有法人股8,106.40万股；公司内 部职工以每股1元的价格认购1,972.22万元，折1,972.22万股（公司内部职工股已经在2000年2 月15日上市全流通）。公司的股本募集后由原南京会计师事务所宁会验（92）2071号验资报告验 证，并经南京市工商行政管理局核准注册登记，领取注册号为13495591-0企业法人营业执照； 从一九九三年一月八日正式按股份制试点企业运作。

1997年5月7日至9日，公司经中国证监会证监发字[1997]184号文、185号文批准向社会公众 以“全额预缴、比例配售、余额转存”的方式发行4,000.00万股A股；每股发行价格为6.16元。 1997年5月20日，公司经深圳证券交易所深证发[1997]173号文批准，向社会公众发行的4,000.00 万股A股上市，股票代码000727，股票简称“华东电子”，新股发行完毕后，公司股本变更为 14,078.62万股。1997年9月30日，公司以14,078.62万股股本为基础进行送股并转增股本，送股 比例为10送5，送股后总股本变更为21,117.93万股。1999年9月10日，经江苏省证券期货监督管 理办公室苏证管办[1999]84号文和中国证券监督管理委员会证监公司字[1999]58号文核准，公 司以人民币7.80元/股公开配售发行股份3,015.81万股，配股完成后，公司股本变更为24,133.74 万股。2000年9月20日，公司24,133.74万股股本为基准，以资本公积向全体股东转增股本，转 增比例为10：3，转增后总股本变更为31,373.86万股。2000年股票简称变更为“华东科技”。 2002年11月22日至12月3日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]69号文核准，公司实 施了增发A股方案，经发行人和主承销商根据网上和网下申购情况协商，确定发行价格为6.00元 /股，发行数量为4,541.87万股。经深圳证券交易所批准，该次增发的新股共计4,541.87万股， 已于2002年12月16日在深圳证券交易所上市流通。公司股本经过上述送股、配股、以资本公积 转增股本及增发之后，股本变更为35,915.73万股。2006年4月公司进行股权分置改革，流通股 股东每10股获得非流通股股东支付的3.2股对价。股改后，截至2008年6月30日境内法人持有的 有限售条件流通股99,463,995.00 股（占总股本27.69% ）, 社会公众持有的流通股份 259,693,361.00股（占总股本的72.31% ）。2009 年7月14日控股股东华电集团公司所持 92,563,604.00股限售股限售期满上市流通。截至2013年12月31日，公司其他境内法人及高管持 有的有限售条件流通股股份为1,013,510.00股（占总股本0.28%），无限售条件流通股

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15

358,143,846.00股（占总股本99.72%），其中社会公众持有无限售条件流通股276,615,316.00股 （占总股本77.02%），控股股东华电集团公司持有无限售条件流通股81,528,530.00股（占总股 本22.70%）。

公司注册地址：南京高新技术开发区新科二路28号；法定代表人：梁生元；董事长：赖伟 德；营业执照注册号：320191000001363。

主要经营范围：电子产品、平板显示器件及模块、石英晶体产品、电子线路产品、真空电 子、照明器材及材料的生产、加工、销售、技术服务；动力设备、照明设备安装、维修；物业 管理；金属材料及建筑材料销售；自营和代理各类商品及技术的进出口业务。

截至2013年12月31日公司拥有7个控股子公司，分别为南京中电熊猫晶体科技有限公司（以 下简称“南京晶体公司”，原名为南京华联兴电子有限公司，2010年8月经南京市工商行政管理 局核准，更名为南京中电熊猫晶体科技有限公司）、南京华睿川电子科技有限公司（以下简称“华 睿川公司”）、南京华日触控显示科技有限公司（以下简称“华日触控公司”，原名为南京华利佳 电工照明有限公司，2013年11月经南京市工商行政管理局核准，更名为南京华日触控显示科技 有限公司）、南京华东电子真空显示科技有限责任公司（以下简称“真空显示公司”）、南京中电 熊猫磁电科技有限公司（以下简称“磁电科技公司”）、南京中电熊猫触控显示科技有限公司（以 下简称“触控显示公司”）、南京华东电子真空材料有限公司（以下简称“真空材料公司”），合 并编制对外报表。

2009年2月12日，经南京市政府批准，本公司控股股东华电集团公司完成了工商变更登记， 变更为南京中电熊猫信息产业集团有限公司（以下简称“中电熊猫公司”）的全资子公司，华电 集团公司的实际控制人变更为中国电子信息产业集团公司。

2009年5月12日，本公司收悉中国电子信息产业集团公司《关于公司名称、性质、法人代表 变更的函》：经国务院国资委《关于中国电子信息产业集团公司改建为国有独资公司的批复》文 件批准，中国电子信息产业集团公司由全民所有制企业变更为国有独资公司，公司名称变更为 “中国电子信息产业集团有限公司”，法定代表人：熊群力，2009年3月4日，国家工商总局向中 国电子信息产业集团有限公司核发了新的营业执照。2012年6月21日，其法定代表人变更为：芮 晓武。

本财务报表于2014年3月26日，经公司第七届董事会第八次会议批准报出。

二、重要会计政策、会计估计

（一）遵循企业会计准则的声明

本公司基于下述编制基础编制的财务报表符合财政部2006 年2 月15 日颁布的《企业会计 准则》的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

（二）财务报表的编制基础

本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照财政部2006 年2

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月15 日颁布的《企业会计准则》及其应用指南的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会 计估计进行编制。

（三）会计期间

本公司的会计年度从公历1 月1 日至12 月31 日止。

（四）记账本位币

本公司采用人民币作为记账本位币。

（五）计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性

本公司采用的计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。

（六）现金流量表之现金及现金等价物的确定标准

现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限 短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险 很小的投资。

（七）外币业务和外币报表折算

1.外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日， 外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符 合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本 计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价 值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本 公积。

2.外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除 “未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项 目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负 债表中所有者权益项目下单独列示。

（八）金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有 至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

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17

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他 金融负债。

1. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金 融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融 负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用 计入初始确认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的 交易费用，但下列情况除外：(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余 成本计量;(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权 益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债 时可能发生的交易费用；(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩 并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3)不属于指定为以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较 高者进行后续计量：1)按照《企业会计准则第13 号——或有事项》确定的金额；2)初始确认金 额扣除按照《企业会计准则第14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方 法处理：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的 利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资 收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允 价值变动损益。(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计 算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时 计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变 动累计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和 报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确 认该金融负债或其一部分。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资 产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收 到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险

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和报酬的，分别下列情况处理：(1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2)未 放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确 认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移 金融资产的账面价值；(2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计 额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止 确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差 额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有 者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市 场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市 场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期 权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易 价格作为确定其公允价值的基础。

5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法

资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面 价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独 进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未 发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特 征的金融资产组合中再进行减值测试。

按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预 计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠 计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生 减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率 对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。

可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这 种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损 失一并转出计入减值损失。各类可供出售金融资产减值的各项认定标准 ：根据企业会计准则及 相关规定，表明可供出售金融资产发生减值的客观证据，是指可供出售金融初始确认后实际发 生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。 可供出售金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项: （1）发行方发生严重财务困难；（2） 发行方很可能倒闭或进行其他财务重组；（3）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在 活跃市场继续交易；（4）权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大

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不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本； （5）权益工具投资的公允价值发生严 重或非暂时性下跌，严重下跌指公允价值低于成本价的 50%，且持续时间超过一年；非暂时性 下跌是指公允价值低于成本价的 50%，且持续时间超过一年； （6）其他表明金融资产发生减 值的客观证据。

公司在根据以上客观证据判断金融资产是否发生减值损失时，应注意以下几点：

（1）这些客观证据相关的事项必须影响金融资产的预计未来现金流量，并且能够可靠地计 量。否则，对于预期未来事项可能导致的损失，无论其发生的可能性有多大，均不能作为减值 损失予以确认。

（2）公司通常难以找到某项单独的证据来认定金融资产是否已发生减值，因而应综合考虑 相关证据的总体影响进行判断。

（3）金融资产发行方信用等级下降本身不足以说明企业所持的金融资产发生了减值。但是， 如果企业将金融资产发行方的信用等级下降因素，与可获得的其他客观的减值依据联系起来， 往往能够对金融资产是否已发生减值作出判断。

（4）对于可供出售金融资产，其公允价值低于其成本本身不足以说明可供出售金融资产已 发生减值，而应当综合相关因素判断该金融资产公允价值下降是否是严重或非暂时性下跌的。 同时，公司应当从持有可供出售金融资产的整个期间来判断。 如果金融资产在活跃市场上没有 报价，从而不能根据其公允价值下降的严重程度或持续时间来进行减值判断时，应当综合考虑 其他因素(例如，被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等)判断是否发生重大不 利变化。对于以外币计价的可供出售金融资产，公司在判断其是否发生减值时，应当将该投资 在初始确认时以记账本位币反映的成本，与资产负债表日以记账本位币反映的公允价值进行比 较，同时考虑其他相关因素。

（九）应收款项坏账准备的核算

1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的应收款项是指单项金额超过500万元的应收款项。

单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，按预计未来现金流量 现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；经单独测试未发生减值的，以账龄为信用风险特征 根据账龄分析法计提坏账准备。

• 2.按组合计提坏账准备的应收款项

• （1）确定组合的依据及坏账准备的计提方法

确定依据：已单独计提减值准备的应收账款、其他应收款外，公司根据以前年度与之相同 或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结 合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例；2）计提方法：账龄分析法。

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（2）账龄分析法

账 龄	应收账款计提比例（%）	其他应收款计提比例（%）
1 年以内（含1 年）	5
1-2 年（含2 年）	10	10
2-3 年（含3 年）	30	30
3 年以上	50-100	50-100

3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项

（1）确定依据：除单项金额超过500万的应收款项或有证据证明收回风险很大的应收款项 以外划分为单项金额不重大但按单独计提的应收款项。

（2）计提方法：采用个别认定法计提坏账准备。期末如果有客观证据表明应收款项发生减

值的，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。

（十）存货的核算方法

• 1.存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产 过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2.发出存货的计价方法

发出存货采用领用或发出时采用加权平均法计价。

• 3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值 的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价 减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生 产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费 用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约 定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别 确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4.存货的盘存制度

存货的盘存制度为采用永续盘存制。

5.低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）低值易耗品

按照领用时一次摊销法进行摊销。

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（2）包装物

按照领用时一次摊销法进行摊销。

（十一）长期股权投资

1.投资成本的确定

（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发 行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其 初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总 额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有 者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合 并日取得进一步股份新支付对价的公允价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）， 资本公积不足冲减的，冲减留存收益。

（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初 始投资成本。

（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投 资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投 资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公 允的除外）。

2.后续计量及损益确认方法

对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照 权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能 可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采 用权益法核算。

3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同 意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制 或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。

4.长期股权投资的处置

（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形部分处置对子公司的长期 股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期 投资收益。

（2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形

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部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售 股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额， 确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它 相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法 转为权益法的相关规定进行会计处理。

5.减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的， 按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大 影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准则 第22 号——金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。

（十二）投资性房地产的核算方法

1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租 的建筑物。

2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产 和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减 值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

（十三）固定资产的核算方法

1.固定资产确认条件、计价和折旧方法

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计 年度的有形资产。

固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法 计提折旧。

2. 各类固定资产的折旧方法

项	目	折旧年限（年）	净残值率（%）		年折旧率（%）
房屋及建筑物		15-33		3-10	2.73-6.47
机器设备		8-17		3-10	5.29-12.13
运输工具		8-10		3-10	9.00-12.13
办公设备		5-8.5		3-10	10.59-19.40

1. 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提 相应的减值准备。

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4. 融资租入固定资产 的认定依据、计价方法

符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：（1） 在租赁期届满时，租赁资产的所有权 转移给承租人；（2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选 择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权； （3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使 用寿命的75%以上（含75%）]；（4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于 租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现 值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含90%）]；（5）租赁资产性质特殊， 如果不作较大改造，只有承租人才能使用。

融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低 者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。

（十四）在建工程的核算方法

1. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状 态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整 原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

2. 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计 提相应的减值准备。

（十五） 借款费用的核算

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本 化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2．借款费用资本化期间

（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1） 资产支出已经发生；2） 借款费 用已经发生；3） 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续 超过3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的 购建或者生产活动重新开始。

（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用 停止资本化。

3．借款费用资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利 息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银

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行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额； 为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的 资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

（十六）无形资产的核算方法

1. 无形资产包括土地使用权、商标权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实

现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

	项	目	摊销年限（年）
电工商标使用权			20
软件			5
土地使用权			60
专利权			10

3．使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可 收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无 形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

1. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶 段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： （1） 完成该无形资产以使其能够使用或 出售在技术上具有可行性；（2） 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3） 无形资产产 生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市 场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4） 有足够的技术、财务资源和其他资源支 持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5） 归属于该无形资产开发 阶段的支出能够可靠地计量。

（十七）长期待摊费用的核算方法

长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊 的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

（十八）预计负债的核算方法

1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司 承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量 时，公司将该项义务确认为预计负债。

2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产 负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

（十九）股份支付及权益工具的核算

• 1.股份支付的种类

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包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2.权益工具公允价值的确定方法

（1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。

（2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进 行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现 法和期权定价模型等。

3.确认可行权权益工具最佳估计的依据

根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。

4.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

（1） 以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公 允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才 可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行 权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相 关成本或费用，相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按 照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工 具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或 费用，相应增加所有者权益。

（2）以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的 公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可 行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权 情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用 和相应的负债。

（3）修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地 确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公 允价值相应地确认为取得服务的增加；，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。 如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为 基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益

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工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的 方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行 权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期 内确认的金额。

（二十）回购本公司股份

因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理， 同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值 总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益； 如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份 收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同 时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。

（二十一）收入确认核算

1.销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：（1） 将商品所有权上的主要风险和报酬 转移给购货方；（2） 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商 品实施有效控制；（3） 收入的金额能够可靠地计量；（4） 相关的经济利益很可能流入；（5） 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

2.提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计 量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成 本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已完工作的测量确定提供 劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的 劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结 转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损 益，不确认劳务收入。

3.让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认 让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定； 使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

（二十二）政府补助的核算

• 1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

• 2.本公司及子公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相

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关的政府补助。本公司及子公司取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府 补助。

3.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的， 按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

4.与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期 损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在 确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损 益。

（二十三）递延所得税资产和递延所得税负债

1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按 照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资 产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资 产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性 差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得 足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在 很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况 产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

（二十四）经营租赁、融资租赁

1.经营租赁

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期 损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直 接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际 发生时计入当期损益。

2.融资租赁

公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款 额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值， 其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采 用实际利率法计算确认当期的融资费用。

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28

公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之 和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用 及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际 利率法计算确认当期的融资收入。

（二十五）持有待售资产

公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产：

• 1．已经就处置该非流动资产作出决议；

• 2．与受让方签订了不可撤销的转让协议；

• 3．该项转让很可能在一年内完成。

对于持有待售的固定资产，公司将该项资产的预计净残值调整为反映其公允价值减去处置 费用后的金额（但不得超过该项资产符合持有待售条件时的原账面价值），原账面价值高于调 整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。

符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，按上述原则处理。

三、企业合并及合并财务报表

（一）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1.同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资 产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账面价值与支付的合并 对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留 存收益。

2.非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取 得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经 复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期 损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：

（1）对长期股权投资的账面余额进行调整。购买方应当以购买日之前所持被购买方的股权 投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有 的被购买方的股权涉及其他综合收益的，应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转 入当期投资收益。达到企业合并前长期股权投资采用成本法核算的；其账面余额一般无需调整；

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29

达到企业合并前长期股权投资采用权益法核算的，应进行调整，将其账面价值调整至取得投资 时的初始投资成本，相应调整留存收益等。

（2）比较达到企业合并时每一单项交易的成本与交易时应享有被投资单位可辨认净资产公 允价值的份额，确定每一单项交易应予确认的商誉或是应计入发生当期损益的金额。购买方在 购买日确认的商誉（或计入损益的金额）应为每一单项交易产生的商誉（或应予确认损益的金 额）之和。

（3）对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重 新计量，确认有关投资收益，同时将与其相关的其他综合收益转为投资收益。

（二）分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形

• 1.判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的

• 原则

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况， 通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

• （2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

• （3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

• （4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

• 2.分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方

法

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作 为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价 款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合 收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。 处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买 日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股 权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

• 3.分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处

• 理方法

处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该 子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。

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30

处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧 失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按 原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧 失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时 转为当期投资收益。

（三）合并财务报表的编制方法

1.母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及 其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后， 由母公司按照《企业会计准则第33 号——合并财务报表》编制。

（四）本公司子公司情况

1.通过设立或投资等方式取得的子公司

子公司全称	子公司类型	注册 地	业务性质	注册资本	经营范围 期末实际出资额
南京中电熊猫晶体科技 有限公司[注1]	控股子公司	南京	生产销售	2,220.00 万 美元	石英晶体系列、电子 元器件的研发、生产 1,850.50 万 美元
南京华睿川电子科技有 限公司	控股子公司	南京	生产销售	600.00 万 美元	平面显示器件、电子 线路及其他产品的 生产、销售 420.00 万 美元
南京华日触控显示科技 有限公司[注2]	全资子公司	南京	生产销售	4,950.00 万元 人民币	液晶显示屏、触摸 屏、模块生产、销售 4,932.22 万元 人民币
南京华东电子真空显示 科技有限责任公司	控股子公司	南京	生产销售	500.00 万元 人民币	电光源、玻璃仪器、 电子元器件等研制、 生产、销售 288.00 万元 人民币
南京中电熊猫磁电科技 有限公司	全资子公司	南京	生产销售	6,000.00 万元 人民币	磁性材料及元器件 的研发、生产、销售、 技术咨询、服务 6,000.00 万元 人民币
南京中电熊猫触控显示 科技有限公司	控股子公司	南京	生产销售	3,000.00 万元 人民币	平板显示用触控屏、 显示屏材料及相关 零组件的生产、销售 2,250.00 万元 人民币
续上表：
					从母公司所有者权益
	实质上构成				少数股东权 冲减子公司少数股东
		持股	表决权
	对子公司净				益中用于冲 分担的本期亏损超过
子公司全称		比例	比例	少数股东权益
	投资的其他				减少数股东 少数股东在该子公司
		(%)	(%)
	项目余额				损益的金额 期初所有者权益中所
					享有份额后的余额
南京中电熊猫晶体科技
有限公司[注1]		83.35	83.35	31,063,272.29

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31

						从母公司所有者权益
	实质上构成				少数股东权	冲减子公司少数股东
		持股	表决权
	对子公司净				益中用于冲	分担的本期亏损超过
子公司全称		比例	比例	少数股东权益
	投资的其他				减少数股东	少数股东在该子公司
		(%)	(%)
	项目余额				损益的金额	期初所有者权益中所
						享有份额后的余额
南京华睿川电子科技有
限公司		70.00	70.00	13,523,133.36
南京华日触控显示科技
		100	100
有限公司[注2]
南京华东电子真空显示
科技有限责任公司		57.60	57.60	703,536.86
南京中电熊猫磁电科技
有限公司		100	100	3,638,977.62
南京中电熊猫触控显示
科技有限公司		75.00	75.00	-643,576.97

注1: 2013年3月6日，公司第七届董事会第四次临时会议决议审议通过《南京中电熊猫晶体 科技有限公司增加注册资本议案》，同意对南京晶体公司增资190.00万元美元，本公司按持股 比例75%以应分配红利转增注册资本142.50万美元。增资后，南京晶体公司变更为1,478.00万美 元。

2013年11月28日，公司第七届董事会第六次临时会议决议审议通过《本公司以廊坊中电熊 猫晶体科技有限公司和深圳中电熊猫晶体科技有限公司100%股权向南京中电熊猫晶体科技有限 公司增资议案》,同意以廊坊晶体科技有限公司（以下简称“廊坊晶体公司”）100%股权和深圳 中电熊猫晶体科技有限公司（以下简称“深圳晶体公司”）100%股权作价4,549.07万元向南京 晶体公司增资。同日，公司与南京晶体公司签订《增资协议书》。增资后，南京晶体公司注册 资本变更为2,220.00万美元，南京晶体公司其他两大股东华金晨科技有限公司（以下简称“华 金晨公司”）和华大（香港）国际有限公司（以下简称“华大（香港）公司”）未参与本次增 资，公司对南京晶体公司持股比例由75.00%变更为83.35%，对廊坊晶体公司和深圳晶体公司持 股比例由100%变更为83.35%。2013年12月27日，南京晶体公司工商变更手续完成。

注2:华日触控公司原名为南京华利佳电工照明有限公司，2013年11月18日经南京市工商行 政管理局核准，更名为南京华日触控显示科技有限公司，经营范围由电光源、照明器材生产和 销售变更为液晶显示屏、触摸屏、模块生产和销售。2013年10月14日，公司第七届董事会第五 次临时会议决议通过，同意公司向原子公司南京华日液晶显示技术有限公司（以下简称“华日 液晶公司”）购买部分资产，将华日液晶公司业务转移至华日触控公司。

2.非同一控制下企业合并取得的子公司

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32

期末实际出

						期末实际出
子公司全称	子公司类型	注册地	业务性质	注册资本	经营范围	资额
					各类吸气剂以及真空电
南京华东电子真空 材料有限公司	控股子公司	南京	生产销售	3,145.00 万元人 民币	子材料、器件的生产、销 售、服务自营代理各类商	599.97 万元 人民币
					品技术进出口

续上表：

实质上构成 从母公司所有者权益冲减子公司少数 少数股东权益中 对子公司净 持股比例 表决权比 股东分担的本期亏损超过少数股东在 少数股东权益 用于冲减少数股 投资的其他 (%) 例(%) 该子公司期初所有者权益中所享有份 东损益的金额 项目余额 额后的余额 61.00 61.00 6,723,329.73

（五）合并范围发生变更的说明

• 1.与上年相比本期新增合并单位0 家。

• 2.与上年相比本期减少合并单位1 家，原因为：

2013 年10 月14 日，公司第七届董事会第五次临时会议决议通过，同意公司以人民币60.00 万元收购南京新港开发总公司（以下简称“新港公司”）所持有的原公司子公司华日液晶公司20% 股权，人民币1.00 元收购香港华金晨科技有限公司（以下简称“华金晨公司”）所持有的华日 液晶公司25%股权；同意以对华日液晶公司债转股人民币20,000.00 万元，以公司持有的位于南 京市新港开发区恒通大道19-1 号的房屋、土地作价人民币8,377.12 万元和现金人民币3,000.00 万元对完成上述股权变更后的全资子公司华日液晶公司增资。

2013 年10 月14 日，公司与华金晨公司签订了《股权转让协议》，约定以人民币1 元收购 华金晨公司持有华日液晶公司25%股权。2013 年10 月31 日，公司与新港公司签订了《产权交 易合同》，约定以人民币60.00 万元收购新港公司持有华日液晶公司20%股权。公司于2013 年 10 月31 日前支付了上述股权款。截至2013 年10 月31 日，公司持有华日液晶公司100%股权。 2013 年10 月31 日，公司与华日液晶公司签署《增资协议》，对华日液晶公司增资31,377.12 万元。同日，华日液晶公司工商变更手续完成。

2013年11月22日，公司第七届董事会第六次临时会议决议通过，同意公司以人民币5,905.18 万元将持有华日液晶公司100%股权转让给母公司华电集团公司。同日，公司与华电集团公司、 华日液晶公司签订了《股权转让协议》，约定以人民币5,905.18万元转让其持有华日液晶公司 100%股权，同时，协议约定华电集团公司代华日液晶公司一次性清偿所欠公司的全部借款本息 15,464.97万元。2013年11月30日，华电集团公司以公司所欠其借款21,370.15元抵偿股权转让 价款和代华日液晶公司偿还借款本息。2014年3月21日，华日液晶公司完成工商变更登记。

（六）本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体

• 1.本期无新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制

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33

权的经营实体。

• 2.本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制

• 权的经营实体。

名称	期末净资产	本期净利润
南京华日液晶显示技术有限公司	6,679,067.92	-51,518,334.87
（七）本期出售丧失控制权的股权而减少子公司
子公司	出售日	损益确认方法
南京华日液晶显示技术有限公司	2013/11/30	成本法

四、税项

（一）主要税种及税率

税 种	计 税 依 据	税 率
增值税	销售货物或提供应税劳务	17%
营业税	应纳税营业额	5%
城市维护建设税	应缴流转税税额	7%
教育费附加	应缴流转税税额	3%
地方教育费附加	应缴流转税税额	2%
企业所得税	应纳税所得额	15%/25%

（二）税收优惠及批文

• 1.南京晶体公司2011年被认定为高新技术企业，按应纳税所得额的15%税率计征所得税（证

• 书号：GR201132000086），有效期自2011年9月9日起3年。

• 2.深圳晶体公司2012年被认定为高新技术企业，按应纳税所得额的15%税率计征所得税（证

• 书号：GR201244200189），有效期自2012年9月10日起3年。

五、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明

（一）会计政策的变更

公司本期未发生会计政策变更。

（二）会计估计的变更

公司本期未发生会计估计变更。

（三）前期会计差错更正

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34

公司本期未发生前期会计差错更正。

六、合并财务报表主要项目注释

说明：期初指2013年1月1日，期末指2013年12月31日，上期指2012年度，本期指2013年度。

1.货币资金

（1）分类列示

项目 期末余额 原币金额 折算汇率

期初余额 折合人民币 原币金额 折算汇率 折合人民币 788,790.70 892,760.94 742,830.85 786,739.89 786,739.89 28,527.40 6,287.00 6.2855 39,516.94 7,649.37 33,803.83 0.8108 27,408.15 2,614.38 390,311.00 0.0730 28,492.75 1,225.26 598.36 2.0464 1,224.48 1,039.62 182,390.00 0.0059 1,076.10 4,377.83 520.00 8.3176 4,325.15 34.17 5.00 6.8219 34.11 491.82 18,384.00 0.2145 3943.37 62,069,684.58 154,386,862.67 57,433,379.50 141,865,405.79 141,865,405.79 4,438,349.02 1,950,312.34 6.2855 12,258,688.22 197,956.06 324,085.67 0.8108 262,768.66 340,000.00 340,000.00 63,198,475.28 155,279,623.61

现金 其中：人民币 742,830.85 美元 4,679.00 6.0969 港币 9,729.55 0.7862 日元 45,231.49 0.0578 马来西亚币 601.00 2.0387 韩元 182,390.00 0.0057 欧元 520.00 8.4189 瑞士法郎 5.00 6.8336 台币 2,384.00 0.2063 银行存款 其中：人民币 57,433,379.50 美元 727,968.15 6.0969 港币 251,788.43 0.7862 其他货币资金 其中：人民币 340,000.00 合计

注：截至2013年12月31日，存放于中国电子财务有限责任公司（以下简称“中电财务公司”） 的银行存款共25,980,736.05元，详见本附注“七、6.（7）金融服务”。

（2）期末存在对变现有限制款项340,000.00元，系深圳磁通公司存放于深圳农村商业银行 000147549688账户的保函保证金，已冻结使用。

（3）货币资金期末金额较期初减少了92,081,148.33元，减幅59.30%，主要系公司本期归 还借款较多所致。

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35

2.应收票据

（1）分类列示

票据种类 期末余额 期初余额	票据种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 商业承兑汇票 合计	9,913,675.65 5,595,544.87 1,335,448.00 9,913,675.65 6,930,992.87

（2）期末无贴现的商业承兑汇票。

（3）期末无已质押的应收票据。

（4）期末已背书但尚未到期的应收票据前五名情况。

出票单位 出票日期 到期日	金额 备注
东莞市金铭电子有限公司 2013/11/20 2014/05/20 深圳市福浪电子有限公司 2013/10/22 2014/04/21 东莞市金铭电子有限公司 2013/9/25 2014/03/25 东莞市瑞云电子科技有限公司 2013/9/23 2014/03/22 西可通信技术设备（河源）有限公司 2013/11/11 2014/03/05 合计	982,053.38 900,000.00 782,423.41 500,000.00 500,000.00 3,664,476.79

（5）应收票据期末金额较期初增加了2,982,682.78元，增幅43.03%，主要系公司期末收到 了华日液晶公司用票据归还借款2,456,739.00元所致。

3.应收股利

（1）按账龄列示

项目	期初余额	本期增加	本期减少 期末余额 未收回 原因 相关款项 是否发生 减值
账龄1 年以内: 南京晨虹氢业有限公司 账龄1 年以上: 南京电子网板科技股份 有限公司 南京晨虹氢业有限公司 合计	605,000.00 806,736.00 1,411,736.00	578,508.90 578,508.90	578,508.90 尚未支付 否 605,000.00 公司经营困 难，无力支付 是 345,457.04 461,278.96 尚未支付 否 345,457.04 1,644,787.86

（2）应收股利减值准备

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项目	期初余额	本期计提	本期减少	期末余额
南京电子网板科技股份有限公司	605,000.00			605,000.00
合计	605,000.00			605,000.00

4.应收账款

（1）按类别列示

类别	期末余额 金额 占总额 比例(%) 坏账 准备 坏账准备计 提比例(%)	期末余额 金额 占总额 比例(%) 坏账 准备 坏账准备计 提比例(%)	期末余额 金额 占总额 比例(%) 坏账 准备 坏账准备计 提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账 款 按组合计提坏账准备的应收账款 其中：账龄组合 组合小计 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应 收账款 合计	215,437,500.20 215,437,500.20 215,437,500.20 1,548,828.99 216,986,329.19	99.29 99.29 99.29 0.71 100	13,602,499.15 6.31 13,602,499.15 6.31 13,602,499.15 6.31 1,548,828.99 100 15,151,328.14

接上表：

类别	期初余额 金额 占总额 比例(%) 坏账 准备 坏账准备计 提比例(%) 164,349,191.15 96.10 9,809,572.47 5.97 164,349,191.15 96.10 9,809,572.47 5.97 164,349,191.15 96.10 9,809,572.47 5.97 6,672,059.26 3.90 6,672,059.26 100 171,021,250.41 100 16,481,631.73
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 其中：账龄组合 组合小计 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收 账款 合计	164,349,191.15 164,349,191.15 164,349,191.15 6,672,059.26 171,021,250.41

（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

		期末余额			期初余额
账龄	余额	比例 (%)	坏账准备	余额	比例 (%)	坏账准备
1 年以内(含1 年)	198,459,488.33	92.12	9,921,125.55	156,820,620.91	95.42	7,841,031.02
1-2 年(含2 年)	11,342,892.11	5.27	1,134,289.21	3,411,697.91	2.08	341,169.79
2-3 年(含3 年)	2,505,748.69	1.16	751,724.62	2,629,171.20	1.60	788,751.36

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

37

账龄	期末余额 余额 比例 (%)	坏账准备	期初余额 余额 比例 (%) 坏账准备
3-4 年（含4 年） 4-5 年（含5 年） 5 年以上 合计	1,859,126.23 0.86 808,896.39 0.38 461,348.45 0.21 215,437,500.20 100	929,563.12 404,448.20 461,348.45 13,602,499.15	888,612.91 0.54 424,588.65 370,113.14 0.22 185,056.57 228,975.08 0.14 228,975.08 164,349,191.15 100 9,809,572.47

（3）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

应收款项内容

期末余额 坏账金额 计提比例(%) 计提理由

江苏巨光光电科技有限公司 上海华东电子照明有限公司 扬州万大照明电器有限公司 深圳市恒强盛实业有限公司 重庆北碚玻璃仪器总厂 浙江京东方真空电子股份 南京指日高电子有限公司 焦作市中光照明电器厂 上海华东电子照明有限公司 深圳市光伏能源科技有限公司 南京华东电子进出口贸易有限公司 深圳市金迪源科技有限公司 东莞市西俊电子有限公司 深圳科赛尔电子有限公司 上虞市中塘荧光灯具厂 苏州复辉照明有限公司 浙江晨辉照明有限公司 南京三乐照明有限公司 上海湘晨电子设备有限公司 毅齐科技股份有限公司 江苏贝莱尔电气有限公司 柳州市佳辰五交化有限公司 其他小额汇总 合计

182,905.10 182,905.10 100 预计难以收回 138,000.00 138,000.00 100 预计难以收回 137,988.85 137,988.85 100 预计难以收回 107,100.00 107,100.00 100 预计难以收回 88,354.70 88,354.70 100 预计难以收回 77,000.00 77,000.00 100 预计难以收回 56,995.20 56,995.20 100 预计难以收回 52,534.54 52,534.54 100 预计难以收回 50,500.00 50,500.00 100 预计难以收回 44,048.97 44,048.97 100 预计难以收回 44,000.00 44,000.00 100 预计难以收回 40,008.00 40,008.00 100 预计难以收回 39,000.00 39,000.00 100 预计难以收回 36,960.00 36,960.00 100 预计难以收回 31,752.32 31,752.32 100 预计难以收回 30,020.00 30,020.00 100 预计难以收回 29,772.41 29,772.41 100 预计难以收回 27,800.00 27,800.00 100 预计难以收回 27,000.00 27,000.00 100 预计难以收回 25,203.60 25,203.60 100 预计难以收回 24,145.00 24,145.00 100 预计难以收回 23,600.00 23,600.00 100 预计难以收回 234,140.30 234,140.30 100 预计难以收回 1,548,828.99 1,548,828.99

（4）本年度实际核销的应收账款情况

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

38

单位名称	金额 款项性质 核销原因 是否因关联交易 产生
SKY(KOREA) 深圳市神舟新锐电脑设备有限公司 无锡市新东电器有限公司 香港东权公司 深圳市长宇电器有限公司 青岛英泰信息产业有限公司 吉林省卓越彩晶显示有限公司 深圳市赛维光电实业有限公司 拓昊电子深圳有限公司 广州意佳科技有限公司 杭州力汇电子有限公司 沈阳火炬北泰数码科技有限责任公司 北京海达电子设备有限公司 其他小额汇总 合计	1,427,145.80 货款 无法收回 否 198,088.30 货款 无法收回 否 137,030.00 货款 无法收回 否 97,048.49 货款 无法收回 否 50,000.00 货款 无法收回 否 33,210.00 货款 无法收回 否 22,930.00 货款 无法收回 否 21,638.30 货款 无法收回 否 20,242.00 货款 无法收回 否 19,420.00 货款 无法收回 否 19,240.00 货款 无法收回 否 19,076.00 货款 无法收回 否 16,060.00 货款 无法收回 否 194,627.27 货款 无法收回 否 2,275,756.16

• （5）本报告期末应收账款中持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款情况

单位名称	期末余额 金额 计提坏账金额	期末余额 金额 计提坏账金额	期初余额 金额 计提坏账金额
南京华东电子集团有限公司 合计	134,385.00 134,385.00	6,719.25 6,719.25	89,500.00 4,475.00 89,500.00 4,475.00

（6）期末应收账款金额前五名情况

单位名称 与本公司关系	金额 年限 占应收账款总额 的比例(%)
UNIVERSAL SKILL GLOBAL LIMITED 非关联方 深圳天珑移动技术股份有限公司 非关联方 日冲电源贸易（深圳）有限公司 非关联方 青岛海信通讯有限公司 非关联方 青岛唯科电子有限公司 非关联方 合计	30,651,099.93 1 年以内 14.13 15,843,924.70 1 年以内 7.30 12,166,084.52 1 年以内 5.61 7,926,644.85 1 年以内 3.65 7,768,584.50 1 年以内 3.58 74,356,338.50 34.27

（7）期末应收关联方款项情况

占应收账款总额

单位名称 与本公司关系 金额 的比例(%)

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

39

单位名称 与本公司关系

金额 占应收账款总额 的比例(%)

南京华日液晶显示技术有限公司 同一控股股东 南京华东电子进出口有限公司 同一控股股东 新应材股份有限公司 子公司股东 国民技术股份有限公司 同一实际控制人 南京深宁磁电有限公司 控股股东的联营企业 北京为华新业电子技术有限公司 同一实际控制人 南京华东电子电光源器材有限责任公司 同一控股股东 南京华东电子集团有限公司 控股股东 南京熊猫电子股份有限公司 同一实际控制人 南京华金光电零件制造有限公司 同一控股股东 南京华东电子光电科技有限责任公司 同一控股股东 南京三乐照明有限公司 同一实际控制人 南京三乐集团有限公司 同一实际控制人 南京磁海电子科技有限公司 控股股东的联营企业 北京中电华大电子设计有限责任公司 同一实际控制人 南京中电熊猫照明有限公司 同一实际控制人 南京华东电子集团医疗装备有限责任公司 同一控股股东 南京中电熊猫信息产业集团有限公司 同一实际控制人 南京中电熊猫物业管理有限公司 同一实际控制人 合计

5,449,185.42 2.51 1,314,113.80 0.61 663,272.54 0.31 334,085.00 0.15 224,549.15 0.10 222,374.16 0.10 154,107.80 0.07 134,385.00 0.06 130,005.05 0.06 108,004.66 0.05 28,387.28 0.01 27,800.00 0.01 9,500.00 7,130.55 6,715.00 1,935.02 1,636.17 861.00 61.40 8,818,109.00 4.04

5.其他应收款

（1）按类别列示

期末余额

		期末余额
类别		金额 占总额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 其中：账龄组合 组合小计 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收 款 合计	6,841,498.03 6,841,498.03 6,841,498.03 5,304,780.28 12,146,278.31

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

40

续上表：

类别	期初余额 金额 占总额 比例(%) 坏账 准备 坏账准备计 提比例(%)	期初余额 金额 占总额 比例(%) 坏账 准备 坏账准备计 提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 其中：账龄组合 组合小计 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收 款 合计	12,260,095.27 12,260,095.27 12,260,095.27 4,319,717.12 16,579,812.39	73.95 56,248.19 0.46 73.95 56,248.19 0.46 73.95 56,248.19 0.46 26.05 4,319,717.12 100 100 4,375,965.31

（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

账龄	期末余额 余额 比例(%)	坏账准备	期初余额 余额 比例(%) 坏账准备
1 年以内(含1 年) 1-2 年(含2 年) 2-3 年(含3 年) 3 年以上 合计	6,073,653.31 88.78 459,872.03 6.72 293,865.82 4.29 14,106.87 0.21 6,841,498.03 100	45,987.19 88,159.75 14,106.87 148,253.81	11,751,827.12 95.86 491,661.28 4.01 49,166.13 13,606.87 0.11 4,082.06 3,000.00 0.02 3,000.00 12,260,095.27 100 56,248.19

（3）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

应收款项内容	期末余额	坏账金额	计提比例 (%)	计提理由
华东科技电工照明（宿迁）有限公司	4,156,328.40	4,156,328.40	100	预计难以收回
亿尚精密工业股份有限公司	444,213.45	444,213.45	100	预计难以收回
南京覃思科技有限公司	351,600.00	351,600.00	100	预计难以收回
无锡旭野科技有限公司	98,550.00	98,550.00	100	预计难以收回
深圳市富明安实业有限公司	91,247.23	91,247.23	100	预计难以收回
南京华东电子电工太阳能科技有限公司	50,000.00	50,000.00	100	预计难以收回
南京金庆祥贸易有限公司	40,887.00	40,887.00	100	预计难以收回
南京北银桥市场城北杂品批发部	18,212.00	18,212.00	100	预计难以收回
员工借款	16,141.50	16,141.50	100	预计难以收回
南京祥宇纸制品有限公司	15,489.70	15,489.70	100	预计难以收回
南京汉力泵业有限公司	7,800.00	7,800.00	100	预计难以收回
江苏省苏盐连锁有限公司南京分公司	5,088.00	5,088.00	100	预计难以收回

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41

应收款项内容	期末余额 坏账金额 计提比例 (%) 计提理由
深圳市贝速特机电技术有限公司 南京帅旗计算机科技有限公司 合计	4,223.00 4,223.00 100 预计难以收回 5,000.00 5,000.00 100 预计难以收回 5,304,780.28 5,304,780.28

（4）本报告期末其他应收款中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

（5）期末其他应收款金额前五名情况

单位名称 与本公司关系	金额 年限 占其他应收款 总额比例(%)
华东科技电工照明（宿迁）有限公司 非关联方 预缴税金 非关联方 政府补助款 非关联方 贝迪科技(廊坊)有限公司 非关联方 员工借款 非关联方 合计	4,156,328.40 5 年以上 34.22 1,488,693.66 1 年以内 12.26 1,000,000.00 1 年以内 8.23 684,096.75 1 年以内 5.63 507,457.68 1 年以内 4.18 7,836,576.49 64.52

（6）期末应收关联方款项情况

单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款 总额比例(%)	单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款 总额比例(%)
北京中电金蜂科技有限公司 同一实际控制人 北京中电瑞达物业有限公司 同一实际控制人 合计	87,920.03 0.72 50,000.00 0.41 137,920.03 1.13

（7）应收政府补助情况

补助单位名称 政府补助项目名称	期末余额 期末账龄 预计收取的 时间 预计收取的 金额 依据
南京经济技术 开发区管委会 融合通信用高精度 低噪声频率元器件 推广项目 合计	1,000,000.00 1 年以内 2014 年2 月 1,000,000.00 《关于下达2013 年度江苏 省工业和信息产业转型升 级专项引导资金补助资金 计划（第二批）的通知》 1,000,000.00 1,000,000.00

6.预付款项

（1）按账龄列示

期末余额 期初余额 账龄 余额 比例(%) 坏账准备 余额 比例(%) 坏账准备

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

42

账龄	期末余额 余额 比例(%)	坏账准备	期初余额 余额 比例(%) 坏账准备
1 年以内(含1 年) 1-2 年(含2 年) 2-3 年(含3 年) 3 年以上 合计	2,098,485.71 77.27 214,441.81 7.90 78,549.00 2.89 324,367.38 11.94 2,715,843.90 100	21,444.18 23,564.70 324,017.38 369,026.26	5,779,456.69 75.94 1,349,788.43 17.73 77,073.29 32,860.55 0.43 21,966.95 449,379.67 5.90 430,719.97 7,611,485.34 100 529,760.21

（2）预付款项金额前五名单位情况

单位名称	与本公司关系	金额		时间	未结算原因
江苏众诚物流有限公司	非关联方	484,255.27	1	年以内	尚未提供服务
栖霞街道东阳社区	非关联方	440,000.00	1	年以内	尚未提供服务
苏州磐启微电子有限公司	非关联方	230,000.00	1	年以内	尚未到货
帝蒽科（上海）国际贸易有限公司	非关联方	103,840.50	1	年以内	尚未到货
森六(上海)贸易有限公司	非关联方	101,403.64	2	年以内	尚未到货
合计		1,359,499.41

（3）本报告期末无预付款项中预付持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项情况。

（4）预付款项期末较期初减少了4,895,641.44元，减幅64.32%，主要系华睿川公司结清了 部分需要预付发货的供应商，重新选择月结方式付款的供应商所致。

7.存货

（1）存货分类

		期末余额
项目
	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	49,446,481.00	1,816,836.03	47,629,644.97
在产品	41,307,682.51	1,109,475.67	40,198,206.84
库存商品	68,311,235.34	6,507,176.53	61,804,058.81
委托加工物资	1,004,465.08		1,004,465.08
合计	160,069,863.93	9,433,488.23	150,636,375.70
续上表：
		期初余额
项目
	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	61,453,799.88	7,390,367.02	54,063,432.86

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43

期初余额

期初余额	期初余额
项目 账面余额 跌价准备 账面价值
在产品 库存商品 委托加工物资 合计	48,691,018.27 3,229,844.17 45,461,174.10 73,375,174.88 16,907,900.46 56,467,274.42 116,222.86 116,222.86 183,636,215.89 27,528,111.65 156,108,104.24

（2）存货跌价准备

本期减少

		本期减少
项目 期初余额	本期计提 转回	转销	期末余额 合计
原材料 7,390,367.02 在产品 3,229,844.17 库存商品 16,907,900.46 合计 27,528,111.65	105,223.81 434,982.47 4,630,160.18 5,170,366.46	5,678,754.80 2,555,350.97 15,030,884.11 23,264,989.88	5,678,754.80 1,816,836.03 2,555,350.97 1,109,475.67 15,030,884.11 6,507,176.53 23,264,989.88 9,433,488.23

（3）存货跌价准备情况

	项目	计提存货跌价准备的 依据	本期转回存货跌价准 备的原因	本期转回金额占该项存 货期末余额的比例(%)
原材料		可变现净值低于成本	不适用
在产品		可变现净值低于成本	不适用
库存商品		可变现净值低于成本	不适用

8.对合营企业及联营企业投资

被投资单位名称	本企业 持股比例 (%)	本企业在被 投资单位表 决权比例 (%)	期末资产总额	期末负债总额
一、联营企业
1.南京华电亚联特种气体有限公司	27.00	27.00	4,601,807.42	1,012,945.79
2.南京晨虹氢业有限公司	27.00	27.00	14,234,799.76	6,518,947.30
3.南京新华日液晶显示技术有限公司	41.68	41.68	62,871,479.38	66,562,718.19

续上表：

被投资单位名称	期末净资产总额	本期营业收入总额	本期净利润
一、联营企业
1.南京华电亚联特种气体有限公司	3,588,861.63	3,462,564.23	18,274.52
2.南京晨虹氢业有限公司	7,715,852.46	15,178,034.33	1,817,802.11

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44

被投资单位名称 期末净资产总额 本期营业收入总额

本期净利润

3.南京新华日液晶显示技术有限公司 -3,691,238.81

9.长期股权投资

（1）按明细列示

被投资单位 核算方法	投资成本	期初账面金额	本期增加	本期减少
南京华电亚联 特种气体有限 公司 权益法 1,080,000.00 964,058.52 南京晨虹氢业 有限公司 权益法 1,135,436.97 2,170,427.53 南京新华日液 晶显示技术有 限公司 权益法 107,050,301.92 107,050,301.92 南京深宁磁电 有限公司 权益法 24,682,000.00 20,916,587.53 小计 133,947,738.89 131,101,375.50 大鹏控股有限 责任公司 成本法 17,373,990.00 17,373,990.00 南京中电熊猫 照明有限公司 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 小计 27,373,990.00 27,373,990.00 合计 161,321,728.89 158,475,365.50 续上表： 被投资单位 在被投资 单位的持 股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例 (%) 在被投资单位的持 股比例与表决权比 例不一致的说明			4,934.12 490,806.57 495,740.69 495,740.69 减值 准备
南京华电亚联 特种气体有限 公司 27.00 27.00 南京晨虹氢业 有限公司 27.00 27.00 南京新华日液 晶显示技术有 限公司 41.68 41.68

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45

被投资单位 在被投资 单位的持 股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例 (%) 在被投资单位的持 股比例与表决权比 例不一致的说明	减值 准备 本期计提资 产减值准备	现金 红利
南京深宁磁电 有限公司 小计 大鹏控股有限 责任公司 2.75 2.75 南京中电熊猫 照明有限公司 10.00 10.00 小计 合计	107,050,301.92 17,373,990.00 17,373,990.00 124,424,291.92	345,457.04 345,457.04

注1：持股比例与表决权比例一致。

注2: 2013年11月22日，公司第七届董事会第六次临时会议决议审议通过《本公司全资子公 司南京中电熊猫磁电科技有限公司将持有南京深宁磁电有限公司34.96%股权转让给南京华东电 子集团有限公司议案》，同意磁电科技公司将持有的南京深宁磁电有限公司（以下简称“深宁磁 电公司”）34.96%的股权作价2,428.06万元转让给母公司华电集团公司。同日，磁电科技公司与 华电集团公司签署《股权转让协议》。由于深宁磁电公司持有磁电科技公司控股子公司深圳市中 电熊猫磁通电子有限公司（以下简称“深圳磁通公司”）和深圳市中电熊猫展盛科技有限公司(以 下简称“深圳展盛科技公司”)40%股权，故本次交易完成后，公司通过磁电科技公司持有深圳 磁通公司和深圳展盛科技公司股权比例由73.98%减少至60%。

2013年12月26日，公司与华电集团、磁电科技公司签署《股权转让款结算及债务抵偿协议》， 磁电科技公司同意华电集团公司以股权转让价款2,428.06万元偿还磁电科技公司所欠公司债 务，公司同意以上述股权转让价款偿还其所欠华电集团公司债务。2014年1月13日，深宁磁电公 司完成工商变更登记。

注3：目前大鹏控股有限责任公司正在进行破产清算，南京新华日液晶显示技术有限公司已 经停产，对其全额计提了减值准备。

10.投资性房地产

（1）成本法计量的投资性房地产

项目	期初余额 本期增加 本期减少 期末余额	期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、原价合计 其中：房屋及建筑物 二、累计折旧和累计摊销合计	15,022,974.88 15,022,974.88 4,285,140.86	15,022,974.88 15,022,974.88 474,060.96 4,759,201.82

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46

项目	期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其中：房屋及建筑物 三、投资性房地产减值准备 累计金额合计 其中：房屋及建筑物 四、投资性房地产账面价值合计 其中：房屋及建筑物	4,285,140.86 474,060.96 4,759,201.82 10,737,834.02 10,263,773.06 10,737,834.02 10,263,773.06

• 注：本期投资性房地产计提折旧和摊销额474,060.96 元。

11.固定资产

（1）固定资产情况

项目 一、原价合计 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公设备 二、累计折旧合计 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公设备 三、减值准备合计 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公设备 四、账面价值合计 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公设备	期初余额	本期增加	本期减少 期末余额
	1,004,615,687.40 166,491,588.44 810,058,683.19 16,088,477.25 11,976,938.52 507,403,455.79 38,126,701.59 451,613,738.60 9,130,184.09 8,532,831.51 11,699,293.13 11,691,849.89 7,443.24 485,512,938.48 128,364,886.85 346,753,094.70 6,950,849.92 3,444,107.01	25,468,577.89 374,873.68 23,041,551.02 1,130,475.26 921,677.93 67,322,881.34 6,280,452.08 58,898,322.18 1,266,343.99 877,763.09 8,327,678.02 8,302,413.30 25,264.72	227,640,384.05 802,443,881.24 99,011,121.28 67,855,340.84 124,397,764.70 708,702,469.51 2,888,252.67 14,330,699.84 1,343,245.40 11,555,371.05 124,099,638.29 450,626,698.84 27,434,855.13 16,972,298.54 92,682,026.68 417,830,034.10 2,994,860.41 7,401,667.67 987,896.07 8,422,698.53 7,443.24 20,019,527.91 19,994,263.19 7,443.24 25,264.72 331,797,654.49 50,883,042.30 270,878,172.22 6,929,032.17 3,107,407.80

注1：本期固定资产计提折旧额67,322,881.34元。本期由在建工程转入固定资产原值为

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47

13,583,878.00元。

注2：本期由于处置华日液晶公司股权，导致固定资产原值减少157,032,961.65元，累计折 旧减少76,946,667.19元。

（2）暂时闲置固定资产情况

固定资产类别	固定资产原价	累计折旧	减值准备	账面净值	备注
机器设备	64,247,226.72	30,034,427.43	18,469,161.30	15,743,637.99
办公及电子设备	38,050.00	12,785.28	25,264.72

注：主要是本公司及子公司华睿川公司、廊坊晶体公司、真空材料公司由于生产线工艺更 改，导致设备闲置。

12.在建工程

（1）在建工程余额

期末数 账面余额 减值准备	账面净值	期初数 账面余额 减值准备 账面净值
3,614,988.81 3,614,988.81	3,614,988.81 3,614,988.81	2,267,795.89 2,267,795.89 64,188.03 64,188.03 2,331,983.92 2,331,983.92

（2）本期无重大在建工程项目情况

13.无形资产

（1）无形资产情况

项目	期初余额	本期增加	本期减少 期末余额
一、原价合计 其中：电工商标使用权 软件 土地使用权 专利权 二、累计摊销额合计 其中：电工商标使用权 软件 土地使用权 专利权	170,807,306.52 19,870,000.00 5,660,400.87 27,683,245.14 117,593,660.51 73,841,257.09 19,173,917.66 4,071,411.45 3,020,468.42 47,575,459.56	43,159,399.03 76,367.53 43,083,031.50 13,770,204.17 696,082.34 658,241.26 676,566.63 11,739,313.94	49,258,010.06 164,708,695.49 19,870,000.00 153,846.16 5,582,922.24 15,831,347.82 11,851,897.32 33,272,816.08 127,403,875.93 20,644,536.93 66,966,924.33 19,870,000.00 21,794.85 4,707,857.86 1,671,508.27 2,025,526.78 18,951,233.81 40,363,539.69

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48

项目	期初余额	本期增加 本期减少 期末余额
三、减值准备累计金额合计 其中：电工商标使用权 软件 土地使用权 专利权 四、账面价值合计 其中：电工商标使用权 软件 土地使用权 专利权	96,966,049.43 696,082.34 1,588,989.42 24,662,776.72 70,018,200.95	5,292,017.19 5,292,017.19 5,292,017.19 5,292,017.19 97,741,771.16 875,064.38 9,826,370.54 87,040,336.24

注：本期无形资产摊销金额为13,770,204.17 元。

（2）公司内部研究开发项目支出

本期减少 减值 项目 期初余额 本期增加 确认为 期末余额 计入当期损益 其他 准备 无形资产 开发 55,611,722.41 24,741,314.17 2,193,189.48 43,083,031.50 4,520,792.23 5,111,807.55 25,444,215.82 支出 研究 17,362,820.53 17,362,820.53 支出 合计 55,611,722.41 42,104,134.70 19,556,010.01 43,083,031.50 4,520,792.23 5,111,807.55 25,444,215.82

注1：本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例为53.55%。累计通过研发转入无 形资产的金额占无形资产期末账面价值的比例为88.70%。

注2：本期处置子公司华日液晶股权，导致无形资产原值减少45,262,437.76 元，累计摊销 减少20,644,536.93 元，减值准备减少5,292,017.19 元。

14.长期待摊费用

						其他减
				其他
项目	期初余额	本期增加额	本期摊销额		期末余额	少的原
				减少额
						因
						重分类至一
厂房改造	2,304,631.92	188,819.33	1,271,403.99	406,739.76	815,307.50	年内到期的
						非流动资产
装修费	7,766,802.35		1,735,698.34		6,031,104.01
电力增容费	8,310.00		8,310.00

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49

项目	期初余额	本期增加额	本期摊销额	其他 减少额 期末余额 其他减 少的原 因
四期改造支出 网络工程(ERP 系 统) 锅炉房改造 合计	310,398.19 128,999.08 10,519,141.54	1,000,000.00 1,188,819.33	310,398.19 128,999.08 16,666.67 3,471,476.27	983,333.33 406,739.76 7,829,744.84

15．递延所得税资产及递延所得税负债

（1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

项目 期末余额 期初余额 递延所得税资产 1.坏账准备 637,564.89 800,072.62 2.存货跌价准备 314,124.35 17,423.91 3.销售佣金 386,707.01 504,038.49 4.递延收益 559,500.00 60,000.00 小计 1,897,896.25 1,381,535.02 递延所得税负债 1.长期资产评估增值 144,751.08 233,152.60 小计 144,751.08 233,152.60	项目 期末余额 期初余额 递延所得税资产 1.坏账准备 637,564.89 800,072.62 2.存货跌价准备 314,124.35 17,423.91 3.销售佣金 386,707.01 504,038.49 4.递延收益 559,500.00 60,000.00 小计 1,897,896.25 1,381,535.02 递延所得税负债 1.长期资产评估增值 144,751.08 233,152.60 小计 144,751.08 233,152.60	项目 期末余额 期初余额 递延所得税资产 1.坏账准备 637,564.89 800,072.62 2.存货跌价准备 314,124.35 17,423.91 3.销售佣金 386,707.01 504,038.49 4.递延收益 559,500.00 60,000.00 小计 1,897,896.25 1,381,535.02 递延所得税负债 1.长期资产评估增值 144,751.08 233,152.60 小计 144,751.08 233,152.60
递延所得税资产 1.坏账准备 2.存货跌价准备 3.销售佣金 4.递延收益 小计 递延所得税负债 1.长期资产评估增值 小计	637,564.89 314,124.35 386,707.01 559,500.00 1,897,896.25 144,751.08 144,751.08

（2）未确认递延所得税资产的暂时性差异明细

项目 期末余额 期初余额	项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 坏账准备 存货跌价准备 固定资产减值准备 长期待摊费用摊销 无形资产减值准备 商誉减值准备 应收股利减值准备 长期股权投资减值准备 可抵扣亏损 合计	17,344,500.63 16,558,651.76 7,339,325.91 27,411,952.28 20,019,527.91 11,699,293.13 1,008,714.99 618,244.75 5,111,807.55 1,633,000.66 605,000.00 605,000.00 124,424,291.92 124,424,291.92 640,292,404.10 331,907,549.19 816,145,573.01 514,857,983.69

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

50

（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

年份 期末余额 期初余额	年份 期末余额 期初余额
2013 2014 2015 2016 2017 2018 合计	19,405,751.65 33,838,500.97 62,908,128.25 59,314,087.95 77,756,911.87 91,889,313.76 103,535,971.27 58,561,964.30 68,300,786.15 396,688,537.12 640,292,404.10 331,907,549.19

（4）应纳税差异和可抵扣差异项目明细

项目 期末余额	项目 期末余额	期初余额	期初余额
应纳税差异项目 非同一控制下合并评估增值 小计 可抵扣差异项目 应收款项-坏账准备 存货-跌价准备 应收股利减值准备 长期股权投资减值准备 固定资产减值准备 商誉减值准备 无形资产减值准备 长期待摊费用 销售费用-销售佣金 递延收益 小计	579,004.32 579,004.32 20,973,388.49 9,433,488.23 605,000.00 124,424,291.92 20,019,527.91 5,111,807.55 1,008,714.99 2,578,046.74 3,730,000.00 187,884,265.83		932,610.39 932,610.39 21,387,357.25 27,528,111.65 605,000.00 124,424,291.92 11,699,293.13 1,633,000.66 618,244.75 3,360,256.59 400,000.00 191,655,555.95

16.资产减值准备

				本期减少
项目	期初余额	本期计提				期末余额
			转回	转销	小计
坏账准备	21,387,357.25	9,486,446.09		9,900,414.85	9,900,414.85	20,973,388.49
应收股利
减值准备	605,000.00					605,000.00
存货跌价	27,528,111.65	5,170,366.46		23,264,989.88	23,264,989.88	9,433,488.23

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

51

本期减少

			本期减少
项目	期初余额	本期计提 转回	转销	期末余额 小计
准备 长期股权投 资减值准备 固定资产 减值准备 无形资产 减值准备 商誉 减值准备 合计	124,424,291.92 11,699,293.13 1,633,000.66 187,277,054.61	8,327,678.02 10,403,824.74 33,388,315.31	7,443.24 5,292,017.19 1,633,000.66 40,097,865.82	124,424,291.92 7,443.24 20,019,527.91 5,292,017.19 5,111,807.55 1,633,000.66 40,097,865.82 180,567,504.10

注：本期因处置华日液晶股权导致期末坏账准备转销7,624,658.69元，存货跌价准备转销 2,761,711.34元，无形资产减值准备转销5,292,017.19元。

17.一年内到期的非流动资产

项目 期初余额	项目 期初余额	本期转入 本期摊销 期末余额	本期转入 本期摊销 期末余额
装修费 厂房改造 合计	53,142.58 53,142.58	406,739.76 406,739.76	53,142.58 406,739.76 53,142.58 406,739.76

18.所有权受到限制的资产

（1）所有权受到限制的资产

期初账面价值	本期增加	本期减少	期末账面价值 25,593,747.97 5,734,907.14 31,328,655.11 340,000.00 31,668,655.11
36,764,267.63 9,841,466.35 46,605,733.98 46,605,733.98	21,555,421.23 21,555,421.23 340,000.00 21,895,421.23	11,170,519.66 4,106,559.21 21,555,421.23 36,832,500.10 36,832,500.10

注1：其他货币资金受限的原因详见本附注“六、1.”

（2）资产所有权受到限制的原因为：

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52

1）2012年8月8日，本公司子公司华睿川公司与工商银行南京城东支行签订《南京市房地产 抵押合同》，将账面原值为20,474,158.29元,期末账面价值为13,644,903.91元的房屋建筑物及 账面原值为2,990,175.65元,期末账面价值为1,212,053.99元的土地使用权提供抵押，取得借款 12,000,000.00元（抵押期限为2012年8月8日至2014年8月5日）。

2）2013年8月18日，本公司子公司廊坊晶体公司与中电财务公司签订《CECF综信2013第022 号-抵押第001号》,将账面原值17,486,114.11元,期末账面价值为11,948,844.06元的房屋建筑 物及账面原值为5,374,612.20元,期末账面价值为4,522,853.15元的土地使用权提供抵押，取得 借款35,000,000.00元（抵押期限为2013年8月19日至2014年8月19日）。

3）2013年1月14日，本公司子公司南京晶体公司与建设银行南京中央门支行签订《南京市 房地产抵押合同》，将原合并范围内关联方华日液晶公司账面原值为39,613,843.28元，期末账 面价值为18,766,671.94元的房屋建筑物及账面原值为3,504,943.12元，期末账面价值为 2,788,749.29元的土地使用权提供抵押，取得借款15,000,000.00元，本期实际到账 9,000,000.00元，归还2,000,000.00元，期末余额7,000,000.00（抵押期限为2013年3月20日至 2014年7月10日）。2013年11月30日,本公司将持有华日液晶公司100%的股权转让给华电集团公 司，华日液晶公司因南京晶体公司借款而致使所有权受到限制的资产不再纳入合并范围。

19.短期借款

（1）借款类别

借款类别 期末余额 期初余额	借款类别 期末余额 期初余额
抵押借款 保证借款 合计	47,000,000.00 17,000,000.00 117,000,000.00 162,000,000.00 164,000,000.00 179,000,000.00

20.应付账款

（1）期末应付账款中持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方款项情况

单位名称	期末余额	期初余额
南京华日液晶显示技术有限公司	26,544,295.47
南京华东电子集团有限公司	6,001,908.39	5,295,394.07
南京深宁磁电有限公司	775,944.05	667,523.37
南京华东电子电光源器材有限责任公司	223,760.00	223,760.00
南京三乐集团有限公司	42,160.00
南京磁海电子科技有限公司	18,385.20	18,385.20
信息产业电子第十一设计研究院有限公司	8,200.00	8,200.00
南京振华包装材料厂	4,484.00

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53

单位名称 期末余额 期初余额	单位名称 期末余额 期初余额
南京华金光电零件制造有限公司 合计	3,272.92 3,272.92 33,622,410.03 6,216,535.56

（2）期末账龄超过1年的大额应付账款情况

单位名称	期末余额 账龄 未偿还原因 资产负债表日后 偿还情况
昆山信光泰光电科技有限公司 新应材贸易（上海）有限公司 南京华东电子集团有限公司 合计	4,704,951.27 3-4 年 质量纠纷 未偿还 2,926,242.50 2-4 年 尚未结算 未偿还 5,295,394.07 1-5 年 尚未结算 未偿还 12,926,587.84

（3）期末应付账款较期初增加65,516,532.11元，增幅41.16%，主要系子公司华睿川公司 本期销量增加，且更换部分主要供应商，付款方式由预付变更为信用期内付款。

21.预收款项

（1）本报告期末预收款项中无预收持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或关联方 款项情况。

（2）期末无账龄超过1年的大额预收账款。

（3）期末预收账款较期初减少了3,665,402.07元，减幅67.86%，主要系公司本期款到发货 的客户减少，从而导致预收账款的余额相应减少。

22.应付职工薪酬

（1）按类别列示

项 目 期初余额 本期增加 本期支付

期末余额

一、工资、奖金、津贴和补贴 960,821.21 149,326,098.07 149,224,710.44 二、职工福利费 9,015,455.48 9,015,455.48 三、社会保险费 275,548.66 18,262,784.46 18,368,319.79 其中：1．医疗保险费 2,335.10 4,453,080.08 4,442,875.78 2．基本养老保险费 252,851.81 11,782,796.63 11,891,096.57 3．失业保险费 20,314.59 1,258,494.29 1,267,388.01 4．工伤保险费 47.16 413,326.31 412,795.89 5．生育保险费 355,087.15 354,163.54 四、住房公积金 81,930.00 4,325,673.20 4,318,380.20 五、工会经费 163,097.71 309,363.05 272,178.21

1,062,208.84 170,013.33 12,539.40 144,551.87 11,420.87 577.58 923.61 89,223.00 200,282.55

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54

项 目	期初余额	本期增加	本期支付	期末余额
六、职工教育经费 七、因解除劳动关系给予的补偿 八、其他 其中：以现金结算的股份支付 合计	75,682.36 1,446,615.56 3,003,695.50	187,709.52 791,699.25 50,499.21 182,269,282.24	239,749.51 791,699.25 140,421.41 182,370,914.29	23,642.37 1,356,693.36 2,902,063.45

注：应付职工薪酬中其他项目期末余额系南京晶体公司、真空材料公司计提的职工奖励及 福利基金1,356,693.36元。

（2）应付职工薪酬中无拖欠性质的金额，工会经费和职工教育经费共计223,924.92元。

（3）期末应付工资于2014年2月28日前发放，发放金额为1,062,208.84元。期末应付社会 保险费为含山磁通公司社会保险费，每年上半年缴纳上年7-12月社会保险费。

23.应交税费

（1）按类别列示

税费项目	期末余额	期初余额
1.企业所得税	1,671,837.07	1,860,309.03
2.增值税	-1,379,151.52	-7,465,778.61
3.营业税	21,722.22	130,815.47
4.房产税	215,561.49	103,270.94
5.城市维护建设税	484,163.86	247,344.78
6.教育附加	439,412.71	225,276.08
7.代扣代缴个人所得税	78,777.28	82,215.01
8.其他	72,443.33	34,554.88
合计	1,604,766.44	-4,781,992.42

（2）应交税费期末金额较期初增加了6,386,758.86元，增幅133.56%，主要是由于本期已 申报审核通过但尚未收到的出口退税减少所致。

24.应付利息

（1）按明细列示

项目	期末余额	期初余额	期末欠付原因
分期付息到期还本的长期借款利息	43,784.58	19,731.25	尚未结算
短期借款应付利息	119,716.67	89,320.00	尚未结算

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55

项目 期末余额 期初余额 期末欠付原因	项目 期末余额 期初余额 期末欠付原因
合计	163,501.25 109,051.25

（2）应付利息期末金额较期初增加了54,450.00元，增幅49.93%，主要是系本期期末尚未 结算的金融机构借款利息增加所致。

25.应付股利

（1）按明细列示

投资者名称	期末余额 期初余额 超过1 年未支付原因
南京高新技术经济开发总公司 华金晨科技有限公司 台湾睿明科技股份有限公司 华大(香港)国际有限公司 合计	1,750,000.00 1,750,000.00 尚未结算 4,239,335.12 4,951,427.41 尚未结算 9,970.50 9,970.50 尚未结算 2,335,149.53 5,999,305.62 9,046,547.44

（2）应付股利期末金额较期初金额减少了3,047,241.82元，减幅33.68%，主要系南京晶体 公司本年支付了华大（香港）公司及华金晨公司的应付股利所致。

26.其他应付款

（1）期末应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或关联方款项情况

单位名称 期末余额 期初余额	单位名称 期末余额 期初余额
南京中电熊猫信息产业集团有限公司 新应材股份有限公司 南京高新技术经济开发总公司 南京华日液晶显示技术有限公司 南京华东电子集团有限公司 南京深宁磁电有限公司 南京中电熊猫华电科技园有限公司 中国电子基础产品装备公司 合计	67,531,739.00 75,000,000.00 3,955,249.11 3,955,249.11 1,231,712.00 847,712.00 2,484,307.09 399,764.74 249,579,128.80 187,745.07 269,598.88 32,389.19 4,000.00 75,790,517.01 329,688,077.98

（2）期末账龄超过1年的大额其他应付款41,100,000.00元，为股份公司向关联方中电熊猫 公司的往来借款，由于资金紧张一直未支付。

（3）期末金额较大的其他应付款情况

单位名称 性质或内容 金额

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56

单位名称 性质或内容 金额	单位名称 性质或内容 金额
南京中电熊猫信息产业集团有限公司 借款及利息 新应材股份有限公司 咨询费 南京华日液晶显示技术有限公司 往来款 FOUR (IKE) 佣金 南京高新技术经济开发总公司 借款利息 合计	67,531,739.00 3,955,249.11 2,484,307.09 1,594,541.77 1,231,712.00 76,797,548.97

（4）其他应付款期末金额较期初减少271,776,503.29元，减幅75.92%，主要系公司向华电 集团公司转让华日液晶公司100%股权和深宁磁电公司34.96%股权，华电集团公司以公司所欠其 借款213,701,514.57元抵偿股权转让价款和代华日液晶公司偿还欠本公司借款本息；以公司所 欠其借款24,280,510.99元抵偿深宁磁电公司股权转让价款。

27.预计负债

（1）按种类列示

种类	期初余额 本期增加	期初余额 本期增加	本期减少 期末余额
产品质量保证 职工安置预留基金 合计	153,205.41 3,423,924.00 3,577,129.41	217,308.40 217,308.40	370,513.81 246,696.76 3,177,227.24 617,210.57 3,177,227.24

28.一年内到期的非流动负债

（1）明细类别

项目 期末余额 期初余额	项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 15,000,000.00 35,000,000.00 合计 15,000,000.00 35,000,000.00 （2）一年内到期的长期借款 借款类别 期末余额 期初余额
抵押借款 保证借款 合计	7,000,000.00 35,000,000.00 8,000,000.00 15,000,000.00 35,000,000.00

（3）一年内到期的非流动负债期末金额较期初减少了20,000,000.00元，降幅57.14%，主 要系廊坊晶体公司归还了到期的长期借款所致。

29．长期借款

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57

（1）按类别列示

借款类别 期末余额 期初余额	借款类别 期末余额 期初余额
信用借款 保证借款 合计	2,000,000.00 2,000,000.00 10,000,000.00 2,000,000.00 12,000,000.00

（2）金额较大长期借款情况

贷款单位	借款起 始日	借款终止 日	利率 （%）	期末余额 币种	本币金额	利率 （%）	期初余额 币种 本币金额	期初余额 币种 本币金额
江苏省国际
信托有限责	2012-2-10	2015-2-10	注	人民币 2,000,000.00			人民币	2,000,000.00
任公司

注：鉴于江苏省科学技术厅为提高江苏省科技成果转化专项资金的使用效益，将江苏省财 政厅拨付的2,000,000.00元资金委托江苏省国际信托有限责任公司指定用于南京晶体公司的 “融合通信用高精度低噪声频率元器件研发及产业化”项目。该笔贷款不要求南京晶体公司提 供抵押、担保等措施，年利率为0%，贷款期限为3年。

（3）长期借款期末金额较期初减少了10,000,000.00元，降低83.33%，主要系南京晶体公 司长期借款重分类至一年内到期的非流动负债所致。

30.长期应付款

（1）披露金额较大的情况

单位 期限	初始金额 利率 （%）	应计利息 期末余额 借款条件
南京高新技术经济 开发总公司 2006/09-2016/09 合计	6,400,000.00 6.00 6,400,000.00	384,000.00 6,400,000.00 专项借款 384,000.00 6,400,000.00

注：长期应付款系南京高新技术经济开发总公司向本公司提供的厂房建设专项资金借款。

31.其他非流动负债

（1）按项目列示

项 目		期末余额	期初余额
递延收益		9,527,109.08	6,644,057.79
合计		9,527,109.08	6,644,057.79
（2）政府补助情况
	58

负债项目	期初余额 本期新增补助 金额 本期计入营业 外收入金额 其他 变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关	期初余额 本期新增补助 金额 本期计入营业 外收入金额 其他 变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关	期初余额 本期新增补助 金额 本期计入营业 外收入金额 其他 变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关
电容式触摸屏研发及 产业化项目[注1] 4 代移动通讯频率基准 恒温晶体振荡器[注2] 返还土地出让金[注3] 电容式触摸屏研发及 产业化项目[注4] 融合通讯用高精度低 噪声频率元器件研发 及产业化项目[注5] 公共平台专项计划及 科技经费[注6] 合计	1,918,568.42 400,000.00 2,025,489.37 2,300,000.00 6,644,057.79	2,300,000.00 1,000,000.00 3,300,000.00	274,081.21 1,644,487.21 与资产相关 100,000.00 300,000.00 与资产相关 42,867.50 1,982,621.87 与资产相关 2,300,000.00 与收益相关 2,300,000.00 与收益相关 1,000,000.00 与收益相关 416,948.71 9,527,109.08

注1：2009年9月收到工业和信息化部《关于下达2009年度电子产业发展基金第一批项目计 划的通知》（工信部财[2009]453号）文件，根据《财政部关于下达2009年度电子信息产业发展 基金第一批项目安排和资金使用计划的通知》（财建[2009]537号），给予华睿川公司研发“电容 式触摸屏研发及产业化”项目资金补助4,000,000.00元，2009年至2012年按已经发生的费用和 购入设备的摊销年限转营业外收入2,081,431.58元，2013年度按购入设备的摊销年限转营业外 收入274,081.21元。

注2：根据南京晶体公司与南京市科学技术委员会签订的《南京市科技计划项目合同书》， 南京晶体公司2011年8月收到设备购置补助500,000.00元并于2011年12月购入指定设备， 2013 年按购入设备的摊销年限转入营业外收入100,000.00元。

注3：2010年4月含山磁通公司与含山县国土资源局签订《国有建设用地使用权出让合同》， 合同中规定土地出让价为3,403,755.00元。2010年6月含山财政局返还土地出让金及契税款 2,129,085.83元，2013年度按照摊销年限转入营业外收入42,867.50元。

注4：2010年公司与江苏省科学技术厅、南京高新技术产业开发区管理委员会科学技术局和 南京市科学技术委员会就“可多指触控的投射电容式触摸屏研发及产业化”项目签订江苏省科 技成果转化专项资金项目合同。根据江苏省财政厅、江苏省科学技术厅的苏财教[2010]218号下 发的《关于下达2010年第十五批省级科技创新与成果转化（重大科技成果转化）专项引导资金 的通知》，项目总金额为11,000,000.00元，公司于2010年12月28日收到该项目首批资助经费 4,600,000.00元；该项目中期检查通过后，公司于2012年3月14日按照合同获得第二批资助经费 2,300,000.00元。首批收到的资助经费4,600,000.00元按照合同和项目进度在2012年确认为营 业外收入。

注5：2011年，南京晶体公司与江苏省科学技术厅、南京市科学技术委员会就“融合通讯用 高精度低噪声频率元器件研发及产业化”项目签订江苏省科技成果转化专项资金项目合同。根 据江苏省财政厅、江苏省科学技术厅下达的苏财教[2011]202号《江苏省财政厅江苏省科学技术

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59

厅关于下达2011年第十批省级科技创新与成果转化（重大科技成果转化）专项引导资金的通知》， 项目总金额为11,000,000.00元，公司于2012年收到首批资助经费4,600,000.00元；该项目中期 检查通过后，公司于2013年1月29日按照合同获得第二批资助经费2,300,000.00元。首批收到的 资助经费4,600,000.00元按照合同和项目进度在2012年确认为营业外收入。

注6：2013年11月，南京晶体公司根据南京市科学技术委员会及南京市财政局下达的《南京 市2013年第二批科技公共平台专项计划及科技经费指标的通知》（宁科[2013]240号及宁财教 [2013]757号），收到政府补助款1,000,000.00元。该项目尚未完成南京市科委的评审验收。

32.股本

项目	期初余额 本期增减变动（+、-） 期末余额 发行 新股 送 股 公积 金转 股 其他 合计
一、有限售条件股份 1.国家持股 2.国有法人持股 3.其他内资持股 其中：境内法人持股 境内自然人持股 4.境外持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 5.高管股份 二、无限售条件流通股 份 1.人民币普通股 2.境内上市外资股 3.境外上市外资股 4.其他 股份合计	1,013,510.00 1,013,510.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 -1,000,000.00 -1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 13,510.00 13,510.00 358,143,846.00 358,143,846.00 358,143,846.00 358,143,846.00 359,157,356.00 359,157,356.00

33.资本公积

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	463,233,041.34	16,689,712.99	138,887,788.63	341,034,965.70
其他资本公积	21,649,319.44			21,649,319.44

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60

项目	期初余额	本期增加	本期减少 期末余额
合计	484,882,360.78	16,689,712.99	138,887,788.63 362,684,285.14

注1：资本溢价本期增加16,689,712.99元，系不丧失控制权下处置通过深宁磁电公司持有 的本公司两家孙公司的部分股权和通过对南京晶体公司增资导致少数股权变化产生。

(1) 本公司处置通过深宁磁电公司持有的深圳磁通公司和深圳展盛科技公司13.98% 股权 对价的公允价值扣除该部分股权享有的深圳磁通公司和深圳展盛科技公司截止2013年12月31日 净资产的差额增加合并报表资本溢价6,813,254.40元；

（2）本期通过以廊坊晶体公司、深圳晶体公司100%股权对南京晶体公司增资，增资后南京 晶体公司股权由75%增加至83.35%，廊坊晶体公司和深圳晶体公司股权由100%下降至83.35%，按 照新持股比例计算截止2013年12月31日廊坊晶体公司、深圳晶体公司和南京晶体公司净资产份 额的变化增加合并报表资本溢价9,876,458.59元。

注2：资本溢价本期减少系本期收购少数股东的少数股权收购款扣除少数股东享有的华日液 晶公司截止2013年10月31日收购基准日的净资产的差额，减少本期合并报表资本溢价 138,887,788.63元。

34.盈余公积

项目	期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 任意盈余公积 合计	85,914,905.50 85,914,905.50 13,228,139.45 13,228,139.45 99,143,044.95 99,143,044.95

35.未分配利润

项目	本期金额	上期金额
上期期末未分配利润	-482,161,702.05	-420,541,635.56
期初未分配利润调整合计数（调增+，调减-）		-13,405,641.19
调整后期初未分配利润	-482,161,702.05	-433,947,276.75
加：本期归属于母公司所有者的净利润	10,349,584.97	-48,214,425.30
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
其他
期末未分配利润	-471,812,117.08	-482,161,702.05

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61

36.营业收入、营业成本

（1）营业收入及营业成本

项 目 本期金额 上期金额	项 目 本期金额 上期金额
营业收入 主营业务收入 其他业务收入 合计 营业成本 主营业务成本 其他业务成本 合计	754,458,868.28 774,456,817.71 65,315,412.52 34,197,581.37 819,774,280.80 808,654,399.08 689,051,380.87 704,863,471.38 62,021,352.51 33,931,312.56 751,072,733.38 738,794,783.94

（2）主营业务（分行业）

行业名称	本期金额 营业收入 营业成本	本期金额 营业收入 营业成本	上期金额 营业收入 营业成本
电子元器件行业 照明显示行业 动力及物资贸易 电源配套元器件行业 合计	609,170,828.54 22,219,547.74 123,068,492.00 754,458,868.28	553,083,129.13 22,896,243.30 113,072,008.44 689,051,380.87	583,280,148.97 529,994,401.30 27,953,968.13 24,940,324.66 3,534,511.90 4,590,370.26 159,688,188.71 145,338,375.16 774,456,817.71 704,863,471.38

（3）主营业务（分产品）

	本期金额	本期金额	上期金额	上期金额
产品名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
触摸屏	220,278,524.76	195,552,466.64	159,437,780.36	141,419,670.93
晶体元器件	235,292,861.90	215,720,719.01	254,488,882.02	227,418,554.86
液晶显示	153,599,441.88	141,809,943.48	169,353,486.59	161,156,175.51
显示玻壳	15,189,444.57	16,731,462.85	19,246,000.05	17,137,360.27
吸气剂	7,030,103.17	6,164,780.45	8,707,968.08	7,802,964.39
动力供应及物资贸易			3,534,511.90	4,590,370.26
电源	55,854,944.35	48,045,427.98	62,275,951.74	52,272,364.23
变压器	52,214,389.08	47,635,678.64	65,840,057.15	59,434,842.13
逆变器	3,211,395.40	4,830,224.04	15,400,560.54	18,398,500.78
导光板	4,030,778.10	4,171,099.15	16,171,619.28	15,232,668.02
磁芯	7,756,985.07	8,389,578.63

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62

产品名称	本期金额 营业收入 营业成本	本期金额 营业收入 营业成本	上期金额 营业收入 营业成本
合计	754,458,868.28	689,051,380.87	774,456,817.71 704,863,471.38

（4）主营业务（分地区）

地区名称	本期金额 营业收入 营业成本	本期金额 营业收入 营业成本	上期金额 营业收入 营业成本
华东地区 华南地区 华北地区 华中地区 西南地区 西北地区 境外 合计	151,030,873.18 241,141,527.83 65,166,972.80 9,497,157.04 42,905.98 46,333.33 287,533,098.12 754,458,868.28	138,715,276.28 217,100,079.49 61,378,054.72 7,427,046.05 37,820.46 40,841.57 264,352,262.30 689,051,380.87	113,757,321.31 101,717,402.70 266,475,998.29 233,316,099.24 73,572,987.89 66,653,887.94 2,023,616.87 1,647,731.15 12,991.45 10,968.63 68,803.41 58,090.44 318,545,098.49 301,459,291.28 774,456,817.71 704,863,471.38

（5）公司前五名客户的营业收入情况

客户名称 销售收入 占公司全部销售收入的比例（%）	客户名称 销售收入 占公司全部销售收入的比例（%）
UNIVERSAL SKILL GLOBAL LIMITED 日冲电源贸易（深圳）有限公司 青岛海信通讯有限公司 深圳天珑移动技术股份有限公司 杭州海康威视数字技术股份有限公司 合计	70,066,086.59 8.55 52,198,246.26 6.37 42,912,933.47 5.23 30,525,111.25 3.72 19,434,845.95 2.37 215,137,223.52 26.24

37.营业税金及附加

（1）按项目列示

项目 本期金额 上期金额 计缴标准	项目 本期金额 上期金额 计缴标准
营业税 城市维护建设税 教育费附加 合计	118,899.80 1,761,454.31 见本附注四、税项 2,900,221.53 2,295,420.47 见本附注四、税项 1,913,026.81 1,499,523.74 见本附注四、税项 4,932,148.14 5,556,398.52

38.销售费用

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

63

（1）按项目列示

项目 本期金额 上期金额

项目 本期金额 上期金额

1.职工薪酬 2.运输费 3.销售佣金 4.招待费用 5.差旅费 6.办公费 7.展览费 8.修理费 9.广告宣传费 10.销售服务费 11.包装印刷费 12.报关代理费 13.通讯费 14.样品及产品损耗 15.折旧费 16.租赁费 17.其他 合计

7,592,380.92 6,774,036.24 7,942,493.15 7,071,568.51 3,499,618.96 4,131,851.10 3,522,602.23 2,740,085.62 897,655.64 1,196,436.47 321,768.70 289,620.58 170,113.44 93,200.38 11,159.45 13,069.61 235,485.86 91,000.00 78,930.50 157,383.76 104,951.71 6,639.32 145,533.80 30,148.00 56,327.43 34,859.01 111,622.81 101,904.86 5,702.00 5,914.52 103,410.36 37,251.00 752,527.11 398,429.88 25,552,284.07 23,173,398.86

39.管理费用

（1）按项目列示

项目	本期金额	上期金额
1.职工薪酬	37,004,336.46	38,629,649.95
其中：工资	25,434,939.21	28,261,645.97
福利费用	3,424,793.08	2,875,804.54
2.无形资产摊销	13,695,277.13	11,616,213.72
3.租赁费	3,394,823.63	3,240,065.96
4.折旧费	14,126,333.56	14,308,702.20
5.研究与开发费用	17,354,318.98	9,498,011.21
6.业务招待费	3,986,476.10	4,384,931.15
7.税金	3,043,031.70	3,040,249.94
8.公司费用	1,375,149.05	911,503.89

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64

项目 本期金额 上期金额

项目 本期金额 上期金额

9.办公费 10.差旅费 11.聘请中介机构费 12.长期待摊费用摊销 13.水电费 14.运输费 15.通讯费 16.劳动保护费 17.车辆使用费 18.修理费 19.物业管理费 20.咨询费 21.董事会费 22.检验试验费 23.低值易耗品摊销 24.保险费 25.专利申请费 26.交通费 27.其他 合计

2,405,297.66 2,286,211.34 1,839,377.92 1,681,308.99 2,751,629.23 1,432,959.00 1,829,230.57 2,211,169.20 1,088,738.56 2,432,828.37 411,201.30 1,114,400.61 735,431.37 898,244.38 691,412.08 514,052.86 2,734,511.15 2,381,964.19 371,230.30 423,917.89 49,578.20 68,238.50 769,162.67 1,053,439.20 829,498.40 204,937.40 243,380.47 327,643.11 345,599.14 486,612.73 138,487.08 146,879.42 24,970.00 18,555.00 4,934.50 4,869.00 2,656,037.18 1,756,055.45 113,899,454.39 105,073,614.66

40.财务费用

（1）按项目列示

项目 本期金额 上期金额	项目 本期金额 上期金额
利息支出 减：利息收入 加：汇兑损益 手续费用 其他 合计	36,938,125.92 36,081,317.32 928,443.05 1,354,902.94 4,346,582.43 1,017,429.78 430,649.28 357,760.32 8,971.42 67,174.64 40,795,886.00 36,168,779.12

41.投资收益

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65

（1）按项目列示

产生投资收益的来源 本期金额 上期金额	产生投资收益的来源 本期金额 上期金额
权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 合计	495,740.69 -1,858,608.11 53,210,103.75 33,467,083.03 53,705,844.44 31,608,474.92

注1：本期公司将华日液晶公司100%股权按照评估价格59,051,802.06元转让给华电集团公 司，确认投资收益52,372,734.14元。

注2：本期公司下属全资子公司磁电科技公司将其持有的深宁磁电公司34.96%的股权按照评 估价格24,280,570.99元转让给华电集团公司，确认投资收益837,369.61元。

（2）按权益法核算的长期股权投资按投资投资单位分项列示投资收益

被投资单位 本期金额 上期金额 本期比上期增减变动的原因	被投资单位 本期金额 上期金额 本期比上期增减变动的原因
南京晨虹氢业有限公司 南京华电亚联特种气体有 限公司 南京深宁磁电有限公司 合计	490,806.57 680,598.71 本期被投资单位经营盈利较 上期减少 4,934.12 -10,410.45 本期被投资单位经营盈利较 上期增加 -2,528,796.37 本期处置 495,740.69 -1,858,608.11

（3）投资收益汇回不存在重大限制。

（4）本期投资收益较上期增加了22,097,369.52元，增幅69.91%，主要系本期公司将华日 液晶公司100%股权按照评估价格59,051,802.06元转让给华电集团公司，确认投资收益 52,372,734.14元所致。

42.资产减值损失

（1）按项目列示

项目 本期金额 上期金额	项目 本期金额 上期金额
1．坏账损失 2．存货跌价损失 3．固定资产减值损失 4．无形资产减值损失 5．商誉减值损失 合计	9,486,446.09 2,272,043.24 5,170,366.46 18,282,070.35 8,327,678.02 7,156,165.26 10,403,824.74 1,633,000.66 33,388,315.31 29,343,279.51

43.营业外收入

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66

（1）按项目列示

项 目	本期金额	上期金额 计入当期非经常性损益的金额
1．非流动资产处置利得小计 其中：固定资产处置利得 无形资产处置利得 2．债务重组利得 3．政府补助 4．其他 合计	45,492,376.74 20,616,938.16 24,875,438.58 765,800.68 6,956,940.01 34,935,440.12 88,150,557.55	145,622.50 45,492,376.74 145,622.50 20,616,938.16 24,875,438.58 15,808.00 765,800.68 21,848,926.49 6,956,940.01 9,037,173.66 34,935,440.12 31,047,530.65 88,150,557.55

注1：非流动资产处置利得主要系：

1）固定资产处置利得和无形资产处置利得中19,283,735.95元为公司处置土地、房产收入。 2013年10月31日，公司与华日液晶公司签署《增资协议》，对华日液晶公司增资人民币 313,771,154.88元，其中房屋、土地按照评估价格分别作价人民币65,993,470.00元和人民币 17,777,684.88元。2013年11月末，公司将华日液晶100%股权转让给华电集团公司，确认固定资 产处置利得12,936,400.27元，无形资产处置利得6,347,335.68元。

2）固定资产处置利得和无形资产处置利得中25,683,489.99元为公司处置机器设备和技术 资产收入。经公司第七届董事会第六次临时会议决议通过，同意由南京晶体公司提供技术，廊 坊晶体公司提供设备和测试软件，为关联方中电信息技术研究院有限公司（以下简称“中电研 究院”）组建信息安全系统关键频率源技术创新实验室提供部分技术条件和支持；同意由磁电 科技公司提供技术和相关设备为中电研究院组建信息安全系统关键磁性材料与器件技术创新实 验室提供技术条件和支持。南京晶体公司将经评估价值12,558,500.00元的技术资产作价 12,000,000.00元出售给中电研究院，确认无形资产处置利得10,904,755.08元；廊坊晶体公司 将经评估价值28,035,364.16元的设备和测试软件分别作价19,197,300.00元和8,802,700.00元 出售给中电研究院，确认固定资产处置利得5,486,041.51元，无形资产处置利得4,623,347.82 元；磁电科技将经评估价值10,138,659.15元的设备和技术作价10,000,000.00元出售给中电研 究院，确认固定资产处置利得1,669,345.58元，无形资产处置利得3,000,000.00元。上述交易 完成后，磁电科技公司与中电研究院签订《资产托管协议》，信息安全系统关键磁性材料与器件 技术创新实验室由磁电科技公司代管并免费使用，该实验室形成的研究成果由磁电科技和中电 研究院共享。

注2：债务重组利得系：

原本公司孙公司中联数源公司于2013年10月份吸收合并至孙公司深圳磁通公司，中联数源 公司处于清算阶段，其与深圳市矽晶品科技有限公司等45家公司达成债务重组协议，原债务总 额为2,199,483.89元，实际支付1,433,683.21元，豁免债务765,800.68元计入营业外收入。

注3：营业外收入其他项目中主要系：

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67

1）本期确认华电集团公司转付军方拨付的高新技术研发费2,550,000.00元。

2）因华电集团公司经营战略调整，土地开发，将解除与本公司子公司南京晶体公司厂房租 赁合同。2013年12月10日，南京晶体公司与华电集团公司达成《搬迁补偿协议书》，华电集团公 司同意按照评估价格60,683,000.00元（其中晶片厂搬迁损失30,118,700.00元）补偿南京晶体 公司因华电集团公司收回南京晶体公司现租用的厂房及土地所造成的南京晶体公司厂房整体搬 迁损失。上述事项经公司第七届董事会第六次临时会议决议通过。截止2013年12月31日，南京 晶体公司完成晶片厂搬迁，并于2013年12月30日和2014年1月2日分别收到拆迁补偿款 30,120,000.00元和30,563,000.00元。公司按照评估报告和搬迁进度确认拆迁补偿收入 30,120,000.00元。

3）本期由于供应商对账差异和供应商扣款等导致的无需和确实无法支付的款项收入共计 1,543,091.24元。

（2）政府补助明细

补助项目	本期金额	上期金额	相关文件	与资产相关/ 与收益相关
			宁经信投资[2013]231 号、
高新区财政局拨付的补 助资金（产业引导）	2,400,000.00		宁财企[2013]424 号关于下 达2013 年南京市新兴产业 引导专项资金第三批项目	与收益相关
			及资金计划的通知
			关于下达2013 年度江苏省
			工业和信息产业转型升级
融合通信用高精度低噪 声频率元器件推广项目	1,000,000.00		专项引导资金补助项目及 补助资金计划（第二批）的 通知（宁经信投资	与收益相关
			[2013]424 号，宁财企
			[2013]899 号）
			关于下达2013 年南京市新
			兴产业引导专项资金第一
新兴产业引导专项资金	500,000.00		批项目及资金计划的通知》 （宁经信投资[2013]179	与收益相关
			号，宁财企[2013]331 号）
			文件
离散制造云平台集成系 统两化融合补助	500,000.00		宁经信投资[2013]231 号及 宁财企[2013]424 号	与收益相关

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68

补助项目	本期金额	上期金额	相关文件	与资产相关/ 与收益相关
			江苏省财政厅、江苏省科学
			技术厅 苏财教[2011]202
融合通讯用高精度低噪			号 《江苏省财政厅 江苏省
声频率元器件研发及产	413,000.00	4,715,077.78	科学技术厅 关于下达2011	与收益相关
业化项目			年第十批省级科技创新与
			成果转化（重大科技成果转
			化）专项引导资金的通知》
			廊坊市财政局、廊坊市科学
应用技术研究与开发专 项资金	400,000.00		技术局《关于下达2013 年 度应用技术研究与开发（第 一批）专项资金的通知》廊	与收益相关
			财教[2013]40 号
高新区污染防治专项资 金	390,000.00		南京高新技术产业开发区 管理委员会，宁高管 [2013]95 号	与收益相关
人社局拨付的2013 年度 引智专项资金	350,000.00		南京市2013 年度引进国外 技术、管理专家项目专项经 费划拨单	与收益相关
			国家外国专家局 外专发
2013 年度引进外国专家			[2013]43 号 《关于下达
项目（经济科技类）计	300,000.00		2013 年度引进外国专家项	与收益相关
划			目（经济技术类）计划、经
			费预算的通知》
电容式触摸屏研发及产 业化项目	274,081.21	274,081.21	工业和信息化部《工信部财 [2009]453 号》文件	与资产相关
第4 代移动通讯频率基 准恒温晶体振荡器	100,000.00	100,000.00	南京市科学技术委员会 201103005 号 《南京市科技 计划项目合同书》	与资产相关
高新技术企业奖励	100,000.00		深宝科[2013]21 号	与收益相关
			廊坊市科技局《关于下达
建立石英晶体元器件技 术研发中心	100,000.00		2012 年廊坊市科学技术研 究与发展计划（第二批）项 目及经费的通知》廊（2012）	与收益相关
			56 号
土地返还款	42,867.50	42,867.50	《国有建设用地使用权出 让合同》	与资产相关
中小微型企业招用高校 毕业生的新增就业及社 会保险补贴	23,061.30		廊坊开发区劳动人事局《关 于对中小微型企业招用高 校毕业生发放新增就业补 贴和社会保险补贴的通知》	与收益相关
马鞍山市国库集中拨付 中心拨付专项补助资金	20,000.00		马鞍山市国库集中拨付中 心收据	与收益相关

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69

补助项目	本期金额	上期金额	相关文件	与资产相关/ 与收益相关
清洁生产补助费	20,000.00		南京高新开发区管委会财 政局银行水单	与收益相关
高新区管委会拨付的专 利奖励经费和专利资助	14,470.00		南京市高新技术产业开发 区管委会付款收据	与收益相关
专利补助	6,660.00		关于领取2012 年专利资助 奖励经费的通知	与收益相关
专利资助款	2,000.00		深圳市市场监督管理局	与收益相关
培训补贴	800.00		南京市职业技能鉴定指导 中心银行水单	与收益相关
			江苏省科学技术厅、南京市
			科委、南京市国家级高新技
电容屏研发项目		4,600,000.00	术产业开发区科技局签署 的四方合同《可多指触控的	与收益相关
			投射电容式触摸屏研发及
			产业化》项目
			财政部 财企[2012]383 号
融合通讯用高精度低噪			《财政部关于下达2012 年
声频率元器件研发及产		4,030,000.00	中央国有资本经营预算重	与收益相关
业化项目			大技术创新及产业化资金
			预算（拨款）的通知》
高稳定可多指触控薄膜 结构投射电容式触摸屏 研发及产业化项目		3,600,000.00	宁经信投资（2012）315 号、 宁财企（2012）588 号	与收益相关
			南京市经济和信息化委员
			会、南京市财政局 宁经信
融合通讯用高精度低噪			投资[2012]315 号 宁财企
声频率元器件研发及产		2,400,000.00	[2012]588 号 《关于下达	与收益相关
业化项目			2012 年南京市新兴产业引
			导专项资金首批支持项目
			及资金计划的通知》
			南京市经济和信息化委员
			会、南京市财政局 宁经信
			投资[2011]352 号 宁财企
高稳定低燥声恒温晶体 振荡器研发项目		500,000.00	[2011]644 号 《关于下达 2011 年南京市“创新转型”、	与收益相关
			“千企升级”首批鼓励政策
			兑现项目及资金计划的通
			知》

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70

补助项目

本期金额 上期金额 相关文件 与资产相关/ 与收益相关

新兴产业创新能力提升 项目补助（奖励） 混合模式DEM-ERP 系统 2012 年高端外国专家项 目（经济技术类）计划 南京市石英晶体元器件 工程技术研究中心 税收返还 环境空气质量保障补贴 清洁生产补助费 清洁生产补助 研发机构建设经费 中小企业开拓资金 报废老旧机动车补助 专利补贴款 合计

500,000.00 南京市经济和信息化委员 会、南京市财政局 宁经信 投资[2012]315 号 宁财企 [2012]588 号 《关于下达 2012 年南京市新兴产业引 导专项资金首批支持项目 及资金计划的通知》 与收益相关 500,000.00 南京市财政局 宁财企 [2012]719 号 《关于下达 2012 年度江苏省工业和信 息产业转型升级专项引导 资金补助项目及补助资金 计划的通知》 与收益相关 300,000.00 国家外国专家局 外专发 [2012]93 号 《关于批准国 家外国专家局2012 年高端 外国专家项目（经济技术 类）计划的通知》 与收益相关 100,000.00 南京市科学技术委员会、南 京市财政局 宁科 [2012]189 号 宁财教 [2012]752 号 《关于下达南 京市2012 年第四批科技发 展计划及科技经费指标的 通知》 与收益相关 90,000.00 南京经济技术开发区管理 委员会 与收益相关 30,000.00 深人环[2011]270 号 与收益相关 20,000.00 南京高新技术产业开发区 管理委员会 宁高管 [2013]12 号 与收益相关 20,000.00 南京市环境保护局 与收益相关 10,000.00 南京高新技术产业开发区 管理委员会 与收益相关 9,100.00 廊财企[2012]9 号文件 与收益相关 4,000.00 北京商务委员会报废汽车 回收证明 与收益相关 3,800.00 与收益相关 6,956,940.01 21,848,926.49

（3）本期营业外收入较上期增加了57,103,026.90元，增幅183.92%，主要系本期处置非流

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71

动资产利得增加所致。

44.营业外支出

（1）按项目列示

项 目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损 益的金额	项 目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损 益的金额	项 目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损 益的金额
1．非流动资产处置损失合计 其中：固定资产处置损失 2．债务重组损失 3．其他 合计	4,405,119.99 4,405,119.99 929,868.42 5,334,988.41	307,146.52 4,405,119.99 307,146.52 4,405,119.99 262,214.96 2,611,967.90 929,868.42 3,181,329.38 5,334,988.41

注1：营业外支出其他项目系：

1）其他中559,786.19元系林德气体公司赔偿款。林德气体公司为本公司子公司触控显示公 司供应商，但采购合同由本公司签订。由于触控显示公司处于停业状态，未支付林德气体公司 款项。本年林德气体公司与公司达成一致，由公司向林德气体公司支付触控显示公司所欠货款。

2）剩余营业外支出其他主要系客户质量扣款。

（2）本期营业外支出较上期增加了2,153,659.03元，增幅67.70%，主要系本期固定资产处 置损失增加所致。

45.所得税费用

（1）按项目列示

项	目	本期金额	上期金额
所得税费用		1,175,852.59	2,482,287.40
其中：当期所得税		1,780,615.34	3,114,451.85
递延所得税		-604,762.75	-632,164.45

（2）本期所得税费用较上期减少了1,306,434.81元，减幅52.63%，主要系南京晶体公司应 纳税利润下降导致当期所得税费用减少1,333,836.51元，以及由于深圳展盛科技公司的坏账准 备及南京晶体公司计提的销售佣金较上期增加导致递延所得税资产增加，递延所得税费用减少 27,401.70元。

（3）所得税费用（收益）与会计利润关系的说明

	项目	本期金额	上期金额
利润总额		-13,345,126.91	-69,981,179.34

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

72

项目	本期金额	上期金额
按法定[或适用]税率计算的所得税费用	-3,336,281.73	-17,495,294.83
某些子公司适用不同税率的影响	-1,343,341.85	-1,930,057.68
对以前期间当期所得税的调整	-152,020.87	116,523.94
归属于合营企业和联营企业的损益	-123,935.17	464,652.03
无须纳税的收入	-102,874,277.68	-1,828,844.24
不可抵扣的费用	9,439,253.85	18,017,721.24
税率变动对期初递延所得税余额的影响
以前年度已确认递延所得税的可抵扣暂时性差异和可抵
扣亏损的影响		-18,882,862.80
未确认的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的影响	99,566,456.04	24,020,449.74
所得税费用合计	1,175,852.59	2,482,287.40

46.基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：

基本每股收益=P÷S0，计算过程：

基本每股收益=P÷S0，计算过程：
项目	序号	本期金额	上期金额
归属于母公司股东的净利润	1	10,349,584.97	-48,214,425.30
归属于母公司所有者的非经常性损益（税后）	2	120,121,308.30	42,773,269.41
归属于母公司股东、扣除非经常性损益后的净利润	3=1-2	-109,771,723.33	-90,987,694.71
期初股份总数	4	359,157,356.00	359,157,356.00
公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数（Ⅰ）	5
发行新股或债转股等增加股份数（Ⅱ）	6
增加股份（Ⅱ）下一月份起至报告期期末的月份数	7
报告期因回购或缩股等减少股份数	8
减少股份下一月份起至报告期期末的月份数	9
报告期月份数	10	12	12
	11=4+5+6×7
发行在外的普通股加权平均数		359,157,356.00	359,157,356.00
	÷10-8×9÷10
基本每股收益	12=1÷11	0.0288	-0.1342
扣除非经常性损益（税后）后的基本每股收益	13=3÷11	-0.3056	-0.2533
已确认为费用的稀释性潜在普通股利息	14
转换费用	15
所得税率（%）	16
认股权证、期权行权增加股份数	17

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73

项目 序号 本期金额 上期金额 稀释每股收益 18=[1+（14-15） × （1-16）]÷ （11+17） 0.0288 -0.1342 扣除非经常性损益（税后）后稀释每股收益 19=[3+（14-15） × （1-16）]÷ （11+17） -0.3056 -0.2533 注1：本期股本数未发生变动。 注2：本公司本期无稀释性潜在普通股。 47.其他综合收益情况 项 目 本期金额 上期金额	项目 序号 本期金额 上期金额 稀释每股收益 18=[1+（14-15） × （1-16）]÷ （11+17） 0.0288 -0.1342 扣除非经常性损益（税后）后稀释每股收益 19=[3+（14-15） × （1-16）]÷ （11+17） -0.3056 -0.2533 注1：本期股本数未发生变动。 注2：本公司本期无稀释性潜在普通股。 47.其他综合收益情况 项 目 本期金额 上期金额
按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 合计	-11,567.85 -11,567.85

48.现金流量表项目注释

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

项 目	本期金额	上期金额
收到华电集团公司借款		71,000,000.00
收到南京中电熊猫信息产业集团有限公司借款		65,000,000.00
押金、保证金		1,461,900.01
政府补助	9,716,991.30	19,016,900.00
收到的租金及电费收入		3,489,589.91
收到华电集团公司拨高新技术研发费	2,685,000.00	2,647,500.00
赔偿款及理赔款等		1,481,197.96
银行利息收入	928,443.05	1,354,902.94
废品处置收入		338,949.30
收到南京中电熊猫信息产业集团有限公司科技
创新奖奖金		20,000.00

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74

项 目 本期金额 上期金额	项 目 本期金额 上期金额
收到华电集团搬迁补偿款 30,120,000.00 其他 459,292.63 合计 43,450,434.35 166,270,232.75 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期金额 上期金额
支付控股股东华电集团公司借款 付南京深宁往来款 付南京中电熊猫信息产业集团有限公司往来款 支付其他往来 付新港开发总公司借款 包装运输费 业务招待费 研究开发费 场地租赁及物管费 水电费 差旅费用 车辆使用费 办公费用 聘请中介机构费 销售佣金 通讯费 劳动保护费 修理费用 银行手续费 物料消耗 保险费用 董事会会费 律师诉讼费 代付人员服务费 其他各项管理及销售费用 变压器押金 合计	24,600,000.00 54,427,763.95 3,072,481.03 13,886,604.17 2,682,633.34 6,360,409.82 17,500,000.00 8,353,694.45 8,252,917.86 7,509,078.33 7,119,844.77 8,652,991.51 4,379,409.89 3,394,823.63 3,872,246.16 1,088,738.56 3,610,343.62 2,737,033.56 2,852,152.17 2,734,511.15 2,748,999.66 2,727,066.36 2,571,215.49 2,751,629.23 2,236,128.20 3,499,618.96 1,683,552.35 735,431.37 944,803.39 691,412.08 540,402.86 371,230.30 466,048.56 430,649.28 357,760.32 324,023.79 169,657.47 829,498.40 108,020.30 87,607.00 69,600.00 2,154,426.98 3,207,036.92 340,000.00 104,988,438.32 112,145,058.92

（3）支付的其他与投资活动有关的现金

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75

项 目 本期金额 上期金额	项 目 本期金额 上期金额
本期处置子公司持有的现金 3,930,310.04 合计 3,930,310.04 （4）收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期金额 上期金额
本期收到南京中电熊猫信息产业集团有限公司 借款 合计	10,456,739.00 10,456,739.00

（5）支付的其他与筹资活动有关的现金

项 目 本期金额 上期金额	项 目 本期金额 上期金额
本期归还南京中电熊猫信息产业集团有限公司 借款 合计	8,000,000.00 8,000,000.00

49.现金流量表补充资料

（1）净利润调节为经营活动现金流量

项目	本期金额	上期金额
一、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润	-14,520,979.50	-72,463,466.74
加：资产减值准备	33,388,315.31	29,343,279.51
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	64,713,746.44	68,558,749.78
无形资产摊销	13,770,204.17	11,616,213.72
长期待摊费用摊销	3,524,618.85	3,828,613.29
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）	-43,737,650.63	161,524.02
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	2,650,393.88
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	16,095,873.00	16,201,008.90
投资损失（收益以“－”号填列）	-53,705,844.44	-31,608,474.92
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-516,361.23	-485,086.20
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-88,401.52	-147,078.25
存货的减少（增加以“－”号填列）	-10,527,298.20	-4,113,703.93
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-114,899,798.17	-69,846,791.33
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	74,611,170.45	188,665,032.86

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76

项目	本期金额	上期金额
其他
经营活动产生的现金流量净额	-29,242,011.59	139,709,820.71
二、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
三、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额	62,858,475.28	155,279,623.61
减：现金的期初余额	155,279,623.61	71,545,492.98
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-92,421,148.33	83,734,130.63
（2）取得或处置子公司及其他营业单位的有关信息
项目	本期发生额	上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：
1.取得子公司及其他营业单位的价格		66,247,000.00
2.取得子公司及其他营业.单位支付的现金和现金等价物		66,247,000.00
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
3.取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		66,247,000.00
4.取得子公司的净资产		33,721,878.39
流动资产		58,234,061.74
非流动资产		157,902,961.52
流动负债		147,415,144.87
非流动负债		35,000,000.00
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：
1.处置子公司及其他营业单位的价格	59,051,802.06
2.处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物	3,930,310.04
3.处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	-3,930,310.04
4.处置子公司的净资产	6,679,067.92
流动资产	79,540,986.89
非流动资产	123,183,776.18
流动负债	195,828,386.75

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77

项目	本期发生额	上期发生额
非流动负债	217,308.40
（3）现金和现金等价物的构成
项目	期末余额	期初余额
一、现金	62,858,475.28	155,279,623.61
其中：1.库存现金	788,790.70	892,760.94
2.可随时用于支付的银行存款	62,069,684.58	154,386,862.67
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	62,858,475.28	155,279,623.61
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

七、关联方关系及其交易

1.关联方的认定标准：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或 两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。

2.本公司的母公司有关信息

母公司名称	企业类型	注册地		法人代表	业务性质	注册资本（万元）
南京华东电子集团有限公司	国有控股	迈皋桥华电路1	号	周群	电真空器件	20,000.00

接上表：

母公司名称 母公司对本企业的 持股比例（%）	母公司名称 母公司对本企业的 持股比例（%）	母公司对本企业的 表决权比例（%） 本企业实际控制人 组织机构代码	母公司对本企业的 表决权比例（%） 本企业实际控制人 组织机构代码	母公司对本企业的 表决权比例（%） 本企业实际控制人 组织机构代码
南京华东电子集团有限公司	22.70	22.70	中国电子信息产业 集团有限公司 10001024-9
3.本企业的子公司情况
企业名称	子公司类型	企业类型	注册地	法人代表
南京华睿川电子科技有限公司	控股子公司	有限责任公司	南京高新开发区内	窦胜国
南京中电熊猫晶体科技有限公司	控股子公司	有限责任公司	南京市经济技术开发区恒通大道 19 号	梁生元
南京华日触控显示科技有限公司	全资子公司	有限责任公司	南京市经济技术开发区恒通大道 19 号	周小军
南京华东电子真空显示科技有限责任 公司	控股子公司	有限责任公司	南京市经济技术开发区（栖霞街 道东阳社区园区路1 号）	翟荣康
深圳中电熊猫晶体科技有限公司	南京晶体公 司控股子公	有限责任公司	深圳市宝安区福永街道塘尾凤塘 大道第二工业区第1-3 栋	梁生元

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

78

企业名称		子公司类型	企业类型	注册地		法人代表
		司
南京中电熊猫磁电科技有限公司		全资子公司	有限责任公司 南京经济技术开发区兴建路28 号 李行
南京中电熊猫触控显示科技有限公司		控股子公司	有限责任公司 南京市经济技术开发区恒通大道 19-1 号1 号楼 韩晓强
南京华东电子真空材料有限公司		控股子公司	有限责任公司 南京栖霞经济开发区			薛函迎
深圳市中电熊猫磁通电子有限公司		磁电科技公 司控股子公 司	有限责任公司 深圳市宝安区石岩街道坑尾工业 区A 厂房 李行
		磁电科技公	深圳市南山区桃源街道珠光北路
深圳市中电熊猫展盛科技有限公司		司控股子公	有限责任公司 142 号众冠红花岭工业西区3			栋 李行
		司	3、4 楼
		南京晶体公
廊坊中电熊猫晶体科技有限公司		司控股子公	有限责任公司 廊坊开发区景明道			李冬强
		司
续上表：
				持股	表决权
企业名称		业务性质	注册资本	比例	比例	组织机构代码
				（%）	（%）
南京华睿川电子科技有限公司		生产销售	600.00 万美元	70.00	70.00	73888302-2
南京中电熊猫晶体科技有限公司		生产销售	2,220.00 万美元	83.35	83.35	70412529-0
南京华日触控显示科技有限公司		生产销售	4,950.00 万元人民币	100	100	75686725-3
南京华东电子真空显示科技有限责任 公司		生产销售	500.00 万元人民币	57.60	57.60	75946972-8
深圳中电熊猫晶体科技有限公司		生产销售	2,500.00 万元人民币	83.35	83.35	69558934-0
南京中电熊猫磁电科技有限公司		生产销售	6,000.00 万元人民币	100	100	69460303-2
南京中电熊猫触控显示科技有限公司		生产销售	3,000.00 万元人民币	75.00	75.00	56721115-9
南京华东电子真空材料有限公司		生产销售	3,145.00 万元人民币	61.00	61.00	75411099-4
深圳市中电熊猫磁通电子有限公司		生产销售	300.00 万元人民币	60.00	60.00	77555477-0
深圳市中电熊猫展盛科技有限公司		生产销售	200.00 万元人民币	60.00	60.00	76919400-0
廊坊中电熊猫晶体科技有限公司		生产销售	5,880.00 万元人民币	83.35	83.35	75025816-6
4.本企业的合营和联营企业情况
被投资单位名称		企业类型	注册地 法人代表 业务性质			注册资本
一、联营企业
南京华电亚联特种气体有限公司	有限责任公司		南京经济技术开发区 朱普林 生产销售			400.00 万元 人民币

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79

被投资单位名称	企业类型	注册地	法人代表	业务性质	注册资本
南京晨虹氢业有限公司	有限责任公司	南京市江宁区科学园	朱普林	生产销售	400.00 万元 人民币
南京新华日液晶显示技术有限公司	有限责任公司	南京经济技术开发区	赵竟成	生产销售	2,500.00 万 美元

续上表：
被投资单位 名称	本企业持股 比例（%） 本企业在被投资 单位表决权比例 （%）		关联关系 组织机构 代码
一、联营企业
南京华电亚联特种气体有限公司		27.00 27.00	参股公司 75126451-7
南京晨虹氢业有限公司		27.00 27.00	参股公司 73609863-7
南京新华日液晶显示技术有限公司		41.68 41.68	参股公司 73888346-0
5.本企业的其他关联方情况
其他关联方名称		其他关联方与本企业关系	组织机构代码
中国电子财务有限责任公司		同一实际控制人	10209083-6
中国长城计算机深圳股份有限公司		同一实际控制人	27935126-1
国民技术股份有限公司		同一实际控制人	71528448-1
福建捷联电子有限公司		同一实际控制人	73804060-7
信息产业电子第十一设计研究院有限公 司		同一实际控制人	73774018-5
深圳长城开发科技股份有限公司		同一实际控制人	61887356-7
北京华大智宝电子系统有限公司		同一实际控制人	76935402-7
北京为华新业电子技术有限公司		同一实际控制人	80223447-4
北京中电金蜂科技有限公司		同一实际控制人	75333921-X
北京中电瑞达物业有限公司		同一实际控制人	71872670-8
深圳桑达电子集团有限公司		同一实际控制人	19217499-5
中国电子基础产品装备公司		同一实际控制人	10000917-6
南京中电熊猫信息产业集团有限公司		同一实际控制人	66068742-6
南京三乐玻璃陶瓷有限责任公司		同一实际控制人	71628895-1
南京苏浙电子物资有限责任公司		同一实际控制人	71627328-2
南京熊猫电子进出口有限公司		同一实际控制人	13485068-4
南京熊猫电子制造有限公司		同一实际控制人	76214760-7
南京中电熊猫液晶显示科技有限公司		同一实际控制人	69044284-1
南京中电熊猫置业有限公司		同一实际控制人	78710640-6

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80

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系	组织机构代码
南京中电熊猫物业管理有限公司	同一实际控制人	67901867-9
南京中电熊猫照明有限公司	同一实际控制人	68250779-9
南京熊猫通信科技有限公司	同一实际控制人	77701438-0
南京三乐集团有限公司	同一实际控制人	73885239-X
南京三乐照明有限公司	同一实际控制人	24977065-X
南京中电熊猫家电有限公司	同一实际控制人	69040213-7
南京熊猫电子股份有限公司	同一实际控制人	13497457-2
华金晨科技有限公司	同一控股股东/子公司股东
南京中电熊猫华电科技园有限公司	同一控股股东	68673789-0
南京华东电子电光源器材有限责任公司	同一控股股东	74821438-3
南京华东电子进出口有限公司	同一控股股东	24867312-0
南京华东电子光电科技有限责任公司	同一控股股东	75946242-X
南京华东电子集团医疗装备有限责任公 司	同一控股股东	70414620-0
南京华金光电零件制造有限公司	同一控股股东	73886570-5
华大（香港）国际有限公司	子公司股东
南京高新技术经济开发总公司	子公司股东	13491685-8
台湾睿明科技股份有限公司	子公司股东
新应材股份有限公司	子公司股东	68545771-5
南京华日液晶显示技术有限公司	同一控股股东	72609096-5
南京深宁磁电有限公司	控股股东的联营企业	72178275-1
南京磁海电子科技有限公司	控股股东的联营企业	77700547-6
北京中电华大电子设计有限责任公司	同一实际控制人	73935074-6
中电信息技术研究院有限公司	同一实际控制人	59063787-9
南京振华包装材料厂	同一实际控制人	13487319-X
6.关联方交易
（1）采购商品/接受劳务情况表

			本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
		关联方定价
	关联交易			占同类交易		占同类交易
企业名称		方式
	内容		金额	金额的比例	金额	金额的比例
		及决策程序
				（%）		（%）
南京华东电子集团 有限公司	动力费	参照市场价	5,462,707.16	0.79	4,903,962.46	0.66

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

81

			本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
		关联方定价
	关联交易			占同类交易		占同类交易
企业名称		方式
	内容		金额	金额的比例	金额	金额的比例
		及决策程序
				（%）		（%）
南京深宁磁电有限 公司	采购材料	参照市场价	873,720.51	0.13	1,189,769.93	0.16
南京中电熊猫物业 管理有限公司	保洁费	参照市场价	421,920.00	0.06	397,920.00	100
南京华东电子集团 有限公司	采购材料	参照市场价	218,789.40	0.03	82,940.26	0.01
南京中电熊猫液晶 显示科技有限公司	采购材料	参照市场价	214,820.51	0.03	11,164,287.69	1.51
南京中电熊猫华电 科技园有限公司	接受劳务	参照市场价	234,936.67	0.03	234,041.78	100
南京磁海电子科技 有限公司	接受劳务	参照市场价	43,589.74	0.01
南京三乐集团有限 公司	采购材料	参照市场价	36,034.19	0.01
南京华东电子集团 有限公司	保洁、保安费	参照市场价	218,672.82	0.03
南京华东电子集团 有限公司	加工费	参照市场价	32,307.69
南京华东电子进出 口有限公司	采购材料	参照市场价	14,957.26
南京振华包装材料 厂	采购材料	参照市场价	3,832.48
南京磁海电子科技 有限公司	采购材料	参照市场价			98,385.20	0.01
南京中电熊猫家电 有限公司	采购材料	参照市场价			12,974.36	100
北京中电金蜂科技 有限公司	采购材料	参照市场价			5,641.03
南京中电熊猫家电 有限公司	采购材料	参照市场价			3,082,960.00	0.42
南京华金光电零件 制造有限公司	采购材料	参照市场价			1,184,478.97	0.16
南京三乐玻璃陶瓷 有限责任公司	采购材料	参照市场价			471,752.22	0.06
南京华东电子集团 有限公司	排污费	参照市场价			57,492.00
中国长城计算机深 圳股份有限公司	采购材料	参照市场价			47,603.02	0.01
南京华东电子集团 有限公司	检测费	参照市场价			6,000.00

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82

企业名称 关联交易 内容 关联方定价 方式 及决策程序	本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易 金额的比例 （%） 金额 占同类交易 金额的比例 （%）
南京中电熊猫华电 科技园有限公司 停车费 参照市场价 南京华电亚联特种 气体有限公司 采购材料 参照市场价 合计	4,590.00 634.70 7,776,288.43 22,945,433.62

（2）出售商品/提供劳务情况表

企业名称	关联交易 内容	关联方定价 方式及决策 程序	本期发生额 金额 占同类交易 金额的比例	本期发生额 金额 占同类交易 金额的比例	上期发生额 金额 占同类交易 金额的比例	上期发生额 金额 占同类交易 金额的比例
				（%）		（%）
北京华大智宝电 子系统有限公司	销售液晶 屏	参照市场价	11,142,487.44	1.48	14,948,717.95	8.44
南京华日液晶显 示技术有限公司	销售液晶 屏	参照市场价	4,650,614.37	0.62
南京华东电子进 出口有限公司	销售示波 器	参照市场价	1,993,393.16	0.26	2,332,652.31	7.22
南京华东电子进 出口有限公司	销售吸气 剂	参照市场价	1,180,213.68	0.16	1,089,081.20	3.37
南京深宁磁电有 限公司	销售磁芯	参照市场价	691,896.71	0.09	6,786.32
国民技术股份有 限公司	销售晶体	参照市场价	614,696.58	0.08	599,700.85	0.22
深圳长城开发科 技股份有限公司	销售晶体	参照市场价	220,890.81	0.03	317,913.73	0.12
南京熊猫电子股 份有限公司	销售晶体	参照市场价	192,401.64	0.03	712,803.42	0.26
南京华东电子集 团有限公司	销售晶体	参照市场价	127,820.51	0.02	123,495.73	0.04
南京磁海电子科 技有限公司	销售磁芯	参照市场价	52,049.91	0.01	14,820.77	0.01
南京三乐集团有 限公司	销售吸气 剂	参照市场价	47,743.59	0.01	163,675.21	0.51
南京华东电子进 出口有限公司	销售电源	参照市场价	38,264.96	0.01	20,940.17	0.01
中国长城计算机
深圳股份有限公	销售电源	参照市场价	27,500.00	0.00	6,717,014.62	4.16
司

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83

企业名称	关联交易 内容	关联方定价 方式及决策 程序	本期发生额 金额 占同类交易 金额的比例	本期发生额 金额 占同类交易 金额的比例	上期发生额 金额 占同类交易 金额的比例	上期发生额 金额 占同类交易 金额的比例
				（%）		（%）
南京熊猫信息产 业有限公司	销售晶体	参照市场价	21,512.82	0.00	5,230.77
北京中电华大电
子设计有限责任	销售晶体	参照市场价	5,739.32	0.00
公司
南京华东电子集 团有限公司	销售液晶 屏	参照市场价	5,447.01	0.00	8,547.01
南京华日液晶显 示技术有限公司	销售佣金	参照市场价	5,082.24	0.00
南京华东电子光 电科技有限责任 公司	销售示波 器	参照市场价	2,136.75	0.00
中国长城计算机
深圳股份有限公	销售晶体	参照市场价	1,760.00	0.00	65,010.00	0.02
司
南京熊猫通信科 技有限公司	销售晶体	参照市场价	1,668.38	0.00	3,282.05
南京三乐玻璃陶 瓷有限责任公司	销售示波 器	参照市场价	1,495.73	0.00	39,747.01	0.12
南京华东电子光 电科技有限责任 公司	销售吸气 剂	参照市场价	854.70	0.00	1,495.73
北京为华新业电 子技术有限公司	销售电源	参照市场价			378,461.54	0.23
南京熊猫电子制 造有限公司	销售电源	参照市场价			5,982.91
福建捷联电子有 限公司	销售晶体	参照市场价			3,897.44
南京中电熊猫照 明有限公司	销售电源	参照市场价			3,333.33
华大（香港）国 际有限公司	销售晶体	参照市场价			3,059.03
南京华东电子集 团有限公司	销售电源	参照市场价			2,564.10
南京华东电子集 团有限公司	销售动力	参照市场价			1,962,691.93	6.08
南京熊猫电子进 出口有限公司	销售电源	参照市场价			738,807.55	0.46
南京华金光电零 件制造有限公司	销售示波 器	参照市场价			538,259.26	1.67

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84

企业名称 关联交易 内容 关联方定价 方式及决策 程序	本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易 金额的比例 （%） 金额 占同类交易 金额的比例 （%） 79,316.24 0.05 67,507.09 0.21 20,729.88 0.01 15,384.62 0.01 13,980.28 0.04 11,792.04 0.04 9,270.00 2,667.06 0.01 21,025,670.31 31,028,619.15
南京华东电子集 团有限公司 销售触摸 屏 参照市场价 南京中电熊猫置 业有限公司 销售动力 参照市场价 南京中电熊猫液 晶显示科技有限 公司 销售晶体 参照市场价 南京华东电子集 团有限公司 销售晶体 参照市场价 南京中电熊猫华 电科技园有限公 司 销售动力 参照市场价 南京华金光电零 件制造有限公司 销售动力 参照市场价 北京中电金蜂科 技有限公司 餐费 参照市场价 南京中电熊猫物 业管理有限公司 销售动力 按照协议价 合计

（3）关联租赁情况 公司承租情况表：

		租赁资产种			租赁费
出租方名称	承租方名称		租赁起始日	租赁终止日		年度确认的租赁费
		类			定价依据
南京华东电子 集团有限公司	南京中电熊 猫晶体科技 有限公司	房屋建筑物	2010/9/1	2014/12/31	参照市场价	1,088,640.00
南京华日液晶 显示技术有限 公司	南京华日触 控显示科技 有限公司	机器设备、 房屋建筑物	2013/12/1	未定	参照市场价	294,957.26
南京华日液晶 显示技术有限 公司	南京华东电 子信息科技 股份有限公 司	房屋建筑物	2013/12/1	未定	参照市场价	440,000.00

关联方租赁情况说明：

2010年9月1日，南京晶体公司与华电集团公司签订《厂房租赁合同》，华电集团公司将华电 B-37号整栋生产厂房总建筑面积7,560平方米出租给南京晶体公司，月租金12元/平方米，合计

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85

90,720.00元/月。

鉴于华电集团公司以科技园建设，现代服务业（房屋租赁、物业管理等）为主业，公司第 七届董事会第五次临时会议决议通过，同意公司向华日液晶采购部分资产，保留华日液晶公司 业务，并转移至华日触控公司；公司和华日触控公司按照市场价格向华日液晶公司租赁厂房、 设备，截至2013年12月31日，公司尚未与华日液晶公司达成租赁协议，本年暂按市场价格暂估 租金。

（4）关联担保情况

担保方	被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已 经履行完毕
南京中电熊猫信息产 业集团有限公司	南京中电熊猫晶体 科技有限公司	95,000,000.00	2013/8/5	2014/8/5	否
南京中电熊猫信息产 业集团有限公司	南京中电熊猫晶体 科技有限公司	15,000,000.00	2013/4/10	2014/4/10	否
南京中电熊猫信息产 业集团有限公司	廊坊中电熊猫晶体 科技有限公司	52,000,000.00	2013/8/19	2014/8/19	否
南京华日液晶显示技 术有限公司	南京中电熊猫晶体 科技有限公司	9,000,000.00	2013/1/11	2014/7/10	否

（5）关联方资金拆借

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
南京中电熊猫信息产业集团有限公司	2,456,739.00	2013/12/11		注2
中国电子财务有限责任公司	60,000,000.00	2013/8/5	2014/8/5
中国电子财务有限责任公司	57,000,000.00	2013/8/19	2014/8/19
中国电子财务有限责任公司	20,000,000.00	2013/9/24	2014/9/24
中国电子财务有限责任公司	10,000,000.00	2013/9/24	2014/9/24
拆出
中国电子财务有限责任公司	25,980,736.05			注3

注1：本公司及子公司向中电财务公司拆入资金期末余额147,000,000.00 元，其中短期借 款147,000,000.00 元。

• 注2: 本公司向南京中电熊猫信息产业集团有限公司借款未约定还款日期。

• 注3：本公司及子公司在中电财务公司期末存款金额合计25,980,736.05元。

• （6）关联方资产转让、债务重组情况

企业名称 关联交易 交易类型 关联方 本期发生额

上期发生额

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86

	内容		定价原则		占同类交		占同类交
				金额	易金额的	金额	易金额的
					比例（%）		比例（%）
南京华东电子 集团有限公司 [注1]	资产转让	转让深宁磁电 34.96%股权	按照评估价	24,280,570.99	29.14
南京华东电子 集团有限公司 [注2]	资产转让	华日液晶100% 股权转让	按照评估价	59,051,802.06	70.86
南京华东电子 集团有限公司	债务重组	债务转让	按照协议价	154,649,712.45	100
南京华东电子 集团有限公司 [注3]	处置非流 动资产	以房屋对华日液 晶增资	按照评估价	65,993,470.00	51.97
南京华东电子 集团有限公司 [注3]	处置非流 动资产	以土地对华日液 晶增资	按照评估价	17,777,684.88	14.00
南京华日液晶 显示技术有限 公司	采购 固定资产	采购 固定资产	按照协议价	179,845.84	1.32
中电信息技术 研究院有限公 司[注4]	处置非流 动资产	出售 固定资产	按照评估价	24,441,848.32	19.25
中电信息技术 研究院有限公 司[注4]	处置非流 动资产	出售 无形资产	按照评估价	20,780,085.47	100
南京华日液晶 显示技术有限 公司	处置非流 动资产	出售固定资产	按照协议价	568,846.16	0.45

注1：定价依据为苏银信评报字[2013]第157号报告，净资产评估价值24,280,570.99元。

注2：定价依据为沃克森评报字［2013］第0329号报告，净资产评估价值为59,051,802.06 元。

注3：定价依据为沃克森评报字[2013]第0286号报告：房屋建筑物评估价值为65,993,470.00 元，土地使用权评估价值为17,777,684.88元。

注4：定价依据为沃克森评报字［2013］第0192号报告、沃克森评报字［2013］第0310号报 告、京信评报字［2013］第174号评估报告，南京晶体公司专利技术评估价值为12,558,500.00 元，合同价格为12,000,000.00元；廊坊晶体公司机器设备评估价值为19,232,664.16元，合同 价格为19,197,300.00元，专利技术为8,802,700.00元，合同价格为8,802,700.00元，磁电科技 设备评估价值为7,064,982.15元，合同价格为7,000,000.00元，专利技术为3,073,677.00元， 合同价格为3,000,000.00元。

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87

（7）金融服务

根据公司与中电财务公司重新签订的《金融服务协议》，公司通过中电财务公司资金业务平 台，办理公司的存款、票据等结算业务和融资业务。双方约定公司在中电财务公司的存款余额 最高不超过人民币2亿元，存款服务的存款利率不低于同期商业银行存款利率，贷款最高额授信 不超过人民币3亿元，贷款服务的贷款利率不高于同期商业银行贷款利率。上述金融服务协议已 经公司第七届董事会第五次临时会议审议通过。2013年度，公司累计存款1,505,564,139.60元， 累计取款1,548,390,382.11元，获得利息收入536,618.33元，借款余额147,000,000.00元，支 付借款利息10,618,652.76元，截至2013年12月31日，公司存放于中电财务公司的存款余额为 25,980,736.05元。

（8）其他关联交易：

企业名称	关联交易 内容	关联方定 价方式及 决策程序	本期发生额 金额 占同类交 易金额的	本期发生额 金额 占同类交 易金额的	上期发生额 金额 占同类交易 金额的比例	上期发生额 金额 占同类交易 金额的比例
				比例（%）		（%）
中国电子财务有限责任公司	利息收入	市场利率	536,618.33	57.80	472,911.30	34.90
中国电子财务有限责任公司	利息支出	市场利率	10,618,652.76	28.75	11,529,919.47	31.96
南京华东电子集团有限公司	利息支出	市场利率	14,235,465.24	38.54	17,609,730.03	48.81
南京高新技术经济开发总公司	利息支出	市场利率	384,000.00	1.04	339,840.00	0.94
南京中电熊猫信息产业集团有限 公司	利息支出	市场利率	4,605,104.17	12.47	2,724,300.01	7.55
南京深宁磁电有限公司	利息支出	市场利率			118,337.86	0.33

（9）关联方应收应付款项

①上市公司应收关联方款项

		期末金额	期末金额		期初金额
项目名称	关联方
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	南京华日液晶显示技 术有限公司	5,449,185.42	272,220.94	157,946.78	7,897.34
应收账款	南京华东电子进出口 有限公司	1,314,113.80	107,505.69	798,023.80	81,701.19
应收账款	新应材股份有限公司	663,272.54	198,981.76	663,272.54	66,327.25
应收账款	国民技术股份有限公 司	334,085.00	16,704.25	187,500.00	9,375.00
应收账款	南京深宁磁电有限公 司	224,549.15	30,122.96	7,940.00
应收账款	北京为华新业电子技 术有限公司	222,374.16	22,237.42	222,374.16	11,118.71
应收账款	南京华东电子电光源	154,107.80	65,148.55	154,107.80	34,326.99

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88

项目名称 关联方	期末金额 账面余额 坏账准备	期末金额 账面余额 坏账准备	期初金额 账面余额 坏账准备
器材有限责任公司 应收账款 南京华东电子集团有 限公司 应收账款 南京熊猫电子股份有 限公司 应收账款 南京华金光电零件制 造有限公司 应收账款 南京华东电子光电科 技有限责任公司 应收账款 南京三乐照明有限公 司 应收账款 南京三乐集团有限公 司 应收账款 南京磁海电子科技有 限公司 应收账款 北京中电华大电子设 计有限责任公司 应收账款 南京中电熊猫照明有 限公司 应收账款 南京华东电子集团医 疗装备有限责任公司 应收账款 南京中电熊猫信息产 业集团有限公司 应收账款 南京中电熊猫物业管 理有限公司 应收账款 中国长城计算机深圳 股份有限公司 应收账款 南京熊猫电子进出口 有限公司 应收账款 深圳长城开发科技股 份有限公司 合计 其他应收款 南京苏浙电子物资有限 责任公司 其他应收款 北京中电金蜂科技有限 公司 其他应收款 北京中电瑞达物业有限 公司 其他应收款 深圳桑达电子集团有限 公司 合计	134,385.00 130,005.05 108,004.66 28,387.28 27,800.00 9,500.00 7,130.55 6,715.00 1,935.02 1,636.17 861.00 61.40 8,818,109.00 87,920.03 50,000.00 137,920.03	6,719.25 6,500.25 38,939.94 14,193.64 27,800.00 475.00 356.53 335.75 580.51 818.09 43.05 6.14 809,689.72 8,792.00 8,792.00	89,500.00 4,475.00 85,980.00 4,299.00 108,004.66 19,408.51 28,387.28 8,516.18 27,800.00 27,800.00 57,600.00 2,880.00 17,340.30 5,835.02 388.50 1,636.17 490.85 6,120.00 306.00 61.40 3.07 1,375,258.62 68,762.93 125,597.28 6,279.86 82,514.25 4,125.71 4,202,800.06 358,482.09 2,725,784.10 97,043.59 8,777.36 50,000.00 3,600.00 2,876,427.69 8,777.36

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89

项目名称 关联方	期末金额 期初金额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
预付账款 南京华电亚联特种气体 有限公司 预付账款 南京华东电子集团有限 公司 合计 应收股利 南京晨虹氢业有限公司 合计	4,800.00 240.00 7,890.82 1,890.82 12,690.82 2,130.82 1,039,787.86 806,736.00 1,039,787.86 806,736.00

②上市公司应付关联方款项

项目名称 关联方	期末金额 期初金额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应付账款 南京华日液晶显示技术有限 公司 应付账款 南京华东电子集团有限公司 应付账款 南京深宁磁电有限公司 应付账款 南京华东电子电光源器材有 限责任公司 应付账款 南京三乐集团有限公司 应付账款 南京磁海电子科技有限公司 应付账款 信息产业电子第十一设计研 究院有限公司 应付账款 南京振华包装材料厂 应付账款 南京华金光电零件制造有限 公司 合计 预收账款 华金晨科技有限公司 预收账款 北京中电金蜂科技有限公司 合计 其他应付款 南京高新技术经济开发总公 司 其他应付款 南京华东电子集团有限公司 其他应付款 南京华日液晶显示技术有限 公司 其他应付款 南京深宁磁电有限公司 其他应付款 南京中电熊猫华电科技园有 限公司 其他应付款 南京中电熊猫信息产业集团 有限公司	26,544,295.47 6,001,908.39 5,295,394.07 775,944.05 667,523.37 223,760.00 223,760.00 42,160.00 18,385.20 18,385.20 8,200.00 8,200.00 4,484.00 3,272.92 3,272.92 33,622,410.03 6,216,535.56 181,667.70 9,123.56 190,791.26 1,231,712.00 847,712.00 399,764.74 249,579,128.80 2,484,307.09 187,745.07 269,598.88 32,389.19 67,531,739.00 75,000,000.00

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90

项目名称 关联方	期末金额 期初金额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备	期末金额 期初金额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
其他应付款 新应材股份有限公司 其他应付款 中国电子基础产品装备公司 合计 长期应付款 南京高新技术经济开发总公司 合计 应付股利 华金晨科技有限公司 应付股利 华大（香港）国际有限公司 应付股利 南京高新技术经济开发总公司 应付股利 台湾睿明科技股份有限公司 合计 应付利息 中国电子财务有限责任公司 合计	3,955,249.11 3,955,249.11 4,000.00 75,790,517.01 329,688,077.98 6,400,000.00 6,400,000.00 6,400,000.00 6,400,000.00 4,239,335.12 4,951,427.41 2,335,149.53 1,750,000.00 1,750,000.00 9,970.50 9,970.50 5,999,305.62 9,046,547.44 110,000.00 57,750.00 110,000.00 57,750.00

八、或有事项

1.抵押、质押事项（单位：元）

借款单位	贷款单位	抵押/质押对象 名称	贷款金额	贷款利率	贷款资金 用途	起始日	到期日	备注
		宁浦国用（2007）
南京华睿川电子 科技有限公司	工行南京城 东支行	第019459 号 宁房权证浦初字	12,000,000.00	浮动利率	流动资金 贷款	2012/08/08	2014/08/05	注1
		第230822 号
		廊开国用(2011)
廊坊中电熊猫晶 体科技有限公司	中国电子财 务有限责任 公司	字第062 号 廊坊市房权证廊 开字第H5245、	35,000,000.00	固定利率	流动资金 贷款	2013/8/19	2014/8/19	注2
		H5246、H5247

注1：本公司子公司华睿川公司将产权证为宁房权证浦初字第230822 号房产及相应土地作 为抵押，与工商银行股份有限公司南京城东支行签订《抵押借款合同》，借款金额人民币 12,000,000.00 元（流动资金循环借款），抵押期限为2012 年8 月8 日至2014 年8 月5 日。

注2：本公司子公司廊坊晶体公司将产权证为廊开国用2011 第062 号的土地及廊坊市房权 证廊开字第H5245，H5246，H5247 号房产作为抵押，与中电财务公司签订《抵押借款合同》，借 款金额人民币35,000,000.00 元，抵押期限为2013 年8 月19 日至2014 年8 月19 日。

九、承诺事项

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91

租赁承担：见本附注“十三、租赁”。

十、资产负债表日后事项

截至本财务报告批准报出日止，公司未发生影响本财务报表阅读和理解的其他重大资产负 债表日后事项中的非调整事项。

十一、债务重组

详见本附注“六、43”。

十二、外币折算

计入当期损益的汇兑损失为4,346,582.43 元。

十三、租赁

经营租赁承租人最低租赁付款额情况

剩余租赁期 最低租赁付款额	剩余租赁期 最低租赁付款额
1 年以内（含1 年） 1 年以上2 年以内（含2 年） 2 年以上3 年以内（含3 年） 3 年以上 合计	5,560,295.00 3,054,163.00 2,559,947.00 3,688,432.00 14,862,837.00

十四、分部报告

	晶体元器件	晶体元器件	触摸屏
项目
	本期金额	上期金额	本期金额	上期金额
一、对外交易收入	288,707,736.94	276,381,708.17	224,185,193.88	161,251,036.60
二、分部间交易收入	125,553,290.58	99,217,545.25		1,367.52
三、对联营和合营企业
的投资收益
四、资产减值损失	3,085,973.62	505,096.66	10,227,941.75	16,635,184.14
五、折旧和摊销费用	33,900,284.10	31,522,910.61	8,439,706.28	7,200,965.29
六、利润总额	5,762,063.26	-16,746,178.06	-4,612,052.31	-18,034,149.85
七、所得税费用	1,327,821.11	2,502,150.62
八、净利润（净亏损）	4,434,242.15	-19,248,328.68	-4,612,052.31	-18,034,149.85

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92

	晶体元器件	晶体元器件	触摸屏
项目
	本期金额	上期金额	本期金额	上期金额
九、资产总额	503,968,971.17	498,822,763.20	279,078,156.52	201,938,928.52
十、负债总额	294,595,494.83	316,004,678.04	236,576,328.06	154,825,047.75
十一、其他重要的非现
金项目
折旧费和摊销费以外
的其他非现金费用	5,468,708.11	585,444.77	10,227,941.75	16,635,184.14
对联营企业和合营企
业的长期股权投资
长期股权投资以外的
其他非流动资产增加	239,569,316.89	113,506,861.35	133,969,464.72	16,894,789.43
额

续上表：

	电源配套		液晶显示屏	液晶显示屏
项目
	本期金额	上期金额	本期金额	上期金额
一、对外交易收入	124,583,713.99	161,577,646.72	160,046,088.25	177,117,255.56
二、分部间交易收入			22,975,757.42
三、对联营和合营企
业的投资收益		-2,528,796.37
四、资产减值损失	1,946,753.64	3,201,524.47	8,743,725.99	8,375,279.09
五、折旧和摊销费用	3,117,173.26	3,664,258.24	22,147,661.40	27,685,722.87
六、利润总额	-15,529,959.23	-18,734,200.38	-50,836,281.55	-47,741,194.69
七、所得税费用	-147,602.21	-7,351.02
八、净利润（净亏损）	-15,382,357.02	-18,726,849.36	-50,836,281.55	-47,741,194.69
九、资产总额	75,592,945.13	112,001,249.03	47,803,694.30	198,421,705.98
十、负债总额	37,443,317.27	60,595,878.00	58,953,299.33	453,995,458.07
十一、其他重要的非
现金项目
折旧费和摊销费以外
的其他非现金费用	2,594,025.20	3,241,136.33	11,313,909.21	8,384,174.59
对联营企业和合营企
业的长期股权投资		20,916,587.53
长期股权投资以外的
其他非流动资产增加	20,694,263.99	-3,357,445.22	179,845.84	-149,225,098.04
额

续上表：

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93

	动力供应及物资贸易等	动力供应及物资贸易等		抵销	抵销
项目
	本期金额	上期金额		本期金额	上期金额
一、对外交易收入	22,251,547.74	32,326,752.03
二、分部间交易收入	7,688,297.81	5,058,689.89		-156,217,345.81	-104,277,602.66
三、对联营和合营企
业的投资收益	495,740.69	670,188.26
四、资产减值损失	-312,256,715.92	40,164,984.08		321,640,636.23	-39,538,788.93
五、折旧和摊销费用	14,030,746.17	13,840,771.82		319,855.67	88,947.96
六、利润总额	-19,788,668.88	1,087,090.42		71,659,771.80	30,187,453.22
七、所得税费用	17,673.82			-22,040.13	-12,512.20
八、净利润（净亏损）	-19,806,342.70	1,087,090.42		71,681,811.93	30,199,965.42
九、资产总额	567,035,003.62	805,132,929.97		-545,766,891.31	-626,201,508.11
十、负债总额	124,068,775.22	354,192,017.22		-228,106,577.18	-566,844,150.89
十一、其他重要的非
现金项目
折旧费和摊销费以外
的其他非现金费用	-312,006,211.11	40,343,275.13		320,195,062.14	-39,538,788.93
对联营企业和合营企
业的长期股权投资	3,051,717.84	3,134,486.05
长期股权投资以外的
其他非流动资产增加	83,965,634.90	-13,734,024.81		-293,907,365.95	-4,649,857.92
额
续上表：
				合计
项目
			本期金额		上期金额
一、对外交易收入			819,774,280.80		808,654,399.08
二、分部间交易收入
三、对联营和合营企业的投资收益				495,740.69	-1,858,608.11
四、资产减值损失			33,388,315.31		29,343,279.51
五、折旧和摊销费用			81,955,426.88		84,003,576.79
六、利润总额			-13,345,126.91		-69,981,179.34
七、所得税费用			1,175,852.59		2,482,287.40
八、净利润（净亏损）			-14,520,979.50		-72,463,466.74
九、资产总额			927,711,879.43		1,190,116,068.59
十、负债总额			523,530,637.53		772,768,928.19

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94

	合计
项目
	本期金额	上期金额
十一、其他重要的非现金项目
折旧费和摊销费以外的其他非现金费用	37,793,435.30	29,650,426.03
对联营企业和合营企业的长期股权投资	3,051,717.84	24,051,073.58
长期股权投资以外的其他非流动资产增
加额	184,471,160.39	-40,564,775.21

十五、母公司财务报表项目注释

1.应收账款

（1）按类别列示

类别	期末余额 金额 占总额 比例（%） 坏账准备 坏账准备计提 比例（%）
按组合计提坏账准备的应收账款 其中：账龄组合 合计	1,898,332.98 100 705,064.16 37.14 1,898,332.98 100 705,064.16 37.14 1,898,332.98 100 705,064.16

续上表：

类别	期初余额 金额 占总额 比例（%） 坏账准备 坏账准备计提 比例（%）
按组合计提坏账准备的应收账款 其中：账龄组合 合计	1,979,832.98 100 348,467.61 17.60 1,979,832.98 100 348,467.61 17.60 1,979,832.98 100 348,467.61

（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

期末余额 余额 比例（%）	坏账准备	期初余额 余额 比例（%） 坏账准备
33,490.81 1.76 1,191,296.12 62.76 673,546.05 35.48 1,898,332.98 100	3,349.08 357,388.84 344,326.24 705,064.16	33,490.81 1.69 1,674.54 1,272,796.12 64.29 127,279.61 624,063.89 31.52 187,219.17 49,482.16 2.50 32,294.29 1,979,832.98 100 348,467.61

（3）期末应收款项中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

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95

（4）期末应收账款金额前五名情况

单位名称 与本公司关系	余额 年限 占应收账款总额的比例 （%）
新应材股份有限公司 关联方 南京德辰照明有限公司 非关联方 江苏锦绣前程电子科技有限公司 非关联方 南京华东电子电光源器材有限责任公司 关联方 南京华金光电零件制造有限公司 关联方 合计	663,272.54 2-3 年 34.94 489,567.11 3 年以内 25.79 173,800.00 2-3 年 9.16 154,107.80 3 年以内 8.12 108,004.66 1-4 年 5.69 1,588,752.11 83.70

（5）期末应收关联方款项情况

单位名称 与本公司关系	余额 占应收账款总额的比例（%） 663,272.54 34.94 154,107.80 8.12 108,004.66 5.69 28,387.28 1.50 1,935.02 0.10 1,636.17 0.09 61.40 957,404.87 50.44
新应材股份有限公司 子公司股东 南京华东电子电光源器材有限责任公司 同一控股股东 南京华金光电零件制造有限公司 同一控股股东 南京华东电子光电科技有限责任公司 同一控股股东 南京中电熊猫照明有限公司 同一实际控制人 南京华东电子集团医疗装备有限责任公司 同一控股股东 南京中电熊猫物业有限公司 同一实际控制人 合计

2.其他应收款

（1）按类别列示

期末余额

类别

类别	金额 占总额 比例（%） 坏账准备 坏账准备计提 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备 的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 其中：账龄组合 组合小计 单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备的其他应收款 合计	11,076,447.78 110,451,716.56 110,451,716.56 110,451,716.56 4,206,328.40 125,734,492.74	8.81 11,076,447.78 100 87.85 7,630,822.16 6.91 87.85 7,630,822.16 6.91 87.85 7,630,822.16 6.91 3.34 4,206,328.40 100 100 22,913,598.34

续上表：

类别

期初余额

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

96

	金额 占总额 比例（%） 坏账准备 坏账准备计提 比例（%）	金额 占总额 比例（%） 坏账准备 坏账准备计提 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备 的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 其中：账龄组合 组合小计 单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备的其他应收款 合计	420,305,262.28 99,475,360.96 99,475,360.96 99,475,360.96 4,206,328.40 523,986,951.64	80.22 338,663,991.93 80.58 18.98 2,178,214.68 2.19 18.98 2,178,214.68 2.19 18.98 2,178,214.68 2.19 0.80 4,206,328.40 100 100 345,048,535.01

（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

账龄	期末余额 余额 比例 （%）	坏账准备	期初余额 余额 比例（%） 坏账准备
1 年以内(含1 年) 1-2 年(含2 年) 2-3 年(含3 年) 3 年以上 合计	52,351,421.35 47.40 48,996,332.01 44.36 9,103,963.20 8.24 110,451,716.56 100	4,899,633.20 2,731,188.96 7,630,822.16	77,693,214.18 78.10 21,782,146.78 21.90 2,178,214.68 99,475,360.96 100 2,178,214.68

（3）期末单项金额重大或虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

应收款项内容	期末余额	坏账金额	计提比例 （%）	计提理由
南京华日触控显示科技有限公司	11,076,447.78	11,076,447.78	100	预计无法收回
华东科技电工照明（宿迁）有限公司	4,156,328.40	4,156,328.40	100	预计无法收回
南京华东电子电工太阳能科技有限公司	50,000.00	50,000.00	100	预计无法收回
合计	15,282,776.18	15,282,776.18

（4）本报告期末无其他应收款中持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款情况

（5）期末金额较大的其他应收款情况

单位名称	性质或内容	金额
南京华睿川电子科技有限公司	借款及利息	84,558,266.03
深圳中电熊猫晶体科技有限公司	租赁费	14,273,688.07
南京华日触控显示科技有限公司	借款及利息	13,506,447.78

（6）期末其他应收款金额前五名情况

单位名称	与本公司关系	金额	年限	占其他应收款 总额的比例（%）

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97

单位名称 与本公司关系	金额 年限 占其他应收款 总额的比例（%） 84,558,266.03 2 年以内 67.25 14,273,688.07 3 年以内 11.35 13,506,447.78 3 年以上 10.74 4,156,328.40 5 年以上 3.31 3,488,920.16 3 年以内 2.77 119,983,650.44 95.42
南京华睿川电子科技有限公司 子公司 深圳中电熊猫晶体科技有限公司 子公司 南京华日触控显示科技有限公司 子公司 华东科技电工照明（宿迁）有限公司 非关联方 南京中电熊猫触控显示科技有限公司 子公司 合计

（7）期末应收关联方款项情况

单位名称 与本公司关系	金额 占其他应收款 总额的比例（%） 84,558,266.03 67.25 14,273,688.07 11.35 13,506,447.78 10.74 3,488,920.16 2.77 2,819,106.77 2.24 2,256,176.00 1.79 561,359.53 0.45 121,463,964.34 96.59
南京华睿川电子科技有限公司 子公司 深圳中电熊猫晶体科技有限公司 子公司 南京华日触控显示科技有限公司 子公司 南京中电熊猫触控显示科技有限公司 子公司 廊坊中电熊猫晶体科技有限公司 子公司 南京华东电子真空显示科技有限公司 子公司 南京中电熊猫磁电科技有限公司 子公司 合计

3.长期股权投资

（1）按明细列示

被投资单位	核算方法	投资成本	期初账面金额	本期增加
成本法核算
南京华东电子真空材料有限公司	成本法	11,634,034.70	13,731,167.24
南京中电熊猫晶体科技有限公司	成本法	77,820,575.37	77,820,575.37	54,453,929.68
南京华睿川电子科技有限公司	成本法	34,842,000.00	34,842,000.00
南京华日触控显示科技有限公司	成本法	49,322,185.23	49,322,185.23
南京华日液晶显示技术有限公司	成本法	81,946,270.59	81,946,270.59	314,371,155.88
南京华东电子真空显示科技有限责 任公司	成本法	2,880,000.00	2,880,000.00
南京中电熊猫磁电科技有限公司	成本法	60,000,000.00	60,000,000.00
深圳中电熊猫晶体科技有限公司	成本法	25,000,000.00	25,000,000.00
南京中电熊猫触控显示科技有限公 司	成本法	22,500,000.00	22,500,000.00
廊坊中电熊猫晶体科技有限公司	成本法	33,721,878.39	33,721,878.39

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98

被投资单位 核算方法	被投资单位 核算方法	投资成本 期初账面金额	投资成本 期初账面金额	本期增加
大鹏控股有限责任公司 成本法 17,373,990.00 17,373,990.00 南京中电熊猫照明有限公司 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 小计 427,040,934.28 429,138,066.82 368,825,085.56 权益法核算 南京华电亚联特种气体有限公司 权益法 1,080,000.00 964,058.52 4,934.12 南京晨虹氢业有限公司 权益法 1,135,436.97 2,170,427.53 490,806.57 南京新华日液晶显示技术有限公司 权益法 107,050,301.92 107,050,301.92 小计 109,265,738.89 110,184,787.97 495,740.69 合计 536,306,673.17 539,322,854.79 369,320,826.25 续上表： 被投资单位 本期减少 期末账面金额 在被投资单 位的持股比 例（%） 在被投资单 位表决权比 例（%）
成本法核算 南京华东电子真空材料有限公司 南京中电熊猫晶体科技有限公司 南京华睿川电子科技有限公司 南京华日触控显示科技有限公司 南京华日液晶显示技术有限公司 南京华东电子真空显示科技有限责任 公司 南京中电熊猫磁电科技有限公司 深圳中电熊猫晶体科技有限公司 南京中电熊猫触控显示科技有限公司 廊坊中电熊猫晶体科技有限公司 大鹏控股有限责任公司 南京中电熊猫照明有限公司 小计 权益法核算 南京华电亚联特种气体有限公司 南京晨虹氢业有限公司 南京新华日液晶显示技术有限公司 小计 合计	396,317,426.47 25,000,000.00 33,721,878.39 455,039,304.86 578,508.90 578,508.90 455,617,813.76		13,731,167.24 61.00 61.00 132,274,505.05 83.35 83.35 34,842,000.00 70.00 70.00 49,322,185.23 100 100 2,880,000.00 57.60 57.60 60,000,000.00 100 100 83.35 83.35 22,500,000.00 75.00 75.00 83.35 83.35 17,373,990.00 2.75 2.75 10,000,000.00 10.00 10.00 342,923,847.52 968,992.64 27.00 27.00 2,082,725.20 27.00 27.00 107,050,301.92 41.68 41.68 110,102,019.76 453,025,867.28

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99

续上表：

被投资单位 在被投资单位 的持股比例与 表决权比例不 一致的说明		减值 准备 本期计提资产 减值准备 现金红利	减值 准备 本期计提资产 减值准备 现金红利
成本法核算 南京华东电子真空材料有限公司 南京中电熊猫晶体科技有限公司 南京华睿川电子科技有限公司 南京华日触控显示科技有限公司 南京华日液晶显示技术有限公司 南京华东电子真空显示科技有限责 任公司 南京中电熊猫磁电科技有限公司 深圳中电熊猫晶体科技有限公司 南京中电熊猫触控显示科技有限公 司 廊坊中电熊猫晶体科技有限公司 大鹏控股有限责任公司 南京中电熊猫照明有限公司 小计 权益法核算 南京华电亚联特种气体有限公司 南京晨虹氢业有限公司 南京新华日液晶显示技术有限公司 小计 合计	17,373,990.00 17,373,990.00 107,050,301.92 107,050,301.92 124,424,291.92		514,595.56 514,595.56 345,457.04 345,457.04 860,052.60

（2）本公司不存在向投资企业转移资金能力受到限制的情况。

4.营业收入、营业成本

（1）营业收入和营业成本

	项	目	本期金额	上期金额
主营业务收入				3,534,511.90
其他业务收入			7,592,475.59	5,786,708.90
	合计		7,592,475.59	9,321,220.80
主营业务成本				4,590,370.26

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100

项 目 本期金额 其他业务成本 5,176,148.99 合计 5,176,148.99 （2）主营业务（分行业） 行业名称 本期金额 营业收入 营业成本	上期金额 4,856,353.77 9,446,724.03 上期金额 营业收入 营业成本 3,534,511.90 4,590,370.26 3,534,511.90 4,590,370.26 上期金额 营业收入 营业成本
提供动力及物资贸易 合计 （3）主营业务（分产品） 产品名称 本期金额 营业收入 营业成本
动力费 合计 （4）主营业务（分地区） 地区名称 本期金额 营业收入 营业成本	3,534,511.90 4,590,370.26 3,534,511.90 4,590,370.26 上期金额 营业收入 营业成本
华东地区 合计	3,534,511.90 4,590,370.26 3,534,511.90 4,590,370.26

（5）公司前五名客户的营业收入情况

客户名称	营业收入	占公司全部营业收入的比例（%）
深圳中电熊猫晶体科技有限公司	3,758,299.55	49.50
南京中电熊猫晶体科技有限公司	3,458,062.56	45.55
南京中电熊猫华日触控显示有限公司	367,521.37	4.84
廊坊中电熊猫晶体科技有限公司	8,592.11	0.11
合计	7,592,475.59	100

5.投资收益

（1）按项目列示

产生投资收益的来源 成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 合计	本期金额 上期金额
	9,477,845.56 9,197,852.27 495,740.69 670,188.26 -350,496,823.12 33,467,083.03 -340,523,236.87 43,335,123.56

（2）按成本法核算的长期股权投资按投资投资单位分项列示投资收益

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101

被投资单位 本期金额 上期金额 本期比上期增减变动的原 因	被投资单位 本期金额 上期金额 本期比上期增减变动的原 因
南京中电熊猫晶体科技有限公司 合计	9,477,845.56 9,197,852.27 被投资单位分红金额变动 9,477,845.56 9,197,852.27

• （3）按权益法核算的长期股权投资按投资投资单位分项列示投资收益

被投资单位 本期金额 上期金额 本期比上期增减变动的原 因	被投资单位 本期金额 上期金额 本期比上期增减变动的原 因
南京晨虹氢业有限公司 南京华电亚联特种气体有限公司 合计	490,806.57 680,598.71 本期被投资单位经营盈利 较上期减少 4,934.12 -10,410.45 本期被投资单位经营盈利 较上期增加 495,740.69 670,188.26

（4）投资收益汇回不存在重大限制。

（5）本期投资收益较上期减少了383,858,360.43元，减幅885.79%，主要系本期转让深圳 晶体公司、廊坊晶体公司和华日液晶公司股权所致。

6.现金流量表补充资料

项目	本期金额	上期金额
一、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润	-15,285,428.93	1,029,923.67
加：资产减值准备	-312,689,095.64	39,651,307.04
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	10,450,518.81	9,811,469.07
无形资产摊销	1,033,564.38	1,359,001.28
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）	-19,424,438.71	82,721.54
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）		622,173.76
投资损失（收益以“－”号填列）	340,523,236.87	-43,335,123.56
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	139,225,658.77	-55,592,746.54
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-161,077,090.72	69,435,183.11
其他
经营活动产生的现金流量净额	-17,243,075.17	23,063,909.37

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102

项目	本期金额	上期金额
二、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
三、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额	16,255,518.62	50,450,788.98
减：现金的期初余额	50,450,788.98	16,296,838.33
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-34,195,270.36	34,153,950.65

十六、补充资料

1.净资产收益率和每股收益

	加权平均净资产收益率	每股收益
2013
	（%）	基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	2.2227	0.0288	0.0288
扣除非经常性损益后归属于公司
	-27.0655	-0.3056	-0.3056
普通股股东的净利润
续上表：

2012 年	加权平均净资产收益率 （%）	每股收益 基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	-9.4032	-0.1342	-0.1342
扣除非经常性损益后归属于公司
	-17.6622	-0.2533	-0.2533
普通股股东的净利润

2.按照证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益[2008]》 的要求，披露报告期非经常损益情况

（1）报告期非经常性损益明细

非经常性损益明细	本期金额	上期金额	说明
（1）非流动性资产处置损益，包括已计
提资产减值准备的冲销部分	94,297,360.50	33,305,559.01
（2）越权审批，或无正式批准文件，或
偶发性的税收返还、减免
（3）计入当期损益的政府补助，但与公 司正常经营业务密切相关，符合国家政	6,956,940.01	21,839,826.49	政府补助

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103

本期金额 上期金额 说明

非经常性损益明细 本期金额 上期金额 策规定、按照一定标准定额或定量持续 享受的政府补助除外 （4）计入当期损益的对非金融企业收取 的资金占用费 （5）企业取得子公司、联营企业及合营 企业的投资成本小于取得投资时应享有 被投资单位可辨认净资产公允价值产生 的收益 （6）非货币性资产交换损益 （7）委托他人投资或管理资产的损益 （8）因不可抗力因素，如遭受自然灾害 而计提的各项资产减值准备 （9）债务重组损益 765,800.68 -246,406.96 （10）企业重组费用，如安置职工的支 出、整合费用等 （11）交易价格显失公允的交易产生的 超过公允价值部分的损益 （12）同一控制下企业合并产生的子公 -11,144,291.06 司期初至合并日的当期净损益 （13）与公司正常经营业务无关的或有 事项产生的损益 （14）除同公司正常经营业务相关的有 效套期保值业务外，持有交易性金融资 产、交易性金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金融资产、交 易性金融负债和可供出售金融资产取得 的投资收益 （15）单独进行减值测试的应收款项减 值准备转回 （16）对外委托贷款取得的损益 （17）采用公允价值模式进行后续计量 的投资性房地产公允价值变动产生的损 益 （18）根据税收、会计等法律、法规的 要求对当期损益进行一次性调整对当期 损益的影响 （19）受托经营取得的托管费收入 （20)除上述各项之外的其他营业外收 34,005,571.70 6,220,205.76 入和支出 （21)其他符合非经常性损益定义的损 益项目

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104

非经常性损益明细 本期金额 上期金额 说明	非经常性损益明细 本期金额 上期金额 说明
非经常性损益合计 减：所得税影响金额 扣除所得税影响后的非经常性损益 其中：归属于母公司所有者的非经常性 损益 归属于少数股东的非经常性损益	136,025,672.89 49,974,893.24 6,375,153.34 2,161,274.90 129,650,519.55 47,813,618.34 120,121,308.30 42,773,269.41 9,529,211.25 5,040,348.93

（2）本公司报告期内无将非经常损益项目列入经常性损益项目事项。

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105