TPV Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2012

Apr 10, 2013

南京华东电子信息科技股份有限公司

2012 年度审计报告

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二○一三年四月

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0

天职苏SJ[2013]162 号

审计报告

南京华东电子信息科技股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的南京华东电子信息科技股份有限公司（以下简称“华东科技”）财务报 表，包括2012 年12 月31 日的资产负债表及合并资产负债表，2012 年度的利润表及合并利 润表、现金流量表及合并现金流量表和股东权益变动表及合并股东权益变动表以及财务报表 附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是华东科技管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计 准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计 师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰 当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用 会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

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1

三、审计意见

我们认为，华东科技财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了华东科技2012 年12 月31 日的财务状况及合并财务状况以及2012 年度的经营成果和现金 流量及合并经营成果和合并现金流量。

中国注册会计师： 王传邦 中国·北京 二○一三年四月七日 中国注册会计师： 陈柏林

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2

合并资产负债表

编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司 2012 年12 月31 日

金额单位：元

项目	期末金额	期初金额	附注编号
流动资产
货币资金	155,279,623.61	93,602,182.25	六 .1
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据	6,930,992.87	9,236,952.10	六 .2
应收账款	154,539,618.68	176,542,601.66	六 .4
预付款项	7,081,725.13	4,710,110.83	六 .6
应收保费
应收分保账款
应收利息
应收股利	806,736.00	345,457.04	六 .3
其他应收款	12,203,847.08	7,562,885.44	六 .5
买入返售金融资产
存货	156,108,104.24	170,276,470.66	六 .7
一年内到期的非流动资产	53,142.58	207,394.79	六 .19
其他流动资产		130,328.27	六 .8
流动资产合计	493,003,790.19	462,614,383.04
非流动资产
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	34,051,073.58	91,465,445.47	六 .10
投资性房地产	10,737,834.02	11,211,894.98	六 .11
固定资产	485,512,938.48	542,315,190.39	六 .12
在建工程	2,331,983.92	3,118,469.91	六 .13
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	96,966,049.43	60,704,462.60	六 .14
开发支出	55,611,722.41	70,559,734.43	六 .14
商誉		1,633,000.66	六 .15
长期待摊费用	10,519,141.54	13,186,778.24	六 .16
递延所得税资产	1,381,535.02	896,448.82	六 .17
其他非流动资产
非流动资产合计	697,112,278.40	795,091,425.50
资 产总 计	1,190,116,068.59	1,257,705,808.54

法定代表人：梁生元 主管会计工作负责人：胡进文 会计机构负责人：叶小国

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3

合并资产负债表（续）

合并资产负债表（续）	合并资产负债表（续）	合并资产负债表（续）
编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司 2012 年12 月31 日			金额单位：元
项 目	期末金额	期初金额	附注编号
流动负债
短期借款	179,000,000.00	203,343,329.64	六 .21
向中央银行借款
吸收存款及同业存
拆入资金
交易性金融负债
应付票据		20,965,030.01	六 .22
应付账款	159,168,196.97	144,192,994.00	六 .23
预收款项	5,401,244.19	4,916,909.88	六 .24
卖出回购金融资产
应付职工薪酬	3,003,695.50	4,012,469.51	六 .25
应交税费	-4,781,992.42	-4,769,684.50	六 .26
应付利息	109,051.25	622,216.45	六 .27
应付股利	9,046,547.44	6,287,191.75	六 .28
其他应付款	357,967,845.46	258,690,018.15	六 .29
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流	35,000,000.00		六 .31
其他流动负债
流动负债合计	743,914,588.39	638,260,474.89
非流动负债
长期借款	12,000,000.00	35,000,000.00	六 .32
应付债券
长期应付款	6,400,000.00	6,400,000.00	六 .33
专项应付款
预计负债	3,577,129.41	9,168,970.55	六 .30
递延所得税负债	233,152.60	380,230.85	六 .17
其他非流动负债	6,644,057.79	9,361,006.50	六 .34
非流动负债合计	28,854,339.80	60,310,207.90
负 债 合 计	772,768,928.19	698,570,682.79
所有者权益(或股东权
股本	359,157,356.00	359,157,356.00	六 .35
资本公积	484,882,360.78	551,140,928.63	六 .36
减:库存股
专项储备
盈余公积	99,143,044.95	99,143,044.95	六 .37
一般风险准备
未分配利润	-482,161,702.05	-433,947,276.75	六 .38
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权	461,021,059.68	575,494,052.83
少数股东权益	-43,673,919.28	-16,358,927.08
所有者权益合计	417,347,140.40	559,135,125.75
负债及所有者权益合计	1,190,116,068.59	1,257,705,808.54

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法定代表人：梁生元 主管会计工作负责人：胡进文 会计机构负责人：叶小国

4

合并利润表

编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司 2012 年度 金额单位：元

项目	本期金额	上期金额	附注编号
一、营业总收入	808,654,399.08	729,701,500.55
其中:营业收入	808,654,399.08	729,701,500.55	六 .39
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收
二、营业总成本	938,110,254.61	831,850,353.99
其中:营业成本	738,794,783.94	669,327,470.64	六 .39
利息支出
手续费及佣金支
退保金
提取保险合同准
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	5,556,398.52	3,883,965.16	六 .40
销售费用	23,173,398.86	19,800,362.29	六 .41
管理费用	105,073,614.66	100,547,309.04	六 .42
财务费用	36,168,779.12	35,449,385.57	六 .43
资产减值损失	29,343,279.51	2,841,861.29	六 .45
加：公允价值变动收益
投资收益	31,608,474.92	62,347.27	六 .44
其中:对联营企	-1,858,608.11	1,860,770.06	六 .44
汇兑收益（损失以
三、营业利润（亏损以“－”	-97,847,380.61	-102,086,506.17
加:营业外收入	31,047,530.65	81,098,616.70	六 .46
减：营业外支出	3,181,329.38	3,134,827.59	六 .47
其中:非流动资产	307,146.52	1,679,758.85	六 .47
四、利润总额（亏损总额以	-69,981,179.34	-24,122,717.06
减：所得税费用	2,482,287.40	3,814,765.24	六 .48
五、净利润（净亏损以“－”	-72,463,466.74	-27,937,482.30
归属于母公司所有者	-48,214,425.30	-2,399,937.95
少数股东损益	-24,249,041.44	-25,537,544.35
六、每股收益
(一) 基本每股收益	-0.1342	-0.0067	十六 .1
(二) 稀释每股收益	-0.1342	-0.0067	十六 .1
七、其他综合收益	-11,567.85		六 .50
八、综合收益总额	-72,475,034.59	-27,937,482.30
归属于母公司所有者	-48,225,993.15	-2,399,937.95
归属于少数股东的综	-24,249,041.44	-25,537,544.35

法定代表人：梁生元 主管会计工作负责人：胡进文 会计机构负责人：叶小国

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5

合并现金流量表

编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司 2012 年度

金额单位：元

编制单位：南京华东电子信息科技股份有	限公司 2012 年度		金额单位：元
项 目	本期金额	上期金额	附注编号
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	845,359,902.72	686,362,155.09
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
收到的税费返还	28,646,202.23	27,046,200.30
收到其他与经营活动有关的现金	166,270,232.75	258,362,557.30	六 .51
经营活动现金流入小计	1,040,276,337.70	971,770,912.69
购买商品、接受劳务支付的现金	593,921,676.69	533,974,965.20
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	175,470,236.30	174,304,999.91
支付的各项税费	19,029,545.08	34,897,198.18
支付其他与经营活动有关的现金	112,145,058.92	158,373,021.98	六 .51
经营活动现金流出小计	900,566,516.99	901,550,185.27
经营活动产生的现金流量净额	139,709,820.71	70,220,727.42	六 .52
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	88,550,000.00	885,000.00
取得投资收益收到的现金		189,375.19
处置固定资产、无形资产和其他长期	3,932,413.99	6,204,326.55
处置子公司及其他营业单位收到的现
收到其他与投资活动有关的现金		28,169,125.35	六 .51
投资活动现金流入小计	92,482,413.99	35,447,827.09
购建固定资产、无形资产和其他长期	53,354,877.26	54,578,629.04
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现	66,247,000.00		六 .52
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	119,601,877.26	54,578,629.04
投资活动产生的现金流量净额	-27,119,463.27	-19,130,801.95
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		7,530,601.47
其中：子公司吸收少数股东投资收		7,530,601.47
取得借款收到的现金	161,050,000.00	225,330,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	161,050,000.00	232,860,601.47
偿还债务支付的现金	173,393,329.64	271,666,670.36

分配股利、利润或偿付利息支付的现	15,485,919.91	17,437,088.75
其中：子公司支付给少数股东的股	306,595.07	305,341.39
支付其他与筹资活动有关的现金		30,416.67
筹资活动现金流出小计	188,879,249.55	289,134,175.78
筹资活动产生的现金流量净额	-27,829,249.55	-56,273,574.31
四、汇率变动对现金的影响	-1,026,977.26	-1,175,002.88
五、现金及现金等价物净增加额	83,734,130.63	-6,358,651.72	六 .52
加：期初现金及现金等价物的余额	71,545,492.98	77,904,144.70	六 .52
六、期末现金及现金等价物余额	155,279,623.61	71,545,492.98	六 .52
法定代表人：梁生元 主管会计工作负责人：胡进文 会计机构负责人：叶小国

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7

合并股东权益变动表

编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司

2012 年度

金额单位:元

项 目						本期金额
			归属于母公司股东权益						少数股东权益	股东权益合计
	股本	资本公积	减：库 存股	专项 储备	盈余公积	一般风 险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	359,157,356.00	492,340,928.63			99,143,044.95		-420,541,635.56		-16,358,927.08	513,740,766.94
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合		58,800,000.00					-13,405,641.19			45,394,358.81
二、本年年初余额	359,157,356.00	551,140,928.63			99,143,044.95		-433,947,276.75		-16,358,927.08	559,135,125.75
三、本年增减变动金额		-66,258,567.85					-48,214,425.30		-27,314,992.20	-141,787,985.35
（一）净利润							-48,214,425.30		-24,249,041.44	-72,463,466.74
（二）其他综合收益		-11,567.85								-11,567.85
上述（一）和（二）小		-11,567.85					-48,214,425.30		-24,249,041.44	-72,475,034.59
（三）股东投入和减少		-66,247,000.00								-66,247,000.00
1.股东投入资本
2.股份支付计入股东权
3.其他		-66,247,000.00								-66,247,000.00
（四）利润分配									-3,065,950.76	-3,065,950.76
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对股东的分配									-3,065,950.76	-3,065,950.76
4.其他
（五）股东权益内部结
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损

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8

4.其他
(六)专项储备提取和
1.本期提取
2.本期使用
（七）其他
四、本年年末余额	359,157,356.00	484,882,360.78			99,143,044.95		-482,161,702.05		-43,673,919.28	417,347,140.40

法定代表人：梁生元 主管会计工作负责人：胡进文

会计机构负责人：叶小国

合并股东权益变动表(续)

编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司 2012 年度

金额单位:元

项 目						本期金额
			归属于母公司股东权益						少数股东权益	股东权益合计
	股本	资本公积	减：库 存股	专项 储备	盈余公积	一般风 险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	359,157,356.00	492,317,977.53			99,143,044.95		-429,794,216.61		-2,338,931.29	518,485,230.58
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合		58,800,000.00					-1,753,122.19			57,046,877.81
二、本年年初余额	359,157,356.00	551,117,977.53			99,143,044.95		-431,547,338.80		-2,338,931.29	575,532,108.39
三、本年增减变动金额		22,951.10					-2,399,937.95		-14,019,995.79	-16,396,982.64
（一）净利润							-2,399,937.95		-25,537,544.35	-27,937,482.30
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小							-2,399,937.95		-25,537,544.35	-27,937,482.30
（三）股东投入和减少		22,951.10							14,570,962.40	14,593,913.50
1.股东投入资本									7,507,650.37	7,507,650.37
2.股份支付计入股东权

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9

3.其他		22,951.10							7,063,312.03	7,086,263.13
（四）利润分配									-3,053,413.84	-3,053,413.84
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对股东的分配									-3,053,413.84	-3,053,413.84
4.其他
（五）股东权益内部结
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备提取和
1.本期提取
2.本期使用
（七）其他
四、本年年末余额	359,157,356.00	551,140,928.63			99,143,044.95		-433,947,276.75		-16,358,927.08	559,135,125.75

法定代表人：梁生元 主管会计工作负责人：胡进文

会计机构负责人：叶小国

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10

母公司资产负债表

母公司资产负债表	母公司资产负债表	母公司资产负债表	母公司资产负债表
编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司 2012 年12 月31 日 金额单位：元
项 目	期末金额	期初金额	附注编号
流动资产
货币资金	50,450,788.98	36,296,838.33
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据	140,480.00	2,034,686.98
应收账款	1,631,365.37	10,996,291.53	十五 .1
预付款项
应收保费
应收分保账款
应收利息
应收股利	3,208,604.00	2,747,325.04
其他应收款	178,938,416.63	132,822,647.21	十五 .2
买入返售金融资产
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	234,369,654.98	184,897,789.09
非流动资产
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	414,898,562.87	436,062,260.00	十五 .3
投资性房地产
固定资产	96,632,468.21	105,661,898.62
在建工程		100,000.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	12,521,623.66	13,880,624.94
开发支出	7,086,668.35	7,086,668.35
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计	531,139,323.09	562,791,451.91
资 产 总 计	765,508,978.07	747,689,241.00

法定代表人： 梁生元 主管会计工作负责人： 胡进文 会计机构负责人：叶小国

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11

母公司资产负债表（续）

编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司 2012 年12 月31 日

金额单位：元

项 目	期末金额	期初金额	附注编号
流动负债
短期借款		20,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存款
拆入资金
交易性金融负债
应付票据		20,000,000.00
应付账款	10,494,880.75	11,244,733.60
预收款项	40,000.00	622,927.45
卖出回购金融资产款
应付职工薪酬	594.36	146,435.50
应交税费	-290,315.32	284,137.15
应付利息		44,097.78
应付股利
其他应付款	311,549,432.12	217,825,757.57
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	321,794,591.91	270,168,089.05
非流动负债
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债	2,300,000.00	4,600,000.00
非流动负债合计	2,300,000.00	4,600,000.00
负 债 合 计	324,094,591.91	274,768,089.05
所有者权益(或股东权益)
实收资本(或股本)	359,157,356.00	359,157,356.00
资本公积	459,688,895.86	492,225,585.32
减:库存股
专项储备
盈余公积	99,143,044.95	99,143,044.95
一般风险准备
未分配利润	-476,574,910.65	-477,604,834.32
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计	441,414,386.16	472,921,151.95
少数股东权益
所有者权益合计	441,414,386.16	472,921,151.95
负债及所有者权益合计	765,508,978.07	747,689,241.00

母公司利润表

母公司利润表	母公司利润表	母公司利润表	母公司利润表
编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司 2012 年度 金额单位：元
项 目	本期金额	上期金额	附注编号
一、营业总收入	9,321,220.80	33,551,378.25
其中: 营业收入	9,321,220.80	33,551,378.25	十五 .4
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	60,162,497.73	64,323,198.85
其中:营业成本	9,446,724.03	30,333,587.62	十五 .4
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
提取保险合同准备金
净额 保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	1,703,081.63	665,586.92
销售费用	4,500.00	23,476.30
管理费用	17,646,851.57	16,735,115.90
财务费用	-8,289,966.54	-10,452,088.16
资产减值损失	39,651,307.04	27,017,520.27
加：公允价值变动收益（损
失以“ ”号填列） 投资收益	43,335,123.56	13,199,220.14	十五 .5
其中:对联营企业	670,188.26	3,153,978.60	十五 .5
和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“－”
号填列） 三、营业利润（亏损以“－”	-7,506,153.37	-17,572,600.46
号填列） 加: 营业外收入	9,500,026.66	63,069,761.98
减：营业外支出	963,949.62	1,742,762.96
其中:非流动资产处	178,291.05	1,656,763.39
置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”	1,029,923.67	43,754,398.56
号填列） 减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”	1,029,923.67	43,754,398.56
号填列） 六、每股收益
七、其他综合收益	-11,567.85
八、综合收益总额	1,018,355.82	43,754,398.56
法定代表人： 梁生元 主管会计工作负责人： 胡进文 会计机构负责人：叶小国

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13

母公司现金流量表

母公司现金流量表	母公司现金流量表
编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司 2012 年度
项 目	本期金额	上期金额	附注编号
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	13,272,719.55	21,936,537.27
客户存款和同业存放款项净增加
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	164,746,206.49	343,784,485.75
经营活动现金流入小计	178,018,926.04	365,721,023.02
购买商品、接受劳务支付的现金	3,817,010.07	17,193,081.75
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现	7,230,315.87	11,656,099.51
支付的各项税费	2,821,199.00	2,766,055.99
支付其他与经营活动有关的现金	141,086,491.73	315,157,457.56
经营活动现金流出小计	154,955,016.67	346,772,694.81
经营活动产生的现金流量净	23,063,909.37	18,948,328.21	十五 .6
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	88,550,000.00	885,000.00
取得投资收益收到的现金	9,197,852.27	9,349,616.73
处置固定资产、无形资产和其他	2,525,022.55	1,704,438.61
处置子公司及其他营业单位收到
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	100,272,874.82	11,939,055.34
购建固定资产、无形资产和其他	2,269,562.00	5,051,248.46
投资支付的现金	66,247,000.00	22,500,001.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	68,516,562.00	27,551,249.46
投资活动产生的现金流量净	31,756,312.82	-15,612,194.12
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投
取得借款收到的现金	50,000.00	20,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计	50,000.00	20,000,000.00
偿还债务支付的现金	20,050,000.00	20,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付	666,271.54	1,879,846.58
其中：子公司支付给少数股东
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计	20,716,271.54	21,879,846.58
筹资活动产生的现金流量净	-20,666,271.54	-1,879,846.58
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额	34,153,950.65	1,456,287.51	十五 .6
加：期初现金及现金等价物的余额	16,296,838.33	14,840,550.82	十五 .6
六、期末现金及现金等价物余额	50,450,788.98	16,296,838.33	十五 .6
法定代表人： 梁生元 主管会计工作负责人： 胡进文 会计机构负责人：叶小国

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15

母公司股东权益变动表

编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司 2012 年度

金额单位：元

项 目					本期金额
	股本	资本公积	减：库存 股	专项储 备	盈余公积	一般风险 准备	未分配利润	其他	股东权益合计
一、上年年末余额	359,157,356.00	492,225,585.32			99,143,044.95		-477,604,834.32		472,921,151.95
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额	359,157,356.00	492,225,585.32			99,143,044.95		-477,604,834.32		472,921,151.95
三、本年增减变动金额（减		-32,536,689.46					1,029,923.67		-31,506,765.79
（一）净利润							1,029,923.67		1,029,923.67
（二）其他综合收益		-11,567.85							-11,567.85
上述（一）和（二）小计		-11,567.85					1,029,923.67		1,018,355.82
（三）股东投入和减少资		-32,525,121.61							-32,525,121.61
1.股东投入资本
2.股份支付计入股东权益
3.其他		-32,525,121.61							-32,525,121.61
（四）利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对股东的分配
4.其他
（五）所有者权益内部结
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备提取和使
1.本期提取
2.本期使用

（七）其他
四、本年年末余额	359,157,356.00	459,688,895.86			99,143,044.95		-476,574,910.65		441,414,386.16
法定代表人：梁生元 主管会计工作负责人：胡进文 会计机构负责人：叶小国

母公司股东权益变动表(续)

编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司 2012 年度

金额单位：元

项 目					本期金额
	股本	资本公积	减：库存 股	专项储 备	盈余公积	一般风险 准备	未分配利润	其他	股东权益合计
一、上年年末余额	359,157,356.00	492,225,585.32			99,143,044.95		-521,359,232.88		429,166,753.39
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额	359,157,356.00	492,225,585.32			99,143,044.95		-521,359,232.88		429,166,753.39
三、本年增减变动金额（减							43,754,398.56		43,754,398.56
（一）净利润							43,754,398.56		43,754,398.56
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							43,754,398.56		43,754,398.56
（三）股东投入和减少资
1.股东投入资本
2.股份支付计入股东权益
3.其他
（四）利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对股东的分配
4.其他

（五）所有者权益内部结
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备提取和使
1.本期提取
2.本期使用
（七）其他
四、本年年末余额	359,157,356.00	492,225,585.32			99,143,044.95		-477,604,834.32		472,921,151.95

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18

财务附注：（除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位）

一、公司的基本情况

南京华东电子信息科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）原名南京华电集团股份 有限公司，是由原国营华东电子管厂现更名为南京华东电子集团有限公司（简称“华电集团公司”） 在改制的基础上独家发起，经南京市经济体制改革委员会以宁体改字(92)215号文批准，以定向募集 方式设立的股份制试点企业。华电集团公司改制投入的部分经营性资产，以一九九二年六月三十日 为基准日，由原南京会计师事务所评估，经南京市国资办评估确认字（92）50号文件确认，经确认 后的净资产8,106.41万元，以1:1折合国有法人股8,106.40万股；公司内部职工以每股1元的价格认 购1,972.22万元，折1,972.22万股（公司内部职工股已经在2000年2月15日上市全流通）。公司的股 本募集后由原南京会计师事务所宁会验（92）2071号验资报告验证，并经南京市工商行政管理局核 准注册登记，领取注册号为13495591-0企业法人营业执照；从一九九三年一月八日正式按股份制试 点企业运作。

1997年5月7日至9日，公司经中国证监会证监发字[1997]184号文、185号文批准向社会公众以 “全额预缴、比例配售、余额转存”的方式发行4,000.00万股A股；每股发行价格为6.16元。1997 年5月20日，公司经深圳证券交易所深证发[1997]173号文批准，向社会公众发行的4,000.00万股A 股上市，股票代码000727，股票简称“华东电子”，新股发行完毕后，公司股本变更为14,078.62万 股。1997年9月30日，公司以14,078.62万股股本为基础进行送股并转增股本，送股比例为10送5，送 股后总股本变更为21,117.93万股。1999年9月10日，经江苏省证券期货监督管理办公室苏证管办 [1999]84号文和中国证券监督管理委员会证监公司字[1999]58号文核准，公司以人民币7.80元/股公 开配售发行股份3,015.81万股，配股完成后，公司股本变更为24,133.74万股。2000年9月20日，公 司24,133.74万股股本为基准，以资本公积向全体股东转增股本，转增比例为10：3，转增后总股本 变更为31,373.86万股。2000年股票简称变更为“华东科技”。2002年11月22日至12月3日，经中国 证券监督管理委员会证监发行字[2001]69号文核准，公司实施了增发A股方案，经发行人和主承销商 根据网上和网下申购情况协商，确定发行价格为6.00元/股，发行数量为4,541.87万股。经深圳证券 交易所批准，该次增发的新股共计4,541.87万股，已于2002年12月16日在深圳证券交易所上市流通。 公司股本经过上述送股、配股、以资本公积转增股本及增发之后，股本变更为35,915.73万股。2006 年4月公司进行股权分置改革，流通股股东每10股获得非流通股股东支付的3.2股对价。股改后，截 至2008年6月30日境内法人持有的有限售条件流通股99,463,995.00股（占总股本27.69%）,社会公众 持有的流通股份259,693,361.00股（占总股本的72.31%）。2009年7月14日控股股东华电集团公司所 持92,563,604.00股限售股限售期满上市流通。截至2012年12月31日，本公司其他境内法人及高管持 有的有限售条件流通股股份为1,013,510.00股（占总股本0.28%），无限售条件流通股358,143,846.00 股（占总股本99.72%），其中社会公众持有无限售条件流通股276,615,316.00股（占总股本77.02%）， 控股股东华电集团公司持有无限售条件流通股81,528,530.00股（占总股本22.70%）。

公司注册地址：南京高新技术开发区新科二路28号；法定代表人：梁生元；董事长：赖伟德； 营业执照注册号：320191000001363。

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19

主要经营范围：电子产品、平板显示器件及模块、石英晶体产品、电子线路产品、真空电子、 照明器材及材料的生产、加工、销售、技术服务；动力设备、照明设备安装、维修；物业管理；金 属材料及建筑材料销售；自营和代理各类商品及技术的进出口业务。

截至2012年12月31日公司拥有10个控股子公司，分别为南京中电熊猫晶体科技有限公司（以下 简称“南京晶体公司”，原名为南京华联兴电子有限公司，2010年8月经南京市工商行政管理局核准， 更名为南京中电熊猫晶体科技有限公司）、南京华日液晶显示技术有限公司（以下简称“华日液晶公 司”）、南京华睿川电子科技有限公司（以下简称“华睿川公司”）、南京华利佳电工照明有限公司（以 下简称“华利佳公司”）、南京华东电子真空显示科技有限责任公司（以下简称“真空显示公司”）、 深圳中电熊猫晶体科技有限公司（以下简称“深圳晶体公司”）、南京中电熊猫磁电科技有限公司（以 下简称“磁电科技公司”）、南京中电熊猫触控显示科技有限公司（以下简称“触控显示公司”）、南 京华东电子真空材料有限公司（以下简称“真空材料公司”）、廊坊中电熊猫晶体科技有限公司（以 下简称“廊坊晶体公司”），合并编制对外报表。

2009年2月12日，经南京市政府批准，本公司控股股东华电集团公司完成了工商变更登记，变更 为南京中电熊猫信息产业集团有限公司的全资子公司，华电集团公司的实际控制人变更为中国电子 信息产业集团公司。

2009年5月12日，本公司收悉中国电子信息产业集团公司《关于公司名称、性质、法人代表变更 的函》：经国务院国资委《关于中国电子信息产业集团公司改建为国有独资公司的批复》文件批准， 中国电子信息产业集团公司由全民所有制企业变更为国有独资公司，公司名称变更为“中国电子信 息产业集团有限公司”，法定代表人：熊群力，2009年3月4日，国家工商总局向中国电子信息产业集 团有限公司核发了新的营业执照。2012年6月21日，其法定代表人变更为：芮晓武。

本财务报表于2013年4月7日，经公司第七届董事会第四次会议批准报出。

二、重要会计政策、会计估计

（一）遵循企业会计准则的声明

本公司基于下述编制基础编制的财务报表符合财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》的 要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

（二）财务报表的编制基础

本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照财政部2006年2月15 日颁布的《企业会计准则》及其应用指南的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进 行编制。

（三）会计期间

本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。

（四）记账本位币

本公司采用人民币作为记账本位币。

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20

（五）计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性

本公司以权责发生制为核算基础。在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，采用重置成 本、可变现净值、现值、公允价值计量的，应当保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量。

（六）现金流量表之现金及现金等价物的确定标准

现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一 般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （七）外币业务核算方法

• 1.外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币 货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化 条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非 货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货 币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本公积。

2.外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未 分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用 交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者 权益项目下单独列示。

（八）金融工具

1.金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包 括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、 贷款和应收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包 括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。

2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负 债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相 关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认 金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易 费用，但下列情况除外：（1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计

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21

量；（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂 钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1）以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能 发生的交易费用；（2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过 交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属于指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并 将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1） 按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2）初始确认金额扣除按照《企业会计准则 第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处 理：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或 损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置 时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投 资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时， 将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投 资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融 负债或其一部分。

3.金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产； 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价 确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分 别下列情况处理：（1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；（2）未放弃对该金融资 产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金 融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之 和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分 和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损 益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价 值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

4.主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的 金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中 使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）

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确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允 价值的基础。

• 5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法

资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值 进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行 减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值 的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组 合中再进行减值测试。

按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未 来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权 益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该 权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折 现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或 在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计 入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。

（九）应收款项坏账准备的核算

• 1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的应收款项是指单项金额超过500.00万元的应收款项。

单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值 低于其账面价值的差额计提坏账准备；经单独测试未发生减值的，以账龄为信用风险特征根据账龄 分析法计提坏账准备。

• 2.按组合计提坏账准备的应收款项

• （1）确定组合的依据及坏账准备的计提方法

确定依据：已单独计提减值准备的应收账款、其他应收款外，公司根据以前年度与之相同或相 类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情 况分析法确定坏账准备计提的比例；2）计提方法：账龄分析法。

（2）账龄分析法

账 龄	应收账款计提比例（%）	其他应收款计提比例（%）
1 年以内（含1 年）	5
1-2 年（含2 年）	10	10
2-3 年（含3 年）	30	30
3 年以上	50-100	50-100

• 3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项

• （1）确定依据：除单项金额超过500万的应收款项或有证据证明收回风险很大的应收款项以外

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划分为单项金额不重大但按单独计提的应收款项。

（2）计提方法：采用个别认定法计提坏账准备。期末如果有客观证据表明应收款项发生减值的， 则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。

（十）存货的核算方法

• 1.存货的分类

存货包括在日常活动中持有的以备出售的产成品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提 供劳务过程中耗用的材料、物料等。存货分为原材料、在产品、库存商品、委托加工物资等。

2.存货的计量：按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。应计 入存货成本的借款费用，按照《企业会计准则第17号—借款费用》处理。投资者投入存货的成本， 应按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定的价值不公允的除外；外购的存货成本 按实际采购成本计量，包括从采购到入库前发生的全部支出（含可计入成本的合理损耗）；加工取得 的存货按采购成本加加工成本构成；盘盈的存货按重置成本作为入账价值。非正常消耗的存货、验 收入库后的仓储费用、其他不符合存货确认条件的，在发生时计入当期损益。

3.发出存货的计价方法：领用或发出时采用加权平均法计价。

• 4.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差 额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计 的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中 以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的 金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合 同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或 转回的金额。

• 5.存货的盘存制度：采用永续盘存制。

• 6.低值易耗品和包装物的摊销方法：采取领用时一次摊销法核算。

• （十一）长期股权投资

• 1.投资成本的确定

（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权 益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资 成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额 调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投 资成本。

• （3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成

• 本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入 的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。

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2.后续计量及损益确认方法

对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益 法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量 的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的， 认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他 方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。

• 4.减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照 账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在 活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准则第22号——金 融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。

5.长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长 期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投 资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。

（十二）投资性房地产的核算方法

• 1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建

• 筑物。

2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无 形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按 照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

（十三）固定资产的核算方法

• 1.固定资产确认条件、计价和折旧方法

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度 的有形资产。

固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提 折旧。

2.各类固定资产的折旧方法

项	目	折旧年限(年)		残值率(%)		年折旧率(%)
房屋及建筑物		15-33			3-10	2.73-6.47
机器设备		8-17			3-10	5.29-12.13
			25

运输工具 8-10 3-10 9.00-12.13 办公设备 5-8.5 3-10 10.59-19.40

3.固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应 的减值准备。

• 4.融资租入固定资产的认定依据、计价方法

符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移 给承租人；（2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租 赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；（3）即使资产 的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使用寿命的75%以上（含 75%）]；（4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价 值 [ 90%以上（含90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租 赁资产公允价值 [ 90%以上（含90%）]；（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人 才能使用。

融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入 账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。

（十四）在建工程的核算方法

• 1.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但

• 尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价 值，但不再调整原已计提的折旧。

• 2.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相

• 应的减值准备

（十五）借款费用的核算

• 1.借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

• 2.借款费用资本化期间

• （1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经

• 发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

• （2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过

• 3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生 产活动重新开始。

• （3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止

• 资本化。

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3.借款费用资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费 用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利 息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产 符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数 乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

（十六）无形资产的核算方法

• 1.无形资产包括土地使用权、商标权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

• 2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方

• 式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。

3.使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回 金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产， 无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

4.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的 支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术 上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式， 包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使 用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发， 并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

（十七）长期待摊费用的核算方法

长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费 用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

（十八）预计负债的核算方法

1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担 的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司 将该项义务确认为预计负债。

2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债 表日对预计负债的账面价值进行复核。

（十九）股份支付及权益工具的核算

• 1.股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

• 2.权益工具公允价值的确定方法

• （1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。

• （2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的

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市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权 定价模型等。

3.确认可行权权益工具最佳估计的依据

根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。

• 4.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

（1）以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价 值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的 换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数 量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相 应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其 他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允 价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增 加所有者权益。

（2）以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允 价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换 取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估 计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

（3）修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认 取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相 应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权 条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础， 确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量， 公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权 条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条 件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金 额。

（二十）回购本公司股份

因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同 时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与

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实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回 购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时， 转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调 整资本公积（股本溢价）。

• （二十一）收入确认核算

• 1.销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：（1）将商品所有权上的主要风险和报酬转移给 购货方；（2）公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控 制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入；（5）相关的已发生或将发 生的成本能够可靠地计量。

2.提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、 相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可 靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已完工作的测量确定提供劳务交易的完工 进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得 到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生 的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

• 3.让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡 资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收 入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

（二十二）政府补助的核算方法

• 1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

• 2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照

• 公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

• 3.与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。

• 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费 用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

（二十三）递延所得税资产和递延所得税负债

1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税 法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该 负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负 债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的， 确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

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3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够 的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获 得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

• 4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生

• 的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

（二十四）经营租赁、融资租赁

1.经营租赁

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益， 发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费 用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计 入当期损益。

2.融资租赁

公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现 值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额 为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率 法计算确认当期的融资费用。

公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作 为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保 余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确 认当期的融资收入。

（二十五）持有待售资产

公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产：1.已经就处置该非流动资产作出 决议；2.与受让方签订了不可撤销的转让协议；3.该项转让很可能在一年内完成。

对于持有待售的固定资产，公司将该项资产的预计净残值调整为反映其公允价值减去处置费用 后的金额（但不得超过该项资产符合持有待售条件时的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净 残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。

符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，按上述原则处理。

（二十六）所得税核算

所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法。

（二十七）其他

公司对目前尚未涉及到的资产、负债业务，待预计可能会发生时，按相应的企业会计准则，确 定公司对该项业务的会计政策和会计估计，报董事会批准后执行。

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三、企业合并及合并财务报表

（一）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1.同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净 资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公 积不足冲减的，调整留存收益。

2.非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认 为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购 买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成 本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

（二）合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公 司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司 按照《企业会计准则第33 号——合并财务报表》编制。

（三）本公司子公司情况

1.通过设立或投资等方式取得的子公司

子公司全称	子公司类型	注册 地	业务性质	注册资本	经营范围	期末实际出资额
南京华日液晶显示技术有 限公司	控股子公司	南京	生产销售	1,800.00 万 美元	开发、生产液晶显示 屏及相关产品	990.00 万 美元
南京中电熊猫晶体科技有 限公司	控股子公司	南京	生产销售	1,288.00 万 美元	开发、生产电子产品	966.00 万 美元
南京华睿川电子科技有限 公司	控股子公司	南京	生产销售	600.00 万 美元	平面显示器件、电子 线路及其他产品的生 产、销售	420.00 万 美元
南京华利佳电工照明有限 公司	全资子公司	南京	生产销售	4,950.00 万元 人民币	电光源、照明器材生 产、销售	4,932.22 万元 人民币
南京华东电子真空显示科 技有限责任公司	控股子公司	南京	生产销售	500.00 万元 人民币	电光源、玻璃仪器、 电子元器件等研制、 生产、销售	288.00 万元 人民币
深圳中电熊猫晶体科技有 限公司	全资子公司	深圳	生产销售	2,500.00 万元 人民币	石英晶体的研发、生 产与销售	2,500.00 万元 人民币
南京中电熊猫磁电科技有 限公司	全资子公司	南京	生产销售	6,000.00 万元 人民币	磁性材料及元器件的 研发、生产、销售、 技术咨询、服务	6,000.00 万元 人民币
南京中电熊猫触控显示科 技有限公司	控股子公司	南京	生产销售	3,000.00 万元 人民币	平板显示用触控屏、 显示屏材料及相关零 组件的生产、销售	2,250.00 万元 人民币

续上表：

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

31

						从母公司所有者权益
	实质上构成				少数股东权益	冲减子公司少数股东
		持股	表决权
	对子公司净				中用于冲减少	分担的本期亏损超过
子公司全称		比例	比例	少数股东权益
	投资的其他				数股东损益的	少数股东在该子公司
		(%)	(%)
	项目余额				金额	期初所有者权益中所
						享有份额后的余额
南京华日液晶显示技术有 限公司		55.00	55.00	-115,008,188.44
南京中电熊猫晶体科技有 限公司		75.00	75.00	36,676,282.64
南京华睿川电子科技有限 公司		70.00	70.00	13,237,542.05
南京华利佳电工照明有限 公司		100	100
南京华东电子真空显示科 技有限责任公司		57.60	57.60	1,815,710.18
深圳中电熊猫晶体科技有 限公司		100	100
南京中电熊猫磁电科技有 限公司		100	100
南京中电熊猫触控显示科 技有限公司		75.00	75.00	747,428.86

2.同一控制下企业合并取得的子公司

子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际出资额 廊坊中电熊猫晶体科技有 5,880.00 万元 开发、生产电子 6,624.70 万元 全资子公司 廊坊 生产销售 限公司 人民币 产品、物业管理 人民币 续上表： 持股 少数股东权益中 从母公司所有者权益冲减子公司少数股东 实质上构成对子公司净投 表决权 少数股东 比例 用于冲减少数股 分担的本期亏损超过少数股东在该子公司 资的其他项目余额 比例(%) 权益 (%) 东损益的金额 期初所有者权益中所享有份额后的余额 100 100

3.非同一控制下企业合并取得的子公司

子公司全称	子公司类型	注册地	业务性质	注册资本	经营范围	期末实际出 资额
深圳市中电熊猫磁 通电子有限公司	控股子公司	深圳	生产销售	300.00 万元 人民币	变压器及电感的开发、生 产、销售	982.80 万元 人民币
深圳市中电熊猫展 盛科技有限公司	控股子公司	深圳	生产销售	200.00 万元 人民币	电子器件、电源类产品科 技开发与销售	375.60 万元 人民币
深圳市中电熊猫中 联数源电子有限公 司	控股子公司	深圳	生产销售	250.00 万元 人民币	逆变器的开发、生产、销 售；电子元器件、部件、 组件、电子产品的销售及 技术咨询	1,026.45 万 元 人民币
					各类吸气剂以及真空电子
南京华东电子真空 材料有限公司	控股子公司	南京	生产销售	3,145.00 万元人 民币	材料、器件的生产、销售、 服务自营代理各类商品技	599.97 万元 人民币
					术进出口

续上表：

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32

从母公司所有者权益冲减子公司少数股 东分担的本期亏损超过少数股东在该子 公司期初所有者权益中所享有份额后的 余额

实质上构成对 少数股东权益中用 子公司净投资 持股比例 表决权比例 少数股东权益 于冲减少数股东损 的其他项目余 (%) (%) 益的金额 额 60.00 60.00 6,406,695.66 60.00 60.00 4,721,463.49 73.98 73.98 231,557.79 61.00 61.00 7,497,588.49

（四）合并范围发生变更的说明

廊坊中电熊猫晶体科技有限公司，原名廊坊中电大成电子有限公司，系经廊坊市工商局批准于 2003 年5 月18 日成立，现主营开发、生产电子产品，物业管理。2012 年3 月21 日，南京中电熊猫 信息产业集团有限公司与本公司签订了产权交易合同，转让其持有的廊坊晶体公司100%股权，2012 年5 月31 日定为股权交割日和合并基准日。

由于廊坊晶体公司和本公司的实际控制人均为中国电子信息产业集团有限公司，且该控制并非 暂时性的，因此本事项属于同一控制下企业合并。

根据《企业会计准则第20 号—企业合并》的规定，本公司于2012 年5 月31 日取得对廊坊晶体 公司的控制权，故以2012 年5 月31 日作为合并日。相关会计处理方法根据《企业会计准则第20 号 —企业合并》关于“同一控制下企业合并”的原则处理。

因合并而增加的净资产在比较报表中调整的所有者权益，详见本附注“六、53. 所有者权益变 动项目注释”。

（五）本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体

• 1.本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经

• 营实体

名称	期末净资产	本期净利润
廊坊中电熊猫晶体科技有限公司	19,840,314.54	-25,025,854.91

• 2.本期无不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权

• 的经营实体。

（六）本期发生的同一控制下企业合并

属于同一控制 合并本期期初 同一控制的实际 合并本期期初至 合并本期期初至 被合并方 下企业合并的 至合并日的经 控制人 合并日的收入 合并日的净利润 判断依据 营活动现金流

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33

廊坊中电熊猫 同一实际控制 中国电子信息产 晶体科技有限 30,346,721.66 -11,144,291.06 7,660,077.42 人 业集团有限公司 公司

四、税项

（一）主要税种及税率

税 种	计 税 依 据	税 率
增值税	销售货物或提供应税劳务	17%
营业税	应纳税营业额	5%
城市维护建设税	应缴流转税税额	7%
教育费附加	应缴流转税税额	3%
地方教育附加	应缴流转税税额	2%
企业所得税	应纳税所得额	25%

（二）税收优惠及批文

• 1.南京晶体公司2011年被认定为高新技术企业，按应纳税所得额的15%税率计征所得税（证书号：

• GR201132000086），有效期自2011年9月9日起3年。

• 2.华日液晶公司属于中外合资企业，本期为享受两免三减半税收优惠政策的最后一年，华日液

• 晶公司尚未进入获利年度。

五、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明

（一）会计政策的变更

公司本期未发生会计政策变更。

（二）会计估计的变更

公司本期未发生会计估计变更。

（三）前期会计差错更正

公司本期未发生前期会计差错更正。

六、合并财务报表主要项目注释

说明：期初指2012年1月1日，期末指2012年12月31日，上期指2011年度，本期指2012年度。

1.货币资金

（1）分类列示

期末余额 期初余额 项目 原币金额 折算汇率 折合人民币 原币金额 折算汇率 折合人民币

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34

项目 期末余额 原币金额 折算汇率

期初余额 折合人民币 原币金额 折算汇率 折合人民币

现金 其中：人民币 786,739.89 美元 6,287.00 6.2855 港币 33,803.83 0.8108 日元 390,311.00 0.0730 马来西亚币 598.36 2.0464 韩元 182,390.00 0.0059 欧元 520.00 8.3176 瑞士法郎 5.00 6.8219 台币 18,384.00 0.2145 银行存款 其中：人民币 141,865,405.79 美元 1,950,312.34 6.2855 港币 324,085.67 0.8108 其他货币资金 其中：人民币 合计

892,760.94 704,659.15 786,739.89 640,022.02 640,022.02 39,516.94 1,985.00 6.3009 12,507.29 27,408.15 51,576.35 0.8107 41,812.94 28,492.75 40,311.00 0.0811 3,269.22 1,224.48 601.00 2.5313 1,521.31 1,076.10 182,390.00 0.0055 1,003.14 4,325.15 520.00 8.1625 4,244.50 34.11 5.00 6.7287 33.64 3,943.37 1,084.00 0.2261 245.09 154,386,862.67 71,898,881.82 141,865,405.79 66,513,852.58 66,513,852.58 12,258,688.22 790,593.70 6.3009 4,981,451.77 262,768.66 497,813.52 0.8107 403,577.47 20,998,641.28 20,998,641.28 20,998,641.28 155,279,623.61 93,602,182.25

注：截至2012年12月31日，存放于中国电子财务有限责任公司（以下简称“中电财务公司”）的 银行存款共68,806,978.56元，详见本附注“七、6.（7）金融服务”。

（2）期末货币资金较期初增加了61,677,441.36元，增幅65.89%，主要系期末收到了南京天加 空调设备有限公司和天津天加空调设备有限公司股权转让款88,550,000.00元所致。

2.应收票据

（1）分类列示

票据种类 期末余额	期初余额
银行承兑汇票 商业承兑汇票 合计	5,595,544.87 9,236,952.10 1,335,448.00 6,930,992.87 9,236,952.10

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35

（2）期末无质押的应收票据

（3）期末已背书但尚未到期的应收票据前五名情况

出票单位 出票日期 到期日	金额 备注
珠海东之尼电子科技有限公司 2012/8/30 2013/2/28 厦门建益达有限公司 2012/9/12 2013/3/11 深圳市立德通讯器材有限公司 2012/11/16 2013/5/16 北京海林自控设备有限公司 2012/9/28 2013/3/27 武汉国美电器有限公司 2012/7/6 2013/1/6 合计	932,899.02 775,570.15 693,888.40 620,075.92 607,485.57 3,629,919.06

3.应收股利

（1）按项目列示

期初余额	本期增加 本期减少 期末余额 未收回 原因 相关款项是 否发生减值
605,000.00 345,457.04 950,457.04	461,278.96 461,278.96 尚未支付 否 605,000.00 公司经营困 难，无力支付 是 345,457.04 尚未支付 否 461,278.96 1,411,736.00

（2）应收股利减值准备

项目 期初余额 本期计提 本期减少 期末余额	项目 期初余额 本期计提 本期减少 期末余额
南京电子网板科技股份有限公司 合计	605,000.00 605,000.00 605,000.00 605,000.00

（3）期末应收股利较期初增加了461,278.96元，增幅48.53%，主要系本期南京晨虹氢业有限公 司分配的2011年股利所致。

4.应收账款

（1）按类别列示

		期末余额
类别	金额	占总额 比例(%)	坏账 准备	坏账准备计 提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款	164,349,191.15	96.10	9,809,572.47	5.97
其中：账龄组合	164,349,191.15	96.10	9,809,572.47	5.97
	36

类别	期末余额 金额 占总额 比例(%) 坏账 准备 坏账准备计 提比例(%)	期末余额 金额 占总额 比例(%) 坏账 准备 坏账准备计 提比例(%)
组合小计 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账 款 合计	164,349,191.15 6,672,059.26 171,021,250.41	96.10 9,809,572.47 5.97 3.90 6,672,059.26 100 100 16,481,631.73

接上表：

类别	期初余额 金额 占总额 比例(%) 坏账 准备 坏账准备计 提比例(%)	期初余额 金额 占总额 比例(%) 坏账 准备 坏账准备计 提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 其中：账龄组合 组合小计 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账 款 合计	27,124,165.66 158,994,191.20 158,994,191.20 158,994,191.20 4,127,084.03 190,245,440.89	14.26 83.57 9,600,755.20 6.04 83.57 9,600,755.20 6.04 83.57 9,600,755.20 6.04 2.17 4,102,084.03 99.39 100 13,702,839.23

（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

账龄	期末余额 余额 比例 (%)	坏账准备	期初余额 余额 比例 (%) 坏账准备
1年以内(含1年) 1-2 年(含2 年) 2-3 年(含3 年) 3 年以上 合计	156,820,620.91 95.42 3,411,697.91 2.08 2,629,171.20 1.60 1,487,701.13 0.90 164,349,191.15 100	7,841,031.02 341,169.79 788,751.36 838,620.30 9,809,572.47	152,003,772.97 95.60 7,600,188.64 2,914,755.46 1.83 291,475.54 2,326,857.11 1.46 698,057.14 1,748,805.66 1.11 1,011,033.88 158,994,191.20 100 9,600,755.20

（3）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

应收款项内容	期末余额	坏账金额	计提比例(%)	计提理由
香港东权公司	1,462,560.93	1,462,560.93	100	预计难以收回
晶英达光电科技（深圳)有限公司	1,084,133.22	1,084,133.22	100	预计难以收回
南京熊猫国际通信系统有限公司	420,290.00	420,290.00	100	预计难以收回
中山市真力电子有限公司	404,799.50	404,799.50	100	预计难以收回
深圳市宝龙达数码技术有限公司	372,764.29	372,764.29	100	预计难以收回
江苏盛业光电科技有限公司	236,866.33	236,866.33	100	预计难以收回
南京国显电子有限公司	197,190.82	197,190.82	100	预计难以收回
东莞维林控股有限公司	194,604.40	194,604.40	100	预计难以收回
江苏巨光光电科技有限公司	182,905.10	182,905.10	100	预计难以收回
广州同华电子有限公司	156,498.38	156,498.38	100	预计难以收回
	37

应收款项内容	期末余额 坏账金额 计提比例(%) 计提理由
深圳市精诚显示技术有限公司 扬州万大照明电器有限公司 新林科技电子股份有限公司 深圳市恒强盛实业有限公司 SKY(KOREA) 其他小额汇总 合计	151,872.00 151,872.00 100 预计难以收回 137,988.85 137,988.85 100 预计难以收回 113,396.10 113,396.10 100 预计难以收回 107,100.00 107,100.00 100 预计难以收回 99,456.79 99,456.79 100 预计难以收回 1,349,632.55 1,349,632.55 100 预计难以收回 6,672,059.26 6,672,059.26

（4）期末应收款项中持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款情况

	单位名称 期末数 金额 计提坏账金额	单位名称 期末数 金额 计提坏账金额	期初数 金额 计提坏账金额 52,660.00 2,633.00 52,660.00 2,633.00 年限 占应收账款总额的 比例(%)
	南京华东电子集团有限公司 89,500.00 合计 89,500.00 （5）期末应收账款金额前五名情况 单位名称 与本公司关系	4,475.00 4,475.00 金额
北京握奇智能科技有限公司 非关联方 日冲电源贸易（深圳）有限公司 非关联方 ALLIED PROJECT LIMITED 非关联方 Uniden Vietnam Limited. 非关联方 Nakagawa Electronics Limited(NKG) 非关联方 合计		17,516,062.20 11,239,327.12 6,736,929.83 3,847,123.12 3,665,553.69 43,004,995.96	1 年以内 10.24 1 年以内 6.57 1 年以内 3.94 1 年以内 2.25 1 年以内 2.14 25.14

（6）期末应收关联方款项情况

单位名称	与本公司关系	金额	占应收账款总额 的比例(%)
北京华大智宝电子系统有限公司	同一实际控制人	2,190,000.00	1.28
中国长城计算机深圳股份有限公司	同一实际控制人	1,375,258.62	0.80
南京华东电子进出口有限公司	同一控股股东	798,023.80	0.47
新应材股份有限公司	子公司股东	663,272.54	0.39
南京德辰照明电器有限公司	同一控股股东	489,567.11	0.29
南京熊猫国际通信系统有限公司	同一实际控制人	420,290.00	0.25
北京为华新业电子技术有限公司	同一实际控制人	222,374.16	0.13
国民技术股份有限公司	同一实际控制人	187,500.00	0.11
南京华东电子电光源器材有限责任公司	同一控股股东	154,107.80	0.09
南京熊猫电子进出口有限公司	同一实际控制人	125,597.28	0.07
南京华金光电零件制造有限公司	同一控股股东	108,004.66	0.06
	38

单位名称 与本公司关系	金额 占应收账款总额 的比例(%)
南京华东电子集团有限公司 控股股东 南京熊猫电子股份有限公司 同一实际控制人 深圳长城开发科技股份有限公司 同一实际控制人 南京三乐集团有限公司 同一实际控制人 南京华东电子光电科技有限责任公司 同一控股股东 南京三乐照明有限公司 同一实际控制人 南京磁海电子科技有限公司 联营企业的子公司 南京深宁磁电有限公司 联营企业 南京中电熊猫信息产业集团有限公司 同一实际控制人 南京中电熊猫照明有限公司 同一实际控制人 南京华东电子集团医疗装备有限责任公司 同一控股股东 南京中电熊猫物业管理有限公司 同一实际控制人 合计	89,500.00 0.05 85,980.00 0.05 82,514.25 0.05 57,600.00 0.03 28,387.28 0.02 27,800.00 0.02 17,340.30 0.01 7,940.00 6,120.00 5,835.02 1,636.17 61.40 7,144,710.39 4.17

5.其他应收款

（1）按类别列示

期末余额

类别

	期末余额	期末余额
类别	金额 占总额 比例(%) 坏账 准备 坏账准备计提 比例(%)
按组合计提坏账准备的其他应收款 其中：账龄组合 组合小计 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应 收款 合计	12,260,095.27 12,260,095.27 12,260,095.27 4,319,717.12 16,579,812.39	73.95 56,248.19 0.46 73.95 56,248.19 0.46 73.95 56,248.19 0.46 26.05 4,319,717.12 100 100 4,375,965.31

续上表：

		期初余额
类别	金额	占总额 比例(%)	坏账 准备	坏账准备计提 比例(%)
按组合计提坏账准备的其他应收款	8,119,199.33	65.16	684,808.89	8.43
	39

期初余额

		期初余额	期初余额
类别		金额 占总额 比例(%)		坏账 准备 坏账准备计提 比例(%)
其中：账龄组合 组合小计 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计	8,119,199.33 8,119,199.33 4,340,464.90 12,459,664.23		65.16 684,808.89 8.43 65.16 684,808.89 8.43 34.84 4,211,969.90 97.04 100 4,896,778.79

（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

账龄	期末余额 余额 比例(%) 坏账准备	期末余额 余额 比例(%) 坏账准备	期初余额 余额 比例(%) 坏账准备
1 年以内(含1 年) 1-2 年(含2 年) 2-3 年(含3 年) 3 年以上 合计	11,751,827.12 95.86 491,661.28 4.01 13,606.87 0.11 3,000.00 0.02 12,260,095.27 100	49,166.13 4,082.06 3,000.00 56,248.19	7,047,582.46 86.81 186,998.87 2.30 18,699.89 6,000.00 0.07 1,800.00 878,618.00 10.82 664,309.00 8,119,199.33 100 684,808.89

（3）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

应收款项内容	期末余额 坏账金额 计提比例 (%) 计提理由
华东科技电工照明（宿迁）有限公司 深圳市富明安实业有限公司 南京华东电子电工太阳能科技有限公司 备用金 南京帅旗计算机科技有限公司 合计	4,156,328.40 4,156,328.40 100 预计难以收回 91,247.22 91,247.22 100 预计难以收回 50,000.00 50,000.00 100 预计难以收回 17,141.50 17,141.50 100 预计难以收回 5,000.00 5,000.00 100 预计难以收回 4,319,717.12 4,319,717.12

• （4）期末其他应收款中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款情况。

（5）期末其他应收款金额前五名情况

单位名称	与本公司关系	金额		年限	占其他应收款 总额比例(%)
华东科技电工照明（宿迁）有限公司	非关联方	4,156,328.40	5	年以上	25.07
南京苏浙电子物资有限责任公司	关联方	2,725,784.10	1	年以内	16.44
南京捷润科技有限公司	非关联方	2,259,000.00	1	年以内	13.63
应收出口退税款	非关联方	2,122,451.78	1	年以内	12.80
	40

单位名称 与本公司关系	金额 年限 占其他应收款 总额比例(%) 730,797.39 1 年以内 4.41 11,994,361.67 72.35
员工借款 非关联方 合计

（6）期末其他应收关联方款项情况

（6）期末其他应收关联方款项情况
单位名称 与本公司关系	金额 占其他应收款 总额比例(%)
南京苏浙电子物资有限责任公司 同一实际控制人 北京中电金蜂科技有限公司 同一实际控制人 北京中电瑞达物业有限公司 同一实际控制人 深圳桑达电子集团有限公司 同一实际控制人 合计	2,725,784.10 16.44 97,043.59 0.59 50,000.00 0.30 3,600.00 0.02 2,876,427.69 17.35

（7）期末其他应收款较期初增加了4,120,148.16元，增幅33.07%，主要系本期发生质量纠纷与 供应商达成退货协议，但相关款项尚未收到所致。

6.预付账款

（1）账龄列示

账龄	期末余额 余额 比例(%) 坏账准备	期末余额 余额 比例(%) 坏账准备	期初余额 余额 比例(%) 坏账准备
1 年以内(含1 年) 1-2 年(含2 年) 2-3 年(含3 年) 3 年以上 合计	5,779,456.69 75.94 1,349,788.43 17.73 32,860.55 0.43 449,379.67 5.90 7,611,485.34 100	77,073.29 21,966.95 430,719.97 529,760.21	4,287,284.62 82.04 423,103.45 8.10 21,966.95 186,951.89 3.58 168,642.18 328,466.86 6.28 325,086.86 5,225,806.82 100 515,695.99

（2）预付款项金额前五名单位情况

单位名称 与本公司关系	金额 时间 未结算原因
上海日东光学有限公司 非关联方 南京聘维光电技术有限公司 非关联方 亿尚精密工业股份有限公司 非关联方 深圳市臣赫科技有限公司 非关联方 南京市栖霞区栖霞街道东阳社区 非关联方 合计	1,467,886.67 1 年以内 尚未提供货物 917,829.90 1 年以内 尚未提供货物 444,213.45 2 年以内 尚未提供货物 442,000.01 1 年以内 尚未提供货物 440,000.00 1 年以内 尚未提供服务 3,711,930.03

• （3）期末预付账款中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

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41

• （4）期末预付账款较期初增加了2,385,678.52元，增幅45.65%，主要系华睿川公司本期销量增

• 加，为满足年后的销售需求，加大了对主要原材料的采购。

• 7.存货

（1）存货分类

期末余额

期末余额	期末余额
项目 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 在产品 库存商品 委托加工物资 合计	61,453,799.88 7,390,367.02 54,063,432.86 48,691,018.27 3,229,844.17 45,461,174.10 73,375,174.88 16,907,900.46 56,467,274.42 116,222.86 116,222.86 183,636,215.89 27,528,111.65 156,108,104.24

续上表：

期初余额

期初余额	期初余额	期初余额
项目 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 在产品 库存商品 委托加工物资 合计	68,404,294.98 49,696,635.00 61,975,690.53 1,555,770.60 181,632,391.11	5,288,297.09 63,115,997.89 1,393,650.45 48,302,984.55 4,673,972.91 57,301,717.62 1,555,770.60 11,355,920.45 170,276,470.66

（2）存货跌价准备

本期减少

			本期减少
项目	期初余额	本期计提 转回	转销	期末余额 合计
原材料 在产品 库存商品 合计	5,288,297.09 1,393,650.45 4,673,972.91 11,355,920.45	2,196,561.73 1,909,283.36 14,176,225.26 18,282,070.35	94,491.80 73,089.64 1,942,297.71 2,109,879.15	94,491.80 7,390,367.02 73,089.64 3,229,844.17 1,942,297.71 16,907,900.46 2,109,879.15 27,528,111.65

（3）存货跌价准备情况

	项目	计提存货跌价准备的 依据	本期转回存货跌价准 备的原因	本期转回金额占该项存 货期末余额的比例(%)
原材料		可变现净值低于成本	不适用
在产品		可变现净值低于成本	不适用
库存商品		可变现净值低于成本	不适用

8.其他流动资产

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42

（1）明细金额

项目 期末余额 期初余额
暂估进项税 合计	130,328.27 130,328.27

（2）期末其他流动资产较期初减少了130,328.27元，降幅100%，主要系本期收到上期暂估进项 税的发票所致。

9.对合营企业及联营企业投资

被投资单位名称	本企业 持股比例 (%)	本企业在被 投资单位表 决权比例 (%)	期末资产总额	期末负债总额
一、联营企业
1.南京华电亚联特种气体有限公司	27.00	27.00	4,070,019.06	499,431.95
2.南京晨虹氢业有限公司	27.00	27.00	13,740,104.14	5,699,428.22
3.南京新华日液晶显示技术有限公司	41.68	41.68	62,871,479.38	66,562,718.19
4.南京深宁磁电有限公司	34.96	34.96	77,385,643.21	17,555,587.35

续上表：

被投资单位名称	期末净资产总额	本期营业收入总额	本期净利润
一、联营企业
1.南京华电亚联特种气体有限公司	3,570,587.11	2,585,491.88	-38,557.23
2.南京晨虹氢业有限公司	8,040,675.92	18,981,838.69	2,520,735.97
3.南京新华日液晶显示技术有限公司	-3,691,238.81		-2,032,781.26
4.南京深宁磁电有限公司	59,830,055.86	50,658,800.09	-7,233,399.23

10.长期股权投资

（1）按明细列示

被投资单位	核算方法	投资成本	期初账面金额	本期增加	本期减少	期末账面金额
南京天加空调 设备有限公司	权益法	9,626,120.00	24,872,818.09		24,872,818.09
天津天加空调 设备有限公司	权益法	2,903,992.91	30,221,666.73		30,221,666.73
南京华电亚联
特种气体有限	权益法	1,080,000.00	974,468.97		10,410.45	964,058.52
公司
南京晨虹氢业 有限公司	权益法	1,135,436.97	1,951,107.78	680,598.71	461,278.96	2,170,427.53

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43

被投资单位 核算方法 投资成本 期初账面金额 本期增加 本期减少 期末账面金额

被投资单位 核算方法 投资成本	期初账面金额	本期增加	本期增加	本期减少
南京新华日液 晶显示技术有 限公司 权益法 107,050,301.92 南京深宁磁电 有限公司 权益法 24,682,000.00 小计 146,477,851.80 大鹏控股有限 责任公司 成本法 17,373,990.00 南京中电熊猫 照明有限公司 成本法 10,000,000.00 小计 27,373,990.00 合计 173,851,841.80 续上表： 被投资单位 在被投资 单位的持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例(%)	107,050,301.92 23,445,383.90 188,515,747.39 17,373,990.00 10,000,000.00 27,373,990.00 215,889,737.39 在被投资单位的持 股比例与表决权比 例不一致的说明	680,598.71		2,528,796.37 58,094,970.60
		680,598.71		58,094,970.60
南京天加空调 设备有限公司 天津天加空调 设备有限公司 南京华电亚联 特种气体有限 公司 27.00 27.00 南京晨虹氢业 有限公司 27.00 27.00 南京新华日液 晶显示技术有 限公司 41.68 41.68 南京深宁磁电 有限公司 34.96 34.96 小计 大鹏控股有限 责任公司 2.75 2.75 南京中电熊猫 照明有限公司 10.00 10.00 小计 合计			107,050,301.92 107,050,301.92 17,373,990.00 17,373,990.00 124,424,291.92

注1：持股比例与表决权比例一致。

注2：2012年12月17日本公司与南京天沃投资管理有限公司签订股权转让协议，转让本公司持有 的南京天加空调设备有限公司（以下简称“南京天加”）和天津天加空调设备有限公司（以下简称“天 津天加”）各35%的股权，转让价款分别为53,550,000.00元和35,000,000.00元。公司于2012年12月 25日收到股权转让价款，并失去享有南京天加和天津天加的收益权，相关工商变更登记分别于2013 年1月8日和2013年2月28日完成。

注3：目前大鹏控股有限责任公司正在进行破产清算，南京新华日液晶显示技术有限公司已经停 产，对其全额计提了减值准备。

11.投资性房地产

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44

（1）成本法计量的投资性房地产

项目	期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 15,022,974.88 15,022,974.88 15,022,974.88 15,022,974.88 3,811,079.90 474,060.96 4,285,140.86 3,811,079.90 474,060.96 4,285,140.86 11,211,894.98 10,737,834.02 11,211,894.98 10,737,834.02
一、原价合计 其中：房屋及建筑物 二、累计折旧和累计摊销合计 其中：房屋及建筑物 三、投资性房地产减值准备 累计金额合计 其中：房屋及建筑物 四、投资性房地产账面价值合计 其中：房屋及建筑物	15,022,974.88 15,022,974.88 3,811,079.90 3,811,079.90 11,211,894.98 11,211,894.98

注：本期投资性房地产计提折旧和摊销额474,060.96 元。

12.固定资产

（1）固定资产情况

项目	期初余额	本期增加	本期增加	本期减少	期末余额
一、原价合计	986,947,322.84		27,170,662.22	9,502,297.66	1,004,615,687.40
其中：房屋及建筑物	164,732,632.12		1,758,956.32		166,491,588.44
机器设备	793,456,431.71		23,313,181.82	6,710,930.34	810,058,683.19
运输工具	15,157,358.18		1,351,031.55	419,912.48	16,088,477.25
办公设备	13,600,900.83		747,492.53	2,371,454.84	11,976,938.52
		本年新增	本期计提
二、累计折旧合计	440,014,005.99		74,345,983.56	6,956,533.76	507,403,455.79
其中：房屋及建筑物	31,612,165.29		6,515,936.54		38,128,101.83
机器设备	390,474,606.55		65,498,919.59	4,508,283.37	451,465,242.77
运输工具	8,117,558.81		1,426,755.48	285,610.06	9,258,704.23
办公设备	9,809,675.34		904,371.95	2,162,640.33	8,551,406.96
三、减值准备合计	4,618,126.46		7,156,165.26	74,998.59	11,699,293.13
其中：房屋及建筑物
机器设备	4,535,684.63		7,156,165.26		11,691,849.89
运输工具	7,443.24				7,443.24
办公设备	74,998.59			74,998.59
四、账面价值合计	542,315,190.39				485,512,938.48
其中：房屋及建筑物	133,120,466.83				128,363,486.61
机器设备	398,446,140.53				346,901,590.53
运输工具	7,032,356.13				6,822,329.78
办公设备	3,716,226.90				3,425,531.56
			45

注：本期固定资产计提折旧额74,345,983.56元。本期由在建工程转入固定资产原值为 18,968,351.55元。

（2）暂时闲置固定资产情况

固定资产类别	固定资产原价	累计折旧	减值准备	账面净值	备注
机器设备	95,569,222.71	35,768,524.56	11,691,849.89	48,108,848.26
运输设备	234,165.00	226,721.76	7,443.24

注：主要是本公司与华睿川公司、华日液晶公司、廊坊晶体公司、真空材料公司由于生产线工 艺更改，导致设备闲置。

（3）未办妥产权证书的固定资产情况

	项目	未办妥产权证书原因	预计办结产权证书时间
房屋及建筑物		注1	暂未确定

注：本公司股东华电集团公司代其子公司南京电工照明销售有限公司以房屋抵付欠款，其中增 加的房屋建筑物原值57,440,618.80元，因原房屋建筑物持有公司南京新华日液晶显示技术有限公司 与建设单位之间的诉讼未果，尚未办理房屋产权手续。

13.在建工程

（1）在建工程余额

项目	期末数 账面余额 减值 准备	账面净值	期初数 账面余额 减值 准备 账面净值
在安装设备 建筑工程 合计	2,267,795.89 64,188.03 2,331,983.92	2,267,795.89 64,188.03 2,331,983.92	3,118,469.91 3,118,469.91 3,118,469.91 3,118,469.91

（2）重大在建工程项目变化情况

工程投入 期初 本期 本期转入 其他 项目名称 预算数 占预算的 余额 增加 固定资产额 减少额 比例（%） 投射电容（内表面式） 13,580,000.00 13,952,626.76 13,952,626.76 102.74 触摸屏生产线

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46

	工程进度 利息资本化 金额 其中：本期利息资本化 金额 本期利息资本 化率（%） 资金 来源 期末数 100% 自筹 14.无形资产 （1）无形资产情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额	工程进度 利息资本化 金额 其中：本期利息资本化 金额 本期利息资本 化率（%） 资金 来源 期末数 100% 自筹 14.无形资产 （1）无形资产情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额	工程进度 利息资本化 金额 其中：本期利息资本化 金额 本期利息资本 化率（%） 资金 来源 期末数 100% 自筹 14.无形资产 （1）无形资产情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
		期初余额
一、原价合计 其中：电工商标使用权 软件 土地使用权 专利权 二、累计摊销额合计 其中：电工商标使用权 软件 土地使用权 专利权 三、减值准备累计金额合计 其中：电工商标使用权 软件 土地使用权 专利权 四、账面价值合计 其中：电工商标使用权 软件 土地使用权 专利权		122,929,505.97 19,870,000.00 5,506,554.71 27,683,245.14 69,869,706.12 62,225,043.37 18,180,417.66 3,408,907.75 2,179,444.56 38,456,273.40 60,704,462.60 1,689,582.34 2,097,646.96 25,503,800.58 31,413,432.72	47,877,800.55 170,807,306.52 19,870,000.00 153,846.16 5,660,400.87 27,683,245.14 47,723,954.39 117,593,660.51 11,616,213.72 73,841,257.09 993,500.00 19,173,917.66 662,503.70 4,071,411.45 841,023.86 3,020,468.42 9,119,186.16 47,575,459.56 96,966,049.43 696,082.34 1,588,989.42 24,662,776.72 70,018,200.95

注：本期无形资产摊销金额为 11,616,213.72 元。

• （2）公司内部研究开发项目支出

项目	期初余额	本期增加 本期减少 期末余额 计入当期损益 确认为无形资产 32,775,942.37 47,723,954.39 55,611,722.41 9,498,011.21 9,498,011.21 42,273,953.58 9,498,011.21 47,723,954.39 55,611,722.41	本期增加 本期减少 期末余额 计入当期损益 确认为无形资产 32,775,942.37 47,723,954.39 55,611,722.41 9,498,011.21 9,498,011.21 42,273,953.58 9,498,011.21 47,723,954.39 55,611,722.41
开发支出 研究支出 合计	70,559,734.43 70,559,734.43	32,775,942.37 9,498,011.21 42,273,953.58	9,498,011.21 9,498,011.21

注：本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例为77.53%。累计通过研发转入无形资产 的金额占无形资产期末账面价值的比例为49.22%。

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47

15.商誉

（1）按明细列示

（1）按明细列示
被投资单位名称	形成 来源	期初余额	本期 增加	本期 减少	期末余额	期末减值准备
深圳市中电熊猫中联数源 电子有限公司	合并	1,633,000.66			1,633,000.66	1,633,000.66

（2）2010年，本公司之子公司磁电科技公司购买自然人股东73.98%的股权支付对价 10,264,508.55元大于应享有深圳市中电熊猫中联数源电子有限公司（以下简称“中联数源公司”） 可辨认净资产公允价值8,631,507.89元的差额1,633,000.66元，按照非同一控制下企业合并确认为 合并商誉。本期由于中联数源公司经营不善，对其商誉全额计提了减值准备。

16.长期待摊费用

项目	期初余额	本期增加额	本期摊销额 其他减少额 期末余额 其他减少的 原因	本期摊销额 其他减少额 期末余额 其他减少的 原因
厂房改造 装修费 电力增容费 四期改造支出 网络工程(ERP 系统) 合计	374,179.20 11,755,151.39 22,810.00 776,639.47 257,998.18 13,186,778.24	1,006,724.38 1,006,724.38	44,901.50 2,966,576.62 14,500.00 466,241.28 128,999.10 3,621,218.50	329,277.70 53,142.58 9,742,156.57 重分类至一年 内到期的非流 动资产 8,310.00 310,398.19 128,999.08 53,142.58 10,519,141.54

17．递延所得税资产及递延所得税负债

（1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

项目 期末余额 期初余额	项目 期末余额 期初余额
递延所得税资产 1.坏账准备 2.存货跌价准备 3.销售佣金 4.递延收益 小计 递延所得税负债 长期资产评估增值 小计	800,072.62 17,423.91 504,038.49 60,000.00 1,381,535.02 233,152.60 233,152.60	734,476.17 15,407.44 71,565.21 75,000.00 896,448.82 380,230.85 380,230.85

（2）未确认递延所得税资产的暂时性差异明细

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

48

项目 期末余额 期初余额	项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 坏账准备 存货跌价准备 固定资产跌价准备 长期待摊费用摊销 商誉减值准备 应收股利减值准备 长期股权投资减值准备 可抵扣亏损 合计	16,558,651.76 14,040,333.44 27,411,952.28 11,253,895.46 11,699,293.13 4,618,126.46 618,244.75 227,774.43 1,633,000.66 605,000.00 605,000.00 124,424,291.92 124,424,291.92 331,907,549.19 405,884,342.82 514,857,983.69 561,053,764.53

（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

年份 期末余额 期初余额	年份 期末余额 期初余额
2012 2013 2014 2015 2016 2017 合计	66,746,128.58 19,405,751.65 93,642,665.15 62,908,128.25 62,908,128.25 77,756,911.87 79,051,449.57 103,535,971.27 103,535,971.27 68,300,786.15 331,907,549.19 405,884,342.82

（4）应纳税差异和可抵扣差异项目明细

项目	期末余额	期初余额
应纳税差异项目
非同一控制下合并评估增值	932,610.39	1,520,923.40
小计	932,610.39	1,520,923.40
可抵扣差异项目
应收款项-坏账准备	21,387,357.25	19,115,314.01
存货-跌价准备	27,528,111.65	11,355,920.45
应收股利减值准备	605,000.00	605,000.00
长期股权投资减值准备	124,424,291.92	124,424,291.92
固定资产减值准备	11,699,293.13	4,618,126.46
商誉减值准备	1,633,000.66
长期待摊费用	618,244.75	227,774.43
销售费用-销售佣金	3,360,256.59	477,101.38
递延收益	400,000.00	500,000.00
小计	191,655,555.95	161,323,528.65
	49

18.资产减值准备

本期减少

			本期减少
项目	期初余额	本期计提 转回	转销	期末余额 小计
坏账准备 应收股利减值 准备 存货跌价准备 长期股权投资 减值准备 固定资产减值 准备 商誉减值准备 合计	19,115,314.01 605,000.00 11,355,920.45 124,424,291.92 4,618,126.46 160,118,652.84	2,272,043.24 18,282,070.35 7,156,165.26 1,633,000.66 29,343,279.51	2,109,879.15 74,998.59 2,184,877.74	21,387,357.25 605,000.00 2,109,879.15 27,528,111.65 124,424,291.92 74,998.59 11,699,293.13 1,633,000.66 2,184,877.74 187,277,054.61

19.一年内到期的非流动资产

项目 期初余额	项目 期初余额	本期转入 本期摊销 期末余额	本期转入 本期摊销 期末余额
装修费 合计	207,394.79 207,394.79	53,142.58 53,142.58	207,394.79 53,142.58 207,394.79 53,142.58

20.所有权受到限制的资产

（1）所有权受到限制的资产

所有权受到限制的资产	期初账面价值 本期增加		本期减少	期末账面价值
一、用于担保的资产 1.房屋建筑物 2.土地使用权 小计 二、其他原因造成所有权受到限制的资产 1.应收账款 2.其他货币资金 3.法院冻结资金 小计 合计	38,934,178.89 10,304,143.77 49,238,322.66 3,757,895.27 20,965,030.01 1,091,659.26 25,814,584.54 75,052,907.20	2,169,911.26 462,677.42 2,632,588.68 3,757,895.27 20,965,030.01 1,091,659.26 25,814,584.54 28,447,173.22		36,764,267.63 9,841,466.35 46,605,733.98 46,605,733.98

（2）资产所有权受到限制的原因

1）2012年8月8日，本公司子公司华睿川公司与工商银行南京城东支行签订《南京市房地产抵押 合同》，将账面原值为20,474,158.29元,期末账面价值为14,714,211.63元的房屋建筑物及账面原值 为2,990,175.65元,期末账面价值为1,826,278.74元的土地使用权提供抵押，取得借款 12,000,000.00元（抵押期限为2012年8月8日至2014年8月5日）。

2）2012年12月12日，本公司三级子公司含山县磁通电子有限公司(以下简称“含山磁通公司”) 与中电财务公司签订《抵押合同》，将账面原值为11,384,086.08元,期末账面价值为9,547,484.99

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50

元的房屋建筑物及账面原值为3,545,921.00元,期末账面价值为3,350,897.30元的土地使用权提供 抵押，为其母公司深圳市中电熊猫磁通电子有限公司取得借款5,000,000.00元（抵押期限为2012年 12月5日至2013年12月4日）。

3）2011年8月4日，本公司子公司廊坊晶体公司与中电财务公司签订《CECF贷[2011]第32005号 抵押合同》，将账面原值17,486,114.11元,期末账面价值为12,502,571.01元的房屋建筑物及账面原 值为5,374,612.20元,期末账面价值为4,664,290.31元的土地使用权提供抵押，取得借款 35,000,000.00元（抵押期限为2011年8月4日至2013年8月4日）。

21.短期借款

（1）借款类别

借款类别 期末余额 期初余额	借款类别 期末余额 期初余额
抵押借款 保证借款 质押借款 合计	17,000,000.00 33,000,000.00 162,000,000.00 167,000,000.00 3,343,329.64 179,000,000.00 203,343,329.64

（2）获得展期的短期借款情况

贷款单位	贷款本金	贷款利率	贷款资金用途	未偿还原因	预期还款期
中国电子财务有 限责任公司	30,000,000.00	浮动利率	流动资金	资金周转不便	2013-09-24

廊坊晶体公司于2008年9月和中电财务公司签订《委托贷款借款合同》（2008年金委借字33007 号），南京中电熊猫信息产业集团有限公司与中电财务公司签订的《委托贷款委托协议》，约定廊 坊晶体公司委托南京中电熊猫信息产业集团有限公司在中电财务公司借款30,000,000.00元，借款日 期自2008年9月25日至2009年9月25日，借款利率7.2%，用于流动资金周转。

2009年9月24日，双方签订《委托贷款借款展期协议》（2008年33007-E01号），约定将该项委 托借款展期，展期期限自2009年9月25日至2010年9月25日，展期利率为中国人民银行公布的同期金 融机构贷款基准利率，并按展期贷款本金余额收取0.1%的手续费。

2010年9月24日，双方签订《委托贷款借款展期协议》（2008年33007-E02号），约定将该项委 托借款借款再次展期，展期期限自2010年9月25日至2011年9月25日，展期利率为中国人民银行公布 的同期金融机构贷款基准利率，并按展期贷款本金余额收取0.1%的手续费。

2011年9月24日，双方签订《委托贷款借款展期协议》(［200833007］第002号)，约定将该项委 托借款借款再次展期,展期期限自2011年9月24日至2012年9月24日，展期利率为中国人民银行公布的

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

51

同期金融机构贷款基准利率，并按展期贷款本金余额收取0.1%的手续费。

2012年9月24日, 双方签订《委托贷款借款展期协议》(［2008］第33007-展004号),约定将该项 委托借款借款再次展期，展期期限自2012年9月24日至2013年9月24日。展期利率为中国人民银行公 布的同期金融机构贷款基准利率，并按展期贷款本金余额收取0.1%的手续费。

22．应付票据

（1）按种类列示

票据种类 期末余额 期初余额	票据种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 合计	20,965,030.01 20,965,030.01

（2）期末应付票据较期初减少了20,965,030.01元，主要系上期末应付票据已于当期结算，且 本期未发生新的票据结算业务。

23.应付账款

（1）期末应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况

单位名称 期末余额 期初余额	单位名称 期末余额 期初余额
南京华东电子集团有限公司 合计	6,321,771.07 6,291,502.87 6,321,771.07 6,291,502.87

（2）期末账龄超过1年的大额应付账款

单位名称	期末余额 账龄 未偿还的原因 资产负债表日后 偿还情况
昆山信光泰光电科技有限公司 泰科检测设备（苏州）有限公司 南京华东电子集团有限公司 合计	4,704,951.27 2－3 年 质量纠纷 未偿还 1,552,371.00 3 年以上 质量纠纷 未偿还 1,026,377.00 3 年以上 暂未要求结算 未偿还 7,283,699.27

24. 预收账款

（1）期末预收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况

单位名称 期末余额 期初余额
南京华东电子集团有限公司 合计	77,470.20 77,470.20

（2）期末无账龄超过1年的大额预收账款。

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52

25.应付职工薪酬

（1）按类别列示

项 目	期初余额	本期增加	本期支付 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 二、职工福利费 三、社会保险费 其中：1．医疗保险费 2．基本养老保险费 3．年金缴费 4．失业保险费 5．工伤保险费 6．生育保险费 四、住房公积金 五、工会经费 六、职工教育经费 七、非货币性福利 八、因解除劳动关系给予的补偿 九、其他 其中：以现金结算的股份支付 合计	1,462,973.32 559,141.49 102,438.09 421,395.88 20,582.35 5,728.53 8,996.64 110,094.00 105,302.70 208,534.53 1,566,423.47 4,012,469.51	151,426,655.79 8,455,661.24 16,531,985.27 4,287,489.05 10,573,806.60 958,803.80 370,945.66 340,940.16 3,330,873.14 445,529.74 125,641.90 10,224.00 812,701.99 181,139,273.07	151,928,807.90 960,821.21 8,455,661.24 16,815,578.10 275,548.66 4,387,592.04 2,335.10 10,742,350.67 252,851.81 959,071.56 20,314.59 376,627.03 47.16 349,936.80 3,359,037.14 81,930.00 387,734.73 163,097.71 258,494.07 75,682.36 10,224.00 812,701.99 119,807.91 1,446,615.56 182,148,047.08 3,003,695.50

注：应付职工薪酬中其他项目期末余额系南京晶体公司、真空材料公司计提的职工奖励及福利 基金1,446,615.56元。

• （2）应付职工薪酬中无拖欠性质的金额，工会经费和职工教育经费共计238,780.07元。

• （3）期末应付工资于2013年2月28日前发放，发放金额为960,821.21元。期末应付社会保险费

• 为含山磁通公司社会保险费，每年3月缴纳上年7-12月社会保险费,已于2013年3月缴纳完毕。

26.应交税费

税费项目	期末余额	期初余额
1.企业所得税	1,860,309.03	1,035,759.82
2.增值税	-7,465,778.61	-6,543,448.71
3.营业税	130,815.47	207,221.97
4．房产税	103,270.94	67,890.52
5．城市维护建设税	247,344.78	166,467.09
6．教育附加	225,276.08	102,116.24
	53

税费项目	期末余额	期初余额
7．代扣代缴个人所得税	82,215.01	95,653.00
8．其他	34,554.88	98,655.57
合计	-4,781,992.42	-4,769,684.50

27.应付利息

（1）按明细列示

项目 期末余额	欠付原因
短期借款应付利息 分期付息到期还本的长期借款利息 合计	89,320.00 尚未结算 19,731.25 尚未结算 109,051.25

（2）期末应付利息较期初减少了513,165.20元，降幅82.47%，主要系本期付息及时和借款金额 的减少所致。

28.应付股利

（1）按明细列示

投资者名称	期末余额 期初数 超过1 年未支付原因
南京高新技术经济开发总公司 华金晨科技有限公司 台湾睿明科技股份有限公司 华大(香港)国际有限公司 合计	1,750,000.00 1,750,000.00 尚未结算 4,951,427.41 3,362,038.53 尚未结算 9,970.50 9,970.50 尚未结算 2,335,149.53 1,165,182.72 尚未结算 9,046,547.44 6,287,191.75

（2）期末应付股利较期初增加了2,759,355.69元，增幅43.89%，主要系南京晶体公司根据董事 会决议提取的股利尚未全部支付所致。

29.其他应付款

（1）期末应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况

单位名称 期末余额 期初余额	单位名称 期末余额 期初余额
南京华东电子集团有限公司 合计	253,096,562.33 217,829,000.95 253,096,562.33 217,829,000.95

（2）期末账龄超过1年的大额其他应付款12,800,000.00元，为华日液晶公司应付参股股东南京 新港开发总公司往来款，由于华日液晶公司资金紧张一直未支付。

（3）期末金额较大的其他应付款情况

单位名称 性质或内容 金额

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54

单位名称 性质或内容 金额	单位名称 性质或内容 金额
南京华东电子集团有限公司 借款及利息 南京中电熊猫信息产业集团有限公司 借款 南京新港开发总公司 往来款 新应材股份有限公司 咨询费 FOUR (IKE) 佣金 合计	253,096,562.33 75,000,000.00 12,800,000.00 3,955,249.11 1,715,350.84 346,567,162.28

（4）期末其他应付款较期初增加了99,277,827.31元，增幅38.38%，主要系本期新增向华电集 团公司借款及利息35,267,561.38元及向南京中电熊猫信息产业集团有限公司借款65,000,000.00 元。

30.预计负债

（1）按种类列示

种类 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额	种类 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额	种类 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
未决诉讼 产品质量保证 职工安置预留基金 合计	49,822.34 944,912.68 8,174,235.53 9,168,970.55	49,822.34 791,707.27 153,205.41 4,750,311.53 3,423,924.00 5,591,841.14 3,577,129.41

（2）期末预计负债较期初减少了5,591,841.14元，降幅60.99%，主要系真空材料公司将以前年 度多计提的职工安置预留基金冲回所致。

31.一年内到期的非流动负债

（1）明细类别

项目 期末数 期初数	项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 合计	35,000,000.00 35,000,000.00

（2）一年内到期的长期借款

借款类别 期末余额 期初余额	借款类别 期末余额 期初余额
抵押借款 合计	35,000,000.00 35,000,000.00

（3）金额前五名的一年内到期的长期借款

期末余额 期初余额 贷款单位 借款起始日 借款终止日 利率 利率 本币金 币种[外币] 本币金额 币种[外币] (%) 金额 (%) 金额 额

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额
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55

期末余额

期初余额

贷款单位 借款起始日 借款终止日 利率 利率 本币金 币种[外币] 本币金额 币种[外币] (%) 金额 (%) 金额 额 中国电子财务 2013-8-4 6.65 人民币 35,000,000.00 有限责任公司[2011-8-4 ]

32.长期借款

（1）按类别列示

借款类别 期末余额 期初余额	借款类别 期末余额 期初余额
信用借款 抵押借款 保证借款 合计	2,000,000.00 35,000,000.00 10,000,000.00 12,000,000.00 35,000,000.00

（2）金额前五名长期借款情况

期末余额 期初余额 贷款单位 借款起始日 借款终止日 利率 利率 本币金额 本币金额 （%）[币种 外币] 金额 （%）[币种 外币] 金额

中国建设银行 南京中央门支 2012-7-11 2014-7-10 6.46 人民币 10,000,000.00 行 江苏省国际信 托有限责任公 2012-2-10 2015-2-10 注 人民币 2,000,000.00 司 中国电子财务 2013-8-4 6.65 人民币 35,000,000.00 有限责任公司[2011-8-4 ]

注：鉴于江苏省科学技术厅为提高江苏省科技成果转化专项资金的使用效益，将江苏省财政厅 拨付的2,000,000.00元资金委托江苏省国际信托有限责任公司指定用于南京晶体公司的“融合通信 用高精度低噪声频率元器件研发及产业化”项目。该笔贷款不要求南京晶体公司提供抵押、担保等 措施，年利率为0%，贷款期限为3年。

（3）期末长期借款较期初减少了23,000,000.00元，降幅65.71%，主要系期初35,000,000.00 元抵押借款当期重分类至一年内到期的非流动负债。

33.长期应付款

（1）披露金额前五名的情况

（1）披露金额前五名的情况
单位 期限	初始金额 利率 （%）	应计利息 期末余额 借款条件
南京高新技术经济 开发总公司 2006/09-2016/09 合计	6,400,000.00 5.31 6,400,000.00	339,840.00 6,400,000.00 专项借款 339,840.00 6,400,000.00

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56

注：长期应付款系南京高新技术经济开发总公司向本公司提供的厂房建设专项资金借款。 34.其他非流动负债

（1）按项目列示

项 目 期末余额 期初余额	项 目 期末余额 期初余额
电容式触摸屏研发及产业化项目拨款（工信部） 4 代移动移动通讯频率基准恒温晶体振荡器 返还土地出让金 电容式触摸屏研发及产业化项目项目（江苏省重大科 技成果转化） 合计	1,918,568.42 2,192,649.63 400,000.00 500,000.00 2,025,489.37 2,068,356.87 2,300,000.00 4,600,000.00 6,644,057.79 9,361,006.50

注1：2009年9月收到工业和信息化部《关于下达2009年度电子产业发展基金第一批项目计划的 通知》（工信部财[2009]453号）文件，根据《财政部关于下达2009年度电子信息产业发展基金第一 批项目安排和资金使用计划的通知》（财建[2009]537号），给予华睿川公司研发“电容式触摸屏研发 及产业化”项目资金补助4,000,000.00元，2009年至2011年按已经发生的费用和购入设备的摊销年 限转营业外收入1,807,350.37元，2012年度按购入设备的摊销年限转营业外收入274,081.21元。

注2：根据南京晶体公司与南京市科学技术委员会签订的《南京市科技计划项目合同书》，南京 晶体公司2011年8月收到设备购置补助500,000.00元并于2011年12月购入指定设备，2012年按购入设 备的摊销年限转入营业外收入100,000.00元。

注3：2010年4月含山磁通公司与含山县国土资源局签订《国有建设用地使用权出让合同》，合同 中规定土地出让价为3,403,755.00元。2010年6月含山财政局返还土地出让金及契税款2,129,085.83 元，2012年度按照摊销年限转入营业外收入42,867.50元。

注4：2010年公司与江苏省科学技术厅、南京高新技术产业开发区管理委员会科学技术局和南京 市科学技术委员会就“可多指触控的投射电容式触摸屏研发及产业化”项目签订江苏省科技成果转 化专项资金项目合同。根据江苏省财政厅、江苏省科学技术厅的苏财教[2010]218号下发的《关于下 达2010年第十五批省级科技创新与成果转化（重大科技成果转化）专项引导资金的通知》，项目总金 额为11,000,000.00元，公司于2010年12月28日收到该项目首批资助经费4,600,000.00元；该项目中 期检查通过后，公司于2012年3月14日按照合同获得第二批资助经费2,300,000.00元。首批收到的资 助经费4,600,000.00元按照合同和项目进度在2012年确认为营业外收入。

35.股本

本期增减变动（+、-）

项目	期初余额	发行新 股	送 股	公积 金转 股	其他	合计	期末余额
一、有限售条件股份	1,015,118.00				-1,608.00	-1,608.00	1,013,510.00
1.国家持股
2.国有法人持股
3.其他内资持股	1,000,000.00						1,000,000.00
其中：境内法人持股	1,000,000.00						1,000,000.00
			57

本期增减变动（+、-） 项目 期初余额 公积 期末余额 发行新 送 金转 其他 合计 股 股 股 境内自然人持股 4.境外持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 5.高管股份 15,118.00 -1,608.00 -1,608.00 13,510.00 二、无限售条件流通股份 358,142,238.00 1,608.00 1,608.00 358,143,846.00 1.人民币普通股 358,142,238.00 1,608.00 1,608.00 358,143,846.00 2.境内上市外资股 3.境外上市外资股 4.其他 股份合计 359,157,356.00 359,157,356.00

36.资本公积

项目	期初余额 本期增加	本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 其他资本公积 合计	529,480,041.34 21,660,887.29 551,140,928.63	66,247,000.00 463,233,041.34 11,567.85 21,649,319.44 66,258,567.85 484,882,360.78

注1：股本溢价变动系同一控制下企业控股合并廊坊晶体公司追溯调整2011年报表而形成的资本 公积在当期转回金额44,866,169.45元；合并廊坊晶体公司账面净资产调整投资成本-32,525,121.61 元；合并廊坊晶体公司年初至合并日净损益调增资本公积11,144,291.06元。

注2：其他资本公积变动系公司转让南京天加和天津天加股权减少资本公积11,567.85元。

37.盈余公积

项目	期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 其他 合计	85,914,905.50 85,914,905.50 13,228,139.45 13,228,139.45 99,143,044.95 99,143,044.95

38.未分配利润

项目 本期金额 上期金额

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58

项目	本期金额	上期金额
上期期末未分配利润	-420,541,635.56	-429,794,216.61
期初未分配利润调整合计数 （调增+，调减-）	-13,405,641.19	-1,753,122.19
调整后期初未分配利润	-433,947,276.75	-431,547,338.80
加：本期归属于母公司所有者 的净利润	-48,214,425.30	-2,399,937.95
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	-482,161,702.05	-433,947,276.75

39. 营业收入、营业成本

（1）营业收入

项 目 本期金额 上期金额	项 目 本期金额 上期金额
营业收入 主营业务收入 其他业务收入 合计 营业成本 主营业务成本 其他业务成本 合计	774,456,817.71 693,549,492.50 34,197,581.37 36,152,008.05 808,654,399.08 729,701,500.55 704,863,471.38 623,184,243.00 33,931,312.56 46,143,227.64 738,794,783.94 669,327,470.64

（2）主营业务（分行业）

行业名称	本期金额 营业收入 营业成本	本期金额 营业收入 营业成本	上期金额 营业收入 营业成本
电子元器件行业 照明显示行业 动力及物资贸易 电源配套元器件行业 合计	583,280,148.97 27,953,968.13 3,534,511.90 159,688,188.71 774,456,817.71	529,994,401.30 24,940,324.66 4,590,370.26 145,338,375.16 704,863,471.38	500,497,321.74 453,497,800.07 28,403,112.10 25,291,359.57 5,832,905.81 6,610,060.09 158,816,152.85 137,785,023.27 693,549,492.50 623,184,243.00

（3）主营业务（分产品）

			本期金额		上期金额
	产品名称
		营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
触摸屏		159,437,780.36 141,419,670.93		96,119,050.77 110,124,156.70
			59

产品名称	本期金额 营业收入 营业成本	本期金额 营业收入 营业成本	上期金额 营业收入 营业成本
晶体元器件 液晶显示 显示玻壳 吸气剂 动力供应及物资贸易 电源 变压器 逆变器 导光板 合计	254,488,882.02 169,353,486.59 19,246,000.05 8,707,968.08 3,534,511.90 62,275,951.74 65,840,057.15 15,400,560.54 16,171,619.28 774,456,817.71	227,418,554.86 161,156,175.51 17,137,360.27 7,802,964.39 4,590,370.26 52,272,364.23 59,434,842.13 18,398,500.78 15,232,668.02 704,863,471.38	254,344,742.42 203,247,591.76 150,033,528.55 140,126,051.61 20,003,807.50 17,998,918.11 8,399,304.60 7,292,441.46 5,832,905.81 6,610,060.09 56,198,799.06 47,250,647.53 65,391,266.14 57,030,475.34 37,226,087.65 33,503,900.40 693,549,492.50 623,184,243.00

（4）主营业务（分地区）

地区名称	本期金额 营业收入 营业成本	本期金额 营业收入 营业成本	上期金额 营业收入 营业成本
华东地区 华南地区 华北地区 华中地区 西南地区 西北地区 境外 合计	113,757,321.31 266,475,998.29 73,572,987.89 2,023,616.87 12,991.45 68,803.41 318,545,098.49 774,456,817.71	101,717,402.70 233,316,099.24 66,653,887.94 1,647,731.15 10,968.63 58,090.44 301,459,291.28 704,863,471.38	161,933,180.14 157,420,505.68 196,102,791.52 178,469,810.12 13,346,999.74 6,755,882.41 2,382,915.14 1,963,468.72 239,643.59 203,217.76 319,543,962.37 278,371,358.31 693,549,492.50 623,184,243.00

（5）公司前五名客户的销售收入情况

客户名称	销售收入	占公司全部销售收入的比例（%）
Uniden Vietnam Limited	52,413,795.76	6.48
日冲电源贸易（深圳）有限公司	52,198,246.26	6.45
北京握奇智能科技有限公司	42,358,809.40	5.24
深圳市联代科技有限公司	38,804,847.79	4.80
东莞市步步高教育电子产品有限公司	35,812,532.38	4.43
合计	221,588,231.59	27.40

（6）本期营业收入较上期增加了78,952,898.53元，增幅10.82%，主要系华睿川公司触摸屏收 入增长所致。

40.营业税金及附加

（1）按项目列示

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60

项目	本期金额 上期金额 计缴标准
营业税 城市维护建设税 教育费附加 合计	1,761,454.31 836,543.52 见本附注四、税项 2,295,420.47 1,898,473.79 见本附注四、税项 1,499,523.74 1,148,947.85 见本附注四、税项 5,556,398.52 3,883,965.16

（2）本期营业税金及附加较上期增加了1,672,433.36元，增幅43.06%，主要系公司本期销售额 较上期增加所致。

41.销售费用

（1）按项目列示

项目	本期金额	上期金额
1.职工薪酬	6,774,036.24	5,726,891.71
2.运输费	7,071,568.51	5,660,875.40
3.销售佣金	4,131,851.10	2,457,747.14
4.招待费用	2,740,085.62	2,937,854.66
5.差旅费	1,196,436.47	1,291,858.67
6.办公费	289,620.58	430,620.00
7.展览费	93,200.38	20,000.00
8.修理费	13,069.61	24,952.88
9.广告费	91,000.00	42,700.00
10.销售服务费	157,383.76	96,728.80
11.包装费	6,639.32	98,584.31
12.报关代理费	30,148.00	17,573.00
13.通讯费	34,859.01	25,773.04
14.样品及产品损耗	101,904.86	32,149.96
15.折旧费	5,914.52	6,950.42
16.租赁费	37,251.00	58,497.73
17.其他	398,429.88	870,604.57
合计	23,173,398.86	19,800,362.29

42.管理费用

（1）按项目列示

项目	本期金额	上期金额
1.职工薪酬	38,629,649.95	46,953,813.31
其中：工资	28,261,645.97	21,973,636.55
福利费用	2,875,804.54	3,452,792.07
2.无形资产摊销	11,616,213.72	7,972,955.00
	61

项目 本期金额 上期金额

项目 本期金额 上期金额

3.存货盘(盈)亏 4.租赁费 5.折旧费 6.研究与开发费用 7.业务招待费 8.税金 9.公司费用 10.办公费 11.差旅费 12.聘请中介机构费 13.长期待摊费用摊销 14.水电费 15.运输费 16.通讯费 17.劳动保护费 18.车辆使用费 19.修理费 20.物业管理费 21.咨询费 22.董事会费 23.检验试验费 24.低值易耗品摊销 25.报关费 26.诉讼费 27.保险费 28.技术转让费 29.专利申请费 30.交通费 31.其他 合计 43.财务费用 （1）按项目列示

-98,270.53 3,240,065.96 4,873,707.75 14,308,702.20 3,814,637.48 9,498,011.21 8,874,633.29 4,384,931.15 3,491,057.75 3,040,249.94 3,069,421.54 911,503.89 1,701,598.02 2,286,211.34 2,846,257.90 1,681,308.99 2,265,063.05 1,432,959.00 1,705,293.18 2,211,169.20 2,186,418.76 2,432,828.37 1,588,887.03 1,114,400.61 1,148,763.78 898,244.38 840,832.24 514,052.86 456,258.69 2,381,964.19 2,133,820.61 423,917.89 279,064.03 68,238.50 634,096.26 1,053,439.20 1,172,285.10 204,937.40 153,934.20 327,643.11 220,421.65 486,612.73 407,284.71 65,651.00 106,474.92 20,000.00 146,879.42 88,577.92 520.00 22,390.00 18,555.00 19,761.00 4,869.00 153,494.72 1,583,409.53 1,550,850.60 105,073,614.66 100,547,309.04

	项目	本期金额	上期金额
利息支出		36,081,317.32	30,801,306.08

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62

	项目	本期金额	上期金额
减：利息收入		1,354,902.94	2,030,702.03
加：汇兑损益		1,017,429.78	6,095,704.07
手续费用		357,760.32	547,738.70
其他		67,174.64	35,338.75
	合计	36,168,779.12	35,449,385.57

44.投资收益

（1）按项目列示

产生投资收益的来源 本期金额 上期金额	产生投资收益的来源 本期金额 上期金额
权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 其他 合计	-1,858,608.11 1,860,770.06 33,467,083.03 885,000.00 -2,683,422.79 31,608,474.92 62,347.27

（2）按权益法核算的长期股权投资按投资投资单位分项列示投资收益

被投资单位	本期金额 上期金额 本期比上期增减变动的原因
天津天加空调设备有限公司 南京天加空调设备有限公司 南京晨虹氢业有限公司 南京华电亚联特种气体有限公司 南京深宁磁电有限公司 合计	9,741,561.85 本期处置 -7,137,506.32 本期处置 680,598.71 542,126.15 本期被投资单位经营盈利较 上期增加 -10,410.45 7,796.92 本期被投资单位经营盈利较 上期减少 -2,528,796.37 -1,293,208.54 本期被投资单位经营盈利较 上期减少 -1,858,608.11 1,860,770.06

（3）投资收益汇回不存在重大限制。

（4）本期投资收益较上期增加了31,546,127.65元，增幅50597.45%，主要系本公司将南京天加 和天津天加各35%的股权按照评估价格88,550,000.00元转让给南京天沃投资管理有限公司，确认投 资收益33,467,083.03元。

45.资产减值损失

（1）按项目列示

项目	本期金额	上期金额
1．坏账损失	2,272,043.24		1,907,181.18
2．存货跌价损失	18,282,070.35		934,680.11
3．固定资产减值损失	7,156,165.26
4．商誉减值损失	1,633,000.66
合计	29,343,279.51		2,841,861.29

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63

（2）本期资产减值损失较上期增加了26,501,418.22元，增幅932.54%，主要系公司本期对长库 龄的存货进行了清理，计提的存货跌价准备较上期增加17,347,390.24元；对本公司及其子公司华日 液晶公司的闲置固定资产计提了减值准备7,156,165.26元以及对经营不善的中联数源公司的商誉全 额计提了减值准备1,633,000.66元。

46.营业外收入

（1）按项目列示

（1）按项目列示	（1）按项目列示	（1）按项目列示
项 目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损益的 金额
1．非流动资产处置利得小计 其中：固定资产处置利得 2．债务重组利得 3．政府补助 4．其他 合计	145,622.50 145,622.50 15,808.00 21,848,926.49 9,037,173.66 31,047,530.65	43,600,925.57 145,622.50 43,600,925.57 145,622.50 486,927.01 15,808.00 17,923,421.66 21,848,926.49 19,087,342.46 9,037,173.66 81,098,616.70 31,047,530.65

注1：债务重组利得

1）华利佳公司本期通过现金清偿债务方式与常州市吉锐电子配件厂达成《和解协议》。双方约 定：华利佳公司一次性向对方支付人民币10,500.00元，以解决所有欠款纠纷。2012年6月18日，该 款项已付清，华利佳公司取得债务重组收入4,500.00元。

2）本期触控显示公司与南京迈斯格电子科技有限公司就买卖合同纠纷一案经南京市栖霞区人民 法院调解，双方达成如下协议：触控显示公司于2012年4月9日前支付人民币20,000.00元，以解决所 有欠款纠纷，该款项已按时付清，触控显示公司取得债务重组收入6,448.00元。

3）本期触控显示公司与南京络特低温技术开发有限公司和昆山市博寰晨电子科技有限公司结算 完部分尾款后，对方同意放弃剩余所有债权，触控显示公司分别确认债务重组收入4,600.00元和 260.00元。

注2：营业外收入其他项目中主要系：

• 1）本期确认华电集团公司转付军方拨付的高新技术研发费2,322,500.00元。

• 2）本期由于与供应商对账差异、供应商破产、吊销营业执照等导致的无需和确实无法支付的款

• 项收入共计4,594,200.84元。

3）华日液晶公司诉南京瑞福达微电子技术股份有限公司租赁款纠纷一案双方达成和解协议：华 日液晶公司同意对方赔偿1,500,000.00元解决之间所有纠纷，该款项于2012年11月29日付清，扣除 相关税费后，华日液晶确认营业外收入1,456,310.68元。

4）廊坊晶体公司诉台均科技（深圳）有限公司拖欠货款一案双方达成和解协议：对方在支付货 款的同时赔偿廊坊晶体公司利息及诉讼相关损失60,000.00元，该款项已及时收到并确认营业外收入 60,000.00元。

（2）本期政府补助情况

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

64

项目	本期金额	上期金额	来源和依据
			江苏省财政厅、江苏省科学技术厅 苏财
融合通讯用高精度低噪声			教[2011]202 号 《江苏省财政厅 江苏省
频率元器件研发及产业化	4,715,077.78		科学技术厅 关于下达2011年第十批省级
项目			科技创新与成果转化（重大科技成果转
			化）专项引导资金的通知》
			江苏省科学技术厅、南京市科委、南京市
电容屏研发项目	4,600,000.00		国家级高新技术产业开发区科技局签署 的四方合同《可多指触控的投射电容式触
			摸屏研发及产业化》项目
融合通讯用高精度低噪声 频率元器件研发及产业化 项目	4,030,000.00		财政部 财企[2012]383 号 《财政部关于 下达2012 年中央国有资本经营预算重大 技术创新及产业化资金预算（拨款）的通 知》
高稳定可多指触控薄膜结 构投射电容式触摸屏研发 及产业化项目	3,600,000.00		宁经信投资（2012）315 号、宁财企（2012） 588 号
			南京市经济和信息化委员会、南京市财政
融合通讯用高精度低噪声			局 宁经信投资[2012]315 号 宁财企
频率元器件研发及产业化	2,400,000.00		[2012]588 号 《关于下达2012 年南京市
项目			新兴产业引导专项资金首批支持项目及
			资金计划的通知》
			南京市经济和信息化委员会、南京市财政
高稳定低燥声恒温晶体振 荡器研发项目	500,000.00		局 宁经信投资[2011]352 号 宁财企 [2011]644 号 《关于下达2011 年南京市 “创新转型”、“千企升级”首批鼓励政
			策兑现项目及资金计划的通知》
			南京市经济和信息化委员会、南京市财政
新兴产业创新能力提升项 目补助（奖励）	500,000.00		局 宁经信投资[2012]315 号 宁财企 [2012]588 号 《关于下达2012 年南京市 新兴产业引导专项资金首批支持项目及
			资金计划的通知》
			南京市财政局 宁财企[2012]719 号 《关
混合模式DEM-ERP 系统	500,000.00		于下达2012 年度江苏省工业和信息产业 转型升级专项引导资金补助项目及补助
			资金计划的通知》
2012 年高端外国专家项目 （经济技术类）计划	300,000.00		国家外国专家局 外专发[2012]93 号 《关 于批准国家外国专家局2012 年高端外国 专家项目（经济技术类）计划的通知》
电容式触摸屏研发及产业 化项目	274,081.21		工业和信息化部《工信部财[2009]453 号》 文件
第4 代移动通讯频率基准 恒温晶体振荡器	100,000.00		南京市科学技术委员会 201103005 号 《南京市科技计划项目合同书》
			南京市科学技术委员会、南京市财政局
南京市石英晶体元器件工 程技术研究中心	100,000.00		宁科[2012]189 号 宁财教[2012]752 号 《关于下达南京市2012 年第四批科技发
			展计划及科技经费指标的通知》
税收返还	90,000.00		南京经济技术开发区管理委员会
土地返还款	42,867.50
环境空气质量保障补贴	30,000.00		深人环[2011]270 号
清洁生产补助费	20,000.00		南京高新技术产业开发区管理委员会 宁高管[2013]12 号
清洁生产补助	20,000.00		南京市环境保护局
研发机构建设经费	10,000.00		南京高新技术产业开发区管理委员会
中小企业开拓资金	9,100.00	7,418.00	廊财企[2012]9 号文件
报废老旧机动车补助	4,000.00		北京商务委员会报废汽车回收证明
		65

项目

本期金额 上期金额 来源和依据

专利补贴款 科研专项经费 发改委补贴款 融合通信用高精度低噪声 频率元器件及产业化项目 年产1800 万片超小型表贴 钻石英晶体元器件产业化 项目 2016 石英晶体谐振器产业 化 呈弧形曲面可弯曲电容式 触摸屏项目奖励 电容式触摸屏研发及产业 化项目 引进国外技术、管理专家 项目专项经费 河北省出口信用保险扶持 资金 机电产品及高新技术产品 出口补助 2006 财政扶持资金 企业研发投入补贴拨款项 目科技研发资金 税收返还 土地返还款 合计

3,800.00 5,000,000.00 南京市栖霞区人民政府迈皋桥办事处《关 于补助南京华东电子信息科技股份有限 公司科研专项经费的通知》 5,000,000.00 财政部财企[2011]84 号文件关于下达 2011 年产业技术研究与开发资金预算指 标的通知 3,600,000.00 南京市经济和信息化委员会、南京市财政 局 宁经信投资[2011]468 号 宁财企 [2011]1026 号 《关于下达2011 年市创新 转型鼓励政策第二批兑现资金及相关专 项资金计划的通知》 2,000,000.00 南京市经济和信息化委员会、南京市财政 局 宁经信投资[2010]441 号宁财企 [2010]1035 号 《关于下达2010 年南京市 "4+8"以外重点工业投资补助项目及资金 计划的通知》 1,000,000.00 南京市经济和信息化委员会、南京市财政 局 宁经信投资[2010]443 号宁财企 [2010]1034 号 《关于下达2010 年南京市 创新转型20条鼓励政策第二批政府奖励、 补助项目及资金计划通知》 300,000.00 南京市经信委《宁经信投资[2011]352 号》、南京市财政局《宁财企[2011]644 号》文件 274,081.21工业和信息化部《工信部财[2009]453 号》 文件 150,000.00 南京市外国专家局《南京市2011 年年底 引进国外技术、管理专家项目专项经费划 拨单》 141,700.00 河北省财政厅河北省商务厅关于申报 2010 年度河北省进出口信用保险扶持发 展资金的通知冀财企[2010]169 号文件 120,637.00 深科工贸信计财字〔2011〕81 号 120,000.00 南京经济技术开发区管理委员会 90,000.00深圳市宝安区科学技术局及深圳市宝安 区财政局《深宝科联[2010]9 号》 76,717.95 42,867.50 含山县财政局 21,848,926.49 17,923,421.66

（3）本期营业外收入较上期减少了50,051,086.05元，降幅61.72%，主要系本期未发生拆迁补 偿，处置非流动资产利得减少。

47.营业外支出

（1）按项目列示

				计入当期非经常性损
项	目	本期金额	上期金额
				益的金额
1．非流动资产处置损失合计		307,146.52	1,679,758.85	307,146.52
其中：固定资产处置损失		307,146.52	1,679,758.85	307,146.52

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

66

项 目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损 益的金额	项 目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损 益的金额	项 目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损 益的金额
2．债务重组损失 3．公益性捐赠支出 4．盘亏损失 5．罚款支出 6．其他 合计	262,214.96 2,611,967.90 3,181,329.38	262,214.96 11,000.00 50,007.57 200,854.29 1,193,206.88 2,611,967.90 3,134,827.59 3,181,329.38

注1：债务重组损失

1）廊坊晶体公司供应商包头华资电子科技有限公司已经破产，本期收到对方价值89,165.00元 的存货后，确认营业外支出217,337.32元。

2）华睿川公司供应商厦门品橙通讯设备有限公司已处于破产清算阶段，本期收到对方价值 361,490.00元的存货后，确认营业外支出44,877.64元。

注2：营业外支出其他项目中主要系中联数源公司承担的产品质量赔款1,401,739.66元及深圳晶 体公司承担的不良品返工赔偿620,895.25元。

48.所得税费用

（1）按项目列示

	项	目	本期金额	上期金额
所得税费用			2,482,287.40	3,814,765.24
其中：当期所得税			3,114,451.85	3,636,881.29
递延所得税			-632,164.45	177,883.95

（2）本期所得税费用较上期减少了1,332,477.84 元，减幅34.93%，主要系利润总额下降导致 当期所得税费用减少522,429.44 元，以及由于本公司之子公司深圳市中电熊猫展盛科技有限公司计 提的坏账准备和南京晶体公司计提的销售佣金较上期增加导致递延所得税资产增加，递延所得税费 用减少810,048.40 元。

（3）所得税费用（收益）与会计利润关系的说明。

项目		本期金额	上期金额
利润总额		-69,981,179.34	-24,122,717.06
按法定或适用税率计算的所得税费用		-17,495,294.83	-6,030,679.27
某些子公司适用不同税率的影响		-1,930,057.68	2,271,743.11
对以前期间当期所得税的调整		116,523.94	96,192.68
归属于合营企业和联营企业的损益		464,652.03	-465,192.52
无须纳税的收入		-1,828,844.24	-64,732.68
不可抵扣的费用		18,017,721.24	8,142,161.77
税率变动对期初递延所得税余额的影响
	67

项目	本期金额	上期金额
利用以前年度可抵扣亏损	-18,882,862.80	-14,031,807.05
未确认的可抵扣暂时性差异的影响和可抵扣亏损	24,020,449.74	13,897,079.20
按实际税率计算的所得税费用	2,482,287.40	3,814,765.24

49.基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：

基本每股收益=P÷S0，计算过程：

类别	项目	本期	上期
归属于公司普通股股东的净利润	P	-48,214,425.30	-2,399,937.95
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	P1	-90,987,694.71	-57,553,980.07
股本	S0	359,157,356.00	359,157,356.00
归属于公司普通股股东的净利润	P÷S0	-0.1342	-0.0067
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	P1÷S0	-0.2533	-0.1602

注1：本期股本数未发生变动。

注2：本公司本期无稀释性潜在普通股。

50.其他综合收益情况

项目 本期金额 上期金额	项目 本期金额 上期金额
按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产 生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 合计	-11,567.85 -11,567.85

51.现金流量表项目注释

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

项 目	本期金额	上期金额
收到华电集团公司借款	71,000,000.00	189,000,000.00
收到南京中电熊猫信息产业集团有限公司借款	65,000,000.00
押金、保证金	1,461,900.01	137,902.00
政府补助	19,016,900.00	15,985,472.95
收到的租金及电费收入	3,489,589.91	5,034,845.25
收到华电集团公司拨高新技术研发费	2,647,500.00	364,000.00
赔偿款及理赔款等	1,481,197.96
银行利息收入	1,354,902.94	2,030,702.03
废品处置收入	338,949.30	601,014.91

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68

项 目 本期金额 上期金额	项 目 本期金额 上期金额
收到南京中电熊猫信息产业集团有限公司科技 创新奖奖金 贴现票据款 收到深圳亚力通实业有限公司往来 其他 合计 （2）支付的其他与经营活动有关的现金	20,000.00 45,027,827.02 130,900.00 459,292.63 49,893.14 166,270,232.75 258,362,557.30

项 目 本期金额 上期金额

项 目 本期金额 上期金额

支付控股股东华电集团公司往来款及租赁费 付南京深宁往来款 付南京中电熊猫信息产业集团有限公司往来款 支付南京金宁集团往来 支付其他往来 包装运输费 业务招待费 研究开发费 场地租赁及物管费 水电费 差旅费用 车辆使用费 办公费用 聘请中介机构费 销售佣金 通讯费 劳动保护费 修理费用 银行手续费 物料消耗 保险费用 董事会会费 律师诉讼费 代付人员服务费 其他各项管理及销售费用 银行汇票保证金 合计

54,427,763.95 64,452,997.40 3,072,481.03 2,720,259.14 2,682,633.34 652,541.67 533,520.77 6,360,409.82 6,684,526.08 8,252,917.86 7,031,554.35 7,119,844.77 6,403,188.45 4,379,409.89 3,155,462.77 3,872,246.16 6,331,927.53 3,610,343.62 1,538,480.93 2,852,152.17 3,437,664.77 2,748,999.66 2,888,485.08 2,571,215.49 3,172,338.63 2,236,128.20 1,543,589.35 1,683,552.35 3,175,864.82 944,803.39 933,061.86 540,402.86 467,510.29 466,048.56 315,156.87 357,760.32 547,738.70 324,023.79 344,924.70 169,657.47 124,085.75 108,020.30 153,934.20 87,607.00 69,600.00 998,496.00 3,207,036.92 4,464,116.56 36,301,595.31 112,145,058.92 158,373,021.98

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

69

项 目 本期金额 上期金额	项 目 本期金额 上期金额
取得子公司时单位持有的现金 合计	28,169,125.35 28,169,125.35

52.现金流量表补充资料

（1）净利润调节为经营活动现金流量

项目	本期金额	上期金额
一、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润	-72,463,466.74	-27,937,482.30
加：资产减值准备	29,343,279.51	2,841,861.29
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	68,558,749.78	71,020,590.44
无形资产摊销	11,616,213.72	7,972,955.00
长期待摊费用摊销	3,828,613.29	3,116,515.84
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列）	161,524.02	-41,921,166.72
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	16,201,008.90	30,339,023.53
投资损失（收益以“－”号填列）	-31,608,474.92	-62,347.27
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-485,086.20	370,935.83
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-147,078.25	-193,051.88
存货的减少（增加以“－”号填列）	-4,113,703.93	-12,145,475.58
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-69,846,791.33	-45,466,042.96
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	188,665,032.86	98,276,001.81
其他		-15,991,589.61
经营活动产生的现金流量净额	139,709,820.71	70,220,727.42
二、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
三、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额	155,279,623.61	71,545,492.98
减：现金的期初余额	71,545,492.98	77,904,144.70
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	83,734,130.63	-6,358,651.72

注1：期初现金及现金等价物不等于资产负债表“货币资金”，主要系“银行承兑汇票保证金”

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70

20,965,030.01元、被法院冻结款项1,091,659.26元，不符合现金及现金等价物定义，予以扣除。

注2：本期经营活动产生的现金流量净额较上期增加了69,489,093.29，主要系本期收回银行承 兑汇票保证金20,965,030.01元，及销售额的上升所致。

（2）当期取得或处置子公司及其他营业单位的有关信息

项目	本期发生额	上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：
1.取得子公司及其他营业单位的价格	66,247,000.00
2.取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物	66,247,000.00	1.00
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物		28,169,126.35
3.取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	66,247,000.00	-28,169,125.35
4.取得子公司的净资产	33,721,878.39	17,602,522.93
流动资产	58,234,061.74	33,772,495.97
非流动资产	157,902,961.52	9,268,709.31
流动负债	147,415,144.87	2,531,120.71
非流动负债	35,000,000.00	22,907,561.64
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：
1.处置子公司及其他营业单位的价格
2.处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
3.处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
4.处置子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债

（3）现金和现金等价物的构成

项目		期末数	期初数
一、现金		155,279,623.61	71,545,492.98
其中：1.库存现金		892,760.94	704,659.15
2.可随时用于支付的银行存款		154,386,862.67	70,807,222.56
3.可随时用于支付的其他货币资金			33,611.27
4.可用于支付的存放中央银行款项
5.存放同业款项
6.拆放同业款项
二、现金等价物
	71

项目	期末数	期初数
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	155,279,623.61	71,545,492.98

53.所有者权益变动项目注释

（1）因本期合并廊坊晶体公司，属于同一控制下企业合并，根据《企业会计准则第20号——企 业合并》的规定，我们对2011年报表进行追溯调整，对净资产的影响如下：

权益项目	2011	年12	月31 日（调整前） 2011 年12 月31 日（调整后）	月31 日（调整前） 2011 年12 月31 日（调整后）	变动额
股本			359,157,356.00	359,157,356.00
资本公积			492,340,928.63	551,140,928.63	58,800,000.00
盈余公积			99,143,044.95	99,143,044.95
未分配利润			-420,541,635.56	-433,947,276.75	-13,405,641.19
归属于母公司股东权 益合计			530,099,694.02	575,494,052.83	45,394,358.81
少数股东权益			-16,358,927.08	-16,358,927.08
净资产合计			513,740,766.94	559,135,125.75	45,394,358.81

七、关联方关系及其交易

1.关联方的认定标准：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方 以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。

2.本公司的母公司有关信息

母公司名称	企业类型	注册地		法人代表	业务性质	注册资本（万元）
南京华东电子集团有限公司	国有控股	迈皋桥华电路1	号	司云聪	电真空器件	20,000.00

续上表：

续上表：
母公司名称	母公司对本企业的 持股比例（%）	母公司对本企业的 表决权比例（%）	本企业实际控制人	组织机构代码
南京华东电子集团有限公司	22.70	22.70	中国电子信息产业 集团有限公司	10001024-9

3.本企业的子公司情况

企业名称	子公司类型	企业类型	注册地	法人代表
南京华睿川电子科技有限公司	控股子公司	有限责任公司	南京高新技术开发区	陈忠国
南京中电熊猫晶体科技有限公司	控股子公司	有限责任公司	南京市经济技术开发区恒通大道 19 号	梁生元
南京华日液晶显示技术有限公司	控股子公司	有限责任公司	南京市经济技术开发区恒通大道 19 号	周小军
南京华利佳电工照明有限公司	全资子公司	有限责任公司	南京市迈皋桥华电路1 号	韩玉平

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72

企业名称	子公司类型	企业类型	注册地	法人代表
南京华东电子真空显示科技有限责任公司	控股子公司	有限责任公司	南京市经济技术开发区（栖霞街道 东阳社区园区路1 号）	翟荣康
深圳中电熊猫晶体科技有限公司	全资子公司	有限责任公司	深圳市宝安区福永街道塘尾凤塘 大道第二工业区第1-3 栋	梁生元
南京中电熊猫磁电科技有限公司	全资子公司	有限责任公司	南京经济技术开发区兴建路28 号	李行
南京中电熊猫触控显示科技有限公司	控股子公司	有限责任公司	南京市经济技术开发区恒通大道 19-1 号1 号楼	韩晓强
南京华东电子真空材料有限公司	控股子公司	有限责任公司	南京栖霞经济开发区	薛函迎
深圳市中电熊猫磁通电子有限公司	控股子公司	有限责任公司	深圳市宝安区石岩街道坑尾工业 区A 厂房	李行
			深圳市南山区桃源街道珠光北路
深圳市中电熊猫展盛科技有限公司	控股子公司	有限责任公司	142 号众冠红花岭工业西区3 栋3、	李行
			4 楼
			深圳市光明新区光明街道光明同
深圳市中电熊猫中联数源电子有限公司	控股子公司	有限责任公司	富裕工业区01-02 地块D 栋2-3 层	李行
			3 号厂房，第四层西
廊坊中电熊猫晶体科技有限公司	全资子公司	有限责任公司	廊坊开发区景明道	梁生元

续上表：

			持股比	表决权比
企业名称	业务性质	注册资本	例	例	组织机构代码
			（%）	（%）
南京华睿川电子科技有限公司	生产销售	600.00 万美元	70.00	70.00	73888302-2
南京中电熊猫晶体科技有限公司	生产销售	1,288.00 万美元	75.00	75.00	70412529-0
南京华日液晶显示技术有限公司	生产销售	1,800.00 万美元	55.00	55.00	72609096-5
南京华利佳电工照明有限公司	生产销售	4,950.00 万元人民币	100	100	75686725-3
南京华东电子真空显示科技有限责任公司	生产销售	500.00 万元人民币	57.60	57.60	75946972-8
深圳中电熊猫晶体科技有限公司	生产销售	2,500.00 万元人民币	100	100	69558934-0
南京中电熊猫磁电科技有限公司	生产销售	6,000.00 万元人民币	100	100	69460303-2
南京中电熊猫触控显示科技有限公司	生产销售	3,000.00 万元人民币	75.00	75.00	56721115-9
南京华东电子真空材料有限公司	生产销售	3,145.00 万元人民币	61.00	61.00	75411099-4
深圳市中电熊猫磁通电子有限公司	生产销售	300.00 万元人民币	60.00	60.00	77555477-0
深圳市中电熊猫展盛科技有限公司	生产销售	200.00 万元人民币	60.00	60.00	76919400-0
深圳市中电熊猫中联数源电子有限公司	生产销售	250.00 万元人民币	73.98	73.98	75252089-3
廊坊中电熊猫晶体科技有限公司	生产销售	5,880.00 万元人民币	100	100	75025816-6

4.本企业的合营和联营企业情况

被投资单位名称	企业类型	注册地	法人代表	业务性质	注册资本
		73

被投资单位名称	企业类型	注册地	法人代表	业务性质	注册资本
一、联营企业
南京华电亚联特种气体有限公司	有限责任公司	南京经济技术开发区	朱普林	生产销售	400.00 万元 人民币
南京晨虹氢业有限公司	有限责任公司	南京市江宁区科学园	朱普林	生产销售	400.00 万元 人民币
南京新华日液晶显示技术有限公司	有限责任公司	南京经济技术开发区	赵竟成	生产销售	2,500.00 万 美元
南京深宁磁电有限公司	有限责任公司	南京市六合区龙袍镇长 江村二组100-88 号	李行	生产销售	1,230.00 万元 人民币

续上表：
被投资单位 名称	本企业持股 比例（%）	本企业在被投资单位表 决权比例（%）	关联关系	组织机构 代码
一、联营企业
南京华电亚联特种气体有限公司	27.00	27.00	参股公司	75126451-7
南京晨虹氢业有限公司	27.00	27.00	参股公司	73609863-7
南京新华日液晶显示技术有限公司	41.68	41.68	参股公司	73888346-0
南京深宁磁电有限公司	34.96	34.96	参股公司	72178275-1

5.本企业的其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系	组织机构代码
中国电子财务有限责任公司	同一实际控制人	10209083-6
中国长城计算机深圳股份有限公司	同一实际控制人	27935126-1
国民技术股份有限公司	同一实际控制人	71528448-1
福建捷联电子有限公司	同一实际控制人	73804060-7
广西长城计算机股份有限公司	同一实际控制人	66970937-X
信息产业电子第十一设计研究院有限公司	同一实际控制人	73774018-5
深圳长城开发科技股份有限公司	同一实际控制人	61887356-7
冠捷显示科技（武汉）有限公司	同一实际控制人	76123429-0
冠捷显示科技（厦门）有限公司	同一实际控制人	79129021-8
冠捷显示科技（北海）有限公司	同一实际控制人	57184426-6
北京华大智宝电子系统有限公司	同一实际控制人	76935402-7
北京为华新业电子技术有限公司	同一实际控制人	80223447-4
北京中电金蜂科技有限公司	同一实际控制人	75333921-X
北京中电瑞达物业有限公司	同一实际控制人	71872670-8
深圳桑达电子集团有限公司	同一实际控制人	19217499-5
中国电子基础产品装备公司	同一实际控制人	10000917-6
南京中电熊猫信息产业集团有限公司	同一实际控制人	66068742-6

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74

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系	组织机构代码
南京三乐玻璃陶瓷有限责任公司	同一实际控制人	71628895-1
南京苏浙电子物资有限责任公司	同一实际控制人	71627328-2
南京熊猫电子进出口有限公司	同一实际控制人	13485068-4
南京熊猫电子制造有限公司	同一实际控制人	76214760-7
南京熊猫国际通信系统有限公司	同一实际控制人	60892596-8
南京中电熊猫液晶显示科技有限公司	同一实际控制人	69044284-1
南京中电熊猫置业有限公司	同一实际控制人	78710640-6
南京中电熊猫物业管理有限公司	同一实际控制人	67901867-9
南京中电熊猫照明有限公司	同一实际控制人	68250779-9
南京熊猫通信技术有限公司	同一实际控制人	77701438-0
南京中电熊猫信息产业集团有限公司	同一实际控制人	60897073-4
南京三乐集团有限公司	同一实际控制人	73885239-X
南京三乐照明有限公司	同一实际控制人	24977065-X
南京熊猫汉达科技有限公司	同一实际控制人	67055776-4
南京长江电子信息产业集团有限公司	同一实际控制人	13489902-3
南京中电熊猫家电有限公司	同一实际控制人	69040213-7
南京熊猫电子股份有限公司	同一实际控制人	13497457-2
华金晨科技有限公司	同一控股股东/子公司股东
南京中电熊猫华电科技园有限公司	同一控股股东	68673789-0
南京华东电子电光源器材有限责任公司	同一控股股东	74821438-3
南京华东电子进出口有限公司	同一控股股东	24867312-0
南京华东电子光电科技有限责任公司	同一控股股东	75946242-X
南京电工照明销售有限公司	同一控股股东	13498148-1
南京德辰照明电器有限公司	同一控股股东	75125698-X
南京华东电子集团医疗装备有限责任公司	同一控股股东	70414620-0
南京华金光电零件制造有限公司	同一控股股东	73886570-5
华大（香港）国际有限公司	子公司股东
南京高新技术经济开发总公司	子公司股东	13491685-8
南京新港开发总公司	子公司股东	60896431-8
台湾睿明科技股份有限公司	子公司股东
新应材股份有限公司	子公司股东	68545771-5
南京磁海电子科技有限公司	联营企业的子公司	77700547-6

6.关联方交易

（1）采购商品/接受劳务情况表

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75

企业名称 关联交易 内容 关联方定价方式 及决策程序

本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易 金额的比例 （%） 金额 占同类交易 金额的比例 （%） 11,164,287.69 1.51 4,903,962.46 0.66 3,082,960.00 0.42 1,189,769.93 0.16 2,849,026.44 2.58 1,184,478.97 0.16 1,363,968.41 12.62 471,752.22 0.06 785,177.78 7.26 397,920.00 100 348,420.00 100 234,041.78 100 98,385.20 0.01 82,940.26 0.01 86,261.15 0.80 47,603.02 0.01 12,974.36 100 3,600.00 3.97 6,000.00 5,641.03 4,590.00 634.70 14,064.96 0.13 5,546,153.85 1.62 57,492.00 65,953.37 100 65,862.05 0.61 11,185.47 10,347.01 4.00 22,945,433.62 11,150,020.49

南京中电熊猫液晶显示科 技有限公司 采购材料 参照市场价 南京华东电子集团有限公 司 动力费 参照市场价 南京中电熊猫家电有限公 司 采购材料 参照市场价 南京深宁磁电有限公司 采购材料 参照市场价 南京华金光电零件制造有 限公司 采购材料 参照市场价 南京三乐玻璃陶瓷有限责 任公司 采购材料 参照市场价 南京中电熊猫物业管理有 限公司 保安保洁费 参照市场价 南京中电熊猫华电科技园 有限公司 保安费 参照市场价 南京磁海电子科技有限公 司 采购材料 参照市场价 南京华东电子集团有限公 司 采购材料 参照市场价 中国长城计算机深圳股份 有限公司 采购材料 参照市场价 南京中电熊猫家电有限公 司 购电视机 参照市场价 南京华东电子集团有限公 司 检测费 参照市场价 北京中电金蜂科技有限公 司 采购商品 参照市场价 南京中电熊猫华电科技园 有限公司 停车费 参照市场价 南京华电亚联特种气体有 限公司 采购气体 参照市场价 广西长城计算机股份有限 公司 购显示器 参照市场价 南京华东电子集团有限公 司 排污费 参照市场价 南京华金光电零件制造有 限公司 加工费 参照市场价 南京长江电子信息产业集 团有限公司 采购材料 参照市场价 南京华东电子电光源器材 有限责任公司 采购材料 参照市场价 合计

（2）出售商品/提供劳务情况表

本期发生额 上期发生额 关联交易 关联方定价方 占同类交易 占同类交易 企业名称 内容 式及决策程序 金额 金额的比例 金额 金额的比例 （%） （%） 北京华大智宝电子 销售液晶 参照市场价 14,948,717.95 8.44 系统有限公司 屏

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76

			本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
	关联交易	关联方定价方		占同类交易		占同类交易
企业名称
	内容	式及决策程序	金额	金额的比例	金额	金额的比例
				（%）		（%）
中国长城计算机深 圳股份有限公司	销售电源	参照市场价	6,717,014.62	4.16	20,576,016.42	12.80
南京华东电子进出 口有限公司	销售示波 器	参照市场价	2,332,652.31	7.22
南京华东电子集团 有限公司	销售动力	参照市场价	1,962,691.93	6.08	465,063.78	1.44
南京华东电子进出 口有限公司	销售吸气 剂	参照市场价	1,089,081.20	3.37
南京熊猫电子进出 口有限公司	销售电源	参照市场价	738,807.55	0.46
南京熊猫电子股份 有限公司	销售晶体	参照市场价	712,803.42	0.26	65,866.24	0.02
国民技术股份有限 公司	销售晶体	参照市场价	599,700.85	0.22	1,087,444.44	0.39
南京华金光电零件 制造有限公司	销售示波 器	参照市场价	538,259.26	1.67
北京为华新业电子 技术有限公司	销售电源	参照市场价	378,461.54	0.23
深圳长城开发科技 股份有限公司	销售晶体	参照市场价	317,913.73	0.12
南京三乐集团有限 公司	销售吸气 剂	参照市场价	163,675.21	0.51	132,905.98	0.47
南京华东电子集团 有限公司	销售晶体	参照市场价	123,495.73	0.04
南京华东电子集团 有限公司	销售触摸 屏	参照市场价	79,316.24	0.05
南京中电熊猫置业 有限公司	销售动力	参照市场价	67,507.09	0.21	141,764.68	0.44
中国长城计算机深 圳股份有限公司	销售晶体	参照市场价	65,010.00	0.02
南京三乐玻璃陶瓷 有限责任公司	销售示波 器	参照市场价	39,747.01	0.12
南京华东电子进出 口有限公司	销售电源	参照市场价	20,940.17	0.01
南京中电熊猫液晶 显示科技有限公司	销售晶体	参照市场价	20,729.88	0.01
南京华东电子集团 有限公司	销售晶体	参照市场价	15,384.62	0.01
南京磁海电子科技 有限公司	销售磁芯	参照市场价	14,820.77	0.01
南京中电熊猫华电 科技园有限公司	销售动力	参照市场价	13,980.28	0.04	46,390.52	0.14
南京华金光电零件 制造有限公司	销售动力	参照市场价	11,792.04	0.04	300,990.71	0.93
北京中电金蜂科技 有限公司	餐费	参照市场价	9,270.00
南京华东电子集团 有限公司	销售液晶 屏	参照市场价	8,547.01
南京深宁磁电有限 公司	销售磁芯	参照市场价	6,786.32
南京熊猫电子制造 有限公司	销售电源	参照市场价	5,982.91
南京中电熊猫信息 产业集团有限公司	销售晶体	参照市场价	5,230.77
福建捷联电子有限 公司	销售晶体	参照市场价	3,897.44		116,230.34	0.04
			77

企业名称 关联交易 内容 关联方定价方 式及决策程序

本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易 金额的比例 （%） 金额 占同类交易 金额的比例 （%） 3,333.33 3,282.05 2,188.03 3,059.03 830,663.89 0.30 2,667.06 0.01 21,528.25 0.07 2,564.10 1,495.73 854.70 7,165,477.78 2.55 998,496.00 100 82,564.10 0.03 51,004.01 0.16 40,445.86 0.13 34,622.83 0.01 21,377.14 0.01 19,230.77 0.02 11,326.31 2,109.74 2,017.38 0.01 31,028,619.15 32,216,579.90

南京中电熊猫照明 有限公司 销售电源 参照市场价 南京熊猫通信技术 有限公司 销售晶体 参照市场价 华大（香港）国际有 限公司 销售晶体 参照市场价 南京中电熊猫物业 管理有限公司 销售动力 参照市场价 南京华东电子集团 有限公司 销售电源 参照市场价 南京华东电子光电 科技有限责任公司 销售吸气 剂 参照市场价 南京华东电子进出 口有限公司 销售晶体 参照市场价 南京磁海电子科技 有限公司 提供劳务 参照市场价 南京中电熊猫信息 产业集团有限公司销售晶体 参照市场价 南京华东电子电光 源器材有限责任公 司 销售动力 参照市场价 南京德辰照明电器 有限公司 销售动力 参照市场价 冠捷显示科技（武 汉）有限公司 销售晶体 参照市场价 冠捷显示科技（北 海）有限公司 销售晶体 参照市场价 南京熊猫汉达科技 有限公司 销售触摸 屏 参照市场价 冠捷显示科技（厦 门）有限公司 销售晶体 参照市场价 深圳长城开发科技 股份有限公司 销售电源 参照市场价 南京中电熊猫照明 有限公司 销售动力 参照市场价 合计

（3）关联租赁情况

公司承租情况表：

		租赁资产种			租赁费
出租方名称	承租方名称		租赁起始日	租赁终止日		年度确认的租赁费
		类			定价依据
南京华东电子 集团有限公司	南京中电熊 猫晶体科技 有限公司	房屋建筑物	2010/9/1	经营终止日	参照市场价	1,088,640.00

关联方租赁情况说明：

2010年9月1日，南京晶体公司与华电集团公司签订《厂房租赁合同》，华电集团公司将华电B-37 号整栋生产厂房总建筑面积7,560平方米出租给南京晶体公司，月租金12元/平方米，合计90,720.00

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78

元/月。

（4）关联担保情况

担保方	被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经 履行完毕
南京中电熊猫信息 产业集团有限公司	南京中电熊猫晶体 科技有限公司	30,000,000.00	2012/8/10	2015/8/9	否
南京中电熊猫信息 产业集团有限公司	南京中电熊猫晶体 科技有限公司	15,000,000.00	2012/1/19	2015/1/18	否
南京中电熊猫信息 产业集团有限公司	南京中电熊猫晶体 科技有限公司	10,000,000.00	2012/7/11	2014/7/10	否
南京中电熊猫信息 产业集团有限公司	廊坊中电熊猫晶体 科技有限公司	117,000,000.00	2012/7/30	2013/7/29	否

（5）关联方资金拆借

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
南京中电熊猫信息产业集团有限公司	5,000,000.00	2012/11/1
南京中电熊猫信息产业集团有限公司	45,000,000.00	2012/1/27		注2
南京中电熊猫信息产业集团有限公司	15,000,000.00	2012/11/7
中国电子财务有限责任公司	5,000,000.00	2012/12/12	2013/12/12	注1
中国电子财务有限责任公司	30,000,000.00	2008/9/25	2013/9/24
中国电子财务有限责任公司	35,000,000.00	2011/8/4	2013/8/4
中国电子财务有限责任公司	16,000,000.00	2012/7/30	2013/7/30
中国电子财务有限责任公司	40,000,000.00	2012/9/7	2013/9/7
中国电子财务有限责任公司	15,000,000.00	2012/8/29	2013/8/29
中国电子财务有限责任公司	16,000,000.00	2012/11/5	2013/11/5
中国电子财务有限责任公司	30,000,000.00	2012/8/10	2013/8/10
南京华东电子集团有限公司	5,000,000.00	2012/1/13
				注2
南京华东电子集团有限公司	66,000,000.00	2012/3/12
拆出
中国电子财务有限责任公司	68,806,978.56			注3

• 注1：本公司及子公司向中电财务公司拆入资金期末余额187,000,000.00 元，其中短期借款

• 152,000,000.00 万元，一年内到期的长期借款35,000,000.00 万元。

• 注2: 本公司及子公司向华电集团公司及南京中电熊猫信息产业集团有限公司借款未约定还款

• 日期。

注3：本公司及子公司在中电财务公司期末存款金额合计68,806,978.56元。

• （6）关联方资产转让、债务重组情况

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79

本期发生额 上期发生额 关联交易 交易 关联方 企业名称 占同类交易金 占同类交易金 内容 类型 定价原则 金额 金额 额的比例（%） 额的比例（%） 转让股权 885,000.00 100

南京华东电子集 团有限公司

（7）金融服务

根据公司与中电财务公司签订的《金融服务协议》，公司通过中电财务公司资金业务平台，办理 公司的存款、票据等结算业务和融资业务。双方约定公司在中电财务公司的存款余额最高不超过人 民币2亿元，存款服务的存款利率不低于同期商业银行存款利率，贷款最高额授信不超过人民币3亿 元，贷款服务的贷款利率不高于同期商业银行贷款利率，公司向第三方贷款需要中电财务公司担保 而向其支付的担保费用不高于同期商业银行对外担保所收取的费用，公司原与银行或其他金融机构 发生票据贴现、承兑、结算业务，若在中电财务公司的经营范围内且对公司有利均可以通过中电财 务公司进行。上述金融服务协议已经公司第六届董事会第十三次会议审议通过，并经公司2012年度 股东大会审议通过。2012年度，公司累计存款1,314,644,177.85元，累计取款1,270,273,559.58元， 获得利息收入472,911.30元，借款余额187,000,000.00元，支付借款利息11,529,917.47元，截至2012 年12月31日，公司存放于中电财务公司的存款余额为68,806,978.56元。

（8）其他关联交易：

本期发生额 上期发生额 关联方定 关联交易 企业名称 价方式及 占同类交易 占同类交易 内容 决策程序 金额 金额的比例 金额 金额的比例 （%） （%） 中国电子财务有限责任公司 利息收入 市场利率 472,911.30 34.90 233,365.85 11.49 南京华东电子集团有限公司 利息支出 市场利率 17,609,730.03 48.81 10,544,960.35 34.24 南京高新技术经济开发总公司 利息支出 合同利率 339,840.00 1.10 339,840.00[ 0.94 ] 南京中电熊猫信息产业集团有限公司 利息支出 市场利率 2,724,300.01 7.55 652,541.67 2.12 中国电子财务有限责任公司 利息支出 市场利率 11,529,919.47 31.96 11,455,157.22 37.19 南京深宁磁电有限公司 利息支出 市场利率 118,337.86 0.55 320,055.51 1.04 合计 32,795,038.67 23,545,920.60

（9）关联方应收应付款项

①上市公司应收关联方款项

期末金额 期初金额

项目名称	关联方
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	北京华大智宝电子系统有限 公司	2,190,000.00	109,500.00
应收账款	中国长城计算机深圳股份有 限公司	1,375,258.62	68,762.93	3,786,209.27	189,310.46
		80

项目名称 关联方	期末金额 账面余额 坏账准备	期末金额 账面余额 坏账准备	期初金额 账面余额 坏账准备 4,994,256.80 249,712.84 663,272.54 33,163.63 489,567.11 46,598.85 420,290.00 420,290.00 154,107.80 12,434.44 94,207.97 7,034.87 52,660.00 2,633.00 74,000.00 3,700.00 40,000.00 2,000.00 28,387.28 2,838.73 27,800.00 27,800.00 315,751.06 16,760.69 75,000.00 3,750.00 1,935.02 96.75 1,636.17 163.62 1,860.86 93.04 98,097.71 4,904.89 25,011.25 1,250.56 40,508.71 2,025.44 38,836.23 1,941.81 6,322.18 16,206.04 11,445,924.00 1,028,503.62
应收账款 南京华东电子进出口有限公 司 应收账款 新应材股份有限公司 应收账款 南京德辰照明电器有限公司 应收账款 南京熊猫国际通信系统有限 公司 应收账款 北京为华新业电子技术有限 公司 应收账款 国民技术股份有限公司 应收账款 南京华东电子电光源器材有 限责任公司 应收账款 南京熊猫电子进出口有限公 司 应收账款 南京华金光电零件制造有限 公司 应收账款 南京华东电子集团有限公司 应收账款 南京熊猫电子股份有限公司 应收账款 深圳长城开发科技股份有限 公司 应收账款 南京三乐集团有限公司 应收账款 南京华东电子光电科技有限 责任公司 应收账款 南京三乐照明有限公司 应收账款 南京磁海电子科技有限公司 应收账款 南京深宁磁电有限公司 应收账款 南京中电熊猫信息产业集团 有限公司 应收账款 南京中电熊猫照明有限公司 应收账款 南京华东电子集团医疗装备 有限责任公司 应收账款 南京中电熊猫物业管理有限 公司 应收账款 福建捷联电子有限公司 应收账款 冠捷显示科技（北海）有限公 司 应收账款 冠捷显示科技（武汉）有限公 司 应收账款 华大（香港）国际有限公司 应收账款 南京中电熊猫华电科技园有 限公司 应收账款 南京中电熊猫置业有限公司 合计	798,023.80 663,272.54 489,567.11 420,290.00 222,374.16 187,500.00 154,107.80 125,597.28 108,004.66 89,500.00 85,980.00 82,514.25 57,600.00 28,387.28 27,800.00 17,340.30 7,940.00 6,120.00 5,835.02 1,636.17 61.40 7,144,710.39	81,701.19 66,327.25 137,438.70 420,290.00 11,118.71 9,375.00 34,326.99 6,279.86 19,408.51 4,475.00 4,299.00 4,125.71 2,880.00 8,516.18 27,800.00 867.02 397.00 306.00 388.50 490.85 3.07 1,019,077.47

其他应收款[南京苏浙电子物资有限责任] 2,725,784.10 公司 其他应收款[北京中电金蜂科技有限公司 ] 97,043.59 8,777.36 446,373.03 其他应收款[北京中电瑞达物业有限公司 ] 50,000.00

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

81

项目名称 关联方	期末金额 期初金额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备	期末金额 期初金额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
其他应收款深圳桑达电子集团有限公司 合计 预付账款南京华电亚联特种气体有限公 司 预付账款 南京华东电子集团有限公司 合计	3,600.00 2,876,427.69	3,600.00 8,777.36 449,973.03 4,800.00 240.00 7,890.82 1,890.82 12,690.82 2,130.82

②上市公司应付关联方款项

		期末金额		期初金额
项目名称	关联方
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应付账款	南京华东电子集团有限公司	6,321,771.07		6,291,502.87
应付账款	南京深宁磁电有限公司	667,523.37		1,532,591.11
应付账款	南京华东电子电光源器材有 限责任公司	223,760.00		225,866.00
应付账款	南京磁海电子科技有限公司	18,385.20
应付账款	信息产业电子第十一设计研 究院有限公司	8,200.00		8,200.00
应付账款	南京华金光电零件制造有限 公司	3,272.92		3,272.92
应付账款	南京晨虹氢业有限公司	2,400.00		2,400.00
应付账款	南京三乐玻璃陶瓷有限责任 公司			125,878.90
	合计	7,245,312.56		8,189,711.80
预收账款	华金晨科技有限公司	181,667.70		183,029.83
预收账款	北京中电金蜂科技有限公司	9,123.56		9,123.56
预收账款	南京华东电子集团有限公司			77,470.20
	合计	190,791.26		269,623.59
其他应付款	南京华东电子集团有限公司	253,096,562.33		217,829,000.95
其他应付款	南京中电熊猫信息产业集团 有限公司	75,000,000.00		10,000,000.00
其他应付款	南京新港开发总公司	12,800,000.00		12,800,000.00
其他应付款	南京高新技术经济开发总公 司	847,712.00		507,872.00
其他应付款	新应材股份有限公司	3,955,249.11		3,955,249.11
其他应付款	南京深宁磁电有限公司	269,598.88		3,312,830.24
其他应付款	南京中电熊猫华电科技园有 限公司	32,389.19
其他应付款	中国电子基础产品装备公司	4,000.00
	合计	346,005,511.51		248,404,952.30
长期应付款	南京高新技术经济开发总公 司	6,400,000.00		6,400,000.00
		82

项目名称 关联方	期末金额 期初金额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
合计 应付股利 华金晨科技有限公司 应付股利 华大（香港）国际有限公司 应付股利 南京高新技术经济开发总公 司 应付股利 台湾睿明科技股份有限公司 合计 应付利息 中国电子财务有限责任公司 合计	6,400,000.00 6,400,000.00 4,951,427.41 3,362,038.53 2,335,149.53 1,165,182.72 1,750,000.00 1,750,000.00 9,970.50 9,970.50 9,046,547.44 6,287,191.75 57,750.00 63,140.00 57,750.00 63,140.00

八、或有事项

1.抵押、质押事项（单位：元）

抵押/质押对象 贷款资金 借款单位 贷款单位 贷款金额 贷款利率 起始日 到期日 备注 名称 用途 宁浦国用（2007） 南京华睿川电子 工行南京城 第019459 号 流动资金 12,000,000.00 浮动利率 2012/08/08 2014/08/05 注1 科技有限公司 东支行 宁房权证浦初字 贷款 第230822 号 含国用(2010)第 深圳市中电熊猫 中国电子财 01037 号 流动资金 磁通电子有限公 务有限责任 5,000,000.00 固定利率 2012/12/5 2013/12/4 注2 房地权证环峰字 贷款 司 公司 第11000102 号 廊开国用(2011) 中国电子财 字第062 号 廊坊中电熊猫晶 流动资金 务有限责任 廊坊市房权证廊 35,000,000.00 固定利率 2011/8/4 2013/8/4 注3 体科技有限公司 贷款 公司 开字第H5245、 H5246、H5247

注1：本公司子公司华睿川公司将产权证为宁房权证浦初字第230822 号房产及相应土地作为抵 押，与中国工行银行股份有限公司南京城东支行签订《抵押借款合同》，借款金额人民币 12,000,000.00 元（流动资金循环借款），抵押期限为2012 年8 月8 日至2014 年8 月5 日。

注2：本公司子公司深圳市中电熊猫磁通电子有限公司将含山磁通公司所有的、产权证为环峰 字第11000102 号房产及相应土地作为抵押，与中电财务公司签订《抵押借款合同》，借款金额人民 币5,000,000.00 元，抵押期限为2012 年12 月5 日至2013 年12 月4 日。

注3：本公司子公司廊坊晶体公司将产权证为廊开国用2011 第062 号的土地及廊坊市房权证廊 开字第H5245，H5246，H5247 号房产作为抵押，与中电财务公司签订《抵押借款合同》，借款金额人

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

83

• 民币35,000,000.00 元，抵押期限为2011 年8 月4 日至2013 年8 月4 日。

• 2.诉讼事项

2012 年8 月29 日，南京鼎新久机电科技有限公司起诉南京中电熊猫触控显示科技有限公司到 期未付款38,000.00 元，案件受理费375.00 元，诉讼费用由被告承担。南京市栖霞区人民法院已受 理，截至2012 年12 月31 日，法院尚未判决，目前该项诉讼正在审理中。

九、承诺事项

1. 资本承担：南京晶体公司于2012 年12 月21 日与东荣兴业电子有限公司签订了“高速全自 动真空封装机”设备采购合同，合同总金额为62,500,000.00 日元。截至2012 年12 月31 日，公司 尚未收到该设备。

2. 租赁承担：见本附注“十三、租赁”。

十、资产负债表日后事项

截至本财务报告批准报出日止，公司未发生影响本财务报表阅读和理解的其他重大资产负债表 日后事项中的非调整事项。

十一、债务重组

详见本附注“六、46”及“六、47”。

十二、外币折算

计入当期损益的汇兑损失为1,017,429.78 元。

十三、租赁

1. 经营租赁出租人租出资产情况

资产类别 期末账面价值 期初账面价值	资产类别 期末账面价值 期初账面价值
房屋建筑物 合计	10,737,834.02 11,211,894.98 10,737,834.02 11,211,894.98

1. 经营租赁承租人最低租赁付款额情况

剩余租赁期 最低租赁付款额	剩余租赁期 最低租赁付款额
1 年以内（含1 年） 1 年以上2 年以内（含2 年） 2 年以上3 年以内（含3 年） 3 年以上 合计	6,444,593.00 5,180,831.00 3,864,663.00 12,580,427.00 28,070,514.00

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84

十四、分部报告

	晶体元器件	晶体元器件	触摸屏	触摸屏
项目
	本期金额	上期金额	本期金额	上期金额
一、对外交易收入	276,381,708.17	280,756,588.96	161,251,036.60	97,723,380.76
二、分部间交易收入	99,217,545.25	60,403,269.95	1,367.52	8,441,743.51
三、对联营和合营企业的投资收益
四、资产减值损失	505,096.66	-2,001,436.88	16,635,184.14	762,432.30
五、折旧和摊销费用	31,522,910.61	31,753,746.34	7,200,965.29	5,985,763.59
六、利润总额	-16,746,178.06	8,936,188.56	-18,034,149.85	-42,673,004.64
七、所得税费用	2,502,150.62	2,988,430.46		130,493.10
八、净利润（净亏损）	-19,248,328.68	5,947,758.10	-18,034,149.85	-42,803,497.74
九、资产总额	498,822,763.20	491,118,071.95	201,938,928.52	166,104,998.33
十、负债总额	316,004,678.04	276,787,855.08	154,825,047.75	100,956,967.71
十一、其他重要的非现金项目
折旧费和摊销费以外的其他非现金 费用	585,444.77	-1,989,203.20	16,635,184.14	768,316.71
对联营企业和合营企业的长期股权
投资
长期股权投资以外的其他非流动资 产增加额	113,506,861.35	-12,334,207.39	16,894,789.43	4,084,268.87

续上表：
	电源配套		液晶显示屏
项目
	本期金额	上期金额	本期金额	上期金额
一、对外交易收入	161,577,646.72	160,800,391.16	177,117,255.56	152,350,485.76
二、分部间交易收入				76,935.89
三、对联营和合营企业的投资收益	-2,528,796.37	-1,293,208.54
四、资产减值损失	3,201,524.47	1,654,205.72	8,375,279.09	627,431.65
五、折旧和摊销费用	3,664,258.24	3,870,798.20	27,685,722.87	27,589,073.52
六、利润总额	-18,734,200.38	-5,789,771.21	-47,741,194.69	-38,628,722.44
七、所得税费用	-7,351.02	504,981.82
八、净利润（净亏损）	-18,726,849.36	-6,294,753.03	-47,741,194.69	-38,628,722.44
九、资产总额	112,001,249.03	140,241,589.69	198,421,705.98	208,015,019.39
十、负债总额	60,595,878.00	70,109,369.30	453,995,458.07	415,847,576.79
十一、其他重要的非现金项目
折旧费和摊销费以外的其他非现金 费用	3,241,136.33	1,654,205.72	8,384,174.59	641,180.05
对联营企业和合营企业的长期股权 投资	20,916,587.53	23,445,383.90

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

85

	电源配套		液晶显示屏	液晶显示屏
项目
	本期金额	上期金额	本期金额	上期金额
长期股权投资以外的其他非流动资 产增加额	-3,357,445.22	1,785,056.96	-149,225,098.04	-18,742,076.36
续上表：

	动力供应及物资贸易等	动力供应及物资贸易等	抵销
项目
	本期金额	上期金额	本期金额	上期金额
一、对外交易收入	32,326,752.03	38,070,653.91
二、分部间交易收入	5,058,689.89	14,384,872.02	-104,277,602.66	-83,306,821.37
三、对联营和合营企业的投资收益	670,188.26	3,153,978.60
四、资产减值损失	40,164,984.08	27,009,818.85	-39,538,788.93	-25,210,590.35
五、折旧和摊销费用	13,840,771.82	12,955,990.39	88,947.96	-45,310.76
六、利润总额	1,087,090.42	40,222,695.19	30,187,453.22	13,809,897.48
七、所得税费用		120,536.54	-12,512.20	70,323.32
八、净利润（净亏损）	1,087,090.42	40,102,158.65	30,199,965.42	13,739,574.16
九、资产总额	805,132,929.97	790,464,368.13	-626,201,508.11 -538,238,238.95
十、负债总额	354,192,017.22	307,576,211.01	-566,844,150.89 -472,707,297.10
十一、其他重要的非现金项目
折旧费和摊销费以外的其他非现金 费用	40,343,275.13	28,666,582.24	-39,538,788.93	-25,219,461.38
对联营企业和合营企业的长期股权 投资	3,134,486.05	58,020,061.57
长期股权投资以外的其他非流动资 产增加额	-13,734,024.81	-9,213,775.02	-4,649,857.92	51,043.89

续上表：

合计

		合计
项目
		本期金额	上期金额
一、对外交易收入		808,654,399.08	729,701,500.55
二、分部间交易收入
三、对联营和合营企业的投资收益		-1,858,608.11	1,860,770.06
四、资产减值损失		29,343,279.51	2,841,861.29
五、折旧和摊销费用		84,003,576.79	82,110,061.28
六、利润总额		-69,981,179.34	-24,122,717.06
七、所得税费用		2,482,287.40	3,814,765.24
	86

合计

项目

项目	合计
	本期金额	上期金额
八、净利润（净亏损）	-72,463,466.74	-27,937,482.30
九、资产总额	1,190,116,068.59	1,257,705,808.54
十、负债总额	772,768,928.19	698,570,682.79
十一、其他重要的非现金项目
折旧费和摊销费以外的其他非现金费用	29,650,426.03	4,521,620.14
对联营企业和合营企业的长期股权投资	24,051,073.58	81,465,445.47
长期股权投资以外的其他非流动资产增加额	-40,564,775.21	-34,369,689.05

十五、母公司财务报表项目注释

1.应收账款

（1）按类别列示

类别	期末余额 金额 占总额 比例（%） 坏账准备 坏账准备计提 比例（%）
按组合计提坏账准备的应收账款 其中：账龄组合 合计	1,979,832.98 100 348,467.61 17.60 1,979,832.98 100 348,467.61 17.60 1,979,832.98 100 348,467.61

续上表：

类别	期初余额 金额 占总额 比例（%） 坏账准备 坏账准备计提 比例（%）
按组合计提坏账准备的应收账款 其中：账龄组合 合计	11,633,387.36 100 637,095.83 5.48 11,633,387.36 100 637,095.83 5.48 11,633,387.36 100 637,095.83

（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

账龄	期末余额 余额 比例（%）	坏账准备	期初余额 余额 比例（%） 坏账准备
1 年以内(含1 年) 1-2 年(含2 年) 2-3 年(含3 年) 3 年以上 合计	33,490.81 1.69 1,272,796.12 64.29 624,063.89 31.52 49,482.16 2.50 1,979,832.98 100	1,674.54 127,279.61 187,219.17 32,294.29 348,467.61	10,920,715.23 93.87 546,035.76 628,814.23 5.41 62,881.42 68,751.48 0.59 20,625.44 15,106.42 0.13 7,553.21 11,633,387.36 100 637,095.83

（3）本年度无实际核销的应收账款情况。

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

87

• （4）期末应收款项中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

（5）期末应收账款金额前五名情况

（5）期末应收账款金额前五名情况
单位名称 与本公司关系	金额 年限 占应收账款总额的比例 （%） 663,272.54 2 年以内 33.50 489,567.11 3 年以内 24.73 173,800.00 2 年以内 8.78 164,501.64 2 年以内 8.31 154,107.80 3 年以内 7.78 1,645,249.09 83.10
新应材股份有限公司 关联方 南京德辰照明电器有限公司 关联方 江苏锦绣前程电子科技有限公司 非关联方 南京天加空调设备有限公司 非关联方 南京华东电子电光源器材有限责任公司 关联方 合计

（6）期末应收关联方款项情况

单位名称 与本公司关系	金额 占应收账款总额的比例（%） 663,272.54 33.50 489,567.11 24.73 154,107.80 7.78 108,004.66 5.46 28,387.28 1.43 1,935.02 0.10 1,636.17 0.08 61.40 1,446,971.98 73.08
新应材股份有限公司 子公司股东 南京德辰照明电器有限公司 同一控股股东 南京华东电子电光源器材有限责任公司 同一控股股东 南京华金光电零件制造公司 同一控股股东 南京华东电子光电科技有限责任公司 同一控股股东 南京中电熊猫照明有限公司 同一实际控制人 南京华东电子集团医疗装备有限责任公司 同一控股股东 南京中电熊猫物业管理有限公司 同一实际控制人 合计

（7）期末应收账款较期初减少了9,653,554.38 元，降幅82.98%，主要系本期收回货款所致。

2.其他应收款

（1）按类别列示

期末余额

类别

	期末余额	期末余额
类别	金额 占总额 比例（%） 坏账准备 坏账准备计提 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备的 其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 其中：账龄组合 组合小计 单项金额虽不重大但单项计提坏账准 备的其他应收款 合计	420,305,262.28 99,475,360.96 99,475,360.96 99,475,360.96 4,206,328.40 523,986,951.64	80.22 338,663,991.93 80.58 18.98 2,178,214.68 2.19 18.98 2,178,214.68 2.19 18.98 2,178,214.68 0.80 4,206,328.40 100 100 345,048,535.01

续上表：

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

88

期初余额

	期初余额	期初余额
类别 单项金额重大并单项计提坏账准备的 其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 其中：账龄组合 组合小计 单项金额虽不重大但单项计提坏账准 备的其他应收款 合计	金额 占总额 比例（%） 坏账准备 坏账准备计提 比例（%）
	386,454,655.14 48,279,697.53 48,279,697.53 48,279,697.53 4,206,328.40 438,940,681.07	88.04 301,461,705.46 78.01 11.00 450,000.00 0.93 11.00 450,000.00 0.93 11.00 450,000.00 0.96 4,206,328.40 100 100 306,118,033.86

（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

账龄	期末余额 余额 比例（%）	坏账准备	期初余额 余额 比例（%） 坏账准备
1 年以内(含1 年) 1-2 年(含2 年) 2-3 年(含3 年) 3 年以上 合计	77,693,214.18 78.10 21,782,146.78 21.90 99,475,360.96 100	2,178,214.68 2,178,214.68	47,829,697.53 99.07 450,000.00 0.93 450,000.00 48,279,697.53 100 450,000.00

（3）期末单项金额重大或虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

应收款项内容	期末余额 坏账金额 计提比例（%） 计提理由 409,005,556.60 327,364,286.25 80.04预计无法全额收回 11,299,705.68 11,299,705.68 100 预计无法收回 4,156,328.40 4,156,328.40 100 预计无法收回 50,000.00 50,000.00 100 预计无法收回 424,511,590.68 342,870,320.33
南京华日液晶显示技术有限公司 南京华利佳电工照明有限公司 华东科技电工照明（宿迁）有限公司 南京华东电子电工太阳能科技有限公司 合计

（4）期末金额较大的其他应收款情况

单位名称	性质或内容	金额
南京华日液晶显示技术有限公司	借款及利息	409,005,556.60
南京华睿川电子科技有限公司	借款及利息	58,458,326.21
南京中电熊猫磁电科技有限公司	借款及利息	25,245,639.63
南京华利佳电工照明有限公司	借款及利息	11,299,705.68
深圳中电熊猫晶体科技有限公司	租赁费	10,208,400.00

（5）期末其他应收款金额前五名情况

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

89

单位名称 与本公司关系	金额 年限 占其他应收款 总额的比例（%）
南京华日液晶显示技术有限公司 子公司 南京华睿川电子科技有限公司 子公司 南京中电熊猫磁电科技有限公司 子公司 南京华利佳电工照明有限公司 子公司 深圳中电熊猫晶体科技有限公司 子公司 合计	409,005,556.60 2 年以内 78.06 58,458,326.21 2 年以内 11.16 25,245,639.63 2 年以内 4.82 11,299,705.68 2 年以内 2.16 10,208,400.00 2 年以内 1.95 514,217,628.12 98.15

（6）期末其他应收关联方款项情况

（6）期末其他应收关联方款项情况
单位名称 与本公司关系	金额 占其他应收款 总额的比例（%）
南京华日液晶显示技术有限公司 子公司 南京华睿川电子科技有限公司 子公司 南京中电熊猫磁电科技有限公司 子公司 南京华利佳电工照明有限公司 子公司 深圳中电熊猫晶体科技有限公司 子公司 南京中电熊猫触控显示科技有限公司 子公司 南京华东电子真空显示科技有限责任公司 子公司 合计	409,005,556.60 78.06 58,458,326.21 11.16 25,245,639.63 4.82 11,299,705.68 2.16 10,208,400.00 1.95 3,488,920.16 0.67 1,756,176.00 0.34 519,462,724.28 99.16

3. 长期股权投资

（1）按明细列示

被投资单位	核算方法		投资成本	期初账面金额	本期增加
成本法核算
南京华东电子真空材料有限公司	成本法		11,634,034.70	13,731,167.24
南京中电熊猫晶体科技有限公司	成本法		77,820,575.37	77,820,575.37
南京华睿川电子科技有限公司	成本法		34,842,000.00	34,842,000.00
南京华利佳电工照明有限公司	成本法		49,322,185.23	49,322,185.23
南京华日液晶显示技术有限公司	成本法		81,946,270.59	81,946,270.59
南京华东电子真空显示科技有限责任公司	成本法		2,880,000.00	2,880,000.00
南京中电熊猫磁电科技有限公司	成本法		60,000,000.00	60,000,000.00
深圳中电熊猫晶体科技有限公司	成本法		25,000,000.00	25,000,000.00
南京中电熊猫触控显示科技有限公司	成本法		22,500,000.00	22,500,000.00
廊坊中电熊猫晶体科技有限公司	成本法		33,721,878.39		33,721,878.39
		90

被投资单位	被投资单位	核算方法	投资成本	期初账面金额	本期增加
大鹏控股有限责任公司 南京中电熊猫照明有限公司 小计 权益法核算 南京天加空调设备有限公司 天津天加空调设备有限公司 南京华电亚联特种气体有限公司 南京晨虹氢业有限公司 南京新华日液晶显示技术有限公司 小计 合计 续上表： 被投资单位 成本法核算 南京华东电子真空材料有限公司 南京中电熊猫晶体科技有限公司 南京华睿川电子科技有限公司 南京华利佳电工照明有限公司 南京华日液晶显示技术有限公司 南京华东电子真空显示科技有限责 任公司 南京中电熊猫磁电科技有限公司 深圳中电熊猫晶体科技有限公司 南京中电熊猫触控显示科技有限公 司 廊坊中电熊猫晶体科技有限公司 大鹏控股有限责任公司 南京中电熊猫照明有限公司 小计 权益法核算 南京天加空调设备有限公司 天津天加空调设备有限公司 南京华电亚联特种气体有限公司 南京晨虹氢业有限公司 南京新华日液晶显示技术有限公司 小计		成本法 成本法 权益法 权益法 权益法 权益法 权益法 本期减少	17,373,990.00 17,373,990.00 10,000,000.00 10,000,000.00 427,040,934.28 395,416,188.43 33,721,878.39 9,626,120.00 24,872,818.09 2,903,992.91 30,221,666.73 1,080,000.00 974,468.97 1,135,436.97 1,951,107.78 680,598.71 107,050,301.92 107,050,301.92 121,795,851.80 165,070,363.49 680,598.71 548,836,786.08 560,486,551.92 34,402,477.10 期末账面金额 在被投资单位 的持股比例（%） 在被投资单位 表决权比例（%） 13,731,167.24 61.00 61.00 77,820,575.37 75.00 75.00 34,842,000.00 70.00 70.00 49,322,185.23 100 100 81,946,270.59 55.00 55.00 2,880,000.00 57.60 57.60 60,000,000.00 100 100 25,000,000.00 100 100 22,500,000.00 75.00 75.00 33,721,878.39 100 100 17,373,990.00 2.75 2.75 10,000,000.00 10.00 10.00 429,138,066.82 964,058.52 27.00 27.00 2,170,427.53 27.00 27.00 107,050,301.92 41.68 41.68 110,184,787.97
	成本法核算 南京华东电子真空材料有限公司 南京中电熊猫晶体科技有限公司 南京华睿川电子科技有限公司 南京华利佳电工照明有限公司 南京华日液晶显示技术有限公司 南京华东电子真空显示科技有限责 任公司 南京中电熊猫磁电科技有限公司 深圳中电熊猫晶体科技有限公司 南京中电熊猫触控显示科技有限公 司 廊坊中电熊猫晶体科技有限公司 大鹏控股有限责任公司 南京中电熊猫照明有限公司 小计 权益法核算 南京天加空调设备有限公司 天津天加空调设备有限公司 南京华电亚联特种气体有限公司 南京晨虹氢业有限公司 南京新华日液晶显示技术有限公司 小计	24,872,818.09 30,221,666.73 10,410.45 461,278.96 55,566,174.23

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

91

被投资单位	本期减少 期末账面金额 在被投资单位 的持股比例（%） 在被投资单位 表决权比例（%）
合计	55,566,174.23 539,322,854.79

续上表： 被投资单位 在被投资单位 的持股比例与 表决权比例不 一致的说明		减值 准备 本期计提资产 减值准备	现金红利
成本法核算 南京华东电子真空材料有限公司 南京中电熊猫晶体科技有限公司 南京华睿川电子科技有限公司 南京华利佳电工照明有限公司 南京华日液晶显示技术有限公司 南京华东电子真空显示科技有限责 任公司 南京中电熊猫磁电科技有限公司 深圳中电熊猫晶体科技有限公司 南京中电熊猫触控显示科技有限公 司 廊坊中电熊猫晶体科技有限公司 大鹏控股有限责任公司 17,373,990.00 南京中电熊猫照明有限公司 小计 17,373,990.00 权益法核算 南京天加空调设备有限公司 天津天加空调设备有限公司 南京华电亚联特种气体有限公司 南京晨虹氢业有限公司 南京新华日液晶显示技术有限公司 107,050,301.92 小计 107,050,301.92 合计 124,424,291.92 （2）本公司不存在向投资企业转移资金能力受到限制的情况。			9,197,852.27 9,197,852.27 9,197,852.27

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

92

4.营业收入、营业成本

（1）营业收入和成本

项目 本期金额	上期金额 3,534,511.90 22,582,742.25 5,786,708.90 10,968,636.00 9,321,220.80 33,551,378.25 4,590,370.26 21,645,208.76 4,856,353.77 8,688,378.86 9,446,724.03 30,333,587.62
营业收入 主营业务收入 其他业务收入 合计 营业成本 主营业务成本 其他业务成本 合计

（2）主营业务（分行业）

行业名称 本期金额 营业收入 营业成本	上期金额 营业收入 营业成本
提供动力及物资贸易 3,534,511.90 4,590,370.26 电子元器件 合计 3,534,511.90 4,590,370.26	12,974,772.70 13,751,926.98 9,607,969.55 7,893,281.78 22,582,742.25 21,645,208.76

（3）主营业务（分产品）

产品名称	本期金额 营业收入 营业成本	本期金额 营业收入 营业成本	上期金额 营业收入 营业成本
动力费 触控屏 合计	3,534,511.90 3,534,511.90	4,590,370.26 4,590,370.26	12,974,772.70 13,751,926.98 9,607,969.55 7,893,281.78 22,582,742.25 21,645,208.76

（4）主营业务（分地区）

地区名称	本期金额 营业收入 营业成本	本期金额 营业收入 营业成本	上期金额 营业收入 营业成本
华东地区 境外 合计	3,534,511.90 3,534,511.90	4,590,370.26 4,590,370.26	22,264,413.22 21,340,095.32 318,329.03 305,113.44 22,582,742.25 21,645,208.76

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93

（5）公司前五名客户的销售收入情况

客户名称 销售收入	占公司全部销售收入的比例（%）
南京中电熊猫晶体科技有限公司 南京华东电子集团有限公司 南京中电熊猫置业有限公司 南京广合咨询有限公司 江苏地质基桩工程公司 合计	1,361,900.03 14.61 1,962,691.93 21.06 67,507.09 0.72 51,940.44 0.56 25,676.75 0.28 3,469,716.24 37.23

（6）本期营业收入较上期减少了24,230,157.45 元，降幅72.22%，主要系公司自本期4 月份开 始不再从事动力业务，销售收入下降所致。

5.投资收益

（1）按项目列示

产生投资收益的来源 本期金额 上期金额	产生投资收益的来源 本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 合计	9,197,852.27 9,160,241.54 670,188.26 3,153,978.60 33,467,083.03 885,000.00 43,335,123.56 13,199,220.14

（2）按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益

被投资单位 本期金额 上期金额 本期比上期增减变动的 原因	被投资单位 本期金额 上期金额 本期比上期增减变动的 原因
南京中电熊猫晶体科技有限公司 9,197,852.27 9,160,241.54 合计 9,197,852.27 9,160,241.54 （3）按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益 被投资单位 本期金额 上期金额 本期比上期增减变动的 原因
天津天加空调设备有限公司 南京天加空调设备有限公司 南京晨虹氢业有限公司 南京华电亚联特种气体有限公司 合计	9,741,561.85 股权转让 -7,137,506.32 股权转让 680,598.71 542,126.15 本期被投资单位经营盈 利较上期增加 -10,410.45 7,796.92本期被投资单位经营盈 利较上期减少 670,188.26 3,153,978.60

（4）投资收益汇回不存在重大限制。

（5）本期投资收益较上期增加了30,135,903.42元，主要系本期转让南京天加和天津天加各35% 的股权确认投资收益33,467,083.03元。

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94

6.现金流量表补充资料

项目	本期金额	上期金额
一、将净利润调节表经营活动现金流量
净利润	1,029,923.67	43,754,398.56
加：资产减值准备	39,651,307.04	27,017,520.27
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	9,811,469.07	9,705,575.82
无形资产摊销	1,359,001.28	1,357,501.28
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失	82,721.54	-37,744,147.12
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	622,173.76	12,434,093.60
投资损失（收益以“－”号填列）	-43,335,123.56	-13,199,220.14
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-55,592,746.54	-106,646,137.99
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	69,435,183.11	98,260,333.54
其他		-15,991,589.61
经营活动产生的现金流量净额	23,063,909.37	18,948,328.21
二、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
三、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额	50,450,788.98	16,296,838.33
减：现金的期初余额	16,296,838.33	14,840,550.82
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	34,153,950.65	1,456,287.51

十六、补充资料

1.净资产收益率和每股收益

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

95

	加权平均净资产收益率	每股收益
2012 年
	（%）	基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	-9.4032	-0.1342	-0.1342
扣除非经常性损益后归属于公司普
	-17.6622	-0.2533	-0.2533
通股股东的净利润
续上表：
	加权平均净资产收益率	每股收益
2011 年
	（%）	基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	-0.4162	-0.0067	-0.0067
扣除非经常性损益后归属于公司普
	-10.9528	-0.1602	-0.1602
通股股东的净利润

2.按照证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益[2008]》的要 求，披露报告期非经常损益情况 （1）报告期非经常损益明细

非经常性损益明细	本期金额	上期金额	说明
（1）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销 部分	33,305,559.01	42,806,166.72
（2）越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减
免
（3）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政	21,839,826.49	12,774,303.66	政府补助
府补助除外
（4）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
（5）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取 得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益		-2,683,422.79
（6）非货币性资产交换损益
（7）委托他人投资或管理资产的损益
（8）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值
准备
（9）债务重组损益	-246,406.96	486,927.01
（10）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
（11）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
（12）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净 损益	-11,144,291.06	-12,180,708.36
（13）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
（14）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有
交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以
及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
（15）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
（16）对外委托贷款取得的损益
（17）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值
变动产生的损益

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非经常性损益明细	本期金额 上期金额 说明
（18）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次 性调整对当期损益的影响 （19）受托经营取得的托管费收入 （20)除上述各项之外的其他营业外收入和支出 6,220,205.76 18,577,186.40 (21)其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计 49,974,893.24 59,780,452.64 减：所得税影响金额 2,161,274.90 2,025,816.84 扣除所得税影响后的非经常性损益 47,813,618.34 57,754,635.80 其中：归属于母公司所有者的非经常性损益 42,773,269.41 54,625,852.76 归属于少数股东的非经常性损益 5,040,348.93 3,128,783.04 （2）本公司报告期内无将非经常损益项目列入经常性损益项目事项

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