TPV Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2011

Mar 30, 2012

南京华东电子信息科技股份有限公司 2011 年度审计报告

天职苏SJ[2012]163 号

南京华东电子信息科技股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的南京华东电子信息科技股份有限公司（以下简称“华东科技”） 财务报表，包括 2011 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表，2011 年度的利润 表及合并利润表、现金流量表及合并现金流量表和股东权益变动表及合并股东权益变动 表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是华东科技管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计 准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控 制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册 会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理 保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的 审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风 险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部 控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还 包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的 总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见

我们认为，华东科技财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允 反映了华东科技 2011 年 12 月 31 日的财务状况及合并财务状况以及 2011 年度的经营成 果和现金流量及合并经营成果和合并现金流量。

中国注册会计师： 王传邦

中国·北京 二○一二年三月二十八日

中国注册会计师： 田芮嘉

㈠、会计报表（见附件） ㈡、会计报表附注

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

1

一、公司的基本情况

南京华东电子信息科技股份有限公司（以下简称“公司或本公司”）原名南京华电 集团股份有限公司，是由原国营华东电子管厂现更名为南京华东电子集团有限公司（以 下简称“华电集团公司”）在改制的基础上独家发起，经南京市经济体制改革委员会以 宁体改字(92)215号文批准，以定向募集方式设立的股份制试点企业。华电集团公司改 制投入的部分经营性资产，以一九九二年六月三十日为基准日，由原南京会计师事务所 评估，经南京市国资办评估确认字（92）50号文件确认，经确认后的净资产8,106.41 万元，以1:1折合国有法人股8,106.40万股；公司内部职工以每股1元的价格认购 1,972.22万元，折1,972.22万股（公司内部职工股已经在2000年2月15日上市全流通）。 公司的股本募集后由原南京会计师事务所宁会验（92）2071号验资报告验证，并经南京 市工商行政管理局核准注册登记，领取注册号为13495591-0企业法人营业执照；从一九 九三年一月八日正式按股份制试点企业运作。

1997 年5 月7 日至9 日，公司经中国证监会证监发字[1997]184 号文、185 号文批 准向社会公众以“全额预缴、比例配售、余额转存”的方式发行4,000 万股A 股；每股 发行价格为6.16 元。1997 年5 月20 日，公司经深圳证券交易所深证发[1997]173 号文 批准，向社会公众发行的4,000 万股A 股上市，股票代码000727，股票简称“华东电 子”。2000 年股票简称变更为“华东科技”，新股发行完毕后，公司股本变更为 14,078.62 万股。1997 年9 月30 日，公司以14,078.62 万股股本为基础进行送股并转 增股本，送股比例为10 送5，送股后总股本变更为21,117.93 万股。1999 年9 月10 日， 经江苏省证券期货监督管理办公室苏证管办[1999]84 号文和中国证券监督管理委员会 证监公司字[1999]58 号文核准，公司以人民币7.80 元/股公开配售发行股份3,015.81 万股，配股完成后，公司股本变更为24,133.74 万股。2000 年9 月20 日，公司24,133.74 万股股本为基准，以资本公积向全体股东转增股本，转增比例为10：3，转增后总股本 变更为31,373.86 万股。2002 年11 月22 日至12 月3 日，经中国证券监督管理委员会 证监发行字[2001]69 号文核准，公司实施了增发A 股方案，经发行人和主承销商根据 网上和网下申购情况协商，确定发行价格为6.00 元/股，发行数量为4,541.8737 万股。 经深圳证券交易所批准，该次增发的新股共计4,541.8737 万股已于2002 年12 月16 日 在深圳证券交易所上市流通。公司股本经过上述送股、配股、以资本公积转增股本及增 发之后，股本变更为35,915.73 万股。2006 年4 月公司进行股权分置改革，流通股股 东每10 股获得非流通股股东支付的3.2 股对价。股改后，截至2008 年6 月30 日境内 法人持有的有限售条件流通股99,463,995.00 股（占总股本27.69%）,社会公众持有的 流通股份259,693,361.00 股（占总股本的72.31%）。2009 年7 月14 日控股股东华电集 团公司所持92,563,604.00 股限售股限售期满上市流通。截至2011 年12 月31 日，本 公司其他境内法人及高管持有的有限售条件流通股股份为1,015,118.00 股（占总股本 0.28%），无限售条件流通股358,142,238.00 股（占总股本99.72%），其中社会公众持 有无限售条件流通股265,578,634.00 股（占总股本73.93%），控股股东华电集团公司 持有无限售条件流通股92,563,604.00 股（占总股本25.77%）。

公司注册地址：南京高新技术开发区新科二路28号；法定代表人：梁生元；董事长： 赖伟德；营业执照注册号：320191000001363。

主要经营范围：电子产品、平板显示器件及模块、石英晶体产品、电子线路产品、 真空电子、照明器材及材料的生产、加工、销售、技术服务；动力设备、照明设备安装、 维修；物业管理；金属材料及建筑材料销售；自营和代理各类商品及技术的进出口业务。

截至2011年12月31日公司拥有9个控股子公司，分别为南京中电熊猫晶体科技有限 公司（以下简称“南京晶体公司”，原名为南京华联兴电子有限公司，2010年8月经南京

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

2

市工商行政管理局核准，更名为南京中电熊猫晶体科技有限公司）、南京华日液晶显示 技术有限公司（以下简称“华日液晶公司”）、南京华睿川电子科技有限公司（以下简称 “华睿川公司”）、南京华利佳电工照明有限公司（以下简称“华利佳公司”）、南京华东 电子真空显示科技有限责任公司（以下简称“真空显示公司”）、深圳中电熊猫晶体科技 有限公司（以下简称“深圳晶体公司”）、南京中电熊猫磁电科技有限公司（以下简称“磁 电科技公司”）、南京中电熊猫触控显示科技有限公司（以下简称“触控显示公司”）南 京华东电子真空材料有限公司（以下简称“真空材料公司”），合并编制对外报表。

2009年2月12日，经南京市政府批准，本公司控股股东华电集团公司完成了工商变 更登记,其控股股东变更为南京中电熊猫信息产业集团有限公司，公司的实际控制人变 更为中国电子信息产业集团公司。

2009年5月12日，本公司收悉实际控制人--中国电子信息产业集团公司《关于公司 名称、性质、法人代表变更的函》：经国务院国资委《关于中国电子信息产业集团公司 改建为国有独资公司的批复》文件批准，中国电子信息产业集团公司由全民所有制企业 变更为国有独资公司，公司名称变更为“中国电子信息产业集团有限公司”，法定代表 人：熊群力，2009年3月4日，国家工商总局向中国电子息产业集团有限公司核发了新的 营业执照。

二、遵循企业会计准则的声明

本公司基于下述编制基础编制的财务报表符合财政部2006年2月15日颁布的《企业 会计准则》的要求，真实完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关 信息。

三、财务报表的编制基础

本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照财政部 2006年2月15日颁布的《企业会计准则》及其补充规定，并基于以下所述重要会计政策、 会计估计进行编制。

四、重要会计政策、会计估计

• 1.会计期间

本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。

2.记账本位币

本公司采用人民币作为记账本位币。

3.计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性

本公司以权责发生制为核算基础。在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，

采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的,应当保证所确定的会计要素金额 能够取得并可靠计量。

• 4.现金流量表之现金及现金等价物的确定标准

现金流量表的现金指本公司库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持

有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现 金、价值变动风险很小的投资。

• 5.外币业务

本公司发生非记账本位币经济业务时，所有与外币业务有关的账户采用业务发生日 的即期汇率（或近似汇率）折合人民币记账，决算日，各种外币账户的外币余额，按照 当日即期汇率（或近似汇率）折合为人民币，同账面汇率折合人民币计算的差额计入当 期损益。与购建固定资产或者生产符合资本化条件的资产有关的，在资产达到预计可使 用或者可销售状态前计入符合资本化条件的资产的成本。

• 6.金融工具

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

3

• （1）分类：金融工具分为下列五类：

1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金 融资产或交易性金融负债、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或 金融负债；

• 2）持有至到期投资；

3）贷款和应收款项；

• 4）可供出售金融资产；

• 5）其他金融负债。

• （2）初始确认和后续计量

1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：按照取得时的 公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包 含已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现 金股利，确认为投资收益。资产负债表日，将其公允价值变动计入当期损益。

2）持有至到期投资：按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。 支付的价款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。持有期间按照实际利 率法确认利息收入，计入投资收益。

3）贷款、应收款项：按从购货方应收的合同或协议价款作为初始入账金额。持有 期间采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。

4）可供出售金融资产：按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初 始确认金额。支付的价款中包含了已宣告发放的债券利息或现金股利的，单独确认为应 收项目。持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。期末，可供出售金融资产以 公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。

• 5）其他金融负债：按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，按摊余

• 成本进行后续计量。

• （3）金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该 金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融 资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有 权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：①放弃了对该金融资产控制的，终 止确认该金融资产；②未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程 度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：① 所转移金融资产的账面价值；②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允 价值变动累计额之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终 止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项 金额的差额计入当期损益：①终止确认部分的账面价值；②终止确认部分的对价，与原 直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

（4）主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法

• 1）存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价应当用于确定其公允

• 价值。

• 2）金融工具不存在活跃市场的，企业应当采用估值技术确定其公允价值。

• 3）初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，应当以市场交易价格作为确定

• 其公允价值的基础。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

4

4）企业采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，应当使用合同条款和 特征在实质上相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。没有标明利率的短期应收 款项和应付款项的现值与实际交易价格相差很小的，可以按照实际交易价格计量。

（5）金融资产减值的处理

期末，对于持有至到期投资和应收款项，有客观证据表明其发生了减值的，根据其 账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。

1）对于单项金额重大的持有至到期投资和应收款项（单项金额重大的具体标准为： 金额大于500万元），单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来 现金流量现值低于其账面价值的差额确认减值损失，计提减值准备。

2）对于单项金额非重大的持有至到期投资和应收款项以及经单独测试后未减值的 单项金额重大的持有至到期投资和应收款项，按类似信用风险特征划分为若干组合，再 按这些组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提减值准备。

期末，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相 关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，则按其公允价值低于其账面价值的差额， 确认减值损失，计提减值准备。

• （6）金融资产和金融负债的终止确认

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：

• 1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

• 2）该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入

方；

• 3）该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所

• 有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

• 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 7.应收款项坏账准备

• （1）计提坏账准备的范围：公司的应收款项，包括应收账款和其他应收款等。 （2）坏账准备的核算：

• 1）单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：

• 单项金额重大的应收款项是指单项金额超过500万元的应收款项。

单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，按预计未来现 金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；经单独测试未发生减值的，以账龄为 信用风险特征根据账龄分析法计提坏账准备。

• 2）按组合计提坏账准备的应收款项确定依据、计提方法：

①确定依据：已单独计提减值准备的应收账款、其他应收款外，公司根据以前年度 与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损 失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例；

• ②计提方法：账龄分析法。

采用账龄分析法计提坏账准备的计提比例：

	账龄	应收账款计提比例（%）	其他应收款计提比例（%）
1 年以内（含1 年）		5
1-2 年（含2	年）	10	10
2-3 年（含3	年）	30	30
3 年以上		50-100	50-100

3）单项金额不重大但单独计提的应收款项坏账准备的确定依据、计提方法：

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

5

①确定依据：除单项金额超过500万的应收款项或有证据证明收回风险很大的应收 款项划分为单项金额不重大但按单独计提的应收款项。

②计提方法：采用个别认定法计提坏账准备。期末如果有客观证据表明应收款项发 生减值的，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入 当期损益。

8.存货

（1）存货的分类

指公司日常活动中持有的以备出售的产成品、处在生产过程中的在产品、在生产过 程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等。存货分为原材料、在产品、库存商品、委托 加工物资等。

（2）存货的计量：按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和 其他成本。应计入存货成本的借款费用，按照《企业会计准则第17号—借款费用》处理。 投资者投入存货的成本，应按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定的 价值不公允的除外。外购的存货成本按实际采购成本计量，包括从采购到入库前发生的 全部支出（含可计入成本的合理损耗）；加工取得的存货按采购成本加加工成本构成。 盘盈的存货按重置成本作为入账价值。非正常消耗的存货、验收入库后的仓储费用、其 他不符合存货确认条件的，在发生时计入当期损益。

（3）本公司存货发出计价方法：领用或发出时采用加权平均法计价。

（4）低值易耗品、包装物采取领用时一次摊销法核算。

（5）存货采用永续盘存制，公司期末存货按成本与可变现净值孰低法计价，并按 单项存货的成本高于可变现净值部分计提存货跌价准备并计入当期损益。可变现净值是 指公司在正常生产经营过程中，以预计售价减去预计完工以及销售所必须的预计费用后 的价值。

（6）存货跌价准备

本公司按存货单个项目计提存货跌价准备，存货年末按照成本与可变现净值孰低计 量，存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净 值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售 费用以及相关税费后的金额。

如以前减计存货价值的影响因素已经消失，则减计的金额予以恢复，并在原已计提 的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。

9.长期股权投资

（1）投资成本的确定

1）同一最终控制方的企业合并，在合并日按取得被合并方所有者权益账面价值的 份额作为长期股权投资的投资成本。该投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所 承担的债务账面价值或发行的权益性证券面值之间的差额，调整资本公积；资本公积不 足冲减的，调整留存收益。

2）非同一最终控制方的企业合并，在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的 资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值等合并成本作为长期股权投 资的初始投资成本。非同一最终控制方的企业合并中，购买方为企业合并发生的审计、 法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益； 购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券 或债务性证券的初始确认金额。

3）其他方式取得的长期股权投资，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支 付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

6

证券的公允价值作为投资成本；投资者投入长期股权投资按照投资合同或协议约定的价 值进行初始计量，但合同或协议约定价值不公允的除外。

通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果非货币性资产交换具备商业实质 且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量，以换出资产的公允价值和相关税费作 为投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；如果非货币性资产交 换不同时具备上述两个条件，以换出资产的账面价值和相关税费作为投资成本。

（2）被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务 和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实 施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与 其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影 响。

（3）采用成本法核算的长期股权投资

公司对被投资单位能够实施控制的长期股权投资，不具有共同控制或重大影响，并 且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 对能够实施控制的子公司纳入财务报表的合并范围，编制合并财务报表时按照权益 法进行调整。

（4）采用权益法核算的长期股权投资

对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

采用权益法核算的长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认 净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；长期股权投资的投资成本小 于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时 调整长期股权投资的成本。

按应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股 权投资的账面价值。在确认享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位 各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资 单位采用的会计政策及会计期间与投资企业不一致的，按照投资企业的会计政策及会计 期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。被投资单位宣告分派的 利润或现金股利计算应分回的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。

若无法可靠确定投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值；或投资时被投资 单位可辨认资产等的公允价值与其账面价值之间的差额较小（或其他原因导致无法对被 投资单位净损益进行调整），按照被投资单位的账面净损益与持股比例计算确认投资损 益。

（5）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益 法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有 者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。

10.投资性房地产

• （1）投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。

• 包括：已出租的土地使用权；持有并准备增值后转让的土地使用权；已出租的建筑物。 （2）投资性房地产按照成本进行初始计量。并采用成本模式对投资性房地产进行

• 后续计量。

公司对投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式对投资性房地产进行后 续计量。按照规定对投资性房地产计提折旧或摊销；存在减值迹象的，还应当按照资产

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

7

减值的有关规定进行处理。公司有确凿证据表明投资性房地产用途发生改变，将按房地 产转换前的账面价值作为转换后的入账价值。当投资性房地产被处置，或者永久退出使 用且预计不能从其处置中取得经济利益时，将终止确认该项投资性房地产。

11.固定资产

（1）固定资产的标准：

固定资产的确认标准为：使用年限超过一个会计年度，为生产商品、提供劳务、出 租或经营管理而持有的房屋及建筑物、机器设备、运输工具和办公设备等有形资产；同 时与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司，该固定资产的成本能够可靠计量。

（2）固定资产计价：

外购和自行建造的固定资产按照实际成本进行初始计量，包括购买价款、相关税费 和使固定资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出等。

（3）固定资产折旧方法：

采用直线法，残值率为3%-10%。各类固定资产预计使用年限及年折旧率分别为：

固定资产类别	预计使用年限	残值率（%）		年折旧率（%）
房屋及建筑物	15-33		3-10	2.73-6.47
机器设备	8-17		3-10	5.29-12.13
运输工具	8-10		3-10	9.00-12.13
办公设备	5-8.5		3-10	10.59-19.40

（4）当月增加的固定资产当月不计提折旧，当月减少的固定资产当月计提折旧。 已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按暂估价值确定成本，计 提折旧，待办理竣工决算后按实际成本调整暂估价值，但不调整原已计提折旧。

符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两 者中的较短的期间内，采用年限平均法计提折旧。

融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权 的，应当在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租 赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折 旧。

已计提减值准备的固定资产，应当按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿命重 新计算确定折旧率和折旧额。因固定资产减值准备而调整固定资产折旧额时，对此前已 计提的累计折旧不作调整。已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。

• （5）固定资产的处置

• 1）固定资产满足下列条件之一的，应当予以终止确认：

• ① 该固定资产处于处置状态；

• ② 该固定资产预期通过使用或处置不能产生经济利益。

• 2）持有待售的固定资产

持有待售的固定资产，是指在当前状况下仅根据出售同类固定资产的惯例就可以直

接出售且极可能出售的固定资产，如已经与买主签订了不可撤销的销售协议等。

本公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资 产的预计净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售 条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于预计净残值的差额，应作为资产减 值损失计入当期损益。在编制资产负债表时，企业可将持有待售的固定资产与其他固定 资产一起合并列示在“固定资产”项目中，但需在报表附注中披露持有待售的固定资产 名称、账面价值、公允价值、预计处置费用和预计处置时间等。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

8

• 3）出售、转让、报废固定资产或发生固定资产毁损，将处置收入扣除账面价值和

• 相关税费后的金额计入当期损益。

• 4）固定资产盘亏造成的损失计入当期损益。 12.在建工程

• 在建工程指为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程，包括新建、改扩

• 建、大修理工程等所发生的实际支出，以及改扩建工程等转入的固定资产净值；采用实 际成本计价，按工程项目分类核算，在工程完工验收合格交付使用的当月结转固定资产。 对工期较长、金额较大、且分期分批完工的项目，在所建固定资产达到预定可使用状态 时，暂估记入固定资产，待该项工程竣工决算后，再按竣工决算价调整暂估固定资产价 值，不再调整原已计提的折旧额。与工程有关的借款发生的借款利息，按照借款费用资 本化的原则进行处理。

• 13.无形资产

• 无形资产是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

• 同时满足以下两个条件的，予以确认：与该资产有关的经济利益很可能流入企业；

• 该无形资产的成本能够可靠计量。

• 无形资产按取得时的实际成本计价，即以取得无形资产并使之达到预定用途而发生

• 的全部支出，作为无形资产的成本。

• 无形资产初始确认和计量后，在其后使用该项无形资产期间应以成本减去累计摊销

• 额和累计减值损失后的余额计量。

• 本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命，如无形资产的取得源自合同性权利

• 或其他法定权利，其使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利的期限，如果本公司 使用资产的预期期限短于合同性权利或其他法定权利的期限，则按照预期使用的期限确 定使用寿命。如果无法合理确定无形资产为企业带来未来经济利益的期限，将该无形资 产作为使用寿命不确定的无形资产。

• 对于使用寿命有限的无形资产，自可供使用时起，在其预计的使用寿命内采用合理

• 的方法对应摊销金额进行摊销，如无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法进行摊销。 对于使用寿命不确定的无形资产在持有期间不需要摊销，但每年都应当进行减值测

• 试。使用寿命不确定的无形资产，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则应视为会计 估计变更。

• 本公司至少于每年年度终了，对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如果有

• 证据表明无形资产的使用寿命及摊销方法不同于以前的估计，则应改变其使用寿命及摊 销方法，并按照会计估计变更进行处理。

• 无形资产预期不能为企业带来经济利益的，将该无形资产的账面价值予以转销。 本公司自行进行的研究开发项目，区分研究阶段与开发阶段两个部分分别进行核

• 算。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，满足以下条件的确认 为无形资产：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该 无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无 形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当 证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，

• 并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 14.长期待摊费用

• 长期待摊费用指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的

• 各项费用，采用直线法在收益年限内进行摊销。 15.预计负债

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

9

（1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：该义务 是企业承担的现时义务；履行该义务很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够 可靠地计量。

• （2）预计负债的计量：本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行

• 初始计量。企业清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有 在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不应当超过预计负债的 账面价值。

• 16.借款费用

• （1）借款费用资本化的确认原则

• 借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的

• 汇兑差额等。企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生 产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为 费用，计入当期损益。

• 符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预

• 定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：

• 1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以

• 支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

• 2）借款费用已经发生；

• 3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化的期间

为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资本化条件的， 在该资产达到预定可使用或者可销售状态前所发生的，计入该资产的成本；若符合资本 化条件的资产购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用 的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始；在达到预定可使用或 者可销售状态后所发生的，于发生当期直接计入财务费用。

• （3）借款费用资本化金额的计算方法

• 在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按

• 照下列方法确定：

• 1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实

• 际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性 投资取得的投资收益后的金额确定；

• 2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支

• 出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定

• 一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 17.职工薪酬

• （1）公司职工薪酬主要包括几个方面：职工工资、奖金、津贴和补贴；职工福利

• 费；医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费； 住房公积金；工会经费、职工教育经费；非货币性福利；因解除与职工的劳动关系给予 的补偿；其他与获得职工提供的服务相关支出。

• （2）确认与计量：除辞退福利外，在职工为公司提供服务的会计期间，将应付的

• 职工薪酬确认为负债，根据职工提供服务的收益对象，计入相关资产成本或当期损益。 (3)辞退福利

• 1）辞退福利的对象

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

10

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而 提出给予补偿的建议所离职的员工。

• 2）辞退福利确认原则

• 同时满足下列条件的，应当确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负

• 债，同时计入当期管理费用：

• 企业已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施； 企业不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。

• （4）辞退福利的计量

• 1）对于职工没有选择权的辞退计划，应当根据计划条款规定拟解除劳动关系的职

• 工数量、每一职位的辞退补偿等计提应付职工薪酬(预计负债)；

• 2）对于自愿接受裁减的建议，因接受裁减的职工数量不确定，企业应当根据《企

• 业会计准则第13 号——或有事项》规定，预计将会接受裁减建议的职工数量，根据预 计的职工数量和每一职位的辞退补偿等计提应付职工薪酬(预计负债)；

• 3）实质性辞退工作在一年内实施完毕但补偿款项超过一年支付的辞退计划，企业

• 应当选择恰当的折现率，以折现后的金额计量应计入当期管理费用的辞退福利金额，该 项金额与实际应支付的辞退福利款项之间的差额，作为未确认融资费用，在以后各期实 际支付辞退福利款项时，计入财务费用。

• 18.股份支付

• （1）以权益结算的股份支付

• 1）以权益结算的股份支付换取职工提供服务或其他方提供类似服务的,以授予职工

• 和其他方权益工具的公允价值计量。

• 2）授予后立即可行权的换取职工服务或其他方类似服务的以权益结算的股份支付,

• 在授予日按权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。

• 3）公司在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调

• 整。

• 4）在行权日,公司根据实际行权的权益工具数量，计算确定应转入实收资本或股本

• 的金额，将其转入实收资本或股本。

• （2）以现金结算的股份支付

• 1）以现金结算的股份支付，以承担负债的公允价值计量。

• 2）授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以承担负债的公允价值

• 计入相关成本或费用，相应增加负债。

• 3）完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支

• 付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负 债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和负债。

• 4）后续计量

• ① 在资产负债表日，后续信息表明当期承担债务的公允价值与以前估计不同的,

• 需要进行调整；在可行权日,调整至实际可行权水平。

• ② 公司应当在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价

• 值重新计量、其变动计入当期损益。

• 19.收入确认核算

• 本公司收入按照权责发生制原则确认。当销售满足下列条件时确认收入： （1）销售商品

销售商品在同时满足商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再保留 通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；收入的金额

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

11

能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠 地计量时，确认商品销售收入的实现。

（2）提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供 劳务的收入，并按已完工作的比例测量完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日 不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本 金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能 够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益不确认劳务收入。

（3）让渡资产使用权

• 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量

• 时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本企业货币资金的时间和实际

• 利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 20.政府补助

• （1）确认原则：政府补助同时满足下列条件的，予以确认：

• 1）企业能够满足政府补助所附条件；

• 2）企业能够收到政府补助。

• （2）计量：政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为

• 非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 （3）会计处理：与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿

• 命内平均分配，计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与 收益相关的政府补助，分别下列情况处理：

• 1）用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关

• 费用的期间，计入当期损益。

• 2）用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

• 21.递延所得税资产及递延所得税负债的确认

• （1）资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以很可能取

• 得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递 延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递 延所得税资产不予确认：

• 1）该项交易不是企业合并；

• 2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

• （2）对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足

• 下列条件的，确认相应的递延所得税资产：

• 1）暂时性差异在可预见的未来很可能转回；

• 2）未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

• （3）对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可

• 抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

• （4）除下列交易中产生的递延所得税负债外，公司确认应纳税暂时性差异产生的

• 递延所得税负债：

• 1）商誉的初始确认；

• 2）同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项交易不是企业

• 合并；交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

• （5）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

12

能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产 的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额转回。

• 22.非货币性资产交换

• （1）非货币性资产交换，以公允价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本，

• 公允价值与换出资产账面价值的差额计入当期损益。

• 1）必须同时满足下列条件，才能予以确认、计量：

• ①该项交换具有商业实质；

• ②换入资产或换出资产的公允价值能够可靠地计量。

2）公允价值的选择：换入资产和换出资产公允价值均能够可靠计量的，以换出资 产的公允价值作为确定换入资产成本的基础，但有确凿证据表明换入资产的公允价值更 加可靠的除外。

3）发生补价的处理：本公司在按照公允价值和应支付的相关税费作为换入资产成 本的情况下，发生补价的，分别情况处理：支付补价的，换入资产成本与换出资产账面 价值加支付的补价、应支付的相关税费之和的差额，计入当期损益；收到补价的，换入 资产成本加收到的补价之和与换出资产账面价值加应支付的相关税费之和的差额，计入 当期损益。

（2）未同时满足上述条件的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付 的相关税费作为换入资产的成本，不确认损益。

本公司在按照换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入资产成本的情况 下，发生补价的，分别情况处理：支付补价的，以换出资产的账面价值，加上支付的补 价和应支付的相关税费，作为换入资产的成本，不确认损益。收到补价的，以换出资产 的账面价值，减去收到的补价并加上应支付的相关税费，作为换入资产的成本，不确认 损益。

23.债务重组

• （1）债务重组定义及范围

债务重组，是指在债务人发生财务困难的情况下，债权人按照其与债务人达成的协 议或者法院的裁定作出让步的事项。

（2）债务人的会计处理

1）以现金清偿债务的，债务人将重组债务的账面价值与实际支付现金之间的差额， 计入当期损益。以非现金资产清偿债务的，债务人将重组债务的账面价值与转让的非现 金资产公允价值之间的差额，计入当期损益。转让的非现金资产公允价值与其账面价值 之间的差额，计入当期损益。将债务转为资本的，债务人将债权人放弃债权而享有股份 的面值总额确认为股本(或者实收资本)，股份的公允价值总额与股本(或者实收资本) 之间的差额确认为资本公积。重组债务的账面价值与股份的公允价值总额之间的差额， 计入当期损益。

2）修改其他债务条件的，债务人将修改其他债务条件后债务的公允价值作为重组 后债务的入账价值。重组债务的账面价值与重组后债务的入账价值之间的差额，计入当 期损益。债务重组以现金清偿债务、非现金资产清偿债务、债务转为资本、修改其他债 务条件等方式的组合进行的，债务人依次以支付的现金、转让的非现金资产公允价值、 债权人享有股份的公允价值冲减重组债务的账面价值，再按照修改其他债务条件的规定 处理。

修改后的债务条款如涉及或有应付金额，且该或有应付金额符合或有事项中有关预 计负债确认条件的，债务人将该或有应付金额确认为预计负债。重组债务的账面价值， 与重组后债务的入账价值和预计负债金额之和的差额，计入当期损益。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

13

（3）债权人的会计处理

• 1）以现金清偿债务的，债权人将重组债权的账面余额与收到的现金之间的差额，

• 计入当期损益。债权人已对债权计提减值准备的，先将该差额冲减减值准备，减值准备 不足以冲减的部分，计入当期损益。以非现金资产清偿债务的，债权人对受让的非现金 资产按其公允价值入账，重组债权的账面余额与受让的非现金资产的公允价值之间的差 额，比照现金清偿债务的规定处理。将债务转为资本的，债权人将享有股份的公允价值。 确认为对债务人的投资，重组债权的账面余额与股份的公允价值之间的差额，比照

• 现金清偿债务的规定处理。

2）修改其他债务条件的，债权人将修改其他债务条件后的债权的公允价值作为重 组后债权的账面价值，重组债权的账面余额与重组后债权的账面价值之间的差额，比照 现金清偿债务的规定处理。债务重组采用以现金清偿债务、非现金资产清偿债务、债务 转为资本、修改其他债务条件等方式的组合进行的，债权人依次以收到的现金、接受的 非现金资产公允价值、债权人享有股份的公允价值冲减重组债权的账面余额，再按照修 改其他债务条件的规定处理。

• 修改后的债务条款中涉及或有应收金额的，债权人不确认或有应收金额，不得将其

• 计入重组后债权的账面价值。

• 24.租赁

• （1）租赁的分类

本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。

• （2）融资租赁和经营租赁的认定标准

符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：

• 1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。

2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权 时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择 权。

• 3）即使资产的所有权不转让，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分(一般指75%

• 或75%以上)。

4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于(一般指90%或90%以上， 下同)租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几 乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。

• 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司(或承租人)才能使用。 经营租赁指除融资租赁以外的其他租赁。

• （3）融资租赁的主要会计处理

• 1）承租人的会计处理

在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较 低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额 作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的 手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用(下同)，计入租入资产价值。在计算 最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为折 现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且 租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。

未确认融资费用在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资费用。

本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租 赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

14

赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期 间内计提折旧。

• 或有租金在实际发生时计入当期损益。

• 2）出租人的会计处理

• 在租赁期开始日，出租人将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应

• 收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及 未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。

• 未实现融资收益在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资收入。 或有租金在实际发生时计入当期损益。

• （4）经营租赁的主要会计处理

• 对于经营租赁的租金，出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期

• 损益。出租人、承租人发生的初始直接费用，计入当期损益。或有租金在实际发生时计 入当期损益。

• 25.除存货、投资性房地产及金融资产外的其他主要资产的减值

• 当存在长期资产(长期股权投资、固定资产、投资性房地产、在建工程、无形资产

• 等)可能发生减值的迹象时，公司将计算资产的可回收金额，并计提减值准备。

• （1）本公司在资产负债表日判断长期股权投资、固定资产、投资性房地产、在建

• 工程、无形资产等资产是否存在可能发生减值的迹象。存在下列迹象的，表明资产可能 发生了减值：

• 1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预

• 计的下跌。

• 2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将

• 在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。

• 3）市场利率或者其它市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预

• 计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。

• 4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。

• 5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。

• 6）其它表明资产可能已经发生减值的迹象。

• （2）资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值

• 减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的公 允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值，只要有一项超过了资产 的账面价值，就表明资产没有发生减值，不需再估计另一项金额。

• （3）单项资产的可收回金额低于其账面价值的差额，计提资产减值准备，资产的

• 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现 值两者之间较高者确定。难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资 产组为基础确定资产组的可收回金额。在认定资产组时，以资产组产生的主要现金流入 是否独立于其它资产或者资产组的现金流入为依据。同时，考虑公司管理生产经营活动 的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。

• 26.所得税核算

• 所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法。

• 27.其他

• 公司对目前尚未涉及到的资产、负债业务，待预计可能会发生时，按相应的企业会

• 计准则，确定公司对该项业务的会计mm政策和会计估计，报董事会批准后执行。 五、企业合并及合并财务报表

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

15

（一）同一最终控制方和非同一最终控制方企业合并的会计处理方法

1.本公司参与的企业合并包括同一最终控制方的企业合并和非同一最终控制方的 企业合并两种类型。本公司参与的企业合并具体分为吸收合并、新设合并和控股合并三 种方式。

2.企业合并中，本公司将同时符合下列条件的日期作为实际取得对被合并方控制权 的日期：

• （1）企业合并协议已获股东大会通过；

• （2）企业合并事项需要经过国家有关部门实质性审批的，已取得有关主管部门的

• 批准；

• （3）参与合并各方已办理了必要的财产交接手续；

（4）合并方或购买方已支付了合并价款的大部分（一般应超过50％），并且有能力 支付剩余款项；

（5）合并方或购买方实际上已经控制了被合并方或被购买方的财务和经营政策， 并享有相应的利益及承担风险。

3.本公司作为合并方参与的同一最终控制方的企业合并的会计处理采用权益结合

法

（1）本公司参与合并所取得的被合并方的资产、负债的入账价值或形成的长期股 权投资的初始投资成本，以合并日取得的资产、负债在被合并方的原账面价值或者合并 日在被合并方账面所有者权益享有的份额作为其初始投资成本。本公司确认的资产、负 债的入账价值或确认的初始投资成本与所付出的合并对价账面价值的差额，则调整资本 公积和留存收益。

（2）吸收合并和新设合并中，被合并方在合并前实现的留存收益中属于本公司的 部分，视情况进行调整，在合并日自资本公积转入留存收益；控股合并中，在编制合并 财务报表时将被合并方在合并前实现的留存收益中属于本公司的部分以资本公积为限， 自资本公积转入留存收益。

（3）本公司为合并而发生诸如审计、评估、法律、咨询等相关直接费用，在发生 时直接计入当期损益。

（4）本公司作为合并方参与的控股合并，在合并日应按照合并后主体在以前期间 一直存在的原则，将被合并方合并期初至合并日的利润表和现金流量表全部纳入本公司 编制的合并财务报表。在编制比较报表时，本公司按照相同的原则对比较报表有关项目 的期初数进行调整。

4.本公司作为购买方参与的非同一最终控制方的企业合并会计处理采用购买法

（1）非同一最终控制方的企业合并，在购买日为取得对被购买方的控制权而付出 的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值等合并成本作为长期股权 投资的初始投资成本。非同一最终控制方的企业合并中，购买方为企业合并发生的审计、 法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益； 购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券 或债务性证券的初始确认金额。

（2）吸收合并中，本公司取得被购买方可辨认的资产、负债的入账价值以其公允 价值确定。合并成本大于被购买方可辨认的资产、负债的公允价值的差额作为企业合并 形成的商誉，合并成本小于被购买方可辨认的资产、负债的公允价值的差额计入营业外 收入。

（3）控股合并时，本公司在购买日编制合并资产负债表，对于被购买方有关资产、 负债应当按照合并中确定的公允价值列示，合并成本大于合并中取得的各项可辨认资

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

16

产、负债公允价值份额的差额，确认为合并资产负债表中的商誉。企业合并成本小于合 并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的差额，在合并资产负债表中调整盈余 公积和未分配利润。

• 5.本公司通过多次交换交易分步实现的非同一最终控制方企业合并，合并成本为每

• 一单项交换交易成本之和。本公司在购买日按照以下步骤进行处理：

（1）将原持有的对被购买方的投资账面价值恢复调整至最初取得成本，相应调整 留存收益等所有者权益项目。

（2）比较每一单项交易的成本与交易时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值 的份额，确定每一单项交易中应予确认的商誉金额（或者应计入取得投资当期损益的金 额）。

（3）本公司在购买日应确认的商誉应为每一单项交易产生的商誉之和。

6.递延所得税资产和递延所得税负债，对于企业合并中取得的被购买方各项可辨认 资产、负债及或有负债的公允价值与其计税基础之间存在差额的，按规定确认相应的递 延所得税资产或递延所得税负债，所确认的递延所得税资产或递延所得税负债的金额不 应折现。

（二）合并财务报表的编制

1.合并范围的确定原则

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定 被投资单位的财务和经营政策，并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。 在确定能否控制被投资单位时，考虑公司持有的被投资单位的当期可转换的可转换公司 债券、当期可执行的认股权证等潜在表决权因素。

本公司对外投资占被投资单位有表决权资本总额50%（不含50%）以上，或虽不足50% 但有实际控制权的，全部纳入合并范围。

2.合并财务报表的编制方法

合并财务报表系根据《企业会计准则第33号一合并财务报表》的规定，以母公司和 纳入合并范围的子公司的财务报表为基础，根据其它有关资料，按照权益法调整对子公 司的长期股权投资，在抵消母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有 的份额和公司内部之间交易及内部往来后编制而成。

（三）本公司子公司情况

1．通过设立或投资等方式取得的子公司

子公司全称	子公司类型	注册地	业务性质	注册资本	经营范围
南京华日液晶显示技				1,800.00 万	开发、生产液晶显示屏及相关
	境内非金融企业	南京	生产销售
术有限公司				美元	产品
南京中电熊猫晶体科				1,288.00 万
	境内非金融企业	南京	生产销售		开发、生产电子产品
技有限公司				美元
南京华睿川电子科技				600.00 万	平面显示器件、电子线路及其
	境内非金融企业	南京	生产销售
有限公司				美元	他产品的生产、销售
南京华利佳电工照明				4,950.00 万元
	境内非金融企业	南京	生产销售		电光源、照明器材生产、销售
有限公司				人民币
南京华东电子真空显				500.00 万元	电光源、玻璃仪器、电子元器
	境内非金融企业	南京	生产销售
示科技有限责任公司				人民币	件等研制、生产、销售
深圳中电熊猫晶体科				2,500.00 万元
	境内非金融企业	深圳	生产销售		石英晶体的研发、生产与销售
技有限公司				人民币

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

17

子公司全称	子公司类型	注册地	业务性质	注册资本	经营范围	经营范围
南京中电熊猫磁电科				6,000.00 万元	磁性材料及元器件的研发、生
	境内非金融企业	南京	生产销售
技有限公司				人民币	产、销售、技术咨询、服务。
南京中电熊猫触控显				3,000.00 万元	平板显示用触控屏、显示屏材
	境内非金融企业	南京	生产销售
示科技有限公司				人民币	料及相关零组件的生产、销售
续上表：
		实质上构成对子公司净			表决权比例	是否
子公司全称	期末实际出资额			持股比例(%)
		投资的其他项目余额			(%)	合并报表
南京华日液晶显
	990.00 万美元			55.00	55.00	是
示技术有限公司
南京中电熊猫晶
	966.00 万美元			75.00	75.00	是
体科技有限公司
南京华睿川电子
	420.00 万美元			70.00	70.00	是
科技有限公司
南京华利佳电工
	4,932.22 万元人民币			100	100	是
照明有限公司
南京华东电子真
空显示科技有限	288.00 万元人民币			57.60	57.60	是
责任公司
深圳中电熊猫晶
	2,500.00 万元人民币			100	100	是
体科技有限公司
南京中电熊猫磁
	6,000.00 万元人民币			100	100	是
电科技有限公司
南京中电熊猫触
控显示科技有限	2,250.00 万元人民币			75.00	75.00	是
公司
续上表：
		少数股东权益中用		从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担
子公司全称	少数股东权益	于冲减少数股东损		的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有
			益的金额	者权益中所享有份额后的余额
南京华日液晶显示技术
	-93,524,650.83
有限公司
南京中电熊猫晶体科技
	36,025,431.22
有限公司
南京华睿川电子科技有
	16,877,939.10
限公司
南京华利佳电工照明有
限公司

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

18

少数股东权益中用 从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担 子公司全称 少数股东权益 于冲减少数股东损 的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有 益的金额 者权益中所享有份额后的余额

南京华东电子真空显示 2,065,182.30 科技有限责任公司 深圳中电熊猫晶体科技 有限公司 南京中电熊猫磁电科技 有限公司 南京中电熊猫触控显示 2,222,302.12 科技有限公司

2.非同一控制下企业合并取得的子公司

子公司全称	子公司类型	注册地	业务性质	注册资本	经营范围
深圳市中电熊猫磁通				300.00 万元
	有限公司	深圳市	生产销售		变压器及电感的开发、生产、销售
电子有限公司				人民币
深圳市中电熊猫展盛				200.00 万元
	有限公司	深圳市	生产销售		电子器件、电源类产品科技开发与销售
科技有限公司				人民币
深圳市中电熊猫中联				250.00 万元	逆变器的开发、生产、销售；电子元器件、
	有限公司	深圳市	生产销售
数源电子有限公司				人民币	部件、组件、电子产品的销售及技术咨询
					各类吸气剂以及真空电子材料、器件的生
南京华东电子真空材				3,145.00 万
	有限公司	南京市	生产销售		产、销售、服务自营代理各类商品技术进出
料有限公司				元
					口

续上表：

料有限公司 续上表：		元	元	口
		实质上构成对子公司净投		持股比例		是否
子公司全称	期末实际出资额				表决权比例(%)
		资的其他项目余额		(%)		合并报表
深圳市磁通电子有	982.80 万元
				60.00	60.00	是
限公司	人民币
深圳市展盛科技有	375.60 万元
				60.00	60.00	是
限公司	人民币
深圳市中联数源电	1,026.45 万元
				73.98	73.98	是
子有限公司	人民币
南京华东电子真空	599.97 万元人民
				61.00	61.00	是
材料有限公司	币
续上表：
		少数股东权益中用	从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期
子公司全称	少数股东权益	于冲减少数股东损	亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享
		益的金额		有份额后的余额
深圳市磁通电子有
	7,330,038.50
限公司

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

19

少数股东权益中用 从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期 子公司全称 少数股东权益 于冲减少数股东损 亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享 益的金额 有份额后的余额

深圳市展盛科技有 限公司 深圳市中联数源电 子有限公司 南京华东电子真空 材料有限公司

4,375,079.28 1,674,081.19 6,595,670.04

（四）合并范围发生变更的说明

1.根据本公司2010年12月10日第六届董事会第十七次临时会议审议通过《投资成立 控股子公司议案》,与e Chem Solutions Corp.（新应材股份有限公司）合资成立触控 显示公司，该公司已于2011年1月24日经南京市工商行政管理局批准成立，注册资本为 人民币3,000.00万元，其中本公司货币出资人民币2,250.00万元，持股比例75%；e Chem Solutions Corp.以等值于人民币750.00万元可自由兑换币种现汇出资，持股比例25%， 该公司自成立之日起纳入本公司合并报表范围。

1. 依据2010年11月9日真空材料公司（原名“南京华东赛斯真空材料有限公司”） 董事会决议、2011年1月5日《关于终止南京华东赛斯真空材料有限公司合作合同与章程 的协议书》协议内容，真空材料公司外方股东SAES Getters International LuxembourgS.A.（以下简称“SAES”）将其持有的真空材料公司的全部股份转让给本公 司及南京鼎久电子有限公司（以下简称“鼎久公司”），其中，本公司受让31.11%的股权， 受让价格为名义价款人民币1元；鼎久公司受让19.89%的股权，受让价格为名义价款人 民币1元。股权转让完成后，本公司持有真空材料61%的股权。同时，本公司和鼎久公司 放弃2009年度至 2013年度的优先分红权以及跟此优先分红权有关的一切权利，作为对 价， SAES除转让股权还一次性向本公司和鼎久公司支付人民币3000万元，其中支付给 本公司1830万元，支付鼎久公司1170万元。股权转让完成后由受让方按股权比例分别承 担真空材料公司的债权债务。

2011年2月17日真空材料公司取得《关于同意南京华东赛斯真空材料有限公司股权 转让及终止合同、章程的批复》（南京市人民政府外商及台港澳侨投资企业批件宁府外 经贸资审[2011]第08003号）。2011年4月末完成外商投资企业转为内资企业的相关手续。 自2011年5月1日本公司可以实际控制真空材料公司。

该项交易实质为：SAES按照公司主业规划及本部经营状况，对CCFL所用的释汞剂进 行产业调整。决定为了一次性解决关于中方（本公司及鼎久公司）剩余五年优先分红权 益补偿。华东科技及鼎久公司与SAES最终达成的方案是按应付补偿款的一定比例兑现， 补偿方式以其持有华东赛斯的股权加现金3000万元，并解除SAES中国境内一切法律风 险。

根据交易的实质本公司按照被购买方可辨认净资产公允价值（18,111,056.48元） 作为依据确定本次新增长期股权投资的价值，股权转让及补偿交易完成后本期共确认固 定分红一次性补偿15,991,589.61 元（计入营业外收入）。

根据《解释4号》在合并财务报表中对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当 按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额 -2,683,422.79计入当期投资收益；

上述被购买方可辨认净资产公允价值的依据沃克森（北京）国际资产评估有限公司

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

20

（沃克森评报字[2011]第02225号）评估报告的评估价值确认，资产评估基准日为2011 年4月30日，该公司自合并完成之日（2011年5月1日）起纳入本公司合并报表范围。 （五）本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体 1.本期新纳入合并范围的子公司

1.本期新纳入合并范围的子公司
名称	期末净资产	本期净利润
南京华东电子真空材料有限公司	16,911,974.46	-1,199,082.02
南京中电熊猫触控显示科技有限公司	8,889,208.50	-21,141,392.97
注：真空材料公司的合并期间5-12月。
2.本期不再纳入合并范围的子公司
无。
（六）本期发生的非同一控制下企业合并

被合并方 备注 南京华东电子真空材料有限公司 见附注五、（四）、2 六、税项 1.所得税 （1）本公司按应纳税所得额的25%计征企业所得税； （2）本公司之子公司南京中电熊猫晶体科技有限公司， 2011年被认定为高新技术 企业，按应纳税所得额的15%税率计征所得税（证书号：GR201132000086），有效期自2011 年9月9日起3年。

（3）本公司之子公司南京华日液晶显示技术有限公司、南京华睿川电子科技有限 公司属中外合资企业，享受两免三减半税收优惠政策，本期为南京华睿川电子科技有限 公司第5个获利年度，南京华日液晶显示技术有限公司尚未进入获利年度。

（4）本公司之子公司南京华利佳电工照明有限公司、南京华东电子真空显示科技 有限责任公司、深圳中电熊猫晶体科技有限公司、南京中电熊猫磁电科技有限公司、南 京华东电子真空材料有限公司、南京中电熊猫触控显示科技有限公司均按应纳税所得额 的25%计征所得税。

2.增值税

本公司所销售的真空电子器件、电光源产品、电子计算机及配件以及其他产品，其 销售收入的增值税税率为17%，以及转供自来水销售收入的增值税税率为13%。

3.营业税 营业税税率为营业收入总额的5%。 4.城市维护建设税 按应交增值税、营业税税额的7%计征城市维护建设税。 5.教育费附加 按照流转税的3%计征教育费附加和2%计征地方教育费附加。 6.其他税项 按国家和地方有关规定计算缴纳。 七、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明 1.会计政策的变更 公司本期未发生会计政策变更。 2.会计估计的变更 公司本期未发生会计估计变更。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

21

3.前期会计差错更正 公司本期未发生前期会计差错更正。 八、合并财务报表主要项目注释

说明：期初指2011年1月1日，期末指2011年12月31日，上期指2010年度，本期指2011 年度。

1.货币资金

（1）分类列示

年度。 1.货币资金 （1）分类列示
项目 期末余额 原币金额 折算汇率	期初余额 折合人民币 原币金额 折算汇率 折合人民币 698,066.38 830,885.30 637,673.75 789,637.89 789,637.89 12,507.29 1,968.00 6.6227 13,033.47 41,812.94 11,964.65 0.8509 10,180.72 3,269.22 28,121.00 0.0813 2,286.20 1,521.31 601.00 2.5313 1,521.31 1,003.14 182,390.00 0.0059 1,076.10 925.00 8.8065 8,146.01 33.64 5.00 7.0562 35.28 245.09 21,974.00 0.2261 4,968.32 70,018,181.55 66,741,346.50 64,833,836.46 61,411,946.37 61,411,946.37 4,780,767.62 672,923.70 6.6227 4,456,571.79 403,577.47 1,025,058.73 0.8509 872,252.33 7,085.00 0.0813 576.01 20,998,641.28 2,746,711.08 20,998,641.28 2,746,711.08 2,746,711.08 91,714,889.21 70,318,942.88
现金 其中：人民币 637,673.75 美元 1,985.00 6.3009 港币 51,576.35 0.8107 日元 40,311.00 0.0811 马来西亚币 601.00 2.5313 韩元 182,390.00 0.0055 欧元 瑞士法郎 5.00 6.7287 台币 1,084.00 0.2261 银行存款 其中：人民币 64,833,836.46 美元 758,743.61 6.3009 港币 497,813.52 0.8107 日元 其他货币资金 其中：人民币 20,998,641.28 合计

• 注：截至2011年12月31日止，存放于中国电子财务有限责任公司的银行存款共计

• 23,115,426.78元，具体情况详见附注九、6、（8）。

• （2）期末货币资金较期初增加21,395,946.33元，增幅为30.43%，主要系公司向华

• 电集团借款所致。

• （3）其他货币资金主要系银行承兑汇票保证金，其中银行承兑汇票保证金期末余

• 额20,965,030.01 元，资金使用受到限制。

• 2.应收票据

• （1）分类列类

	票据种类	期末余额		期初余额
银行承兑汇票			9,236,952.10		6,664,993.25
商业承兑汇票					1,000,000.00

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

22

票据种类

期初余额

期末余额 期初余额 合计 9,236,952.10 7,664,993.25

（2）期末无质押的应收票据。 （3）期末已背书但尚未到期的应收票据前五名情况：

出票单位	出票单位	出票单位	出票日期 到期日	出票日期 到期日	出票日期 到期日	金额 备注
合计 其中：1.诸暨露笑商贸有限公司 2.吉林科龙建筑节能科技股份有限公司 3.深圳立德通讯器材有限公司 4.比亚迪股份有限公司 5.深圳立德通讯器材有限公司 3.应收股利 （1）按明细列示 项目 期初余额			2011-7-15 2011-11-17 2011-10-14 2011-11-17 2011-10-14 本期增加 本期减少		2012-1-15 2012-5-17 2012-4-14 2012-2-16 2012-4-14 期末余额	6,568,097.97 2,000,000.00 1,500,000.00 1,056,049.50 1,012,048.47 1,000,000.00 未收回 原因 相关款项是 否发生减值
账龄1 年以上的应收股利 其中：南京华东电子真空材料有限 公司 南京电子网板科技股份有限公司 小计 账龄1 年以内的应收股利 南京晨虹氢业有限公司 小计 合计	8,066,158.00 605,000.00 8,671,158.00		345,457.04 345,457.04	8,066,158.00 8,066,158.00 189,375.19 189,375.19 8,255,533.19	否 605,000.00 公司经营困难， 无力支付股利 是 605,000.00 345,457.04 否 345,457.04 950,457.04
	189,375.19 189,375.19 8,860,533.19	189,375.19 189,375.19
			345,457.04

（2）期末应收股利较期初减少7,910,076.15元，减幅为89.27%，主要系本期收回 应收股利所致。

（3）应收股利减值准备

（3）应收股利减值准备	（3）应收股利减值准备
项目 期初余额 本期计提 本期减少 期末余额
账龄1 年以上的应收股利 南京电子网板科技股份有限公司 合计 4.应收账款 （1）按类别列示 类别	605,000.00 605,000.00 605,000.00 605,000.00 期末余额 金额 占总额比例 （%） 坏账 准备 坏账准备计提 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备 的应收账款	25,085,784.19 13.91

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

23

期末余额

类别

类别	金额 占总额比例 （%）		坏账 准备 坏账准备计提 比例（%）
按组合计提坏账准备的应收账款 其中：账龄组合 组合小计 单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备的应收账款 合计	151,258,531.64 151,258,531.64 151,258,531.64 4,102,084.03 180,446,399.86	83.82 8,743,716.94 5.78 83.82 8,743,716.94 5.78 83.82 8,743,716.94 5.78 2.27 4,102,084.03 100 100 12,845,800.97

续上表

期初余额

类别

类别	金额 占总额比例 （%）		坏账 准备 坏账准备计提比 例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备的 应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 其中：账龄组合 组合小计 单项金额虽不重大但单项计提坏账准 备的应收账款 合计	15,892,326.36 125,124,791.59 125,124,791.59 125,124,791.59 18,650,336.98 159,667,454.93	9.95 8,810.10 0.06 78.37 7,045,893.70 5.63 78.37 7,045,893.70 5.63 78.37 7,045,893.70 5.63 11.68 3,483,951.01 18.68 100 10,538,654.81

（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

期末余额

期初余额

账龄

	账龄	期末余额	期末余额
		余额 比例（%）		坏账准备
金宁磁电(香港)公司 日冲电源贸易(深圳)有限公司 合计			12,518,337.07 预计可全额收回 12,567,447.12 预计可全额收回 25,085,784.19

（4）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

应收款项内容 期末余额 坏账金额 计提比例（%） 计提理由 香港东权公司 1,466,144.32 1,466,144.32 100 处于清算阶段 南京熊猫国际通讯系统有限公司 420,290.00 420,290.00 100 预计难以收回

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

24

应收款项内容	期末余额 坏账金额 计提比例（%） 计提理由
中山市真力电子有限公司 深圳市宝龙达数码技术有限公司 江苏盛业光电科技有限公司 南京国显电子有限公司 维林控股有限公司 新林科技电子股份有限公司 深圳市恒强盛实业有限公司 Sky(KOREA)公司 其他小额汇总 合计	416,799.50 416,799.50 100 预计难以收回 372,764.29 372,764.29 100 预计难以收回 236,866.33 236,866.33 100 预计难以收回 201,953.00 201,953.00 100 预计难以收回 194,604.40 194,604.40 100 预计难以收回 113,396.10 113,396.10 100 预计难以收回 107,100.00 107,100.00 100 预计难以收回 99,700.46 99,700.46 100 预计难以收回 472,465.63 472,465.63 100 预计难以收回 4,102,084.03 4,102,084.03

• （5）期末以外币列示的应收账款原币金额及折算汇率

期末数

				期末数
	外币名称
		原	币	折算汇率	记账本位币
美元			8,639,919.92	6.3009	54,439,271.42
港元			57,336,953.87	0.8107	46,483,068.50
	合计				100,922,339.92

• （6）本年度无实际核销的应收账款情况。

• （7）期末应收款项中持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款情况

期末数 期初数

期末数 期初数	期末数 期初数	期末数 期初数	期末数 期初数
单位名称 金额 计提坏账金额 金额 计提坏账金额
南京华东电子集团有限公司 52,660.00 合计 52,660.00 （8）期末应收账款金额前五名情况 单位名称 与本公司关系		2,633.00 2,633.00 金额 年限	8,424.00 421.20 8,424.00 421.20 占应收账款总额的比例（%）
日冲电源贸易（深圳）有限公司 非关联方 金宁磁电(香港)公司 非关联方 ALLIED PROJECT LIMITED 非关联方 廊坊中电熊猫晶体科技有限公司 同一最终控制方 南京金云宏电子材料有限公司 非关联方 合计	12,567,447.12 1 年以内 6.96 12,518,337.07 1 年以内 6.94 10,292,649.13 1 年以内 5.70 9,780,502.15 1 年以内 5.42 9,171,954.00 1 年以内 5.08 54,330,889.47 30.10

（9）期末应收关联方款项情况

占应收账款总额的比例

			占应收账款总额的比例
单位名称	与本公司关系	金额	（%）
廊坊中电熊猫晶体科技有限公司	同一最终控制方	9,780,502.15	5.42
南京华东电子进出口有限公司	同一母公司	4,994,256.80	2.77

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

25

单位名称 与本公司关系

金额 占应收账款总额的比例 （%）

中国长城计算机深圳股份有限公司 同一最终控制方 南京金宁电子集团有限公司 同一最终控制方 南京德辰照明电器有限公司 同一母公司 南京熊猫国际通讯有限公司 同一最终控制方 南京深宁磁电有限公司 参股公司 南京天加空调设备有限公司 参股公司 南京华东电子电光源器材有限责任公司 同一母公司 冠捷科技集团福建捷联电子有限公司 同一最终控制方 南京华金光电零件制造有限公司 同一母公司 南京中电熊猫信息产业有限公司 同一最终控制方 南京熊猫电子股份有限公司 同一最终控制方 南京华东电子特种光源有限公司 同一最终控制方 南京华东电子集团有限公司 母公司 冠捷显示科技（武汉）有限公司 同一最终控制方 南京三乐集团有限公司 同一最终控制方 华大（香港）有限公司 子公司股东 南京华东电子光电科技有限责任公司 同一母公司 南京三乐照明有限公司 同一最终控制方 冠捷显示科技（北海）有限公司 同一最终控制方 南京中电熊猫置业有限公司 同一最终控制方 南京中电熊猫华电科技园有限公司 同一母公司 南京中电熊猫照明有限公司 同一最终控制方 南京中电熊猫物业管理有限公司 同一最终控制方 南京华东电子集团医疗装备有限责任公司 同一母公司 国营金宁无线电器材厂科技开发公司 同一最终控制方 合计

3,786,209.27 2.10 652,120.00 0.36 489,567.11 0.27 420,290.00 0.23 315,751.06 0.17 164,501.64 0.09 154,107.80 0.09 98,097.71 0.05 94,207.97 0.05 75,000.00 0.04 74,000.00 0.04 73,501.82 0.04 52,660.00 0.03 40,508.71 0.02 40,000.00 0.02 38,836.23 0.02 28,387.28 0.02 27,800.00 0.02 25,011.25 0.01 16,206.04 0.01 6,322.18 1,935.02 1,860.86 1,636.17 400.00 21,453,677.07 11.87

5.其他应收款

（1）按类别列示

5.其他应收款 （1）按类别列示
类别	期末余额 金额 占总额 比例（%） 坏账 准备 坏账准备计提 比例（%）
按组合计提坏账准备的其他应收款 其中：账龄组合 组合小计	6,019,629.23 6,019,629.23 6,019,629.23	58.10 58.10 58.10	684,808.89 684,808.89 684,808.89	11.38 11.38 11.38

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

26

期末余额

	期末余额	期末余额	期末余额
类别	金额 占总额 比例（%） 坏账 准备 坏账准备计提 比例（%）
单项金额虽不重大但单项计提坏账准 备的其他应收款 合计 续上表 类别	4,340,464.90 41.90 4,211,969.90 97.04 10,360,094.13 100 4,896,778.79 期初余额 金额 占总额 比例（%） 坏账准备 坏账准备 计提比例（%）
按组合计提坏账准备的其他应收款 其中：账龄组合 组合小计 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的其他应收款 合计		4,490,169.71 4,490,169.71 4,490,169.71 5,051,902.40 9,542,072.11	47.06 225,000.69 5.01 47.06 225,000.69 5.01 47.06 225,000.69 5.01 52.94 4,211,128.40 83.36 100 4,436,129.09

（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

账龄	期末余额 余额 比例（%） 坏账准备	期末余额 余额 比例（%） 坏账准备	期初余额 余额 比例（%） 坏账准备
1 年以内(含1 年) 1-2 年(含2 年) 2-3 年(含3 年) 3 年以上 合计	4,948,012.36 82.19 186,998.87 3.11 6,000.00 0.10 878,618.00 14.60 6,019,629.23 100	18,699.89 1,800.00 664,309.00 684,808.89	4,040,162.84 89.98 6.87 0.69 450,000.00 10.02 225,000.00 4,490,169.71 100 225,000.69

（3）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

应收款项内容	期末余额 坏账金额 计提比例（%） 计提理由
华东科技电工照明（宿迁）有限公司 南京华东电子电工太阳能科技有限公司 个人借款 深圳市塘尾股份合作公司 深圳市腾润实业有限公司 合计	4,156,328.40 4,156,328.40 100 无法收回 50,000.00 50,000.00 100 无法收回 5,641.50 5,641.50 100 员工离职，无法收回 112,165.00 房租押金预计可以全 额收回 16,330.00 房租押金预计可以全 额收回 4,340,464.90 4,211,969.90

（4）本年度无核销的其他应收款情况。

• （5）期末其他应收款中无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （6）期末其他应收款金额前五名情况

单位名称	与本公司关系	金额	年限	占其他应收款 总额的比例（%）
华东科技电工照明（宿迁）有限公司	非关联方	4,156,328.40	5 年以上	40.12

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

27

单位名称 与本公司关系	金额 年限 占其他应收款 总额的比例（%）
南京捷润科技有限公司 非关联方 出口退税 非关联方 深圳市富明安实业有限公司 非关联方 深圳市腾润实业有限公司 非关联方 合计	2,100,000.00 1 年以内 20.27 384,522.32 1 年以内 3.71 349,427.00 4-5 年 3.37 321,952.00 1 年以内 3.11 7,312,229.72 70.58

（7）期末无其他应收款关联方情况。

6.预付账款

（1）账龄列示

账龄	期末余额 余额 比例（%） 坏账准备	期末余额 余额 比例（%） 坏账准备	期初余额 余额 比例（%） 坏账准备
1 年以内(含1 年) 1-2 年(含2 年) 2-3 年(含3 年) 3 年以上 合计	3,681,401.98 84.67 154,453.44 3.55 186,951.88 4.30 325,436.86 7.48 4,348,244.16 100	21,966.95 168,642.18 325,086.86 515,695.99	2,662,584.57 83.32 204,169.31 6.39 204,150.31 19,150.94 0.60 18,800.94 309,833.72 9.69 309,833.72 3,195,738.54 100 532,784.97

（2）预付款项金额前五名单位情况

单位名称 与本公司关系	金额 占预付账款总 额的比例（%） 时间 未结算原因
亿尚精密工业股份有限公司 非关联方 日本朝日（CST 嘉兴博龙）公司 非关联方 力特光电科技股份有限公司 非关联方 深圳市华视界光电有限公司 非关联方 南京覃思科技有限公司 非关联方 合计	444,213.45 10.22 1 年以内 货物未到 347,093.10 7.98 1 年以内 货物未到 289,961.09 6.67 1 年以内 尾款 247,083.21 5.68 1 年以内 货物未到 216,600.00 4.98 1 年以内 货物未到 1,544,950.85 35.53

（3）期末预付账款中持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位及其他关联方 欠款情况

（3）期末预付账款中持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位及其他关联方 欠款情况	（3）期末预付账款中持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位及其他关联方 欠款情况	（3）期末预付账款中持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位及其他关联方 欠款情况	（3）期末预付账款中持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位及其他关联方 欠款情况
单位名称 期末数 期初数 金额 计提坏账金额 金额 计提坏账金额
南京华东电子集团有限公司 廊坊中电熊猫晶体科技有限公司 南京华电亚联特种气体有限公司 合计	7,890.82 3,129.37 4,800.00 15,820.19	1,890.82 1,890.82	1,890.82 1,890.82 1,890.82 1,890.82

（4）预付账款期末余额与上期末相比增加1,152,505.62元，增幅为36.06%，主要 系本期预付材料款所致。

7.存货

（1）存货分类

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

28

	项目	账面 余额	期末余额 跌价 准备	账面 价值	账面 余额
	原材料 58,919,452.06 5,258,988.31 53,660,463.75 在产品 30,792,771.94 1,393,650.45 29,399,121.49 库存商品 54,330,764.72 2,620,573.84 51,710,190.88 委托加工 物资 140,480.07 140,480.07 合计 144,183,468.79 9,273,212.60 134,910,256.19 （2）存货跌价准备 项目 期初余额 本期增加 计提 合并范围 增加 转回
原材料 8,823,285.46 在产品 1,292,662.38 100,988.07 库存商品 10,615,868.47 912,693.67 343,432.22 合计 20,731,816.31 1,013,681.74 343,432.22 （3）存货跌价准备情况 项目 计提存货跌价准备的 依据 原材料 过期无法继续使用 在产品 过期无使用价值 库存商品 积压滞销

8. 一年内到期的非流动资产

项目 期末余额 期初余额 装修费 207,394.79 合计 207,394.79

9.其他流动资产

9.其他流动资产
项目 期末余额	期初余额
待抵扣进项税 合计	130,328.27 130,328.27

10.对合营企业及联营企业投资

被投资单位 名称	本企业持股比例（%）	本企业在被投资单位表 决权比例（%）	期末资产总额
联营企业
其中：1.南京天加空调设备有限公司	35.00	35.00	757,345,156.00
2.天津天加空调设备有限公司	35.00	35.00	130,326,272.15
3.南京华电亚联特种气体有限公司	27.00	27.00	4,328,579.04

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

29

	被投资单位 名称 本企业持股比例（%） 本企业在被投资单位表 决权比例（%） 期末资产总额	被投资单位 名称 本企业持股比例（%） 本企业在被投资单位表 决权比例（%） 期末资产总额	被投资单位 名称 本企业持股比例（%） 本企业在被投资单位表 决权比例（%） 期末资产总额
	4.南京晨虹氢业有限公司 5.南京新华日液晶显示技术有限公司 6.南京深宁磁电有限公司 续上表 被投资单位 名称 期末负债总额	27.00 41.68 34.96 期末净资产 总额	27.00 12,351,843.09 41.68 64,904,260.64 34.96 82,076,802.50 本期营业收入 总额 本期归属于 母公司净利润 1,232,754,255.51 -20,392,875.20 214,193,111.10 27,833,033.85 2,756,766.10 28,877.49 16,586,347.65 2,007,874.62 450,000.00 -1,682,951.85 64,250,696.21 -3,699,109.07 期初账面金额 期初减值准备 32,010,324.41 20,480,104.88 966,672.05 1,754,438.67 107,050,301.92 107,050,301.92 24,738,592.44 187,000,434.37 107,050,301.92 17,373,990.00 17,373,990.00 8,096,817.57 10,000,000.00 35,470,807.57 17,373,990.00 222,471,241.94 124,424,291.92 期末账面金额 期末减值准备 24,872,818.09 30,221,666.73 974,468.97 1,951,107.78
	联营企业 其中：1.南京天加空调设备有限公司 686,279,961.46 2.天津天加空调设备有限公司 43,978,652.95 3 南京华电亚联特种气体有限公司 719,434.70 4.南京晨虹氢业有限公司 5,125,518.03 5.南京新华日液晶显示技术有限 公司 66,562,718.19 6.南京深宁磁电有限公司 17,686,725.34 11.长期股权投资 被投资单位 核算方法	71,065,194.54 86,347,619.20 3,609,144.34 7,226,325.06 -1,658,457.55 64,390,077.16 投资成本
	南京天加空调设备有限公司 权益法 天津天加空调设备有限公司 权益法 南京华电亚联特种气体有限公司 权益法 南京晨虹氢业有限公司 权益法 南京新华日液晶显示技术有限公司 权益法 南京深宁磁电有限公司 权益法 南京华东电子电光源器材有限责任公司 权益法 小计 大鹏控股有限责任公司 成本法 南京华东电子真空材料有限公司 成本法 南京中电熊猫照明有限公司 成本法 小计 合计 续上表： 被投资单位 本期增加	9,626,120.00 2,903,992.91 1,080,000.00 1,135,436.97 107,050,301.92 24,682,000.00 885,000.00 147,362,851.80 17,373,990.00 5,999,685.03 10,000,000.00 33,373,675.03 180,736,526.83 本期减少	32,010,324.41 20,480,104.88 966,672.05 1,754,438.67 107,050,301.92 24,738,592.44 187,000,434.37 17,373,990.00 8,096,817.57 10,000,000.00 35,470,807.57 222,471,241.94 期末账面金额
	南京天加空调设备有限公司 天津天加空调设备有限公司 9,741,561.85 南京华电亚联特种气体有限公司 7,796.92 南京晨虹氢业有限公司 542,126.15	7,137,506.32 345,457.04	24,872,818.09 30,221,666.73 974,468.97 1,951,107.78

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

30

被投资单位	本期增加		本期减少	期末账面金额	期末减值准备	期末减值准备
南京新华日液晶显示技术有限公司 107,050,301.92 107,050,301.92 南京深宁磁电有限公司 1,293,208.54 23,445,383.90 南京华东电子电光源器材有限责任公司 小计 10,291,484.92 8,776,171.90 188,515,747.39 107,050,301.92 大鹏控股有限责任公司 17,373,990.00 17,373,990.00 南京华东电子真空材料有限公司 2,950,926.88 11,047,744.45 南京中电熊猫照明有限公司 10,000,000.00 小计 2,950,926.88 11,047,744.45 27,373,990.00 17,373,990.00 合计 13,242,411.80 19,823,916.35 215,889,737.39 124,424,291.92 续上表 被投资单位 本期计提 资产减值 准备 在被投资 单位的持 股比例（%） 在被投资单位 表决权比例 （%） 在被投资单位的持 股比例与表决权比 例不一致的说明 现金 红利
南京天加空调设备有限公司 35.00 35.00 天津天加空调设备有限公司 35.00 35.00 南京华电亚联特种气体有限公司 27.00 27.00 南京晨虹氢业有限公司 27.00 27.00 南京新华日液晶显示技术有限公司 41.68 41.68 南京深宁磁电有限公司 34.96 34.96 南京华东电子电光源器材有限责任公司 29.50 29.50 小计 大鹏控股有限责任公司 2.75 2.75 南京华东电子真空材料有限公司 61.00 61.00 南京中电熊猫照明有限公司 10.00 10.00 合计						189,375.19 189,375.19 189,375.19

注1：持股比例与表决权比例一致。

注2：“真空材料公司”，原持股比例28.89%，本公司通过受让SAES Getters International Luxembourg S.A持有“真空材料公司”31.11%的股权，从而形成非同一 下企业合并，合并日为2011年5月1日。

• 注3：目前大鹏控股有限责任公司正在进行破产清算，本公司无法取得其财务资料,

• 对其投资已全额计提减值准备。

12.投资性房地产

（1）成本法计量的投资性房地产

项目	期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、原价合计 其中：房屋及建筑物 土地使用权	6,086,945.60 6,086,945.60 6,086,945.60 6,086,945.60

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

31

项目	期初余额 本期增加 本期减少 期末余额	期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
二、累计折旧和累计摊销合计 其中：房屋及建筑物 三、减值准备累计金额合计 其中：房屋及建筑物 四、账面价值合计 其中：房屋及建筑物	1,325,007.81 1,325,007.81 4,761,937.79 4,761,937.79	178,883.16 1,503,890.97 178,883.16 1,503,890.97

注：本期投资性房地产计提折旧和摊销额178,883.16元。

（2）投资性房地产原值期末余额比期初减少6,086,945.60元，系本公司与控股股 东华电集团公司签订《拆迁补偿支付协议》，将本公司租用的部分地块进行商业开发出 让，进行拆迁所致。

13.固定资产

（1）固定资产情况

项目	期初余额	本期增加	本期增加	本期减少 期末余额
一、原价合计 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公设备 二、累计折旧合计 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公设备 三、减值准备累计金额合计 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公设备 四、账面价值合计 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公设备	830,592,348.16 159,868,100.24 648,051,408.88 11,379,448.40 11,293,390.64 347,870,602.69 35,700,306.07 298,678,198.06 6,063,419.56 7,428,679.00 8,090,673.67 730,990.72 6,827,241.12 7,443.24 524,998.59 474,631,071.80 123,436,803.45 342,545,969.70 5,308,585.60 3,339,713.05	本期新增 2,733,019.95 1,604,870.70 1,128,149.25	27,621,973.94 51,618,606.48 806,595,715.62 2,372,945.95 22,765,858.27 139,475,187.92 20,325,572.71 27,482,222.23 640,894,759.36 2,980,409.14 758,057.00 13,601,800.54 1,943,046.14 612,468.98 12,623,967.80 本期计提 61,789,089.37 32,778,859.05 379,613,852.96 6,265,703.24 14,945,925.77 27,020,083.54 53,146,830.27 17,036,304.29 336,393,594.74 1,145,895.29 215,618.72 6,993,696.13 1,230,660.57 581,010.27 9,206,478.55 145,628.33 3,618,175.54 4,618,126.46 730,990.72 145,628.33 2,437,184.82 4,535,684.63 7,443.24 450,000.00 74,998.59 422,363,736.20 112,455,104.38 299,965,479.99 6,600,661.17 3,342,490.66

注：本期固定资产计提折旧额61,789,089.37元。本期由在建工程转入固定资产原值为

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

32

8,563,428.07元。

（2）暂时闲置固定资产情况

固定资产类别	固定资产原价	累计折旧	减值准备	账面净值	备注
机器设备	17,199,448.42	10,815,035.02	6,384,413.40

注：本公司之子公司华睿川公司、华日液晶公司、南京晶体由于生产线工艺更改，导致设备闲 置。

（3）未办妥产权证书的固定资产情况

项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间 房屋及建筑物 注1 暂未确定

注1：南京华东电子集团有限公司代其子公司南京电工照明销售有限公司以房屋抵付欠款，其中 增加的房屋建筑物原值57,440,618.80元，因原房屋建筑物持有公司南京新华日液晶显示技术有限公 司与建设单位之间的诉讼未果，尚未办理房屋产权手续。

14.在建工程

14.在建工程
项目	期末数 账面余额 减值 准备	账面净值	期初数 账面余额 减值准 备 账面净值
SMD 自动编带机 247,863.25 247,863.25 溅射镀膜机 854,700.90 854,700.90 854,700.90 854,700.90 振荡器测试仪 376,463.18 376,463.18 网络分析仪 209,278.20 209,278.20 设备安装工程 1,986,617.12 1,986,617.12 981,697.22 981,697.22 数字电桥 4,800.00 4,800.00 自动点胶机EAMO-UM30 120,034.08 120,034.08 微调机LC-V 293,419.64 293,419.64 SM-2-460 编带机 32,375.31 32,375.31 OCXO 频率计 42,911.64 42,911.64 低噪声电源（OCXO） 87,608.90 87,608.90 GPIB 卡 3,518.53 3,518.53 350D 测试机 86,000.00 86,000.00 高速滚筒机 15,600.00 15,600.00 全热风再流焊机 20,512.82 20,512.82 高低温交变实验箱 21,000.00 21,000.00 合计 3,118,469.91 3,118,469.91 3,120,631.78 3,120,631.78 15.无形资产 （1）无形资产情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

33

项目	期初余额	本期增加 本期减少 期末余额
一、原价合计 其中：电工商标使用权 软件 土地使用权 专利权 二、累计摊销额合计 其中：电工商标使用权 软件 土地使用权 专利权 三、减值准备累计金额合计 其中：电工商标使用权 软件 土地使用权 专利权 四、账面价值合计 其中：电工商标使用权 软件 土地使用权 专利权	110,290,575.99 19,870,000.00 5,421,892.03 21,952,132.94 63,046,551.02 53,759,427.75 17,137,875.00 2,548,585.29 1,054,471.99 33,018,495.47 56,531,148.24 2,732,125.00 2,873,306.74 20,897,660.95 30,028,055.55	3,232,973.52 113,523,549.51 19,870,000.00 272,915.68 5,694,807.71 356,500.00 22,308,632.94 2,603,557.84 65,650,108.86 7,728,758.24 61,488,185.99 993,500.00 18,131,375.00 735,794.60 3,284,379.89 556,087.84 1,610,559.83 5,443,375.80 38,461,871.27 52,035,363.52 1,738,625.00 2,410,427.82 20,698,073.11 27,188,237.59

注：本期无形资产摊销金额为7,663,545.19元。

（2）公司内部研究开发项目支出

项目	期初余额	本期增加 本期减少 期末余额 计入当期损益 确认为无形资产	本期增加 本期减少 期末余额 计入当期损益 确认为无形资产	本期增加 本期减少 期末余额 计入当期损益 确认为无形资产
开发支出 研究支出 合计	21,342,393.65 21,342,393.65	31,565,340.64 8,874,633.29 40,439,973.93	8,874,633.29 8,874,633.29	2,603,557.84 50,304,176.45 2,603,557.84 50,304,176.45

注：本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例为78.05%。累计通过研发转入无形资产 的金额占无形资产期末账面价值的比例为34.32%。

（3）2011年4月，本公司收购真空材料31.11%的股权，形成非同一控制下企业合并，本期无形 资产原值增加中186,625.09元，累计摊销中65,213.05元系合并范围增加所致。

16.商誉

（1）按明细列示

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

34

形成来 被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备 源 深圳市中联数源电子有限公司 合并 1,633,000.66 1,633,000.66

（2 ）本公司之子公司磁电科技公司购买中联数源自然人股东73.98% 股权支付对价 10,264,508.55元大于应享有中联数源可辨认净资产公允价值8,631,507.89元的差额1,633,000.66 元，按照非同一控制下企业合并确认为合并商誉。

17.长期待摊费用

(1)项目类别

(1)项目类别
项目	期初余额	本期增加额	本期摊销额	其他 减少额 期末余额 其他减少 的原因
厂房改造 装修费 电力增容费 四期改造支出 网络工程(ERP 系统) 合计	419,080.70 760,430.61 37,310.00 1,242,880.75 386,997.28 2,846,699.34	10,767,930.61 10,767,930.61	44,901.50 1,708,706.62 14,500.00 466,241.28 128,999.10 2,363,348.50	374,179.20 207,394.79 9,612,259.81 22,810.00 776,639.47 257,998.18 207,394.79 11,043,886.66

注1：其他减少额系转入一年内到期的非流动资产。

(2)长期待摊费用期末余额较期初增加8,197,187.32元，增幅为287.95%，主要原因 系本期因企业合并增加7,839,403.21元所致。

18.递延所得税资产及递延所得税负债

（1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

项目 期末余额	项目 期末余额	期初余额
递延所得税资产 1.坏账准备 2.存货跌价准备 3.销售佣金 4.递延收益 合计 递延所得税负债 长期资产评估增值 合计 （2）未确认递延所得税资产明细 项目 期末余额		804,799.49 863,599.09 15,407.44 35,434.60 71,565.21 143,350.96 75,000.00 225,000.00 966,772.14 1,267,384.65 380,230.85 403,771.54 380,230.85 403,771.54 期初余额
可抵扣暂时性差异 可抵扣亏损 合计	26,469,987.34 38,434,253.17 383,472,663.38 354,150,399.27 409,942,650.72 392,584,652.44

• （3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

35

年份 期末余额 期初余额 备注	年份 期末余额 期初余额 备注	年份 期末余额 期初余额 备注
2011 51,802,027.72 2012 66,746,128.58 66,746,128.58 2013 93,642,665.15 93,642,665.15 2014 62,908,128.25 62,908,128.25 2015 79,051,449.57 79,051,449.57 2016 81,124,291.83 合计 383,472,663.38 354,150,399.27 （4）应纳税差异和可抵扣差异项目明细 项目 本期金额 上期金额
可抵扣差异项目 坏账准备 存货跌价准备 销售费用-销售佣金 递延收益 小计 应纳税差异项目 非同一控制下合并评估增值 小计	5,074,980.57 102,024.99 477,101.38 500,000.00 6,154,106.94 1,520,923.40 1,520,923.40	4,858,499.82 177,154.67 955,673.09 1,500,000.00 7,491,327.58 1,615,086.18 1,615,086.18

19.资产减值准备

19.资产减值准备
项目	期初余额	本期增加 本期计提 合并范围增加 小计
坏账准备 应收股利减值准备 存货跌价准备 长期股权投资减值准备 固定资产减值准备 合计 续上表 项目 转回	15,507,568.87 4,914,476.18 605,000.00 20,731,816.31 1,013,681.74 124,424,291.92 8,090,673.67 169,359,350.77 5,928,157.92 本期减少 转销 合并减少		590,356.35 5,504,832.53 343,432.22 1,357,113.96 145,628.33 145,628.33 1,079,416.90 7,007,574.82 期末余额 小计
坏账准备 2,754,125.65			2,754,125.65 18,258,275.75

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

36

本期减少

		本期减少	本期减少	本期减少
项目	转回	转销 合并减少			期末余额 小计
应收股利减值准备 存货跌价准备 79,001.63 12,736,716.04 长期股权投资减值准备 固定资产减值准备 3,618,175.54 合计 2,833,127.28 16,354,891.58 20.所有权受到限制的资产 （1）所有权受到限制的资产 所有权受到限制的资产 期初账面价值				本期增加	605,000.00 12,815,717.67 9,273,212.60 124,424,291.92 3,618,175.54 4,618,126.46 19,188,018.86 157,178,906.73 本期减少 期末账面价值
一、用于担保的资产 1.房屋建筑物 2.土地使用权 小计 二、其他原因造成所有权受到限制的资产 1.应收账款 2.其他货币资金 3.法院冻结资金 小计 合计			21,427,093.42 2,550,012.57 23,977,105.99 2,439,007.48 2,355,310.15 4,794,317.63 28,771,423.62	10,094,361.58 3,421,815.74 13,516,177.32		5,643,574.07 109,509.08 5,753,083.15 9,911,112.21 5,482,687.77 15,393,799.98 21,146,883.13	25,877,880.93 5,862,319.23 31,740,200.16 3,757,895.27 20,965,030.01 1,091,659.26 25,814,584.54 57,554,784.70
				11,230,000.00 24,092,407.63 1,091,659.26 36,414,066.89
				49,930,244.21

（2）资产所有权受到限制的原因为：

1）本公司子公司之孙公司含山磁通公司本年度与农业银行含山支行签订《抵押借 款合同》将账面价值为10,094,361.58元的房屋建筑物及账面价值为3,421,815.74元的 土地使用权提供抵押，取得银行借款300.00万元（抵押期限为2011年9月16日至2012年9 月15日止）。

2）2010年本公司分别与工商银行南京城东支行签订《南京市房地产抵押合同》，将 账面价值为15,783,519.35元的房屋建筑物及账面价值为2,440,503.49元的土地使用权 提供抵押，取得借款1,200.00万元（抵押期限为2010年8月5日起至2012年8月3日止）。

3）子公司磁电科技之子公司中联数源本年与深圳发展银行签订《国内保理业务合 同》，向深圳发展银行贷款，期初借款1,680,000.00元，期末金额为3,343,329.64元。 同时将公司对中国长城计算机深圳股份有限公司应收账款收款权利转让深圳发展银行, 中国长城计算机深圳股份有限公司应收账款期末余额为3,757,895.27元。

4）其他货币资金20,965,030.01元为本公司及子公司磁电科技之子公司中联数源本 年度6个月票据保证金。

5）2011年9月19日，建嘉光学元件（上海）有限公司起诉本公司子公司华睿川公司 支付加工价款1,091,659.26元及相应利息损失29,822.34元，诉讼费用由被告承担。上 海市闵行区人民法院已受理，已冻结华睿川公司中国银行高新支行账号： 0440921907408091001资金1,091,659.26元，截止至2011年12月31日，该款项未解冻。

21.短期借款

（1）借款类别

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

37

借款类别 期末余额 期初余额	借款类别 期末余额 期初余额
抵押借款 保证借款 质押借款 合计	33,000,000.00 18,000,000.00 50,000,000.00 113,000,000.00 3,343,329.64 1,680,000.00 86,343,329.64 132,680,000.00

（2）抵押、保证情况详见本附注“十、1.或有事项-担保事项”。

（3）本期末无已到期未偿还的短期借款。

（4）短期借款期末金额较期初金额减少46,336,670.36元，减幅为34.92%，主要系 本公司偿还银行借款所致。

22.应付票据

（1）按种类列示

（3）本期末无已到期未偿还的短期借款。 （4）短期借款期末金额较期初金额减少46,336,670.36元，减幅为34.92%，主要系 本公司偿还银行借款所致。 22.应付票据 （1）按种类列示	（3）本期末无已到期未偿还的短期借款。 （4）短期借款期末金额较期初金额减少46,336,670.36元，减幅为34.92%，主要系 本公司偿还银行借款所致。 22.应付票据 （1）按种类列示
票据种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 合计	20,965,030.01 2,690,818.99 20,965,030.01 2,690,818.99

注：下一会计期间将到期的金额20,965,030.01元。

（2）应付票据期末金额较期初金额增加18,274,211.02元，增幅为679.13%，主要 系本期以应付票据结算增加所致。

23.应付账款

（1）期末应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或其他关联方情

况

况
单位名称	期末余额	期初余额
南京中电熊猫信息产业集团有限公司		10,117,434.39
南京华东电子集团有限公司	6,291,502.87	6,257,604.37
南京华金光电零件制造有限公司	333,150.85	695,324.22
中国电子物资苏浙公司		194,260.00
南京三乐玻璃陶瓷有限责任公司	125,878.90	106,220.90
南京华东电子真空材料有限公司		40,100.00
南京华东电子电光源器材有限责任公司	225,866.00	223,760.00
南京电工照明销售有限公司	473.81	473.81
廊坊中电熊猫晶体科技有限公司	2,189,751.73	3,900,421.61
南京晨虹氢业有限公司	2,400.00	2,400.00
南京磁海电子科技有限公司		1,700.00
南京深宁磁电有限公司	1,532,591.11	711,786.37
南京金宁三环富士电气有限公司	289,831.33	126,363.98
信息产业电子第十一设计研究院有限公司	8,200.00	8,200.00
南京天加空调设备有限公司	38,700.00	38,700.00
南京金宁金磁电子设备有限责任公司	13,190.00
南京金宁电子集团有限公司	0.20

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

38

单位名称 期末余额 期初余额	单位名称 期末余额 期初余额
南京金宁工装有限责任公司 合计	62,180.00 11,113,716.80 22,424,749.65

• （2）期末账龄超过1年的应付账款19,041,127.30元，主要系公司欠付供应商的货

• 款尚未结算所致。

24.预收账款

• （1）期末预收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或其他关联方情

况

（2）期末账龄超过1年的应付账款19,041,127.30元，主要系公司欠付供应商的货 款尚未结算所致。 24.预收账款 （1）期末预收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或其他关联方情 况	（2）期末账龄超过1年的应付账款19,041,127.30元，主要系公司欠付供应商的货 款尚未结算所致。 24.预收账款 （1）期末预收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或其他关联方情 况
单位名称 期末余额 期初余额
南京华东电子集团有限公司 南京天加空调设备有限公司 香港华金晨科技有限公司 南京华东电子集团光源科技有限责任公司 南京中电熊猫信息产业有限公司 合计	77,470.20 3,265.14 102,137.50 183,029.83 192,663.50 392.20 392.20 25,200.00 260,892.23 323,658.34

（2）期末无账龄超过1年的大额预收账款。

• （3）预收账款期末金额较期初金额增加1,623,093.82元，增幅为53.19%，主要系

• 本年末预收货款增加所致。

25.应付职工薪酬

（1）按类别列示

本年末预收货款增加所致。 25.应付职工薪酬 （1）按类别列示
项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	1,503,556.41	135,326,730.08	135,368,967.69	1,461,318.80
二、职工福利费		7,430,149.85	7,430,149.85
三、社会保险费	518,819.28	18,217,467.80	18,175,010.45	561,276.63
其中：1.医疗保险费	132,593.15	4,571,000.76	4,601,155.82	102,438.09
2.基本养老保险费	347,353.32	11,701,282.20	11,625,104.50	423,531.02
3.年金缴费
4.失业保险费	24,320.21	1,099,714.89	1,103,452.75	20,582.35
5.工伤保险费	11,517.15	378,827.11	384,615.73	5,728.53
6.生育保险费	3,035.45	466,642.84	460,681.65	8,996.64
四、住房公积金	252,226.83	4,794,336.44	4,949,049.27	97,514.00
五、工会经费	345,748.14	264,807.84	505,253.28	105,302.70
六、职工教育经费	433,167.13	77,463.60	302,096.20	208,534.53
七、非货币性福利		7,250.00	7,250.00
八、因解除劳动关系给予的补偿		3,708,727.91	3,708,727.91
九、其他	1,177,912.85	1,159,221.24	770,710.62	1,566,423.47
其中：以现金结算的股份支付

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

39

项目	期初余额	本期增加	本期减少 期末余额 171,217,215.27 4,000,370.13
合计	4,231,430.64	170,986,154.76

（2）应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额。

• （3）其他项目期末余额系本公司之子公司南京晶体公司、真空材料公司计提的职

• 工奖励及福利基金1,566,423.47元。

26.应交税费

（2）应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额。 （3）其他项目期末余额系本公司之子公司南京晶体公司、真空材料公司计提的职 工奖励及福利基金1,566,423.47元。 26.应交税费	（2）应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额。 （3）其他项目期末余额系本公司之子公司南京晶体公司、真空材料公司计提的职 工奖励及福利基金1,566,423.47元。 26.应交税费
税费项目 期末余额 期初余额
1.企业所得税 2.增值税 3.营业税 4.房产税 5.城市维护建设税 6.教育附加 7.代扣代缴个人所得税 8.其他 合计	1,035,759.82 2,376,783.37 -5,668,970.93 -7,178,906.44 194,643.32 961,290.23 55,980.52 30,201.34 165,586.58 187,927.11 101,487.31 93,636.83 93,312.82 294,884.85 95,639.34 16,618.92 -3,926,561.22 -3,217,563.79

27.应付利息

（1）按明细列示

27.应付利息 （1）按明细列示
项目 期末余额	期初余额
短期借款应付利息 企业借款利息 合计	51,204.45 237,411.78 571,012.00 168,032.00 622,216.45 405,443.78

• （2）期末应付利息中持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或其他关

• 联方情况

（2）期末应付利息中持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或其他关 联方情况	（2）期末应付利息中持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或其他关 联方情况
单位名称 期末余额 期初余额
中国电子财务有限责任公司 合计	63,140.00 52,216.67 63,140.00 52,216.67

（2）应付利息期末较期初增加216,772.67元，增幅53.47%，主要系应付利息尚未 到结利息期。

28.应付股利

（1）按明细列示

28.应付股利 （1）按明细列示	28.应付股利 （1）按明细列示
投资者名称 期末余额 期初数 超过1 年未支付原因
南京高新技术经济开发总公司 香港华金晨科技有限公司 台湾睿明科技股份有限公司 华大(香港)国际有限公司 合计	1,750,000.00 1,750,000.00 公司盈利状况不佳、资金周转紧张 3,362,038.53 1,779,148.80 9,970.50 9,970.50 公司盈利状况不佳、资金周转紧张 1,165,182.72 6,287,191.75 3,539,119.30

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

40

（2）应付股利期末金额较期初金额增加2,748,072.45元，增幅为77.65%，主要系 公司之子公司南京晶体公司本期根据董事会决议提取的股利2,748,072.45元尚未支付 所致。

29.其他应付款

• （1）期末应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或其他关联方情

况

公司之子公司南京晶体公司本期根据董事会决议提取的股利2,748,072.45元尚未支付 所致。 29.其他应付款 （1）期末应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或其他关联方情 况	公司之子公司南京晶体公司本期根据董事会决议提取的股利2,748,072.45元尚未支付 所致。 29.其他应付款 （1）期末应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或其他关联方情 况
单位名称 期末余额 期初余额
南京华东电子集团有限公司 SEAS Getter International Luxembourg S.A 南京新港开发总公司 南京深宁磁电有限公司 南京金宁电子集团有限公司 合计	217,829,000.95 141,649,618.91 18,423,398.94 12,800,000.00 12,800,000.00 4,490,236.12 7,006,109.34 17,337.83 550,858.60 235,136,574.90 180,429,985.79

（2）期末账龄超过1年的大额应付账款12,800,000.00元，为子公司华日液晶公司 应付参股股东南京新港开发总公司往来款，由于华日液晶公司资金紧张一直未支付。 （3）期末金额较大的其他应付款情况

（3）期末金额较大的其他应付款情况
单位名称 性质或内容	金额
南京华东电子集团有限公司 借款及利息 南京新港开发总公司 借款 新应材股份有限公司 咨询费 南京深宁磁电有限公司 借款及利息 合计	217,829,000.95 12,800,000.00 1,970,000.00 1,177,405.88 233,776,406.83

30.预计负债

（1）按种类列示

30.预计负债 （1）按种类列示	30.预计负债 （1）按种类列示	30.预计负债 （1）按种类列示	30.预计负债 （1）按种类列示
种类 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
未决诉讼 产品质量保证 职工安置预留基金 合计	494,698.94 494,698.94	49,822.34 1,214,321.12 8,174,235.53 9,438,378.99	49,822.34 764,107.38 944,912.68 8,174,235.53 764,107.38 9,168,970.55

（2）预计负债期末金额较期初金额增加8,674,271.61元，增幅为1753.44%，主要 系本公司之子公司真空材料公司2011年4月根据股东会决议，提取职工安置预留基金所 致。

31.长期应付款

（1）披露金额前五名的情况

单位 期限	初始金额 利率 （%）	期初余额	应计利息 期末余额 借款 条件
南京高新技术 开发总公司 2006/09-2016/08 合计	18,000,000.00 5.31 18,000,000.00	6,400,000.00 6,400,000.00	339,840.00 6,400,000.00 专项 借款 339,840.00 6,400,000.00

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

41

（2）长期应付款系南京高新技术开发总公司向子公司华睿川公司提供的厂房建设 专项资金借款。

32.其他非流动负债

（2）长期应付款系南京高新技术开发总公司向子公司华睿川公司提供的厂房建设 专项资金借款。 32.其他非流动负债	（2）长期应付款系南京高新技术开发总公司向子公司华睿川公司提供的厂房建设 专项资金借款。 32.其他非流动负债
项目 期末余额 期初余额
电容式触摸屏研发及产业化项目拨款 第4 代移动移动通讯频率基准恒温晶体振荡器 “4+8”以外的重点工业投资补助项目 2016 石英晶体谐振器产业化 返还土地出让金 电容式触摸屏研发及产业化项目 合计	2,192,649.63 2,466,730.84 500,000.00 1,000,000.00 500,000.00 2,068,356.87 2,111,224.37 4,600,000.00 5,600,000.00 9,361,006.50 11,677,955.21

注1：2009年9月收到工业和信息化部《关于下达2009年度电子产业发展基金第一批 项目计划的通知》（工信部财[2009]453号）文件，根据《财政部关于下达2009年度电子 信息产业发展基金第一批项目安排和资金使用计划的通知》（财建[2009]537号），给予 华睿川公司研发“电容式触摸屏研发及产业化”项目资金补助4,000,000.00元，2009 年至2010年按已经发生的费用转营业外收入1,533,269.16元，2011年度按照已经发生的 费用转营业外收入274,081.21元。

注2：根据本公司的子公司南京晶体与南京市科学技术委员会签订的《南京市科技 计划项目合同书》，南京晶体公司与2011年8月收到设备购置补助50万元。

注3：2010年4月本公司三级子公司之含山县磁通电子有限公司与含山县国土资源局 签订《国有建设用地使用权出让合同》，合同中规定土地出让价为3,403,755.00元。2010 年6月含山财政局返还土地出让金及契税款2,129,085.83元，2010按照摊销年限转入营 业外收入17,861.46元,2011年按照摊销年限转入营业外收入42,867.50元。

注4：根据南京市经济和信息化委员会、南京市财政局的宁经信投资[2010]443号、 宁财企[2010]1034号文件关于《关于下达2010年南京市创新转型20条鼓励政策第二批政 府奖励、补助项目及资金计划的通知》，对于本公司“电容式触摸屏研发及产业化”项 目下发奖励、补助资金200.00万元，2010年12月30日已收到100.00万元；另根据江苏省 财政厅、江苏省科学技术厅的苏财教[2010]218号下发的《关于下达2010年第十五批省 级科技创新与成果转化（重大科技成果转化）专项引导资金的通知》，给予本公司电容 屏研发项目460.00万元资助经费。

33.股本

33.股本
				本期增减变动（+、-）
项目	期初余额	发行 新股	送股	公积金 转股	其他	合计	期末余额
一、有限售条件股份	1,017,262.00				-2,144.00	-2,144.00	1,015,118.00
1.国家持股
2.国有法人持股
3.其他内资持股	1,000,000.00						1,000,000.00
其中：境内法人持股	1,000,000.00						1,000,000.00
境内自然人持股

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

42

本期增减变动（+、-）

项目 期初余额 发行 公积金 期末余额 送股 其他 合计 新股 转股

项目	期初余额 期末余额 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 合计	期初余额 期末余额 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 合计	期初余额 期末余额 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 合计
4.境外持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 5.高管股份 二、无限售条件流通股份 1.人民币普通股 2.境内上市外资股 3.境外上市外资股 4.其他 股份合计 34.资本公积 项目	17,262.00 -2,144.00 -2,144.00 15,118.00 358,140,094.00 2,144.00 2,144.00 358,142,238.00 358,140,094.00 2,144.00 2,144.00 358,142,238.00 359,157,356.00 359,157,356.00 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 其他资本公积 合计		470,657,090.24 21,660,887.29 492,317,977.53	22,951.10 470,680,041.34 21,660,887.29 22,951.10 492,340,928.63

注：本期资本公积增加是由于合并时按持股比例确认子公司触控显示公司外方投入 的资本公积。

35.盈余公积

注：本期资本公积增加是由于合并时按持股比例确认子公司触控显示公司外方投入 的资本公积。 35.盈余公积	注：本期资本公积增加是由于合并时按持股比例确认子公司触控显示公司外方投入 的资本公积。 35.盈余公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 任意盈余公积 合计 36.未分配利润 项目	85,914,905.50 85,914,905.50 13,228,139.45 13,228,139.45 99,143,044.95 99,143,044.95 本期金额 上期金额
上期期末未分配利润 -429,794,216.61 -419,128,769.34 期初未分配利润调整合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 -429,794,216.61 -419,128,769.34 加：本期归属于母公司所有者的净利润 9,252,581.05 -10,665,447.27 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 加：其他 期末未分配利润 -420,541,635.56 -429,794,216.61

-420,541,635.56 -429,794,216.61

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

43

37.营业收入、营业成本

（1）营业收入

37.营业收入、营业成本 （1）营业收入	37.营业收入、营业成本 （1）营业收入
项目 本期金额 上期金额
营业收入 主营业务收入 其他业务收入 合计 营业成本 主营业务成本 其他业务成本 合计	663,324,546.63 655,682,792.32 30,363,155.17 6,693,907.68 693,687,701.80 662,376,700.00 593,983,386.36 595,596,846.85 40,257,222.76 5,869,760.98 634,240,609.12 601,466,607.83

（2）主营业务（分行业）

行业名称	本期金额 营业收入 营业成本	本期金额 营业收入 营业成本	上期金额 营业收入 营业成本
电子元器件行业 照明显示行业 动力及物资供应 电源配套元器件行业 合计	470,272,375.87 28,403,112.10 5,832,905.81 158,816,152.85 663,324,546.63	424,296,943.43 25,291,359.57 6,610,060.09 137,785,023.27 593,983,386.36	507,445,247.51 451,627,123.07 22,373,482.25 17,603,806.00 71,440,181.82 79,034,676.60 54,423,880.74 47,331,241.18 655,682,792.32 595,596,846.85

（3）主营业务（分产品）

产品名称	本期金额 营业收入 营业成本	本期金额 营业收入 营业成本	上期金额 营业收入 营业成本
触摸屏 晶体元器件 液晶显示 显示玻壳 吸气剂 动力供应及物资贸易 电源 变压器 逆变器 合计	96,119,050.77 224,119,796.55 150,033,528.55 20,003,807.50 8,399,304.60 5,832,905.81 56,198,799.06 65,391,266.14 37,226,087.65 663,324,546.63	110,124,156.70 174,046,735.12 140,126,051.61 17,998,918.11 7,292,441.46 6,610,060.09 47,250,647.53 57,030,475.34 33,503,900.40 593,983,386.36	108,815,525.17 114,862,673.50 286,617,306.06 216,126,496.09 112,012,416.28 120,637,953.48 22,373,482.25 17,603,806.00 71,440,181.82 79,034,676.60 18,320,746.31 15,949,562.70 21,921,238.06 18,408,757.92 14,181,896.37 12,972,920.56 655,682,792.32 595,596,846.85

（4）主营业务（分地区）

		本期金额	本期金额	上期金额	上期金额
	地区名称
		营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
华东地区		160,991,411.37	157,253,009.85	212,223,145.82	206,433,841.61
华南地区		186,852,174.80	169,855,371.90	201,620,248.22	198,679,555.46

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

44

地区名称	本期金额 营业收入 营业成本	本期金额 营业收入 营业成本	上期金额 营业收入 营业成本
华北地区 中南地区 西南地区 西北地区 境外 合计	31,494,332.78 2,382,915.14 239,643.59 281,364,068.95 663,324,546.63	25,168,252.10 1,963,468.72 203,217.76 239,540,066.03 593,983,386.36	7,800,280.33 5,796,072.96 38,078.46 23,954.50 150,658.07 124,785.64 386,022.22 242,839.86 233,464,359.20 184,295,796.82 655,682,792.32 595,596,846.85

（5）公司前五名客户的销售收入情况

（5）公司前五名客户的销售收入情况	（5）公司前五名客户的销售收入情况
客户名称 销售收入 占公司全部销售收入的比例（%）
主营业务收入 Uniden Vietnam Limited. 金宁磁电(香港)公司 日冲电源贸易（深圳）有限公司 中国长城计算机深圳股份有限公司 深圳市立德通讯器材有限公司 合计	57,282,169.90 8.26 53,404,429.16 7.70 42,066,571.53 6.06 20,576,016.42 2.97 18,542,159.05 2.67 191,871,346.06 27.66

38.营业税金及附加

（1）按项目列示

38.营业税金及附加 （1）按项目列示	38.营业税金及附加 （1）按项目列示
项目 本期金额 上期金额 计缴标准
营业税 城市维护建设税 教育费附加 合计	663,331.28 849,203.22 见本附注六、税项 1,857,523.99 331,683.16 见本附注六、税项 1,119,698.04 252,246.91 见本附注六、税项 3,640,553.31 1,433,133.29

（2）营业税金及附加本期较上期增加2,207,420.02元，增幅为154.03%，主要系本 期因合并增加752,346.95元，子公司南京晶体公司、深圳晶体公司、华睿川公司自2010 年11月起缴纳城建税、教育费附加所致。

39.销售费用

	项目	本期金额	上期金额
1.职工薪酬		5,365,827.37	4,660,284.15
2.运输费		4,728,393.82	3,356,783.37
3.销售佣金		2,389,982.06	2,178,957.30
4.招待费用		2,859,533.16	1,764,349.30
5.差旅费		1,205,021.07	1,079,376.47
6.产品质量赔偿			397,950.47
7.邮寄费		527,430.57	366,405.73
8.办公费		322,788.61	331,256.42

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

45

项目	本期金额	上期金额
9.展览费	20,000.00	71,506.00
10.修理费	24,952.88	29,729.48
11.广告费	42,700.00	22,000.00
12.销售服务费	96,728.80	20,266.00
13.包装费	98,584.31	12,558.90
14.报关代理费	17,573.00	9,862.85
15.通讯费	25,773.04	8,033.62
16.样品及产品损耗	24,669.01	769.23
17.折旧费	62.72
18.水电费	97,058.59
19.租赁费	58,497.73
20.其他	870,604.57	471,323.23
合计	18,776,181.31	14,781,412.52
40.管理费用
（1）按项目列示
项目	本期金额	上期金额
1.职工薪酬	43,223,277.03	31,765,708.75
其中：工资	20,852,030.70	17,736,369.05
福利费用	2,088,554.19	1,376,806.24
2.无形资产摊销	7,663,545.19	6,828,746.26
3.存货盘(盈)亏	-98,270.53	4,396,749.18
4.租赁费	4,873,707.75	4,034,589.45
5.折旧费	3,605,034.01	3,696,640.31
6.研究与开发费用	8,874,633.29	2,683,786.67
7.业务招待费	3,346,524.35	2,572,927.60
8.税金	2,430,182.65	1,787,090.82
9.公司费用	1,701,598.02	1,695,414.00
10.办公费	2,666,252.45	1,538,747.54
11.差旅费	2,205,392.55	1,352,004.59
12.聘请中介机构费	1,650,898.18	1,158,346.60
13.长期待摊费用摊销	2,082,029.32	831,020.87
14.水电费	1,588,887.03	768,393.87
15.运输费	1,110,869.07	721,956.07
16.通讯费	783,828.27	666,248.36
17.劳动保护费	456,258.69	633,116.19

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

46

项目 本期金额 上期金额	项目 本期金额 上期金额
18.车辆使用费 19.产权交易费 20.修理费 21.物业管理费 22.咨询费 23.董事会费 24.检验试验费 25.低值易耗品摊销 26.报关费 27.诉讼费 28.保险费 29.技术转让费 30.专利申请费 31.交通费 32.其他 合计	1,942,019.56 624,443.16 440,000.00 279,064.03 427,581.34 634,096.26 412,857.30 1,172,285.10 402,840.00 153,934.20 261,481.20 22,0421.65 192,623.97 243,020.06 144,943.13 117,527.24 20,000.00 103,961.00 88,577.92 102,197.74 22,390.00 69,930.00 19,761.00 22,650.00 153,494.72 5,883.40 1,550,850.60 1,227,353.44 94,664,562.42 71,687,760.05

（2）管理费用本期较上期增加22,976,802.37元，增幅为32.05%，主要系公司增加 对“真空材料、触控显示公司”的合并而增加管理费用11,299,068.03元；2010年合并 “磁电科技”8-12月，2011年合并1-12月，而增加管理费用9,033,086.85元。 41.财务费用

（2）管理费用本期较上期增加22,976,802.37元，增幅为32.05%，主要系公司增加 对“真空材料、触控显示公司”的合并而增加管理费用11,299,068.03元；2010年合并 “磁电科技”8-12月，2011年合并1-12月，而增加管理费用9,033,086.85元。 41.财务费用	（2）管理费用本期较上期增加22,976,802.37元，增幅为32.05%，主要系公司增加 对“真空材料、触控显示公司”的合并而增加管理费用11,299,068.03元；2010年合并 “磁电科技”8-12月，2011年合并1-12月，而增加管理费用9,033,086.85元。 41.财务费用
项目 本期金额 上期金额
利息支出 减：利息收入 加：汇兑损益 手续费用 其他 合计	20,707,949.69 17,306,844.73 1,997,580.07 3,948,892.03 5,568,553.28 5,194,069.31 461,929.81 498,437.82 6,810.43 592,708.43 24,747,663.14 19,643,168.26

42.投资收益

（1）按项目列示

42.投资收益 （1）按项目列示
产生投资收益的来源	本期金额	上期金额
权益法核算的长期股权投资收益	1,860,770.06	8,949,336.60
处置长期股权投资产生的投资收益	885,000.00	3,506,125.55
其他	-2,683,422.79
合计	62,347.27	12,455,462.15

注：其他系指本公司受让真空材料公司的股权，在合并财务报表中，对于购买日之 前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

47

值与其账面价值的差额计入当期投资收益。

（2）按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益

被投资单位	本期金额	上期金额	本期比上期增减变动的原因
天津天加空调设备有限公司	9,741,561.85	4,878,278.76	收入增加
南京天加空调设备有限公司	-7,137,506.32	3,586,766.40	公司搬迁
南京晨虹氢业有限公司	542,126.15	431,948.34	收入增加
南京华电亚联特种气体有限公司	7,796.92	-4,249.34	成本减少
南京深宁磁电有限公司	-1,293,208.54	56,592.44	成本增加
合计	1,860,770.06	8,949,336.60

（3）投资收益汇回不存在重大限制。

（4）投资收益本期较上期减少12,393,114.88元，减幅为99.50%，主要系本期联营 企业南京南京天加空调设备有限公司搬迁，导致收入减少所致。

43.资产减值损失

（1）按项目列示

43.资产减值损失 （1）按项目列示
项目 本期金额	上期金额
1.坏账损失 2.存货跌价损失 3.固定资产减值损失 合计	2,160,350.53 4,241,135.39 934,680.11 14,999,550.15 6,834,413.40 3,095,030.64 26,075,098.94

（2）资产减值损失本期较上期下降22,980,068.30元，减幅为88.13%，主要系本期 计提的存货跌价准备及固定资产减值减值准备较上期减少所致。 44.营业外收入

（1）按项目列示

44.营业外收入 （1）按项目列示
项目	本期金额	上期金额 计入当期非经常性损益的金额
1.非流动资产处置利得小计 其中：固定资产处置利得 2.债务重组利得 3.政府补助 4.其他 合计	43,600,925.57 43,600,925.57 486,927.01 12,774,303.66 19,087,342.46 75,949,498.70	23,023,803.13 43,600,925.57 23,023,803.13 43,600,925.57 152,041.60 486,927.01 3,941,458.85 12,774,303.66 5,168,367.51 19,087,342.46 32,285,671.09 75,949,498.70

注1：固定资产处置利得，其中40,528,769.23元为拆迁补偿收益，2011年8月25日 本公司与控股股东华电集团公司签订《拆迁补偿支付协议》，鉴于华电集团公司经营战 略调整需要，将本公司租用的部分地块进行商业开发出让，为保证本公司正常生产经营， 就本公司租用土地上的资产拆迁补偿事宜达成协议：双方同意拆迁补偿金额为478.24 万元（根据江苏立信永华资产评估房地产土地估价有限公司出具的立信永华评报字 [2011]第67号《拆迁损失评估》确定补偿金额），拆迁方案已经公司第六届董事会第十 一次会议审议通过，公司于2011年8月25日收到478.24万元。

2011年12月8日本公司与控股股东华电集团公司签订《拆迁补偿支付协议》，鉴于华 电集团公司经营战略调整需要，将本公司租用的部分地块进行商业开发出让，为保证本 公司正常生产经营，就本公司租用土地上的资产拆迁补偿事宜达成协议：双方同意拆迁

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

48

补偿金额为5,026.34万元（根据沃克森（北京）国际房地产土地评估有限公司评估后出 具的沃克森评报字[2011]第0234号《拆迁补偿合同资产估价报告书》确认补偿金额）， 拆迁补偿方案经公司二O一一年第三次临时股东大会审议通过。2011年12月26日公司与 华电集团公司签订《拆迁补偿款抵债协议》，经双方协商核对一致，同意以补偿款 5,026.34万元抵偿公司所欠华电集团的债务。

截至2011年12月31日，拆迁事项实施完毕，本公司将收到的拆迁补偿款项扣除相关 成本费用（14,517,030.77元）后计入2011年度“营业外收入”。

• 注2：债务重组利得

1）本公司子公司华睿川公司本期通过现金清偿债务方式与昆山亿富达电子有限公 司达成《和解协议》。双方约定：华睿川公司在2011年9月22日前一次性向对方支付人民 币725,806.00元，以解决所有欠款纠纷。截止2011年12月31日，该款项已付清，华睿川 公司取得债务重组收入181,452.06元。

2）本公司子公司华睿川公司于2011年10月14日，与常州市协和电路板有限公司签 订《和解协议》，双方约定：华睿川公司在2011年12月15日前一次性向对方支付 300,000.00元银行承兑汇票，以解决所有欠款纠纷。截止2011年12月31日，该款项已付 清，华睿川公司取得债务重组收入38,838.94元，其中包含对方提供的市场价值为 1,000.00元的存货。

3）本公司子公司华日液晶公司于2011年4月11日，与南京厚广光电有限公司签订《和 解协议》。双方约定：华日液晶公司在2011年4月15日前支付给对方232,097.50元，以解 决货款纠纷。截止2011年12月31日，该款项已付清，华日液晶公司取得债务重组收入 15,000.00元。

4）本公司全资子公司华利佳公司现已濒临破产，本期通过现金清偿债务方式与安 徽风阳三星石英砂厂等19家供应商达成债务重组协议，原债务总额为689,144.57元，实 际支付437,508.56元，豁免债务251,636.01元计入营业外收入。

注3：营业外收入其他项目中主要系：

• 1）其他中补偿收入15,991,589.61元详见附注“五.（四）.2”。

• 2）2011年5月20日召开总经理办公会，通过关于清理原物资公司无法支付应付款事

• 项，将原物资公司账面存在的，账龄均在5年以上无法支付的应付款1,523,861.86元， 转入营业外收入。

• 3）本年度收到华电集团转付军方拨付的高新技术研发费:364,000.00元。 （2）本期政府补助情况

项目	本期金额	上期金额	来源和依据
			南京市栖霞区人民政府迈皋桥办事处《关于补助南
科研专项经费	5,000,000.00		京华东电子信息科技股份有限公司科研专项经费
			的通知》
引进国外技术、管理专家项目专项			南京市外国专家局《南京市2011 年年底引进国外
	150,000.00
经费			技术、管理专家项目专项经费划拨单》
“4+8”以外的重点工业投资补助项			南京市经济和信息化委员会及南京市财政局《宁经
	1,000,000.00
目			信投资[2010]441 号》及《宁财企[2010]1035 号》
			南京市经济和信息化委员会及南京市财政局《宁经
2016 石英晶体谐振器产业化	1,000,000.00
			信投资[2010]443 号》及《宁财企[2010]1034 号》
融合通信用高精度低噪声频率元器			南京市经济和信息化委员会及南京市财政局《宁经
	3,600,000.00
件及产业化项目			信投资[2011]468 号及宁财企[2011]1026 号

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

49

项目

本期金额 上期金额 来源和依据 1,000,000.00 南京市经济和信息化委员会及南京市财政局《宁经 信投资[2010]441 号》及《宁财企[2010]1035 号》 120,000.00 南京经济开发区管理委员会 120,637.00 深圳市科技工贸和信息化委员会《深科工贸信计财 字[2011]81 号》 90,000.00 深圳市宝安区科学技术局及深圳市宝安区财政局 《深宝科联[2010]9 号》 300,000.00 南京高新技术产业开发区管理委员财政局《宁经信 投资[2011]352 号》及《宁财企[2011]644 号》 274,081.21 274,081.21 工业和信息化部《工信部财[2009]453 号》文件 2,900,000.00 国家发展改革委会办公厅《发改办高技[2008]2078 号》文件 120,000.00 南京市环境保护局《宁环财[2009]77 号》文件 42,867.50 17,861.46 含山县财政局 76,717.95 629,516.18 12,774,303.66 3,941,458.85

年产1800 万片超小型表贴钻石英晶 体元器件产业化项目 2006 财政扶持资金 机电产品及高新技术产品出口补助 企业研发投入补贴拨款项目科技研 发资金 呈弧形曲面可弯曲电容式触摸屏项 目奖励 电容式触摸屏研发及产业化项目 年产7200 万片超小型表贴石英晶体 元器件产业化项目 含氟废水处理系统改造项目补助经 费 土地返还款 税收返还 合计

（3）营业外收入本年较上年增加43,663,827.61元，增幅为135.24%，主要系本期 收到的拆迁补偿款及政府补助款所致。

45.营业外支出

（1）按项目列示

45.营业外支出 （1）按项目列示
项目	本期金额	上期金额 计入当期非经常性损益的金额
1.非流动资产处置损失合计 其中：固定资产处置损失 2.债务重组损失 3.公益性捐赠支出 4.盘亏 5.罚款支出 6.其他 合计	1,679,758.85 1,679,758.85 11,000.00 50,007.57 200,854.29 1,193,206.88 3,134,827.59	831,059.02 1,679,758.85 831,059.02 1,679,758.85 10,000.00 11,000.00 50,007.57 200,854.29 5,831,814.38 248,294.20 6,672,873.40 2,189,914.91

注：营业外支出其他主要系华日液晶公司承担的产品退回质量损失944,912.68元。

（2）营业外支出本期比上期减少3,538,045.81元，减幅为53.02%，主要系本期相 关的补偿支出减少所致。

46.所得税费用

（1）按项目列示

项目 本期金额 上期金额 所得税费用 3,685,083.54 4,336,067.27

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

50

其中：当期所得税	3,577,522.91	4,969,324.55
递延所得税	107,560.63	-633,257.28

（2）所得税费用（收益）与会计利润关系的说明

项目	本期金额 上期金额	本期金额 上期金额
利润总额	-12,599,879.76	-34,642,221.05
按法定[或适用]税率计算的所得税费用	-3,149,969.94	-8,660,555.26
某些子公司适用不同税率的影响	2,271,743.11	1,813,089.64
对以前期间当期所得税的调整	36,834.30	47,592.58
归属于合营企业和联营企业的损益	-465,192.52	-2,237,334.16
无须纳税的收入	-64,732.67	-6,544,878.53
不可抵扣的费用	7,990,784.20	7,984,528.83
税率变动对期初递延所得税余额的影响
利用以前年度可抵扣亏损	-14,031,807.05	-5,190,867.15
未确认的可抵扣暂时性差异的影响和可抵扣亏损	11,097,424.11	17,124,491.32
按实际税率计算的所得税费用	3,685,083.54	4,336,067.27
47.基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
基本每股收益=P÷S0，计算过程：
类别	项目 本期	上期
归属于公司普通股股东的净利润	P 9,252,581.05	-10,665,447.27
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	P1 -57,553,980.07	-43,309,270.01
股本	S0 359,157,356.00	359,157,356.00
归属于公司普通股股东的净利润	P÷S0 0.0258	-0.0297
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	P1÷S0 -0.1602	-0.1206
注1：本期股本数未发生变动。
注2：本公司本年不具有稀释性的潜在普通股。
48.现金流量表项目注释
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金

	项目	本期金额	上期金额
收到集团公司		189,000,000.00	291,853,389.16
贴现票据款		45,981,816.29	91,783,995.04
政府补助		10,836,354.95	7,220,000.00
银行利息收入		1,076,712.76	1,783,265.36
收到往来款		871,734.89
代收代付款		634,046.12	874,778.48
废品处置收入		601,014.91	319,674.80

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

51

项目	本期金额	上期金额
华电集团拨高新技术研发费	364,000.00	1,841,000.00
押金、保证金	137,902.00	72,294.23
收到深圳亚力通实业有限公司往来	130,900.00
其他	49,893.14	312,537.51
收深宁磁电往来款		4,000,000.00
电容屏保证金		2,405,707.99
新华日液晶归还往来款		1,500,000.00
收到电光源往来款		300,000.00
备用金还款		488,002.00
瑞福达往来款		259,499.95
房屋建设基金返还款		73,059.00
技能培训等补贴款		63,165.00
赔偿款及理赔款等		52,570.72
电工太阳能归还往来款		50,000.00
台湾睿明还款		10,000.00
罚款收入		8,500.00
合计	249,684,375.06	405,271,439.24
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
项目	本期金额	上期金额
支付控股股东华电集团往来款及租赁费	64,452,997.40	165,700,000.00
银行汇票保证金	36,301,595.31
包装运输费	6,588,608.63	3,048,485.45
场地租赁及物管费	6,331,927.53	3,190,304.18
业务招待费	6,180,333.55	4,218,267.94
其他各项管理及销售费用	4,587,125.54	2,697,880.99
差旅费用	3,291,156.67	2,624,377.48
研究开发费	3,155,462.77	998,118.88
销售佣金	3,108,099.74	1,730,956.96
办公费用	2,981,560.38	2,066,075.91
付南京深宁往来款	2,720,259.14
车辆使用费	2,696,684.03
水电费	1,538,480.93	652,075.55
聘请中介机构费	1,489,194.35	1,561,186.60
代付人员服务费	998,496.00
通讯费	876,057.89	659,508.39

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

52

	项目 本期金额 上期金额 归还其他往来款 871,413.67 2,744,396.67 支付南京金宁集团往来 533,520.77 劳动保护费 467,510.29 466,239.38 物料消耗 344,924.70 修理费用 315,156.87 494,940.82 劳务费用 245,714.51 1,983,388.43 董事会会费 153,934.20 261,481.20 保险费用 124,085.75 110,734.20 其他往来 106,665.47 罚款支出 68,019.98 3,050,000.00 捐赠支出 11,000.00 代收代付款 9,900.85 3,276,930.50 归还大鹏证券往来款 24,146,837.41 支付瑞福达补偿款 2,000,000.00 海关保证金 1,690,429.36 归还华电集团物资公司往来款 1,300,000.00 备用金借款 772,655.20 银行手续费 684,651.94 产权交易费 440,000.00 归还电光源往来款 300,000.00 律师诉讼费 106,950.80 合计 150,549,886.92 232,976,874.24 （3）收到其他与投资活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额	项目 本期金额 上期金额 归还其他往来款 871,413.67 2,744,396.67 支付南京金宁集团往来 533,520.77 劳动保护费 467,510.29 466,239.38 物料消耗 344,924.70 修理费用 315,156.87 494,940.82 劳务费用 245,714.51 1,983,388.43 董事会会费 153,934.20 261,481.20 保险费用 124,085.75 110,734.20 其他往来 106,665.47 罚款支出 68,019.98 3,050,000.00 捐赠支出 11,000.00 代收代付款 9,900.85 3,276,930.50 归还大鹏证券往来款 24,146,837.41 支付瑞福达补偿款 2,000,000.00 海关保证金 1,690,429.36 归还华电集团物资公司往来款 1,300,000.00 备用金借款 772,655.20 银行手续费 684,651.94 产权交易费 440,000.00 归还电光源往来款 300,000.00 律师诉讼费 106,950.80 合计 150,549,886.92 232,976,874.24 （3）收到其他与投资活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额
放弃优先分红权补偿款 取得子公司时单位持有的现金 合计 49.现金流量表补充资料 （1）净利润调节为经营活动现金流量 项目		18,423,398.94 28,169,125.35 28,169,125.35 18,423,398.94 本期金额 上期金额
一、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 加：资产减值准备 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 无形资产摊销		-16,284,963.30 -38,978,288.32 3,095,030.64 26,075,098.94 57,701,170.15 51,516,102.50 7,663,545.19 6,866,601.87

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

53

项目	本期金额		上期金额
长期待摊费用摊销	2,363,348.50		792,550.76
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）	-41,921,166.72		-22,318,242.09
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）			125,497.98
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	19,718,516.35		15,194,020.38
投资损失（收益以“－”号填列）	-62,347.27		-12,455,462.15
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	300,612.51		44,682.93
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-193,051.88		-677,940.21
存货的减少（增加以“－”号填列）	-10,114,957.06		-20,551,484.83
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-35,868,459.79		-18,985,782.74
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	96,583,766.65		126,699,692.50
其他	-15,991,589.61		-2,575,618.03
经营活动产生的现金流量净额	66,989,454.36		110,771,429.49
二、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
三、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额	69,658,199.94		67,963,632.73
减：现金的期初余额	67,963,632.73		76,639,441.50
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	1,694,567.21	.77	-8,675,808

注1：期末现金及现金等价物不等于资产负债表“货币资金”，是由于“银行承兑汇 票保证金”20,965,030.01元、被法院冻结款项1,091,659.26元，不符合现金及现金等 价物定义，予以扣除。

注2：期初现金及现金等价物不等于资产负债表“货币资金”，是由于“银行承兑汇 票保证金”2,355,310.15元不符合现金及现金等价物定义，予以扣除。

注3：本期附表“其他”15,991,589.61元，系SAES撤销固定分红的一次性补偿款， 详见本附注“五、（四）2”。

（2）当期取得或处置子公司及其他营业单位的有关信息

项目 本期发生额 上期发生额

一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：

• 1.取得子公司及其他营业单位的价格

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

54

项目	本期发生额	上期发生额
2.取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物	1.00	48,530,508.55
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物	28,169,126.35	7,990,236.61
3.取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	-28,169,125.35	40,540,271.94
4.取得子公司的净资产	17,602,522.93	38,600,049.91
流动资产	33,772,495.97	74,449,215.21
非流动资产	9,268,709.31	24,728,720.04
流动负债	2,531,120.71	57,367,087.76
非流动负债	22,907,561.64	3,210,797.58
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：
1.处置子公司及其他营业单位的价格
2.处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
3.处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
4.处置子公司的净资产		-6,475,708.07
流动资产
非流动资产
流动负债		6,475,708.07
非流动负债

（3）现金和现金等价物的构成

（3）现金和现金等价物的构成
项目	期末数	期初数
一、现金	69,658,199.94	67,963,632.73
其中：1.库存现金	698,066.38	830,885.30
2.可随时用于支付的银行存款	68,926,522.29	66,741,346.50
3.可随时用于支付的其他货币资金	33,611.27	391,400.93
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	69,658,199.94	67,963,632.73

九、关联方关系及其交易

1.关联方的认定标准：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及 两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 2.本公司的母公司有关信息

母公司名称	企业类型	注册地 法人代表	业务性质	注册资本（万元）
南京华东电子集团有限公司	国有控股 迈皋桥华电路1 号 司云聪		电真空器件	20,000.00
续上表：
母公司名称	母公司对本企业的 持股比例（%）	母公司对本企业的 表决权比例（%） 本企业最终控制方		组织机构代码

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

55

母公司名称 母公司对本企业的 持股比例（%）	母公司名称 母公司对本企业的 持股比例（%）	母公司对本企业的 表决权比例（%） 本企业最终控制方	母公司对本企业的 表决权比例（%） 本企业最终控制方	组织机构代码	组织机构代码
南京华东电子集团有限公司	25.77	25.77 中国电子信息产业 集团有限公司		10001024-9
3.本企业的子公司情况
企业名称 子公司类型		企业类型	注册地		法人代表
南京华睿川电子科技有限公司	有限公司	境内非金融	南京高新技术开发区		陈忠国
南京中电熊猫晶体科技有限公司	有限公司	境内非金融	南京经济技术开发区		梁生元
南京华日液晶显示技术有限公司	有限公司	境内非金融	南京市经济技术开发区恒通大道19	号	陈忠国
南京华利佳电工照明有限公司	有限公司	境内非金融	南京经济技术开发区(华电路1 号)		韩玉平
南京华东电子真空显示科技有限责
	有限公司	境内非金融	南京市经济技术开发区恒通大道19	号	翟荣康
任公司
			深圳市宝安区福永街道塘尾凤塘大道
深圳中电熊猫晶体科技有限公司	有限公司	境内非金融			梁生元
			第二工业区第1-3 栋
南京中电熊猫磁电科技有限公司	有限公司	境内非金融	南京经济技术开发区兴建路28 号		李行
南京中电熊猫触控显示科技有限公			南京市经济技术开发区恒通大道19-1
	有限公司	境内非金融			司云聪
司			号1 号楼
南京华东电子真空材料有限公司	有限公司	境内非金融	南京栖霞经济开发区		司云聪
			深圳市宝安区石岩街道坑尾工业区A 厂
深圳市中电熊猫磁通电子有限公司	有限公司	境内非金融			李行
			房
			深圳市南山区桃源街道珠光北路142 号
深圳市中电熊猫展盛科技有限公司	有限公司	境内非金融			李行
			众冠红花岭工业西区3 栋3、4 楼
深圳市中电熊猫中联数源电子有限			深圳市宝安区光明街道同富裕工业区
	有限公司	境内非金融			李行
公司			01-02 地块D 栋2-3 层3 号厂房
续上表：

续上表：
			持股比例	表决权比例
企业名称	业务性质	注册资本			组织机构代码
			（%）	（%）
		1,800.00 万
南京华睿川电子科技有限公司	生产销售		70.00	70.00	73888302-2
		美元
		1,288.00 万
南京中电熊猫晶体科技有限公司	生产销售		75.00	75.00	70412529-0
		美元
		1,800.00 万
南京华日液晶显示技术有限公司	生产销售		55.00	55.00	72609096-5
		美元
		4,950.00 万元
南京华利佳电工照明有限公司	生产销售		100	100	75686725-3
		人民币
南京华东电子真空显示科技有限		500.00 万元
	生产销售		57.60	57.60	75946972-8
责任公司		人民币
		2,500.00 万元
深圳中电熊猫晶体科技有限公司	生产销售		100	100	69558934-0
		人民币

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

56

					持股比例	持股比例		表决权比例	表决权比例
企业名称	业务性质			注册资本						组织机构代码
					（%）			（%）
				6,000.00 万元
南京中电熊猫磁电科技有限公司 生产销售						100			100	69460303-2
				人民币
南京中电熊猫触控显示科技有限				3,000.00 万元
	生产销售				75.00			75.00		56721115-9
公司				人民币
			3,145.00 万元人
南京华东电子真空材料有限公司 生产销售					61.00			61.00		75411099-4
				民币
深圳市中电熊猫磁通电子有限公				300.00 万元
	生产销售				60.00			60.00		77555477-0
司				人民币
深圳市中电熊猫展盛科技有限公				200.00 万元
	生产销售				60.00			60.00		76919400-0
司				人民币
深圳市中电熊猫中联数源电子有				250.00 万元
	生产销售				73.98			73.98		75252089-3
限公司				人民币
4.本企业的合营和联营企业情况
被投资单位
	企业类型		注册地		法人代表		业务性质			注册资本
名称
一、联营企业
		南京经济技术开发区恒
南京天加空调设备有限公司	中外合资				赵竟成		生产销售		331.40 万美元
		通大道19 号
天津天加空调设备有限公司	中外合资	天津华苑产业区			赵竟成		生产销售		100.00 万美元
南京华电亚联特种气体有限										400.00 万元
	有限责任公司	南京经济技术开发区			张银千		生产销售
公司										人民币
										400.00 万元
南京晨虹氢业有限公司	有限责任公司	南京市江宁区科学园			朱普林		生产销售
										人民币
南京新华日液晶显示技术有										2,500.00 万
	中外合资	南京经济技术开发区			赵竟成		生产销售
限公司										美元
		南京市六合区龙袍镇长							1,230.00 万元
南京深宁磁电有限公司	有限责任公司				李行		生产销售
		江村二组100-88 号								人民币
续上表
被投资单位	本企业持股			本企业在被投资单位				关联		组织机构
名称	比例（%）			表决权比例（%）				关系		代码
一、联营企业
南京天加空调设备有限公司		35.00			35.00	参股公司				60897819-7
天津天加空调设备有限公司		35.00			35.00	参股公司				74135107-8
南京华电亚联特种气体有限公司		27.00			27.00	参股公司				73888346-0
南京晨虹氢业有限公司		27.00			27.00	参股公司				75126451-7
南京新华日液晶显示技术有限公司		41.68			41.68	参股公司				73609863-7
南京深宁磁电有限公司		34.96			34.96	参股公司				72178275-1

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

57

5.本企业的其他关联方情况

5.本企业的其他关联方情况
其他关联方名称	其他关联方与本企业关系	组织机构代码
南京中电熊猫信息产业集团有限公司	同一最终控制方	66068742-6
中国电子财务有限责任公司	同一最终控制方	10209083-6
廊坊中电熊猫晶体科技有限公司	同一最终控制方	75025816-6
南京华东电子电光源器材有限责任公司	同一母公司	74821438-3
南京华东电子进出口有限公司	同一母公司	24867312-0
南京熊猫汉达科技有限公司	同一最终控制方	67055776-4
南京华东电子光电科技有限责任公司	同一母公司	75946242-X
南京电工照明销售有限公司	同一母公司	13498148-1
南京天加空调设备有限公司	参股公司	60897819-7
南京德辰照明电器有限公司	同一母公司	75125698-X
南京天川科技有限公司	同一母公司	72605754-0
南京华东电子集团医疗装备有限责任公司	同一母公司	70414620-0
南京中电熊猫置业有限公司	同一最终控制方	78710640-6
南京中电熊猫物业管理有限公司	同一最终控制方	67901867-9
南京中电熊猫照明有限公司	同一最终控制方	68250779-9
南京华东电子特种光源有限公司	同一最终控制方	75410580-2
中国长城计算机深圳股份有限公司	同一最终控制方	27935126-1
南京联慧通信技术有限公司	同一最终控制方	77701438-0
国民技术股份有限公司	同一最终控制方	71528448-1
冠捷科技集团福建捷联电子有限公司	同一最终控制方	73804060-7
南京熊猫信息产业有限公司	同一最终控制方	60897073-4
南京中电熊猫华电科技园有限公司	同一最终控制方	68673789-0
南京三乐集团有限公司	同一最终控制方	73885239-X
广西长城计算机股份有限公司	同一最终控制方	66970937-X
南京三乐玻璃陶瓷有限责任公司	同一最终控制方	71628895-1
南京磁海电子科技有限公司	同一最终控制方	77700547-6
南京金宁三环富士电气有限公司	同一最终控制方	60893353-8
南京金宁电子集团有限公司	同一最终控制方	73316345-6
南京熊猫国际通信系统有限公司	同一最终控制方	60892596-8
信息产业电子第十一设计研究院有限公司	同一最终控制方	73774018-5
华大（香港）有限公司	子公司股东
香港华金晨科技有限公司	子公司股东
国营金宁无线电器材厂科技开发公司	同一最终控制方	13496785-8
南京金宁微波有限公司	同一最终控制方	71626874-X

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

58

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系	组织机构代码
深圳长城开发科技股份有限公司	同一最终控制方	61887356-7
南京熊猫仪器仪表有限公司	同一最终控制方	72457423-7
南京金宁金磁电子设备有限责任公司	同一最终控制方	72176689-0
南京金宁工装有限责任公司	同一最终控制方	71624186-2
南京长江电子信息产业集团有限公司	同一最终控制方	13489902-3
南京中电熊猫家电有限公司	同一最终控制方	69040213-7
冠捷显示科技（武汉）有限公司	同一最终控制方	76123429-0
冠捷显示科技（厦门）有限公司	同一最终控制方	79129021-8
冠捷显示科技（北海）有限公司	同一最终控制方	57184426-6
南京熊猫电子股份有限公司	同一最终控制方	13497457-2
南京华金光电零件制造有限公司	同一母公司	73886570-5

6.关联方交易

• （1）采购商品、接受劳务情况表

企业名称	关联交易 内容	关联方定 价方式及 决策程序	本期发生额 金额 占同类交易 金额的比例	本期发生额 金额 占同类交易 金额的比例	上期发生额 金额 占同类交易 金额的比例	上期发生额 金额 占同类交易 金额的比例
				（%）		（%）
廊坊中电熊猫晶体科技有限公司	材料物资	参照市价	17,110,186.34	5.00	18,335,749.51	4.90
广西长城计算机股份有限公司	购显示器	参照市价	5,546,153.85	1.62
南京深宁磁电有限公司	材料物资	参照市价	2,849,026.44	2.58	968,771.07	1.05
南京华金光电零件制造有限公司	材料物资	参照市价	1,363,968.41	12.62	1,862,100.74	12.21
南京华金光电零件制造有限公司	加工费	参照市价	65,862.05	0.61
南京金宁三环富士电气有限公司	购原材料	参照市价	1,049,408.76	0.95	465,810.75	0.50
南京三乐玻璃陶瓷有限责任公司	材料物资	参照市价	785,177.78	7.26	689,462.82	4.52
南京中电熊猫物业管理有限公司	保安保洁 费	参照市价	348,420.00	100	259,750.00	90.72
南京金宁金磁电子设备有限责任公司	安装费	参照市价	112,735.05	0.10
南京华东电子集团有限公司	材料物资	参照市价	86,261.15	0.80	694,334.54	4.55
南京华东电子集团有限公司	排污费	参照市价	65,953.37	100	20,533.20	9.00
南京金宁工装有限责任公司	购原料	参照市价	53,145.30	0.05
南京华电亚联特种气体有限公司	采购气体	参照市价	14,064.96	0.13	13,097.44	0.04
南京长江电子信息产业集团有限公司	材料物资	参照市价	11,185.47
南京华东电子电光源器材有限责任公司	材料物资	参照市价	10,347.01	4.00
南京金宁电子集团有限公司	材料物资	参照市价	8,910.77	0.01	5,412.26	0.01
南京中电熊猫家电有限公司	购电视机	参照市价	3,600.00	3.97
南京华东电子真空材料有限公司	材料物资	参照市价			119,658.12	0.78

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

59

企业名称 关联交易 内容 关联方定 价方式及 决策程序	本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易 金额的比例 （%） 金额 占同类交易 金额的比例 （%） 214,665.00 100 1,452.99 57,768.38 0.17 10,548.00 0.03 26,581.50 9.28 29,484,406.71 23,745,696.32 33,076.92 0.02 527,350.42 0.31 560,427.34
南京华东电子集团有限公司 检测费 参照市价 南京磁海电子科技有限公司 材料物资 参照市价 南京华东电子电光源器材有限责任公司 加工费 参照市价 南京天加空调设备有限公司 材料物资 参照市价 南京华东电子集团有限公司 物业管理 费 参照市价 合计 南京天加空调设备有限公司 采购 固定资产 参照市价 南京熊猫仪器仪表有限公司 采购 固定资产 参照市价 合计

（2）出售商品、提供劳务情况表

企业名称	关联交易 内容	关联方定 价方式及 决策程序	本期发生额 金额 占同类交易金 额的比例（%）	本期发生额 金额 占同类交易金 额的比例（%）	上期发生额 金额 占同类交易金 额的比例（%）	上期发生额 金额 占同类交易金 额的比例（%）
廊坊中电熊猫晶体科技有限公司	销售晶片、 基座	参照市价	21,891,102.53	4.65	6,573,931.09	1.30
中国长城计算机深圳股份有限公司	电源	参照市价	20,576,016.42	12.96	9,338,875.86	17.16
南京华东电子进出口有限公司	销售晶体	参照市价	7,165,477.78	1.52	2,366,068.79	0.47
南京天加空调设备有限公司	销售动力	参照市价	3,871,164.64	66.37	4,962,061.45	6.95
国民技术股份有限公司	销售晶体	参照市价	1,087,444.44	0.23
华大（香港）有限公司	销售晶体	参照市价	830,663.89	0.18
南京金宁电子集团有限公司	销售磁芯	参照市价	651,045.98	0.41
南京华金光电零件制造有限公司	销售动力	参照市价	260,125.47	4.46	41,175.71	0.06
南京金宁微波有限公司	销售动力	参照市价	259,088.85	4.44
南京华东电子集团有限公司	销售动力	参照市价	465,063.78	7.97	1,443,362.50	2.02
南京磁海电子科技有限公司	提供劳务	参照市价	998,496.00	100
上海华东电子照明有限公司	销售吸气 剂	参照市价			5,723.08	0.01
南京中电熊猫置业有限公司	销售动力	参照市价	141,764.68	2.43	50,469.67	0.07
南京三乐集团有限公司	吸气剂	参照市价	132,905.98	0.47
冠捷科技集团福建捷联电子有限公 司	销售晶体	参照市价	116,230.34	0.02
南京熊猫信息产业有限公司	销售晶体	参照市价	82,564.10	0.02	14,888.89

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

60

企业名称 关联交易 内容 关联方定 价方式及 决策程序

本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易金 额的比例（%） 金额 占同类交易金 额的比例（%） 11,326.31 21,377.14 34,622.83 0.01 65,866.24 0.01 358,799.44 0.07 51,004.01 0.87 199,023.80 0.28 46,390.52 0.80 1,210.28 40,865.24 0.70 56,059.52 0.08 40,445.86 0.69 81,349.42 0.11 21,528.25 0.37 9,090.36 0.01 19,230.77 45,350.43 0.01 2,017.38 21,127.30 0.03 2,109.74 13,675.21 0.03 854.70 224,335.70 0.31 341.88 4,067.98 0.01 240,000.00 0.34 319,143.59 0.06 2,188.03 2,352.14 29,040.61 0.04 12,710.26 0.02 58,889,323.78 26,413,893.08 16,850.33 16,850.33

冠捷显示科技（厦门）有限公司 销售晶体 参照市价 冠捷显示科技（北海）有限公司 销售晶体 参照市价 冠捷显示科技（武汉）有限公司 销售晶体 参照市价 南京熊猫电子股份有限公司 销售晶体 参照市价 南京华东电子电光源器材有限责任 公司 销售动力 参照市价 南京中电熊猫华电科技园有限公司 销售动力 参照市价 南京华金光电零件制造有限公司 销售动力 参照市价 南京德辰照明电器有限公司 销售动力 参照市价 南京中电熊猫物业管理有限公司 销售动力 参照市价 南京熊猫汉达科技有限公司 销售触摸 屏 参照市价 南京中电熊猫照明有限公司 销售动力 参照市价 深圳长城开发科技股份有限公司 电源 参照市价 南京华东电子光电科技有限公司 销售吸气 剂 参照市价 国营金宁无线电器材厂科技开发公 司 销售磁芯 参照市价 南京华东电子特种光源有限公司 销售动力 参照市价 南京特种气体有限公司 提供劳务 参照市价 南京熊猫仪器仪表有限公司 销售晶体 参照市价 南京联慧通信技术有限公司 销售商品 参照市价 南京深宁磁电有限公司 销售商品 参照市价 南京华东电子真空材料有限公司 销售商品 参照市价 合计 廊坊中电熊猫晶体科技有限公司 销售 固定资产 参照市价 合计

（3）关联托管情况 公司受托管理情况表：

委托方 受托方 托管收益益定价依 年度确认的托管 受托产类型 受托始日 受托终止日 名称 名称 据 收益 南京中电熊猫信息产 南京中电熊猫晶体科 技术服务 2011/01/01 2012/12/31 协议定价 3,000,000.00 业集团有限公司 技有限公司 （4）关联租赁情况

1）公司出租情况表：

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

61

租赁 租赁 租赁收益 年度确认的 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 起始日 终止日 定价依据 租赁收益 南京华东电子信息科 南京天加空调 房屋建筑物 2008-1-1 2011-4-30 房屋租赁合同 419,136.00 技股份有限公司 设备有限公司 南京华东电子信息科 南京华东电子 房屋建筑物 2011-1-1 2011-12-31 房屋租赁合同 108,000.00 技股份有限公司 集团有限公司

注1：本公司与联营企业南京天加空调设备有限公司签订《房屋租赁合同》，年租赁 金额为125.74万元，本年租赁期4个月。

注2：本公司与控股股东华电集团公司订有《场地租赁合同》，月租赁金额为9000.00 元。

2）公司承租情况表：

					租赁费定价	年度确认的
出租方名称	承租方名称	租赁资产种类	租赁起始日	租赁终止日
					依据	租赁费
南京华东电子集 团有限公司	南京中电熊猫晶 体科技有限公司	房屋建筑物	2010-9-1	经营终止日	参照市场价	1,088,600.00
南京金宁电子集 团有限公司	南京中电熊猫磁 电科技有限公司	房屋建筑物	2010-5-1	2012-4-30	参照市场价	1,125,624.00
南京金宁电子集 团有限公司	南京中电熊猫磁 电科技有限公司	机器设备	2011-1-1	2013-12-31	参照市场价	206,400.00
南京金宁电子集 团有限公司	南京中电熊猫磁 电科技有限公司	机器设备	2011-1-1	2011-12-31	参照市场价	187,902.00
南京中电熊猫触	南京新华日液晶
控显示科技有限	显示技术有限公	机器设备	2011-4-1	2012-3-31	参照市场价	450,000.00
公司	司

关联方租赁情况详见本附注“十一、承诺事项”。

（5）关联方担保情况

担保方	被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经 履行完毕
南京华东电子集团有限公 司	南京华睿川电子科 技有限公司	1,800.00 万 元	2010-6-2	2012-6-1	否
南京中电熊猫信息产业集 团有限公司、南京华东电 子集团有限公司	南京华东电子信息 科技股份有限公司	2,000.00 万 元	2010-12-3	2012-12-3	否
南京中电熊猫信息产业集 团有限公司	南京中电熊猫晶体 科技有限公司	3,000.00 万 元	2011-6-1	2012-6-1	否
（6）关联方资金拆借
关联方	拆借金额	起始日		到期日	备注
拆入
南京深宁磁电有限公司	2,500,000.00	2010-10-29		2012-10-28
南京华东电子集团有限公司 189,000,000.00
中国电子财务有限责任公司 30,000,000.00			2011-6-1	2012-6-1	注1
南京深宁磁电有限公司	1,000,000.00	2010-10-29		2012-10-28

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

62

关联方	拆借金额 起始日 到期日 备注
合计 拆出 中国电子财务有限责任公司 合计	222,500,000.00 23,115,426.78 注2 23,115,426.78

注1：本公司及子公司向中国电子财务有限责任公司拆入资金期末余额3,000.00万 元，系短期借款。

注2 ：本公司及子公司在中国电子财务信息有限公司期末存款金额合计 23,115,426.78元。

（7）关联方资产转让、债务重组情况

				本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
	关联交易	交易	关联方
企业名称	内容	类型	定价原则	金额	占同类交易金	金额	占同类交易金
					额的比例（%）		额的比例（%）
台湾睿明科技	以车抵付		参照市场
						1,036,912.00	1.16
股份有限公司	股利款		价
南京新华日液
	以机器设备		参照市场
晶显示技术有						12,662,100.00	14.18
	抵付欠款		价
限公司
南京电工照明	以房屋及土		参照市场
						75,592,352.17	84.66
销售有限公司	地抵付欠款		价
南京华东电子
	转让股权		注	885,000.00	100
集团有限公司

注：定价依据为沪东洲资评报字第DZ1101140044号报告：净资产评估值301.16万元， 本公司持有29.5%的股权，股权转让经公司第六届董事会第九次会议通过。

（8）金融服务

根据公司与中国电子财务有限责任公司（以下简称“中电财务”）签订的《金融服 务协议》，公司通过中电财务资金业务平台，办理公司的存款、票据等结算业务和融资 业务。双方约定公司在中电财务的存款余额最高不超过2亿元，存款服务的存款利率不 低于同期商业银行存款利率，贷款服务的贷款利率不高于同期商业银行贷款利率，公司 向第三方贷款需要中电财务担保而向中电财务支付的担保费用不高于同期商业银行对 外担保所收取的费用，公司原与银行或其他金融机构发生票据贴现、承兑、结算业务， 若在中电财务的经营范围内且对公司有利均可以通过中电财务进行。上述金融服务协议 已经公司第五届董事会临时会议审议通过，并经公司2008年度股东大会审议通过。2011 年度，公司累计存款531,984,192.81元，累计取款526,979,896.19元，获得利息收入 233,365.85元，银行承兑汇票贴现2,019,761.59元，支付贴现利息60,727.50元，借款 余额30,000,000.00元，支付借款利息1,953,615.00元，截至2011年12月31日止，公司 存放于中电财务的存款余额为23,115,426.78元。

（9）其他交易

企业名称 关联交易关联方定 本期发生额 上期发生额

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

63

内容 价方式及 占同类交易 占同类交易 决策程序 金额 金额的比例 金额 金额的比例 （%） （%） 参照同期 南京华东电子集团有限公司 利息支出 银行贷款 10,544,960.35 50.92 2,563,709.10 14.81 利率 合计 10,544,960.35 2,563,709.10

（10）收到拆迁补偿情况详见附注“八、44注1”。 7.关联方应收应付款项

		期末金额		期初金额	期初金额
项目名称	关联方
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	南京德辰照明电器有限公司	489,567.11	46,598.85	442,409.97	22,120.50
应收账款	南京华东电子特种光源有限公司	73,501.82	21,100.48	73,501.82	7,112.67
应收账款	南京熊猫国际通信系统有限公司	420,290.00	420,290.00	420,290.00	420,290.00
应收账款	南京熊猫汉达科技有限公司			24,500.00	1,225.00
应收账款	南京联慧通信技术有限公司			2,752.00	137.60
应收账款	南京天加空调设备有限公司	164,501.64	16,450.16
应收账款	南京华金光电零件制造有限公司	94,207.97	7,034.87	52,689.27	2,634.46
应收账款	南京中电熊猫华电科技园有限公司	6,322.18	316.11
应收账款	南京华东电子集团医疗装备有限责任公 司	1,636.17	163.62	1,636.17	81.81
应收账款	南京华东电子电光源器材有限责任公司	154,107.80	12,434.44	94,581.07	4,729.05
应收账款	南京华东电子光电科技有限责任公司	28,387.28	2,838.73	28,387.28	1,419.36
应收账款	南京中电熊猫置业有限公司	16,206.04	810.30	1,878.03	93.90
应收账款	南京中电熊猫物业管理有限公司	1,860.86	93.04	1,169.18	58.46
应收账款	南京中电熊猫照明有限公司	1,935.02	96.75	1,935.02	96.75
应收账款	上海华东电子照明有限公司			50,500.00	5,050.00
应收账款	国民技术股份有限公司			405,783.00	20,289.15
应收账款	南京中电熊猫信息产业有限公司	75,000.00	3,750.00
应收账款	廊坊中电熊猫晶体科技有限公司	9,780,502.15	489,025.11	1,234,121.93	61,706.10
应收账款	南京熊猫电子股份有限公司	74,000.00	3,700.00
应收账款	中国长城计算机深圳股份有限公司	3,786,209.27	189,310.46	6,713,750.10	8,810.10
应收账款	南京华东电子集团有限公司	52,660.00	2,633.00	8,424.00	421.20
应收账款	冠捷科技集团福建捷联电子有限公司	98,097.71	4,904.89
应收账款	华大（香港）有限公司	38,836.23	1,941.81
应收账款	冠捷显示科技（北海）有限公司	25,011.25	1,250.56
应收账款	冠捷显示科技（武汉）有限公司	40,508.71	2,025.44
应收账款	南京华东电子进出口有限公司	4,994,256.80	269,512.84	152,180.00	7,609.00

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

64

项目名称 关联方	期末金额 账面余额 坏账准备	期末金额 账面余额 坏账准备
应收账款 南京三乐集团有限公司 40,000.00 应收账款 南京三乐照明有限公司 27,800.00 应收账款 南京深宁磁电有限公司 315,751.06 应收账款 南京金宁电子集团有限公司 652,120.00 应收账款 国营金宁无线电器材厂科技开发公司 400.00 合计 21,453,677.07 预付账款 南京华东电子集团有限公司 7,890.82 预付账款 廊坊中电熊猫晶体科技有限公司 3,129.37 预付账款 南京华电亚联特种气体有限公司 4,800.00 合计 15,820.19 应付账款 南京中电熊猫信息产业集团有限公司 应付账款 南京华东电子集团有限公司 6,291,502.87 应付账款 南京华金光电零件制造有限公司 333,150.85 应付账款 中国电子物资苏浙公司 应付账款 南京三乐玻璃陶瓷有限责任公司 125,878.90 应付账款 南京华东电子真空材料有限公司 应付账款 南京华东电子电光源器材有限责任公司 225,866.00 应付账款 南京电工照明销售有限公司 473.81 应付账款 廊坊中电熊猫晶体科技有限公司 2,189,751.73 应付账款 南京晨虹氢业有限公司 2,400.00 应付账款 南京磁海电子科技有限公司 应付账款 南京深宁磁电有限公司 1,532,591.11 应付账款 南京金宁三环富士电气有限公司 289,831.33 应付账款 信息产业电子第十一设计研究院有限公 司 8,200.00 应付账款 南京天加空调设备有限公司 38,700.00 应付账款 南京金宁金磁电子设备有限责任公司 13,190.00 应付账款 南京金宁电子集团有限公司 0.20 应付账款 南京金宁工装有限责任公司 62,180.00 合计 11,113,716.80 应付利息 中国电子财务有限责任公司 63,140.00 合计 63,140.00 其他应付款 南京华东电子集团有限公司 217,829,000.95 其他应付款 南京新港开发总公司 12,800,000.00

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

65

项目名称 关联方

期末金额 期初金额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

其他应付款 南京金宁电子集团有限公司 17,337.83 550,858.60 其他应付款 南京深宁磁电有限公司 4,490,236.12 7,006,109.34 其他应付款 SAES Getters International Luxembourg S.A 18,423,398.94 合计 235,136,574.90 180,429,985.79 预收账款 南京华东电子集团有限公司 77,470.20 3,265.14 预收账款 南京天加空调设备有限公司 102,137.50 预收账款 香港华金晨科技有限公司 183,029.83 192,663.50 预收账款 南京华东电子集团光源科技有限责任公 司 392.20 392.20 预收账款 南京熊猫信息产业有限公司 25,200.00 合计 260,892.23 323,658.34 十、或有事项 1.担保事项 截止2011年12月31日，本公司被担保情况如下（单位：人民币万元） 担保人名称 被担保人名称 担保金额 担保期限 贷款银行 担保单位或担保物 南京中电熊猫信息产业 集团有限公司 南京中电熊猫晶 体科技有限公司 3,000.00 2011/08/02- 2012/08/02 中国电子财务有限责 任公司 南京中电熊猫信息产业集 团有限公司担保 南京中电熊猫信息产业 集团有限公司、南京华 东电子集团有限公司 南京华东电子信 息科技股份有限 公司 2,000.00 2011/06/02- 2012/06/02 华夏银行股份有限公 司南京分行 南京中电熊猫信息产业集 团有限公司、南京华东电子 集团有限公司担保 南京华东电子集团有限 公司 南京华睿川电子 科技有限公司 1,800.00 2010/06/02- 2012/06/01 中国工商银行股份有 限公司南京城东支行 华电集团房产(宁房权证白 变字第235770 号)、土地 （宁白国用2004 第12658 号）抵押

2.抵押、质押事项（单位：元）

抵押/质押对象 贷款资金 借款单位 贷款单位 贷款金额 贷款利率 起始日 到期日 备注 名称 用途 宁房权证浦初字第 南京华睿川电子 工行南京城 230822 号 流动资金贷 浮动利率 2010/08/5 2012/08/03 注1 科技有限公司 东支行 宁浦国用（2007）第 12,000,000.00 款 019459 号 含山县磁通电子 农行含山支 房地权证环峰字第 流动资金贷 3,000,000.00 浮动利率 2011/09/16 2012/09/15 注2 有限公司 行 11000102 号 款

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

66

抵押/质押对象 贷款资金 借款单位 贷款单位 贷款金额 贷款利率 起始日 到期日 备注 名称 用途 深圳市中电熊猫 深圳发展银 中联数源科电子 预期应收账款 3,343,329.64 注3 行公明支行 有限公司

注1：本公司子公司华睿川公司将产权证为宁房权证浦初字第230822号房产及相应 土地作为抵押，与中国工行银行股份有限公司南京城东支行签订《抵押借款合同》，借 款金额人民币1,200.00万元（流动资金循环借款），抵押期限为2010年8月5日至2012年8 月3日。

注2：本公司子公司含山磁通公司将产权证为环峰字第11000102号房产及相应土地 作为抵押，与中国农业银行股份有限公司含山县支行签订《抵押借款合同》，借款金额 人民币300.00万元，抵押期限为2011年9月16日至2012年9月15日。

注3：磁电科技之子公司与深圳发展银行公明支行签订深发公明保理池字第 20110808001号《国内保理业务合同》向深圳发展银行贷款，期初借款1,680,000.004 元，期末金额为3,343,329.64元。同时将公司对中国长城计算机深圳股份有限公司应收 账款收款权利转让深圳发展银行,中国长城计算机深圳股份有限公司应收账款期末余额 为3,757,895.27元。

3.诉讼事项

（1）本公司参股公司南京新华日液晶显示技术有限公司（以下简称“新华日液晶 公司”）与设备供应商日本株式会社（以下简称“ITT”）就引进设备曝光机碰损一案， 已由中国国际贸易仲裁委员会于2007年2月9日下达《2007中国贸仲京字第001553号裁决 书》，裁定新华日液晶显示公司获得经济赔偿57,984,673.16元，目前新华日液晶显示公 司仍在继续追偿欠款。

（2）2011年10月18日，广州盛诺电子有限公司起诉本公司子公司华日液晶公司支 付货款1,589,886.78元及逾期付款违约金59,019.97元，诉讼费用由被告承担。南京市 栖霞区人民法院已受理，截止至2011年12月31日，法院尚未判决，目前该项诉讼正在审 理中。

（3）2011年9月19日，建嘉光学元件（上海）有限公司起诉本公司子公司华睿川公 司支付加工价款1,091,659.26元及相应利息损失29,822.34元，诉讼费用由被告承担。 上海市闵行区人民法院已受理，已冻结华睿川公司中国银行高新支行账号： 0440921907408091001资金1,091,659.26元，截止至2011年12月31日，法院尚未判决， 目前该项诉讼正在审理中。

十一、承诺事项

1.2010年11月16日，本公司之子公司真空显示与南京市栖霞区栖霞街道东阳社区 （以下简称“东阳社区”）签订《厂房租赁合同》， 东阳社区将位于南京栖霞经济开发 区312国道北侧，东阳社区西侧的总面积9912平方米的院落，及院内3663.36平方米厂房， 754.64平方米办公用房打包出租给真空显示公司用于生产经营，租赁期限自2010年12 月18日至2020年12月17日，2010年12月18日至2015年12月17日租金为40万元/年，2015 年12月18日至2020年12月17日为50万元/年。

2.2008年1月8日，本公司之子公司真空材料公司与南京栖霞沿江发展有限公司（以 下简称“开发公司”）签订《厂房租赁合同》， 开发公司将位于南京栖霞经济开发区312 国道北侧，九龙山路西侧的总面积3532平方米的3期1#标准厂房及1970平方米的三期3# 标准厂房，总面积5502平方米，出租给真空材料公司用于生产经营，租赁期限自2008 年4月1日至2018年3月31日，2008年4月1日至2011年3月31日月租金为8元/平方米，合计

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

67

44,016.00元/月；2011年4月1日至2018年3月31日月租金为9元/平方米，合计49,518.00 元/月。

1. 2010年9月1日，本公司之子公司南京晶体与南京华东电子集团有限公司（以下 简称“华电集团”）签订《厂房租赁合同》，华电集团将华电B-37号整栋生产厂房总建筑 面积7,560平方米出租给南京晶体公司,月租金12元/平方米，合计90,720.00元/月。

4.2011年12月1日，本公司之子公司深圳晶体与深圳市塘尾股份合作公司（以下简 称“塘尾股份公司”）签订《深圳市房屋租赁合同书》，塘尾股份公司将其位于深圳市宝 安区福永街道塘尾凤塘大道第二工业区第1-2栋房屋共计6808平方米租赁给深圳晶体公 司用于工业厂房，月租金12元/月/平米，合计81,696元/月（含税），租期2011年1月1 日至2013年11月30日。

1. 本公司之子公司深圳晶体与塘尾股份公司签订的原《宿舍及饭堂租赁协议书》 期限2009年11月1日至2011年10月31日，由于生活区房屋设施陈旧，有关维修、翻新等 条款目前还在协商中，故新的租赁合同需待协商一致后方可签订。协商期间，月租金10 元/平方米，合计4000元/月（含税），不受影响。

6.2010年11月1日，本公司之子公司深圳晶体公司与母公司南京华东电子信息科技 股份有限公司（以下简称华东科技）签订《资产委托经营协议》，为发展珠江三角晶体 市场，华东科技将其从深圳友利电电子公司收购的晶体业务在不影响其持续经营的情况 下，委托由本公司负责经营，委托经营期一年（2010/11/1-2013/12/31），委托经营费 用40.7万元/月，按季结算。

7.2010年5月1日，本公司之子公司磁电科技与南京金宁电子集团有限公司（以下简 称：“金宁电子”）签订《租赁经营合同》，金宁电子公司将其位于南京经济技术开发区 兴建路28号的相关土地10000平方米、房屋5274.90平方米租赁给本公司用于开展生产经 营活动，其中厂房面积为2374.20平方米，办公楼面积为2900.70平方米，厂房月租金为 8元/月/平方米，合计18,993.60元/月，办公用房月租金为12元/月/平方米，合计 34,808.40元/月，土地月租金为4元/月/平方米，合计40,000.00元/月，租期2010年5 月1日至2012年4月30日。

8.2011年1月1日，本公司之子公司磁电科技与南京金宁电子集团有限公司（以下简 称：“金宁电子”）签订《设备、仪表租赁协议》，金宁电子公司为支持本公司软磁元件 产业的发展，将专项用于该产业产品生产的机械、电子设备租赁给本公司使用，租赁期 限为3年，自2011年1月1日起至2013年12月31日止，租赁费为17,200.00元/月, 206,400.00元/年。

1. 2009年12月24日，磁电科技之子公司中联数源与深圳市富明安实业有限公司签 订《厂房、宿舍租赁合同》，深圳市富明安实业有限公司将其位于深圳市光明新区光明 办事处同富裕工业园区01-02地块D栋（现场编号3#）厂房，面积5,616.40平方米、07-01 地块宿舍第E栋（现场编号G栋）2-6层30间，面积为1,505.00平方米，租赁给本公司用 于工业厂房及职工住宿，月租金10.5元/月/平米，合计74,774.70元/月（含税，但不含 物业管理费），租期2010年1月1日至2012年12月31日。

10.2011年7月20日，南京中电熊猫磁电科技有限公司之子公司中联数源与深圳市富 明安实业有限公司签订《深圳市房屋租赁合同书》，深圳市富明安实业有限公司将其位 于深圳市光明新区光明办事处同富裕工业园区01-02地块D栋第四层西，合计面积为 870.40平方米，租赁给本公司用于工业厂房，月租金10.5元/月/平米，合计9,139.20 元/月，租期2011年7月15日至2012年12月31日。

1. 2011年3月26日，磁电科技之子公司深圳磁通与深圳市润腾实业有限公司签订

《厂房租赁合同》，深圳市润腾实业有限公司将其位于深圳市宝安区石岩街道田心工业

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

68

路盛达工业园内的房产，其中厂房面积7478平方米、宿舍面积2583平方米租赁给本公司 公司使用，月租金为16元/月/平方米，合计160,976.00元/月，租期2011年4月1日至2014 年3月31日止。

12.2010年9月7日，南京中电熊猫磁电科技有限公司之子公司深圳展盛与深圳市众 冠股份有限公司签订《深圳市房屋租赁合同书》，深圳市众冠股份有限公司将其位于深 圳市南山区桃源街道珠光北路142号众冠红花岭工业西区3栋3、4楼共计2,888.52平方米 租赁给深圳市深圳展盛用于工业厂房，月租金为25.17元/月/平方米，合计70,481.00 元/月，租期2010年8月1日至2012年10月15日。

13.2010年8月19日，磁电科技之子公司深圳展盛与深圳市众冠股份有限公司签订 《宿舍租赁合同》，深圳市众冠股份有限公司将其位于深圳市红花岭工业西区配套宿舍4 栋606-612、614、501、519，共10间租赁给深圳展盛用于职工住宿，月租金为850元/ 间，共计8,500.00元，租赁期限2011年12月1日至2012年11月30日。将其位于深圳市红 花岭工业西区配套宿舍4栋321，共1间租赁给深圳展盛用于职工住宿，月租金为850元/ 间，共计850.00元，租赁期限2011年9月2日至2012年8月31日。

14.2011年12月19日，磁电科技之子公司深圳展盛与深圳市众冠股份有限公司签订 《深圳市房屋租赁合同书》，深圳市众冠股份有限公司将其位于深圳市南山区桃源街道 珠光北路142号众冠红花岭工业西区2栋2楼共计1,300.00平方米租赁给深圳市深圳展盛 用于工业厂房，月租金为33.12元/月/平方米，合计43,075.20元/月，租期2011年12月1 日至2014年11月30日。

十二、资产负债表日后事项

截至本财务报告批准报出日（2011年3月30日）止，除上述事项外公司未发生影响 本财务报表阅读和理解的其他重大资产负债表日后事项中的非调整事项。

• 十三、债务重组

详见附注“八.44.注2”

十四、外币折算

计入当期损益的汇兑收益为599,735.50元，汇兑损失为6,168,288.78元，汇兑净损 益为5,568,553.28元。

十五、租赁 经营租赁出租人租出资产情况

十五、租赁 经营租赁出租人租出资产情况	十五、租赁 经营租赁出租人租出资产情况
资产类别 期末账面价值 期初账面价值
房屋建筑物 合计 十六、分部报告 项目 晶体元器件 触摸屏 本期金额 上期金额 本期金额	4,761,937.79 4,761,937.79 上期金额
一、对外交易收入 244,742,790.21 286,617,306.06 97,723,380.76 109,159,019.19 二、分部间交易收入 21,401,981.08 13,077,254.84 8,441,743.51 35,200.00 三、对联营和合营企业的投资收益 四、资产减值损失 -2,346,780.21 4,073,502.02 762,432.30 15,046,061.77 五、折旧和摊销费用 19,178,338.29 17,925,436.79 6,912,435.63 6,873,968.31 六、利润总额 21,057,538.54 26,446,833.47 -42,673,004.64 -40,218,317.52

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

69

	晶体元器件	晶体元器件	触摸屏	触摸屏
项目
	本期金额	上期金额	本期金额	上期金额
七、所得税费用	2,929,072.08	4,896,403.16	130,493.10	19,789.00
八、净利润（净亏损）	18,128,466.46	21,550,430.31	-42,803,497.74	-40,238,106.52
九、资产总额	268,339,661.05	313,251,719.95	166,104,998.33	171,455,464.51
十、负债总额	98,875,613.63	149,702,483.61	100,956,967.71	93,534,537.62
十一、其他重要的非现金项目
折旧费和摊销费以外的其他非现金
	-2,334,546.53	4,139,175.51	768,316.71	15,046,061.77
费用
对联营企业和合营企业的长期股权
投资
长期股权投资以外的其他非流动资
	-2,633,380.71	33,794,497.59	4,084,268.87	-3,461,491.92
产增加额
续上表

续上表
	电源配套行业		液晶显示屏
项目
	本期金额	上期金额	本期金额	上期金额
一、对外交易收入	160,800,391.16	54,932,608.15	152,350,485.76	112,387,194.53
二、分部间交易收入			76,935.89		390,878.63
三、对联营和合营企业的投资收益	-1,293,208.54	56,592.44
四、资产减值损失	1,654,205.72		627,431.65		7,323,292.96
五、折旧和摊销费用	3,870,798.20	1,987,604.86	27,880,888.47	28,410,215.30
六、利润总额	-5,789,771.21	1,395,241.31	-38,628,722.44	-47,093,374.66
七、所得税费用	504,981.82	-658,492.72
八、净利润（净亏损）	-6,294,753.03	2,053,734.03	-38,628,722.44	-47,093,374.66
九、资产总额	140,241,589.69	124,624,381.92	208,015,019.39	216,997,662.06
十、负债总额	70,109,369.30	48,197,408.50	415,847,576.79	386,201,497.02
十一、其他重要的非现金项目
折旧费和摊销费以外的其他非现金
	1,654,205.72		641,180.05		7,383,117.45
费用
对联营企业和合营企业的长期股权
	23,445,383.90	24,738,592.44
投资
长期股权投资以外的其他非流动资
	1,785,056.96	25,138,530.25	-18,742,076.36	-20,533,000.62
产增加额
续上表
	动力及物资贸易等		抵销
项目
	本期金额	上期金额	本期金额		上期金额
一、对外交易收入	38,070,653.91	99,280,572.07

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

70

	动力及物资贸易等	动力及物资贸易等	抵销	抵销
项目
	本期金额	上期金额	本期金额	上期金额
二、分部间交易收入	14,384,872.02	13,480,216.95	-44,305,532.50	-26,983,550.42
三、对联营和合营企业的投资收益	3,153,978.60	8,892,744.16
四、资产减值损失	27,009,818.85	115,800,563.00	-24,612,077.67	-116,168,320.81
五、折旧和摊销费用	14,197,716.39	7,854,239.79	-45,310.76	-7,944.43
六、利润总额	40,222,695.19	-92,123,538.92	13,211,384.80	116,950,935.27
七、所得税费用	120,536.54	78,367.83
八、净利润（净亏损）	40,102,158.65	-92,201,906.75	13,211,384.80	116,950,935.27
九、资产总额	790,464,368.13	675,125,516.42	-526,793,045.58	-471,753,096.42
十、负债总额	307,576,211.01	250,450,574.43	-460,733,914.37	-416,870,083.32
十一、其他重要的非现金项目
折旧费和摊销费以外的其他非现金
	28,666,582.24	115,800,563.00	-24,620,948.70	-116,168,320.81
费用
对联营企业和合营企业的长期股权
	58,020,061.57	55,211,540.01
投资
长期股权投资以外的其他非流动资
	-9,213,775.02	81,103,889.83	51,043.89	-455,756.32
产增加额
续上表
			合计
项目
		本期金额	上期金额
一、对外交易收入		693,687,701.80		662,376,700.00
二、分部间交易收入
三、对联营和合营企业的投资收益		1,860,770.06		8,949,336.60
四、资产减值损失		3,095,030.64		26,075,098.94
五、折旧和摊销费用		71,994,866.22		63,043,520.62
六、利润总额		-12,599,879.76		-34,642,221.05
七、所得税费用		3,685,083.54		4,336,067.27
八、净利润（净亏损）		-16,284,963.30		-38,978,288.32
九、资产总额		1,046,372,591.01		1,029,701,648.44
十、负债总额		532,631,824.07		511,216,417.86
十一、其他重要的非现金项目
折旧费和摊销费以外的其他非现金费用		4,774,789.49		26,200,596.92
对联营企业和合营企业的长期股权投资		81,465,445.47		79,950,132.45
长期股权投资以外的其他非流动资产增加额		-24,668,862.37		115,586,668.81
十七、母公司财务报表项目注释
1.应收账款

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

71

（1）按类别列示

期末余额

	期末余额
类别	金额 占总额 比例（%） 坏账准备 坏账准备计提比例 （%）
按组合计提坏账准备的应收账款 合计 续上表	11,633,387.36 100 637,095.83 5.48 11,633,387.36 100 637,095.83

期初余额

	期初余额	期初余额	期初余额
类别	金额 占总额比例（%） 坏账准备 坏账准备计提比例 （%）
按组合计提坏账准备的应收账款 7,613,496.32 100 723,323.95 9.50 合计 7,613,496.32 100 723,323.95 （2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 期初余额 余额 比例（%） 坏账准备 余额 比例（%） 坏账准备
1 年以内(含1 年) 10,920,715.23 93.87 1-2 年(含2 年) 628,814.23 5.41 2-3 年(含3 年) 68,751.48 0.59 3 年以上 15,106.42 0.13 合计 11,633,387.36 100		546,035.76 62,881.42 20,625.44 7,553.21 637,095.83	881,364.88 11.57 44,068.24 6,717,025.02 88.23 671,702.50 15,106.42 0.20 7,553.21 7,613,496.32 100 723,323.95

• （3）本年度无实际核销的应收账款情况。

（4）期末应收款项中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （5）期末应收账款金额前五名情况

（5）期末应收账款金额前五名情况
单位名称 与本公司关系	金额 年限 占应收账款总额 的比例（%）
南京金云宏电子材料有限公司 非关联方 新应材股份有限公司 非关联方 南京德辰照明电器有限公司 同一母公司 南京钟山岩土工程公司 非关联方 江苏锦绣前程电子科技有限公司 非关联方 合计	9,171,954.00 1 年以内 78.84 663,272.54 1 年以内 5.70 489,567.11 1-2 年 4.21 283,097.40 1 年以内 2.43 173,800.00 1 年以内 1.49 10,781,691.05 92.67

（6）期末应收关联方款项情况

单位名称	与本公司关系	金额	占应收账款总额 的比例（%）
南京中电熊猫晶体科技有限公司	子公司	133,126.43	1.14
南京华东电子真空显示科技有限责任公司	子公司	25,123.00	0.22
南京华东电子特种光源有限公司	同一最终控制方	73,501.82	0.63
南京天加空调设备有限公司	参股公司	164,501.64	1.41

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

72

单位名称 与本公司关系	金额 占应收账款总额 的比例（%）
南京德辰照明电器有限公司 同一母公司 南京华金光电零件制造有限公司 同一母公司 南京中电熊猫华电科技园有限公司 同一母公司 南京华东电子集团医疗装备有限责任公司 同一母公司 南京华东电子电光源器材有限责任公司 同一母公司 南京华东电子光电科技有限责任公司 同一母公司 南京中电熊猫置业有限公司 同一最终控制方 南京中电熊猫物业管理有限公司 同一最终控制方 南京中电熊猫照明有限公司 同一最终控制方 合计	489,567.11 4.21 94,207.97 0.80 6,322.18 0.05 1,636.17 0.01 154,107.80 1.32 28,387.28 0.24 16,206.04 0.14 1,860.86 0.02 1,935.02 0.02 1,190,483.32 10.21

（7）应收账款期末余额与期初余额增加4,019,891.04元，增幅为52.80%，主要系 本公司销售货款尚未到回款信用期所致。

2.其他应收款

（1）按类别列示

期末余额

	期末余额
类别	金额 占总额 比例（%） 坏账准备 坏账准备 计提比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备的 其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 单项金额虽不重大但单项计提坏账准 备的其他应收款 合计 续上表 类别	386,454,655.14 88.04 301,461,705.46 78.01 48,279,697.53 11.00 450,000.00 0.93 4,206,328.40 0.96 4,206,328.40 100 438,940,681.07 100 306,118,033.86 期初余额 金额 占总额比例（%） 坏账准备 坏账准备 计提比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备的 其他应收款 334,121,158.26 94.91 274,547,557.07 82.17 按组合计提坏账准备的其他应收款 13,720,519.82 3.90 260,400.00 1.90 单项金额虽不重大但单项计提坏账准 备的其他应收款 4,206,328.40 1.19 4,206,328.40 100 合计 352,048,006.48 100 279,014,285.47 （2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 期初余额 余额 比例（%） 坏账准备 余额 比例（%） 坏账准备

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

73

账龄	期末余额 余额 比例（%） 坏账准备	期末余额 余额 比例（%） 坏账准备	期初余额 余额 比例（%） 坏账准备
1 年以内(含1 年) 47,829,697.53 99.07 12,916,519.82 94.14 1-2 年(含2 年) 354,000.00 2.58 35,400.00 4-5 年（含5 年） 450,000.00 3.28 225,000.00 5 年以上 450,000.00 0.93 450,000.00 合计 48,279,697.53 100 450,000.00 13,720,519.82 100 260,400.00 （3）期末单项金额重大或虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 应收款项内容 期末余额 坏账金额 计提比例（%） 计提理由
南京华日液晶显示技术有限公司 南京华利佳电工照明有限公司 华东科技电工照明（宿迁）有限公司 南京华东电子电工太阳能科技有限公司 合计		376,573,452.76 291,580,503.08 77.43 按账面金额与预计可 收回金额差额计提 9,881,202.38 9,881,202.38 100 无法收回 4,156,328.40 4,156,328.40 100 无法收回 50,000.00 50,000.00 100 无法收回 390,660,983.54 305,668,033.86

（4）本年度无实际核销的其他应收款情况。

（5）期末其他应收款中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （6）期末金额较大的其他应收款情况

合计 390,660,983.54 305,668,033.86 （4）本年度无实际核销的其他应收款情况。 （5）期末其他应收款中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （6）期末金额较大的其他应收款情况	合计 390,660,983.54 305,668,033.86 （4）本年度无实际核销的其他应收款情况。 （5）期末其他应收款中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （6）期末金额较大的其他应收款情况
单位名称 性质或内容 金额
南京华日液晶显示技术有限公司 借款及利息 376,573,452.76 南京中电熊猫磁电科技有限公司 借款及利息 14,196,939.47 南京华睿川电子科技有限公司 借款及利息 12,337,468.73 南京中电熊猫晶体科技有限公司 借款 10,000,000.00 南京华利佳电工照明有限公司 借款及利息 9,881,202.38 合计 422,989,063.34 （7）期末其他应收款金额前五名情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款 总额的比例（%）
南京华日液晶显示技术有限公司 子公司 南京中电熊猫磁电科技有限公司 子公司 南京华睿川电子科技有限公司 子公司 南京中电熊猫晶体科技有限公司 子公司 南京华利佳电工照明有限公司 子公司 合计 （8）期末应收关联方款项情况 单位名称 与本公司关系	376,573,452.76 1 年以内 85.79 14,196,939.47 1 年以内 3.23 12,337,468.73 1 年以内 2.81 10,000,000.00 1 年以内 2.28 9,881,202.38 1 年以内 2.25 422,989,063.34 96.36 金额 占其他应收款总额的比例（%）
南京华睿川电子科技有限公司 子公司	12,337,468.73 2.81

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

74

单位名称 与本公司关系		金额 占其他应收款总额的比例（%）	金额 占其他应收款总额的比例（%）	金额 占其他应收款总额的比例（%）
南京华日液晶显示技术有限公司 子公司 南京中电熊猫磁电科技有限公司 子公司 深圳中电熊猫晶体科技有限公司 子公司 南京华利佳电工照明有限公司 子公司 南京中电熊猫触控显示科技有限公司 子公司 南京华东电子真空显示科技有限公司 子公司 南京中电熊猫晶体科技有限公司 子公司 合计 3.长期股权投资 （1）投资成本的确定 被投资单位 核算方法	376,573,452.76 14,196,939.47 4,998,000.00 9,881,202.38 2,349,787.20 1,770,263.02 10,000,000.00 432,107,113.56 投资成本 期初账面金额			85.79 3.23 1.14 2.25 0.54 0.40 2.28 98.44 期初减值准备
成本法核算 大鹏控股有限责任公司 成本法 南京华东电子真空材料有限公司 成本法 南京中电熊猫照明有限公司 成本法 南京中电熊猫晶体科技有限公司 成本法 南京华睿川电子科技有限公司 成本法 南京华利佳电工照明有限公司 成本法 南京华日液晶显示技术有限公司 成本法 南京华东电子真空显示科技有限责任公司 成本法 南京中电熊猫磁电科技有限公司 成本法 深圳中电熊猫晶体科技有限公司 成本法 南京中电熊猫触控显示科技有限公司 成本法 小计 权益法核算 南京天加空调设备有限公司 权益法 天津天加空调设备有限公司 权益法 南京华电亚联特种气体有限公司 权益法 南京晨虹氢业有限公司 权益法 南京新华日液晶显示技术有限公司 权益法 南京华东电子电光源器材有限责任公司 权益法 小计 合计 续上表： 被投资单位 本期增加	17,373,990.00 11,634,034.70 10,000,000.00 77,820,575.37 34,842,000.00 49,322,185.23 81,946,270.59 2,880,000.00 60,000,000.00 25,000,000.00 22,500,000.00 393,319,055.89 9,626,120.00 2,903,992.91 1,080,000.00 1,135,436.97 107,050,301.92 885,000.00 122,680,851.80 515,999,907.69 本期减少		17,373,990.00 8,096,817.57 10,000,000.00 77,820,575.37 34,842,000.00 49,322,185.23 81,946,270.59 2,880,000.00 60,000,000.00 25,000,000.00 367,281,838.76 32,010,324.41 20,480,104.88 966,672.05 1,754,438.67 107,050,301.92 162,261,841.93 529,543,680.69 期末账面金额	17,373,990.00 17,373,990.00 107,050,301.92 107,050,301.92 124,424,291.92 期末减值准备

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

75

被投资单位	本期增加 本期减少	期末账面金额		期末减值准备
成本法核算： 大鹏控股有限责任公司 17,373,990.00 南京华东电子真空材料有限公司 5,634,349.67 13,731,167.24 南京中电熊猫照明有限公司 10,000,000.00 南京中电熊猫晶体科技有限公司 77,820,575.37 南京华睿川电子科技有限公司 34,842,000.00 南京华利佳电工照明有限公司 49,322,185.23 南京华日液晶显示技术有限公司 81,946,270.59 南京华东电子真空显示科技有限公司 2,880,000.00 南京中电熊猫磁电科技有限公司 60,000,000.00 深圳中电熊猫晶体科技有限公司 25,000,000.00 南京中电熊猫触控显示科技有限公司 22,500,000.00 22,500,000.00 小计 28,134,349.67 395,416,188.43 权益法核算 南京天加空调设备有限公司 7,137,506.32 24,872,818.09 天津天加空调设备有限公司 9,741,561.85 30,221,666.73 南京华电亚联特种气体有限公司 7,796.92 974,468.97 南京晨虹氢业有限公司 542,126.15 345,457.04 1,951,107.78 南京新华日液晶显示技术有限公司 107,050,301.92 南京华东电子电光源器材有限责任公司 小计 10,291,484.92 7,482,963.36 165,070,363.49 合计 38,425,834.59 7,482,963.36 560,486,551.92 续上表 被投资单位 本期计提 资产减值 准备 在被投资单 位的持股比 例（%） 在被投资 单位表决 权比例（%） 在被投资单位的持 股比例与表决权比 例不一致的说明			17,373,990.00 17,373,990.00 107,050,301.92 107,050,301.92 124,424,291.92 现金 红利
成本法核算 大鹏控股有限责任公司 2.75 2.75 南京华东电子真空材料有限公司 61.00 61.00 南京中电熊猫照明有限公司 10.00 10.00 南京中电熊猫晶体科技有限公司 75.00 75.00 南京华睿川电子科技有限公司 70.00 70.00 南京华利佳电工照明有限公司 100 100 南京华日液晶显示技术有限公司 55.00 55.00 南京华东电子真空显示科技有限公司 57.60 57.60			9,160,241.54

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

76

被投资单位 本期计提 资产减值 准备 在被投资单 位的持股比 例（%） 在被投资 单位表决 权比例（%） 在被投资单位的持 股比例与表决权比 例不一致的说明	现金 红利
南京中电熊猫磁电科技有限公司 100 100 深圳中电熊猫晶体科技有限公司 100 100 小计 权益法核算 南京天加空调设备有限公司 35.00 35.00 天津天加空调设备有限公司 35.00 35.00 南京华电亚联特种气体有限公司 27.00 27.00 南京晨虹氢业有限公司 27.00 27.00 南京新华日液晶显示技术有限公司 41.68 41.68 南京华东电子电光源器材有限责任公司 29.50 29.50 小计 合计	9,160,241.54 189,375.19 189,375.19 9,349,616.73

（2）权益法核算参股公司南京天加空调设备有限公司、天津天加空调设备有限公 司，在确认长期股权投资及投资收益时系按照新《企业会计准则》，参考本公司执行的 会计政策和会计估计，对上述重要参股公司财务报表进行转换调整编制后确认。

（3）本公司不存在向投资企业转移资金能力受到限制的情况。

4.营业收入、营业成本

（1）营业收入

司，在确认长期股权投资及投资收益时系按照新《企业会计准则》，参考本公司执行的 会计政策和会计估计，对上述重要参股公司财务报表进行转换调整编制后确认。 （3）本公司不存在向投资企业转移资金能力受到限制的情况。 4.营业收入、营业成本 （1）营业收入	司，在确认长期股权投资及投资收益时系按照新《企业会计准则》，参考本公司执行的 会计政策和会计估计，对上述重要参股公司财务报表进行转换调整编制后确认。 （3）本公司不存在向投资企业转移资金能力受到限制的情况。 4.营业收入、营业成本 （1）营业收入
项目 本期金额 上期金额
营业收入 主营业务收入 其他业务收入 合计 营业成本 主营业务成本 其他业务成本 合计	22,582,742.25 79,457,094.77 10,968,636.00 10,930,212.00 33,551,378.25 90,387,306.77 21,645,208.76 79,034,676.60 8,688,378.86 4,967,647.89 30,333,587.62 84,002,324.49

（2）主营业务（分行业）

行业名称	本期金额 营业收入 营业成本	本期金额 营业收入 营业成本	上期金额 营业收入 营业成本
电子元器件 提供动力及物资贸易 合计	9,607,969.55 12,974,772.70 22,582,742.25	7,893,281.78 13,751,926.98 21,645,208.76	79,457,094.77 79,034,676.60 79,457,094.77 79,034,676.60

（3）主营业务（分产品）

产品名称 本期金额 上期金额

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

77

	营业收入	营业成本	营业收入 营业成本
动力费 钢材 触控屏 合计	12,974,772.70 9,607,969.55 22,582,742.25	13,751,926.98 7,893,281.78 21,645,208.76	14,630,732.60 14,119,454.95 64,826,362.17 64,915,221.65 79,457,094.77 79,034,676.60

（4）主营业务（分地区）

地区名称	本期金额 营业收入 营业成本	本期金额 营业收入 营业成本	本期金额 营业收入 营业成本	上期金额 营业收入 营业成本
华东地区 22,264,413.22 境外 318,329.03 合计 22,582,742.25 （5）公司前五名客户的销售收入情况 客户名称		21,340,095.32 305,113.44 21,645,208.76 销售收入		79,457,094.77 79,034,676.60 79,457,094.77 79,034,676.60 占公司全部销售收入的比例（%）
主营业务收入 南京金云宏电子材料有限公司 南京华联兴电子有限公司 南京天加空调设备有限公司 新应材股份有限公司 南京钟山岩土工程公司 合计			7,839,276.92 6,375,164.87 3,871,164.64 1,142,670.03 857,049.57 20,085,326.03	23.36 19.00 11.54 3.41 2.55 59.86

（6）营业收入本期较上期减少56,835,928.52元，减幅为62.88%，主要系本期无贸 易销售所致。

5.投资收益

（1）按项目列示

（6）营业收入本期较上期减少56,835,928.52元，减幅为62.88%，主要系本期无贸 易销售所致。 5.投资收益 （1）按项目列示	（6）营业收入本期较上期减少56,835,928.52元，减幅为62.88%，主要系本期无贸 易销售所致。 5.投资收益 （1）按项目列示
产生投资收益的来源 本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 合计	9,160,241.54 10,296,000.00 3,153,978.60 8,892,744.16 885,000.00 -8,420,172.80 13,199,220.14 10,768,571.36

（2）按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益

被投资单位	本期金额 上期金额 本期比上期增减变动的原因
南京中电熊猫晶体科技有限公司 9,160,241.54 10,296,000.00 投资分红 合计 9,160,241.54 10,296,000.00 （3）按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益 被投资单位 本期金额 上期金额 本期比上期增减变动的原因
天津天加空调设备有限公司 9,741,561.85 4,878,278.76 收入增加 南京天加空调设备有限公司 -7,137,506.32 3,586,766.40 公司搬迁

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

78

被投资单位	本期金额	上期金额 本期比上期增减变动的原因	上期金额 本期比上期增减变动的原因
南京晨虹氢业有限公司	542,126.15	431,948.34	收入增加
南京华电亚联特种气体有限公司	7,796.92	-4,249.34	收入下降
合计	3,153,978.60	8,892,744.16
（4）投资收益汇回不存在重大限制。
6.现金流量表补充资料
项目		本期金额	上期金额
一、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润		43,754,398.56	-85,405,027.83
加：资产减值准备		27,017,520.27	115,895,184.48
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧		9,705,575.82	6,163,278.89
无形资产摊销		1,357,501.28	1,098,428.28
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）		-37,744,147.12	-22,283,213.60
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）		12,434,093.60	7,432,575.34
投资损失（收益以“－”号填列）		-13,199,220.14	-10,768,571.36
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）		-106,646,137.99	-29,768,016.25
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）		98,260,333.54	14,610,584.27
其他		-15,991,589.61
经营活动产生的现金流量净额		18,948,328.21	-3,024,777.78
二、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
三、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额		16,296,838.33	14,840,550.82
减：现金的期初余额		14,840,550.82	35,465,934.06
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额		1,456,287.51	-20,625,383.24
十八、其他重要事项

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

79

• 1.关于公司流动资产小于流动负债对可持续经营能力的影响 单位：万元

项目/日期 2011 年12 月31 日 2010 年12 月31 日 2010 年1 月1 日 2011 年末较期初 2010 年末较期初

流动资产	41,344.17	36,552.04	46,872.65	4,792.13	-10,320.61
流动负债	50,732.16	49,224.00	52,203.73	1,508.16	-2,979.73
比率（%）	81.49	74.26	89.79	7.23	-15.53

本公司流动资产负债比率与期初增加7.23%，其中流动资产2011年末较期初增加 4,792.13万元，流动负债2011年末较期初增加1,508.16万元，流动比率有所改善，公司 目前在进行一系列的产业整合，随着公司的盈利能力的进一步提高，流动资产小于流动 负债的情况将逐步得以改善。

2.关于廊坊中电熊猫晶体科技有限公司股权

根据公司第六届董事会第二十五次临时会议决议（公告：2012-002），审议通过了 《关于本公司参与竞标廊坊中电熊猫晶体科技有限公司股权议案》，为彻底解决同业竞 争问题，增强主营业务发展，本公司拟以6624.7万元挂牌保留价参与竞标，总的竞标金 额不超过该挂牌价上浮5%的范围。本公司已于2011年4月6日第六届董事会第九次会议审 议通过拟收购廊坊晶体意向，并于2011年4月8日在深交所指定媒体发布公告，目前收购 工作正在进行。

十九、补充资料

1.净资产收益率和每股收益

工作正在进行。 十九、补充资料 1.净资产收益率和每股收益
2011 年	加权平均净资产 收益率（%）	每股收益 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	1.7608	0.0258	0.0258
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	-10.9528	-0.1602	-0.1602

2010 年度	加权平均净资产 收益率（%）	每股收益 基本每股收益 稀释每股收益	每股收益 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	-2.0269	-0.0297	-0.0297
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	-8.2307	-0.1206	-0.1206

2.按照证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益 [2008]》的要求，披露报告期非经常损益情况。

（1）报告期非经常损益明细

非经常性损益明细 本期金额 上期金额 说明 拆迁补偿款及 （1）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 42,806,166.72 25,698,869.66 股权处置损益

（2）越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免

（3）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符

12,774,303.66 3,941,458.85 政府补助 合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外

（4）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

80

非经常性损益明细

本期金额 上期金额 说明

（5）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资 时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 （6）非货币性资产交换损益 （7）委托他人投资或管理资产的损益 （8）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 （9）债务重组损益 （10）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 （11）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 （12）同一最终控制方企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净 损益 （13）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 （14）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交 易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 （15）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 （16）对外委托贷款取得的损益 （17）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动 产生的损益 （18）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调 整对当期损益的影响 （19）受托经营取得的托管费收入 （20)除上述各项之外的其他营业外收入和支出 (21)其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计 减：所得税影响金额 扣除所得税影响后的非经常性损益 其中：归属于母公司所有者的非经常性损益 归属于少数股东的非经常性损益

-2,683,422.79 2,575,618.03 486,927.01 142,041.60 3,881,675.96 18,577,186.40 -3,239,064.90 71,961,161.00 33,000,599.20 2,025,816.84 608,951.25 69,935,344.16 32,391,647.95 66,806,561.12 32,643,822.74 3,128,783.04 -252,174.79

（2）本公司报告期内无将非经常损益项目列入经常性损益项目事项。 二十、财务报表之批准

本财务报表于2012年3月28日，经公司第六届董事会第十三次会议批准报出。

财务报表如下：

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

81

合并资产负债表

编制单位:南京华东电子信息科技股份有限公司 2011 年 12 月 31 日 金额单位：元

编制单位:南京华东电子信息科技	股份有限公	司2011年12月31日	金额单位：元
项 目	附注编号	期末金额	期初金额
流动资产：
货币资金	八.1	91,714,889.21	70,318,942.88
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据	八.2	9,236,952.10	7,664,993.25
应收账款	八.4	167,600,598.89	149,128,800.12
预付款项	八.6	3,832,548.17	2,662,953.57
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利	八.3	345,457.04	8,255,533.19
其他应收款	八.5	5,463,315.34	5,105,943.02
买入返售金融资产
存货	八.7	134,910,256.19	122,383,264.48
一年内到期的非流动资产	八.8	207,394.79
其他流动资产	八.9	130,328.27
流动资产合计		413,441,740.00	365,520,430.51
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	八.11	91,465,445.47	98,046,950.02
投资性房地产	八.12	-	4,761,937.79
固定资产	八.13	422,363,736.20	474,631,071.80
在建工程	八.14	3,118,469.91	3,120,631.78
工程物资
固定资产清理
生物性生物资产
油气资产
无形资产	八.15	52,035,363.52	56,531,148.24
开发支出	八.15	50,304,176.45	21,342,393.65
商誉	八.16	1,633,000.66	1,633,000.66
长期待摊费用	八.17	11,043,886.66	2,846,699.34
递延所得税资产	八.18	966,772.14	1,267,384.65
其他非流动资产
非流动资产合计		632,930,851.01	664,181,217.93
资 产 总 计		1,046,372,591.01	1,029,701,648.44

法定代表人：梁生元 主管会计工作负责人：胡进文 会计机构负责人：叶小国

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

82

合并资产负债表（续）

编制单位:南京华东电子信息科技股份有限公司 2011 年 12 月 31 日 金额单位：元

编制单位:南京华东电子信息	科技股份有限	公司2011年12月31日	金额单位：元
项 目	附注编号	期末金额	期初金额
流动负债：
短期借款	八.21	86,343,329.64	132,680,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存款
拆入资金
交易性金融负债
应付票据	八.22	20,965,030.01	2,690,818.99
应付账款	八.23	140,077,011.54	154,570,003.61
预收款项	八.24	4,674,653.99	3,051,560.17
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	八.25	4,000,370.13	4,231,430.64
应交税费	八.26	-3,926,561.22	-3,217,563.79
应付利息	八.27	622,216.45	405,443.78
应付股利	八.28	6,287,191.75	3,539,119.30
其他应付款	八.29	248,278,373.88	194,289,179.47
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		507,321,616.17	492,239,992.17
非流动负债;
长期借款
应付债券
长期应付款	八.31	6,400,000.00	6,400,000.00
专项应付款
预计负债	八.30	9,168,970.55	494,698.94
递延所得税负债	八.18	380,230.85	403,771.54
其他非流动负债	八.32	9,361,006.50	11,677,955.21
非流动负债合计		25,310,207.90	18,976,425.69
负 债 合 计		532,631,824.07	511,216,417.86
股东权益
股本	八.33	359,157,356.00	359,157,356.00
资本公积	八.34	492,340,928.63	492,317,977.53
减:库存股
专项储备
盈余公积	八.35	99,143,044.95	99,143,044.95
一般风险准备
未分配利润	八.36	-420,541,635.56	-429,794,216.61
外币报表折算差额
归属于母公司股东权益合计		530,099,694.02	520,824,161.87
少数股东权益		-16,358,927.08	-2,338,931.29
股东权益合计		513,740,766.94	518,485,230.58
负债及股东权益合计		1,046,372,591.01	1,029,701,648.44
法定代表人：梁生元 主管会计工作负责人：胡进文 会计机构负责人：叶小国

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

83

合并利润表

编制单位:南京华东电子信息科技股份有限公司 2011 年度 金额单位：元

项 目	附注编号	期末金额	期初金额
一、营业总收入		693,687,701.80	662,376,700.00
其中:营业收入	八.37	693,687,701.80	662,376,700.00
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		779,164,599.94	735,087,180.89
其中:营业成本	八.37	634,240,609.12	601,466,607.83
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	八.38	3,640,553.31	1,433,133.29
销售费用	八.39	18,776,181.31	14,781,412.52
管理费用	八.40	94,664,562.42	71,687,760.05
财务费用	八.41	24,747,663.14	19,643,168.26
资产减值损失	八.43	3,095,030.64	26,075,098.94
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填 列）
投资收益	八.42	62,347.27	12,455,462.15
其中:对联营企业和合营企业的投资收益		1,860,770.06	8,949,336.60
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		-85,414,550.87	-60,255,018.74
加:营业外收入	八.44	75,949,498.70	32,285,671.09
减：营业外支出	八.45	3,134,827.59	6,672,873.40
其中:非流动资产处置损失		1,679,758.85	831,059.02
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		-12,599,879.76	-34,642,221.05
减：所得税费用	八.46	3,685,083.54	4,336,067.27
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		-16,284,963.30	-38,978,288.32
归属于母公司股东的净利润		9,252,581.05	-10,665,447.27
少数股东损益		-25,537,544.35	-28,312,841.05
六、每股收益
(一)基本每股收益	十九.1	0.0258	-0.0297
(二)稀释每股收益	十九.1	0.0258	-0.0297
七、其他综合收益
八、综合收益总额		-16,284,963.30	-38,978,288.32
归属于母公司股东的综合收益总额		9,252,581.05	-10,665,447.27
归属于少数股东的综合收益总额		-25,537,544.35	-28,312,841.05

法定代表人：梁生元 主管会计工作负责人：胡进文 会计机构负责人：叶小国

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

84

现金流量表

编制单位:南京华东电子信息科技股份有限公司 2011 年度 金额单位：元

项 目	附注编号	期末金额	期初金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		21,936,537.27	98,671,518.89
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		343,784,485.75	547,033,639.25
经营活动现金流入小计		365,721,023.02	645,705,158.14
购买商品、接受劳务支付的现金		17,193,081.75	160,533,486.76
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		11,656,099.51	9,396,422.90
支付的各项税费		2,766,055.99	978,673.50
支付其他与经营活动有关的现金		315,157,457.56	477,821,352.76
经营活动现金流出小计		346,772,694.81	648,729,935.92
经营活动产生的现金流量净额	十七.6	18,948,328.21	-3,024,777.78
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		885,000.00	101,400,000.00
取得投资收益收到的现金		9,349,616.73	10,296,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		1,704,438.61	25,162,400.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		-	18,423,398.94
投资活动现金流入小计		11,939,055.34	155,281,798.94
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		5,051,248.46	3,484,640.17
投资支付的现金		22,500,001.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		27,551,249.46	3,484,640.17
投资活动产生的现金流量净额		-15,612,194.12	151,797,158.77
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		20,000,000.00	20,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		20,000,000.00	20,000,000.00
偿还债务支付的现金		20,000,000.00	182,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		1,879,846.58	7,397,764.23
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		21,879,846.58	189,397,764.23
筹资活动产生的现金流量净额		-1,879,846.58	-169,397,764.23
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额	十七.6	1,456,287.51	-20,625,383.24
加：期初现金及现金等价物的余额	十七.6	14,840,550.82	35,465,934.06

合并股东权益变动表

编制单位:南京华东电子信息科技股份有限公司 2011 年度 金额单位：元

编制单位:南京华东电子信息科技股份有	限公司2011年度 金额单位：元	限公司2011年度 金额单位：元	限公司2011年度 金额单位：元	限公司2011年度 金额单位：元	限公司2011年度 金额单位：元	限公司2011年度 金额单位：元	限公司2011年度 金额单位：元	限公司2011年度 金额单位：元	限公司2011年度 金额单位：元	限公司2011年度 金额单位：元
项 目	本期金额
	归属于母公司股东权益								少数股东权益	股东权益合计
	股本	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	359,157,356.00	492,317,977.53			99,143,044.95		-429,794,216.61		-2,338,931.29	518,485,230.58
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额	359,157,356.00	492,317,977.53			99,143,044.95		-429,794,216.61		-2,338,931.29	518,485,230.58
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）		22,951.10					9,252,581.05		-14,019,995.79	-4,744,463.64
（一）净利润							9,252,581.05		-25,537,544.35	-16,284,963.30
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							9,252,581.05		-25,537,544.35	-16,284,963.30
（三）股东投入和减少资本		22,951.10							14,570,962.40	14,593,913.50
1.股东投入资本		2							7,507,650.37	7,530,601.47
2.股份支付计入股东权益的金额
3.其他		22,951.10							7,063,312.03	7,063,312.03
（四）利润分配									-3,053,413.84	-3,053,413.84
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对股东（或所有者）的分配									-3,053,413.84	-3,053,413.84
4.其他
（五）股东权益内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备提取和使用
1.本期提取
2.本期使用
（七）其他
四、本年年末余额	359,157,356.00	492,340,928.63			99,143,044.95		-420,541,635.56		-16,358,927.08	513,740,766.94

==> picture [102 x 59] intentionally omitted <==

法定代表人：梁生元 主管会计工作负责人：胡进文 会计机构负责人：叶小国

86

合并股东权益变动表 ( 续 )

编制单位:南京华东电子信息科技股份有限公司 2011 年度 金额单位：元

编制单位:南京华东电子信息科技股份有	限公司2011年度 金额单位：元	限公司2011年度 金额单位：元	限公司2011年度 金额单位：元	限公司2011年度 金额单位：元	限公司2011年度 金额单位：元	限公司2011年度 金额单位：元	限公司2011年度 金额单位：元	限公司2011年度 金额单位：元	限公司2011年度 金额单位：元	限公司2011年度 金额单位：元
项 目	上年同期金额
	归属于母公司股东权益								少数股东权益	股东权益合计
	股本	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	359,157,356.00	492,351,051.88			99,143,044.95		-419,128,769.34		11,942,586.37	543,465,269.86
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额	359,157,356.00	492,351,051.88			99,143,044.95		-419,128,769.34		11,942,586.37	543,465,269.86
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）		-33,074.35					-10,665,447.27		-14,281,517.66	-24,980,039.28
（一）净利润							-10,665,447.27		-28,312,841.05	-38,978,288.32
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							-10,665,447.27		-28,312,841.05	-38,978,288.32
（三）股东投入和减少资本		-33,074.35							17,463,323.39	17,430,249.04
1.股东投入资本									512,115.00	512,115.00
2.股份支付计入股东权益的金额
3.其他		-33,074.35							16,951,208.39	16,918,134.04
（四）利润分配									-3,432,000.00	-3,432,000.00
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对股东（或所有者）的分配									-3,432,000.00	-3,432,000.00
4.其他
（五）股东权益内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备提取和使用
1.本期提取
2.本期使用
（七）其他
四、本年年末余额	359,157,356.00	492,317,977.53			99,143,044.95		-429,794,216.61		-2,338,931.29	518,485,230.58

==> picture [102 x 59] intentionally omitted <==

法定代表人：梁生元 主管会计工作负责人：胡进文 会计机构负责人：叶小国

87

资产负债表

编制单位:南京华东电子信息科技股份有限公司 2011 年 12 月 31 日 金额单位：元

编制单位:南京华东电子信息科技	股份有限公	司2011年12月31日	金额单位：元
项 目	附注编号	期末金额	期初金额
流动资产：
货币资金		36,296,838.33	14,840,550.82
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据		2,034,686.98	3,893,019.89
应收账款	十七.1	10,996,291.53	6,890,172.37
预付款项		-	308,094.73
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利		2,747,325.04	10,657,401.19
其他应收款	十七.2	132,822,647.21	73,033,721.01
买入返售金融资产
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计		184,897,789.09	109,622,960.01
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	十七.3	436,062,260.00	405,119,388.77
投资性房地产		-	4,761,937.79
固定资产		105,661,898.62	124,295,053.24
在建工程		100,000.00
工程物资
固定资产清理
生物性生物资产
油气资产
无形资产		13,880,624.94	14,883,369.81
开发支出		7,086,668.35	3,921,430.49
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计		562,791,451.91	552,981,180.10
资 产 总 计		747,689,241.00	662,604,140.11

法定代表人：梁生元 主管会计工作负责人：胡进文 会计机构负责人：叶小国

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

88

资产负债表（续）

编制单位:南京华东电子信息科技股份有限公司 2011 年 12 月 31 日 金额单位：元

编制单位:南京华东电子信息科技	股份有限公	司2011年12月31日	金额单位：元
项 目	附注编号	期末金额	期初金额
流动负债：
短期借款		20,000,000.00	20,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存款
拆入资金
交易性金融负债
应付票据		20,000,000.00
应付账款		11,244,733.60	4,205,971.74
预收款项		622,927.45	707,565.69
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬		146,435.50	627,302.35
应交税费		284,137.15	-92,217.90
应付利息		44,097.78	34,811.11
应付股利
其他应付款		217,825,757.57	202,353,953.73
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		270,168,089.05	227,837,386.72
非流动负债;
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债		4,600,000.00	5,600,000.00
非流动负债合计		4,600,000.00	5,600,000.00
负 债 合 计		274,768,089.05	233,437,386.72
股东权益
股本		359,157,356.00	359,157,356.00
资本公积		492,225,585.32	492,225,585.32
减:库存股
专项储备
盈余公积		99,143,044.95	99,143,044.95
一般风险准备
未分配利润		-477,604,834.32	-521,359,232.88
外币报表折算差额
股东权益合计		472,921,151.95	429,166,753.39
负债及股东权益合计		747,689,241.00	662,604,140.11

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

法定代表人：梁生元 主管会计工作负责人：胡进文 会计机构负责人：叶小国

89

利润表

编制单位:南京华东电子信息科技股份有限公司 2011 年度 金额单位：元

项 目	附注编号	期末金额	期初金额
一、营业总收入		33,551,378.25	90,387,306.77
其中:营业收入	十七.4	33,551,378.25	90,387,306.77
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		64,323,198.85	208,430,710.23
其中:营业成本	十七.4	30,333,587.62	84,002,324.49
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加		665,586.92	927,494.79
销售费用		23,476.30	26,773.96
管理费用		16,735,115.90	13,660,915.40
财务费用		-10,452,088.16	-6,081,982.89
资产减值损失		27,017,520.27	115,895,184.48
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填 列）
投资收益	十七.5	13,199,220.14	10,768,571.36
其中:对联营企业和合营企业的投资收益		3,153,978.60	8,892,744.16
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		-17,572,600.46	-107,274,832.10
加:营业外收入		63,069,761.98	22,783,247.37
减：营业外支出		1,742,762.96	943,015.60
其中:非流动资产处置损失		1,656,763.39	491,533.77
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		43,754,398.56	-85,434,600.33
减：所得税费用			-29,572.50
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		43,754,398.56	-85,405,027.83
六、其他综合收益
七、综合收益总额		43,754,398.56	-85,405,027.83

法定代表人：梁生元 主管会计工作负责人：胡进文 会计机构负责人：叶小国

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

90

现金流量表

编制单位:南京华东电子信息科技股份有限公司 2011 年度 金额单位：元

项 目	附注编号	期末金额	期初金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		21,936,537.27	98,671,518.89
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		343,784,485.75	547,033,639.25
经营活动现金流入小计		365,721,023.02	645,705,158.14
购买商品、接受劳务支付的现金		17,193,081.75	160,533,486.76
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		11,656,099.51	9,396,422.90
支付的各项税费		2,766,055.99	978,673.50
支付其他与经营活动有关的现金		315,157,457.56	477,821,352.76
经营活动现金流出小计		346,772,694.81	648,729,935.92
经营活动产生的现金流量净额	十七.6	18,948,328.21	-3,024,777.78
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		885,000.00	101,400,000.00
取得投资收益收到的现金		9,349,616.73	10,296,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		1,704,438.61	25,162,400.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		-	18,423,398.94
投资活动现金流入小计		11,939,055.34	155,281,798.94
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		5,051,248.46	3,484,640.17
投资支付的现金		22,500,001.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		27,551,249.46	3,484,640.17
投资活动产生的现金流量净额		-15,612,194.12	151,797,158.77
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		20,000,000.00	20,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		20,000,000.00	20,000,000.00
偿还债务支付的现金		20,000,000.00	182,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		1,879,846.58	7,397,764.23
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		21,879,846.58	189,397,764.23
筹资活动产生的现金流量净额		-1,879,846.58	-169,397,764.23
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额	十七.6	1,456,287.51	-20,625,383.24
加：期初现金及现金等价物的余额	十七.6	14,840,550.82	35,465,934.06

股东权益变动表

编制单位:南京华东电子信息科技股份有限公司 2011 年度 金额单位：元

编制单位:南京华东电子信息科技	股份有限公司2011年度 金额单位：元	股份有限公司2011年度 金额单位：元	股份有限公司2011年度 金额单位：元	股份有限公司2011年度 金额单位：元	股份有限公司2011年度 金额单位：元	股份有限公司2011年度 金额单位：元	股份有限公司2011年度 金额单位：元	股份有限公司2011年度 金额单位：元	股份有限公司2011年度 金额单位：元
项目	本期金额
	股本	资本公积	减：库存	专项储	盈余公积	一般 风险	未分配利润	其他	股东权益合计
一、上年年末余额	359,157,356.00	492,225,585.32	~~股~~	~~备~~	99,143,044.95		-521,359,232.88		429,166,753.39
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额	359,157,356.00	492,225,585.32			99,143,044.95		-521,359,232.88		429,166,753.39
三、本年增减变动金额（减少 以“-”号填列）							43,754,398.56		43,754,398.56
（一）净利润							43,754,398.56		43,754,398.56
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							43,754,398.56		43,754,398.56
（三）股东投入和减少资本
1.股东投入资本
2.股份支付计入股东权益的金
3.其他
（四）利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对股东（或所有者）的分配
4.其他
（五）股东权益内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损

==> picture [102 x 59] intentionally omitted <==

92

4.其他
(六)专项储备提取和使用
1.本期提取
2.本期使用
（七）其他
四、本年年末余额	359,157,356.00	492,225,585.32			99,143,044.95		-477,604,834.32		472,921,151.95

法定代表人：梁生元 主管会计工作负责人：胡进文 会计机构负责人：叶小国

==> picture [102 x 59] intentionally omitted <==

93

股东权益变动表 ( 续 )

编制单位:南京华东电子信息科技股份有限公司 2011 年度 金额单位：元

编制单位:南京华东电子信息科	技股份有限公司2011年度 金额单位：元	技股份有限公司2011年度 金额单位：元	技股份有限公司2011年度 金额单位：元	技股份有限公司2011年度 金额单位：元	技股份有限公司2011年度 金额单位：元	技股份有限公司2011年度 金额单位：元	技股份有限公司2011年度 金额单位：元	技股份有限公司2011年度 金额单位：元	技股份有限公司2011年度 金额单位：元
项目	上年同期金额
	股本	资本公积	减：库 存股	专项 储备	盈余公积	一般风 险准备	未分配利润	其他	股东权益合计
一、上年年末余额	359,157,356.00	492,225,585.32			99,143,044.95		-435,954,205.05		514,571,781.22
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额	359,157,356.00	492,225,585.32			99,143,044.95		-435,954,205.05		514,571,781.22
三、本年增减变动金额（减少以“-” 号填列）		-					-85,405,027.83		-85,405,027.83
（一）净利润							-85,405,027.83		-85,405,027.83
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							-85,405,027.83		-85,405,027.83
（三）股东投入和减少资本
1.股东投入资本
2.股份支付计入股东权益的金额
3.其他
（四）利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对股东（或所有者）的分配
4.其他
（五）股东权益内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损

==> picture [102 x 59] intentionally omitted <==

94

4.其他
(六)专项储备提取和使用
1.本期提取
2.本期使用
（七）其他
四、本年年末余额	359,157,356.00	492,225,585.32			99,143,044.95		-521,359,232.88		429,166,753.39

法定代表人：梁生元 主管会计工作负责人：胡进文 会计机构负责人：叶小国

==> picture [102 x 59] intentionally omitted <==

95