TPV Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2008

Mar 17, 2009

关于南京华东电子信息科技股份有限公司

2008 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

天职京审字[2009]767-1 号

南京华东电子信息科技股份有限公司董事会:

我们接受委托,根据中国注册会计师审计准则审计了南京华东电子信息科技 股份有限公司(以下简称"华东科技")于 2008 年 12 月 31 日的资产负债表和合 并资产负债表、2008 年度的利润表和合并利润表、所有者权益变动表和合并所 有者权益变动表以及现金流量表和合并现金流量表(以下简称"财务报表"),并 于 2009 年 3 月 14 日签发了标准无保留意见的审计报告。

根据中国证券会、国务院国资会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上 市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号)的要求,华东科技公司 编制了本专项说明所附的 2008 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 (以下简称"汇总表")。

编制和对外披露汇总表,并确保其真实性、合法性及完整性是华东科技的责 任。我们对汇总表所载资料与我们审计华东科技 2008 年度财务报表时所复核的 会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面没有发现 不一致。除了对华东科技实施于 2008 年度财务报表审计中所执行的对关联方交 易的相关审计程序外,我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序。

为了更好地理解华东科技 2008 年度控股股东及其他关联方资金占用情况, 汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

中国注册会计师:

中国·北京

二○○九年三月十四日

中国注册会计师:

南京华东电子信息科技股份有限公司 2008 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

单位:万元

资金占用方类别	金占称资用方名	占市系用方与上公司的关	上市核公司	年初占用2008资金余额	年度占用累2008	年度占2008	年度偿2008	年期2008占末用资	占用形成原因	占性用质
			算会科的计		生含计发额(不资	金利用资的	生还累计发
			目		金占用利息)	息	额	金余额
控东,股股实控制际其人及附属企业	南京华东电子集团有限公司	控公股司	应收账款	693.83	425.99		316.03	803.79	货款	经营性占款
	南京电销售有照明限公司工	受控制的同一母公司子公司	应收账款	8,321.79	6,920.44		7,146.25	8,095.98	货款	营性占款经
	京科技有南华电光源限公司	受同一母公司控制的子公司	收款应账	3.46	4.34		7.20	0.60	货款	营性占款经
	南京华锋电子有限公司	受同一母公司控制的子公司	应收账款	3.75	4.32		2.15	5.92	货款	经营性占款
	上海华东电子明有限公照司	受同一母公控制的子公司司	应收账款	56.04	97.69		85.98	67.75	货款	经营性占款
	凯利达电有深圳子限公司	受控制的同一母公司子公司	应收账款	87.57	-		-	87.57	货款	营性占款经
	科南京天川技有限公司	受同一母公司控制的子公司	收款应账	9.37	-		0.24	9.13	款货	款经营性占
	珠海华凌光电实业有限公司	受同一母公司控制的子公司	应收账款	50.82	-		-	50.82	货款	经营性占款
	南京华东电进出口有公子限司	受母公控制的公同一司子司	应收账款		2.18			2.18	货款	经营性占款
	南京华利源商贸有限公司	受同一母公司控制的子公司	应收账款		8.01			8.01	货款	经营性占款
	南京华东电集团有子限公司	控股公司	其他应收款	325.06	209.11		534.17		动力改造款	非营占用经
	南京华东电集团有子限公司	控股公司	其他应收款		11,153.50			11,153.50	华飞股权转让款	营性占经用
	南京华东电集团有子限公司	控股公司	其他应收款		125.74			125.74	房屋金租	营性占经用
	南京华东电子集团有限公司电子玻璃厂	控制的受同一母公司子公司	其他应收款		38.10		38.10		款程工	营占非经用
	南京华东电集团有子限公司	控股公司	其他应收款	400.00			400.00		地费土用	营占非经用
	小计			9,951.69	18,989.42		8,530.12	20,411.00

南京华东电子信息科技股份有限公司 2008 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

单位:万元

资金占用方类别	资金占用方名称	占用方与上市公司的关系	市核上公司算的会计科目	年初2008占用资金余额	年度占用累2008计发生额(不含资金占用利息)	年度2008占用资金的利息	年度2008偿还累计发生额	年末期2008占用资金余额	占用形原成因	占用性质
	小计			9,951.69	18,989.42	-	8,530.12	20,411.00
	南京晨虹氢有业限公司	联营企业	其他应收款	13.50	-		-	13.50	往来款	经营性占款
	南京新华液技术有日晶显示限公司	联营企业	其他应收款	7,746.36	683.80	126.30	5,744.41	2,812.05	往来款	非营性款项经
	南京华东电子电光源材有限公器司	联营企业	应收账款	446.23	143.73		157.15	432.81	货款	经营性占款
	南京加空调设备有限公天司	联营企业	其他应收款		102.60		-	102.60	租赁费	经营性占款
参企股业	南京华电联特种气体有限公亚司	联营企业	其他应收款	13.50	-		-	13.50	货款	经营性占款
	南京华电联特种气体有限公司亚	联营企业	应收账款	17.52	-		-	17.52	货款	经营性占款
	南京熊猫国际通讯系统有限公司	终同一最控制公司下公司	应收账款		42.03			42.03	款货	款经营性占
	夏新电子股份有限公司	终同一最控制公司下公司	收款应账		10.04			10.04	款货	款经营性占
	小计			8,237.11	982.20	126.30	5,901.56	3,444.05
其他企业	台湾瑞明科技有限公司	参股公司股东	固定资产		108.37			108.37	雷克萨斯轿车	非经营性占用
	小计				108.37			108.37
	总计			18,188.80	20,080.00	126.30	14,431.68	23,963.42

华东科技关于重大关联方占用资金的情况说明:

截至 2008 年 12 月 31 日控股股东华东电子集团及其他关联公司经营性占用上市 公司资金 21,043.00 万元 ,非经营性占用上市公司资金 2,920.42 万元,合计 23,963.42 万元。

一、关于华飞股权转让款:华东电子集团有限公司(以下简称华东电子集团公 司)欠付上市公司的股权转让款 111,535,000.00 元,系华飞彩显股权转让款,按《产 权交易合同》之约定,将在 12 个月内支付完毕(2009 年 12 月 25 日之前)。

二、关于华东电子集团及其所属公司欠动力及材料款:截止 2008 年 12 月 31 日 华东电子集团公司及其下属分子公司欠华东科技动力及材料款 889.87 万元;2008 年 12 月 31 日,华东电子集团公司总经理办公会批准出具《承诺函》,承诺如果华电集 团公司及其下属分子公司欠华东科技上述经营性款项若 2009 年度没有偿还,华东电 子集团公司将代为偿还。

三、关于南京电工照明销售有限公司的欠款:截至 2008 年 12 月 31 日,华东电 子集团公司下属子公司南京电工照明销售有限公司欠华东科技荧光灯货款 8,095.98 万元。2008 年 12 月 31 日,华东电子集团公司总经理办公会批准出具《承诺函》,承 诺假如荧光灯经销公司一旦产生支付风险,华电集团公司将以土地上市返还资金担 保,确保本公司经营资金安全无风险。

四、关于水网改造款:华东科技对厂区内的供水管网进行改造。截止 2008 年 12 月 31 日,华东科技共发生改造费用 5,341,722.80 元。由于该部分支出属于华东电 子集团公司职工宿舍社会化支出,应由华东电子集团公司承担。华东电子集团公司 已经于 2008 年度全部归还。

五、关于土地转让款:华东科技于 2007 年转让了对飞东照明有限公司的股权, 在转让股权的过程中,华东科技代垫了 4,000,000.00 元土地出让金。华东电子集团 已经在 2008 年度全部归还。

六、关于新华日液晶公司欠款:截至 2008 年 12 月 31 日,华东科技账面其他应 收参股 46.18%具有重大影响及采用权益法核算的非控股公司新华日液晶显示公司 2,812.05 万元。款项系华东科技为了维持新华日公司日常经营活动的借款。新华日 液晶公司经营状况较差,可持续经营能力存在重大不确定性,但考虑到新华日液晶 公司将部分厂房和设备以 1200 万元/年对外出租,具有一定的债务偿还能力。2009 年 3 月 10 日,新华日液晶公司以收取的租金归还了 14,452,382.98 元欠款。

七、关于台湾睿明科技有限公司资产占用:台湾瑞明科技有限公司系华东科技下 属子公司南京华睿川电子科技有限持股 25%的外资股东,该公司将华睿川电子 2008 年 1 月 21 日购买价 1,083,734.00 元的雷克萨斯(苏 A2P026)高级轿车无偿占用。