TPV Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2006

Apr 14, 2007

南京华东电子信息科技股份有限公司 审计报告

委 托 方:南京华东电子信息科技股份有限公司

• 受 托 方:南京永华会计师事务所有限公司
• 报告文号:宁永会审字(2007)第 0275 号
• 报告日期:2007 年 4 月 12 日

审计报告

宁永会审字(2007)第 0275 号

南京华东电子信息科技股份有限公司全体股东:

我们审计了后附的南京华东电子信息科技股份有限公司(以下简称贵公司)财务报 表,包括 2006 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2006 年度的利润表和合并 利润表、2006 年度的现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。

一、 管理层对财务报表的责任

按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。 这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表 不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出 合理的会计估计。

二、 注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注 册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业 道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的 审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风 险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当 的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选 用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。

我们相信,我们获取的审计证据是充分的、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、 审计意见

我们认为,贵公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制, 在所有重大方面公允反映了贵公司 2006 年 12 月 31 日的财务状况以及 2006 年度的经营成 果和现金流量。

南京永华会计师事务所有限公司 中国注册会计师:

中国·南京 中国注册会计师:

报告日期:2007 年 4 月 12 日

南京华东电子信息科技股份有限公司

2006 年度会计报表附注

注释一:基本情况

南京华东电子信息科技股份有限公司(以下简称公司或本公司)原名南京华东电子集团股份有限 公司,是由原国营华东电子管厂现更名为南京华东电子集团有限公司(以下简称"集团公司")在改制 的基础上独家发起,经南京市经济体制改革委员会以宁体改字(92)215 号文批准,以定向募集方式设 立的股份制试点企业。

集团公司改制投入的部分经营性资产,以一九九二年六月三十日为基准日,由原南京会计师事务 所评估,经南京市国资办评估确认字(92)50 号文件确认,经确认后的净资产 8,106.41 万元,以 1:1 折合国有法人股 8,106.40 万股;本公司内部职工以每股 1 元的价格认购 1,972.22 万元,折 1,972.22 万 股。公司的股本募集后由原南京会计师事务所宁会验(92)2071 号验资报告验证,并经南京市工商 行政管理局核准注册登记,领取注册号为 13495591-0 企业法人营业执照;从一九九三年一月八日正 式按股份制试点企业运作。

1997 年 5 月 7 日至 9 日,本公司经中国证监会证监发字[1997]184 号文、185 号文批准向社会公 众以"全额预缴、比例配售、余额转存"的方式发行 4,000 万 A 股;每股发行价格为 6.16 元。1997 年 5 月 20 日,本公司经深圳证券交易所深证发[1997]173 号文批准,向社会公众发行的 4,000 万股 A 股上 市,股票代码 000727。2000 年股票简称变更为"华东科技"。

经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]69 号文核准,公司于 2002 年 11 月 22 日至 12 月 3 日实施了增发 A 股方案,经发行人和主承销商根据网上和网下申购情况协商,确定发行价格为 6.00 元/股,发行数量为 4541.8737 万股。经深圳证券交易所批准,该次增发的新股共计 4541.8737 万股已 于 2002 年 12 月 16 日在深圳证券交易所上市流通。

本公司股本经过多次送股、配股、增发及以资本公积转增股本之后,截止 2006 年 12 月 31 日股 本为 359,157,356 股。2006 年 4 月本公司进行股权分置改革,流通股股东每 10 股获得非流通股股东 支付的 3.2 股对价。股改后,境内法人持有的有限售条件流通股 99,362,190.00 股(占总股本的 27.67%),社会公众持有的流通股份 259,795,166.00 股(占总股本的 72.33%)。

本公司注册地址为南京市浦口区国家级高新技术产业开发区 D03 栋。主要经营范围为生产和销 售真空电子器件、电光源产品、电子计算机及配件以及其它电子产品。

本公司目前下设 3 个二级核算单位,拥有 9 个控股子公司-南京华联兴电子有限公司、南京华日 液晶显示技术有限公司、南京华睿川电子科技有限公司、南京华利佳电工照明有限公司、南京华东电 子太阳能科技有限公司、南京东大微电子有限责任公司、南京华东电子特种光源有限公司、南京华天 智电子有限公司、南京华东电子真空显示科技有限责任公司。其中南京华东电子太阳能科技有限公司 因规模小,不纳入合并范围。总部汇总编制母公司报表后,合并编制对外报表。

注释二:主要会计政策

1、会计制度

本公司及控股子公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。

2、会计年度

本公司采用公历制。即从每年公历一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。

3、记账本位币

以人民币为记账本位币。

4、记账原则和计价基础

本公司以权责发生制为记账原则,以历史成本为计价基础。

5、外币核算方法

本公司发生非记账本位币经济业务时,所有与外币业务有关的账户采用业务发生当月月初国家外 汇牌价中间价折合人民币记账,决算日,各种外币账户的外币余额,按照当日国家外汇牌价中间价折 合为人民币,同账面汇率折合人民币计算的差额计入当期损益。

6、现金等价物的确认标准

现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小 的投资。包括从购买日起三个月内到期,可在证券市场上流通的短期债券投资。

7、坏账的核算方法

(1)计提坏账准备的范围:包括应收账款和其他应收款。公司的预付账款,如有确凿证据表明其 不符合预付账款性质,或者因供货单位破产、撤销等原因已无法再收到所购货物的,将原计入预付账 款转入其他应收款,并按规定计提坏账准备。公司持有的未到期应收票据,如有确凿证据证明不能收 回或收回的可能性不大时,将其账面价值转入应收账款,并计提相应的坏账准备。

(2)坏账的确认标准:

A.凡因债务人破产,依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项;

B.债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确实无法收回的应收款项;

C.债务人逾期未能履行清偿义务,而且具有明显特征表明无法收回的应收款项。

(3)坏账核算的方法:采用备抵法。

(4)坏账准备计提基数、计提方法及计提比例:

A.坏账准备的计提基数:公司应收款项的期末余额;

B.坏账准备的计提方法:账龄分析法;

C.坏账准备的计提比例:

账龄	应收账款计提比例	其他应收款计提比例
一年以内	5%
一年至二年	10%	10%
二年至三年	30%	30%
三年以上	50%	50%
特殊项目	100%	100%

特殊项目是指有证据表明该项应收款项不能收回又不符合法定坏账核销手续的款项。下列项目 判断为特殊项目:

A.债务单位破产,但清算尚未结束;

B.债务单位资不抵债,无力偿付到期债务;

C.债务单位现金流量严重不足,财务状况恶化;

D.债务单位发生严重自然灾害导致其停产,在短期内无法偿付债务;

E.债务单位逾期三年以上未偿付债务并且存在其他有确凿证据表明可能发生坏账的应收款项。

下列各种情况一般不全额计提坏账准备:

A.当年发生的应收款项;

B.计划对应收款项进行重组;

C.与关联方发生的应收款项;

D.其他已逾期,但无确凿证据证明不能收回的应收款项。

8、存货核算和计提跌价准备的方法

(1)本公司存货主要包括:原材料、低值易耗品、在产品、产成品等。

(2)本公司原材料取得时按实际成本计价,领用或发出采用加权平均法确定其实际成本。

(3)各类产成品采用计划成本核算,计划成本与实际成本的差异在结转成本时按差异率综合调整 为实际成本。

(4)低值易耗品采取领用时一次摊销法核算。

(5)存货采用永续盘存制,公司期末存货按成本与可变现净值孰低法计价,并按单项存货的成本 高于可变现净值部分计提存货跌价准备,计入当期损益。可变现净值是指公司在正常生产经营过程中, 以预计售价减去预计完工以及销售所必须的预计费用后的价值。

当存在下列情况之一时,计提存货跌价准备: A.市价持续下跌,并且在可预见的未来无回升的可能; B.公司使用该原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格;

C.公司因产品更新换代,原有库存原材料已不适应新产品的需要,而该原材料的市场价格又低于其账 面成本;

D.因公司所提供的产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化,导致市场价格逐渐下跌; E.其他足以证明该项存货实质上已发生减值的情形。

9、短期投资核算方法

(1)短期投资按取得时的投资成本计价。

(2)在处置时,按实际取得的价款与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。

(3)期末短期投资按成本与市价孰低法计价。期末按单项对投资成本高于其市价部分计提短期投资 跌价准备。

10、长期股权投资核算方法

(1)公司对外股权投资按投资时实际支付的价款入账。

(2)公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上,或虽投资不足 20%但有重 大影响,采用权益法核算。若初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额,计作股权投 资差额。股权投资差额如为借方余额时按投资项目的投资期限,在投资期内平均摊销;没有投资期限 的,按 10 年期平均摊销,计入损益。新增股权投资差额如为贷方余额时,计入资本公积。

(3)对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下,或对其他单位的投资虽占该单位有表 决权资本总额 20%或 20%以上,但不具有重大影响,采用成本法核算。投资收益为固定回报的按成本 法核算。

(4)本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 50%以上(不含 50%),或虽投资不足 50% 但具有实质控制权,采用权益法核算并合并会计报表。

(5)长期投资减值准备的确认标准和计提方法:对由于市价持续下跌或其经营状况恶化等原因导致 其可收回金额低于账面价值,且这种降低的价值在可预见的未来期间内不可能恢复,期末按可收回金 额低于长期投资账面价值的差额确认长期投资减值准备。

11、固定资产、累计折旧及固定资产减值准备的计提方法

(1)固定资产的标准:

固定资产指使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、运输工具以及其它与生产、经营有关的 设备、器具、工具等,以及不属于生产、经营主要设备的,单位价值在人民币 2,000 元以上并且使用 年限在两年以上的资产。

(2)固定资产计价:

固定资产按取得时的实际成本作为入账价值。

(3)固定资产折旧方法:采用直线法,残值率为 3%(因本公司的子公司南京华联兴电子有限公司、 南京华日液晶显示技术有限公司、南京华睿川电子有限公司为外商投资企业,残值率为 10%)。各类 固定资产预计使用年限及年折旧率分别为:

固定资产类别	预计使用年限	年折旧率
房屋及建筑物	20-33	2.94%-4.50%
超净厂房	15	6.00%
通用设备	8.5-17	5.70%-11.40%
专用设备	8-17	5.29%-11.40%
动力设备	8.5-17	5.29%-11.40%
运输设备	8-10	9.00%-12.12%
仪器仪表	5-8.5	9.00%-19.40%

(4)固定资产减值准备的确认标准及计提方法:公司因固定资产重置价值持续下跌或技术陈旧等原 因导致其期末可收回金额低于账面价值,按低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减 值准备按单项资产计提。对存在下列情况之一的固定资产,全额计提减值准备:

A.长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产;

B.由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产;

C.虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产;

D.已遭毁损,以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产;

E.其他实质上不能给公司带来经济效益的固定资产。

已全额计提减值准备的固定资产不再计提折旧。

12、在建工程的核算方法及在建工程减值准备的计提方法

本公司在建工程按各项工程所发生的实际支出核算。在固定资产达到可使用状态前发生的工程 借款利息和有关费用计入在建工程。交付使用但尚未办理竣工决算先估价入固定资产,待完工验收并 办理好竣工决算时按工程实际结算金额调整固定资产价值。

期末有下列之一或若干情形,表明在建工程已经发生减值,则计提在建工程减值准备:

A.对在建工程长期停建,并且预计在 3 年内不会重新开工的;

B.所建项目无论在性能上,还是技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定

性;

C.其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。

13、无形资产计价、摊销及计提减值准备的方法

(1)本公司的无形资产按取得时的实际成本计价,实际成本按以下方法确定:

①购入的无形资产,按实际支付的价款作为实际成本;

②投资者投入的无形资产,按投资各方确认的价值作为实际成本,但是,为首次发行股票而接 受投资者投入的无形资产,按该无形资产在投资方的账面价值作为实际成本;

③通过债务重组和非货币性交易取得的无形资产,其入帐价值分别按《企业会计准则—债务重 组》和《企业会计准则—非货币性交易》的规定确定。

④自行开发并按法律程序申请取得的无形资产,其入帐价值按依法取得时发生的注册费、聘请律 师费用等费用确定。依法申请取得前发生的研究与开发费用,应于发生时确认为当期费用。

(2)按合同规定的收益年限采用直线法平均摊销。

(3)若预计无形资产已经不能给企业带来未来经济利益,将该项无形资产的账面价值全部转入管理 费用。

(4)无形资产减值准备:公司期末对无形资产逐项检查,如果存在下列情况之一,则对无形资产可 收回金额低于其账面价值部分计提减值准备:

A.某项无形资产已被其他新技术所代替,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;

B.某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内不会恢复;

C.某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;

D.其他足以证明某项无形资产已经发生减值的情形。

提取时按单项无形资产的账面价值高于可收回金额的差额确定,计入当期损益。

14、长期待摊费用的计价和摊销方法

长期待摊费用按实际发生额入账,在受益年限内采用直线法平均摊销。

公司在筹建期间内发生的开办费用在开始生产经营的当月起一次计入损益。

15、收入确认原则

本公司已将产品、商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,并不再对该产品、商品实施继 续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的有效凭证,并且与销售该产品、商品 有关的成本能够可靠地计量时,确认销售收入的实现。

提供劳务(不包括长期合同):如提供的劳务合同在同一年度内开始并完成,在完成劳务时确认 营业收入的实现。如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计 的情况下,按照完工百分比法确认相关的劳务收入;如果提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下, 已经发生的劳务成本预计能够补偿部分(含全部)确认收入,不能补偿部分作为损失。

16、所得税的会计处理方法

所得税采用应付税款法核算。

17、合并会计报表的编制方法

(1)合并范围的确定原则

公司根据财政部财会字(1995)11 号《关于印发(合并会计报表暂行规定)的通知》确定合并范 围。公司对其他单位投资占该单位权益性资本 50%以上(不含 50%)或虽然占该单位权益性资本不足 50%,但具有实际控制权的,该单位纳入合并范围。如果被投资单位的总资产、销售收入和净利润较 小,符合财政部财会二字(1996)2 号《关于合并报表合并范围的请示的复函》的规定,则该单位不 予合并。

(2)合并采用的会计方法

A.子公司提供给母公司、母公司提供给子公司的产品和服务等,在合并时将母子公司之间的收 入分别与成本、费用、存货相抵消。

B.长期投资与子公司所有者权益相抵消。

C.往来相互抵消。

18、会计政策与会计估计的变更

公司的会计政策、会计估计变更和会计重大差错更正按照《企业会计准则-会计政策、会计估 计变更和会计差错更正》执行。

注释三:税项

1、流转税

本公司销售真空电子器件、电光源产品、电子计算机及配件以及其他产品按销售收入的增值税税 率为 17%,煤和蒸汽以及转供自来水按销售收入的的增值税税率为 13%;营业税税率为营业收入的 5%。

2、城建税及教育费附加

按应交增值税、营业税的税额的 7%计征城市维护建设税、3%计征教育费附加和 1%计征地方教 育费附加。

3、所得税

本公司是在国家级高新技术开发区-南京市浦口区高新技术产业开发区内注册的高新技术企业 (1994 年南京市科委宁科(94)199 号文件认定),按应纳税所得额的 15%计征所得税。

本公司的子公司南京华联兴电子有限公司2000年被认定为高新技术企业,按应纳税所得额的12% 税率计征所得税(证书号:01-00124W);子公司南京华日液晶显示技术有限公司、南京华睿川电子 科技有限公司为新建中外合资企业,享受两免三减半的税收优惠政策;子公司南京华利佳电工照明有 限公司、南京东大微电子有限责任公司、南京华东电子特种光源有限公司、南京华天智电子有限公司、 南京华东电子真空显示科技有限责任公司按应纳税所得额的 33%计征所得税。

注释四:控股子公司

企业名称	注册资本	经营范围	投资额	权益比例	是否合并
南京华日液晶显示技术有限公司	1,800 万美元	开发、生产液晶显示屏及相关产品	990 万美元	55%	是
南京华联兴电子有限公司	1,258 万美元	开发、生产电子产品	943.50 万美元	75%	是
南京华睿川电子科技有限公司	600 万美元	平面显示器件、电子线路及其他产品的生产、销售	420 万美元	70%	是
南京华利佳电工照明有限公司	4,800 万元人民币	电光源、照明器材生产、销售	4,752 万元人民币	99%	是
南京华东电子太阳能科技有限公司	238 万元人民币	家用热水器制造、销售及应用工程	121.38 万元人民币	51%	否
南京华东电子特种光源有限公司	150 万元人民币	光源照明电器及配套灯业生产、销售	90 万元人民币	61%	是
南京华天智电子有限公司	150 万元人民币	照明、电子产品、其他电子电器产品生产、销售	105 万元人民币	71%	是
南京华东电子真空显示科技有限责任公司	500 万元人民币	电光源、玻璃仪器、电子元器件等研制、生产、销售	288 万元人民币	57.6%	是
南京东大微电子有限责任公司	2000 万元人民币	微电子器件及产品的开发	830 万元人民币	52.5%	是

注:南京华东电子特种光源有限公司、南京华天智电子有限公司本年财务指标根据财政部财会二字 (1996)2 号《关于合并报表合并范围的请示的复函》的规定,纳入公司本年度合并报表范围,相应 调整合并报表年初数。

注释五:会计报表主要项目注释

(下列项目无特殊说明,均以人民币元为单位)

(1)	项	目	期末数	期初数
	现	金	334,822.23	430,547.75
	银行	存款	57,839,136.24	30,514,455.93
	其他货币资金		37,071,265.45	71,674,209.42
	合	计	95,245,223.92	102,619,213.10

(2)其他货币资金主要为定期存款和银行承兑汇票保证金存款。

2.应收票据

项目	期末数	期初数
银行承兑汇票	5,771,164.80	7,597,767.82
商业承兑汇票	-	-
合计	5,771,164.80	7,597,767.82

3.应收股利

内容性质	期末数	期初数
飞东照明有限公司分红	5,000,000.00	2,500,000.00
南京电子网板科技股份公司分红	605,000.00	-
合计	5,605,000.00	2,500,000.00

4.应收账款

		期末数			期初数		坏账计
(1)账龄	金额	比例%	坏账准备	金额	比例%	坏账准备	提比率

5%	7,225,143.88	96.43	146,117,219.30	7,899,864.25	93.79	161,284,815.02	1 年以内
10%	489,968.78	3.24	4,916,255.80	906,058.04	5.38	9,255,393.71	1-2 年
30%	107,596.09	0.24	358,653.64	409,528.09	0.79	1,362,115.51	2-3 年
50%	67,002.88	0.09	134,005.75	37,459.35	0.04	67,736.97	3 年以上
100%	-	-	-	-	-	-	特殊项目
	7,889,711.63	100.00	151,526,134.49	9,252,909.73	100.00	171,970,061.21	合计

(2)期末欠款金额前五名合计 9,955.75 万元,占期末余额 57.89%。

( 3)期末持有本公司 5%( 含 5%)以上股份的股东南京华东电子集团有限公司欠款 547.54 万元。

5.其他应收款

		期末数	期初数			坏账
(1)账龄			坏账准备	金额			计提
	金额	比例%			比例%	坏账准备	比率
1 年以内	28,186,110.31	31.57	-	122,471,897.32	87.39	-
1-2 年	61,094,727.78	68.43	6,122,045.27	12,983,489.31	9.26	1,291,533.47	10%
2-3 年	1,719.90	-	515.97	4,679,721.58	3.34	1,403,916.47	30%
3 年以上	2,500.00	-	1,250.00	2,000.00	-	1,000.00	50%
特殊项目	-	-	-	-	-	-	100%
合计	89,285,057.99	100.00	6,123,811.24	140,137,108.21	100.00	2,696,449.94

(2)期末余额较期初数下降 36.29%,主要为本公司收回南京华东电子集团有限公司往来款及子 公司南京华联兴电子有限公司收回往来款。

(3)期末欠款金额前五名合计 8,050.82 万元,占期末余额的 90.17%。

(4)期末无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东欠款。

6.预付账款

	期末数		期初数
账龄	金额比例(%)		金额	比例(%)
年以内1	4,605,405.78	83.82	10,720,234.40	65.72

34.19	5,576,969.14	11.08	608,611.72	年1-2
0.08	13,800.00	1.15	62,934.81	年2-3
0.01	738.51	3.95	217,165.60	年以上3
100.00	16,311,742.05	100.00	5,494,117.91	合计

7.存货

项目	期末数		期初数
	金额	跌价准备	金额	跌价准备
原材料	30,558,475.20	9,008.08	25,594,029.85	9,008.08
在产品	6,532,115.61	-	8,055,137.47	290,462.34
产成品	24,516,505.65	1,849,570.67	26,925,810.01	1,270,927.36
委托加工物资	93,525.39	-	-	-
自制半成品	6,297,851.98	-	4,291,408.95	-
发出商品	991,556.72	-	-	-
低值易耗品	-	-	199,565.92	-
合计	68,990,030.55	1,858,578.75	65,065,952.20	1,570,397.78

8.长期投资

	期初数		本期增加	本期减少	减值准备变动	期末数
(1)项目	金额	减值准备	金额	金额	金额	金额	减值准备
一、长期股权投资	1,196,482,073.66	124,424,291.92	67,421,671.15	105,266,347.94	-	1,158,637,396.87	124,424,291.92
二、长期债权投资	-	-	-	-	-	-	-
三、其他股权投资	-	-	-	-	-	-	-
合计	1,196,482,073.66	124,424,291.92	67,421,671.15	105,266,347.94	-	1,158,637,396.87	124,424,291.92

(2)长期股权投资明细:

			占注册
被投资单位	投资期限	投资金额	资本比	本期权益增减额	累计权益增减额	期末数	减值准备
			例%

飞东照明有限公司	1990-2015	25,441,551.20	29.90	-	-	25,441,551.20	-
华飞彩色显示系统有限公司	1987-2022	800,909,222.54	20.00	-	-	800,909,222.54	-
大鹏控股有限责任公司	2001-	17,373,990.00	2.75	-	-	17,373,990.00	17,373,990.00
南京电子网板科技股份有限公司	1989-2007	110,312,884.79	30.00	-652,873.79	13,041,896.05	123,354,780.84	-
南京天加空调设备有限公司	1999-2029	9,626,120.00	35.00	1,720,887.10	9,567,820.36	19,193,940.36	-
天津天加空调设备有限公司	2002-2032	2,903,992.91	35.00	-818,752.02	5,636,267.43	8,540,260.34	-
江苏天泽科技有限公司	1999-2049	9,735,000.00	31.51	961,032.00	1,380,503.52	11,115,503.52	-
南京三宝科技股份有限公司	永久投资	12,000,000.00	18.60	2,896,392.00	24,309,270.00	36,309,270.00	-
南京电工太阳能科技有限公司	2002-2012	1,213,800.00	51.00	-	-1,213,800.00	-	-
南京华东电子电光源器材有限公司	2003-2033	885,000.00	29.50	19,911.26	76,230.05	961,230.05	-
南京华东塞斯真空材料有限公司	2003-2033	976,000.00	29.89	6,831,760.15	6,994,137.56	7,970,137.56	-
南京新华日液晶显示技术有限公司	2002-2022	107,050,301.92	41.68	-	-	107,050,301.92	107,050,301.92
南京华电亚联特种气体有限公司	2003-2018	1,080,000.00	27.00	242,681.79	-162,271.34	917,728.66	-
南京晨虹氢业有限公司	2005-2018	1,080,000.00	27.00	149,889.37	149,889.37	1,229,889.37	-
南京东积科技有限公司	2006-2016	960,400.00	49.00	-462,731.49	-462,731.49	497,668.51
合计	(3)股权投资差额	1,101,548,263.36		10,888,196.37	59,317,211.51	1,160,865,474.87	124,424,291.92
	被投资单位名称	原始金额		本期摊销额	累计摊销	期末余额	摊销期限
有限公司(4)合并价差	南京电子网板科技股份	-6,556,484.79		-655,648.48	-3,933,890.88	-2,622,593.91	10 年
	被投资单位名称	原始金额		本期摊销额	累计摊销	期末余额	摊销期限
司	南京华联兴电子有限公	2,904,650.56		290,465.06	2,510,436.50	394,214.06	10 年

南京华东电子特种光源有限公司	120.62	12.06	12.06	108.56	10 年
合计	2,904,985.95	290,498.6	2,510,470.04	394,515.91

A、根据《南京华东电子信息科技股份有限公司与意大利赛斯吸气剂有限公司股权转让协议》, 报告期内本公司将持有 35%的南京华赛吸气剂有限公司的股权转让给 SAES 公司,转让价格为 1,100 万美元。并经本公司第四届董事会第十四次会议决议通过。截止 2006 年 12 月 31 日止, 股权转让手续已完成。

B、根据本公司与上海致达科技(集团)股份有限公司签定的《江苏五洲投资发展有限公司股 权转让协议》,报告期内本公司将持有该公司 49%的股权以 686 万元人民币价格转让给上海致达 科技(集团)股份有限公司。并经本公司第四届董事会临时会议决议通过。截止 2006 年 12 月 31 日止,股权转让手续已完成。

C、鉴于南京华电亚联特种气体有限公司和南京晨虹氢业有限公司注册资本相同,在生产和销 售方面各具优势,根据《南京华电亚联特种气体有限公司和南京晨虹氢业有限公司合并重组合 同》,亚联各股东同意按出资比例各自出让所持有的 50%的股权给晨虹各股东,以置换相同比例 的晨虹股权.通过这种方式合作以增强市场竞争力,增加股东回报。该事项已经本公司第四届董 事会临时会议审议通过。截止 2006 年 12 月 31 日止,股权变更手续已完成。

D、本公司将直属荧光灯厂和显像管厂的全部资产 1,133.50 万元以及 2,584.50 万元补价与 南京华东电子集团有限公司持有 2.21%的南京华飞彩色显示系统有限公司股权置换,本公司相关 资产的置换已获得宁国资委产(2006)160 号《关于南京华东电子集团有限公司与南京华东电子 信息科技股份有限公司资产置换有关问题的批复》。截止 2006 年 12 月 31 日止,股权变更手续已 完成。

E、根据《南京华东电子信息科技股份有限公司与江苏光一科技有限责任公司股权转让协议》, 报告期内本公司受让江苏光一科技有限责任公司持有的南京东大微电子有限责任公司 12.5%的股 权,转让价格为 30 万元。受让后本公司占东大微电子有限责任公司的股权比例为 52.5%,截止 2006 年 12 月 31 日,股权转让手续已完成。

F、根据公司第五届董事会第二次会议决议,审议通过了《转让华东科技电工照明(宿迁) 有限公司股权议案》公司将华东科技电工照明(宿迁)有限公司 65%股权转让。受让方为股东徐 士纯,转让价格 548.89 万元。截止 2006 年 12 月 31 日,股权转让手续已完成。

G、为增强市场竞争力,扩大产品市场份额,本公司将控股子公司——南京华东电子真空材

料有限责任公司(以下简称"真空材料")与意大利 SAES Getters International Luxembourg S.A (以下简称"SAES")进行合作。 根据公司第五届董事会第二次会议决议,审议通过了《关于南 京电真空材料有限公司与意大利赛斯公司合作议案》,SAES 以 244 万元人民币购买本公司在真空 材料的 12.2%股权。同时将真空材料注册资本从现有的人民币 200 万元增加到 1465 万元人民币, 并由 SAES 以欧元现汇金额认购该新增注册资本。交易完成后真空材料将变更为中外合作企业, 本公司持有 29.89%股权。截止 2006 年 12 月 31 日,股权转让手续已完成。

H、根据本公司与深圳南方汇金投资有限公司签定的《股权转让协议》,公司将持有深圳市国 轩担保投资有限公司 45%的股权以 2,859 万元人民币价格转让给深圳南方汇金投资有限公司;并 经本公司第五届董事会临时会议决议通过。截止 2006 年 12 月 31 日止,股权转让手续已完成。

9.固定资产及累计折旧

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
(1)固定资产原值
房屋及建筑物	135,666,493.70	132,458.40	27,449,751.89	108,349,200.21
超净厂房	18,109,785.98	-	-	18,109,785.98
专用设备	274,104,411.62	30,848,662.18	8,193,790.58	296,759,283.22
通用设备	84,185,512.36	4,027,949.40	9,703,700.57	78,509,761.19
运输设备	6,463,837.27	673,710.50	536,013.00	6,601,534.77
仪器设备	7,603,933.84	1,138,028.13	935,794.04	7,806,167.93
动力设备	42,090,193.67	161,017.68	4,943,372.41	37,307,838.94
合计	568,224,168.44	36,981,826.29	51,762,422.49	553,443,572.24
(2)累计折旧
房屋及建筑物	34,559,781.58	3,860,367.66	6,630,516.22	31,789,633.02
超净厂房	2,448,030.96	1,086,586.92	-	3,534,617.88
专用设备	80,535,969.48	22,903,619.97	5,798,368.79	97,641,220.66
通用设备	21,193,644.62	6,572,417.96	1,938,115.99	25,827,946.59
运输设备	2,803,604.23	688,803.27	195,809.24	3,296,598.26
仪器设备	4,615,129.52	519,617.58	612,851.29	4,521,895.81

动力设备	10,340,241.56	2,836,279.38	1,693,598.17	11,482,922.77
合计	156,496,401.95	38,467,692.74	16,869,259.70	178,094,834.99
净值	411,727,766.49			375,348,737.25
(3)固定资产减值准备
房屋及建筑物	1,199,735.22	-	244,726.40	955,008.82
专用设备	187,804.39	-	32,974.01	154,830.38
通用设备	213,366.31	-	22,403.37	190,962.94
运输设备	7,443.24	-	-	7,443.24
仪器设备	86,729.98	-	264.04	86,465.94
动力设备	1,065,901.98	-	141,997.11	923,904.87
合计	2,760,981.12	-	442,364.93	2,318,616.19
净额	408,966,785.37			373,030,121.06

(4)本期在建工程中转入固定资产总额为 2,369.53 万元。本期固定资产减少主要为(1)公司将 华东科技电工照明(宿迁)有限公司股权转让,期末不纳入合并报表范围;(2)因南京华东电子集团 有限公司土地拆迁,公司处置相关房产、设备。

10.在建工程

(1)在建工程
工程			本期结转	其他减少	期末数	资金
名称	期初数	本期增加	固定资产			来源
集热管改造工
程	190,390.00	-	59,790.00	130,600.00	-	自筹
华联兴生产线
改造工程	603,624.56	19,121,859.43	18,352,245.79	-	1,373,238.20	自筹
华日预付设备
款	57,741.59	-	3,900.00	-	53,841.59	自筹
华日预付设备
款	2,752,132.12	11,392,102.13	1,924,062.96	-	12,220,171.29	自筹
华睿川线性测
试机	-	15,219.68	-	-	15,219.68	自筹

宿迁荧光灯生产线	404,957.10	-	-	404,957.10	-	自筹
华利佳池炉大修工程	2,097,344.23	1,330,710.49	3,355,269.95	-	72,784.77	自筹
合计	6,106,189.60	31,859,891.73	23,695,268.70	535,557.10	13,735,255.53
其 中 : 资本化
利息	-	-	-	-	-

(2)在建工程其他减少数主要为宿迁公司年末已不在合并范围之内。

11.无形资产

类别	原始	期初数	本期	本期	本期摊销	累计	期末数	剩余摊销
	金额		增加	转出		摊销额		期限
商标使用权	19,870,000.00	7,699,625.00	-	-	993,500.00	13,163,875.00	6,706,125.00	81 个月
工业产权及专有技术	10,348,500.00	4,139,400.00	-	-	1,034,850.00	7,243,950.00	3,104,550.00	36 个月
工业产权及专有技术	11,028,569.50	9,741,903.00	-	-	1,102,857.00	2,389,523.50	8,639,046.00	94 个月
液晶显示专有技术	18,208,520.00	13,959,865.34	-	-	1,820,852.04	6,069,506.70	12,139,013.30	80 个月
华日土地使用权	3,504,943.12	3,343,698.44	-	-	70,098.84	231,343.52	3,273,599.60	560 个月
华睿川土地使用权	2,958,840.15	2,840,486.55	-	-	59,176.80	177,530.40	2,781,309.75	564 个月
办公自动化软件	211,835.00	188,886.21	-	-	21,183.48	44,132.27	167,702.73	95 个月
CAD 软件	45,600.00	38,753.25	-	-	9,129.00	15,975.75	29,624.25	39 个月
工业产权及	7,000,000.00	-	3,850,000.18	-	699,999.96	3,849,999.78	3,150,000.22	29 个月
专有技术
专有技术	4,147,892.00	-	4,147,892.00		405,000.00	405,000.00	3,742,892.00	108 个月
合计	77,324,699.77	41,952,617.79	7,997,892.18	-	6,216,647.12	33,590,836.92	43,733,862.85

(1)商标使用权取系母公司南京华东电子集团有限公司投入。

(2)工业产权及专有技术 10,348,500.00 元和 11,028,569.50 元系子公司南京华联兴电子有限公司 股东香港华金晨科技有限公司和华大(香港)国际有限公司投入。工业产权及专有技术 7,000,000.00 元系子公司南京东大微电子有限责任公司股东南京东大科技实业(集团)总公司投入。

(3)本公司商标使用权系"电工"牌荧光灯商标使用权,工业产权及专有技术系"滤波器、SMD 型晶体谐振器和 UM 系列产品的制造工艺"和"表面贴装型小型晶体系列产品生产工艺",具有 较高使用价值和科技含量,不存在无形资产已被其他新技术所替代等现象,本期不需计提无形资 产减值准备。

(4)专有技术 4,147,892.00 元系子公司南京华睿川电子科技有限公司股东台湾睿明科技股份有 限公司投入。

							剩余摊销
类别	原始金额	期初数	本期增加	本期摊销	累计摊销额	期末余额	年限
固定资产
改良支出	4,621,673.00	1,848,669.37	-	462,167.37	3,235,171.00	1,386,502.00	36 个月
(华联兴)
电力增容费
(华联兴)	145,000.00	109,810.00	-	14,500.00	49,690.00	95,310.00	81 个月
四期改造
(华联兴)	4,733,672.84	3,629,149.20	-	473,367.28	1,577,890.92	3,155,781.92	80 个月
ERP 改造							84 个月
(华联兴)	1,289,991.00	1,031,992.80	-	128,999.10	386,997.30	902,993.70
厂房及动
力工程改	253,072.64	-	253,072.64	102,965.02	102,965.02	150,107.62	16 个月
造(华联兴)
租入房屋
改造(东大	1,153,195.76	-	643,403.72	115,319.52	625,111.56	528,084.20	55 个月
微电子)
合计	12,196,605.24	6,619,621.37	896,476.36	1,297,318.29	5,977,825.80	6,218,779.44

12.长期待摊费用

13.短期借款

(1)借款类别	期末数	期初数	备注
担保借款	412,994,202.13	594,246,743.44
信用借款	-	-
抵押借款	110,493,000.00	78,500,000.00
质押借款	48,500,000.00	-
合计	571,987,202.13	672,746,743.44

(2)期末存在已到期未偿还的短期借款 8,291.43 万元,明细如下

贷款单位	贷款金额	贷款利率	贷款资金用途	未偿还原因	到期日	预计还款期
中山集团财务有限责任公司	500,000.00	6.696%	流动资金贷款	资金周转困难	2006-1-18	2007.12.31
中山集团财务有限责任公司	3,000,000.00	6.696%	流动资金贷款	资金周转困难	2006-1-18	2007.12.31
中国工商银行城东支行	14,000,000.00	5.58%	流动资金贷款	资金周转困难	2005-9-19	2007.06.30
南京市商业银行	9,648,959.33	7.02%	流动资金贷款	资金周转困难	2006-9-26	2007.06.30
中山集团财务有限责任公司	10,000,000.00	6.70%	流动资金贷款	资金周转困难	2006-3-6	2007.12.31
中国农业银行新港分理处	1,765,300.00	6.70%	流动资金贷款	资金周转困难	2005-11-24	2007.06.30
中国农业银行新港分理处	8,000,000.00	6.70%	流动资金贷款	资金周转困难	2005-12-15	2007.06.30
中国电子财务有限责任公司	36,000,000.00	6.14%	流动资金贷款	资金周转困难	2006-8-17	2007.12.31
合计	82,914,259.33

14.应付票据

(1)种类	期末数	期初数
银行承兑汇票	20,000,000.00	100,000,000.00
商业承兑汇票
合计	20,000,000.00	100,000,000.00
(2)本期应付票据下降	80%,主要是支付到期票据。

15.应付账款

(1)账龄	期末数		期初数
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
年以内1	93,550,741.49	86.32	89,320,416.89	92.29
1-2 年	9,403,091.14	8.68	5,956,890.79	6.15
2-3 年	4,121,055.80	3.80	211,531.98	0.22
年以上3	1,304,871.97	1.20	1,297,403.41	1.34
合计	108,379,760.40	100.00	96,786,243.07	100.00

(2) 期末欠持有本公司 5%以上(含 5%)股份南京华东电子集团有限公司款项为 873.80 万元。

	期末数		期初数
(1)账龄	金额	比例(%)	金额	比例(%)
年以内1	19,324,310.66	92.35	6,417,644.98	88.52
年1-2	851,464.80	4.07	655,982.38	9.05
年2-3	651,743.88	3.12	37,708.01	0.52
年以上3	97,227.05	0.46	138,341.89	1.91
合计	20,924,746.39	100.00	7,249,677.26	100.00

16.预收账款

(2)期末余额较期初数上升 188.63%,主要为子公司南京华睿川电子科技有限公司的预收帐款 增加较大。

17.应付股利

股东名称	期末数	期初数
香港华金晨科技有限公司	-	930,000.00
华大(香港)国际有限公司	-	637,300.00
合计	-	1,567,300.00

18.应交税金

期初数	期末数	税种
-927,759.61	1,157,270.08	增值税
-28,109.19	-17,765.07	营业税
484,055.62	1,503,056.46	企业所得税
4,041.92	39,900.46	城建税
59,486.27	71,181.57	其他
-408,284.99	2,753,643.50	合计

19.其他未交款

项目	期末数	期初数
教育费附加	23,760.18	2,309.69

20.其他应付款

	期末数		期初数
(1)账龄	金额	比例(%)	金额	比例(%)
年以内1	79,860,866.76	79.89	29,987,703.21	50.69
年1-2	1,844,322.55	1.85	11,816,883.80	19.97
年2-3	902,006.71	0.90	47,021.23	0.08
年以上3	17,352,339.23	17.36	17,307,029.78	29.26
合计	99,959,535.25	100.00	59,158,638.02	100.00

(2)期末欠持有本公司 5%以上(含 5%)股份股东南京华东电子集团有限公司款项 5,785.20 万元。

21.预提费用

期初数	期末数	(1)类别
	2,300,000.00	年终奖金
326,143.13	217,010.82	利息支出
	504,000.00	房屋租金
326,143.13	3,021,010.82	合计

(2)本期预提费用增加,主要为子公司南京华睿川电子有限公司预提费用增加。

22.一年内到期的长期负债(含长期借款)

借款类别	期末数	期初数
担保借款	48,000,000.00	48,000,000.00
质押借款	-	-
合计	48,000,000.00	48,000,000.00

23.长期应付款

(1) 种类	初始金额	支付期限	期初数	期末数
土地使用权购置款	3,554,775.00	2006.9-2015.9	3,554,775.00	3,554,775.00
专项借款	18,000,000.00	2006.9-2016.8	18,000,000.00	16,000,000.00
合计	21,554,775.00		21,554,775.00	19,554,775.00

(2) 土地使用权购置款为本公司的子公司南京华睿川电子科技有限公司根据其与南京高新技 术开发总公司签订的《南京高新技术产业开发区土地使用合同》及其《补充协议》的规定应支付 的土地使用权购置款。

(3) 专项借款为本公司的子公司南京华睿川电子科技有限公司向南京高新技术开发总公司借 入的厂房建设专项资金借款。

24.专项应付款

种	类	初始金额	支付期限	期初数	期末数
3G	小型震荡器项目	1,000,000.00	2006.3-项目完成	-	1,000,000.00

25.股本(单位:股)

	期初数					期末数
(1)项目	金额		比例(%)	本期增减变动	金	额	比例(%)
一、有限售条件股份
1.国家持股		-	-	-		-	-
2.境内法人持股	162,342,830.00		45.20	-62,980,640.00		99,362,190.00	27.67
3.境外法人持股		-	-	-		-	-
4.其他		-	-	-		-	-
有限售条件股份合计	162,342,830.00		45.20	-62,980,640.00		99,362,190.00	27.67
二、无限售条件股份
1.人民币普通股	196,814,526.00		54.80	62,980,640.00		259,795,166.00	72.33
2.境内上市的外资股		-	-	-		-	-
3.境外上市的外资股		-	-	-		-	-
4.其他		-	-	-		-	-

无限售条件股份合计 196,814,526.00 54.80 62,980,640.00 259,795,166.00 72.33 三、股份总数 359,157,356.00 100.00 - 359,157,356.00 100.00 (2)本公司股权分置改革方案于 2006 年 4 月 14 日经公司 2006 年第二次临时股东大会暨股权分置 改革相关股东会议审议通过,流通股股东每 10 股获得 3.2 股,非流通股股东执行对价安排的股 份数量为 62,980,640.00 股。原非流通股东持有的非流通股股份性质变更为有限售条件的流通股。

26.资本公积

(1)项	目	期初数	本期增加数	本期减少数	期末数
股本溢价		469,142,370.54	2,472,140.12	197,420.42	471,417,090.24
资产评估增值准备		7,289,224.00	-	-	7,289,224.00
股权投资准备		9,601,331.47	33,074.35	-	9,634,405.82
被投资单位接受捐赠准备		8,400.00	-	-	8,400.00
被投资单位外币指标折算差额		2,485.70	-	-	2,485.70
关联方转让固定资产收益			1,297,571.32	-	1,297,571.32
其他资本公积转入		664,251.46	10,932.02	-	675,183.48
合	计	486,708,063.17	3,813,717.81	197,420.42	490,324,360.56

(2)本期资本公积的减少是支付的股权分置改革的费用 197,420.42 元。

27.盈余公积

(1)项	目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
法定盈余公积		51,092,110.93	25,781,012.38	-	76,873,123.31
任意盈余公积		13,228,139.45	-	-	13,228,139.45
法定公益金		25,546,055.49	-	25,546,055.49	-
合	计	89,866,305.87	25,781,012.38	25,546,055.49	90,101,262.76
	(2)按财企〔2006)67		号文的有关财务处理问题的通知,将截至	年2005	月日尚未使用1231

的公益金余额转入法定盈余公积。

(3)本期根据公司章程的有关规定,按当期净利润的 10%提取法定盈余公积金。

28.未分配利润

项目	期初数	净利润转入	本期减少	期末数
未分配利润	11,213,399.50	15,254,606.98	1,329,756.89	25,138,249.59

29.主营业务收入

(1)项目	本年数	上年数
日用电子器具制造	93,292,117.32	106,451,269.83
电子器件制造	342,462,448.49	224,903,072.88
合计	435,754,565.81	331,354,342.71

(2)公司前五名客户销售收入总额 13,446.11 万元,占公司全部销售收入的 30.86%。

30.主营业务成本

项目	本年数	上年数
日用电子器具制造	95,188,488.65	113,769,602.14
电子器件制造	273,649,331.77	217,376,255.13
合计	368,837,820.42	331,145,857.27

31.主营业务税金及附加

(1)项目	本年数	上年数
营业税	-	-
城建税	394,517.85	303,905.25
教育费附加	228,228.98	173,660.15
合计	622,746.83	477,565.40

(2)本公司按应交增值税、应交营业税的 7%计征城建税;按 3%计征教育费附加和 1%计征地方教 育费附加。

						32.其他业务利润
	上年数			本年数		项目
利润	支出	收入	利润	支出	收入
662,255.84	2,253,745.08	2,916,000.92	657,346.30	1,013,814.92	1,671,161.22	销售材料
1,941,234.21	68,765.79	2,010,000.00	491,624.96	101,399.32	593,024.28	提供劳务
9,728.47		9,728.47	-42,595.43	236,796.27	194,200.84	其他
2,613,218.52	2,322,510.87	4,935,729.39	1,106,375.83	1,352,010.51	2,458,386.34	合计

33.财务费用

项目	本年数	上年数
利息支出	45,737,020.91	41,429,061.29
减:利息收入	3,872,045.72	1,651,303.22
汇兑损益	158,405.15	-461,951.81
其他	431,140.62	300,269.32
合计	42,454,520.96	39,616,075.58

34.投资收益

	股票投资收益	债券投		跌价准备或		其它投资收益
(1)项目		资收益		减值准备	成本法		权益法	合计
短期投资	-		-	-		-	-	-
长期投资	-		-	-		5,000,000.00	58,785,244.55	63,785,244.55
合计	-		-	-		5,000,000.00	58,785,244.55	63,785,244.55
	(2)长期投资收益项目说明:
	投资项目			收益金额			备注说明
	飞东照明有限公司			5,000,000.00			根据协议应收的投资回报
	南京华赛吸气剂有限公司			29,052,812.60			权益法核算及股权转让收益额
	南京电子网板科技股份有限公司			6,952,126.21			按权益法核算的收益额
	南京天加空调设备有限公司			1,720,887.10			按权益法核算的收益额

江苏天泽科技有限公司	961,032.00	按权益法核算的收益额
南京三宝科技股份有限公司	2,896,392.00	按权益法核算的收益额
东大微电子有限公司	-272,673.45	按权益法核算的收益额
天津天加空调设备有限公司	3,381,247.98	按权益法核算的收益额
南京晨虹氢业有限公司	94,452.40	按权益法核算的收益额
南京华东电子电光源器材有限公司	19,911.26	按权益法核算的收益额
南京华电亚联特种气体有限公司	45,990.27	按权益法核算的收益额
南京华东赛斯真空材料有限公司	6,931,674.92	权益法核算及股权转让收益额
深圳国轩担保投资有限公司	7,177,025.71	权益法核算及股权转让收益额
华东科技电工照明(宿迁)有限公司	-2,381,521.64	股权转让收益额
江苏五洲投资发展有限公司	2,303,468.80	权益法核算及股权转让收益额
南京东积科技有限公司	-462,731.49	按权益法核算的收益额
股权投资差额摊销	365,149.88	按年摊销的股权投资差额10
合计	63,785,244.55

35.营业外收入

(1)项目	本年数	上年数
罚款收入	-	69,263.40
处置固定资产收益	20,807.56	-
拆迁补偿收益	2,805,963.95	-
其他	174,944.15	178,916.05
合计	3,001,715.66	248,179.45

(2)由于华东电子集团有限公司调整产业结构,对部分土地进行出让。本公司与集团公司订 有《土地拆迁补偿协议》,收取补偿金 1500 万元,产生收益 280.60 万元。

36.营业外支出

项目	本年数	上年数
基金规费	203,281.85	328,225.20
处置固定资产损失	239,300.41	620,838.02

罚款支出	175,184.89	10,444.57
其他	114,137.58	37,541.32
合计	731,904.73	997,049.11

37、支付的其他与经营活动有关的现金

项目	金额
营业费用8,708,978.82
管理费用26,530,818.36
营业外支出426,879.87
财务费用431,613.75
12,033,113.66
合计48,131,404.46

注释六:母公司会计报表主要项目注释

(下列项目无特殊说明,均以人民币元为单位)

1.应收账款
--------

		期末数			期初数
(1)账龄	金额	比例%	坏账准备	金额	比例%	坏账准备	提比率
1 年以内	88,140,499.86	95.39	4,394,601.26	81,044,336.84	99.42	4,052,216.84	5%
1-2 年	4,199,760.23	4.55	419,976.02	155,874.92	0.19	15,587.49	10%
2-3 年	59,454.42	0.06	17,836.33	259,074.67	0.32	77,722.40	30%
3 年以上	-	-	-	59,459.59	0.07	29,729.80	50%
特殊项目	-	-	-	-	-	-	100%
合计	92,399,714.51	100.00	4,832,413.61	81,518,746.02	100.00	4,175,256.53

(2)期末欠款金额前五名合计 8,620.83 万元,占期末余额的 93.30%。

(3)期末持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东南京华东电子集团有限公司欠款 275.60 万元。

2.其他应收款
---------	--

		期末数		期初数			坏账计
(1)账龄	金额	比例%	坏账准备	金额	比例%	坏账准备	提比率
1 年以内	74,744,842.53	38.83	-	160,309,994.52	90.66	-	-
1-2 年	117,746,170.49	61.17	11,774,617.05	11,843,698.23	6.70	1,184,369.82	10%
2-3 年	-	-	-	4,459,221.58	2.52	1,403,766.47	30%
3 年以上	-	-	-	220,000.00	0.12	-	50%
特殊项目	-	-	-	-	-	-	100%
合计	192,491,013.02	100.00	11,774,617.05	176,832,914.33	100.00	2,588,136.29

(2)期末欠款金额前五名合计 18,273.87 万元,占期末余额的 94.93%。

(3)其他应收款主要是子公司南京华日液晶显示技术有限公司借款,已签定资金使用协议,按 照银行同期基准利率收取资金占用费。

(4)期末无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东欠款。

3.长期投资
--------	--

(1)项目		期初数	本期增加	本期减少	减值准备变动	期末数
	金额	减值准备	金额	金额	金额	金额	减值准备
一、长期股权投资	1,372,490,237.80	124,424,291.92	51,952,671.40	111,835,347.94		-1,312,607,561.26	124,424,291.92
二、长期债权投资	-	-		--		--	-
三、其他股权投资	-	-		--		--	-
合计	1,372,490,237.80	124,424,291.92	51,952,671.40	111,835,347.94		-1,312,607,561.26	124,424,291.92
	(2)长期股权投资明细:
被投资单位	投资期限	投资金额	占注册资本比例%	本期权益增减额	累计权益增减额	期末数	减值准备
飞东照明有限公司	1990-2015	25,441,551.20	29.90	-	-	25,441,551.20	-
华飞彩色显示系统有限公司	1987-2022	800,909,222.54	20.00	-	-	800,909,222.54	-
大鹏控股有限责任公司	2001-	17,373,990.00	2.75	-	-	17,373,990.00	17,373,990.00
南京电子网板科技股份有限公司	1989-2007	110,312,884.79	30.00	-652,873.79	13,041,896.05	123,354,780.84	-
南京天加空调设备有限公司	1999-2029	9,626,120.00	35.00	1,720,887.10	9,567,820.36	19,193,940.36	-

天津天加空调设备有限公司	2002-2032	2,903,992.91	35.00	-818,752.02	5,636,267.43	8,540,260.34	-
江苏天泽科技有限公司	1999-2049	9,735,000.00	31.51	961,032.00	1,380,503.52	11,115,503.52	-
南京三宝科技股份有限公司	永久投资	12,000,000.00	18.60	2,896,392.00	24,309,270.00	36,309,270.00	-
南京东大微电子有限公司	2000-2020	8,300,000.00	52.50	-1,779,049.04	-8,161,822.62	138,177.38	-
南京电工太阳能科技有限公司	2002-2012	1,213,800.00	51.00	-	-1,213,800.00	-	-
南京华东电子电光源器材有限公司	2003-2033	885,000.00	29.50	19,911.26	76,230.05	961,230.05	-
南京华天智电子有限公司	2003-2033	1,065,000.00	71.00	-98,058.85	-113,092.80	951,907.20	-
南京华东电子特种光源有限公司	2003-2033	915,000.00	61.00	8,964.34	1,727.26	916,727.26	-
南京华东赛斯真空材料有限公司	2003-2033	976,000.00	29.89	6,831,760.15	6,994,137.56	7,970,137.56	-
南京华联兴电子有限公司	2000-2020	76,284,230.37	75.00	4,387,792.10	13,165,782.00	89,450,012.37	-
南京华日液晶显示技术有限公司	2001-2021	81,946,270.59	55.00	-16,389,583.93	-81,946,270.59	-	-
南京华睿川电子有限公司	2002-2032	34,842,000.00	70.00	9,419,191.70	-4,752,751.29	30,089,248.71	-
南京华利佳电照明有限公司	2003-2024	47,520,000.00	99.00	-9,666,457.89	-17,528,860.17	29,991,139.83	-
南京新华日液晶显示技术有限公司	2002-2022	107,050,301.92	41.68	-	-	107,050,301.92	107,050,301.92
南京华东电子真空显示科技有限公司	2004-2024	2,880,000.00	57.60	17,509.32	50,620.15	2,930,620.15	-
南京华电亚联特种气体有限公司	2003-2018	1,080,000.00	27.00	242,681.79	-162,271.34	917,728.66	-
南京晨虹氢业有限公司	2005-2018	1,080,000.00	27.00	149,889.37	149,889.37	1,229,889.37	-
合计		1,354,340,364.32		-2,748,764.39	-39,504,725.06	1,314,835,639.26	124,424,291.92

(3)股权投资差额

被投资单位名称	原始金额	本期摊销额	期末余额	摊销期限
南京电子网板科技股份有限公司	-6,556,484.79	-655,648.48	-2,622,593.91	年10

南京华联兴电子有限公司	2,904,650.56	290,465.06	394,214.06	年10
南京华天智电子有限公司	214.77	21.48	193.29	年10
南京华东电子特种光源有限公司	120.62	12.06	108.56	年10
合计	-3,651,498.84	-365,149.88	-2,228,078.00

4.主营业务收入

(1)项目	本年数	上年数
日用电子器具制造	60,800,858.06	54,897,455.91
电子器件制造	44,649,992.95	54,112,007.78
合计	105,450,851.01	109,009,463.69

(2)公司前五名客户销售收入总额 9,091.41 万元,占公司全部销售收入的 86.21%。

5.主营业务成本

项目	本年数	上年数
日用电子器具制造	59,930,539.57	60,197,035.81
电子器件制造	50,479,129.04	58,945,644.64
合计	110,409,668.61	119,142,680.45

6.投资收益

股票投资收益(1)项目	债券投	跌价准备或			其它投资收益
	资收益	减值准备		成本法		权益法	合计
短期投资		-	-	-		-	-	-
长期投资		-	-	-		5,000,000.00	50,319,601.71	55,319,601.71
合计		-	-	-		5,000,000.00	50,319,601.71	55,319,601.71
	(2)投资收益项目说明:
	投资项目			收益金额			备注说明
	飞东照明有限公司			5,000,000.00			根据协议应收的投资回报
	南京华赛吸气剂有限公司			29,052,812.60			权益法核算及股权转让收益额

南京电子网板科技股份有限公司	6,952,126.21	按权益法核算的收益额
南京天加空调设备有限公司	1,720,887.10	按权益法核算的收益额
江苏天泽科技有限公司	961,032.00	按权益法核算的收益额
南京三宝科技股份有限公司	2,896,392.00	按权益法核算的收益额
东大微电子有限公司	-1,932,296.19	按权益法核算的收益额
天津天加空调设备有限公司	3,381,247.98	按权益法核算的收益额
南京晨虹氢业有限公司	94,452.40	按权益法核算的收益额
南京华东电子电光源器材有限公司	19,911.26	按权益法核算的收益额
南京华电亚联特种气体有限公司	45,990.27	按权益法核算的收益额
南京华天智电子有限公司	-97,844.08	按权益法核算的收益额
南京华东电子特种光源有限公司	9,084.96	按权益法核算的收益额
南京华东赛斯真空材料有限公司	6,931,674.92	权益法核算及股权转让收益额
深圳国轩担保投资有限公司	7,177,025.71	权益法核算及股权转让收益额
南京华东电子真空显示科技有限责任公司	17,509.32	按权益法核算的收益额
南京华联兴电子有限公司	10,956,792.10	按权益法核算的收益额
南京华日液晶显示技术有限公司	-16,389,583.93	按权益法核算的收益额
南京华睿川电子科技有限公司	9,419,191.70	按权益法核算的收益额
南京华利佳电工照明有限公司	-9,666,457.89	按权益法核算的收益额
华东科技电工照明(宿迁)有限公司	-3,898,965.41	权益法核算及股权转让收益额
江苏五洲投资发展有限公司	2,303,468.80	权益法核算及股权转让收益额
股权投资差额摊销	365,149.88	按年摊销的股权投资差额10
合计	55,319,601.71

注释七:关联方关系及其交易

1、关联方关系

(1)存在控制关系的关联方:

企业名称	注册地址	注册资本	投资比例	主营范围	法人代表	关系
南京华东电子集	迈皋桥华	20,000 万元	45.20%	电真空器件	赵竟成	控股股东
团有限公司	电路 1 号	人民币

南京华日液晶显示技术有限公司	南京经济技术开发区	1,800 万美元	55%	开发、生产液晶显示屏及相关产品	赵竟成	子公司
南京华联兴电子有限公司	华电工业园	1,258 万美元	75%	开发、生产电子产品	赵竟成	子公司
南京华睿川电子科技有限公司	南京高新技术开发区	600 万美元	70%	平面显示器件、电子线路及其他产品生产	赵竟成	子公司
南京华利佳电工照明有限公司	南京经济技术开发区	4,800 万元人民币	99%	电光源、照明器材	赵竟成	子公司
南京华东电子真空显示科技有限责任公司	南京经济技术开发区	500 万元人民币	57.60%	电光源,玻璃仪器	司云聪	子公司
南京华东电子太阳能科技有限公司	南京经济技术开发区	238 万元人民币	51%	太阳能产品	司云聪	子公司
南京华东电子特种光源有限公司	南京迈皋桥创业园	150 万元人民币	60%	电光源、照明器材	司云聪	子公司
南京华天智电子有限公司	南京迈皋桥创业园	150 万元人民币	70%	照明、电子产品	赵竟成	子公司
南京东大微电子有限责任公司	南京经济技术开发区	2000 万人民币	52.50%	微电子器件	赵竟成	子公司

(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化:

企业名称	期初数	本年增加数	本年减少数	期末数
南京华东电子集
团有限公司	20,000 万元人民币	-	-	20,000 万元人民币
南京华日液晶显	1,800 万美元	-	-
示技术有限公司				1,800 万美元
南京华联兴电子	1,258 万美元	-	-	1,258 万美元
有限公司

南京华睿川电子
科技有限公司	600 万美元	-	-	600 万美元
南京华利佳电工
照明有限公司	4,800 万元人民币	-	-	4,800 万元人民币
南京华东电子真
空显示科技有限	500 万元人民币	-	-	500 万元人民币
责任公司
南京华东电子太
阳能科技有限公	238 万元人民币	-	-	238 万元人民币
司
南京华东电子特
种光源有限公司	150 万元人民币	-	-	150 万元人民币
南京华天智电子
有限公司	150 万元人民币	-	-	150 万元人民币
南京东大微电子
有限责任公司	2,000 万元人民币	-	-	2,000 万元人民币

(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化:					单位:万元人民币
企业名称	期初金额	期初比率	本期权益增加数	本期权益减少数	期末余额	期末比率
南京华联兴电子有限公司	8,506.22	75%	438.78	-	8,945.00	75%
南京华日液晶显示技术有限公司	1,638.96	55%	-1,638.96	-	-	55%
南京华睿川电子科技有限公司	2,066.96	70%	941.96	-	3,008.92	70%
南京华利佳电工照明有限公司	3,965.76	99%	-966.65	-	2,999.11	99%
南京华东电子真空显示科技有限责任公司	291.31	57.6%	1.75	-	293.06	57.6%
南京华东电子太
阳能科技有限公	-	51%	-	-	-	51%
司

南京华东电子特
种光源有限公司	89.28	60%	2.39	-	91.67	61%
南京华天智电子
有限公司	103.50	70%	-8.31	-	95.19	71%
南京东大微电子
有限责任公司	161.72	40%	-147.90	-	13.82	52.5%

(4)不存在控制关系的关联方:

企业名称	注册资本	与本企业关系
南京新华日液晶显示技术有限公司	万美元3,100	联营企业
南京天加空调设备有限公司	万美元331.40	联营企业
天津天加空调设备有限公司	万美元100	联营企业
飞东照明有限公司	万荷兰盾4,690	联营企业
南京电子网板科技股份有限公司	万元人民币33,800	联营企业
南京赛斯真空材料有限公司	万元人民币1,465	联营企业
江苏天泽科技有限公司	万元人民币3,090	联营企业
南京华东电子电光源器材有限公司	万元人民币300	联营企业
南京电工照明销售有限公司	万元人民币800	受同一控股股东控制的子公司
华金晨科技有限公司	万港元100	受同一控股股东控制的子公司
珠海华凌光电实业有限公司	万元人民币100	受同一控股股东控制的子公司
上海华东电子照明有限公司	万元人民币50	受同一控股股东控制的子公司
南京华电光源科技有限公司	万元人民币50	受同一控股股东控制的子公司
深圳凯利达电子有限公司	万元人民币106	受同一控股股东控制的子公司
南京华锋电子有限公司	万元人民币555	受同一控股股东控制的子公司
南京创华实业发展公司	万元人民币556	受同一控股股东控制的子公司
南京艾立珂广告公司	万元人民币550	受同一控股股东控制的子公司
南京华东电子光电科技有限责任公司	万元人民币850	受同一控股股东控制的子公司
南京天川科技有限公司	万元人民币1600	受同一控股股东控制的子公司
南京天熙投资有限公司	万元人民币1000	受同一控股股东控制的子公司
南京电工联合经营公司	万元人民币50	受同一控股股东控制的子公司

南京华东电子集团照明显示工程有限 公司 102 万元人民币 受同一控股股东控制的子公司

2、关联交易及关联往来

(1)本公司 2006 年及 2005 年度向关联方采购货物有关明细资料如下:

			同类交			交易未结算
企业名称	交易内容	2006 年	易比例	2005 年	比例	金额
南京华东电子
集团有限公司	购买半成品	6,739,498.21	100%	9,433,269.08	100%	377,485.26

(2)本公司 2006 年及 2005 年度向关联方销售货物有关明细资料如下:

关联方企业名称	交易内容	2006 年	同类交易比例	2005 年	同类交易比例	交易未结算金额
南京华东电子集团有限公司	供应材料	2,267,558.80	24.56%	2,648,094.93	18.00%	1,852,681.77
南京华东电子集团有限公司	供应动力	3,316,972.99	9.41%	4,225,298.09	10.87%	3,622,714.46
飞东照明有限公司	供应动力	6,490,096.90	18.41%	6,832,500.84	17.58%	-
其他企业	供应动力销售货物	4,898,021.71	13.90%	5,759,927.61	14.82%	4,849,682.36
南京电工照明销售有限公司	销售货物	63,343,323.64	67.90%	55,085,125.42	50.78%	77,225,793.21

(3)应收应付关联方期末余额:

关联方单位名称	项目	本期期末余额	占余额比例%	上期期末余额	占余额比例%
应收账款:
南京电工照明销售有限公司	货款	77,225,793.21	47.46	72,846,187.14	48.66
上海华东电子照明有限公司	货款	547,141.03	0.34	25,000.00	0.02
南京天加空调设备有限公司	货款	58,305.51	0.04	-	-
南京华东电子集团有限公司	货款	5,475,396.23	3.36	5,313,633.54	3.55
南京华锋电子有限公司	货款	4,940.90	0.01	9,442.18	0.01
南京华东电子电光源器材有限公司	货款	2,529,477.31	1.55	1,432,114.24	0.96

南京华东电子太阳能科技有限公司	货款	53,501.06	0.03	185,217.84	0.12
南京天川科技有限公司	货款	70,961.37	0.04	15,150.75	0.01
深圳凯利达电子有限公司	货款	875,674.83	0.54	-	-
南京华电亚联特种气体有限公司	货款	175,184.42	0.11	259,985.22	0.17
南京华电光源科技有限公司	货款	26,288.99	0.02	3,782.13	0.01
预收账款:
飞东照明有限公司	货款	500,000.00	0.02	235,212.95	3.32
南京天加空调设备有限公司	货款	-	-	47,679.42	0.67
南京华东电子光电科技有限责任公
司	货款	21,687.04	0.01	-	-
南京华东赛斯真空材料有限公司	货款	102,428.52	0.01	-	-
应付账款:
南京华东电子集团有限公司	货款	8,737,983.59	8.06	2,127,406.19	1.01
南京华东电子电光源器材有限公司	货款	3,945,892.50	3.64	4,141,455.93	4.33
南京电工照明销售有限公司	货款	-	-	473.81	0.00
南京华东电子太阳能科技有限公司	货款	-	-	11,342.00	0.01
南京华电亚联特种气体有限公司	货款	4,745.00	0.01	146,168.72	0.15
南京华东赛斯真空材料有限公司	货款	-	-	37,070.00	0.04
珠海华凌光电实业有限公司	货款	-	-	300.00	0.00
其他应付款:
南京华东电子集团有限公司	往来款	57,852,013.88	57.88	846,914.39	1.46
南京电子网板科技股份有限公司	往来款	-		7,000,000.00	12.06
南京天加空调设备有限公司	往来款	2,800,000.00	2.80	5,000,000.00	8.61
南京三宝科技股份有限公司	往来款	300,000.00	0.30	300,000.00	0.52
其他应收款:
南京华东电子集团有限公司	往来款	-	-	65,787,828.59	47.08
南京新华日液晶显示技术有限公司	往来款	72,955,076.87	87.73	63,362,970.91	45.35
华金晨科技有限公司	往来款	52,888.42	0.06	1,663,280.19	1.19
南京华东赛斯真空材料有限公司	往来款	-	-	3,798,595.97	2.72

南京华东电子太阳能科技有限公司	往来款	2,234,090.24		2.69	2,105,539.50	1.51
南京华东电子电光源器材有限公司	往来款	100,000.00		0.12	100,000.00	0.07
南京华电光源科技有限公司	往来款	100,000.000.12			-	-
(4)其他关联交易:
公司名称		关联交易方式		关联交易金额	关联交易未结算金额
南京华东电子集团有限公司		土地租赁费		1,095,000.00	-

南京华东电子集团有限公司 厂房租赁 1,088,640.00 -

(5)本公司将直属荧光灯厂和显像管厂的全部资产 1,133.50 万元以及 2,584.50 万元补价与南 京华东电子集团有限公司持有 2.21%的南京华飞彩色显示系统有限公司股权置换,本公司相关资 产的置换已获得宁国资委产(2006)160 号《关于南京华东电子集团有限公司与南京华东电子信 息科技股份有限公司资产置换有关问题的批复》。

(6)由于华东电子集团有限公司调整产业结构,对部分土地进行出让,本公司处置在该土地 上的相关房产、设备,收取补偿金 1,500 万元,产生收益 280.60 万元。

3、关联交易定价政策:

本期公司与关联方交易参照市场价格制定,无高于或低于正常价格的情况。关联交 易说明:

(1) 与南京华东电子集团有限公司订有供应材料和动力的供货合同或协议,供货价格按市场同类 产品价格结算,结算方式为现款结算。

(2) 与南京华东电子集团有限公司订有供应半成品供货合同或协议,供货价格按市场同类产品价 格结算,结算方式为现款结算。

(3) 由于华东电子集团有限公司调整产业结构,对部分土地进行出让,使本公司租赁华东电子集 团有限公司土地面积减少。2006 年 10 月起土地租赁年租金额由 130 万元/年变更为 47.6 万元/年, 租赁期限 50 年(自 1997 年至 2047 年)。本公司与集团公司订有《土地拆迁补偿协议》,收取补 偿金 1500 万元,产生收益 280.60 万元。

(4) 本公司子公司南京华联兴电子有限公司与南京华东电子集团有限公司订有《厂房租赁合同》, 年租赁金额为 108.86 万元。

(5) 本公司子公司南京华日液晶显示技术有限公司与南京华东电子集团有限公司订有《资金借款 协议》,按照银行同期基准利率收取资金占用费,本年收取资金占用费 769.92 万元。

(6) 本公司联营企业南京新华日液晶显示技术有限公司与本公司子公司南京华日液晶显示技术

有限公司订有《资金借款协议》,按照银行同期基准利率收取资金占用费,本年收取资金占用费 389.76 万元。

(7) 本公司将直属荧光灯厂和显像管厂的全部资产以评估价格为基础转让给南京华东电子集团 有限公司,并以评估价格为基础受让南京华东电子集团有限公司持有的南京华飞彩色显示系统有 限公司 2.21%股权。

(8) 2006 年支付给关键管理人员的报酬(包括采用货币、实物形式和其他形式的工资、福利、奖 金、特殊待遇及有价证券等)总额为人民币 55.36 万元,2005 年为人民币 43.3 万元。

注释八:或有事项

1、对外担保事项:

截止 2006 年 12 月 31 日,本公司对外担保情况如下:

被担保对象名称	余额(万元)	担保期	备注
南京华东电子集团有限公司	2,000.00	2006.04.27-2006.09.27	逾期
南京新华日液晶显示技术有限公司	2,553.19	2006.3.19-2006.10.19	已起诉保全
南京华日液晶显示技术有限公司	3,520.00	2002.3.28-2007.3.20
南京华利佳电工照明有限公司	300.00	2005.1.27-2006.1.18	逾期
南京华东电子集团有限公司	700.00	2006.12.13-2007.12.12	注
南京华东电子集团有限公司	1,000.00	2006.10.30-2007.01.30	注
南京华东电子集团有限公司	2,700.00	2006.12.13-2007.12.12	注
南京华东电子集团有限公司	2,300.00	2006.12.13-2007.12.12	注
合计	15,073.19

注:由子公司南京华联兴电子有限公司为南京华东电子集团有限公司提供担保。

2、抵押、质押事项:

抵押/质押对象名称	金额(万元)	期间	备注
机器设备	1,856.30	2006.05.9-2007.12.6	注1
土地使用权/房屋产权	3,600.00	2005.08.17-2006.08.17	注2
定期存单	1,950.00	2006.09.13-2007.03.13	借款质押
合计	7,406.30

注 1:由本公司子公司南京华联兴电子有限公司与中国银行签订最高额抵押借款合同,最高借款 额不超过 2000 万元人民币。

注 2:由本公司子公司南京华日液晶显示技术有限公司与中国电子财务有限责任公司签订抵押借 款合同,借款额为 4,000 万元人民币。

3、诉讼事项:

子公司南京华日液晶显示技术有限公司借款 3,400 万由于到期未归还,已由南京农业银行新 港支行起诉保全。该借款为担保借款,担保人为南京华东电子集团有限公司。

注释九:资产负债表日后事项

• 1、 截止审计报告日,子公司南京华日液晶显示技术有限公司一年内到期的长期借款 4,800 万元 已逾期,该借款由本公司提供担保,担保金额为 3,520 万元。
• 2、 为调整产业结构的需要,公司 2006 年 8 月与 Active Gold Holding Limited 签定股权转让 协议,转让本公司所持有的南京三宝科技股份有限公司 18.6%的股份。上述转让事项已于 2007 年 3 月 20 日获得国家商务部商资批[2007]529 号文批准,股权转让手续尚在办理之中。

注释十:承诺事项

截止 2006 年 12 月 31 日止,本公司无需披露的重大承诺事项。

注释十一:债务重组事项

截止 2006 年 12 月 31 日止,本公司无需披露的重大债务重组事项。

注释十二:其他重大事项

1、 本公司参股公司南京新华日液晶显示技术有限公司引进设备曝光机碰损一案,已于 2006 年 3 月 30 日由中国国际贸易仲裁委员会受理,案号 M20060084。2006 年 5 月 9 日已组成仲裁庭, 2006 年 6 月 16 日在北京第一次开庭,2006 年 8 月 22 日进行第二次开庭。截止 2007 年 2 月 9 日,中国国际贸易仲裁委员会已下达《2007 中国贸仲京字第 001553 号裁决书》裁定南京新 华日液晶显示技术有限公司获得经济赔偿 3,870.28 万元人民币和 233.31 万美元。截止报告日, 本案件尚未得到执行。

2、2007 年 4 月 9 日,南京市国资委将包括华电集团在内的几家公司的全部资产,与中国电子信 息产业集团公司(以下简称 CEC)、江苏省国信资产管理集团有限公司(以下简称"省国信") 签署协议,共同投资成立南京电子信息产业集团公司。南京电子信息产业集团公司注册资本 为 10 亿元人民币,CEC 占其 70%的股权,南京市国资委占其 15%的股权,省国信占其 15% 的股权。本协议未涉及向本公司注入资产计划。因上述事项尚需报江苏省人民政府、南京市 人民政府等部门批准后生效,故具有不确定性;批准生效后,本公司的最终实际控制人变更 为中国电子信息产业集团公司。

资产负债表

编制单位:南京华东电子信息科技股份有限公司 单位:元

		2006年12月31日	2005年12月31日(调整前)			2005年12月31日(调整后)
资产	合并数	母公司	合并数	母公司	合并数	母公司
流动资产
货币资金	95,245,223.92	45,469,270.17	100,639,797.96	74,382,853.62	102,619,213.10	74,382,853.62
短期投资			-	-		-
应收票据	5,771,164.80	359,856.00	7,397,767.82	31,357.30	7,597,767.82	31,357.30
应收股利	5,605,000.00	5,605,000.00	2,500,000.00	2,500,000.00	2,500,000.00	2,500,000.00
应收利息			-	-		-
应收帐款	162,717,151.48	87,567,300.90	141,834,325.92	77,343,489.49	143,636,422.86	77,343,489.49
其他应收款	83,161,246.75	180,716,395.97	137,040,160.33	174,244,778.04	137,440,658.27	174,244,778.04
预付帐款	5,494,117.91	465,469.64	16,254,741.65	554,949.19	16,311,742.05	554,949.19
应收补贴款	450,560.41		254,812.49	-	254,812.49	-
存货	67,131,451.80	486,337.05	61,788,929.34	1,189,543.32	63,495,554.42	1,189,543.32
待摊费用	32,000.00		30,600.00	-	30,600.00	-
一年内到期的长期债券投资			-	-		-
其他流动资产			-	-		-
流动资	425,607,917.07	320,669,629.73	467,741,135.51	330,246,970.96	473,886,771.01	330,246,970.96
长期投资			-	-		-
长期股权投	1,034,213,104.95	1,188,183,269.34	1,073,985,510.71	1,248,065,945.88	1,072,057,781.74	1,248,065,945.88
长期债权投资				-		-
长期投资合	1,034,213,104.95	1,188,183,269.34	1,073,985,510.71	1,248,065,945.88	1,072,057,781.74	1,248,065,945.88
固定资产			-	-		-
固定资产原	553,443,572.24	69,873,080.37	567,684,337.37	95,849,276.65	568,224,168.44	95,849,276.65
减:累计	178,094,834.99	36,464,724.35	156,291,701.80	47,020,494.89	156,496,401.95	47,020,494.89
固定资产净	375,348,737.25	33,408,356.02	411,392,635.57	48,828,781.76	411,727,766.49	48,828,781.76
减:固定	2,318,616.19	2,318,616.19	2,760,981.12	2,760,981.12	2,760,981.12	2,760,981.12
固定资产净	373,030,121.06	31,089,739.83	408,631,654.45	46,067,800.64	408,966,785.37	46,067,800.64
工程物资			-	-		-
在建工程	13,735,255.53	-	6,106,189.60	190,390.00	6,106,189.60	190,390.00
固定资产清理			-	-		-
固定资产合	386,765,376.59	31,089,739.83	414,737,844.05	46,258,190.64	415,072,974.97	46,258,190.64
无形资产及其他资产			-	-		-
无形资产	43,733,862.85	6,706,125.00	41,952,617.79	7,699,625.00	41,952,617.79	7,699,625.00
长期待摊费	6,218,779.44	-	6,619,621.37	-	6,619,621.37	-
其他长期资产			-	-		-
无形资产及其他长期资产合计	49,952,642.29	6,706,125.00	48,572,239.16	7,699,625.00	48,572,239.16	7,699,625.00
			-	-		-
递延税项			-	-		-
递延税项借项			-	-		-
资产总计	1,896,539,040.90	1,546,648,763.90	2,005,036,729.43	1,632,270,732.48	2,009,589,766.88	1,632,270,732.48

企业负责人:赵竟成 财务负责人:边晓红 制表人:张雯筠

资产负债表(续)

编制单位:南京华东电子信息科技股份有限公司 单位:元

负债和股东	2006年12月31日		2005年12月31日(调整前)		2005年12月31日(调整后)
权益	合并数	母公司	合并数	母公司	合并数	母公司
流动负债
短期借款	571,987,202.13	447,838,902.13	672,746,743.44	495,700,000.00	672,746,743.44	495,700,000.00
应付票据	20,000,000.00	20,000,000.00	100,000,000.00	100,000,000.00	100,000,000.00	100,000,000.00
应付帐款	108,379,760.40	24,479,299.26	95,000,089.73	20,235,328.69	96,786,243.07	20,235,328.69
预收货款	20,924,746.39	1,985,177.50	7,076,019.02	1,744,477.26	7,249,677.26	1,744,477.26
应付工资			559,404.20	-	559,404.20	-
应付福利费	2,235,393.51	708,543.20	1,189,698.46	737,870.65	1,427,465.71	737,870.65
应付股利			1,567,300.00	-	1,567,300.00	-
应交税金	2,753,643.50	438,697.78	-471,895.01	-83,551.10	-408,284.99	-83,551.10
其他未交款	23,760.18	2,604.76	168.00	168.00	2,309.69	168.00
其他应付款	99,959,535.25	98,433,956.07	58,049,163.28	67,140,722.09	59,158,638.02	67,140,722.09
预提费用	3,021,010.82		184,643.13	-	326,143.13	-
预计负债			-	-		-
一年内到期的长期负债	48,000,000.00		-	-		-
其他流动负债			-	-		-
			-	-		-
流动负债	877,285,052.18	593,887,180.70	935,901,334.25	685,475,015.59	939,415,639.53	685,475,015.59
长期负债			-	-		-
长期借款			48,000,000.00	-	48,000,000.00	-
应付债券			-	-		-
长期应付款	19,554,775.00		21,554,775.00	-	21,554,775.00	-
专项应付款	1,000,000.00		-	-		-
其他长期负债			-	-		-
长期负债合	20,554,775.00	-	69,554,775.00	-	69,554,775.00	-
递延税项			-	-		-
递延税款贷项			-	-		-
负债合计	897,839,827.18	593,887,180.70	1,005,456,109.25	685,475,015.59	1,008,970,414.53	685,475,015.59
少数股东权益	38,458,689.64		52,635,495.64	-	53,674,227.81	-
股东权益			-	-		-
股本	359,157,356.00	359,157,356.00	359,157,356.00	359,157,356.00	359,157,356.00	359,157,356.00
减:已归还投资			-	-		-
股本净额	359,157,356.00	359,157,356.00	359,157,356.00	359,157,356.00	359,157,356.00	359,157,356.00
资本公积	490,324,360.56	490,324,360.56	486,708,063.17	486,708,063.17	486,708,063.17	486,708,063.17
盈余公积	90,101,262.76	90,101,262.76	89,866,305.87	89,866,305.87	89,866,305.87	89,866,305.87
其中:法定公益金			25,546,055.49	25,546,055.49	25,546,055.49	25,546,055.49
减:未确认	4,480,704.83
未分配利润	25,138,249.59	13,178,603.88	11,213,399.50	11,063,991.85	11,213,399.50	11,063,991.85
股东权益合计	960,240,524.08	952,761,583.20	946,945,124.54	946,795,716.89	946,945,124.54	946,795,716.89
债和股东权益合	1,896,539,040.90	1,546,648,763.90	2,005,036,729.43	1,632,270,732.48	2,009,589,766.88	1,632,270,732.48

企业负责人:赵竟成 财务负责人:边晓红 制表人:张雯筠

利润及利润分配表

	2006年1-12月		2005年1-12月(调整前)		2005年1-12月(调整后)
项目	合并数	母公司	合并数	母公司	合并数	母公司
一 主营业务收入	435,754,565.81	105,450,851.01	321,756,844.94	109,009,463.69	331,354,342.71	109,009,463.69
减:主营业务成本	368,837,820.42	110,409,668.61	323,740,952.40	119,142,680.45	331,145,857.27	119,142,680.45
主营业务税金及附	622,746.83	79,161.29	408,588.89	105,559.93	477,565.40	105,559.93
二 主营业务利润	66,293,998.56	-5,037,978.89	-2,392,696.35	-10,238,776.69	-269,079.96	-10,238,776.69
加:其他业务利润	1,106,375.83	3,374,699.68	2,613,218.52	1,949,874.21	2,613,218.52	1,949,874.21
减:营业费用	12,614,912.39	793,520.27	8,323,145.06	1,400,498.45	8,814,431.63	1,400,498.45
管理费用	76,448,366.95	29,134,106.95	65,554,619.22	20,772,238.71	67,118,104.42	20,772,238.71
财务费用	42,454,520.96	23,456,733.71	39,627,650.04	26,127,258.34	39,616,075.58	26,127,258.34
三 营业利润	-64,117,425.91	-55,047,640.14	-113,284,892.15	-56,588,897.98	-113,204,473.07	-56,588,897.98
加:投资收益	63,785,244.55	55,319,601.71	-78,987,494.14	-114,584,107.38	-78,977,199.58	-114,584,107.38
补贴收入			-	-		-
营业外收入	3,001,715.66	2,845,963.95	248,179.45	-	248,179.45	-
减:营业外支出	731,904.73	376,343.09	972,463.27	894,510.48	997,049.11	894,510.48
四 利润总额	1,937,629.57	2,741,582.43	-192,996,670.11	-172,067,515.84	-192,930,542.31	-172,067,515.84
减:所得税	2,987,881.21	392,013.51	1,228,367.76	-	1,301,191.04	-
减:少数股东损益	-11,824,153.79		-22,837,596.67	-	-22,844,292.15	-
加: 未确认投资损	4,480,704.83
五 净利润	15,254,606.98	2,349,568.92	-171,387,441.20	-172,067,515.84	-171,387,441.20	-172,067,515.84
加:年初未分配利	11,213,399.50	11,063,991.85	201,277,129.50	201,089,375.49	201,277,129.50	201,089,375.49
其他转入			-	-		-
二 可分配利润	26,468,006.48	13,413,560.77	29,889,688.30	29,021,859.65	29,889,688.30	29,021,859.65
减:提取法定盈余	234,956.89	234,956.89	-	-		-
提取法定公益金			-	-		-
提取职工奖励福利	1,094,800.00		718,421.00	-	718,421.00	-
提取储备基金			-	-		-
提取企业发展基金			-	-		-
利润归还投资			-	-		-
三 可供股东分配利润	25,138,249.59	13,178,603.88	29,171,267.30	29,021,859.65	29,171,267.30	29,021,859.65
减:应付优先股股利			-	-		-
提取任意公积金			-	-		-
应付普通股股利	-		17,957,867.80	17,957,867.80	17,957,867.80	17,957,867.80
转作股本普通股股利			-	-		-
四 未分配利润	25,138,249.59	13,178,603.88	11,213,399.50	11,063,991.85	11,213,399.50	11,063,991.85

补充资料

	2006年1-12月		2005年1-12月
项目	合并数	母公司	合并数(调整前)		母公司(调整前) 合并数(调整后)	母公司(调整后)
1、出售、处置部门或	37,502,594.73	37,502,594.73			-	-
2、自然灾害发生的损	-	-			-	-
3、会计政策变更增加	-	-			-	-
4、会计估计变更增加	-	-			-	-
5、债务重组损失	-	-			-	-
6、其他	-	-			-	-
企业负责人:赵竟成			财务负责人:边晓红			制表人:张雯筠

现金流量表

编制单位:南京华东电子信息科技股份有限公司	2006 年 1-12 月单位:元
-----------------------	-----------------------	--

项目	注释	合并数	母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金		475,046,198.14	115,455,982.78
收到的税费返还		4,478,571.67	-
收到的其他与经营活动有关的现金		11,145,975.94	6,190,030.56
现金流入小计		490,670,745.75	121,646,013.34
购买商品、接受劳务支付的现金		322,894,655.43	119,440,696.71
支付给职工以及为职工支付的现金		52,556,183.11	7,085,891.38
支付的各项税费		14,491,202.77	1,245,483.79
支付的其他与经营活动有关的现金	5-37	48,131,404.46	11,037,724.56
现金流出小计		438,073,445.77	138,809,796.44
经营活动产生的现金流量净额		52,597,299.98	-17,163,783.10
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金		120,239,628.90	120,240,892.73
取得投资收益所收到的现金		9,069,000.00	9,069,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的		7,547,932.49	7,547,932.49
收到的其他与投资活动有关的现金		-	-
现金流入小计		136,856,561.39	136,857,825.22
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付		39,941,550.64	89,350.00
投资所支付的现金		17,444,862.79	17,464,240.09
支付的其他与投资活动有关的现金		-	-
现金流出小计		57,386,413.43	17,553,590.09
投资活动产生的现金流量净额		79,470,147.96	119,304,235.13
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金		-	-
借款所收到的现金		777,941,634.26	708,389,942.80
收到的其他与筹资活动有关的现金		139,018,743.09	139,018,671.00
现金流入小计		916,960,377.35	847,408,613.80
偿还债务所支付的现金		877,853,054.97	756,251,040.67
分配股利或偿付利息所支付的现金		48,400,662.01	26,693,760.61
支付的其他与筹资活动有关的现金		130,000,213.48	195,517,848.00
现金流出小计		1,056,253,930.46	978,462,649.28
筹资活动产生的现金流量净额		-139,293,553.11	-131,054,035.48
四、汇率变动对现金的影响		-147,884.01	-
五、现金及现金等价物净增加额		-7,373,989.18	-28,913,583.45

企业负责人:赵竟成 财务负责人:边晓红 制表人:张雯筠

现金流量表(续)

编制单位:南京华东电子信息科技股份有限公司 2006 年 1-12 月 单位:元

项目	合并数	母公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润	15,254,606.98	2,349,568.92
加:未确认投资损失	-4,480,704.83	-
加:少数股东损益	-11,824,153.79	-
计提的资产减值准备	5,745,647.20	9,843,637.84
固定资产折旧	36,566,016.08	2,694,240.97
无形资产摊销	5,924,980.47	993,500.00
长期待摊费用摊销	642,846.02	-
待摊费用减少(减:增加)	-1,400.00	-
预提费用增加(减:减少)	2,293,568.22	-
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)	8,762.39	8,762.39
固定资产报废损失	201,443.02	130,600.00
财务费用	46,062,929.92	26,693,760.61
投资损失(减:收益)	-63,785,244.55	-55,319,601.71
递延税款贷项(减:借项)		-
存货的减少(减:增加)	-1,726,777.96	2,011,709.60
经营性应收项目的减少(减:增加)	31,987,202.50	39,992,472.83
经营性应付项目的增加(减:减少)	-10,155,042.21	-46,562,434.55
其他	-117,379.48	-
经营活动产生的现金流量净额	52,597,299.98	-17,163,783.10
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额	95,245,223.92	45,469,270.17
减:现金的期初余额	102,619,213.10	74,382,853.62
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-7,373,989.18	-28,913,583.45
企业负责人:赵竟成	财务负责人:边晓红	制表人:张雯筠

资产减值准备明细表(合并数)

编制单位:南京华东电子信息科技股份有限公司 2006 年 1-12 月 单位:元

			本年减少
项目	年初余额	本年增加额	转回	转出	年末余额
一、坏帐准备合计	10,586,161.57	5,056,158.71	58,467.34	207,131.97	###########
其中:应收帐款	7,889,711.63	1,570,330.07	-	207,131.97	9,252,909.73
其他应收款	2,696,449.94	3,485,828.64	58,467.34	-	6,123,811.24
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计	1,570,397.78	1,406,995.50	393,511.76	725,302.77	1,858,578.75
其中:库存商品	1,270,927.36	1,406,995.50	393,511.76	434,840.43	1,849,570.67
原材料	9,008.08	-	-	-	9,008.08
在产品	290,462.34	-	-	290,462.34	-
四、长期投资减值准备合计	124,424,291.92	-	-	-	###########
其中:长期股权投资	124,424,291.92	-	-	-	###########
长期债券投资					-
五、固定资产减值准备合计	2,760,981.12	-	-	442,364.93	2,318,616.19
其中:房屋及建筑物	1,199,735.22	-	-	244,726.40	955,008.82
通用设备	213,366.31	-	-	22,403.37	190,962.94
专用设备	187,804.39	-	-	32,974.01	154,830.38
运输设备	7,443.24	-	-	-	7,443.24
仪器仪表	86,729.98	-	-	264.04	86,465.94
动力设备	1,065,901.98	-	-	141,997.11	923,904.87
六、无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
企业负责人:赵竟成		财务负责人:边晓红			制表人:张雯筠

资产减值准备明细表(母公司)

编制单位:南京华东电子信息科技股份有限公司 2006 年 1-12 月 单位:元

	年初余额本年增加额	本年减少
项目			转回	转出	年末余额
一、坏帐准备合计	6,763,392.82	9,843,637.84	-	-	16,607,030.66
其中:应收帐款	4,175,256.53	657,157.08	-	-	4,832,413.61
其他应收款	2,588,136.29	9,186,480.76	-	-	11,774,617.05
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计	555,539.66	-	-	546,531.58	9,008.08
其中:库存商品	256,069.24	-	-	256,069.24	-
原材料	9,008.08	-	-	-	9,008.08
在产品	290,462.34	-	-	290,462.34	-
四、长期投资减值准备合计	124,424,291.92	-	-	-	124,424,291.92
其中:长期股权投资	124,424,291.92	-	-	-	124,424,291.92
长期债券投资					-
五、固定资产减值准备合计	2,760,981.12	-	-	442,364.93	2,318,616.19
其中:房屋及建筑物	1,199,735.22	-	-	244,726.40	955,008.82
通用设备	213,366.31	-	-	22,403.37	190,962.94
专用设备	187,804.39	-	-	32,974.01	154,830.38
运输设备	7,443.24	-	-	-	7,443.24
仪器仪表	86,729.98	-	-	264.04	86,465.94
动力设备	1,065,901.98	-	-	141,997.11	923,904.87
六、无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备

企业负责人:赵竟成 财务负责人:边晓红 制表人:张雯筠

应交增值税明细表

编制单位:南京华东电子信息科技股份有限公司		2006 年 1-12 月	单位:元
项目	行次	合并数	母公司数
一、应交增值税:
1.年初未抵扣数(以"-"号填列)	1	-1,375,849.19	-88,758.02
减:期末不纳入合并范围转出	2	-123,247.04
2.销项税额	3	57,560,457.71	17,441,913.38
出口退税	4	9,914,961.40
进项税额转出	5	874,991.07	28,150.96
转出多交增值税	6	-
3.进项税额	7	50,696,859.37	16,661,658.14
已交税金	8	9,412,678.60	669,073.32
减免税款	9	-
出口抵减内销产品应纳税额	10	5,830,999.98
转出未交增值税	11	2,145,259.28	50,574.86
4.期末未抵扣数(以"-"号填列)	12	-987,989.20	-
二、未交增值税	13
1.年初未交数(多交数以"-"号填列)	14	448,089.58	-
2.本年转入数(多交数以"-"号填列)	15	11,557,937.88	719,648.18
3.本期已交数	16	9,860,768.18	669,073.32
4.合并范围变化转出数
5.期末未交数(多交数以"-"号填列)	17	2,145,259.28	50,574.86
企业负责人:赵竟成		财务负责人:边晓红	制表人:张雯筠

股东权益增减变动表(合并表)

项目	行次	2006年度	2005年度
一、实收资本(或股本):
年初余额	1	359,157,356.00	359,157,356.00
本年增加数	2
其中:资本公积转入	3
盈余公积转入	4
利润分配转入	5
新增资本(或股本)	6
本年减少数	7
年末余额	8	359,157,356.00	359,157,356.00
二、资本公积:	9
年初余额	10	486,708,063.17	486,581,895.51
本年增加数	11	3,813,717.81
其中:资本(或股本)溢价	12	2,472,140.12
接受捐赠非现金资产准备	13
接受现金捐赠	14
股权投资准备	15	33,074.35	126,167.66
拨款转入	16
关联方转让固定资产收益	17	1,297,571.32
其他资本公积	18	10,932.02
本年减少数	19	197,420.42
其中:转赠资本(或股本)	20
年末余额	21	490,324,360.56	486,708,063.17
三、法定和任意盈余公积	22
年初余额	23	64,320,250.38	64,320,250.38
本年增加数	24	25,781,012.38
其中:从净利润中提取数	25	234,956.89
其中:法定盈余公积	26	234,956.89
任意盈余公积	27
储备基金	28
企业发展基金	29
法定公益金转入数	30	25,546,055.49
本年减少数	31
其中:弥补亏损	32
转赠资本(或股本)	33
分派现金股利或利润	34
分派股票股利	35
年末余额	36	90,101,262.76	64,320,250.38
其中:法定盈余公积	37	76,873,123.31	51,092,110.93
储备基金	38
企业发展基金	39
四、法定公益金	40
年初余额	41	25,546,055.49	25,546,055.49
本年增加数	42
其中:从净利润中提取数	43
本年减少数	44	25,546,055.49
其中:集体福利支出	45
年末余额	46	-	25,546,055.49
五、未分配利润	47
年初未分配利润	48	11,213,399.50	201,277,129.50
本年净利润(净亏损以"-"号填列	49	15,254,606.98	-171,387,441.20
本年利润分配	50	1,329,756.89	18,676,288.80
年末未分配利润(未弥补亏损以"	51	25,138,249.59	11,213,399.50
企业负责人:赵竟成		财务负责人:边晓红	制表人:张雯筠

关于南京华东电子信息科技股份有限公司

新旧会计准则股东权益差异调节表的

审阅报告

宁永会核字[2007]第 0081 号

南京华东电子信息科技股份有限公司全体股东:

我们审阅了后附的南京华东电子信息科技股份有限公司(以下简称贵公司)新旧会计准 则股东权益差异调节表(以下简称"差异调节表")。 按照《企业会计准则第 38 号—首次执 行企业会计准则》和"关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知"(证监发 [2006]136 号,以下简称"通知")的有关规定编制差异调节表是贵公司管理层的责任。我们 的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。

根据"通知"的有关规定,我们参照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号-财务报表 审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作,以对差异调节表是否不 存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问贵公司有关人员差异调节表相关会计政策和 所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循 指明的编制基础以及在必要时实施分析程序,审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有 实施审计,因而不发表审计意见。

根据我们的审阅,我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计 准则第 38 号—首次执行企业会计准则》和"通知"的有关规定编制。

此外,我们提醒差异调节表的使用者关注,如后附差异调节表中重要提示所述:差异调 节表中所列报的 2007 年 1 月 1 日股东权益(新会计准则)与 2007 年度财务报表中所列报的 相应数据可能存在差异。

南京永华会计师事务所有限公司 中国注册会计师

中国 南京 中国注册会计师 2007 年 4 月 12 日

重要提示:

本公司已于 2007 年 1 月 1 日起开始执行财政部于 2006 年颁布的《企业会计准则》(以 下简称"新会计准则"),目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果 和现金流量所产生的影响,在对其进行慎重考虑并参照财政部对新会计准则的进一步讲解 后,本公司在编制 2007 年度财务报告时可能对编制"新旧会计准则股东权益差异调节表"(以 下简称"差异调节表")时所采用相关会计政策或重要认定进行调整,从而导致差异调节表 中所列报的 2007 年 1 月 1 日股东权益(新会计准则)与 2007 年度财务报告中所列报的相应 数据之间可能存在差异。

新旧会计准则股东权益差异调节表附注

(除特别注明外,金额单位为人民币元)

一、编制目的

本公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准则对上 市公司财务状况的影响,中国证券监督管理委员会于 2006 年 11 月颁布了"关于做好与新会 计准则相关财务会计信息披露工作的通知"(证监发[2006]136 号,以下简称"通知"),要求 公司按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》和"通知"的有关规定,在 2006 年度财务报告的"补充资料"部分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。

二、编制基础

差异调节表系本公司根据《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》和"通知" 的有关规定,结合本公司的自身特点和具体情况,以 2006 年度(合并)财务报表为基础, 并依据重要性原则编制。

对于《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条中没有明 确的情况,本差异调节表依据如下原则进行编制:

1、子公司、合营企业和联营企业按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》 第五条至第十九条的规定进行追溯调整,对于影响上述公司留存收益并影响本公司按照股权 比例享有的净资产份额的事项,公司根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本公积。

2、编制合并财务报表时,公司按照新会计准则调整少数股东权益,并在差异调节表中 单列项目反映。

三、主要项目附注

1、2006 年 12 月 31 日股东权益(现行会计准则)的金额取自本公司按照现行企业会计

准则和《企业会计制度》 (以下简称"现行会计准则")编制的 2006 年 12 月 31 日(合并) 资产负债表。该报表业经南京永华会计师事务所审计,并于 2007 年 4 月 12 日出具了无保留 意见的审计报告(宁永会审字[2007]第 0275 号)。该报表相关的编制基础和主要会计政策参 见本公司 2006 年度财务报告。

2、其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额

本公司 2006 年 12 月 31 日账面有长期股权投资贷方差额为 2,622,593.91 元,应于 2007 年 1 月 1 日增加股东权益。

3、所得税

本公司按照现行会计准则的规定,制定了公司的会计政策,据此公司计提了应收款项坏 帐准备、存货跌价准备、固定资产减值准备、长期投资减值准备。根据新会计准则应将资产 帐面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产,增加了 2007 年 1 月 1 日留存收益 25,121,470.47 元,其中归属于母公司的所有者权益增加 23,608,712.17 元、归属于少数股东的 所有者权益增加 1,512,758.30 元。

4、少数股东权益

本公司 2006 年 12 月 31 日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东权益为 38,458,689.64 元,新会计准则下计入股东权益,由此增加 2007 年 1 月 1 日股东权益 38,458,689.64 元。此外,由于子公司计提坏帐准备产生的递延所得税资产中归属于少数股东 权益 1,512,758.30 元,新会计准则下少数股东权益为 39,971,447.94 元。

5、其他

2006 年 12 月 31 日未纳入合并范围的控股子公司存在未确认投资损失 1,858,738.83 元, 新会计准则下应扣减股东权益,由此减少 2007 年 1 月 1 日股东权益 1,858,738.83 元。

附表:

首次执行日股东权益调节表

(2006年12月31日)

		单位:人民币元
附	项目名称	金额
	2006年12月31日股东权益(现行会计准
	则)	960,240,524.08
1	长期股权投资差额
	其中:同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
	其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额	2,622,593.91
2	拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3	预计资产弃置费用
4	符合预计负债确认条件的辞退福利
5	可行权日为首次执行日或之后的股份支付
6	符合预计负债确认条件的重组义务
7	企业合并
	其中:同一控制下企业合并商誉的原账面
	价值
	首次执行日能够可靠计量的或有合并
	成本
	首次执行日根据新准则计提的商誉减
	值准备
8	以公允价值计量且其变动计入当期损益的
	金融资产及可供出售的金融资产
9	以公允价值计量且其变动计入当期损益的
	金融负债
10	衍生金融工具
11	所得税	23,608,712.17
12	少数股东权益	39,971,447.94
13	其他	-1,858,738.83
	其中:复合金融工具分拆增加的股东权益
	2007年1月1日股东权益(新会计准则)	1,024,584,539.27