TPV Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2004

Apr 16, 2005

南京华东电子信息科技股份有限公司 审 计 报 告

委 托 方：南京华东电子信息科技股份有限公司全体股东 受 托 方：南京永华会计师事务所有限公司 报告文号：宁永会审字（ 2005 ）第 0298 号 报告日期： 2005 年 4 月 13 日

宁永会审字（ 2005 ）第 0298 号

审 计 报 告

南京华东电子信息科技股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的南京华东电子信息科技股份有限公司（以下简称：华东科技） 2004 年 12 月 31 日的资产负债表、合并资产负债表和 2004 年度的利润及利润分配表、 合并利润及利润分配表及该年度的现金流量表、合并现金流量表。这些会计报表的编 制是华东科技管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报 表发表意见。

我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报 表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露 的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大会计估计，以 及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基 础。

我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规 定，在所有重大方面公允反映了华东科技 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量情况。

南京永华会计师事务所有限公司 中国注册会计师

中国 · 南京

2005 年 4 月 13 日 中国注册会计师

南京华东电子信息科技股份有限公司 2004 年度会计报表注释

注释一：基本情况

南京华东电子信息科技股份有限公司（以下简称本公司）原名南京华东电子集团股份有限公 司是由原国营华东电子管厂现更名为南京华东电子集团有限公司（以下简称 “ 集团公司 ” ）在改制 的基础上独家发起，经南京市经济体制改革委员会以宁体改字 (92)215 号文批准，以定向募集方 式设立的股份制试点企业。

集团公司改制投入的部分经营性资产，以一九九二年六月三十日为基准日，由原南京会计师 事务所评估，经南京市国资办评估确认字（ 92 ） 50 号文件确认，经确认后的净资产 8,106.41 万元， 以 1:1 折合国有法人股 8,106.40 万股；本公司内部职工以每股 1 元的价格认购 1,972.22 万元，折 1,972.22 万股。公司的股本募集后由原南京会计师事务所宁会验（ 92 ） 2071 号验资报告验证，并 经南京市工商行政管理局核准注册登记，领取注册号为 13495591-0 企业法人营业执照；从一九九 三年一月八日正式按股份制试点企业运作。

1997 年 5 月 7 日至 9 日，本公司经中国证监会证监发字 [1997]184 号文、 185 号文批准向社 会公众以 “ 全额预缴、比例配售、余额转存 ” 的方式发行 4,000 万 A 股；每股发行价格为 6.16 元。 1997 年 5 月 20 日，本公司经深圳证券交易所深证发 [1997]173 号文批准， 4,000 万股 “ 华东电子 ”A 股上市，股票代码 000727 。 2000 年股票简称变更为 “ 华东科技 ” 。

经中国证券监督管理委员会证监发行字 [2001]69 号文核准，公司于 2002 年 11 月 22 日至 12 月 3 日实施了增发 A 股方案，经发行人和主承销商根据网上和网下申购情况协商，确定发行价格 为 6.00 元 / 股，发行数量为 4541.8737 万股。经深圳证券交易所批准，该次增发的新股共计 4541.8737 万股已于 2002 年 12 月 16 日在深圳证券交易所上市流通。

本公司股本经过多次送股、配股、增发及以资本公积转增股本之后，截止 2004 年 12 月 31 日股本为 359,157,356 股，已经南京永华会计师事务所有限公司宁永会二验字 (2002)034 号验资报 告验证。

本公司注册地址为南京市浦口区国家级高新技术产业开发区 D03 栋。主要经营范围为生产和 销售真空电子器件、电光源产品、电子计算机及配件以及其它电子产品。

本公司目前下设 7 个二级核算单位，拥有 11 个控股子公司－南京华联兴电子有限公司、南京 华日液晶显示技术有限公司、南京华睿川电子科技有限公司、南京华利佳电工照明有限公司、华东科 技电工照明（宿迁）有限公司、南京华电亚联特种气体有限公司、南京华东电子太阳能科技有限 公司、南京华东电子电真空材料有限公司、南京华东电子特种光源有限公司、南京华天智电子有 限公司、南京华东电子真空显示科技有限公司。其中南京华电亚联特种气体有限公司、南京华东

1

南京华东电子信息科技股份有限公司 2004 年度会计报表注释

电子太阳能科技有限公司、南京华东电子电真空材料有限公司、南京华东电子特种光源有限公司、 南京华天智电子有限公司、南京华东电子真空显示科技有限公司因规模小不纳入合并范围。总部 汇总编制母公司报表后，合并编制对外报表。

注释二：主要会计政策

1 、会计制度

本公司及控股子公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。

2 、会计年度

本公司采用公历制。即从每年公历一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。 3 、记账本位币

以人民币为记账本位币。

4 、记账原则和计价基础

本公司以权责发生制为记账原则，以历史成本为计价基础。

• 5 、外币核算方法

本公司发生非记账本位币经济业务时，所有与外币业务有关的账户采用业务发生当月月初国 家外汇牌价中间价折合人民币记账，决算日，各种外币账户的外币余额，按照当日国家外汇牌价 中间价折合为人民币，同账面汇率折合人民币计算的差额计入当期损益。

• 6 、现金等价物的确认标准

现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险 很小的投资。包括从购买日起三个月内到期，可在证券市场上流通的短期债券投资。

• 7 、坏账的核算方法

（ 1 ）计提坏账准备的范围：包括应收账款和其他应收款。公司的预付账款，如有确凿证据表 明其不符合预付账款性质，或者因供货单位破产、撤销等原因已无法再收到所购货物的，将原计 入预付账款转入其他应收款，并按规定计提坏账准备。公司持有的未到期应收票据，如有确凿证 据证明不能收回或收回的可能性不大时，将其账面价值转入应收账款，并计提相应的坏账准备。

• （ 2 ）坏账的确认标准：

• A. 凡因债务人破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；

• B. 债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；

• C. 债务人逾期未能履行清偿义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项。

2

南京华东电子信息科技股份有限公司 2004 年度会计报表注释

• （ 3 ）坏账核算的方法：采用备抵法。

• （ 4 ）坏账准备计提基数、计提方法及计提比例：

• A. 坏账准备的计提基数：公司应收款项的期末余额；

• B. 坏账准备的计提方法：账龄分析法；

C.坏账准备的计提比例：
账龄	应收账款计提比例	其他应收款计提比例
一年以内	5%	－
一年至二年	10%	10%
二年至三年	30%	30%
三年以上	50%	50%
特殊项目	100%	100%

特殊项目是指有证据表明该项应收款项不能收回又不符合法定坏账核销手续的款项。下列项 目判断为特殊项目：

• A. 债务单位破产，但清算尚未结束；

• B. 债务单位资不抵债，无力偿付到期债务；

• C. 债务单位现金流量严重不足，财务状况恶化；

• D. 债务单位发生严重自然灾害导致其停产，在短期内无法偿付债务；

• E. 债务单位逾期三年以上未偿付债务并且存在其他有确凿证据表明可能发生坏账的应收款项。 下列各种情况一般不全额计提坏账准备：

• A. 当年发生的应收款项；

• B. 计划对应收款项进行重组；

• C. 与关联方发生的应收款项；

• D. 其他已逾期，但无确凿证据证明不能收回的应收款项。

• 8 、存货核算和计提跌价准备的方法

• （ 1 ）本公司存货主要包括：原材料、低值易耗品、在产品、产成品。

• （ 2 ）本公司原材料取得时按实际成本法计价，领用或发出的原材料采用加权平均法确定其实

• 际成本。

• （ 3 ）各类产成品采用计划价格核算，计划成本与实际成本的差异在结转成本时按差异率综合

• 调整为实际成本。

• （ 4 ）低值易耗品采取领用时一次摊销法核算。

3

南京华东电子信息科技股份有限公司 2004 年度会计报表注释

• （ 5 ）存货采用永续盘存制，公司期末存货按成本与可变现净值孰低法计价。并按单项存货的

成本高于可变现净值部分计提存货跌价准备，同时计入当期损益。可变现净值是指公司在正常生 产经营过程中，以预计售价减去预计完工以及销售所必须的预计费用后的价值。

当存在下列情况之一时，计提存货跌价准备：

• A. 市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望；

• B. 公司使用该原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格；

C. 公司因产品更新换代，原有库存原材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于 其账面成本

D. 因公司所提供的产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐渐下 跌；

• E. 其他足以证明该项存货实质上已发生减值的情形。

• 9 、短期投资核算方法

• （ 1 ）短期投资按取得时的投资成本计价。

• （ 2 ）在处置时，按实际取得的价款与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。

• （ 3 ）期末短期投资按成本与市价孰低法计价。期末按类别对投资成本高于其市价部分计提短期 投资跌价准备。

• 10 、长期股权投资核算方法

• （ 1 ）公司对外股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值入账。

（ 2 ）公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20% 或 20% 以上，或虽投资不足 20% 但 有重大影响，采用权益法核算。若初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计 作股权投资差额。股权投资差额如为借方余额时按投资项目的投资期限，在投资期内平均摊销； 没有投资期限的，按 10 年期平均摊销，计入损益。新增股权投资差额如为贷方余额时，计入资 本公积。

（ 3 ）对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20% 以下，或对其他单位的投资虽占该单位 有表决权资本总额 20% 或 20% 以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。投资收益为固定回报 的按成本法核算。

• （ 4 ）本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 50% 以上 ( 不含 50%) ，或虽投资不足 50% 但具有实质控制权，采用权益法核算并合并会计报表。

• （ 5 ）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：对由于市价持续下跌或其经营状况恶化等原因 导致其可收回金额低于账面价值，且这种降低的价值在可预见的未来期间内不可能恢复，期末按

4

南京华东电子信息科技股份有限公司 2004 年度会计报表注释

可收回金额低于长期投资账面价值的差额确认长期投资减值准备。

11 、固定资产、累计折旧及固定资产减值准备的计提方法

（ 1 ）固定资产的标准：

固定资产指使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、运输工具以及其它与生产、经营有 关的设备、器具、工具等，以及不属于生产、经营主要设备的，单位价值在人民币 2,000 元以上 并且使用年限在两年以上的资产。

（ 2 ）固定资产计价：

固定资产按取得时的实际成本作为入账价值。

（ 3 ）固定资产折旧方法：采用直线法，残值率为 3% （因本公司的子公司南京华联兴电子有限公 司、南京华日液晶显示技术有限公司、南京华睿川电子有限公司为外商投资企业，残值率为 10% ）。 各类固定资产折旧年限及年折旧率分别为：

固定资产类别	折旧年限	年折旧率
房屋及建筑物	20-33	2.94%-4.50%
超净厂房	15	6.00%
通用设备	8.5-17	5.70%-11.40%
专用设备	8-17	5.29%-11.40%
动力设备	8.5-17	5.29%-11.40%
运输设备	8-10	9.00%-12.12%
仪器仪表	5-8.5	9.00%-19.40%

公司的控股子公司－南京华睿川电子科技有限公司、南京华利佳电工照明有限公司、华东科 技电工照明（宿迁）有限公司于本年投产，上述公司新增固定资产按照预计使用年限计提折旧。 （ 4 ）固定资产减值准备的确认标准及计提方法：公司因固定资产重置价值持续下跌或技术陈旧 等原因导致其期末可收回金额低于账面价值，按低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。固 定资产减值准备按单项资产计提。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备：

• A. 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；

• B. 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；

• C. 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；

• D. 已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；

• E. 其他实质上不能给公司带来经济效益的固定资产。

已全额计提减值准备的固定资产不再计提折旧。

5

南京华东电子信息科技股份有限公司 2004 年度会计报表注释

12 、在建工程的核算方法及在建工程减值准备的计提方法

本公司在建工程按各项工程所发生的实际支出核算。在固定资产达到可使用状态前发生的工 程借款利息和有关费用计入在建工程。交付使用但尚未办理竣工决算先估价入固定资产，待完工 验收并办理好竣工决算时正式转为固定资产。

期末有下列之一或若干情形，表明在建工程已经发生减值，则计提在建工程减值准备：

• A. 对在建工程长期停建，并且预计在 3 年内不会重新开工的；

• B. 所建项目无论在性能上，还是技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不

确定性；

• C. 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。

• 13 、无形资产计价、摊销及计提减值准备的方法

• （ 1 ）无形资产按评估确认的价值计价；

• （ 2 ）按合同规定的收益年限采用直线法平均摊销。

• （ 3 ）若预计无形资产已经不能给企业带来未来经济利益，将该项无形资产的账面价值全部转入 管理费用。

（ 4 ）无形资产减值准备：公司期末对无形资产逐项检查，如果存在下列情况之一，则对无形资 产可收回金额低于其账面价值部分计提减值准备：

• A. 某项无形资产已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影

响；

• B. 某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内不会恢复；

• C. 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；

• D. 其他足以证明某项无形资产已经发生减值的情形。

提取时按单项无形资产的账面价值高于可收回金额的差额确定，计入当期损益。

• 14 、长期待摊费用的计价和摊销方法

长期待摊费用按实际发生额入账，在受益年限内采用直线法平均摊销。

公司在筹建期间内发生的开办费用在开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的 损益。

• 15 、收入确认原则

本公司已将产品、商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，并不再对该产品、商品实 施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的有效凭证，并且与销售该产 品、商品有关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。

6

南京华东电子信息科技股份有限公司 2004 年度会计报表注释

提供劳务（不包括长期合同）：如提供的劳务合同在同一年度内开始并完成，在完成劳务时 确认营业收入的实现。如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够 可靠估计的情况下，按照完工百分比法确认相关的劳务收入；如果提供劳务交易的结果不能可靠 估计的情况下，已经发生的劳务成本预计能够补偿部分（含全部）确认收入，不能补偿部分作为 损失。

16 、所得税的会计处理方法

所得税的会计处理采用应付税款法。

17 、合并会计报表的编制方法

（ 1 ）合并范围的确定原则

公司根据财政部财会字（ 1995 ） 11 号《关于印发（合并会计报表暂行规定）的通知》确定合 并范围。公司对其他单位投资占该单位权益性资本 50% 以上（含 50% ）或虽然占该单位权益性资 本不足 50% ，但具有实际控制权的，该单位纳入合并范围。如果被投资单位的总资产、销售收入 和净利润较小，符合财政部财会二字（ 1996 ） 2 号《关于合并报表合并范围的请示的复函》的规 定，则该单位不予合并。

（ 2 ）合并采用的会计方法

A. 子公司提供给母公司、母公司提供给子公司的产品和服务等，在合并时将母子公司之间 的收入分别与成本、费用、存货相抵消。

B. 长期投资与子公司所有者权益相抵消。

C. 往来相互抵消。

• 18 、会计政策与会计估计的变更

公司的会计政策与会计估计变更依据及会计处理方法执行财会字（ 1998 ） 28 号《关于印发 〈企业会计准则－会计政策、会计估计变更和会计差错更正〉的通知》。

注释三：税项

1 、流转税

本公司销售真空电子器件、电光源产品、电子计算机及配件以及其他产品按销售收入的 17% 计算当期销项税，煤和蒸汽以及转供自来水按销售收入的 13% 计算当期销项税，并扣减允许在当 期抵扣的进项税额后缴纳；营业税按营业收入的 5% 计征。

• 2 、城建税及教育费附加

7

南京华东电子信息科技股份有限公司 2004 年度会计报表注释

应交增值税、营业税的 7% 计征城市维护建设税； 3% 计征教育费附加和 1% 计征地方教育费 附加。

3 、所得税

本公司是在国家级高新技术开发区－南京市浦口区高新技术产业开发区内注册的新办高新 技术企业（ 1994 年南京市科委宁科（ 94 ） 199 号文件认定），按 15% 计征所得税。

本公司控股子公司－南京华联兴电子有限公司 2000 年被认定为高新技术企业，按 27% 税率 计征所得税（证书号： 01 － 00124W ）；控股子公司－南京华日液晶显示技术有限公司、南京华睿 川电子科技有限公司为新建中外合资企业，享受两免三减半的税收优惠政策；南京华利佳电工照 明有限公司、华东科技电工照明（宿迁）有限公司按 33% 计征所得税。

注释四：控股子公司

企业名称	注册资本	经营范围	投资额	权益比例	是否合并
南京华日液晶显示 技术有限公司	1,800万美 元	开发、生产液晶显 示屏及相关产品	990万美元	55%	是
南京华联兴电子有 限公司	1,258万美 元	开发、生产电子产 品	943.50万美元	75%	是
南京华睿川电子科 技有限公司	600万美元	平面显示器件、电 子线路及其他产 品的生产、销售	420万美元	70%	是
南京华利佳电工照 明有限公司	4,800万元 人民币	电光源、照明器材 生产、销售	4,752万元人民 币	99%	是
华东科技电工照明 (宿迁)有限公司 注1	2,000万元 人民币	电光源、照明器材 生产、销售	1,300万元人民 币	65%	是
南京华电亚联特种 气体有限公司	400万元人 民币	工业气体及特种 气体的生产、销售	210万元人民币	52.5%	否
南京华东电子太阳 能科技有限公司	238万元人 民币	家用热水器制造、 销售及应用工程	121.38万元人民 币	51%	否
南京华东电子电真 空材料有限公司	200万元人 民币	真空元器件及相 关材料生产、销售	120万元人民币	60%	否
南京华东电子特种 光源有限公司	150万元人 民币	光源照明电器及 配套灯业生产、销 售	90万元人民币	60%	否

8

南京华东电子信息科技股份有限公司 2004 年度会计报表注释

南京华天智电子有 150 万元人 照明、电子产品、其他电子电器产 105 万元人民币 70% 否 限公司 民币 品生产、销售 电光源、玻璃仪 南京华东电子真空 500 万元 器、电子元器件等 288 万元人民币 57.6% 否 显示科技有限公司 研制、生产、销售

注 1 ：华东科技电工照明（宿迁）有限公司本年度新纳入股份公司合并报表范围，对合并报表年 初数无影响。

注 2 ： 2004 年 1 月 1 日，南京华东电子电光源器材有限公司吸收合并南京华东电子荧光材料有限 公司，合并后名称仍为南京华东电子电光源器材有限公司，合并后注册资本变更为 300 万元人民 币，本公司持有该公司 29.50% 的股权，该公司已不是本公司的控股子公司。

注释五：会计报表主要项目注释

（下列项目无特殊说明，均以 2004 年 12 月 31 日为基准日，以人民币元为单位）

1. 货币资金

项目 期末数 期初数 现金 461,878.49 293,866.37 银行存款 63,907,705.25 86,284,320.43 其他货币资金 46,200,923.33 51,545,645.37 合计 110,570,507.07 138,123,832.17 2. 应收票据 项目 期末数 期初数 银行承兑汇票 7,099,045.09 11,383,500.00 商业承兑汇票 294,400.79 24,558,806.38 合计 7,393,445.88 35,942,306.38 3. 应收股利 内容性质 期末数 期初数 飞东照明有限公司分红 5,000,000.00 5,000,000.00 华飞彩色显示系统有限公司分红 46,600,000.00

9

南京华东电子信息科技股份有限公司 2004 年度会计报表注释

合计

51,600,000.00

5,000,000.00

4. 应收账款

（1）账龄	金额	期末数 比例%	坏账准备	金额	期初数 比例%	坏账准备	坏账计 提比率
1年以内	131,847,337.03	95.57	6,592,366.84	120,457,251.05	99.77	5,975,566.15	5%
1-2年	5,875,717.54	4.26	587,571.76	69,059.24	0.06	6,905.92	10%
2-3年	79,861.50	0.06	23,958.45	83,231.50	0.07	24,969.45	30%
3年以上	155,870.75	0.11	77,935.38	122,690.93	0.10	61,345.46	50%
特殊项目	—	—	—	—	—	—	100%
合计	137,958,786.82	100.00	7,281,832.43	120,732,232.72	100	6,068,786.98

• （ 2 ）欠款金额前五名合计 9,671.25 万元，占期末余额 70.10% 。

• （ 3 ）持有本公司 5% （含 5% ）以上股份的股东－南京华东电子集团有限公司欠款 418.11 万元。

5. 其他应收款

(1)账龄	金额	期末数 比例%	坏账准备	金额	期初数 比例%	坏账准备	坏账计 提比率
1年以内	84,120,823.47	94.73	-	113,216,412.71	98.11	—	—
1-2年	4,674,516.09	5.27	467,451.61	1,652,948.67	1.43	165,294.87	10%
2-3年	2,000.00	0.00	600.00	530,539.80	0.46	159,161.94	30%
3年以上	1,000.00	0.00	500.00	2,000.00	0.00	1,000.00	50%
特殊项目	—	—	—	—	—	—	100%
合计	88,798,339.56	100.00	468,551.61	115,401,901.18	100.00	325,456.81

• （ 2 ）期末余额较期初数下降 23.05% ，主要为子公司本期收回暂借款。

• （ 3 ）欠款金额前五名合计 8,112.48 万元，占期末余额的 91.36% 。

• （ 4 ）持有本公司 5% （含 5% ）以上股份的股东－南京华东电子集团有限公司欠款 4,677.36 万元。

6. 预付账款

(1)账龄	期末数 金额	比例(%)	期初数 金额	比例(%)
1年以内	11,092,773.92	99.87	13,112,887.90	99.45

10

南京华东电子信息科技股份有限公司 2004 年度会计报表注释

1-2年	14,562.40	0.13	71,896.00	0.55
2-3年	－	－	－	－
3年以上	－	－	－	－
合计	11,107,336.32	100.00	13,184,783.90	100.00

7. 存货

7.存货
项目	期末数 金额	跌价准备	期初数 金额	跌价准备
原材料	21,433,159.93	—	14,916,678.22	—
在产品	3,570,184.86	—	3,339,361.17	12,656.48
库存商品	18,166,732.98	1,032,068.27	6,290,532.37	501,854.60
委托加工物资	1,196,011.82	—	3,063,262.00	—
自制半成品	3,247,221.02	—	1,882,114.80	—
低值易耗品	127,297.40	—	26,835.30	—
合计	47,740,608.01	1,032,068.27	29,518,783.86	514,511.08

8. 长期投资

(1)项目		期初数 金额	减值准备	减值准备	本期增加 金额		本期减少 金额	期末数 金额	减值准备
一、长期股权投资	1,124,278,394.40		5,228,019.44		101,173,445.14		33,425,423.99	1,192,026,415.55	13,915,014.44
二、长期债权投资		—
				—	—		—	—	—
三、其他股权投资		—
				—	—		—	—	—
合计	1,124,278,394.40		5,228,019.44		101,173,445.14		33,425,423.99	1,192,026,415.55	13,915,014.44
（2）长期股权投资明细：
被投资单位	投资 期限	投资金额		占注册资本 比例	本期权益 增减额		累计权益 增减额	期末数	减值准备
华飞彩色显示 系统有限公司	1987- 2022	728,874,459.62		20.00%		－	－	728,874,459.62
大鹏控股有限 责任公司	2001-	17,373,990.00		2.7545%		－	－	17,373,990.00	8,686,995.00
南京华浦电子 有限责任公司	2000- 2023	34,853,462.92		8.63%		－	－	34,853,462.92	5,228,019.44

11

南京华东电子信息科技股份有限公司 2004 年度会计报表注释

南京飞东照明 有限公司	1990- 2015	25,441,551.20	29.90%	－	－	25,441,551.20
南京华赛吸气	1996-
剂有限公司	2046	39,425,000.00	35.00%	5,630,800.70	28,111,182.40	67,536,182.40
南京电子网板
科技股份有限	1989- 2007	110,312,884.79	30.00%	3,587,618.16	17,863,298.03	128,176,182.82
公司
南京天加空调	1999-
设备有限公司	2029	9,626,120.00	35.00%	-431,014.56	10,125,296.65	19,751,416.65
江苏天泽科技	1999-
有限公司	2049	9,735,000.00	36.75%	372,628.05	-210,813.24	9,524,186.76
南京三宝科技	永久
股份有限公司	投资	12,000,000.00	18.60%	10,571,091.30	18,687,606.00	30,687,606.00
东大微电子有	2000-
限责任公司	2020	8,000,000.00	40%	-583,741.84	-5,131,791.32	2,868,208.68
天津天加空调	2002-
设备有限公司	2032	2,903,992.91	35%	5,509,662.20	5,317,632.60	8,221,625.51
南京新华日液
晶显示技术有	2002- 2022	86,352,430.72	41.68%	－	－	86,352,430.72
限公司
南京华东电子
太阳能科技有	2002- 2012	1,213,800.00	51%	-529,972.96	-1,180,882.07	32,917.93
限公司
南京华东电子
电光源器材有	2003- 2033	885,000.00	29.5%	56,089.41	74,289.12	959,289.12
限公司
南京华电亚联
特种气体有限	2003- 2018	2,100,000.00	52.50%	-416,594.23	-416,594.23	1,683,405.77
公司
南京华天智电 子有限公司	2003- 2033	1,050,000.00	70%	-13,174.65	-14,330.18	1,035,669.82
南京华东电子
特种光源有限	2003- 2033	900,000.00	60%	-2,940.26	2,353.71	902,353.71
公司
南京华东电子
真空材料有限	2003- 2033	1,200,000.00	60%	-104,625.89	-132,591.84	1,067,408.16
公司
深圳国轩担保 投资有限公司	2003- 2013	27,000,000.00	45%	-793,886.88	-249,091.82	26,750,908.18

12

南京华东电子信息科技股份有限公司 2004 年度会计报表注释

南京华东电子
真空显示科技 2004- 2024 2,880,000.00 57.6%		11,906.27	11,906.27	2,891,906.27
有限公司
合计 1,122,127,692.16		22,863,844.82	72,857,470.08	1,194,985,162.24		13,915,014.44
（3）股权投资差额 被投资单位名称	原始金额	本期摊销额	累计摊消	期末余额		摊销 期限
南京电子网板科技股份 有限公司	-6,556,484.79	-655,648.48	-2,622,593.92	-3,933,890.87		10年
南京华东电子真空显示 科技有限公司	85,226.41	85,226.41	85,226.41		—
合计	-6,471,258.38	-570,422.07	-2,537,367.51	-3,933,890.87
（4）合并价差 被投资单位名称	原始金额	本期摊销额	累计摊消	期末余额		摊销 期限
南京华联兴电子有限公 司	2,904,650.56	-290,465.06	1,929,506.38	975,144.18		10年
合计	2,904,650.56	-290,465.06	1,929,506.38	975,144.18

A 、参股子公司－南京三宝科技股份有限公司（ ” 三宝科技 ” ）经中国证监会国合字 [2004]11 号文批准，在香港联交所创业板发行境外上市外资股，本次发行后，三宝科技的总股本增加为 6,450 万股，本公司持有三宝科技 18.60% 的股权，本公司对其仍具有重大影响，继续采用权益法 核算。

B 、由于公司与江苏久久软件集团有限公司签订的股权转让协议未能得到有关部门的批准， 公司与江苏久久软件集团有限公司签订了终止协议，终止本公司持有的华浦公司 8.63% 股权转让 给江苏久久软件集团有限公司的执行工作。

C 、根据华飞彩色显示系统有限公司（ ” 华飞公司 ” ）董事会和南京华浦电子有限公司（ ” 华 浦公司 ” ）董事会分别通过的董事会决议，华飞公司拟吸收合并华浦公司，并于 2005 年 3 月 24 日取得国家商务部商资批 [2005]456 号《商务部关于同意华飞彩色显示系统有限公司吸收合并南 京华浦电子有限公司的原则批复》。截止 2004 年 12 月 31 日，合并工作正在进行中。

D 、大鹏控股有限责任公司的子公司大鹏证券有限公司在 2004 年进行清算，截止 2004 年末 清算工作尚未结束。由于未能取得大鹏证券有限公司清算对于大鹏控股有限责任公司影响程度的 正式资料，本公司董事会决定，按 50% 的比例对大鹏控股有限责任公司的投资计提长期投资减值 准备。

13

南京华东电子信息科技股份有限公司 2004 年度会计报表注释

9. 固定资产及累计折旧

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
（1）固定资产原值
房屋及建筑物	106,152,549.48	27,494,064.60	－	133,646,614.08
超净厂房	18,077,085.98	32,700.00	－	18,109,785.98
专用设备	227,080,702.68	52,596,603.36	11,080,023.34	268,597,282.70
通用设备	52,354,979.20	18,165,190.46	269,720.00	70,250,449.66
运输设备	5,515,062.80	757,197.83	－	6,272,260.63
仪器设备	4,631,892.46	967,925.00	791,865.00	4,807,952.46
动力设备	47,089,825.79	5,393,381.82	530,042.50	51,953,165.11
合计	460,902,098.39	105,407,063.07	12,671,650.84	553,637,510.62
（2）累计折旧
房屋及建筑物	26,361,387.45	3,653,362.59	－	30,014,750.04
超净厂房	276,530.14	1,084,913.66	－	1,361,443.80
专用设备	37,192,168.32	24,671,747.67	2,314,943.39	59,548,972.60
通用设备	11,673,353.76	4,229,795.88	228,256.95	15,674,892.69
运输设备	1,832,774.17	436,283.13	－	2,269,057.30
仪器设备	2,873,843.28	369,218.64	504,195.21	2,738,866.71
动力设备	8,194,293.98	3,120,625.43	136,742.93	11,178,176.48
合计	88,404,351.10	37,565,947.00	3,184,138.48	122,786,159.62
净值	372,497,747.29			430,851,351.00
（3）固定资产减值准备
房屋及建筑物	1,199,735.22	－	－	1,199,735.22
专用设备	239,358.97	－	4,155.02	235,203.95
通用设备	187,804.39	－	－	187,804.39

14

南京华东电子信息科技股份有限公司 2004 年度会计报表注释

运输设备	7,443.24	－	－	7,443.24
仪器设备	90,657.17	－	3,927.19	86,729.98
动力设备	1,489,098.84	－	58,144.03	1,430,954.81
合计	3,214,097.83	－	66,226.24	3,147,871.59
净额	369,283,649.46			427,703,479.41

注：本公司的控股子公司－南京华睿川电子科技有限公司、南京华利佳电工照明有限公司、华东 科技电工照明（宿迁）有限公司于本年投产，上述公司新增固定资产按照预计使用年限计提折旧。 （ 4 ）本期在建工程中转入固定资产总额为 6,940.68 万元，其中：华联兴公司生产线改造工 程转入 1,243.04 万元，华联兴公司四期改造工程转入 435.49 万元，华睿川公司触摸屏工程转 入 4,036.42 万元，宿迁公司荧光灯生产线厂房工程转入 951.06 万元，其他转入 274.67 万元。

10. 在建工程

(1)在建工程
工程 名称	期初数		本期增加	本期结转 固定资产	其他减少		期末数	资金 来源
集热管改造工 程		—	199,890.00	9,500.00		—	190,390.00	自筹
零星工程	758,050.00		1,451,883.50	2,169,933.50		—	40,000.00	自筹
供热改造工程	567,203.00		—	567,203.00		—	—	自筹
华联兴生产线 改造工程		—	18,162,456.23	12,430,386.81	539,998.14		5,192,071.28	自筹
华联兴四期改								募股
造工程	4,354,884.65		—	4,354,884.65		—	—	资金
华睿川触摸屏								募股
工程	40,131,271.93		232,981.60	40,364,253.53		—	—	资金
华日零星工程		—	66,541.59	—		—	66,541.59	自筹
宿迁荧光灯生 产线工程		—	14,697,217.01	9,510,647.19		—	5,186,569.82	自筹
合计	45,811,409.58		34,810,969.93	69,406,808.68	539,998.14		10,675,572.69
其中:资本化利		—	—	—		—	—
息

15

南京华东电子信息科技股份有限公司 2004 年度会计报表注释

(2) 在建工程减值准备

期初数 本期增加 本期转出 期末数 其他 — — — — 净值 45,811,409.58 10,675,572.69

• （ 3 ）期末数比期初数减少了 3,513.58 万元，下降了 76.70% ，主要原因是：

• A 、控股子公司－华东科技电工照明（宿迁）公司荧光灯生产线厂房工程转入固定资产；

• B 、控股子公司－南京华联兴电子有限公司生产线改造完工部分转入固定资产；

• C 、控股子公司－南京华睿川电子科技有限公司厂房及设备安装完工转入固定资产。

11. 无形资产

类别	原始 金额	期初数	本期 增加	本期 转出	本期摊销	累计 摊销额	期末数	剩余摊销 期限
商标使节用 权	19,870,000.00	9,686,625.00	－		993,500.00	11,176,875.00	8,693,125.00	8年9个月
工业产权及 专有技术	10,348,500.00	6,209,100.00	－		1,034,850.00	5,174,250.00	5,174,250.00	60 个月
工业产权及 专有技术	11,028,569.50	—	11,028,569.50		183,809.50	183,809.50	10,844,760.00	118 个月
液晶显示专 有技术	18,208,520.00	17,601,569.32	—		1,820,852.04	2,427,802.72	15,780,717.28	104 个月
华日土地使 用权	3,239,186.72	3,217,592.16	—		64,783.70	86,378.26	3,152,808.46	584 个月
华睿川土地 使用权	2,958,840.15	—	2,958,840.15		59,176.80	59,176.80	2,899,663.35	588 个月
办公自动化 软件	211,835.00	—	211,835.00		1,765.29	1,765.29	210,069.71	119 个月
合计	65,865,451.37	36,714,886.48	14,199,244.65		4,158,737.33	19,110,057.57	46,755,393.80

• （ 1 ）商标使用权取得方式，系母公司－南京华东电子集团有限公司投入。

• （ 2 ）工业产权及专有技术取得方式：系控股子公司－南京华联兴电子有限公司股东香港华 金晨科技有限公司和香港华大科技有限公司投入。

• （ 3 ）华睿川公司土地使用权，系控股子公司－南京华睿川电子科技有限公司购买的土地使 用权；

• （ 4 ）本公司商标使用权系“电工”牌荧光灯商标使用权，工业产权及专有技术系“滤波器、 SMD 型晶体谐振器和 UM 系列产品的制造工艺”和“表面贴装型小型晶体系列产品生产工 艺”，具有较高使用价值和科技含量，不存在无形资产已被其他新技术所替代等现象，本期 不计提无形资产减值准备。

16

南京华东电子信息科技股份有限公司 2004 年度会计报表注释

12. 长期待摊费用

类别	原始金额	期初数	本期增加	本期摊销	累计摊销额	期末余额	剩余摊销 年限
固定资产 改良支出 （华联兴）	4,621,674.00	2,773,004.15	－	462,167.40	2,310,836.25	2,310,836.75	5 年
电力增容费 （华联兴）	145,000.00	141,375.00	－	17,065.00	20,690.00	124,310.00	105 个月
四期改造 （华联兴）	4,733,672.84	4,575,883.75	－	473,367.27	631,156.36	4,102,516.48	104 个月
ERP改造 (华联兴)	1,289,991.00	－	1,289,991.00	128,999.10	128,999.10	1,160,991.90	9 年
开办费 (华睿川)	7,904,234.62	4,017,410.63	3,886,823.99	7,904,234.62	7,904,234.62	－
合计	18,694,572.46	11,507,673.53	5,176,814.99	8,985,833.39	10,995,916.33	7,698,655.13

13. 短期借款

==> picture [252 x 84] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

借款类别 期末数 期初数 备注
担保借款 537,737,978.78 490,547,270.00
信用借款 — 54,155,083.14
抵押借款 36,000,000.00 —
质押借款 10,950,000.00 —
合计 584,687,978.78 544,702,353.14
----- End of picture text -----

14. 应付票据

==> picture [273 x 122] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 117,810,000.00 34,238,462.50
商业承兑汇票 － 105,000,000.00
合计 117,810,000.00 139,238,462.50
期末数 期初数
合计 68,852,874.34 62,997,528.91
----- End of picture text -----

15. 应付账款

(1) 期末欠持有本公司 5% 以上 ( 含 5%) 股份的股东单位－南京华东电子集团公司款项 23.60 万元。

17

南京华东电子信息科技股份有限公司 2004 年度会计报表注释

16. 预收账款

16.预收账款
	期末数	期初数
合计	3,765,549.72	2,785,453.48
17.应付股利
股东名称	期末数	期初数
华金晨科技有限公司	－	6,341,364.20
合计	－	6,341,364.20
18.应交税金
税种	期末数	期初数
增值税	-3,024,987.13	366,606.61
营业税	6,839.61	796,438.92
企业所得税	473,738.24	505,096.65
城建税	30,462.61	137,517.53
其他	18,210.87	273,399.68
合计	-2,495,735.80	2,079,059.39

19. 其他未交款

项目 期末数 期初数 教育费附加 15,197.20 78,581.44 物价调节基金 1,416.04 － 合计 16,613.24 78,581.44 期末数 期初数 合计 69,113,678.63 55,038,048.79

20. 其他应付款

（ 1 ）期末欠持有本公司 5% 以上 ( 含 5%) 股份的股东单位－南京华东电子集团公司款项 2,544.21 万元。

18

南京华东电子信息科技股份有限公司 2004 年度会计报表注释

21. 长期借款

期借款
借款类别	期末数	期初数	备注
担保借款	48,000,000.00	48,000,000.00
质押借款	—	—
合计	48,000,000.00	48,000,000.00

22. 长期应付款

22.长期应付款
(1)种类	初始金额	支付期限	期初数	期末数
土地使用权购置款	3,554,775.00	2006.9-2015.9	－	3,554,775.00
专项借款	18,000,000.00	2006.9-2016.8	－	18,000,000.00
合计	21,554,775.00		－	21,554,775.00

(2) 土地使用权购置款为本公司的控股子公司－南京华睿川电子科技有限公司根据与南 京高新技术开发总公司签订的《南京高新技术产业开发区土地使用合同》及其《补充协议》 的规定应支付的土地使用权购置款。

• (3) 专项借款为本公司的控股子公司－南京华睿川电子科技有限公司向南京高新技术开 发总公司借入的厂房建设专项资金借款。

23. 股本

2004 年度本公司股份变动情况： 数量单位：万股

				本次变动增(+)减(-)	本次变动增(+)减(-)
	期初数	配股	送股	公积金转 股	发行新股		小计		期末数
（3）尚未流通股份
⒈发起人股份	16234.283	—	—	—		—		—	16234.283
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份	16234.283	—	—	—		—		—	16234.283
外资法人持有股份
其他
⒉募集法人股
⒊内部职工股
⒋优先股或其他
尚未流通股份合计	16234.283	—	—	—		—		—	16234.283

19

南京华东电子信息科技股份有限公司 2004 年度会计报表注释

二、已流通股份
⒈境内上市的人民币普	19681.4526	— —	—	—	—	19681.4526
通股
⒉境内上市的外资股
⒊境外上市的外资股
⒋其他
已流通股份合计	19681.4526	— —	—	—	—	19681.4526
股份总数	35915.7356	— —	—	—	—	35915.7356
24.资本公积
项目		期初数	本期增加数	本期减少数		期末数
股本溢价		469,142,370.54	—	—		469,142,370.54
资产评估增值准备		7,289,224.00	—	—		7,289,224.00
股权投资准备		2,840,921.01	6,634,242.80	—		9,475,163.81
被投资单位接受捐赠准备		8,400.00	—	—		8,400.00
被投资单位外币指标折算差额		2,485.70	—	—		2,485.70
其他资本公积转入		500,000.00	164,251.46	—		664,251.46
合计		479,783,401.25	6,798,494.26	—		486,581,895.51

25. 盈余公积

5.盈余公积
项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
法定盈余公积	48,526,427.02	2,565,683.91	—	51,092,110.93
法定公益金	24,263,213.53	1,282,841.96	—	25,546,055.49
任意盈余公积	13,228,139.45	—	—	13,228,139.45
合计	86,017,780.00	3,848,525.87	—	89,866,305.87

根据 2004 年 4 月 13 日董事会决议，本公司按母公司 2004 年净利润的 10% 和 5% 分别提取法定盈 余公积 2,565,683.91 元和法定公益金 1,282,841.96 元。

26. 未分配利润

项目	期初数	净利润转入	本期减少	期末数
未分配利润	179,385,336.18	26,149,319.19	4,257,525.87	201,277,129.50

根据本公司第四届第十次董事会决议，以 2004 年末股本为基数，每 10 股拟派发现金红利 0.50 元（含税），合计 17,957,867.80 元，该分配方案尚待股东大会审议通过。

20

南京华东电子信息科技股份有限公司 2004 年度会计报表注释

27. 主营业务收入

7.主营业务收入
（1）项目	本年数	上年数
日用电子器具制造	121,398,950.47	95,302,965.48
电子器件制造	202,397,642.19	175,755,598.97
合计	323,796,592.66	271,058,564.45

（ 2 ）公司前五名客户销售收入总额 14,381.54 万元，占公司全部销售收入的 44.41% 。

28. 主营业务成本

8.主营业务成本
项目	本年数	上年数
日用电子器具制造	106,607,748.26	86,113,072.75
电子器件制造	194,188,201.36	160,595,227.30
合计	300,795,949.62	246,708,300.05

29. 主营业务税金及附加

业务税金及附加
项目	本年数	上年数
营业税	13,805.50	281,521.02
城建税	285,170.53	441,740.08
教育费附加	160,693.27	252,422.90
合计	459,669.30	975,684.00

本公司按应交增值税、应交营业税的 7% 计征城建税；按 3% 计征教育费附加和 1% 计征地方 教育费附加。

30. 财务费用

0.财务费用
(1)项目	本年数	上年数
利息支出	37,791,375.51	21,982,364.18
减：利息收入	4,421,056.37	2,091,191.27
汇兑损益	-15,967.67	402,378.19
其他	546,457.51	447,942.04

21

南京华东电子信息科技股份有限公司 2004 年度会计报表注释

合计 33,900,808.98 20,741,493.14

• (2) 本期财务费用比去年同期上升 63.44% ，主要为：

• A 、 本期合并报表新增南京华利佳电工照明有限公司、华东科技电工照明（宿迁）有限公司、 及南京华睿川电子科技有限公司发生的利息支出。

• B 、 控股子公司—南京华日液晶显示技术有限公司自投产以来增加流动资金借款发生的利息 支出增加。

• C 、 国家宏观调控、银根紧缩，使贷款利率上升，融资成本加大。

31. 投资收益

股票投资收益 跌价准备或 其它投资收益 （ 1 ）项目 合计 成本法 权益法 减值准备 成本法 权益法 短期投资 — — — — — — 长期投资 — — — 42,906,674.00 50,300,166.44 93,206,840.44 合计 — — — 42,906,674.00 50,300,166.44 93,206,840.44 （ 2 ）投资收益项目说明： 投资项目 收益金额 备注说明 飞东照明有限公司 4,993,669.00 根据协议应收的投资回报 大鹏控股有限责任公司 -8,686,995.00 根据董事会决议计提的减值准备 华飞彩色显示系统有限公司 46,600,000.00 根据董事会决议应收的股利 南京华赛吸气剂有限公司 14,030,800.70 按权益法核算的收益额 南京电子网板科技股份有限公司 21,839,618.16 按权益法核算的收益额 南京天加空调设备有限公司 6,707,592.85 按权益法核算的收益额 江苏天泽科技有限公司 372,628.05 按权益法核算的收益额 南京三宝科技股份有限公司 4,060,295.26 按权益法核算的收益额 东大微电子有限公司 -583,741.84 按权益法核算的收益额 天津天加空调设备有限公司 5,500,580.05 按权益法核算的收益额 南京华东电子太阳能科技有限公司 -529,972.96 按权益法核算的收益额 南京华东电子电光源器材有限公司 -34,353.78 按权益法核算的收益额 南京华电亚联特种气体有限公司 -416,594.23 按权益法核算的收益额 南京华天智电子有限公司 -37,096.07 按权益法核算的收益额

22

南京华东电子信息科技股份有限公司 2004 年度会计报表注释

南京华东电子特种光源有限公司 -2,940.26 按权益法核算的收益额 南京华东电子真空材料有限公司 -104,625.89 按权益法核算的收益额 深圳国轩担保投资有限公司 -793,886.88 按权益法核算的收益额 南京华东电子真空显示科技有限公司 11,906.27 按权益法核算的收益额 股权投资差额摊销 279,957.01 按 10 年摊销的股权投资差额 合计 93,206,840.44

32 、支付的其他与经营活动有关的现金

项目 金额 营业费用 6,957,229.87 管理费用 27,708,508.79 营业外支出 849,315.88 往来 12,887,717.31 其他 50,499.30 合计 48,453,271.15

注释六：母公司会计报表主要项目注释

（下列项目无特殊说明，均以 2004 年 12 月 31 日为基准日，金额以人民币元为单位）

1. 应收账款

（1）账龄	金额	期末数 比例%	坏账准备	金额	期初数 比例%	坏账准备	坏账计 提比率
1年以内	87,938,009.15	99.08	4,396,900.45	77,686,295.68	99.93	3,884,314.78	5%
1-2年	708,960.46	0.80	70,896.05	51,740.00	0.07	5,174.00	10%
2-3年	4,600.00	0.01	1,380.00	4,600.00	0.00	1,380.00	30%
3年以上	99,074.59	0.11	49,537.30	—	—	—	50%
特殊项目	—	—	—	—	—	—	100%
合计	88,750,644.20	100.00	4,518,713.80	77,742,635.68	100	3,890,868.78

• （ 2 ）欠款金额前五名合计 8,396.88 万元，占期末余额的 94.61% 。

• （ 3 ）持有本公司 5% （含 5% ）以上股份的股东－南京华东电子集团有限公司欠款 418.11 万 元。

23

南京华东电子信息科技股份有限公司 2004 年度会计报表注释

2. 其他应收款

(1)账龄	金额	期末数 比例%	坏账准备	金额	期初数 比例%	坏账准备	坏账计 提比率
1年以内	55,291,591.82	92.24	—	44,326,950.49	96.71	—	—
1-2年	4,654,370.06	7.76	465,437.01	977,536.50	2.13	97,753.65	10%
2-3年	—	—	—	530,539.80	1.16	159,161.94	30%
3年以上	—	—	—	—	—	—	50%
特殊项目	—	—	—	—	—	—	100%
合计	59,945,961.88	100.00	465,437.01	45,835,026.79	100.00	256,915.59

（ 2 ）欠款金额前五名合计 5,839.67 万元，占期末余额的 97.42% 。

（ 3 ）持有本公司 5% （含 5% ）以上股份的股东－南京华东电子集团有限公司欠款 3,422.58 万元。

3. 长期投资

(1)项目	金额	期初数 减值准备		本期增加	本期增加		本期减少	本期减少		期末数 金额	减值准备
一、长期股权投资	1,347,628,917.00 5,228,019.44			94,978,064.68		38,945,423.99			1,403,661,557.69		13,915,014.44
二、长期债权投资	—	—					—			—	—
				—
三、其他股权投资	—	—					—			—	—
				—
合 计	1,347,628,917.00 5,228,019.44			94,978,064.68		38,945,423.99			1,403,661,557.69		13,915,014.44
（2）长期股权投资明细：
被投资单位	投资 期限	投资金额	占注册资本 比例		本期权益 增减额			累计权益 增减额		期末数	减值准备
华飞彩色显示系统 有限公司	1987- 2022	728,874,459.62	20.00%			－			－	728,874,459.62
大鹏控股有限责任 公司	2001-	17,373,990.00	2.7545%			－			－	17,373,990.00	8,686,995.00
南京华浦电子有限 责任公司	2000- 2023	34,853,462.92	8.63%			－			－	34,853,462.92	5,228,019.44
南京飞东照明有限 公司	1990- 2015	25,441,551.20	29.90%			－			－	25,441,551.20
南京华赛吸气剂有	1996-
限公司	2046	39,425,000.00	35.00%		5,630,800.70		28,111,182.40			67,536,182.40
南京电子网板科技	1989-
股份有限公司	2007	110,312,884.79	30.00%		3,587,618.16		17,863,298.03			128,176,182.82

24

南京华东电子信息科技股份有限公司 2004 年度会计报表注释

南京天加空调设备	1999-
有限公司	2029	9,626,120.00	35.00%	-431,014.56	10,125,296.65	19,751,416.65
江苏天泽科技有限	1999-
公司	2049	9,735,000.00	36.75%	372,628.05	-210,813.24	9,524,186.76
南京三宝科技股份	永久
有限公司	投资	12,000,000.00	18.60%	10,571,091.30	18,687,606.00	30,687,606.00
东大微电子有限责	2000-
任公司	2020	8,000,000.00	40%	-583,741.84	-5,131,791.32	2,868,208.68
天津天加空调设备	2002-
有限公司	2032	2,903,992.91	35%	5,509,662.20	5,317,632.60	8,221,625.51
南京新华日液晶显 示技术有限公司	2002- 2022	86,352,430.72	41.68%	－	－	86,352,430.72
南京华东电子太阳	2002-
能科技有限公司	2012	1,213,800.00	51%	-529,972.96	-1,180,882.07	32,917.93
南京华东电子电光 源器材有限公司	2003- 2033	885,000.00	29.5%	56,089.41	74,289.12	959,289.12
南京华电亚联特种 气体有限公司	2003- 2018	2,100,000.00	52.50%	-416,594.23	-416,594.23	1,683,405.77
南京华天智电子有 限公司	2003- 2033	1,050,000.00	70%	-13,174.65	-14,330.18	1,035,669.82
南京华东电子特种 光源有限公司	2003- 2033	900,000.00	60%	-2,940.26	2,353.71	902,353.71
南京华东电子真空 材料有限公司	2003- 2033	1,200,000.00	60%	-104,625.89	-132,591.84	1,067,408.16
深圳国轩担保投资 有限公司	2003- 2013	27,000,000.00	45%	-793,886.88	-249,091.82	26,750,908.18
南京华东电子真空	2004-
显示科技有限公司	2024	2,880,000.00	57.6%	11,906.27	11,906.27	2,891,906.27
南京华联兴电子有	2000-
限公司	2020	76,284,230.37	75%	-438,592.58	5,958,256.20	82,242,486.57
南京华日液晶显示	2001-
技术有限公司	2021	81,946,270.59	55%	-16,457,070.14	-40,095,897.28	41,850,373.31
南京华睿川电子有	2002-
限公司	2032	34,842,000.00	70%	-7,793,644.87	-7,793,644.87	27,048,355.13
南京华利佳电工照	2003-
明有限公司	2024	47,520,000.00	99%	297,589.19	297,589.19	47,817,589.19
华东科技电工照明	2004-
(宿迁)有限公司	2024	13,000,000.00	65%	-323,662.06	-323,662.06	12,676,337.94
合计		1,375,720,193.12		-1,851,535.64	30,900,111.26	1,406,620,304.38	13,915,014.44

25

南京华东电子信息科技股份有限公司 2004 年度会计报表注释

（ 3 ）股权投资差额

（3）股权投资差额
被投资单位名称	原始金额	本期摊销额	期末余额	摊销期限
南京电子网板科技股份有限公司	-6,556,484.79	-655,648.48	-3,933,890.87	10年
南京华联兴电子有限公司	2,904,650.56	290,465.06	975,144.18	10年
南京华东电子真空显示科技有限公司	85,226.41	85,226.41	—	一次摊销
合计	-3,566,607.82	-279,957.01	-2,958,746.69

4. 主营业务收入

4.主营业务收入
（1）项目	本年数	上年数
日用电子器具制造	98,478,941.72	95,302,965.48
电子器件制造	53,340,729.36	74,243,659.32
合计	151,819,671.08	169,546,624.80

（ 2 ）公司前五名客户销售收入总额 11,362.16 万元，占公司全部销售收入的 74.84% 。

5. 主营业务成本

5.主营业务成本
项目	本年数	上年数
日用电子器具制造	92,543,432.09	86,113,072.75
电子器件制造	57,836,234.15	76,572,074.19
合计	150,379,666.24	162,685,146.94

6. 投资收益

==> picture [307 x 122] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

股票投资收益 债券投 跌价准备或 其它投资收益
（ 1 ）项目 合计
成本法 权益法 资收益 减值准备 成本法 权益法
短期投资 — — — — — — —
长期投资 — — — — 42,906,674.00 31,104,785.98 74,011,459.98
合计 — — — — 42,906,674.00 31,104,785.98 74,011,459.98
（ 2 ）投资收益项目说明：
投资项目 收益金额 备注说明
飞东照明有限公司 4,993,669.00 根据协议应收的投资回报
----- End of picture text -----

26

南京华东电子信息科技股份有限公司 2004 年度会计报表注释

大鹏控股有限责任公司	-8,686,995.00	根据董事会决议计提的减值准备
华飞彩色显示系统有限公司	46,600,000.00	根据董事会决议应收的股利
南京华赛吸气剂有限公司	14,030,800.70	按权益法核算的收益额
南京电子网板科技股份有限公司	21,839,618.16	按权益法核算的收益额
南京天加空调设备有限公司	6,707,592.85	按权益法核算的收益额
江苏天泽科技有限公司	372,628.05	按权益法核算的收益额
南京三宝科技股份有限公司	4,060,295.26	按权益法核算的收益额
东大微电子有限公司	-583,741.84	按权益法核算的收益额
天津天加空调设备有限公司	5,500,580.05	按权益法核算的收益额
南京华东电子太阳能科技有限公司	-529,972.96	按权益法核算的收益额
南京华东电子电光源器材有限公司	-34,353.78	按权益法核算的收益额
南京华电亚联特种气体有限公司	-416,594.23	按权益法核算的收益额
南京华天智电子有限公司	-37,096.07	按权益法核算的收益额
南京华东电子特种光源有限公司	-2,940.26	按权益法核算的收益额
南京华东电子真空材料有限公司	-104,625.89	按权益法核算的收益额
深圳国轩担保投资有限公司	-793,886.88	按权益法核算的收益额
南京华东电子真空显示科技有限公司	11,906.27	按权益法核算的收益额
南京华联兴电子有限公司	5,081,407.42	按权益法核算的收益额
南京华日液晶显示技术有限公司	-16,457,070.14	按权益法核算的收益额
南京华睿川电子科技有限公司	-7,793,644.87	按权益法核算的收益额
南京华利佳电工照明有限公司	297,589.19	按权益法核算的收益额
华东科技电工照明（宿迁）有限公司	-323,662.06	按权益法核算的收益额
股权投资差额摊销	279,957.01	按10年摊销的股权投资差额
合计	74,011,459.98

注释七：关联方关系及其交易

1 、关联方关系

（ 1 ）存在控制关系的关联方：

27

南京华东电子信息科技股份有限公司 2004 年度会计报表注释

企业名称	注册地址	注册资本	投资比例	主营范围	法人代表	关系
南京华东电子集 团有限公司	迈皋桥华 电路1号	20,000 万元 人民币	45.20%	电真空器件	赵竟成	母公司
南京华日液晶显 示技术有限公司	南京经济技 术开发区	1,800万美元	55%	开发、生产液晶显 示屏及相关产品	赵竟成	子公司
南京华联兴电子 有限公司	华电工业 园	1,258万美元	75%	开发、生产电子产 品	赵竟成	子公司
南京华睿川电子 科技有限公司	南京高新技 术开发区	600 万美元	70%	平面显示器件、电子 线路及其他产品生产	赵竟成	子公司
南京华利佳电工 照明有限公司	南京经济技 术开发区	4,800万元人 民币	99%	电光源、照明器材	赵竟成	子公司
华东科技电工照 明(宿迁)有限公司	宿迁经济开 发区（南区）	2,000万元人 民币	65%	电光源、照明器材	赵竟成	子公司

（ 2 ）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化：

企业名称	期初数	本年增加数	本年减少数	期末数
南京华东电子集 团有限公司	12,700万元人民币	7,300万元人民币	—	20,000万元人民币
南京华日液晶显 示技术有限公司	1,800万美元	—	—	1,800万美元
南京华联兴电子 有限公司	725万美元	533万美元	—	1,258万美元
南京华睿川电子 科技有限公司	600万美元	—	—	600万美元
南京华利佳电工 照明有限公司	4,800万元人民币	—	—	4,800万元人民币
华东科技电工照 明(宿迁)有限公司	650万元人民币	1,350万元人民币	—	2,000万元人民币

（ 3 ）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 单位：万元人民币

企业名称	期初金额	期初 比率	本期权益增加数	本期权益减少数	期末余额	期末 比率
南京华联兴电子 有限公司	8,268.11	75%	508.14	552.00	8,224.25	75%
南京华日液晶显 示技术有限公司	5,830.75	55%	-1,645.71	—	4,185.04	55%
南京华睿川电子 科技有限公司	3,484.20	70%	-779.36	—	2,704.84	70%

28

南京华东电子信息科技股份有限公司 2004 年度会计报表注释

南京华利佳电工 照明有限公司 4,752.00	99%	29.76 —	4,781.76	99%
华东科技电工照明 (宿迁)有限公司 —	—	1,267.63 —	1,267.63	65%
（4）不存在控制关系的关联方：
企业名称		注册资本	与本企业关系
南京新华日液晶显示技术有限公司		2,500 万美元	联营企业
南京华赛吸气剂有限公司		1,357 万美元	联营企业
南京天加空调设备有限公司		331.40万美元	联营企业
天津天加空调设备有限公司		100万美元	联营企业
飞东照明有限公司		4,690 万荷兰盾	联营企业
南京电子网板科技股份有限公司		33,800万元人民币	联营企业
南京三宝科技股份有限公司		6,450万元人民币	联营企业
南京东大微电子有限责任公司		2,000 万元人民币	联营企业
江苏天泽科技有限公司		2,360万元人民币	联营企业
深圳国轩担保投资有限公司		6,000 万元人民币	联营企业
南京华电亚联特种气体有限公司		400万元人民币	子公司
南京华东电子太阳能科技有限公司		238万元人民币	子公司
南京华东电子电真空材料有限公司		200万元人民币	子公司
南京华东电子电光源器材有限公司		300万元人民币	联营企业
南京华东电子特种光源有限公司		150万元人民币	子公司
南京华天智电子有限公司		150万元人民币	子公司
南京华东电子真空显示科技有限公司		500万元人民币	子公司
南京电工照明销售有限公司 注1		800万元人民币	受同一母公司控制的子公司
华金晨科技有限公司		100万港元	受同一母公司控制的子公司
珠海华凌光电实业有限公司		100万元人民币	受同一母公司控制的子公司
上海华东电子照明有限公司		50万元人民币	受同一母公司控制的子公司
南京光源科技有限公司		50万元人民币	受同一母公司控制的子公司
深圳凯利达电子有限公司		106万元人民币	受同一母公司控制的子公司
南京华锋电子有限公司		555万元人民币	受同一母公司控制的子公司

29

南京华东电子信息科技股份有限公司 2004 年度会计报表注释

南京创华实业发展公司 556 万元人民币 受同一母公司控制的子公司 南京艾立珂广告公司 550 万元人民币 受同一母公司控制的子公司

注 1 ： 2004 年 6 月 23 日，原南京电工荧光灯经销有限责任公司更名为南京电工照明销售有 限公司。

注 2 ：根据集团公司改制计划， 2004 年南京华利源贸易有限公司进行了改制，改制后集团公 司对其已不控股且无其他控制关系，南京华利源贸易有限公司已不是本公司的关联方。

2 、关联交易

（ 1 ）本公司 2004 年及 2003 年度向关联方采购货物有关明细资料如下：

			同类交			交易未结算
企业名称	交易内容	2004年	易比例	2003年	比例	金额
南京华东电子 集团有限公司	购买半成品	10,151,690.52	100%	10,545,362.87	100%

（ 2 ）本公司 2004 年及 2003 年度向关联方销售货物有关明细资料如下：

关联方 企业名称	交易内容	2004年	同类交 易比例	2003年	同类交 易比例	交易未结算 金额	交易未结算 金额
南京华东电子 集团有限公司	供应材料	2,680,472.59	18.34%	15,254,412.05	92.95%		983,605.07
南京华东电子 集团有限公司	销售货物	1,495,726.50	6.51%				1,750,000.00
南京华东电子 集团有限公司	供应动力	6,074,023.27	19.76%	11,734,893.38	38.70%		1,447,527.72
飞东照明有限 公司	供应动力	5,760,116.51	18.74%	5,775,779.22	19.05%		628,555.13
其他企业	供应动力	5,250,388.25	17.08%	2,023,059.68	6.67%		2,642,350.66
南京电工照明 销售有限公司	销售货物	75,626,146.08	49.81%	74,471,853.09	43.92%	76,957,381.50
其他企业	销售货物	15,908,607.46	10.48%	7,240,889.73	4.27%		530,476.18
（3）应收应付关联方期末余额：
关联方单位名称		项目	本期期末余额	占余额 比例%	上期期末余额		占余额 比例%
应收账款：
南京电工照明销售有限公司		货款	76,957,381.50	55.78	67,067,634.64		55.55
飞东照明有限公司		货款	642,630.88	0.47	588,698.13		0.49

30

南京华东电子信息科技股份有限公司 2004 年度会计报表注释

上海华东电子照明有限公司	货款	25,000.00	0.02	172,372.00	0.14
南京东大微电子公司	货款	971,846.83	0.70	593,953.94	0.49
南京天加空调设备有限公司	货款	193,235.23	0.14	204,682.02	0.17
南京华东电子集团有限公司	货款	4,181,132.79	3.03	853,926.98	0.71
南京华锋电子有限公司	货款	3,542.44	0.00	70,884.46	0.06
南京华东电子电光源器材有限公司	货款	1,062,834.01	0.77	49,371.52	0.04
南京华东电子真空材料有限公司	货款	103,648.64	0.08	48,065.04	0.04
南京华东电子特种光源有限公司	货款	27,823.45	0.02	9,524.65	0.00
南京华东电子太阳能科技有限公司	货款	160,134.83	0.12	67,260.24	0.06
南京创华实业有限公司	货款	20,829.76	0.02
南京华天智电子有限公司	货款	6,045.37	0.00
南京华电亚联特种气体有限公司	货款	470,568.59	0.34
南京华东电子真空显示科技有限公司	货款	113,241.94	0.08
预付账款：
南京光源科技有限公司	货款	123,992.64	1.12
应付账款：
南京华东电子集团有限公司	货款	236,055.70	0.34	614,408.26	0.95
南京华东电子电光源器材有限公司	货款	2,435,093.77	3.54
应收票据：
南京电工照明销售有限公司	货款	2,550,000.00	34.49	2,200,000.00	6.12
南京华东电子集团有限公司	往来款			23,709,398.05	65.97
应付票据：
南京电工照明销售有限公司	货款	1,810,000.00	1.54
其他应付款：
南京华东电子集团有限公司	往来款	25,442,160.00	36.81	14,708,571.46	26.72
其他应收款：
南京华东电子集团有限公司	往来款	46,773,593.32	52.67	31,472,489.47	27.27
南京新华日液晶显示技术有限公司	往来款	29,050,352.50	32.71	71,898,415.96	62.30
华金晨科技有限公司	往来款	314,647.98	0.35	739,400.16	0.64
南京华东电子真空材料有限公司	往来款	3,819,095.97	4.30	3,577,095.97	3.10
南京华东电子太阳能科技有限公司	往来款	981,800.00	1.11
南京华电亚联特种气体有限公司	往来款	500,000.00	0.56

31

南京华东电子信息科技股份有限公司 2004 年度会计报表注释

（4）其他关联交易：
公司名称	关联交易方式	关联交易金额	关联交易未结算金额
南京华东电子集团有限公司	土地租赁费	1,300,000.00	－
南京华东电子集团有限公司	厂房租赁	1,088,640.00	272,160.00
艾立珂广告公司	广告费	1,635,300.00	－

3 、关联交易定价政策：

本期本公司与关联方交易参照市场价格制定，无高于或低于正常价格的情况。 关联交易说明：

• （ 1 ）与集团公司订有供应材料和动力的供货合同或协议，供货价格按市场同类产品价格结算， 结算方式为现款结算。

• （ 2 ）与集团公司订有供应半成品供货合同或协议，供货价格按市场同类产品价格结算，结算 方式为现款结算。

• （ 3 ）与集团公司订有《国有土地使用权租赁合同》，年租赁金额为 130 万元，租赁期限 50 年 （自 1997 年至 2047 年）。

• （ 4 ）本公司控股子公司－南京华联兴电子有限公司与集团公司订有《厂房租赁合同》，年租赁 金额为 108.86 万元。

• （ 5 ）与南京艾立珂广告公司订有委托代理广告协议，价格按市场同类价格结算， 2004 年发生 广告费支出 163.53 万元， 2003 年发生广告费支出 12.50 万元。

• （ 6 ） 2004 年支付给关键管理人员的报酬（包括采用货币、实物形式和其他形式的工资、福利、 奖金、特殊待遇及有价证券等）总额为人民币 44.25 万元， 2003 年为人民币 44.23 万元。

注释八：或有事项

1 、对外担保事项：

截止 2004 年 12 月 31 日，本公司对外担保情况如下： 担保对象名称 余额 ( 万元 )

余额 ( 万元 ) 担保期 备注

南京华日液晶显示技术有限公司 3,520.00 2002.03.28-2007.03.20 南京华日液晶显示技术有限公司 2,860.00 2004.07.27-2005.07.26 南京华联兴电子有限公司 2,000.00 2004.09.02-2005.09.02 南京华利佳电工照明有限公司 200.00 2004.08.04-2005.02.03

32

南京华东电子信息科技股份有限公司 2004 年度会计报表注释

南京华利佳电工照明有限公司 300.00 2004.02.03-2005.02.03 南京新华日液晶显示技术有限公司 1,853.50 2004.09.09-2005.01.10 南京三宝科技股份有限公司 2,000.00 2004.09.28-2005.09.12 南京华东电子集团有限公司 2,750.00 2004.08.06-2005.02.05 注 南京华东电子集团有限公司 2,300.00 2004.08.13-2005.02.12 注 南京华东电子集团有限公司 1,500.00 2004.12.15-2005.03.14 注 合计 19,283.50

注：由控股子公司－南京华联兴电子有限公司为南京华东电子集团有限公司提供担保。

2 、抵押、质押事项：

、抵押、质押事项：
抵押/质押对象名称	金额(万元)	期间	备注
银行承兑汇票	30.00	2004.11.17-2005.05.15	注1
银行承兑汇票	15.00	2004.11.17-2005.05.15	注1
银行承兑汇票	40.00	2004.11.26-2005.05.20	注2
银行承兑汇票	25.00	2004.12.10-2005.06.09	注2
银行承兑汇票	30.00	2004.12.16-2005.06.15	注2
合 计	140.00

注 1 ：由本公司的控股子公司－南京华日液晶显示技术有限公司质押； 注 2 ：由本公司的控股子公司－华东科技电工照明（宿迁）有限公司质押。

注释九：承诺事项

截止 2004 年 12 月 31 日，本公司无需披露的重大资本承诺事项。

注释十：资产负债表日后事项中的非调整事项

1 、期后发生的对外担保事项：

担保对象名称 余额 ( 万元 ) 担保期 备注 南京华联兴电子有限公司 2,500.00 2005.01.21-2005.07.20 南京华联兴电子有限公司 700.00 2005.03.02-2006.03.02 合计 3,200.00 、期后发生的抵押、质押事项： 抵押 / 质押对象名称 金额 ( 万元 ) 期间 备注 银行承兑汇票 47.00 2005.01.21-2005.07.20 注 1

2 、期后发生的抵押、质押事项：

33

南京华东电子信息科技股份有限公司 2004 年度会计报表注释

土地使用权 / 房屋产权 500.00 2005.01.13-2008.01.12 注 2 合 计 547.00

注 1 ：由本公司控股子公司－华东科技电工照明（宿迁）有限公司对外质押。

注 2 、由本公司控股子公司－华东科技电工照明（宿迁）有限公司与中国工商银行宿迁市分 行签订最高额抵押借款合同，最高借款额为 500 万元人民币。

注释十一：债务重组事项

本公司无需披露的重大债务重组事项。

注释十二：其他重大事项

• 1 、 由于公司与江苏久久软件集团有限公司签订的股权转让协议未能得到有关部门的批准，公司 与江苏久久软件集团有限公司签订了协议，终止本公司持有的华浦公司 8.63% 股权转让给江苏久 久软件集团有限公司的执行工作。

• 2 、 根据华飞彩色显示系统有限公司（ ” 华飞公司 ” ）董事会和南京华浦电子有限公司（ ” 华浦公 司 ” ）董事会分别通过的董事会决议，华飞公司拟吸收合并华浦公司，并于 2005 年 3 月 24 日取 得国家商务部商资批 [2005]456 号《商务部关于同意华飞彩色显示系统有限公司吸收合并南京华 浦电子有限公司的原则批复》。截止 2004 年 12 月 31 日，合并工作正在进行中。

• 3 、 本公司联营企业－南京新华日液晶显示技术有限公司（ ” 新华日公司 ” ）尚处于筹建期，生产 设备正在调试。截止 2004 年 12 月 31 日，新华日公司开办费余额为 3,072 万元，根据《企业会 计制度》的规定，开办费在投入生产经营的当期一次性摊销，将会对新华日公司投入生产经营 年度的利润产生一定影响。

34

南京华东电子信息科技股份有限公司 2004 年度会计报表注释

资产负债表

资产负债表	资产负债表	资产负债表	资产负债表	资产负债表	资产负债表
编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司 单位:元
资产	注释	2004年12月31日		2003年12月31日
		合并数	母公司	合并数	母公司
流动资产
货币资金	5-1	110,570,507.07	66,321,378.09	138,123,832.17	77,511,260.92
短期投资		-	-	-	-
应收票据	5-2	7,393,445.88	3,820,000.00	35,942,306.38	28,809,291.65
应收股利	5-3	51,600,000.00	51,600,000.00	5,000,000.00	5,000,000.00
应收利息		-	-	-	-
应收帐款	5-4	130,676,954.39	84,231,930.40	114,663,445.74	73,851,766.90
其他应收款	5-5	88,329,787.95	59,480,524.87	115,076,444.37	45,578,111.20
预付帐款	5-6	11,107,336.32	1,170,610.82	13,184,783.90	1,608,701.65
应收补贴款		-	-	-	-
存货	5-7	46,708,539.74	2,310,235.03	29,004,272.78	6,279,063.48
待摊费用		142,010.51	-	-	-
一年内到期的长期债券投资		-	-	-	-
其他流动资产		-	-	-	-
流动资产合计		446,528,581.86	268,934,679.21	450,995,085.34	238,638,195.80
长期投资		-	-	-	-
长期股权投资	5-8	1,178,111,401.11	1,389,746,543.25	1,119,050,374.96	1,342,400,897.56
长期债权投资		-	-	-	-
长期投资合计		1,178,111,401.11	1,389,746,543.25	1,119,050,374.96	1,342,400,897.56
固定资产		-	-	-	-
固定资产原价	5-9	553,637,510.62	98,991,605.16	460,902,098.39	100,602,796.22
减：累计折旧		122,786,159.62	47,459,794.37	88,404,351.10	47,213,623.26
固定资产净值		430,851,351.00	51,531,810.79	372,497,747.29	53,389,172.96
减：固定资产减值准备		3,147,871.59	3,147,871.59	3,214,097.83	3,214,097.83
固定资产净额		427,703,479.41	48,383,939.20	369,283,649.46	50,175,075.13
工程物资		-	-	-	-
在建工程	5-10	10,675,572.69	230,390.00	45,811,409.58	1,325,253.00
固定资产清理		-	-	-	-
固定资产合计		438,379,052.10	48,614,329.20	415,095,059.04	51,500,328.13
无形资产及其他资产		-	-	-	-
无形资产	5-11	46,755,393.80	8,693,125.00	36,714,886.48	9,686,625.00
长期待摊费用	5-12	7,698,655.13	-	11,507,673.53	-
其他长期资产		-	-	-	-
无形资产及其他长期资产合计		54,454,048.93	8,693,125.00	48,222,560.01	9,686,625.00
		-	-	-	-
递延税项		-	-	-	-
递延税项借项		-	-	-	-
资产总计		2,117,473,084.00	1,715,988,676.66	2,033,363,079.35	1,642,226,046.49

企业负责人：赵竟成 财务负责人：边晓红 编制人：张雯筠

35

南京华东电子信息科技股份有限公司 2004 年度会计报表注释

资产负债表（续）

单位：元

				单位：元	单位：元
负债和股东权益	注释	2004年12月31日		2003年12月31日
		合并数	母公司	合并数	母公司
流动负债
短期借款	5-13	584,687,978.78	416,000,000.00	544,702,353.14	375,000,000.00
应付票据	5-14	117,810,000.00	116,810,000.00	139,238,462.50	110,710,000.00
应付帐款	5-15	68,852,874.34	20,979,167.32	62,997,528.91	29,251,865.45
预收货款	5-16	3,765,549.72	3,363,566.80	2,785,453.48	2,205,799.80
应付工资		230,000.00	-	-	-
应付福利费		946,800.23	310,060.00	556,580.37	212,246.35
应付股利	5-17	-	-	6,341,364.20	-
应交税金	5-18	-2,495,735.80	-468,880.36	2,079,059.39	2,147,923.42
其他未交款	5-19	16,613.24	10,474.44	78,581.44	78,581.44
其他应付款	5-20	69,113,678.63	22,289,355.59	55,038,048.79	18,380,030.50
预提费用		-	-	-	-
预计负债		-	-	-	-
一年内到期的长期负债		-	-	-	-
其他流动负债		-	-	-	-
		-	-	-	-
流动负债合计		842,927,759.14	579,293,743.79	813,817,432.22	537,986,446.96
长期负债		-	-	-	-
长期借款	5-21	48,000,000.00	-	48,000,000.00	-
应付债券		-	-	-	-
长期应付款	5-22	21,554,775.00	-	-	-
专项应付款		-	-	-	-
其他长期负债		-	-	-	-
长期负债合计		69,554,775.00	-	48,000,000.00	-
递延税项		-	-	-	-
递延税款贷项		-	-	-	-
负债合计		912,482,534.14	579,293,743.79	861,817,432.22	537,986,446.96
少数股东权益		68,107,862.98	-	67,201,773.70	-
股东权益		-	-	-	-
股本	5-23	359,157,356.00	359,157,356.00	359,157,356.00	359,157,356.00
减：已归还投资		-	-	-	-
股本净额		359,157,356.00	359,157,356.00	359,157,356.00	359,157,356.00
资本公积	5-24	486,581,895.51	486,581,895.51	479,783,401.25	479,783,401.25
盈余公积	5-25	89,866,305.87	89,866,305.87	86,017,780.00	86,017,780.00
其中：法定公益金		25,546,055.49	25,546,055.49	24,263,213.53	24,263,213.53
未分配利润	5-26	201,277,129.50	201,089,375.49	179,385,336.18	179,281,062.28
其中：现金股利		17,957,867.80	17,957,867.80
股东权益合计		1,136,882,686.88	1,136,694,932.87	1,104,343,873.43	1,104,239,599.53
负债和股东权益合计		2,117,473,084.00	1,715,988,676.66	2,033,363,079.35	1,642,226,046.49

企业负责人：赵竟成 财务负责人：边晓红 编制人：张雯筠

36

南京华东电子信息科技股份有限公司 2004 年度会计报表注释

利润及利润分配表

利润及利润分配表	利润及利润分配表	利润及利润分配表	利润及利润分配表	利润及利润分配表	利润及利润分配表
单位：元 编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司 2004年度
项 目	注释	2004年1-12月		2003年1-12月
		合并数	母公司	合并数	母公司
一 主营业务收入	5-27	323,796,592.66	151,819,671.08	271,058,564.45	169,546,624.80
减：主营业务成本	5-28	300,795,949.62	150,379,666.24	246,708,300.05	162,685,146.94
主营业务税金及附加	5-29	459,669.30	134,355.14	975,684.00	884,718.49
二 主营业务利润		22,540,973.74	1,305,649.70	23,374,580.40	5,976,759.37
加：其他业务利润		709,901.72	443,172.98	5,763,058.60	5,754,354.56
减：营业费用		8,235,887.53	3,637,814.39	5,389,720.26	2,675,611.18
管理费用		62,779,429.52	21,581,217.00	62,784,852.05	16,378,930.78
财务费用	5-30	33,900,808.98	24,270,845.52	20,741,493.14	17,355,836.61
三 营业利润		-81,665,250.57	-47,741,054.23	-59,778,426.45	-24,679,264.64
加：投资收益	5-31	93,206,840.44	74,011,459.98	49,679,527.37	31,549,609.74
补贴收入		-	-	-	-
营业外收入		103,495.10	23,182.26	62,817.69	38,625.39
减：营业外支出		910,268.84	636,748.93	735,069.35	725,971.74
四 利润总额		10,734,816.13	25,656,839.08	-10,771,150.74	6,182,998.75
减：所得税		-132,022.84	-	642,748.24	183,082.44
减：少数股东损益		-15,282,480.22	-	-17,470,792.79	-
五 净利润		26,149,319.19	25,656,839.08	6,056,893.81	5,999,916.31
加：年初未分配利润		179,385,336.18	179,281,062.28	174,228,429.82	174,181,133.42
其他转入		-	-	-	-
二 可分配利润		205,534,655.37	204,937,901.36	180,285,323.63	180,181,049.73
减：提取法定盈余公积		2,565,683.91	2,565,683.91	599,991.63	599,991.63
提取法定公益金		1,282,841.96	1,282,841.96	299,995.82	299,995.82
提取职工奖励福利基金		409,000.00	-	-	-
提取储备基金		-	-	-	-
提取企业发展基金		-	-	-	-
利润归还投资		-	-	-	-
三 可供股东分配利润		201,277,129.50	201,089,375.49	179,385,336.18	179,281,062.28
减：应付优先股股利		-	-	-	-
提取任意公积金		-	-	-	-
应付普通股股利			-	-	-
转作股本普通股股利			-	-	-
四 未分配利润		201,277,129.50	201,089,375.49	179,385,336.18	179,281,062.28

企业负责人：赵竟成 财务负责人：边晓红 编制人：张雯筠

37

南京华东电子信息科技股份有限公司 2004 年度会计报表注释

现金流量表

2004年度

现金流量表 2004年度	现金流量表 2004年度	现金流量表 2004年度	现金流量表 2004年度
编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司 单位：元
项 目	注释	合并数	母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		359,040,899.34	167,695,778.21
收到的税费返还		4,038,543.91	-
收到的其他与经营活动有关的现金		33,772,435.73	30,594,858.46
现金流入小计		396,851,878.98	198,290,636.67
购买商品、接受劳务支付的现金		327,257,022.60	170,488,817.36
支付给职工以及为职工支付的现金		56,736,004.87	18,854,084.09
支付的各项税费		10,388,793.71	4,252,228.84
支付的其他与经营活动有关的现金	5-32	48,453,271.15	12,358,879.51
现金流出小计		442,835,092.33	205,954,009.80
经营活动产生的现金流量净额		-45,983,213.35	-7,663,373.13
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金		50,000,000.00	20,000,000.00
取得投资收益所收到的现金		37,716,614.50	43,236,614.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额		105,000.00	105,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金		44,416,731.19	-
现金流入小计		132,238,345.69	63,341,614.50
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金		36,676,743.69	830,696.10
投资所支付的现金		89,665,000.00	72,665,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金		5,608,273.03	-
现金流出小计		131,950,016.72	73,495,696.10
投资活动产生的现金流量净额		288,328.97	-10,154,081.60
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金		500,000.00	-
借款所收到的现金		1,046,758,069.34	811,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金		25,000,000.00	10,000,000.00
现金流入小计		1,072,258,069.34	821,000,000.00
偿还债务所支付的现金		1,007,267,861.10	770,000,000.00
分配股利或偿付利息所支付的现金		47,367,717.82	25,502,428.10
支付的其他与筹资活动有关的现金		-	18,870,000.00
现金流出小计		1,054,635,578.92	814,372,428.10
筹资活动产生的现金流量净额		17,622,490.42	6,627,571.90
四、汇率变动对现金的影响		519,068.86	-
五、现金及现金等价物净增加额		-27,553,325.10	-11,189,882.83

企业负责人：赵竟成 财务负责人：边晓红 编制人：张雯筠

38

南京华东电子信息科技股份有限公司 2004 年度会计报表注释

现金流量表(续表)

2004年度

现金流量表(续表) 2004年度	现金流量表(续表) 2004年度	现金流量表(续表) 2004年度	现金流量表(续表) 2004年度
编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司 单位：元
项 目	注释	合并数	母公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润		26,149,319.19	25,656,839.08
加：少数股东损益		-15,282,480.22	-
计提的资产减值准备		10,765,318.56	9,427,222.01
固定资产折旧		34,910,812.54	3,474,400.50
无形资产摊销		4,158,737.33	993,500.00
长期待摊费用摊销		8,985,833.39	-
待摊费用减少（减：增加）		-8,662.95	-
预提费用增加（减：减少）		-	-
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）		-	-
固定资产报废损失		47,364.31	47,364.31
财务费用		37,791,375.51	25,502,428.10
投资损失（减：收益）		-101,893,835.44	-82,698,454.98
递延税款贷项（减：借项）		-	-
存货的减少（减：增加）		-19,017,172.45	3,879,876.84
经营性应收项目的减少（减：增加）		-20,546,028.36	-14,376,568.11
经营性应付项目的增加（减：减少）		-12,043,794.76	20,430,019.12
其他		-	-
经营活动产生的现金流量净额		-45,983,213.35	-7,663,373.13
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动		-	-
债务转资本		-	-
一年内到期的可转换公司债券		-	-
融资租入固定资产		-	-
3、现金及现金等价物净增加情况：		-	-
现金的期末余额		110,570,507.07	66,321,378.09
减：现金的期初余额		138,123,832.17	77,511,260.92
加：现金等价物的期末余额		-	-
减：现金等价物的期初余额		-	-
现金及现金等价物净增加额		-27,553,325.10	-11,189,882.83

企业负责人：赵竟成 财务负责人：边晓红 编制人：张雯筠

39

南京华东电子信息科技股份有限公司 2004 年度会计报表注释

资产减值准备明细表（合并）

资产减值准备明细表（合并）	资产减值准备明细表（合并）	资产减值准备明细表（合并）	资产减值准备明细表（合并）	资产减值准备明细表（合并）	资产减值准备明细表（合并）
编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司 单位金额：人民币元 2004年1-12月
项目	年初余额	本年增加额	本年减少		年末余额
			转回	转出
一、坏帐准备合计	6,394,243.79	1,644,730.01	76,775.82	211,813.94	7,750,384.04
其中：应收帐款	6,068,786.98	1,424,859.39	-	211,813.94	7,281,832.43
其他应收款	325,456.81	219,870.62	76,775.82	-	468,551.61
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计	514,511.08	606,508.80	88,951.61	-	1,032,068.27
其中：库存商品	501,854.60	606,508.80	76,295.13	-	1,032,068.27
原材料	-	-	-	-	-
在产品	12,656.48	-	12,656.48	-	-
四、长期投资减值准备合计	5,228,019.44	8,686,995.00	-	-	13,915,014.44
其中：长期股权投资	5,228,019.44	8,686,995.00	-	-	13,915,014.44
长期债券投资					-
五、固定资产减值准备合计	3,214,097.83	-	7,187.82	59,038.42	3,147,871.59
其中：房屋及建筑物	1,199,735.22	-	-	-	1,199,735.22
通用设备	239,358.97	-	2,445.17	1,709.85	235,203.95
专用设备	187,804.39	-	-	-	187,804.39
运输设备	7,443.24	-	-	-	7,443.24
仪器仪表	90,657.17	-	-	3,927.19	86,729.98
动力设备	1,489,098.84	-	4,742.65	53,401.38	1,430,954.81
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备	-	-	-	-	-
八、委托贷款减值准备
企业负责人：赵竟成财务负责人：边晓红			编制人：张雯筠

40

南京华东电子信息科技股份有限公司 2004 年度会计报表注释

应 交 增 值 税 明 细 表

编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司 单位：人民币元 2004年1-12月	编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司 单位：人民币元 2004年1-12月	编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司 单位：人民币元 2004年1-12月	编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司 单位：人民币元 2004年1-12月
项 目	行次	合并数	母公司数
一、应交增值税：
1.年初未抵扣数（以“-”号填列）	1	-689,155.64	-
2.销项税额	2	46,894,078.25	22,144,379.20
出口退税	3	14,207,664.14	4,265,673.80
进项税额转出	4	4,445,534.02	1,162,567.53
转出多交增值税	5	-	-
3.进项税额	6	50,943,383.80	22,744,872.30
已交税金	7	1,646,344.36	466,604.88
减免税款	8	-	-
出口抵减内销产品应纳税额	9	11,648,582.91	3,927,236.03
转出未交增值税	10	3,762,866.07	930,969.15
4.期末未抵扣数（以“-”号填列）	11	-3,143,056.37	-497,061.83
二、未交增值税
1.年初未交数（多交数以“-”号填列）	15	1,055,762.25	1,055,762.25
2.本年转入数（多交数以“-”号填列）	16	3,762,866.07	930,969.15
3.本期已交数	17	4,700,559.08	1,986,731.40
4.期末未交数（多交数以“-”号填列）	18	118,069.24	-

企业负责人：赵竟成 财务负责人：边晓红 编制人：张雯筠

41

南京华东电子信息科技股份有限公司 2004 年度会计报表注释

股东权益增减变动表

股东权益增减变动表	股东权益增减变动表	股东权益增减变动表	股东权益增减变动表
编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司 2004年度 单位：人民币元
项 目	行次	2004年度	2003年度
一、实收资本（或股本）：
年初余额	1	359,157,356.00	359,157,356.00
本年增加数	2
其中：资本公积转入	3
盈余公积转入	4
利润分配转入	5
新增资本（或股本）	6
本年减少数	10
年末余额	15	359,157,356.00	359,157,356.00
二、资本公积：
年初余额	16	479,783,401.25	477,751,528.79
本年增加数	17	6,798,494.26	2,031,872.46
其中：资本（或股本）溢价	18
接受捐赠非现金资产准备	19
接受现金捐赠	20
股权投资准备	21	6,634,242.80	1,531,872.46
拨款转入	22
外币资本折算差额	23
其他资本公积	30	164,251.46	500,000.00
本年减少数	40
其中：转赠资本（或股本）	41
年末余额	45	486,581,895.51	479,783,401.25
三、法定和任意盈余公积
年初余额	46	86,017,780.00	85,117,792.55
本年增加数	47	3,848,525.87	899,987.45
其中：从净利润中提取数	48	3,848,525.87	899,987.45
其中：法定盈余公积	49	2,565,683.91	599,991.63
任意盈余公积	50
法定公益金	51	1,282,841.96	299,995.82
储备基金	52
企业发展基金	53
法定公益金转入数	54
本年减少数	55
其中：弥补亏损	56
转赠资本（或股本）	57
分派现金股利或利润	58
分派股票股利	59
年末余额	60	89,866,305.87	86,017,780.00
其中：法定盈余公积	61	51,092,110.93	48,526,427.02
储备基金	62
企业发展基金	63
四、法定公益金
年初余额	64	24,263,213.53	23,963,217.71
本年增加数	65	1,282,841.96	299,995.82
其中：从净利润中提取数	66	1,282,841.96	299,995.82
本年减少数	67
其中：集体福利支出	68
年末余额	69	25,546,055.49	24,263,213.53
五、未分配利润
年初未分配利润	70	179,385,336.18	174,228,429.82
本年净利润（净亏损以“-”号填列）	71	26,149,319.19	6,056,893.81
本年利润分配	72	4,257,525.87	899,987.45
年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列）	73	201,277,129.50	179,385,336.18
企业负责人：赵竟成 财务负责人：边晓红 编制人：张雯筠

42

南京华东电子信息科技股份有限公司 2004 年度会计报表注释

利润及利润分配表

==> picture [294 x 226] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

单位：元
补充资料
编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司 2004年度 [单位：人民币元]
2004 [年] 1-12 [月] 2003 [年] 1-12 [月]
项目
合并数 母公司 合并数 母公司
1 [、出售、处置部门或被投资单位所得收益] - - - -
2 [、自然灾害发生的损失] - - - -
3 [、会计政策变更增加（或减少）利润总额] - - - -
4 [、会计估计变更增加（或减少）利润总额] - - - -
5 [、债务重组损失] - - - -
6 [、其他] - - - -
利润表附表
2004 年 1-12 月
编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司
净资产收益率 每股收益
项目
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 1.98% 2.01% 0.06 0.06
营业利润 -7.18% -7.29% -0.23 -0.23
净利润 2.30% 2.33% 0.07 0.07
扣除非经营性损益后净利润 2.36% 2.39% 0.07 0.07
企业负责人：赵竟成 财务负责人：边晓红 编制人：张雯筠
----- End of picture text -----

43