TongFu Microelectronics Co.,Ltd. - Interim / Quarterly Report 2012

南通富士通微电子股份有限公司 2012 年半年度财务报告

南通富士通微电子股份有限公司

NANTONG FUJITSU MICROELECTRONICS CO.,LTD.

2012 年半年度财务报告

（未经审计）

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证券代码：002156

证券简称：通富微电

南通富士通微电子股份有限公司 2012 年半年度财务报告

（一）审计报告

半年报未经审计

（二）财务报表

如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元财务附注中报表的单位为：人民币元

1 、合并资产负债表

编制单位：南通富士通微电子股份有限公司

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	717,341,187.65	869,621,362.92
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	0.00	0.00
应收票据	24,328,257.59	4,630,293.94
应收账款	306,862,202.69	227,174,160.21
预付款项	13,249,170.75	23,733,963.97
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息	0.00	0.00
应收股利	0.00	0.00
其他应收款	4,923,435.51	23,944,422.45
买入返售金融资产
存货	236,116,423.80	221,591,977.39
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	0.00	0.00
流动资产合计	1,302,820,677.99	1,370,696,180.88
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产	0.00	0.00
持有至到期投资	0.00	0.00
长期应收款	0.00	0.00
长期股权投资	29,829,452.03	15,175,947.31
投资性房地产
固定资产	1,495,968,201.46	1,524,176,382.58
在建工程	472,237,555.86	439,760,314.71
工程物资	0.00	0.00

南通富士通微电子股份有限公司 2012 年半年度财务报告

固定资产清理	0.00	0.00
生产性生物资产	0.00	0.00
油气资产	0.00	0.00
无形资产	40,712,472.83	37,483,951.14
开发支出
商誉	0.00	0.00
长期待摊费用	0.00	0.00
递延所得税资产	4,465,235.59	2,930,338.32
其他非流动资产	0.00	0.00
非流动资产合计	2,043,212,917.77	2,019,526,934.06
资产总计	3,346,033,595.76	3,390,223,114.94
流动负债：
短期借款	300,101,116.99	260,703,059.85
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债	0.00	0.00
应付票据	69,600,000.00	110,782,229.60
应付账款	287,102,279.91	309,615,683.89
预收款项	12,657,486.68	18,141,126.95
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	7,828,470.90	7,706,399.48
应交税费	-82,963,795.22	-106,060,056.39
应付利息	1,135,427.59	1,134,627.79
应付股利		0.00
其他应付款	2,331,725.33	3,690,930.40
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债	228,000,000.00	260,000,000.00
其他流动负债	1,360,807.56	676,909.78
流动负债合计	827,153,519.74	866,390,911.35
非流动负债：
长期借款	154,400,000.00	179,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款	27,756,500.00	3,918,000.00
预计负债	0.00	0.00
递延所得税负债	2,153,070.37	2,141,185.17
其他非流动负债	136,921,363.64	158,191,058.19
非流动负债合计	321,230,934.01	343,250,243.36

南通富士通微电子股份有限公司 2012 年半年度财务报告

负债合计	1,148,384,453.75	1,209,641,154.71
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	649,866,720.00	649,866,720.00
资本公积	1,097,874,526.28	1,097,874,526.28
减：库存股
专项储备
盈余公积	62,599,433.80	60,743,290.23
一般风险准备
未分配利润	386,828,086.97	371,649,769.22
外币报表折算差额	480,374.96	447,654.50
归属于母公司所有者权益合计	2,197,649,142.01	2,180,581,960.23
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计	2,197,649,142.01	2,180,581,960.23
负债和所有者权益（或股东权益）
	3,346,033,595.76	3,390,223,114.94
总计

法定代表人：石明达主管会计工作负责人：章小平会计机构负责人：章小平

2 、母公司资产负债表

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	668,535,075.12	814,105,128.73
交易性金融资产
应收票据	24,328,257.59	4,630,293.94
应收账款	374,521,427.90	294,458,975.77
预付款项	13,249,170.75	23,733,963.97
应收利息
应收股利
其他应收款	4,923,435.51	23,944,422.45
存货	236,116,423.80	221,591,977.39
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	1,321,673,790.67	1,382,464,762.25
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	40,890,352.03	26,236,847.31
投资性房地产
固定资产	1,446,907,062.02	1,468,778,505.61
在建工程	472,237,555.86	439,760,314.71

南通富士通微电子股份有限公司 2012 年半年度财务报告

工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	40,238,723.45	36,959,480.96
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	4,780,511.65	4,134,404.42
其他非流动资产
非流动资产合计	2,005,054,205.01	1,975,869,553.01
资产总计	3,326,727,995.68	3,358,334,315.26
流动负债：
短期借款	300,101,116.99	260,703,059.85
交易性金融负债
应付票据	69,600,000.00	110,782,229.60
应付账款	285,715,511.18	309,615,683.89
预收款项	10,354,186.49	3,340,010.39
应付职工薪酬	7,828,470.90	7,706,399.48
应交税费	-84,918,741.88	-108,004,786.27
应付利息	1,135,427.59	1,134,627.79
应付股利
其他应付款	2,331,725.33	3,690,930.40
一年内到期的非流动负债	228,000,000.00	260,000,000.00
其他流动负债	1,360,807.56	676,909.78
流动负债合计	821,508,504.16	849,645,064.91
非流动负债：
长期借款	154,400,000.00	179,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款	27,756,500.00	3,918,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债	136,921,363.64	158,191,058.19
非流动负债合计	319,077,863.64	341,109,058.19
负债合计	1,140,586,367.80	1,190,754,123.10
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	649,866,720.00	649,866,720.00
资本公积	1,097,869,142.06	1,097,869,142.06
减：库存股
专项储备
盈余公积	62,599,433.80	60,743,290.23
一般风险准备

南通富士通微电子股份有限公司 2012 年半年度财务报告

未分配利润	375,806,332.02	359,101,039.87
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计	2,186,141,627.88	2,167,580,192.16
负债和所有者权益（或股东权益）
	3,326,727,995.68	3,358,334,315.26
总计

3 、合并利润表

单位：元

项目	本期金额	上期金额
一、营业总收入	748,307,585.16	842,699,151.51
其中：营业收入	748,307,585.16	842,699,151.51
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	750,159,924.21	814,664,908.60
其中：营业成本	656,601,277.33	703,802,446.99
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金

净额

保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	9,177.21	7,699.55
销售费用	3,420,809.07	4,827,945.58
管理费用	70,886,004.16	95,346,360.38
财务费用	15,328,528.97	8,268,245.81
资产减值损失	3,914,127.47	2,412,210.29
加：公允价值变动收益（损
	0.00	0.00
失以“－”号填列）

投资收益（损失以“－”
	-346,495.28	825,653.42
号填列）

其中：对联营企业和合

营企业的投资收益

汇兑收益（损失以“-”

号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填
	-2,198,834.33	28,859,896.33
列）

加：营业外收入	21,916,893.47	30,409,541.56
减：营业外支出	118,499.31	168,766.81
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”
	19,599,559.83	59,100,671.08
号填列）

南通富士通微电子股份有限公司 2012 年半年度财务报告

减：所得税费用	2,565,098.51	8,336,285.37
五、净利润（净亏损以“－”号填
	17,034,461.32	50,764,385.71
列）

其中：被合并方在合并前实现
	0.00
的净利润

归属于母公司所有者的净利
	17,034,461.32	50,764,385.71
润

少数股东损益
六、每股收益：	--	--
（一）基本每股收益	0.026	0.078
（二）稀释每股收益	0.026	0.078
七、其他综合收益	32,720.46	-1,100,696.20
八、综合收益总额	17,067,181.78	49,663,689.51
归属于母公司所有者的综合
	17,067,181.78	49,663,689.51
收益总额

归属于少数股东的综合收益

总额

法定代表人：石明达主管会计工作负责人：章小平会计机构负责人：章小平

4 、母公司利润表

单位：元

项目	本期金额	上期金额
一、营业收入	741,847,233.54	839,154,845.64
减：营业成本	649,536,255.18	700,796,689.83
营业税金及附加	8,690.90	6,519.31
销售费用	3,420,809.07	4,827,945.58
管理费用	70,567,552.59	95,345,066.84
财务费用	15,340,884.54	6,194,496.33
资产减值损失	3,625,556.52	2,262,270.56
加：公允价值变动收益（损失

以“－”号填列）

投资收益（损失以“－”
	-346,495.28	825,653.42
号填列）

其中：对联营企业和合营

企业的投资收益

二、营业利润（亏损以“－”号填
	-999,010.54	30,547,510.61
列）

加：营业外收入	21,916,523.47	30,408,109.58
减：营业外支出	118,222.66	168,263.53
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”
	20,799,290.27	60,787,356.66
号填列）

减：所得税费用	2,237,854.55	8,913,799.10

南通富士通微电子股份有限公司 2012 年半年度财务报告

四、净利润（净亏损以“－”号填
	18,561,435.72	51,873,557.56
列）

五、每股收益：	--	--
（一）基本每股收益	0.029	0.08
（二）稀释每股收益	0.029	0.08
六、其他综合收益
七、综合收益总额	18,561,435.72	51,873,557.56

5 、合并现金流量表

单位：元

项目	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	572,092,797.62	705,143,959.71
客户存款和同业存放款项净增加

额

向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加

额

收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还	88,855,145.49	64,459,028.05
收到其他与经营活动有关的现金	30,502,412.81	13,314,454.86
经营活动现金流入小计	691,450,355.92	782,917,442.62
购买商品、接受劳务支付的现金	455,882,096.76	480,765,675.19
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加

额

支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
	107,093,958.51	119,527,965.97
金

支付的各项税费	47,452,471.91	63,968,696.61
支付其他与经营活动有关的现金	13,816,683.13	17,979,188.87
经营活动现金流出小计	624,245,210.31	682,241,526.64
经营活动产生的现金流量净额	67,205,145.61	100,675,915.98
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金

南通富士通微电子股份有限公司 2012 年半年度财务报告

取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
		92,900.00
长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金	57,459,823.83	20,000,000.00
投资活动现金流入小计	57,459,823.83	20,092,900.00
购建固定资产、无形资产和其他
	116,633,928.92	224,215,442.69
长期资产支付的现金

投资支付的现金	15,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金	15,802,559.07	160,000,000.00
投资活动现金流出小计	147,436,487.99	384,215,442.69
投资活动产生的现金流量净额	-89,976,664.16	-364,122,542.69
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资

收到的现金

取得借款收到的现金	124,429,660.00	238,302,710.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	25,000,178.42	38,023,320.00
筹资活动现金流入小计	149,429,838.42	276,326,030.00
偿还债务支付的现金	142,098,760.00	343,796,100.00
分配股利、利润或偿付利息支付
	20,158,587.45	15,938,008.24
的现金

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金	61,256,742.92	45,695,938.00
筹资活动现金流出小计	223,514,090.37	405,430,046.24
筹资活动产生的现金流量净额	-74,084,251.95	-129,104,016.24
四、汇率变动对现金及现金等价物的
	-105,247.68	-2,531,382.67
影响

五、现金及现金等价物净增加额	-96,961,018.18	-395,082,025.62
加：期初现金及现金等价物余额	716,000,893.32	1,399,281,737.58
六、期末现金及现金等价物余额	619,039,875.14	1,004,199,711.96

6 、母公司现金流量表

		单位：元
项目	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	578,387,184.46	702,580,969.48
收到的税费返还	88,855,145.49	64,459,028.05

南通富士通微电子股份有限公司 2012 年半年度财务报告

收到其他与经营活动有关的现金	30,468,541.25	13,275,564.03
经营活动现金流入小计	697,710,871.20	780,315,561.56
购买商品、接受劳务支付的现金	455,782,642.24	478,754,816.52
支付给职工以及为职工支付的现
	107,093,958.51	119,090,583.62
金

支付的各项税费	47,432,651.76	63,949,442.28
支付其他与经营活动有关的现金	13,815,536.48	17,486,078.75
经营活动现金流出小计	624,124,788.99	679,280,921.17
经营活动产生的现金流量净额	73,586,082.21	101,034,640.39
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
		92,900.00
长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金	57,459,823.83	20,000,000.00
投资活动现金流入小计	57,459,823.83	20,092,900.00
购建固定资产、无形资产和其他
	116,633,928.92	224,215,442.69
长期资产支付的现金

投资支付的现金	15,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金	15,802,559.07	160,000,000.00
投资活动现金流出小计	147,436,487.99	384,215,442.69
投资活动产生的现金流量净额	-89,976,664.16	-364,122,542.69
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金	124,429,660.00	238,302,710.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	25,000,178.42	38,023,320.00
筹资活动现金流入小计	149,429,838.42	276,326,030.00
偿还债务支付的现金	142,098,760.00	343,796,100.00
分配股利、利润或偿付利息支付
	20,158,587.45	15,938,008.24
的现金

支付其他与筹资活动有关的现金	61,256,742.92	45,695,938.00
筹资活动现金流出小计	223,514,090.37	405,430,046.24
筹资活动产生的现金流量净额	-74,084,251.95	-129,104,016.24
四、汇率变动对现金及现金等价物的
	223,937.38	-2,360,757.53
影响

五、现金及现金等价物净增加额	-90,250,896.52	-394,552,676.07
加：期初现金及现金等价物余额	660,484,659.13	1,341,117,084.50
六、期末现金及现金等价物余额	570,233,762.61	946,564,408.43

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7 、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额
	归属于母公司所有者权益
项目									少数股东
			减：库存	专项储		一般风				所有者权益合计
	实收资本（或股	本资本公积			盈余公积		未分配利润	其他	权益
			股	备		险准备

一、上年年末余额	649,866,720.00	1,097,874,526.28			60,743,290.23		371,649,769.22	447,654.50		2,180,581,960.23
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	649,866,720.00	1,097,874,526.28			60,743,290.23		371,649,769.22	447,654.50		2,180,581,960.23
三、本期增减变动金额（减少以
					1,856,143.57		15,178,317.75	32,720.46		17,067,181.78
“－”号填列）

（一）净利润							17,034,461.32			17,034,461.32
（二）其他综合收益								32,720.46		32,720.46
上述（一）和（二）小计							17,034,461.32	32,720.46		17,067,181.78
（三）所有者投入和减少资本	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的

金额

3．其他
（四）利润分配	0.00	0.00	0.00	0.00	1,856,143.57	0.00	-1,856,143.57	0.00	0.00	0.00
1．提取盈余公积					1,856,143.57		-1,856,143.57
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
1．资本公积转增资本（或股本）

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2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	649,866,720.00	1,097,874,526.28	62,599,433.80	386,828,086.97	480,374.96	2,197,649,142.01

上年金额单位：元

	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额
	归属于母公司所有者权益
项目									少数
						一般
			减库	专项					股东	所有者权益合计
	实收资本（或股本）	资本公积	：存股	储备	盈余公积	风险	未分配利润	其他	权益
						准备
一、上年年末余额	406,166,700.00	1,341,574,546.28			56,468,010.79		326,896,826.93	1,200,887.55		2,132,306,971.55
加：同一控制
下企业合并产生
的追溯调整
加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他
二、本年年初余额	406,166,700.00	1,341,574,546.28			56,468,010.79		326,896,826.93	1,200,887.55		2,132,306,971.55
三、本期增减变动
金额（减少以“－”	243,700,020.00	-243,700,020.00					50,764,385.71	-1,100,696.20		49,663,689.51
号填列）
（一）净利润							50,764,385.71			50,764,385.71
（二）其他综合收
								-1,100,696.20		-1,100,696.20
益

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上述（一）和（二）
							50,764,385.71	-1,100,696.20		49,663,689.51
小计

（三）所有者投入
	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
和减少资本

1．所有者投入资

本

2．股份支付计入
所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或

股东）的分配

4．其他
（五）所有者权益
	243,700,020.00	-243,700,020.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
内部结转

1．资本公积转增
	243,700,020.00	-243,700,020.00
资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	649,866,720.00	1,097,874,526.28			56,468,010.79		377,661,212.64	100,191.35		2,181,970,661.06

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8 、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

				本期金额	本期金额	本期金额
项目	实收资本（或股
		资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
	本）

一、上年年末余额	649,866,720.00	1,097,869,142.06			60,743,290.23		359,101,039.87	2,167,580,192.16
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	649,866,720.00	1,097,874,526.28			60,743,290.23		359,101,039.87	2,167,580,192.16
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					1,856,143.57		16,705,292.15	18,561,435.72
（一）净利润							18,561,435.72	18,561,435.72
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							18,561,435.72	18,561,435.72
（三）所有者投入和减少资本	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配	0.00	0.00	0.00	0.00	1,856,143.57	0.00	-1,856,143.57	0.00
1．提取盈余公积					1,856,143.57		-1,856,143.57
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他

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（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	649,866,720.00	1,097,874,526.28	62,599,433.80	375,806,332.02	2,186,141,627.88

上年金额

单位：元

				上年金额	上年金额	上年金额
项目	实收资本（或股
		资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
	本）

一、上年年末余额	406,166,700.00	1,341,569,162.06			56,468,010.79		320,623,524.95	2,124,827,397.80
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	406,166,700.00	1,341,569,162.06			56,468,010.79		320,623,524.95	2,124,827,397.80
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	243,700,020.00	-243,700,020.00					51,873,557.56	51,873,557.56
（一）净利润							51,873,557.56	51,873,557.56
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							51,873,557.56	51,873,557.56
（三）所有者投入和减少资本	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他

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（五）所有者权益内部结转	243,700,020.00	-243,700,020.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
1．资本公积转增资本（或股本）	243,700,020.00	-243,700,020.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	649,866,720.00	1,097,869,142.06			56,468,010.79		372,497,082.51	2,176,700,955.36

南通富士通微电子股份有限公司 2012 年半年度财务报告

（三）公司基本情况

南通富士通微电子股份有限公司（以下简称本公司）系经国家对外贸易经济合作部外经贸资二函（2002） 1375号文批准，由南通富士通微电子有限公司整体变更设立的中外合资股份有限公司，变更时注册资本为人民币14,585万元。

经公司2006年第二次临时股东大会审议通过，并经商务部商贸批（2006）2514号批复同意，本公司实施未分配利润转增股本，转增后股本总额增至20,000万股。

经中国证券监督管理委员会证监发行字（2007）192号文核准，本公司于2007年8月公开发行人民币普通股（A股）6,700 万股（每股面值1元），发行后股本为26,700万股，注册资本增至人民币26,700万元。

经公司2008年度股东大会审议通过，本公司以2008年12月31日的股本26,700万股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增3股，共计转增8,010万股。转增后，注册资本增至人民币34,710万元。

经中国证券监督管理委员会证监发行字（2010）1590号文核准，本公司于2010年11月公开发行人民币普通股（A股）5,906.67 万股（每股面值1元），发行后股本为40,616.67万股，注册资本增至人民币40,616.67 万元。

经公司2010年度股东大会审议通过，本公司以2010年12月31日的股本40,616.67万股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增6股，共计转增24,370.002万股。转增后，注册资本增至人民币64,986.672万元。

本公司企业法人营业执照注册号为320000400001029号，注册地为江苏南通市，总部地址在江苏南通市崇川路288号。

本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设物资部、营业部、技术部、动力部、质量部、总务部、财务部、审计部、组装、测试部、人力资源部等部门，拥有海耀实业有限公司（以下简称海耀实业）、南通金润微电子有限公司（以下简称南通金润）等两家子公司。

本公司属集成电路制造行业，经营范围：研究开发、生产集成电路等半导体产品，提供相关的技术服务。

（四）公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正

1 、财务报表的编制基础

本财务报表按照财政部2006年2月颁布的《企业会计准则—基本准则》和38项具体会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2010年修订）披露有关财务信息。

本财务报表以持续经营为基础列报。

2 、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2012年6月30日的合并及公司财务状况以及2012年1-6月的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。

南通富士通微电子股份有限公司 2012 年半年度财务报告

3 、会计期间

本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

4 、记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

境外子公司的记账本位币

境外子公司海耀实业以港币为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。

5 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（ 1 ）同一控制下企业合并

对于同一控制下的企业合并，本公司采用权益结合法进行会计处理。合并取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值份额的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。

（ 2 ）非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，本公司采用购买法进行会计处理。合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，本公司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备后的金额计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。

为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。

如果企业合并是通过多次交易分步实现，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。

子公司中的少数股东权益应与本公司的权益分开确定。少数股东权益按少数股东享有被购买方可辨认净资产公允价值的份额进行初始计量。购买后，少数股东权益的账面金额等于初始确认金额加上其享有后续权益变动的份额。综合收益总额会分摊到少数股东权益，可能导致少数股东权益的金额为负数。

本公司将子公司中不导致丧失控制权的权益变动作为权益性交易核算。本公司持有的权益和少数股东权益的账面金额应予调整以反映子公司中相关权益的变动。调整的少数股东权益的金额与收取或支付的对价的公允价值之间差额直接计入资本公积。

当本公司丧失对子公司的控制权时，处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收

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益。此前计入其他综合收益的与子公司相关的金额，应在丧失控制权时转入当期投资收益。剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量，确认为长期股权投资或其他相关金融资产。

6 、合并财务报表的编制方法

（ 1 ）合并财务报表的编制方法

合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。

本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。

在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。

（ 2 ）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法

不适用

7 、现金及现金等价物的确定标准

现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8 、外币业务和外币报表折算

（ 1 ）外币业务

本公司发生外币业务，按交易发生日的月初汇率折算为记账本位币金额。

期末，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的月初汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。

（ 2 ）外币财务报表的折算

期末，本公司对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。

南通富士通微电子股份有限公司 2012 年半年度财务报告

利润表的收入和费用项目，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。

现金流量表所有项目均按照系统合理的方法确定的、与现金流量发生日即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响” 项目反映。

由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下单独列示“外币报表折算差额”项目反映。

9 、金融工具

金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。

（ 1 ）金融工具的分类

本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。

（ 2 ）金融工具的确认依据和计量方法

本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产包括为了在短期内出售而取得的金融资产，以及衍生金融工具。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。

持有至到期投资

持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。

应收款项

应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款。

可供出售金融资产

可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动作为资本公积的单独部分予以确认，直到该金融资产终止确认或发生减值时，在此之前在资本公积中确认的累计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。

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（ 3 ）金融资产转移的确认依据和计量方法

金融资产转移是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

（ 4 ）金融负债终止确认条件

金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。

（ 5 ）金融资产和金融负债公允价值的确定方法

本公司初始确认金融资产和金融负债时，应当按照公允价值计量。金融工具初始确认时的公允价值通常指交易价格（即所收到或支付对价的公允价值），但是，如果收到或支付的对价的一部分并非针对该金融工具，该金融工具的公允价值应根据估值技术进行估计。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

（ 6 ）金融资产（不含应收款项）减值准备计提

本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。

以摊余成本计量的金融资产

如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。

对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客

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观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

可供出售金融资产

如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

以成本计量的金融资产

如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不再转回。

（ 7 ）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据

不适用

10 、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

应收款项包括应收账款、其他应收款。

（ 1 ）单项金额重大的应收款项坏账准备

单项金额重大的判断依据或金额标准	期末余额达到500万元（含500万元）以上
	对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法	证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账
	面价值的差额计提坏账准备。

（ 2 ）按组合计提坏账准备的应收款项

组合名称	按组合计提坏账准备的计提方法	确定组合的依据
账龄组合	账龄分析法	账龄状态

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

账龄	应收账款计提比例(%)	其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年）	5%	5%
1－2年	15%	15%
2－3年	50%	50%
3年以上	100%	100%

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（ 3 ）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

单项计提坏账准备的理由：涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项

坏账准备的计提方法：根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备

11 、存货

（ 1 ）存货的分类

本公司存货分为原材料、在产品、库存商品、低值易耗品等。

（ 2 ）发出存货的计价方法

本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品发出时采用加权平均法计价。

（ 3 ）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

（ 4 ）存货的盘存制度

本公司存货盘存制度采用永续盘存制。

（ 5 ）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品摊销方法：一次摊销法包装物摊销方法：一次摊销法

12 、长期股权投资

（ 1 ）初始投资成本确定

本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本计量。初始投资成本一般为取得该项投资而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。但同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，其初始投资成本为合并日取得的被合并方所有者权益的账面价值份额。

（ 2 ）后续计量及损益确认

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；对被投资单位具有共同

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控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

本公司长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；对长期股权投资初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。

本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。

本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。

（ 3 ）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制是指任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动，涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。其中，控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。

重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含20%）以上但低于50％的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本公司拥有被投资单位20％（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。

（ 4 ）减值测试方法及减值准备计提方法

本公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：

本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。

减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组

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组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

持有的对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，本公司计提资产减值的方法见八、财务会计报告 9.金融工具（6）金融资产（不含应收款项）减值计提准备。

13 、投资性房地产

不适用

14 、固定资产

（ 1 ）固定资产确认条件

本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。

本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

（ 2 ）融资租入固定资产的认定依据、计价方法

融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

（ 3 ）各类固定资产的折旧方法

本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下表。其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。

类别	折旧年限（年）	残值率（%）	年折旧率（%）
房屋及建筑物	25	10	3.60
机器设备	8	10	11.25
电子设备	5--8	10	18--11.25
运输设备	5	10	18.00

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（ 4 ）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

（ 5 ）其他说明

1.每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。

2.大修理费用

本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。

15 、在建工程

（ 1 ）在建工程的类别

本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

（ 2 ）在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。

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（ 3 ）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法

当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

16 、借款费用

（ 1 ）借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：

① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

② 借款费用已经发生；

③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（ 2 ）借款费用资本化期间

本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

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（ 3 ）暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。

（ 4 ）借款费用资本化金额的计算方法

在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

17 、生物资产

不适用

18 、油气资产

不适用

19 、无形资产

（ 1 ）无形资产的计价方法

本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。

（ 2 ）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。

（ 3 ）使用寿命不确定的无形资产的判断依据

不适用

（ 4 ）无形资产减值准备的计提

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当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

（ 5 ）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。

开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

本公司相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。

（ 6 ）内部研究开发项目支出的核算

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

不满足上述条件的开发支出计入当期损益。

20 、长期待摊费用摊销方法

本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。

21 、附回购条件的资产转让

不适用

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22 、预计负债

（ 1 ）预计负债的确认标准

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：

① 该义务是本公司承担的现时义务；
② 该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
③ 该义务的金额能够可靠地计量。

（ 2 ）预计负债的计量方法

如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

23 、股份支付及权益工具

不适用

24 、回购本公司股份

不适用

25 、收入

（ 1 ）销售商品收入确认时间的具体判断标准

对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。

（ 2 ）确认让渡资产使用权收入的依据

与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。

（ 3 ）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法

对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分比法确认收入。

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26 、政府补助

（ 1 ）类型

政府补助分为货币性资产的政府补助以及与资产相关的政府补助。

（ 2 ）会计处理方法

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。

对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的，可以按照应收的金额计量，否则应当按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益；与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益，如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

27 、递延所得税资产和递延所得税负债

（ 1 ）确认递延所得税资产的依据

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：

（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

（ 2 ）确认递延所得税负债的依据

各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

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28 、经营租赁、融资租赁

（ 1 ）经营租赁会计处理

本公司将除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁，经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。

（ 2 ）融资租赁会计处理

本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。

29 、持有待售资产

（ 1 ）持有待售资产确认标准

同时满足下列条件的固定资产划分为持有待售：一是本公司已经就处置该固定资产作出决议；二是本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让很可能在一年内完成。

（ 2 ）持有待售资产的会计处理方法

持有待售的固定资产包括单项资产和处置组。在特定情况下，处置组包括企业合并中取得的商誉等。持有待售的固定资产不计提折旧，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。

某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的固定资产的确认条件，企业应当停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量：

① 该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；

② 决定不再出售之日的再收回金额。

符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理。

30 、资产证券化业务

不适用

31 、套期会计

不适用

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32 、本报告期未发生主要会计政策、会计估计的变更

33 、本报告期未发生前期会计差错更正

（五）税项

1 、公司主要税种和税率

税种	计税依据	税率
增值税	应税收入	17
营业税	应税收入	5
城市维护建设税	应纳流转税额	7
企业所得税	应纳税所得额	25

各分公司、分厂执行的所得税税率

海耀实业在香港注册，利得税税率为16.5%。

2 、税收优惠及批文

（1）本公司经营“客供料进料加工”业务，出口商品增值税实行“免、抵、退”办法。

（2）经复审，本公司2011年度取得编号GF201132000732的高新技术企业证书，有效期三年，2012年度执行15%的企业所得税率。

（六）企业合并及合并财务报表

1 、子公司情况

（ 1 ）通过设立或投资等方式取得的子公司

														单位：元
														从母公司所有
								实质上					少数股	者权益冲减子
								构成对					东权益	公司少数股东
子公	子公	注册地	业务性质		币种	经营范	期末实际投	子公司	持股	表决权	是否合	少数	中用于	分担的本期亏
司全	司类			注册资本				净投资	比例	比例		股东	冲减少	损超过少数股
						围	资额				并报表
称	型							的其他	(%)	(%)		权益	数股东	东在该子公司
								项目余					损益的	年初所有者权
								额					金额	益中所享有份
														额后的余额
						集成电
海耀
	全资	香港	贸易	1,000,000.00	港元	路产品	1,000,000.00		100%	100%	是
实业
						销售

					人	集成电
南通
	全资	南通	贸易	10,000,000.00	民	路产品	10,000,000.00		100%	100%	是
金润
					币	销售

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（ 2 ）境外经营实体主要报表项目的折算汇率

海耀实业以港币为记账本位币。在编制合并财务报表时折算为人民币，其中，资产、负债项目按2012年 6月30日汇率0.8152折算，实收资本按接受投资时的汇率1.0609折算，利润表和现金流量表项目按2012年6 月30日汇率0.8152折算。

（七）合并财务报表主要项目注释

1 、货币资金

单位：元

		期末数			期初数
项目
	外币金额	折算率	人民币金额	外币金额	折算率	人民币金额

现金:	--	--	1,315.95	--	--	2,517.55
人民币	--	--	1,315.95	--	--	2,517.55

银行存款：	--	--	619,038,559.19	--	--	715,998,375.77
人民币	--	--	510,555,588.03	--	--	665,973,851.93
USD	16,665,514.45	6.3249	105,407,712.36	7,354,322.76	6.3009	46,338,852.28
HKD	3,448,813.27	0.8152	2,811,472.58	3,865,532.53	0.8107	3,133,787.22
		0.07964
JPY	3,311,900.00		263,786.22	6,804,734.00	0.081103	551,884.34
		8

其他货币资金：	--	--	98,301,312.51	--	--	153,620,469.60
人民币	--	--	98,301,312.51	--	--	153,620,469.60
USD
合计	--	--	717,341,187.65	--	--	869,621,362.92

2 、本报告期无交易性金融资产

3 、应收票据

（ 1 ）应收票据的分类

单位：元

种类	期末数	期初数
银行承兑汇票	24,328,257.59	4,630,293.94
合计	24,328,257.59	4,630,293.94

（ 2 ）期末不存在用于质押的票据

（ 3 ）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况

公司已经背书给其他方但尚未到期的票据

南通富士通微电子股份有限公司 2012 年半年度财务报告

单位：元

出票单位	出票日期	到期日	金额	备注
深圳市天微电子有限公司	2012年04月20日	2012年10月20日	2,653,269.41
无锡小天鹅股份有限公司	2012年01月13日	2012年07月13日	2,380,000.00
深圳市天微电子有限公司	2012年01月05日	2012年07月03日	2,298,029.00
上海新进半导体制造有限
	2012年05月30日	2012年11月30日	2,100,000.00
公司

深圳市天微电子有限公司	2012年05月18日	2012年11月18日	2,054,031.90
合计	--	--	11,485,330.31	--

4 、本报告期无应收股利、应收利息

5 、应收账款

（ 1 ）应收账款按种类披露

单位：元

	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
种类
		比例		比例		比例		比例
	金额		金额		金额		金额
		(%)		(%)		(%)		(%)

单项金额重大并单项计提坏账准
	0.00		0.00		0.00		0.00
备的应收账款

按组合计提坏账准备的应收账款
	328,802,929.58	100%	21,940,726.89	6.67%	244,309,526.01	100%	17,135,365.80	7.01%
组合小计	328,802,929.58	100%	21,940,726.89	6.67%	244,309,526.01	100%	17,135,365.80	7.01%
单项金额虽不重大但单项计提坏
	0.00		0.00		0.00		0.00
账准备的应收账款

合计	328,802,929.58	--	21,940,726.89	--	244,309,526.01	--	17,135,365.80	--

期末不存在单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

单位：元

	期末数	期末数		期初数	期初数
账龄	账面余额			账面余额
			坏账准备			坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)

1年以内
其中：	--	--	--	--	--	--
	321,424,484.27	97.76%	16,071,224.21	237,718,238.38	97.3%	11,885,911.93
1年以内小计	321,424,484.27	97.76%	16,071,224.21	237,718,238.38	97.3%	11,885,911.93
1至2年	1,128,943.37	0.34%	169,341.51	937,000.40	0.38%	140,550.06
2至3年	1,098,681.55	0.33%	549,340.78	1,090,766.85	0.45%	545,383.43
3年以上	5,150,820.39	1.57%	5,150,820.39	4,563,520.38	1.87%	4,563,520.38
合计	328,802,929.58	--	21,940,726.89	244,309,526.01	--	17,135,365.80

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（ 2 ）本报告期不存在应收账款中持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位。

（ 3 ）应收账款中金额前五名单位情况

单位：元

				占应收账款总额的
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				比例(%)

ST Microelectronics Pte Ltd	非关联方	32,249,252.07	1年以内	9.81%
FUJITSU LIMITED	关联方	23,455,737.97	1年以内	7.13%
INFINEON TECHNOLOGIES	非关联方	16,454,320.94	1年以内	5%
Innofidei Inc Beijing	非关联方	14,576,300.75	1年以内	4.43%
Freescale Semiconductor HK
	非关联方	11,573,528.35	1年以内	3.52%
LTD

合计	--	98,309,140.08	--	29.89%

（ 4 ）应收关联方账款情况

		单位：元金额占应收账款总额的比例(%) 24,009,166.72 7.82% 24,009,166.72 7.82%	单位：元金额占应收账款总额的比例(%) 24,009,166.72 7.82% 24,009,166.72 7.82%
单位名称	与本公司关系	金额	占应收账款总额的比例(%)
日本富士通株式会社及其子公司	外资股东的控股股东及其子公司	24,009,166.72	7.82%
合计	--	24,009,166.72	7.82%

6 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款按种类披露

单位：元

	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
种类
		比例		比例		比例		比例
	金额		金额		金额		金额
		(%)		(%)		(%)		(%)

单项金额重大并单项计提坏账准备的其
	0.00		0.00		0.00		0.00
他应收款

按组合计提坏账准备的其他应收款
	5,732,663.56	100%	809,228.05	14.12%	25,644,884.12	100%	1,700,461.67	6.63%
组合小计	5,732,663.56	100%	809,228.05	14.12%	25,644,884.12	100%	1,700,461.67	6.63%
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备
	0.00		0.00		0.00		0.00
的其他应收款

合计	5,732,663.56	--	809,228.05	--	25,644,884.12	--	1,700,461.67	--

期末不存在单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款；

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

单位：元

南通富士通微电子股份有限公司 2012 年半年度财务报告

	期末	期末			期初
	账面余额			账面余额
账龄
		比例	坏账准备		比例	坏账准备
	金额			金额
		(%)			(%)

1年以内
其中：
	4,042,700.74	70.52%	202,135.04	24,798,670.10	96.7%	1,239,933.50
1年以内小计	4,042,700.74	70.52%	202,135.04	24,798,670.10	96.7%	1,239,933.50
1至2年	1,021,236.25	17.81%	153,185.44	350,696.73	1.37%	52,604.51
2至3年	429,638.01	7.5%	214,819.01	175,187.27	0.68%	87,593.64
3年以上	239,088.56	4.17%	239,088.56	320,330.02	1.25%	320,330.02
合计	5,732,663.56	--	809,228.05	25,644,884.12	--	1,700,461.67

（ 2 ）本报告期不存在其他应收款中持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位

（ 3 ）其他应收款金额前五名单位情况

单位：元

				占其他应收款总额的比
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				例(%)

南通海关	非关联方	1,963,958.29	1年以内	34.26%
南通市建筑工程管理处	非关联方	725,002.45	1-2年以内	12.64%
缪春林	非关联方	584,500.00	1年以内	10.2%
朱海斌	非关联方	158,200.00	1年以内	2.76%
谢启超	非关联方	122,000.00	1年以内	2.13%
合计	--	3,553,660.74	--	61.99%

（ 4 ）本报告期无其他应收关联方账款情况

7 、预付款项

（ 1 ）预付款项按账龄列示

单位：元

	期末数	期末数	期初数	期初数
账龄
	金额	比例（%）	金额	比例（%）

1年以内	12,603,936.13	95.13%	22,553,623.84	95.03%
1至2年	284,857.17	2.15%	494,956.38	2.09%
2至3年	111,293.03	0.84%	218,813.50	0.92%
3年以上	249,084.42	1.88%	466,570.25	1.96%
合计	13,249,170.75	--	23,733,963.97	--

预付款项账龄的说明：期末预付款项中不存在账龄超过1年的大额款项。

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（ 2 ）预付款项金额前五名单位情况

单位：元

单位名称	与本公司关系	金额	时间	未结算原因
江苏省电力公司南通供电有限公司	非关联方	9,369,937.66	2012年06月25日	预付电费
上海微电子装备有限公司	非关联方	1,500,000.00	2011年12月29日	设备未到
南通市自来水公司	非关联方	857,672.75	2012年06月28日	预付水费
南通天电供热有限公司	非关联方	290,185.00	2012年03月28日	预付蒸汽费
中国电子科技集团公司第四十五研究
	非关联方	234,000.00	2012年05月17日	设备未到
所

合计	--	12,251,795.41	--	--

（ 3 ）本报告期不存在预付款项中持有本公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位

8 、存货

（ 1 ）存货分类

单位：元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
项目
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值

原材料	140,952,057.11	932,309.70	140,019,747.41	144,866,118.71	932,309.70	143,933,809.01
在产品	50,063,333.87		50,063,333.87	32,102,648.89		32,102,648.89
库存商品	47,314,032.11	1,280,689.59	46,033,342.52	46,836,209.08	1,280,689.59	45,555,519.49
周转材料
消耗性生物资产
合计	238,329,423.09	2,212,999.29	236,116,423.80	223,804,976.68	2,212,999.29	221,591,977.39

（ 2 ）存货跌价准备

单位：元

			本期减少	本期减少
存货种类	期初账面余额	本期计提额			期末账面余额
			转回	转销

原材料	932,309.70				932,309.70
在产品
库存商品	1,280,689.59				1,280,689.59
周转材料
消耗性生物资产
合计	2,212,999.29	0.00	0.00	0.00	2,212,999.29

（ 3 ）存货跌价准备情况

项目计提存货跌价准备的依据本期转回存货跌价准备的原本期转回金额占该项存货期

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		因	末余额的比例
原材料	实物损毁	-	-

库存商品	按单项存货账面价值全额计	-	-
	提

9 、本报告期无其他流动资产、可供出售金融资产、持有至到期投资、长期应收款

10 、对合营企业投资和联营企业投资

单位：元

								本企业
被投资							本企业	在被投			期末净	本期营
单位名	企业类	注册地	法人代	业务性	注册资	币种	持股比	资单位	期末资	期末负	资产总	业收入	本期净
	型		表	质	本			表决权	产总额	债总额			利润
称							例(%)				额	总额
								比例

								(%)
一、合营企业

二、联营企业
				半导体
无锡通	有限责	无锡市	田口善	产品制	73,461,	CNY	20%	20%	77,475,	3,327,9	74,147,	31,890,	1,732,4
芝	任		之	造及销	000				205.88	45.71	260.17	174.94	76.40
				售
无锡中	有限合
		无锡市	黄晓刚	创业投	-	CNY	12.5%	12.5%	99,000,	0.00	99,000,	0.00	0.00
科赛新	伙			资					00000		00000
									.		.

说明：无锡中科赛新为有限合伙企业，其认缴总额为4亿元。其中，本公司认缴5,000万元，占比12.5%。报告期内，本公司实际出资1,500万元。

11 、长期股权投资

（ 1 ）长期股权投资明细情况

单位：元

						在被投		在被投
								资单位持股比
							在被投
被投资	核算方	初始投资成	期初余额	增减变动	期末余额	资单位	资单位表决权	例与表	减值准	本期计提减值	本期现
单位	法	本				持股比		决权比	备		金红利
						例(%)	比例	例不一		准备
							(%)	致的说

								明
无锡通
芝微电	权益法	14,692,200.00	15,175,947.31	346,495.28	14,829,452.03	20%	20%
子有限
公司
无锡中
科赛新
创业投
资合伙	成本法	15,000,000.00	-	15,000,000.00	15,000,000.00	12.5%	12.5%
企业
（有限
合伙）

南通富士通微电子股份有限公司 2012 年半年度财务报告

合计 -- 29,692,200.00 15,175,947.31 15,346,495.28 29,829,452.03 -- -- -- 0.00 0.00 0.00

12 、本报告期无投资性房地产

13 、固定资产

（ 1 ）固定资产情况

单位：元

项目	期初账面余额	本期增加	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计：	2,746,612,412.79	83,397,217.12		42,340.74	2,829,967,289.17
其中：房屋及建筑物	412,830,238.47				412,830,238.47
机器设备	1,862,553,915.20	80,374,950.91		42,340.74	1,942,886,525.37
运输工具	8,517,381.39	201,652.14			8,719,033.53
电子设备	462,710,877.73	2,820,614.07			465,531,491.80
--	期初账面余额	本期新增	本期计提	本期减少	本期期末余额
二、累计折旧合计：	1,218,991,727.85	111,587,518.81	0.00	24,461.31	1,330,554,785.35
其中：房屋及建筑物	62,491,703.50	6,761,619.36			69,253,322.86
机器设备	791,802,867.53	96,651,027.13		24,461.31	888,429,433.35
运输工具	5,734,047.55	265,599.36			5,999,646.91
电子设备	358,963,109.27	7,909,272.96			366,872,382.23
--	期初账面余额		--		本期期末余额
三、固定资产账面净值合计	1,527,620,684.94		--		1,499,412,503.82
其中：房屋及建筑物	350,338,534.97		--		343,576,915.61
机器设备	1,070,751,047.67		--		1,054,457,092.02
运输工具	2,783,333.84		--		2,719,386.62
电子设备	103,747,768.46		--		98,659,109.57
四、减值准备合计	3,444,302.36		--		3,444,302.36
其中：房屋及建筑物			--
机器设备	3,030,549.45		--		3,030,549.45
运输工具			--
电子设备	413,752.91		--		413,752.91
五、固定资产账面价值合计	1,524,176,382.58		--		1,495,968,201.46
其中：房屋及建筑物	350,338,534.97		--		343,576,915.61
机器设备	1,067,720,498.22		--		1,051,426,542.57
运输工具	2,783,333.84		--		2,719,386.62
电子设备	103,334,015.55		--		98,245,356.66

本期折旧额 111,587,518.81 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 30,370,154.98 元。

14 、在建工程

（ 1 ）在建工程明细

单位：元

南通富士通微电子股份有限公司 2012 年半年度财务报告

	期末数	期末数		期初数	期初数
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

新工厂三期工程	34,270,123.30	-	34,270,123.30	28,973,286.80	-	28,973,286.80
在安装设备	411,578,252.67	-	411,578,252.67	388,540,893.92	-	388,540,893.92
02专项改造工程	6,550,727.57	-	6,550,727.57	2,407,681.67	-	2,407,681.67
LQFP&WLP封装技术建设	19,838,452.32	-	19,838,452.32	19,838,452.32	-	19,838,452.32
合计	472,237,555.86	0.00	472,237,555.86	439,760,314.71	0.00	439,760,314.71

（ 2 ）重大在建工程项目变动情况

单位：元

										本期
						工程投	工	利息资本	其中：本
项目名称	预算数	期初数	本期增加	转入固定资产	其他减少	入占预	程	化累	期利息	利息资本	资金	期末数
						算比例	进		资本化		来源
						(%)	度	计金额	金额	化率 (%)

新工厂三期工程	137,900,000.00						基本完工
											募集
		28,973,286.80	5,296,836.50			80%						34,270,123.3
											资金


在安装设备											自筹、
		388,540,893.92	53,407,513.73	30,370,154.98							募集	411,578,252.6
											资金
合计	137,900,000.00	417,514,180.72	58,704,350.23	30,370,154.98	0.00	--	--	0.00	0.00	--	--	445,848,375.9

（ 3 ）在建工程减值准备

期末在建工程未出现减值情形，不需要计提减值准备。

15 、无形资产

（ 1 ）无形资产情况

单位：元

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计	43,478,714.12	4,276,799.29	0.00	47,755,513.41
土地使用权	37,830,501.94			37,830,501.94
专用设计软件	1,204,808.11	1,925,037.41		3,129,845.52
WLP技术许可使用权	533,548.19	2,351,761.88		2,885,310.07
Bump技术许可使用权	3,909,855.88			3,909,855.88
二、累计摊销合计	5,994,762.98	1,048,277.60	0.00	7,043,040.58
土地使用权	5,448,366.10	375,608.64		5,823,974.74
专用设计软件	170,769.88	374,948.12		545,718.00
WLP技术许可使用权	9,078.01	53,354.82		62,432.83
Bump技术许可使用权	366,548.99	244,366.02		610,915.01
三、无形资产账面净值合
	37,483,951.14	3,228,521.69	0.00	40,712,472.83
计

南通富士通微电子股份有限公司 2012 年半年度财务报告

土地使用权	32,382,135.84	-375,608.64		32,006,527.20
专用设计软件	1,034,038.23	1,550,089.29		2,584,127.52
WLP技术许可使用权	524,470.18	2,298,407.06		2,822,877.24
Bump技术许可使用权	3,543,306.89	-244,366.02		3,298,940.87
四、减值准备合计	0.00	0.00	0.00	0.00
土地使用权
专用设计软件
WLP技术许可使用权
Bump技术许可使用权
无形资产账面价值合计	37,483,951.14	3,228,521.69	0.00	40,712,472.83
土地使用权	32,382,135.84	-375,608.64		32,006,527.20
专用设计软件	1,034,038.23	1,550,089.29		2,584,127.52
WLP技术许可使用权	524,470.18	2,298,407.06		2,822,877.24
Bump技术许可使用权	3,543,306.89	-244,366.02		3,298,940.87

本期摊销额 1,048,277.60 元。

16 、本报告期无长期待摊费用

17 、递延所得税资产和递延所得税负债

（ 1 ）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示

已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

单位：元

项目	期末数	期初数
递延所得税资产：
资产减值准备	516,645.35	503,460.04
坏账准备	3,412,519.22	1,993,391.92
存货跌价准备	331,949.89	331,949.89
预提商标商号许可费	204,121.13	101,536.47
小计	4,465,235.59	2,930,338.32
递延所得税负债：
累计折旧	2,153,070.37	2,141,185.17
小计	2,153,070.37	2,141,185.17

未确认递延所得税资产明细

单位：元

项目	期末数	期初数
海耀实业应收账款坏账准备	8,465,108.38	5,549,558.95
海耀实业固定资产减值准备	87,902.07	87,902.07
合计	8,553,010.45	5,637,461.02

应纳税差异和可抵扣差异项目明细

单位：元

项目暂时性差异金额

南通富士通微电子股份有限公司 2012 年半年度财务报告

	期末	期初
应纳税差异项目
累计折旧	12,976,879.82	12,976,879.82
小计	12,976,879.82	12,976,879.82
可抵扣差异项目
坏账准备	22,750,128.13	13,286,268.52
存货跌价准备	2,212,999.29	2,212,999.29
固定资产减值准备	3,444,302.36	3,356,400.29
预提商标商号许可费	1,360,807.56	676,909.78
小计	29,768,237.34	19,532,577.88

18 、资产减值准备明细

					单位：元
			本期减少
项目	期初账面余额	本期增加			期末账面余额
			转回	转销

一、坏账准备	18,835,827.47	3,914,127.47			22,749,954.94
二、存货跌价准备	2,212,999.29	0.00	0.00	0.00	2,212,999.29
三、可供出售金融资产减值

准备

四、持有至到期投资减值准

备

五、长期股权投资减值准备		0.00			0.00
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备	3,444,302.36				3,444,302.36
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备	0.00	0.00			0.00
十、生产性生物资产减值准

备

其中：成熟生产性生物

资产减值准备

十一、油气资产减值准备	0.00	0.00			0.00
十二、无形资产减值准备	0.00	0.00			0.00
十三、商誉减值准备	96,303.54				0.00
十四、其他
合计	24,589,432.66	3,914,127.47	0.00	0.00	28,503,560.13

资产减值明细情况的说明：

本公司 2006 年对收购南通金润 10%少数股权支付的溢价款 96,303.54 元所形成的商誉全额计提减值准备。

19 、短期借款

（ 1 ）短期借款分类

单位：元

南通富士通微电子股份有限公司 2012 年半年度财务报告

项目	期末数	期初数
保证借款	18,974,700.00	25,203,600.00
信用借款	281,126,416.99	235,499,459.85
合计	300,101,116.99	260,703,059.85

（ 2 ）本报告期不存在已到期未偿还的短期借款情况

20 、应付票据

单位：元

种类	期末数	期初数
商业承兑汇票
银行承兑汇票	69,600,000.00	110,782,229.60
合计	69,600,000.00	110,782,229.60

下一会计期间将到期的金额 69,600,000.00 元。

应付票据的说明：

期末不存在对持本公司5%以上表决权股份股东开具的票据。

21 、应付账款

（ 1 ）

单位：元

项目	期末数	期初数
1年以内	276,680,467.15	298,827,249.17
1至2年	6,172,699.02	6,591,665.06
2至3年	1,205,829.58	1,073,088.29
3年以上	3,043,284.16	3,123,681.37
合计	287,102,279.91	309,615,683.89

（ 2 ）本报告期不存在应付账款中应付持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位款项

22 、预收账款

（ 1 ）

单位：元

项目	期末数	期初数
1年以内	10,801,899.13	16,051,171.54
1至2年	963,234.74	803,521.29
2至3年	572,118.40	963,649.29
3年以上	320,234.41	322,784.83
合计	12,657,486.68	18,141,126.95

南通富士通微电子股份有限公司 2012 年半年度财务报告

（ 2 ）本报告期不存在预收账款中预收持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位款项

23 、应付职工薪酬

单位：元

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、工资、奖金、津
		83,299,289.47	83,299,289.47
贴和补贴

二、职工福利费		2,676,272.33	2,676,272.33
三、社会保险费	0.00	21,036,146.61	21,036,146.61	0.00
其中：①医疗保险费		5,017,840.48	5,017,840.48
②基本养老保险费		14,173,759.53	14,173,759.53
③失业保险费		1,524,520.50	1,524,520.50
④工伤保险费		274,166.20	274,166.20
⑤生育保险费		45,859.90	45,859.90
四、住房公积金		4,131,565.50	4,131,565.50
五、辞退福利
六、其他	7,706,399.48	443,913.27	321,841.85	7,828,470.90
工会经费和职工教
	7,706,399.48	443,913.27	321,841.85	7,828,470.90
育经费

合计	7,706,399.48	111,587,187.18	111,465,115.76	7,828,470.90

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00。

工会经费和职工教育经费金额 7,828,470.90，非货币性福利金额 0.00，因解除劳动关系给予补偿 0.00。

24 、应交税费

单位：元

项目	期末数	期初数
增值税	-80,976,939.44	-90,654,730.68
消费税
营业税
企业所得税	-2,037,362.57	-15,554,998.42
个人所得税	50,408.60	149,511.03
城市维护建设税	57.28	94.31
教育费附加	40.91	67.37
合计	-82,963,795.22	-106,060,056.39

说明：本公司出口销售增值税实行“免、抵、退”办法，因出口销售量大，同时原材料、机器设备采购等进项税留抵金额多，期末应交增值税余额为负数。

25 、应付利息

单位：元

项目期末数期初数

南通富士通微电子股份有限公司 2012 年半年度财务报告

短期借款应付利息	1,135,427.59	1,134,627.79
合计	1,135,427.59	1,134,627.79

26 、其他应付款

（ 1 ）

单位：元

项目	期末数	期初数
1年以内	1,840,146.22	3,170,745.40
1至2年	476,094.11	504,700.00
2至3年	12,485.00	12,485.00
3年以上	3,000.00	3,000.00
合计	2,331,725.33	3,690,930.40

（ 2 ）本报告期不存在其他应付款中应付持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位款项

27 、一年内到期的非流动负债

（ 1 ）

单位：元

项目	期末数	期初数
1年内到期的长期借款	228,000,000.00	260,000,000.00
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款
合计	228,000,000.00	260,000,000.00

（ 2 ）一年内到期的长期借款

单位：元

项目	期末数	期初数
质押借款
抵押借款
保证借款	150,000,000.00	230,000,000.00
信用借款	78,000,000.00	30,000,000.00
合计	228,000,000.00	260,000,000.00

一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0.00 元。

金额前五名的一年内到期的长期借款

单位：元

					期末数	期末数	期初数	期初数
贷款单	借款起始日	借款终止日	币种	利率（）
位				%	外币金额	本币金额	外币金额	本币金额

南通富士通微电子股份有限公司 2012 年半年度财务报告

中国进出口
	2011年06月	2012年11月				150,000,000.		200,000,000.
银行江苏省			CNY	4.76%
	29日	29日				00		00
分行

交通银行南
	2010年12月	2012年12月				30,000,000.0		30,000,000.0
通桃坞路支			CNY	6.65%
	15日	15日				0		0
行

中国工商银	2011年04月	2013年04月				30,000,000.0		50,000,000.0
			CNY	6.4%
行南通分行	25日	25日				0		0

上海浦东发
	2011年06月	2013年06月				18,000,000.0		49,000,000.0
展银行南通			CNY	6.65%
	09日	09日				0		0
分行

								329,000,000.
合计	--	--	--	--	--	228,000,000.	--
						00		00

28 、其他流动负债

单位：元

项目	期末账面余额	期初账面余额
商标商号许可费	1,360,807.56	676,909.78
合计	1,360,807.56	676,909.78

29 、长期借款

（ 1 ）长期借款分类

单位：元

项目	期末数	期初数
质押借款
抵押借款	16,800,000.00
保证借款	245,600,000.00	319,000,000.00
信用借款	120,000,000.00	120,000,000.00
减：一年内到期的长期借款	-228,000,000.00	-260,000,000.00
合计	154,400,000.00	179,000,000.00

长期借款分类的说明：

期末抵押借款的抵押物为本公司部分机器设备、电子设备，保证借款的保证人为华达微。

（ 2 ）金额前五名的长期借款

单位：元

					期末数	期末数		期初数
贷款单位	借款起始日	借款终止日	币种	利率（%）			外币金
					外币金额	本币金额		本币金额
							额

江苏银行南	2011年12月	2014年12月
			CNY	6.9825%		40,000,000.00		40,000,000.00
通崇川支行	07日	06日

中国银行股	2011年06月	2014年06月
			CNY	6.65%		30,000,000.00		30,000,000.00
份有限公司	10日	08日

南通富士通微电子股份有限公司 2012 年半年度财务报告

南通分行
中国建设银
行股份有限	2012年02月	2015年02月
			CNY	6.65%		24,400,000.00		0.00
公司南通城	29日	28日

中支行
中国工商银
行股份有限	2011年10月	2013年10月
			CNY	6.65%		20,000,000.00		20,000,000.00
公司南通青	28日	27日

年路支行
中国建设银
行股份有限	2011年06月	2014年07月
			CNY	6.65%		20,000,000.00		20,000,000.00
公司南通城	27日	28日

中支行
合计	--	--	--	--	--	134,400,000.00	--	110,000,000.00

30 、本报告期不存在应付债券、长期应付款

31 、专项应付款

单位：元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数	备注说明
移动通信产品研究开发专项
	2,000,000.00			2,000,000.00
资金

BCC封装产业化技术开发项
	720,000.00			720,000.00
目经费

镀钯框架绿色塑封产品开发
	160,000.00			160,000.00
项目经费

集成电路LQFP塑封技术项目
	288,000.00			288,000.00
经费

汽车点火模块SIP封装技术及
	750,000.00			750,000.00
产品

集成电路先进封装测试（二期
		1,900,000.00		1,900,000.00
扩建）技术改选

先进封装工艺开发及产业化
		6,390,200.00		6,390,200.00
--BGA / CSPBGA技术开发

先进封装工艺开发及产业化
		5,293,900.00		5,293,900.00
--NEWWLP技术开发

先进封装工艺开发及产业化
		6,317,500.00		6,317,500.00
--FC / FCBGA技术开发

先进封装工艺开发及产业化--
高可靠汽车电子封装技术开		3,936,900.00		3,936,900.00
发
合计	3,918,000.00	23,838,500.00	0.00	27,756,500.00	--

专项应付款说明：

根据南通市科学技术局、南通市财政局通科计[2012]53号、通财企[2012]22号，关于下达2012年度第一批市级科技计划项目和财政资助科技经费的通知，本公司收到先进封装工艺开发及产业化项目（02专项）市级匹配资金计2,193.85万元（其中：BGA / CSPBGA技术开发项目639.02万元，NEWWLP技术开发项目经费529.39万元，FC / FCBGA技术开发项目经费631.75万元，高可靠汽车电子封装技术开发项目经费393.69 万元）。

南通富士通微电子股份有限公司 2012 年半年度财务报告

32 、其他非流动负债

	单位：元期末账面余额期初账面余额 136,921,363.64 158,191,058.19 136,921,363.64 158,191,058.19	单位：元期末账面余额期初账面余额 136,921,363.64 158,191,058.19 136,921,363.64 158,191,058.19
项目	期末账面余额	期初账面余额
递延收益	136,921,363.64	158,191,058.19
合计	136,921,363.64	158,191,058.19

其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额：递延收益明细如下：

项目	2012.06.30	2011.12.31
集成电路（汽车电子IC）封装测试技改项目经费（注1）	660,000.00	880,000.00
IC芯片级封装测试技术及产业化项目经费（注2）	1,800,000.00	1,800,000.00
高密度IC封装测试项目补助（注3）	1,625,000.00	1,750,000.00
微型IC封装测试技改项目补助（注4）	975,000.00	1,050,000.00
汽车用电路封装技术及产品补助（注5）	500,000.00	500,000.00
先进封装工艺开发及产业化经费（注6）	86,783,399.74	99,318,390.17
关键封测设备、材料应用工程项目验证经费（注6）	5,786,707.81	6,077,880.57
高集成度多功能芯片系统级封装技术研发及产业化	38,791,256.09	46,814,787.45
（注6）
合计	136,921,363.64	158,191,058.19

说明：

注1：根据南通市经济贸易委员会通经贸投资（2008）2号、南通市财政局通财企（2008）4号文，本公司收到南通市财政局下拨的“集成电路（汽车电子IC）封装测试技改项目”经费220万元，收款时计入递延收益并按5年摊销。本期结转营业外收入22万元（累计结转154万元，期末递延收益余额66万元）。

注2：根据江苏省财政厅、江苏省信息产业厅苏财建（2008）270号文，本公司收到南通市财政局下拨的“IC 芯片级封装测试技术及产业化项目”经费180万元，收款时计入递延收益，待项目验收后结转营业外收入。

注3：根据南通市经济贸易委员会通经贸投资（2009）2号、南通市财政局通财企（2009）6号文，本公司收到南通市财政局下拨的2009年度“高密度IC封装测试项目”补助200万，收款时计入递延收益，自本期项目验收后按8年摊销。本期结转营业外收入12.5万元（累计结转37.5万元，期末递延收益余额162.5万元）。

注4：根据南通市经济贸易委员会通经贸投资（2009）2号、南通市财政局通财企（2009）6号文，本公司收到南通市财政局下拨的2009年度“微型IC封装测试技改项目”补助120万元，收款时计入递延收益，自本期项目验收后按8年摊销。本期结转营业外收入7.5万元（累计结转22.5万元，期末递延收益余额97.5万元）。

注5：根据江苏省财政厅关于拨付09省级外经贸发展专项引导资金的通知，本公司收到南通市财政局下拨的2009年度“汽车用电路封装技术及产品”补助50万元，收款时计入递延收益，待项目验收后结转营业外收入。

注6：根据财政部《财政部关于核定科技重大专项2009年立项项目（课题）中央财政资金预算并下达2009 年年度预算的通知》（财教（2009）479号）、江苏省科学技术厅苏科计[2011]294号文，本公司承担国家极大规模集成电路制造装备及成套工艺专项实施管理办公室立项的“先进封装工艺开发及产业化”和“关键封测设备、材料应用工程项目验证”及“高集成度多功能芯片系统级封装技术研发及产业化”等三个科技重大专项，2011年收到中央预算及地方配套经费共计63,207,300.00元，累计收款239,792,300.00元，收款时入递延收益，根据项目投入结转营业外收入。本期结转营业外收入20,849,694.55元（累计结转108,430,936.36元，期末递延收益余额共计131,361,363.64元）。

南通富士通微电子股份有限公司 2012 年半年度财务报告

33 、股本

						单位：元	单位：元
			本期变动增减（＋－）
	期初数		、				期末数
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计

股份总数	649,866,720					0	649,866,720

股本变动情况说明：

注册资本人民币64,986.672万元,已经北京京都天华会计师事务所有限公司京都天华验字（2011）第0071号验资报告验证。

34 、资本公积

单位：元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
资本溢价（股本溢价）	1,076,738,275.06			1,076,738,275.06
其他资本公积	21,136,251.22			21,136,251.22
合计	1,097,874,526.28	0.00	0.00	1,097,874,526.28

35 、盈余公积

单位：元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
法定盈余公积	60,743,290.23	1,856,143.57		62,599,433.80
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计	60,743,290.23	1,856,143.57	0.00	62,599,433.80

36 、未分配利润

单位：元

项目	金额	提取或分配比例
调整前上年末未分配利润		--
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）		--
调整后年初未分配利润	386,828,086.97	--
加：本期归属于母公司所有者的净利润	17,034,461.32	--
减：提取法定盈余公积	1,856,143.57
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	386,828,086.97	--

南通富士通微电子股份有限公司 2012 年半年度财务报告

37 、营业收入及营业成本

（ 1 ）营业收入、营业成本

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	744,138,680.47	837,468,661.24
其他业务收入	4,168,904.69	5,230,490.27
营业成本	656,601,277.33	703,802,446.99

（ 2 ）主营业务（分行业）

单位：元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
行业名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本

工业	744,138,680.47	656,595,899.53	837,468,661.24	703,777,268.10
合计	744,138,680.47	656,595,899.53	837,468,661.24	703,777,268.10

（ 3 ）主营业务（分产品）

单位：元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
产品名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本

集成电路封装测试	744,138,680.47	656,595,899.53	837,468,661.24	703,777,268.10
合计	744,138,680.47	656,595,899.53	837,468,661.24	703,777,268.10

（ 4 ）主营业务（分地区）

单位：元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
地区名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本

中国境内	243,196,297.90	224,846,626.41	259,011,127.55	228,096,536.71
境外	500,942,382.57	431,749,273.12	578,457,533.69	475,680,731.39
合计	744,138,680.47	656,595,899.53	837,468,661.24	703,777,268.10

（ 5 ）公司前五名客户的营业收入情况

单位：元

客户名称	主营业务收入	占公司全部营业收入的比例(%)
TEXAS INSTRUMENTS INC	115,812,877.49	15.48%
FUJITSU LIMITED	59,932,092.86	8.01%
ST Microelectronics Pte Ltd	52,720,752.95	7.04%
INFINEON TECHNOLOGIE
	47,936,154.93	6.41%
（MALATSIA）SDN BHD

深圳市德普微电子有限公司	28,152,631.15	3.76%
合计	304,554,509.38	40.7%

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38 、营业税金及附加

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额	计缴标准
消费税
营业税	7,759.74	6,160.25	应税收入的5%
城市维护建设税	826.86	696.25	实际缴纳流转税额的7%
			实际缴纳流转税和当期免抵增值税
教育费附加	590.61	843.05
			额的1-4%

资源税
合计	9,177.21	7,699.55	--

39 、投资收益

（ 1 ）投资收益明细情况

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	0.00	0.00
权益法核算的长期股权投资收益	-346,495.28	825,653.42
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资

收益

持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计	-346,495.28	825,653.42

（ 2 ）本报告期未产生按成本法核算的长期股权投资收益

（ 3 ）按权益法核算的长期股权投资收益

单位：元

被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
无锡通芝	-346,495.28	825,653.42
合计	-346,495.28	825,653.42	--

40 、资产减值损失

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	3,914,127.47	2,412,210.29
二、存货跌价损失

南通富士通微电子股份有限公司 2012 年半年度财务报告

三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计	3,914,127.47	2,412,210.29

41 、营业外收入

（ 1 ）

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
非流动资产处置利得合计		12,930.28
其中：固定资产处置利得		12,930.28
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助	21,914,694.55	30,385,891.70
罚款收入	1,438.00	8,898.00
无法支付的款项	20.92	389.60
其他	740.00	1,431.98
合计	21,916,893.47	30,409,541.56

（ 2 ）政府补助明细

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
关键封测设备、材料应用工程项
	291,172.76	20,441,884.26
目验证经费

先进封装工艺开发及产业化经费	12,534,990.43	6,615,007.44
集成电路（汽车电子IC）封装测
	220,000.00	220,000.00
试技改项目经费

2010年度省工业转型升级专项引
		300,000.00
导资金

110KV配电站工程补贴		2,000,000.00
首批江海英才引进计划		500,000.00

南通富士通微电子股份有限公司 2012 年半年度财务报告

引智项目资助金	270,000.00	69,000.00
工业经济工作先进奖励		100,000.00
崇川区节能与循环经济项目		140,000.00
高密度IC封装测试项目补助	125,000.00
微型IC封装测试技改项目补助	75,000.00
高集成度系统级封装技术	8,023,531.36
区财政纳税贡献奖励	50,000.00
2011年区节能与循环经济项目补
	100,000.00
助

2011年区科技平台建设扶持项目
	225,000.00
补助

合计	21,914,694.55	30,385,891.70	--

营业外收入说明

上述营业外收入全部计入非经常性损益。

42 、营业外支出

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
非流动资产处置损失合计	15,806.68
其中：固定资产处置损失	15,806.68
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
质量赔款	10,415.98	74,187.34
综合基金	90,276.65	90,503.28
其他	2,000.00	4,076.19
合计	118,499.31	168,766.81

43 、所得税费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税	4,088,110.58	10,261,089.21
递延所得税调整	-1,523,012.07	-1,924,803.84

合计	2,565,098.51	8,336,285.37

44 、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

项目	代码	2012年1-6月	2011年1-6月
报告期归属于公司普通股股东的净利润	P1	17,034,461.32	50,764,385.71

南通富士通微电子股份有限公司 2012 年半年度财务报告

报告期归属于公司普通股股东的非经常性损益	F	18,526,772.64	25,704,658.54
报告期扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	P2=P1-F	-1,492,311.32	25,059,727.17
期初股份总数	S0	649,866,720.00	406,166,700.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数	S1		243,700,020.00
报告期因发行新股或债转股等增加股份数	Si	--	--
增加股份下一月份起至报告期期末的月份数	Mi		2
报告期因回购等减少股份数	Sj	--	--
减少股份下一月份起至报告期期末的月份数	Mj	--	--
报告期缩股数	Sk	--	--
报告期月份数	M0	6	6
发行在外的普通股加权平均数	S=S0+S1+SiMi/ M0-SjMj/M0-Sk	649,866,720.00	649,866,720.00
归属于公司普通股股东的基本每股收益	Y1=P1/S	0.026	0.078
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的基本每股收益	Y2=P2/S	-0.002	0.039

45 、其他综合收益

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计	0.00	0.00
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有

的份额

减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所

享有的份额产生的所得税影响

前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计	0.00	0.00
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整
小计	0.00	0.00
4.外币财务报表折算差额	32,720.46	-1,100,696.20
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计	32,720.46	-1,100,696.20

南通富士通微电子股份有限公司 2012 年半年度财务报告

5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计	0.00	0.00
合计	32,720.46	-1,100,696.20

46 、现金流量表附注

（ 1 ）收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目	金额
海关进口保证金	1,964,344.92
扣除手续费后的利息收入	4,053,129.89
政府补助	23,838,500.00
营业外收入	646,438.00
合计	30,502,412.81

（ 2 ）支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目	金额
付现费用	12,824,406.48
营业外支出	92,276.65
海关进口保证金	900,000.00
合计	13,816,683.13

（ 3 ）收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目	金额
信用证保证金收回	53,573,346.18
定期存款收回	3,886,477.65
合计	57,459,823.83

（ 4 ）支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目	金额
信用证保证金	15,802,559.07
合计	15,802,559.07

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（ 5 ）收到的其他与筹资活动有关的现金

	单位：元
项目	金额
银行承兑汇票保证金	25,000,178.42
合计	25,000,178.42

（ 6 ）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目	金额
担保费	2,662,434.00
银行承兑汇票保证金	58,594,308.92
合计	61,256,742.92

47 、现金流量表补充资料

（ 1 ）现金流量表补充资料

单位：元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	17,034,461.32	50,764,385.71
加：资产减值准备	3,914,127.47	2,412,210.29
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	111,587,518.81	100,087,376.13
无形资产摊销	1,048,277.60	946,091.53
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
	15,806.68	-12,930.28
以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	20,158,587.45	15,938,008.24
投资损失（收益以“－”号填列）	346,495.28	-825,653.42
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-1,534,897.27	-1,883,357.26
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	11,885.20	-41,446.58
存货的减少（增加以“－”号填列）	-14,524,446.41	-15,533,449.98
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-60,923,553.48	-81,585,561.05
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-9,929,117.04	30,410,242.65
其他
经营活动产生的现金流量净额	67,205,145.61	100,675,915.98
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券

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融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	619,039,875.14
减：现金的期初余额	716,000,893.32	1,399,281,737.58
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-96,961,018.18	-395,082,025.62

（ 2 ）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息

不适用

（ 3 ）现金和现金等价物的构成

单位：元

项目	期末数	期初数
一、现金	619,039,875.14	716,000,893.32
其中：库存现金	1,315.95	2,517.50
可随时用于支付的银行存款	619,038,559.19	715,998,375.77
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项		11.00
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	619,039,875.14	716,000,893.32

（八）关联方及关联交易

1 、本企业的母公司情况

单位：元

								母公司对	母公司对
母公司名	关联关系	企业类型	注册地	法定代表	业务性质	注册资本	币种	本企业的	本企业的	本企业最	组织机构
称				人				持股比例	表决权比	终控制方	代码
								(%)	例(%)

华达微	控股股东	有限责任	南通市	石明达	电子产品	20,000,00	CNY	36.93%	36.93%	石明达	13829880-7
					制造销售	000000
						,.

本企业的母公司情况的说明

华达微是本公司的控股股东。本公司董事长石明达持有华达微39.09%股权，其子石磊持有华达微3.95% 股权，石明达可以控制华达微，为本公司的实际控制人。

报告期内，华达微注册资本未发生变化。

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2 、本企业的子公司情况

								单位：元	单位：元	单位：元
子公司全								持股比例(%)	表决权比
	子公司类型	企业类型	注册地	法定代表人	业务性质	注册资本	币种			组织机构代码
称									例(%)


海耀实业	控股子公司	有限责任	香港	石明达	集成电路	1,000,000.00	HKD	100%	100%	-
					产品销售


南通金润	控股子公司	有限责任	南通	石明达	集成电路	10,000,000.00	CNY	100%	100%	75731166-0
					产品销售

3 、本企业的合营和联营企业情况

单位：元

		注册地	法定代表人					本企						关联
								业在
被投资单位名称	企业类型						本企	被投
				业务	注册资本	币种	业持	资单	期末资产总	期末负债总	期末净资产	本期营业收	本期净利润		组织机构代
				性质			股比	位表	额	额	总额	入总额		关	码
							例(%)	决权						系
								比例
								(%)
一、合营企业
	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--


二、联营企业
	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--

	有限责任	无锡市	田口善之	半导										联营
				体产
无锡通芝					73,461,00
				品制		CNY	20%	20%	77,475,205.88	3,327,945.71	74,147,260.17	31,890,174.94	-1,732,476.40		55119888-5
					0.00
				造及

				销售
	有
无锡中科赛新
	限合伙	无锡市	黄晓刚	创业										联营	58666337-
					-	CNY	12.5%	12.5%	99,000,000.00	0.00	99,000,000.00	0.00	0.00
				投资											X

说明：无锡中科赛新为有限合伙企业，其认缴总额为4亿元。其中，本公司认缴5,000万元，占比12.5%。报告期内，本公司实际出资1,500万元。

4 、本企业的其他关联方情况

其他关联方名称	与本公司关系	组织机构代码
日本富士通株式会社及其子公司	外资股东的控股股东及其子公司	-
南通金泰科技有限公司（"金泰科技"）	相同的控股股东	76826699-X
北京达博有色金属焊料有限责任公司（"北京达博"）	控股股东的联营企业	70023923-1
南通尚明精密模具有限公司("尚明模具")	控股股东的联营企业	75505400-7
宁波华龙电子股份有限公司（"宁波华龙"）	控股股东的联营企业	25420129-1
董事、经理、财务总监及董事会秘书	关键管理人员	-

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5 、关联方交易

（ 1 ）采购商品、接受劳务情况表

单位：万元

			本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
		关联交易定价方式及		占同类交		占同类交
关联方	关联交易内容
		决策程序	金额	易金额的	金额	易金额的

				比例（%）		比例（%）
日本富士通株式会社及
	采购设备	市场价格			502.14	2.55%
其子公司（注）

尚明模具	采购原材料	市场价格	190.74	0.42%	320.03	0.59%
北京达博	采购原材料	市场价格	1,933.54	4.26%	2,306.80	4.25%
宁波华龙	采购原材料	市场价格	1,078.33	2.38%	1,500.70	2.76%
金泰科技	采购原材料	市场价格	307.17	0.68%	437.09	0.81%
华达微	采购设备	市场价格	64.96	0.14%

出售商品、提供劳务情况表

单位：万元

			本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
		关联交易定价方式		占同类交		占同类交
关联方	关联交易内容
		及决策程序	金额	易金额的	金额	易金额的

				比例（%	）	比例（%
日本富士通株式会社及
	集成电路封装测试	市场价格	5,993.21	8.01%	6,788.54	8.22%
其子公司

无锡通芝	集成电路封装测试	市场价格	-	-	21.45	0.03%
		签订水电服务协

华达微	提供公用工程用电、	议、结算价格按政	115.16	100%	122.68	100%
	用水
		府定价执行

（ 2 ）本报告期不存在关联托管 / 承包情况、

（ 3 ）关联租赁情况

单位：元

								本报告期	租赁收益
		租赁资产种	租赁资产情	租赁资产涉			租赁费定价
出租方名称	承租方名称				租赁起始日	租赁终止日		确认的租	对公司影
		类	况	及金额			依据
								赁费	响

日本富士通

株式会社及	本公司	机器设备			2010年05	2018年05	双方协议商
					月28日	月28日	定
其子公司

关联租赁情况说明

2010年5月28日，本公司与富士通半导体签订《Lend Agreement》（《出租协议》），为实施集成电路封装测试业务向本公司的整体转移，富士通半导体无偿向本公司出租其部分封装测试用机器设备及模具，期限为8年。

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（ 4 ）关联担保情况

单位：元

					担保是否已经履行
担保方	被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日
					完毕

华达微	本公司	18,974,700.00	2012年02月15日	2013年02月14日	否
华达微	本公司	84,000,000.00	2011年06月30日	2012年11月29日	否
华达微	本公司	23,000,000.00	2011年07月31日	2012年11月29日	否
华达微	本公司	43,000,000.00	2011年08月31日	2012年11月29日	否
华达微	本公司	30,000,000.00	2011年06月10日	2014年06月08日	否
华达微	本公司	10,000,000.00	2011年11月07日	2014年05月03日	否
华达微	本公司	10,000,000.00	2011年11月07日	2014年11月03日	否
华达微	本公司	20,000,000.00	2011年06月27日	2014年07月28日	否
华达微	本公司	7,600,000.00	2012年02月29日	2015年02月28日	否

关联担保情况说明

华达微为本公司期末折合人民币1,897.47万元短期借款、24,560.00万元长期借款（其中168,000万元一年内到期）提供保证担保。

经本公司第二届董事会第二次会议审议，本公司以报告期内实际发生的担保金额为基础，按2‰比例向华达微支付担保费。报告期内，本公司支付华达微担保费266.24万元（上期：145.91万元）。

（ 5 ）其他关联交易

2003年9月1日，富士通株式会社与本公司签订《FUJITSU TRADE NAME LICENSE AGREEMENT》（《富士通商号许可协议》）和《FUJITSU TRADEMARK LICENSE AGREEMENT》（《富士通商标许可协议》）。根据该协议，本公司获许可在公司名称中无偿使用“富士通”（中文）和“Fujitsu”（英文）商号，无偿使用下列商标：

==> picture [64 x 36] intentionally omitted <==

==> picture [52 x 28] intentionally omitted <==

富士通 FUJITSU

上述商号、商标许可使用期限为合同生效日（2003年9月1日）起3年，使用区域限定于中国（不包括香港特别行政区、澳门特别行政区和台湾省）。必要时经本公司特别书面请求，富士通株式会社可书面同意本公司可以在中国以外业务扩展到的特定地域使用上述商号、商标。

2005年3月31日，富士通株式会社与本公司重新签订《FUJITSU TRADE NAME LICENSE AGREEMENT》（《富士通商号许可协议》）和《FUJITSU TRADEMARK LICENSE AGREEMENT》（《富士通商标许可协议》），获许可使用年限从2005年3月31日起延续3年。

2007 年 3月 26 日，富士通株式会社与本公司签订《 FUJITSU TRADE NAME AND TRADEMARK LICENSE AGREEMENT》（《富士通商号和商标许可协议》），许可使用年限从2007年1月1日起延续5 年，并自2007年1月1日起，按本公司销售给富士通以外任何实体的净营业收入的0.1%支付许可费。

2010年7月31日，富士通株式会社与本公司重新签订《FUJITSU TRADE NAME AND TRADEMARK LICENSE AGREEMENT》（《富士通商号和商标许可协议》），许可使用年限延续至2013年7月30日。

报告期内，本公司计付商号和商标使用许可费68.39万元（上期：73.67万元）。

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6 、关联方应收应付款项

公司应收关联方款项

单位：元

项目名称	关联方	期末金额	期初金额
应收账款	日本富士通株式会社及其子公司	24,009,166.72	15,657,088.52

公司应付关联方款项

单位：元

项目名称	关联方	期末金额	期初金额
应付账款	日本富士通株式会社及其子公司		2,828,599.16
	北京达博	11,947,722.43	15,747,997.63
	宁波华龙	4,955,742.83	4,051,187.57
	金泰科技	3,946,215.01	5,730,717.94
	尚明模具	1,369,129.78	1,138,483.98
其他流动负债	日本富士通株式会社及其子公司	1,360,807.56	676,909.78

（九）或有事项

截至期末，本公司不存在需要披露的重大或有事项。

（十）承诺事项

截至期末，本公司不存在需要披露的重大承诺事项

（十一）资产负债表日后事项

资产负债表日后利润分配情况说明

本公司第四届董事会第六次会议审议通过 2012 年半年度利润分配预案，以公司现有总股本 649,866， 720.00 股为基数，每 10 股派发现金红利 0.15 元（含税），分配股利 9,748,000.80 元。

（十二）其他重要事项说明

截至期末，本公司不存在其他重要事项说明

（十三）母公司财务报表主要项目注释

1 、应收账款

（ 1 ）应收账款

单位：元

				期末数						期初数
种类		账面余额			坏账准备			账面余额			坏账准备
	金额		比例	金额		比例	金额		比例	金额		比例
													62

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		(%)		(%)		(%)		(%)
单项金额重大并单项计
	0.00		0.00		0.00		0.00
提坏账准备的应收账款

按组合计提坏账准备的应收账款

组合小计	398,654,143.14	100%	24,132,715.24	6.05%	314,074,900.87	100%	19,615,925.10	6.25%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收	0.00		0.00		0.00		0.00
账款
合计	398,654,143.14	--	24,132,715.24	--	314,074,900.87	--	19,615,925.10	--

期末不存在单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

单位：元

		期末数		期初数	期初数
	账面余额			账面余额
账龄
		比例	坏账准备		比例	坏账准备
	金额			金额
		(%)			(%)

1年以内
其中：	--	--	--	--	--	--

1年以内小计	392,860,150.87	98.55%	19,643,007.54	308,904,294.72	98.36%	15,445,214.74
1至2年	957,186.90	0.24%	143,578.04	637,411.86	0.2%	95,611.78
2至3年	981,351.43	0.25%	490,675.72	916,191.42	0.29%	458,095.71
3年以上	3,855,453.94	0.96%	3,855,453.94	3,617,002.87	1.15%	3,617,002.87
3至4年
4至5年
5年以上
合计	398,654,143.14	--	24,132,715.24	314,074,900.87	--	19,615,925.10

（ 2 ）本报告期不存在应收账款中持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况

（ 3 ）应收账款中金额前五名单位情况

单位：元

				占应收账款总额的比例
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				(%)

海耀实业	关联方	212,893,870.70	1年以内	53.4%
Sinopower Semiconductor Inc	非关联方	10,369,469.76	1年以内	2.6%
炬力集成电路设计有限公司	非关联方	9,041,126.44	1年以内	2.27%
深圳市德普微电子有限公司	非关联方	9,000,760.37	1年以内	2.26%
东芝半导体无锡有限公司	非关联方	8,887,887.04	1年以内	2.23%
合计	--	250,193,114.31	--	62.76%

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（ 4 ）应收关联方账款情况

		单位：元	单位：元
单位名称	与本公司关系	金额	占应收账款总额的比例(%)
海耀实业	全资子公司	212,893,870.70	53.4%
日本富士通株式会社及其子公司	外资股东的控股股东及其子公司	553,428.75	0.14%
合计	--	213,447,299.45	53.54%

2 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款

单位：元

	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
种类
						比例 (%)		比例
	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额		金额
								(%)

单项金额重大并单项计提
	0.00		0.00		0.00		0.00
坏账准备的其他应收款

按组合计提坏账准备的其他应收款

组合小计	5,732,663.56	100%	809,228.05	14.12%	25,644,884.12	100%	1,700,461.67	6.63%
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收	0.00		0.00		0.00		0.00
款
合计	5,732,663.56	--	809,228.05	--	25,644,884.12	--	1,700,461.67	--

期末不存在单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

单位：元

	期末数	期末数			期初数
	账面余额			账面余额
账龄
		比例	坏账准备		比例	坏账准备
	金额			金额
		(%)			(%)

1年以内
其中：	--	--	--	--	--	--

1年以内小计	4,042,700.74	70.52%	202,135.04	24,798,670.10	96.7%	1,239,933.50
1至2年	1,021,236.25	17.81%	153,185.44	350,696.73	1.37%	52,604.51
2至3年	429,638.01	7.5%	214,819.01	175,187.27	0.68%	87,593.64
3年以上	239,088.56	4.17%	239,088.56	320,330.02	1.25%	320,330.02
3至4年
4至5年
5年以上
合计	5,732,663.56	--	809,228.05	25,644,884.12	--	1,700,461.67

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（ 2 ）本报告期不存在其他应收款中持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况

（ 3 ）其他应收款金额前五名单位情况

单位：元

													占其他应收款总额的比	占其他应收款总额的比	占其他应收款总额的比
单位名称			与本公司关系			金额				年限
													例(%)

南通海关			非关联方			1,963,958.29				1年以内			34.26%
南通市建筑工程管理处			非关联方			725,002.45				1-2年以内			12.64%
缪春林			非关联方			584,500.00				1年以内			10.2%
朱海斌			非关联方			158,200.00				1年以内			2.76%
谢启超			非关联方			122,000.00				1年以内			2.13%
合计			--			3,553,660.74				--			61.99%
3、长期股权投资													单位：元
											在被投资
								在被投资	在被投资		单位持股
被投资单	核算方法	初始投资		期初余额	增减变动		期末余额	单位持股	单位表决		比例与表	减值准备		本期计提	本期现金
位		成本							权比例		决权比例			减值准备	红利
								比例(%)	(%)		不一致的
											说明

海耀实业	成本法	1,060,900		1,060,900			1,060,900	100%	100%
		00		00			00
		.		.			.

南通金润	成本法	10,000,00		10,000,00			10,000,00	100%	100%
		000		000			000
		.		.			.

无锡赛新	成本法	15,000,00			15,000,00		15,000,00	12.5%	12.5%
		000			000		000
		.			.		.

无锡通芝	权益法	14,692,20		15,175,94	-346,495.		14,829,45	20%	20%
		000		731	28		203
		.		.			.

合计	--	40,753,10		26,236,84	14,653,50		40,890,35	--	--		--	0.00		0.00	0.00
		000		731	472		203
		.		.	.		.

单位：元

4 、营业收入及营业成本

（ 1 ）营业收入、营业成本

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	737,678,328.85	833,924,355.37
其他业务收入	4,168,904.69	5,230,490.27
营业成本	649,536,255.18	700,796,689.83

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（ 2 ）主营业务（分行业）

单位：元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
行业名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本

工业	737,678,328.85	649,530,877.38	833,924,355.37	700,771,510.94
合计	737,678,328.85	649,530,877.38	833,924,355.37	700,771,510.94

（ 3 ）主营业务（分产品）

单位：元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
产品名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本

集成电路封装测试	737,678,328.85	649,530,877.38	833,924,355.37	700,771,510.94
合计	737,678,328.85	649,530,877.38	833,924,355.37	700,771,510.94

（ 4 ）主营业务（分地区）

单位：元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
地区名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本

中国内地	242,943,946.56	224,618,112.61	258,952,619.85	228,038,029.01
境外	494,734,382.29	424,912,764.77	574,971,735.52	472,733,481.93
合计	737,678,328.85	649,530,877.38	833,924,355.37	700,771,510.94

（ 5 ）公司前五名客户的营业收入情况

单位：元

		占公司全部营业
客户名称	营业收入总额
		收入的比例(%)

海耀实业	381,414,016.78	51.41%
深圳市德普微电子有限公司	24,062,077.91	3.24%
东芝半导体（无锡）有限公司	18,263,560.06	2.46%
炬力集成电路设计有限公司	15,846,501.16	2.14%
上海新进半导体制造有限公司	15,605,523.24	2.1%
合计	455,191,679.15	61.35%

5 、投资收益

（ 1 ）投资收益明细

单位：元

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项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益	-346,495.28	825,653.42
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计	-346,495.28	825,653.42

（ 2 ）本报告期为产生按成本法核算的长期股权投资收益

（ 3 ）按权益法核算的长期股权投资收益

单位：元

被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
无锡通芝	-346,495.28	825,653.42
合计	-346,495.28	825,653.42	--

6 、现金流量表补充资料

单位：元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	18,561,435.72	51,873,557.56
加：资产减值准备	3,625,556.52	2,262,270.56
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	104,943,281.04	96,303,981.51
无形资产摊销	994,645.59	946,091.53
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”
	15,806.68	-12,930.28
号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	20,158,587.45	15,938,008.24
投资损失（收益以“－”号填列）	346,495.28	-825,653.42
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-646,107.23	-419,780.20
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	-14,524,446.41	-15,533,449.98
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-70,254,635.62	-80,080,004.33
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	10,365,463.19	30,582,549.20

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其他
经营活动产生的现金流量净额	73,586,082.21	101,034,640.39
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	570,233,762.61	946,564,408.43
减：现金的期初余额	660,484,659.13	1,341,117,084.50
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-90,250,896.52	-394,552,676.07

（十四）补充资料

1 、净资产收益率及每股收益

单位：元

	加权平均净资产收益率	每股收益	每股收益
报告期利润
	（%）	基本每股收益	稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润	0.7781%	0.026	0.026
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
	-0.0682%	-0.002	-0.002
的净利润

2 、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明

（1）应收票据期末 2,432.83 万元，较期初增加 425.42%，主要是本期未收到的银行承兑汇票未及时背书转让给供应商。
（2）应收账款期末 30,686.22 万元，较期初增加 35.08%，主要是 2 季度销售收入较期初有所增加。
（3）长期股权投资期末 2,982.95 万元，较期初增加 96.56%，主要是参与投资设立无锡中科塞新创业投资合伙企业。
（4）应付票据期末 6,960.00 万元，较期初减少 37.17%，主要是本期承兑的银行承兑汇票增加。
（5）专项应付款期末 2,775.65 万元，较期初增加 608.44%，主要是本期收到了部分国家 02 专项市级匹配资金。
（6）经营活动产生的现金流量净额金 6,720.51 万元，较期初减少 33.25%，主要是受市场需求影响，主营业务收入有所下降。

南通富士通微电子股份有限公司 2012 年半年度财务报告

九、备查文件目录

备查文件目录

一、载有公司法定代表人签名的半年度报告文本；

二、载有公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报告文本；

三、报告期内，在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿；

董事长：石明达董事会批准报送日期：2012 年 08 月 24 日

AI assistant

TongFu Microelectronics Co.,Ltd. — Interim / Quarterly Report 2012

54210_rns_2012-08-28_d843b109-f409-4452-9b91-3d8cb2121ed9.PDF

南通富士通微电子股份有限公司

（未经审计）

证券简称：通富微电

（一）审计报告

（二）财务报表

1 、合并资产负债表

编制单位： 南通富士通微电子股份有限公司

2 、母公司资产负债表

3 、合并利润表

4 、母公司利润表

5 、合并现金流量表

6 、母公司现金流量表

7 、合并所有者权益变动表

本期金额

上年金额 单位： 元

8 、母公司所有者权益变动表

本期金额

上年金额

（三）公司基本情况

（四）公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正

1 、财务报表的编制基础

2 、遵循企业会计准则的声明

3 、会计期间

4 、记账本位币

5 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（ 1 ）同一控制下企业合并

（ 2 ）非同一控制下的企业合并

6 、合并财务报表的编制方法

（ 1 ）合并财务报表的编制方法

不适用

7 、现金及现金等价物的确定标准

8 、外币业务和外币报表折算

（ 1 ）外币业务

（ 2 ）外币财务报表的折算

9 、金融工具

（ 1 ）金融工具的分类

（ 2 ）金融工具的确认依据和计量方法

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

持有至到期投资

应收款项

可供出售金融资产

（ 3 ）金融资产转移的确认依据和计量方法

（ 4 ）金融负债终止确认条件

（ 5 ）金融资产和金融负债公允价值的确定方法

（ 6 ）金融资产（不含应收款项）减值准备计提

以摊余成本计量的金融资产

可供出售金融资产

以成本计量的金融资产

（ 7 ）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据

不适用

10 、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

（ 1 ）单项金额重大的应收款项坏账准备

（ 2 ）按组合计提坏账准备的应收款项

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

（ 3 ）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

11 、存货

（ 1 ）存货的分类

（ 2 ）发出存货的计价方法

（ 3 ）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

（ 4 ）存货的盘存制度

（ 5 ）低值易耗品和包装物的摊销方法

12 、长期股权投资

（ 1 ）初始投资成本确定

（ 2 ）后续计量及损益确认

控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

（ 3 ）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

（ 4 ）减值测试方法及减值准备计提方法

13 、投资性房地产

14 、固定资产

（ 1 ）固定资产确认条件

（ 2 ）融资租入固定资产的认定依据、计价方法

（ 3 ）各类固定资产的折旧方法

（ 4 ）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

（ 5 ）其他说明

2.大修理费用

15 、在建工程

（ 1 ）在建工程的类别

TongFu Microelectronics Co.,Ltd. Interim / Quarterly Report 2012

编制单位：南通富士通微电子股份有限公司

上年金额单位：元