TongFu Microelectronics Co.,Ltd. — Capital/Financing Update 2016

Jan 19, 2016

招商证券股份有限公司

关于南通富士通微电子股份有限公司

开展外汇远期结售汇业务的保荐意见

招商证券股份有限公司（以下简称“招商证券”或“本保荐机构”）作为南 通富士通微电子股份有限公司（以下简称“通富微电”或“公司”）2015 年非公 开发行股票（以下简称“本次非公开发行”）的保荐机构，根据《证券发行上市 保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》、《深圳证券交易 所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关规定，就通富微电本次开展外汇远 期结售汇业务事项进行了核查，并发表如下核查意见：

一、开展外汇远期结售汇业务的目的

随着人民币国际化进程的推进，货币汇率变动加大，为锁定当期结售汇成本， 降低汇率波动对公司经营成果造成的影响，经公司管理层研究，公司将在2016 年继续与银行开展外汇远期结售汇业务。

二、外汇远期结售汇业务品种

公司拟开展的外汇远期结售汇业务，只限于从事与公司生产经营所使用的结 算外币，交易的交割期与预测的收付款期一致，且交易金额与预测的收付款金额 相匹配的外汇远期结售汇业务。本次开展的外汇远期结售汇业务满足《企业会计 准则第24 号-套期保值》规定的运用套期保值会计方法的相关条件。

三、拟投入的资金金额和业务期间

公司拟在2016 年度开展外汇远期结售汇业务，预计远期结售汇累计总额不 超过等值1 亿美元。实际交易董事会授权公司总经理适时实施。

四、外汇远期结售汇的风险分析

1、汇率波动方向与外汇远期汇率报价方向不一致的风险：鉴于经济形势的 多变性，存在即期汇率市场价格出现剧烈变化，若远期结售汇确认书约定的远期 结汇汇率低于实时汇率时，将造成汇兑损失。

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2、内部控制风险：远期结售汇交易专业性较强，复杂程度较高，可能会由 于内控制度不完善而造成风险。

3、客户违约风险：当客户支付能力发生变化不能按时支付时，公司不能按 时结汇，造成公司损失。

4、供应商违约风险：由于供应商履行合同可能逾期，与锁汇期限不符，导 致公司锁汇损失。

五、公司采取的风险控制措施

1、当汇率发生巨幅波动时，如果远期结售汇汇率已远远偏离实际收付时的 汇率，公司将会提出要求，与客户或供应商协商调整价格。

2、公司已制定《远期结售汇内控制度》，对业务审批权限、管理及内部操作 流程、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序、信息披露等做出明确 规定。根据该制度，公司将加强相关人员的职业道德教育及业务培训，提高相关 人员的综合素质，同时建立异常情况及时报告制度，形成高效的风险处理程序。

3、为防止客户支付违约，影响远期合约的交割，公司高度关注应收账款的 变动，及时掌握客户支付能力信息，加大跟踪催收应收账款力度，尽量将该风险 控制在最小的范围内。

4、公司进行外汇远期结售汇基于公司的进口设备采购合同，不超过合同约 定的设备价款，将公司可能面临的风险控制在可承受的范围内。

六、公司本次开展外汇远期结售汇业务审核批准程序

公司于2016 年1 月18 日召开第五届董事会第十三次会议审议通过了《关于 2016 年度开展外汇远期结售汇业务的议案》，同意公司在2016 年度开展外汇远 期结售汇业务，预计远期结售汇累计总额不超过等值1 亿美元。实际交易董事会 授权公司总经理适时实施。

公司独立董事针对公司开展上述外汇远期结售汇业务发表了同意意见。

七、招商证券核查意见

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1、通富微电拟开展远期结售汇业务的议案已经公司董事会审议通过，公司 独立董事发表了同意意见，履行了必要的审批程序，投资额度在董事会授权范围 内；

2、通富微电拟开展的外汇远期结售汇业务，只限于从事与公司生产经营所 使用的结算外币，交易的交割期与预测的收付款期一致，且交易金额与预测的收 付款金额相匹配的外汇远期结售汇业务；

3、通富微电已制定《远期结售汇内控制度》，对业务审批权限、管理及内部 操作流程、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序、信息披露等做出 明确规定。根据该制度，公司将加强相关人员的职业道德教育及业务培训，提高 相关人员的综合素质，同时建立异常情况及时报告制度，形成高效的风险处理程 序；

• 4、通富微电开展远期结售汇业务符合公司实际经营的需要，可以在一定程

• 度上降低汇率波动对公司利润的影响。

综上所述，本保荐机构对通富微电开展远期结售汇业务的事项无异议。

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（本页无正文，为《招商证券股份有限公司关于南通富士通微电子股份有限 公司开展外汇远期结售汇业务的保荐意见》之签署页）

招商证券股份有限公司

2016 年1 月18 日

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