TongFu Microelectronics Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2025

Apr 11, 2025

关于通富微电子股份有限公司 2024 年度募集资金 存放与实际使用情况 鉴证报告

致同会计师事务所（特殊普通合伙）

目 录

关于通富微电子股份有限公司 2024 年度募集资金 存放与实际使用情况鉴证报告

通富微电子股份有限公司 2024 年度募集资金 存放与实际使用情况的专项报告

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致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层 邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn

关于通富微电子股份有限公司 2024 年度募集资金存放与实际使用情况 鉴证报告

致同专字（ 2025 ）第 110A005732 号

通富微电子股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的通富微电子股份有限公司（以下简称 通富微电 公司）《 2024 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称 “专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。

按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管 要求（ 2022 年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号 - 主 板上市公司规范运作》的要求编制 2024 年度专项报告，保证其内容真实、准 确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是通富微电公司董事会 的责任，我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对通富微电公司董事会编制 的 2024 年度专项报告提出鉴证结论。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息 审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以对 2024 年度专 项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证工作中，我们结合通富微 电公司实际情况，实施了包括了解、询问、抽查、核对等我们认为必要的程 序。我们相信，我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。

经审核，我们认为，通富微电公司董事会编制的 2024 年度专项报告符合 《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求 （ 2022 年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号 - 主板上 市公司规范运作》有关规定及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实 反映了通富微电公司 2024 年度募集资金的存放和实际使用情况。

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本鉴证报告仅供通富微电公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他 用途。

致同会计师事务所 中国注册会计师 梁卫丽 （特殊普通合伙）

中国注册会计师 陈晶晶

中国·北京 二〇二五年四月十日

通富微电子股份有限公司

2024 年度募集资金存放与实际使用情况的

专项报告

根据《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要 求（ 2022 年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板 上市公司规范运作》有关规定，现将通富微电子股份有限公司（以下简称 “公司”或“本公司”） 2024 年度募集资金存放与使用情况说明如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间

经中国证券监督管理委员会证监许可〔 2022 〕 261 号核准，并经深圳证券 交易所同意，本公司由主承销商海通证券股份有限公司采用向特定投资者非 公开发行股票方式发行人民币普通股（ A 股） 184,199,721 股，每股发行价格为 14.62 元，应募集资金总额为人民币 269,299.99 万元，扣除承销费和保荐费 1,367.32 万元（含增值税）后的募集资金为人民币 267,932.67 万元，已由主承销 商海通证券股份有限公司于 2022 年 10 月 21 日分别汇入本公司在招商银行南通 分行营业部开立的 512902062410666 号账户内 131,000.00 万元、在中国建设银 行股份有限公司南通崇川支行开立的 32050164273600003056 账户内 136,932.67 万元。本公司本次非公开发行股票募集资金总额为人民币 269,299.99 万元，扣 减承销费和保荐费、审计费、律师费、法定信息披露费等发行费用 1,462.78 万 元（不含增值税）后，本次募集资金净额为人民币 267,837.21 万元。

上述募集资金到位情况业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）致同验 字（ 2022 ）第 110C000593 号《验资报告》验证。

（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额

1 、以前年度已使用金额

截至 2023 年 12 月 31 日，本公司募集资金累计投入募投项目 60,995.78 万元， 累计补充流动资金及偿还银行贷款 80,187.21 万元；募集资金累计理财收益 813.21 万元，累计利息扣除手续费净额 2,704.04 万元；扣除为募投项目开立信用 证的保证金 7,519.77 万元，尚未使用的金额为 122,651.71 万元。

2 、本年度使用金额及当前余额

2024 年度，本公司募集资金使用情况为：

以募集资金直接投入募集投项目 74,942.19 万元。截至 2024 年 12 月 31 日，本 公司募集资金累计直接投入募投项目 135,937.97 万元，累计补充流动资金及偿 还银行贷款 80,187.21 万元。

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综上，截至 2024 年 12 月 31 日，募集资金累计直接投入募投项目 135,937.97 万 元，累计补充流动资金及偿还银行贷款 80,187.21 万元；募集资金累计理财收益 875.56 万元，累计利息扣除手续费净额 3,812.63 万元；扣除为募投项目开立信用 证的保证金 16,178.77 万元，尚未使用的金额为 40,221.46 万元。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金的管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《上市 公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求（ 2022 年修 订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范 运作》等文件的规定，结合本公司实际情况，制定了《通富微电子股份有限 公司募集资金管理办法》（以下简称“管理办法”）。该管理办法于 2024 年 1 月 12 日经本公司第七届董事会第二十八次会议审议修订。

根据管理办法并结合经营需要，本公司从 2022 年 11 月起对募集资金实行专 户存储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了 《募集资金三方监管协议》及《募集资金四方监管协议》，对募集资金的使 用实施严格审批，以保证专款专用。截至 2024 年 12 月 31 日，本公司均严格按照 上述协议的规定，存放和使用募集资金。

（二）募集资金专户存储情况

截至 2024 年 12 月 31 日，募集资金具体存放情况（单位：人民币元）如下：

开户单位	开户银行	银行账号	账户类别	存储余额
南通通富	工商银行南通分行	1111822229100755187	募集资金专户	12,885.86
通富微电	中国银行南通分行	548278415101	募集资金专户	162,815.98
通富微电	建设银行	32050164273600003170	募集资金专户	107,936,370.51
通富微电	招商银行	512902062410558	募集资金专户	246,562,797.02
通富通科	建设银行	32050164273600003169	募集资金专户	36,183,687.53
通富通科	招商银行	513904958410566	募集资金专户	11,356,003.53
合 计				402,214,560.43

（ 1 ）上述存款余额中，含已计入募集资金专户理财收益 875.56 万元（其 中 2024 年度理财收益 62.35 万元）、募集资金专户利息收入 3,818.54 万元（其中 2024 年度利息收入 1,111.41 万元），已扣除手续费 5.90 万元（其中 2024 年度手续 费 2.82 万元）。

（ 2 ）上述存款余额中，未包括为募投项目开立信用证的保证金 16,178.77 万元。

三、本年度募集资金的实际使用情况

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本年度募集资金实际使用情况详见“附件 1 ：募集资金使用情况对照 表”。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

2023 年 1 月 19 日，本公司 2023 年第一次临时股东大会审议通过了《关于变 更募投项目部分募集资金用途及相关事项的议案》，将“ 5G 等新一代通信用 产品封装测试项目”、“功率器件封装测试扩产项目”变更为“微控制器 （ MCU ）产品封装测试项目”、“功率器件产品封装测试项目”，实施主体 调整为本公司控股子公司通富通科（南通）微电子有限公司。

变更募集资金投资项目情况详见“附件 2 ：变更募集资金投资项目情况 表”。

五、前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况

不适用。

六、募集资金使用及披露中存在的问题

2024 年，本公司已根据《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管 理和使用的监管要求（ 2022 年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第 1 号—主板上市公司规范运作》有关规定及时、真实、准确、完整披露 募集资金的存放与使用情况。

附件：

• 1 、募集资金使用情况对照表

• 2 、变更募集资金投资项目情况表

通富微电子股份有限公司董事会

2025 年 4 月 10 日

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附件 1 ：

2024 年度募集资金使用情况对照表

截至 2024 年 12 月 31 日

编制单位：通富微电子股份有限公司

编制单位：通富微电子股份有限公司			单位：万元
募集资金总额			267,837.21		本年度投入募集资金总额				74,942.19
报告期内变更用途的募集资金总额					已累计投入募集资金总额				216,125.18
累计变更用途的募集资金总额			141,650.00
累计变更用途的募集资金总额比例			52.89%
承诺投资项目	是否已变更项目 (含部分变更)	募集资金承 诺投资总额	调整后投资总额 (1)	本年度投入 金额	截至期末累计投 入金额(2)	截至期末投资进度(%) (3)＝(2)/(1)	项目达到预定可使 用状态日期	本年度实现 的效益	是否达到预 计效益	项目可行性是否发生重 大变化
高性能计算产品封装测试产业化 项目	否	82,856.00	46,000.00	29,192.55	46,885.18	101.92	2025年12月	不适用	不适用	否
微控制器（MCU）产品封装测试项 目	是	78,000.00	78,000.00	37,789.36	49,839.96	63.90	2025年12月	不适用	不适用	否
功率器件产品封装测试项目	是	63,650.00	63,650.00	7,960.28	39,212.83	61.61	2025年12月	不适用	不适用	否
补充流动资金及偿还银行贷款	否	165,000.00	80,187.21		80,187.21	100	不适用	不适用	不适用	否
合计	—	389,506.00	267,837.21	74,942.19	216,125.18	—	—		—	—
未达到计划进度或预计收益的情况和原因			不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明			不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况			不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况			2023年1月19日，本公司2023年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更募投项目部分募集资金用途及相关事项的议案》，同意公司将“5G等新一代通信用产品 封装测试项目”、“功率器件封装测试扩产项目”变更为“微控制器（MCU）产品封装测试项目”、“功率器件产品封装测试项目”，实施主体调整为公司控股子公司通富通 科（南通）微电子有限公司。本公司以该部分募集资金向通富通科增资及提供借款，用于本次变更后的募投项目。借款期限自实施借款之日起，至相关募投项目实 施完成之日止，期间根据募集资金投资项目建设实际需要，可滚动使用，也可提前偿还，借款利率不超过银行同期贷款利率，借款到期后，可视通富通科实际经营 情况，继续借予通富通科滚动使用。
募集资金投资项目实施方式调整情况			同上
募集资金投资项目先期投入及置换情况			经本公司2022年11月21日召开的第七届董事会第十九次会议审议通过，对截至2022年10月31日公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目投资额为9,847.52万元予以 置换。致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具致同专字（2022）第110A017033号报告予以验证。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况			不适用
用闲置募集资金进行现金管理情况			经本公司2023年10月24日召开的第七届董事会第二十七次会议审议通过，在确保不影响募集资金项目建设和募集资金使用的情况下，公司使用部分闲置募集资金进 行现金管理，增加公司现金资产的收益，拟将不超过9亿元闲置资金进行现金管理，使用期限自本事项经董事会审议通过之日起不超过12个月，包括购买短期（投 资期限不超过一年）低风险保本型银行理财产品和转存结构性存款、定期存款、通知存款、存单等，在决议有效期内9亿元资金额度可滚动使用。同时公司董事会 授权经理层在该额度范围内行使投资决策权，并签署相关合同文件等。 2024年末，本公司使用募集资金进行现金管理无余额。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因			不适用
尚未使用的募集资金用途及去向			尚未使用的募集资金除支付为募投项目开立信用证的保证金外，均存在于公司募集资金专户中，拟继续用于募投项目。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况			2024年，本公司已按《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—主板 上市公司规范运作》有关规定和本公司募集资金管理办法的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况。

附件 2 ：

2024 年度变更募集资金投资项目情况表 截至 2024 年 12 月 31 日

编制单位：通富微电子股份有限公司

		2024年度变更募集资金投资项目情况表 截至2024年12月31日	2024年度变更募集资金投资项目情况表 截至2024年12月31日	2024年度变更募集资金投资项目情况表 截至2024年12月31日	2024年度变更募集资金投资项目情况表 截至2024年12月31日	2024年度变更募集资金投资项目情况表 截至2024年12月31日	2024年度变更募集资金投资项目情况表 截至2024年12月31日	2024年度变更募集资金投资项目情况表 截至2024年12月31日	2024年度变更募集资金投资项目情况表 截至2024年12月31日
编制单位：通富微电子股份有限公司		单位：万元
变更后的项目	对应的原承诺项目	变更后项 目拟投入 募集资金 总额(1)	本年度实际投入金 额	截至期末实际 累计投入金额 (2)	截至期末投 资进度(%) (3)=(2)/(1)	项目达到预 定可使用状 态日期	本年度实 现的效益	是否达到 预计效益	变更后的项 目可行性是 否发生重大 变化
微控制器（MCU）产品封装测 试项目	5G等新一代通信用产 品封装测试项目	78,000.00	37,789.36	49,839.96	63.90	2025年12月	不适用	不适用	否
功率器件产品封装测试项目	功率器件封装测试扩产 项目	63,650.00	7,960.28	39,212.83	61.61	2025年12月	不适用	不适用	否
合计	—	141,650.00	45,749.64	89,052.79	—	—		—	—
变更原因、决策程序及信息披露情况说明		（1）2022年以来，国内外半导体封测产业的市场需求发生一定程度的分化。部分领域，如手机等消费电子芯片的封测 需求随下游市场增长放缓而有所减少，部分应用领域如智慧物联网市场需求依然不断提升。在公用级物联网、工业级 物联网、消费级物联网、车联网等方面，对MCU的需求方兴未艾。公司将“5G等新一代通信用产品封装测试项目”变更 为“微控制器（MCU）产品封装测试项目”主要系公司适应市场环境的变化，聚焦于市场前景广阔的细分领域，提高募集 资金的使用效率，提升公司的盈利能力。 （2）公司将“功率器件封装测试扩产项目”变更到子公司通富通科实施，主要系考虑到公司各生产主体之间的产能优化 配置、更好的发挥规模效应，提升募集资金的使用效率。 （3）2023年1月3日，公司召开第七届董事会第二十次会议、第七届监事会第十七次会议，审议通过《关于变更募投 项目部分募集资金用途及相关事项的议案》；2023年1月19日，本公司2023年第一次临时股东大会审议通过了《关于 变更募投项目部分募集资金用途及相关事项的议案》，同意公司将“5G等新一代通信用产品封装测试项目”、“功率器件 封装测试扩产项目”变更为“微控制器（MCU）产品封装测试项目”、“功率器件产品封装测试项目”，实施主体调整为公司 控股子公司通富通科（南通）微电子有限公司。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因		不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明		不适用