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TMC Annual Report 2012
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Annual Report
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目錄
| 壹、開會程序……………………………………………………………………1 |
|---|
| 貳、開會議程…………………………………………………………………… 2 |
| 一、報告事項………………………………………………………………3 |
| 二、承認事項………………………………………………………………4 |
| 三、臨時動議 ……………………………………………………… 4 |
| 參、附件 |
| 一、營業報告書……………………………………………………………5 |
| 二、監察人查核報告書……………………………………………………7 |
| 三、會計師查核報告書暨一百零一年度財務報表…………………………8 |
| 四、會計師查核報告書暨一百零一年度合併財務報表……………………16 |
| 五、盈餘分派表……………………………………………………………24 |
| 肆、附錄 |
| 一、本公司股東會議事規則………………………………………………25 |
| 二、本公司章程……………………………………………………………27 |
| 三、員工紅利及董監事酬勞相關資訊……………………………………30 |
| 四、董事、監察人持有股數狀況表………………………………………31 |
| 五、本次無償配股對公司營業績效、每股盈餘及股東投資報酬率影響 32 |
一百零二年股東常會開會程序
- 一、宣佈開會
- 二、主席就位
- 三、主席致詞
- 四、報告事項
- 五、承認事項
- 六、臨時動議
- 七、散會
臺灣光罩股份有限公司
一百零二年股東常會議程
開會時間:一百零二年六月十日(星期一)上午九時整
開會地點:新竹市科學園區工業東二路 1 號(科技生活館 2 樓愛迪生廳)
宣佈開會:報告出席股數
主席致詞:
- 一、報告事項
- (一)一百零一年度營業報告,報請 公鑑。
- (二)監察人查核一百零一年度決算表冊報告,報請 公鑑。
- (三)買回本公司股份執行情形,報請 公鑑。
- (四)首次採用國際財務報導準則(IFRSs),可分配盈餘調整之情形及特別盈餘公積提列數額 報告,報請 公鑑。
- 二、承認事項
(一)本公司一百零一年度財務報表、合併財務報表及營業報告書案,提請 承認。
(二)本公司一百零一年度盈餘分派案,提請 承認。
- 三、臨時動議
- 四、散會
一、報告事項
- 報告案一 董事會提
- 案由:一百零一年度營業報告,報請 公鑒。
- 說明:(一)請陳總經理報告。
- (二)請參閱附件一之營業報告書(P.5~P.6)。
報告案二 董事會提
案由:監察人查核本公司一百零一年度決算報告,報請 公鑒。 說明:監察人查核報告書,請參閱附件二(P.7)。
報告案三 董事會提
- 案由:買回本公司股份情形執行情形,報請 公鑒。
- 說明:依據「上市上櫃公司買回本公司股份辦法」,本公司於一百零一年買回本公司股份之相關 資料如下:
(一)一百零一年度第一次買回:
| 本次買回股份之目的 | 維護公司股東權益 |
|---|---|
| 本次買回股份之種類 | 普通股 |
| 本次預定買回期間 | 101 年 05 月 28 日至 101 年 07 月 27 日 |
| 本次實際買回期間 | 101 年 05 月 28 日至 101 年 07 月 27 日 |
| 本次預定買回股數 | 6,000 千股 |
| 本次實際買回股數 | 4,182 千股 |
| 本次已買回金額 | 新台幣 45,750,559 元 |
| 本次平均每股買回價格 | 新台幣 10.94 元 |
| 本次未執行完畢之原因 | 為維護整體股東權益及兼顧協調市場機制 |
(二)一百零一年度第二次買回:
| 本次買回股份之目的 | 維護公司股東權益 |
|---|---|
| 本次買回股份之種類 | 普通股 |
| 本次預定買回期間 | 101 年 08 月 30 日至 101 年 10 月 29 日 |
| 本次實際買回期間 | 101 年 08 月 30 日至 101 年 10 月 09 日 |
| 本次預定買回股數 | 6,000 千股 |
| 本次實際買回股數 | 3,195 千股 |
| 本次已買回金額 | 新台幣 32,370,599 元 |
| 本次平均每股買回價格 | 新台幣 10.13 元 |
| 本次未執行完畢之原因 | 為維護整體股東權益及兼顧協調市場機制 |
報告案四 董事會提
- 案由:首次採用國際財務報導準則(IFRSs),可分配盈餘調整之情形及特別盈餘公積提列數額, 報請 公鑒。
- 說明:一、依據 101 年 04 月 06 日金管證發字第 1010012865 號令規定辦理。
- 二、本公司自 102 年起開始採用國際財務報導準則,因轉換致 102 年 01 月 01 日未分配 盈餘減少新台幣 37,190 仟元,並依規定免提列特別盈餘公積。
二、承認事項
承認案一 董事會提
案由:本公司一百零一年度財務報表、合併財務報表及營業報告書案,提請 承認。 說明:本公司一百零一年度營業報告書(如附件一,P.5~P.6)及財務報表、合併財務報表(如附 件三及附件四,P.8~P.23)業已編造完成,其中各項財務報表經資誠聯合會計師事務所
林玉寬會計師及曾國華會計師查核竣事。並經監察人查核完竣,提請 承認。 決議:
承認案二 董事會提
- 案由:本公司一百零一年度盈餘分派案,提請 承認。
- 說明:(一)本公司一百零一年度盈餘分派案,業經本公司於一百零二年三月二十一日第九屆第 八次董事會議通過,並經監察人查核完竣。本公司一百零一年度盈餘分配表,請參 閱附件五(P.24)。
- (二)擬分配股東現金股息新台幣 52,542,722 元及現金紅利新台幣 44,661,314 元,並依 除息基準日股東名簿所載股東持股比例每股合計配發約新台幣 0.37 元(含股息及紅 利),本次配發股東現金股息及紅利之比率,係以截至民國 102 年 03 月 21 日止本公 司可參與分配股份總數 262,713,611 股計算之;民國 102 年 03 月 21 日後,本公司 如因買回本公司股份、轉讓庫藏股予員工或其他原因,致影響可參與分配股數,而 需調整配發股東股息及紅利之比率時,擬請股東常會授權董事會為之。
- (三)配發股息及紅利基準日及其他未盡事宜擬提請股東常會授權董事會進行之。
(四)前述盈餘分派案業經監察人查核完竣,提請 承認。
決議:
三、臨時動議
四、散會
附件一
101 年度營業報告書
本公司 101 年度營業收入為新台幣 16 億 7 仟萬元,稅後純益為新台幣1億1仟2 佰萬元, 每股稅後盈餘提升為新台幣 0.45 元,較 100 年度減少 6%。展望未來,同業競爭仍激烈,本公 司將持續致力於成本之控制,研發技術的提昇來增加競爭力,期能維持穩健的成長。
(一)101 年度營業報告
1、101 年度營業收入、稅後純益與 100 年度比較如下表:
單位:新台幣仟元
| 會計科目 | 101 年 |
100 年 |
成長率 |
|---|---|---|---|
| 營業收入 | 1,669,876 | 1,820,107 | -8% |
| 稅後純益 | 112,492 | 136,409 | -18% |
2、財務收支及獲利能力分析
(1)財務收支
本公司秉持穩健經營原則,101 年度自有資本比率達 87%,流動比率亦高達 377%, 各項財務結構健全,資金充分供應營運所需。
(2)獲利能力分析
單位:新台幣仟元
| 項 目 |
101 年 |
100 年 |
成長率 |
|---|---|---|---|
| 銷貨毛利 | 256,616 | 322,687 | -20% |
| 營業利益 | 97,636 | 154,346 | -37% |
| 稅前純益 | 138,236 | 192,992 | -28% |
| 稅後純益 | 112,492 | 136,409 | -18% |
| 每股稅後純益 | 0.45 | 0.51 | -12% |
- 3、研究與生產
- (1)101 年度本公司配合積體電路技術生產之需求,量產 0.11 微米技術之產品。同時 加強 KrF 光源的相位變換光罩(PSM)及週邊修襯(OPC)製程技術,並開發 ArF 光源 (193)的相關技術,提昇服務技術及收益。
- (2)本公司光罩生產之服務,已廣泛應用在液晶顯示器光電產業上,尤其在 TFT 液晶 製造方面有絕對之優勢及佔有率,該產品之業務亦將隨 TFT 液晶製造及光電產業 蓬勃發展而成長。
(二)102 年度營業計畫概要
- 1、經營方針
- (1)開發積體電路 90 奈米以下技術所需之光罩
本年度將積極加強 ARF 光源的相位變換及無硫酸光罩清洗技術開發及更複雜的光 學週邊修襯(OPC)等 90 奈米以下產品所需的光罩技術之量產服務及開發,積極 與國內外積體電路公司合作,以提昇製造技術。
- (2)引進 90 奈米以下及更精密之製造設備 為了配合積體電路公司十二吋晶圓生產 90 奈米以下之產品,本公司除發展更精進 之技術外,本年度亦將適時擴充設備,以配合積體電路技術發展及量產所需。
- 2、營業目標
- (1)強化光電產業之光罩市場拓展 由於國內積體電路、液晶顯示器及光電產業大量投資,我國已成為全世界積體電 路代工服務之重鎮,而 TFT 快速的成長,光電產業迅速擴充,將增加光罩訂單之 機會。
- (2)加強國際及中國大陸市場行銷 東南亞中國大陸目前正全力發展半導體產業,預期光罩需求將快速成長,本公司 亦將加強國際及大陸市場之開拓。
祝全體股東
身體健康,萬事如意
| 董 事 長 | 陳 碧 灣 |
|---|---|
| 總 經 理 | 陳 碧 灣 |
| 會計主管 | 廖 勝 福 |
附件二
台灣光罩股份有限公司 監察人查核報告書
董事會造送本公司 101 年度個別及合併財務報表,業經資誠聯合會計師事務所曾國 華會計師及林玉寬會計師查核完竣,認為足以允當表達本公司之財務狀況、經營成果與 現金流量之情形。連同營業報告書及盈餘分派案,並經本監察人等查核,認為尚無不合, 爰依公司法第二百一十九條規定,報請鑑察。
此致
本公司一百零二年股東常會
台灣光罩股份有限公司
監察人:建富投資股份有限公司代表人林允山
陳璧榮
中 華 民 國一百零 二 年 三 月 二 十 一 日
附件三
會計師查核報告
(102)財審報字第 12003102 號
台灣光罩股份有限公司公鑒:
台灣光罩股份有限公司民國 101 年 12 月 31 日及民國 100 年 12 月 31 日之資產負債表, 暨民國 101 年 1 月 1 日至 12 月 31 日及民國 100 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之損益表、股東 權益變動表及現金流量表,業經本會計師查核竣事。上開財務報表之編製係管理階層之責任, 本會計師之責任則為根據查核結果對上開財務報表表示意見。台灣光罩股份有限公司民國 101 年度及民國 100 年度部分採權益法評價之長期股權投資,係依其他會計師查核之財務報表評價 而得,本會計師並未查核該等財務報表。民國 101 年度及 100 年度依據其他會計師查核之財務 報表所認列之投資損失分別為新台幣 1,600 仟元及新台幣 2,077 仟元,截至民國 101 年 12 月 31 日及民國 100 年 12 月 31 日止,該部分採權益法之長期股權投資餘額分別為新台幣 2,622 仟元及新台幣 4,371 仟元。另如財務報表附註十一所述,民國 101 年度所揭露有關轉投資事業 相關資訊,部分亦係依被投資公司所委任其他會計師查核簽證之財務報表所編製。
本會計師係依照「會計師查核簽證財務報表規則」及中華民國一般公認審計準則規劃並執 行查核工作,以合理確信財務報表有無重大不實表達。此項查核工作包括以抽查方式獲取財務 報表所列金額及所揭露事項之查核證據、評估管理階層編製財務報表所採用之會計原則及所作 之重大會計估計,暨評估財務報表整體之表達。本會計師相信此項查核工作及其他會計師之查 核報告可對所表示之意見提供合理之依據。
依本會計師之意見,基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告,第一段所述財務 報表在所有重大方面係依照「證券發行人財務報告編製準則」及中華民國一般公認會計原則編 製,足以允當表達台灣光罩股份有限公司民國 101 年 12 月 31 日及民國 100 年 12 月 31 日之 財務狀況,暨民國 101 年 1 月 1 日至 12 月 31 日及民國 100 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之經 營成果與現金流量。
8
台灣光罩股份有限公司已編製民國101 年度及100 年度之合併財務報表,並經本會計師出 具修正式無保留意見查核報告在案,備供參考。
資 誠 聯 合 會 計 師 事 務 所 曾國華 會計師 林玉寬 前財政部證券管理委員會 核准簽證文號:(84)台財證(六)第64706 號 (81)台財證(六)第81020 號
中 華 民 國 1 0 2 年 03 月 2 1 日
參、附件
| 台 灣 光 罩 股 份 有 限 公 司 資 產 負 債 表 民國 101 年及 100 年 12 月 31 日 |
單位:新台幣仟元 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 101 年 12 月 31 日 | 100 年 12 月 31 日 | ||||||||
| 資 產 |
附註 | 金 | 額 | % | 金 | 額 | % | ||
| 流動資產 | |||||||||
| 1100 | 現金及約當現金 | 四(一) | \$ | 575,429 | 14 | \$ | 522,973 | 11 | |
| 1310 | 公平價值變動列入損益之金 | 四(二)及十一 | |||||||
| 融資產–流動 | 322,885 | 8 | 872,746 | 19 | |||||
| 1120 | 應收票據淨額 | 14,954 | 1 | 10,045 | - | ||||
| 1140 | 應收帳款淨額 | 四(四) | 442,390 | 11 | 495,425 | 11 | |||
| 1150 | 應收帳款–關係人淨額 | 四(四)及五 | 5,593 | - | 5,353 | - | |||
| 1160 | 其他應收款 | 3,489 | - | 155 | - | ||||
| 120X | 存貨 | 四(五) | 97,578 | 2 | 112,787 | 3 | |||
| 1250 | 預付費用 | 11,078 | - | 4,008 | - | ||||
| 1260 | 預付款項 | 48,590 | 1 | 48,420 | 1 | ||||
| 1286 | 遞延所得稅資產–流動 | 四(十四) | 7,963 | - | - | - | |||
| 1298 | 其他流動資產–其他 | 258 | - | - | - | ||||
| 11XX | 流動資產合計 | 1,530,207 | 37 | 2,071,912 | 45 | ||||
| 基金及投資 | |||||||||
| 1480 | 以成本衡量之金融資產–非 | 四(三)及十一 | |||||||
| 流動 | 157,611 | 4 | 167,363 | 4 | |||||
| 1421 | 採權益法之長期股權投資 | 四(六)及十一 | 832,136 | 20 | 746,599 | 16 | |||
| 1440 | 其他金融資產–非流動 | 六 | 44,000 | 1 | 44,000 | 1 | |||
| 14XX | 基金及投資合計 | 1,033,747 | 25 | 957,962 | 21 | ||||
| 固定資產 | 四(七)及六 | ||||||||
| 成本 | |||||||||
| 1521 | 房屋及建築 | 1,601,240 | 39 | 1,707,855 | 37 | ||||
| 1531 1551 |
機器設備 運輸設備 |
3,935,028 - |
95 - |
4,150,406 | 1,840 | 89 - |
|||
| 1561 | 辦公設備 | 210 | - | 210 | - | ||||
| 1681 | 其他設備 | 3,493 | - | 3,493 | - | ||||
| 15XY | 成本及重估增值 | 5,539,971 | 134 | 5,863,804 | 126 | ||||
| 15X9 | 減:累計折舊 | ( | 4,202,983 )( 101 )( | 4,422,610 )( | 95 ) | ||||
| 1670 | 未完工程及預付設備款 | 94,492 | 2 | - | - | ||||
| 15XX | 固定資產淨額 | 1,431,480 | 35 | 1,441,194 | 31 | ||||
| 無形資產 | |||||||||
| 1750 | 電腦軟體成本 | 7,521 | - | 3,756 | - | ||||
| 其他資產 | |||||||||
| 1820 | 存出保證金 | 813 | - | 813 | - | ||||
| 1860 | 遞延所得稅資產–非流動 | 四(十四) | 4,073 | - | 27,922 | - | |||
| 1880 | 其他資產–其他 | 132,452 | 3 | 136,799 | 3 | ||||
| 18XX | 其他資產合計 | 137,338 | 3 | 165,534 | 3 | ||||
| 1XXX | 資產總計 | \$ | 4,140,293 | 100 | \$ | 4,640,358 | 100 |
(續 次 頁)
| 單位:新台幣仟元 | |
|---|---|
| 負債及股東權益 | 附註 | 金 | 額 | 101 年 12 月 31 日 % |
金 | 100 年 12 月 31 日 額 |
% | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 流動負債 | ||||||||
| 2140 | 應付帳款 | \$ | 77,639 | 2 | \$ | 122,031 | 3 | |
| 2150 | 應付帳款–關係人 | 五 | 467 | - | 2,321 | - | ||
| 2160 | 應付所得稅 | 四(十四) | 10,421 | - | 12,788 | - | ||
| 2170 | 應付費用 | 81,581 | 2 | 93,067 | 2 | |||
| 2210 | 其他應付款項 | 11,134 | - | 11,117 | - | |||
| 2260 | 預收款項 | 27,803 | 1 | 32,451 | 1 | |||
| 2270 | 一年或一營業週期內到期長 | 四(八) | ||||||
| 期負債 | 184,000 | 5 | 184,000 | 4 | ||||
| 2286 | 遞延所得稅負債–流動 | 四(十四) | 151 | - | 144 | - | ||
| 2298 | 其他流動負債–其他 | 12,638 | - | 30,381 | 1 | |||
| 21XX | 流動負債合計 | 405,834 | 10 | 488,300 | 11 | |||
| 長期負債 | ||||||||
| 2420 | 長期借款 | 四(八) | 43,500 | 1 | 227,500 | 5 | ||
| 24XX | 長期負債合計 | 43,500 | 1 | 227,500 | 5 | |||
| 其他負債 | ||||||||
| 2810 | 應計退休金負債 | 四(九) | 35,798 | 1 | 30,110 | - | ||
| 2820 | 存入保證金 | 76 | - | 60 | - | |||
| 2880 | 其他負債–其他 | 37,886 | 1 | 37,886 | 1 | |||
| 28XX | 其他負債合計 | 73,760 | 2 | 68,056 | 1 | |||
| 2XXX | 負債總計 | 523,094 | 13 | 783,856 | 17 | |||
| 股東權益 | ||||||||
| 股本 | 四(十) | |||||||
| 3110 | 普通股股本 資本公積 |
四(十一) | 2,627,136 | 63 | 2,718,716 | 59 | ||
| 3211 | 普通股溢價 | 216,196 | 5 | 378,251 | 8 | |||
| 3220 | 庫藏股票交易 | 76,816 | 2 | 61,261 | 1 | |||
| 3260 | 長期投資 | 4,726 | - | 5,209 | - | |||
| 3270 | 合併溢額 | 21,658 | - | 21,658 | - | |||
| 保留盈餘 | 四(十二) | |||||||
| 3310 | 法定盈餘公積 | 817,413 | 20 | 803,772 | 17 | |||
| 3320 | 特別盈餘公積 | 20,662 | - | - | - | |||
| 3350 | 未分配盈餘 | 四(十四) | 113,428 | 3 | 140,574 | 3 | ||
| 股東權益其他調整項目 | ||||||||
| 3420 | 累積換算調整數 | 四(六) | ( | 3,669 ) | - | ( | 1,126 ) | - |
| 3430 | 未認列為退休金成本之淨 損失 |
四(九) | ( | 11,838 ) | - | ( | 14,839 ) | - |
| 3450 | 金融商品之未實現損益 | ( | 7,644 ) | - | ( | 4,696 ) | - | |
| 3480 | 庫藏股票 | 四(十三) | ( | 257,685 )( | 6 )( | 252,278 )( | 5 ) | |
| 3XXX | 股東權益總計 | 3,617,199 | 87 | 3,856,502 | 83 | |||
| 重大承諾事項及或有事項 | 七 | |||||||
| 負債及股東權益總計 | \$ | 4,140,293 | 100 | \$ | 4,640,358 | 100 |
請參閱後附財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所 曾國華、林玉寬會計師民國 102 年 3 月 21 日查核報告。
| 民國 101 年及 100 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 | 損 益 表 | 台 灣 光 罩 股 份 有 限 公 司 | 單位:新台幣仟元 (除每股盈餘為新台幣元外) |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 項目 | 附註 | 101 金 |
年 額 |
度 % |
100 金 |
年 額 |
度 % |
|||
| 營業收入 | 五 | |||||||||
| 4110 | 銷貨收入 | \$ | 1,696,993 | 102 | \$ | 1,848,591 | 102 | |||
| 4190 | 銷貨折讓 | ( | 27,117 )( | 2 ) ( | 28,484 )( | 2 ) | ||||
| 4000 | 營業收入合計 | 1,669,876 | 100 | 1,820,107 | 100 | |||||
| 5110 | 營業成本 銷貨成本 |
四(五)及五 | ( | 1,413,260 ) ( | 85 ) ( | 1,497,420 ) ( | 83 ) | |||
| 5910 | 營業毛利 | 256,616 | 15 | 322,687 | 17 | |||||
| 營業費用 | ||||||||||
| 6100 | 推銷費用 | ( | 38,608 )( | 2 ) ( | 42,828 )( | 2 ) | ||||
| 6200 | 管理及總務費用 | ( | 56,424 )( | 3 ) ( | 44,987 )( | 3 ) | ||||
| 6300 | 研究發展費用 | ( | 63,948 )( | 4 ) ( | 80,526 )( | 4 ) | ||||
| 6000 | 營業費用合計 | ( | 158,980 )( | 9 ) ( | 168,341 )( | 9 ) | ||||
| 6900 | 營業淨利 營業外收入及利益 |
97,636 | 6 | 154,346 | 8 | |||||
| 7110 | 利息收入 | 4,484 | - | 3,916 | - | |||||
| 7121 | 採權益法認列之投資收益 | 四(六) | 42,013 | 3 | 45,566 | 3 | ||||
| 7122 | 股利收入 | 3,485 | - | 5,350 | 1 | |||||
| 7160 | 兌換利益 | - | - | 3,461 | - | |||||
| 7310 | 金融資產評價利益 | 四(二) | 4,639 | - | 5,316 | - | ||||
| 7480 | 什項收入 | 4,110 | - | 2,108 | - | |||||
| 7100 | 營業外收入及利益合計 | 58,731 | 3 | 65,717 | 4 | |||||
| 7510 | 營業外費用及損失 利息費用 |
( | 5,758 )( | 1 ) ( | 8,377 )( | 1 ) | ||||
| 7530 | 處分固定資產損失 | ( | 1,915 ) | - | ( | 12,156 )( | 1 ) | |||
| 7560 | 兌換損失 | ( | 540 ) | - | - | - | ||||
| 7630 | 減損損失 | 四(三) | ( | 5,571 ) | - | ( | 2,180 ) | - | ||
| 7880 | 什項支出 | ( | 4,347 ) | - | ( | 4,358 ) | - | |||
| 7500 | 營業外費用及損失合計 | ( | 18,131 )( | 1 ) ( | 27,071 )( | 2 ) | ||||
| 7900 | 繼續營業單位稅前淨利 | 138,236 | 8 | 192,992 | 10 | |||||
| 8110 9600 |
所得稅費用 本期淨利 |
四(十四) | ( \$ |
25,744 )( 112,492 |
1 ) ( 7 |
\$ | 56,583 )( 136,409 |
3 ) 7 |
||
| 稅 | 前 | 稅 | 後 | 稅 | 前 | 稅 | 後 | |||
| 普通股每股盈餘 | 四(十五) | |||||||||
| 基本每股盈餘 | ||||||||||
| 9750 | 本期淨利 | \$ | 0.55 | \$ | 0.45 | \$ | 0.72 | \$ | 0.51 | |
| 稀釋每股盈餘 | ||||||||||
| 9850 | 本期淨利 | \$ | 0.55 | \$ | 0.45 | \$ | 0.71 | \$ | 0.51 | |
| 假設具實質控制力之從屬公司鈺昌投資(股)公司對本公司股票之投資不視為庫藏股票時對民國 101 年及 100 年 | ||||||||||
| 度財務報表影響之擬制資料: | ||||||||||
| 本期淨利 | \$ | 158,862 | \$ | 133,118 | \$ | 206,435 | \$ | 149,852 | ||
| 基本每股盈餘 | ||||||||||
| 本期淨利 | \$ | 0.59 | \$ | 0.50 | \$ | 0.73 | \$ | 0.53 |
請參閱後附財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所 曾國華、林玉寬會計師民國 102 年 3 月 21 日查核報告。
本期淨利 \$ 0.59 \$ 0.50 \$ 0.72 \$ 0.52
稀釋每股盈餘
| 保 | 留 | 民國 101 年及 100 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 台 灣 光 罩 股 份 有 限 公 司 股 東 權 益 變 動 表 |
盈 | 餘 | 單位: | 新台幣仟元 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 本 股 股 通 普 |
資 本 公 積 | 法定盈餘公積 | 特別盈餘公積 | 未 | 餘 盈 配 分 |
累積換算調整數 | 未認列為退休金 淨 之 本 成 |
失 損 |
品 現損 融商 未實 金 |
之 益 |
庫 藏 股 票 | 合 | 計 | ||||
| 度 年 100 |
|||||||||||||||||
| 100 年 1 月 1 日餘額 | 2,880,726 \$ |
\$ | 456,915 | 780,589 \$ |
\$ | 4,299 | \$ | 233,934 | (\$ | 2,678 ) (\$ | 10,741 ) | 14,789 \$ |
(\$ | 241,149 ) | \$ 4,116,684 | ||
| 買回庫藏股票 | - | - | - | - | - | - | - | ( - |
178,070 ) ( | 178,070 ) | |||||||
| 99 年度盈餘指撥及分配(註 1) 註銷庫藏股票 |
162,010 ) ( ( |
4,931 ) | - | - | - | - | - | - | 166,941 | - | |||||||
| 提列法定盈餘公積 | 23,183 | - | ( | 23,183 ) | |||||||||||||
| 迴轉特別盈餘公積 | - - |
- - |
( - |
4,299 ) | 4,299 | - - |
- - |
- - |
- - |
- - |
|||||||
| 現金股利 | - | - | - | - | ( | 210,293 ) | - | - | - | - | ( | 210,293 ) | |||||
| 100 年度稅後淨利 | - | - | - | - | 136,409 | - | - | - | - | 136,409 | |||||||
| 累積換算調整數 | - | - | - | - | - | 1,552 | - | - | - | 1,552 | |||||||
| 備供出售金融資產評價損失 | - | - | - | - | - | - | - | 19,485 ) ( |
- | ( | 19,485 ) | ||||||
| 被投資公司持股比例變動調整 | - | - | - | - | ( | 592 ) | - | - | - | - | ( | 592 ) | |||||
| 資本公積-從屬公司獲配本公司股利 | - | 13,443 | - | - | - | - | - | - | - | 13,443 | |||||||
| 未認列為退休金成本之淨損失 | - | - | - | - | - | - | ( | 4,098 ) | - | - | ( | 4,098 ) | |||||
| 被投資公司股份基礎給付交易-員工認股權 | - | 952 | - | - | - | - | - | - | - | 952 | |||||||
| 度 年 100 年 12 月 31 日餘額 101 |
2,718,716 \$ |
\$ | 466,379 | 803,772 \$ |
\$ | - | \$ | 140,574 | (\$ | 1,126 ) (\$ | 14,839 ) (\$ | 4,696 ) (\$ | 252,278 ) | \$ 3,856,502 | |||
| 101 年 1 月 1 日餘額 | 2,718,716 \$ |
\$ | 466,379 | 803,772 \$ |
\$ | - | \$ | 140,574 | (\$ | 1,126 ) (\$ | 14,839 ) (\$ | 4,696 ) (\$ | 252,278 ) | \$ 3,856,502 | |||
| 買回庫藏股票 | - | - | - | - | - | - | - | ( - |
85,523 ) ( | 85,523 ) | |||||||
| 註銷庫藏股票 | 91,580 ) ( ( |
5,071 ) | - | - | - | - | - | - | 96,651 | - | |||||||
| 100 年度盈餘指撥及分配(註 2) | |||||||||||||||||
| 提列法定盈餘公積 提列特別盈餘公積 |
- | - | 13,641 | 20,662 - |
( ( |
13,641 ) 20,662 ) |
- | - | - | - | - | ||||||
| 現金股利 | - - |
- - |
- - |
- | ( | 105,335 ) | - - |
- - |
- - |
- - |
( | 105,335 ) - |
|||||
| 資本公積發放現金 | - | ( | 162,055 ) | - | - | - | - | - | - | - | ( | 162,055 ) | |||||
| 101 年度稅後淨利 | - | - | - | - | 112,492 | - | - | - | - | 112,492 | |||||||
| 累積換算調整數 | - | - | - | - | - | ( | 2,543 ) | - | - | - | ( | 2,543 ) | |||||
| 備供出售金融資產未實現損益 | - | - | - | - | - | - | - | 2,948 ) ( |
- | ( | 2,948 ) | ||||||
| 資本公積-從屬公司獲配本公司股利 被投資公司持股比率變動調整 |
- | ( | 433 ) 20,626 |
- | - | - | - | - | - | - | ( | 433 ) 20,626 |
|||||
| 未認列為退休金成本之淨損失 | - | - | - | - | - | - 3,001 |
- | - | 3,001 | ||||||||
| 被投資公司股份基礎給付交易-員工認股權 | - | ( | 50 ) - |
- - |
- | - | - | - | - | ( | 50 ) | ||||||
| 庫藏股票-從屬公司持有本公司股票 | - | - | - | - | - | ( - - |
16,535 ) ( - |
16,535 ) | |||||||||
| 101 年 12 月 31 日餘額 | 2,627,136 - \$ |
\$ | 319,396 - |
817,413 \$ |
\$ - |
20,662 - |
\$ | 113,428 - |
(\$ | 3,669 ) (\$ - |
11,838 ) (\$ - |
7,644 ) (\$ | 257,685 ) | \$ 3,617,199 | |||
| 經董事會及股東會決議之民國 100 年度員工紅利及董監酬勞, 經董事會及股東會決議之民國 99 年度員工紅利及董監酬勞, 註 1: 註 2: |
與民國 100 年度財務報表認列金額之差異分別為增加\$1,609 及減少\$126, 與民國 99 年度財務報表認列金額之差異分別為\$0 及減少\$188, |
差異部分已調整為民國 101 年度之損益。 差異部分已調整為民國 100 年度之損益。 |
|||||||||||||||
| 請參閱後附財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾國華、 | 林玉寬會計師民國 102 年 3 月 21 日查核報告。 | ||||||||||||||||
| 台 灣 光 罩 股 份 有 限 公 司 | |
|---|---|
| 現 金 流 量 表 民國 101 年及 100 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 |
單位:新台幣仟元
| 101 | 年 度 |
100 年 度 |
|
|---|---|---|---|
| 營業活動之現金流量 | |||
| 本期淨利 | \$ | 112,492 | \$ 136,409 |
| 調整項目 | |||
| 折舊費用(含其他資產折舊) | 316,526 | 378,318 | |
| 各項攤提 | 3,551 | 2,831 | |
| 金融資產評價利益 | ( | 4,639 ) ( |
5,316 ) |
| 存貨呆滯及跌價損失提列數(迴轉數) | 1,328 ( | 1,976 ) | |
| 以成本衡量之金融資產減損損失 | 5,571 | 2,180 | |
| 採權益法認列之投資收益 | ( | 42,013 ) ( |
45,566 ) |
| 採權益法評價之長期股權投資現金股利 | 54,593 | 31,370 | |
| 處分固定資產損失 | 1,915 | 12,156 | |
| 所得稅費用(遞延所得稅資產淨變動數) | 15,893 | 42,495 | |
| 資產及負債科目之變動 | |||
| 公平價值變動列入損益之金融資產-流動 | 554,500 ( | 159,466 ) | |
| 應收票據 | ( | 4,909 ) | 12,515 |
| 應收帳款 | 53,035 ( | 10,999 ) | |
| 應收帳款-關係人 | ( | 240 ) | 500 |
| 其他應收款 | ( | 3,334 ) | 150 |
| 存貨 | 13,881 | 33,793 | |
| 預付費用 | ( | 7,070 ) ( |
1,989 ) |
| 預付款項 | ( | 170 ) ( |
2,906 ) |
| 其他流動資產-其他 | ( | 258 ) | 1 |
| 應付帳款 | ( | 44,392 ) | 20,471 |
| 應付帳款–關係人 | ( | 1,854 ) ( |
5,370 ) |
| 應付所得稅 | ( | 2,367 ) ( |
12,030 ) |
| 應付費用 | ( | 11,486 ) ( |
7,508 ) |
| 其他應付款項 | ( | 20 ) ( |
34 ) |
| 預收款項 | ( | 4,648 ) | 606 |
| 其他流動負債-其他 | ( | 17,743 ) | 24,818 |
| 應計退休金負債 | 8,689 | 363 | |
| 營業活動之淨現金流入 | 996,831 | 445,816 |
(續 次 頁)
| 101 | 年 度 |
100 | 年 度 |
|
|---|---|---|---|---|
| 投資活動之現金流量 | ||||
| 取得採權益法評價之長期股權投資價款 | (\$ | 100,000 ) | \$ | - |
| 被投資公司減資股款退回數 | 4,182 | 29,911 | ||
| 購置固定資產 | ( | 304,324 ) | ( | 2,865 ) |
| 電腦軟體成本增加 | ( | 7,316 ) | ( | 4,308 ) |
| 存出保證金減少(增加) | - | 450 | ||
| 投資活動之淨現金(流出)流入 | ( | 407,458 ) | 23,188 | |
| 融資活動之現金流量 | ||||
| 長期借款本期償還數 | ( | 184,000 ) | ( | 184,000 ) |
| 存入保證金增加(減少) | 16 | ( | 32 ) | |
| 盈餘發放現金股利 | ( | 105,355 ) | ( | 213,393 ) |
| 資本公積發放現金 | ( | 162,055 ) | - | |
| 買回庫藏股票 | ( | 85,523 ) | ( | 178,070 ) |
| 融資活動之淨現金流出 | ( | 536,917 ) | ( | 575,495 ) |
| 本期現金及約當現金增加(減少) | 52,456 | ( | 106,491 ) | |
| 期初現金及約當現金餘額 | 522,973 | 629,464 | ||
| 期末現金及約當現金餘額 | \$ | 575,429 | \$ | 522,973 |
| 現金流量資訊之補充揭露 | ||||
| 本期支付利息 | \$ | 5,910 | \$ | 8,813 |
| 本期支付所得稅 | \$ | 12,218 | \$ | 26,118 |
| 僅有部分現金支付之投資活動 | ||||
| 固定資產增加 | \$ | 304,380 | \$ | 13,962 |
| 加:期初應付設備款 | 11,097 | - | ||
| 減:期末應付設備款 | ( | 11,153 ) | ( | 11,097 ) |
| 本期支付現金 | \$ | 304,324 | \$ | 2,865 |
| 僅有部分現金支付之融資活動 | ||||
| 宣告盈餘及資本公積發放現金股利 | \$ | 267,390 | \$ | 210,293 |
| 加:期初應付現金股利 | 20 | 3,120 | ||
| 減:期末應付現金股利 | - | ( | 20 ) | |
| 本期支付現金 | \$ | 267,410 | \$ | 213,393 |
請參閱後附財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所 曾國華、林玉寬會計師民國 102 年 3 月 21 日查核報告。
附件四
會計師查核報告
(102)財審報字第12003104號
台灣光罩股份有限公司公鑒:
台灣光罩股份有限公司及子公司民國 101 年 12 月 31 日及民國 100 年 12 月 31 日之合併資產負債 表,暨民國 101 年 1 月 1 日至 12 月 31 日及民國 100 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合併損益表、合併股 東權益變動表及合併現金流量表,業經本會計師查核竣事。上開財務報表之編製係管理階層之責任, 本會計師之責任則為根據查核結果對上開財務報表表示意見。民國 101 年度及 100 年度列入合併財務 報表之子公司中,Taiwan Mask Corp.-USA 之財務報表未經本會計師查核,而係由其他會計師查核。 因此,本會計師對上開財務報表所表示之意見中,有關該公司列入合併財務報表之金額係依據其他會 計師之查核報告,該公司民國 101 年 12 月 31 日及民國 100 年 12 月 31 日之資產總額分別為新台幣 11,177 仟元及新台幣 13,814 仟元,分別佔合併總資產之 0.24%及 0.27%,民國 101 年度及 100 年度之 營業收入淨額分別為新台幣 22,995 仟元及新台幣 21,700 仟元,分別佔合併營業收入淨額之 1.08%及 0.96%。另如財務報表附註十一所述,民國 101 年度所揭露有關該轉投資事業相關資訊,亦係依該公 司所委任其他會計師查核簽證之財務報表所編製。
會計師係依照「會計師查核簽證財務報表規則」及中華民國一般公認審計準則規劃並執行查核工 作,以合理確信財務報表有無重大不實表達。此項查核工作包括以抽查方式獲取財務報表所列金額及 所揭露事項之查核證據、評估管理階層編製財務報表所採用之會計原則及所作之重大會計估計,暨評 估財務報表整體之表達。本會計師相信此項查核工作及其他會計師之查核報告可對所表示之意見提供 合理之依據。
本會計師之意見,基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告,第一段所述財務報表在所 有重大方面係依照「證券發行人財務報告編製準則」及中華民國一般公認會計原則編製,足以允當表 達台灣光罩股份有限公司及子公司民國 101 年 12 月 31 日及民國 100 年 12 月 31 日之財務狀況,暨民 國 101 年 1 月 1 日至 12 月 31 日及民國 100 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之經營成果與現金流量。
台灣光罩股份有限公司自民國 102 年 1 月 1 日起採用金融監督管理委員會認可之國際財務報導準 則、國際會計準則、解釋及解釋公告(IFRSs)及於民國 102 年適用之「證券發行人財務報告編製準則」 編製台灣光罩股份有限公司及其子公司之合併財務報表。台灣光罩股份有限公司依前行政院金融監督 管理委員會民國 99 年 2 月 2 日金管證審字第 0990004943 號函規定,於附註十三所揭露採用 IFRSs 之 相關資訊,其所依據之 IFRSs 規定可能有所改變,因此採用 IFRSs 之影響亦可能有所改變。
資 誠 聯 合 會 計 師 事 務 所 曾國華 會計師 林玉寬 前財政部證券管理委員會 核准簽證文號:(84)台財證(六)第64706 號 (81)台財證(六)第81020 號
中 華 民 國 1 0 2 年 03 月 2 9 日
參、附件
| 台 灣 光 罩 股 份 有 限 公 司 及 子 公 司 合 併 資 產 負 債 表 民國 101 年及 100 年 12 月 31 日 |
||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 單位:新台幣仟元 | ||||||||||
| 101 年 12 月 31 日 | 100 年 12 月 31 日 | |||||||||
| 資 產 |
附註 | 金 | 額 | % | 金 | 額 | % | |||
| 流動資產 | ||||||||||
| 1100 | 現金及約當現金 | 四(一) | \$ | 944,825 | 20 | \$ | 863,637 | 17 | ||
| 1310 | 公平價值變動列入損益之金 | 四(二)及十一 | ||||||||
| 融資產–流動 | 602,468 | 13 | 1,081,147 | 21 | ||||||
| 1120 | 應收票據淨額 | 28,911 | 1 | 15,564 | 1 | |||||
| 1140 | 應收帳款淨額 | 四(五) | 472,785 | 10 | 519,683 | 10 | ||||
| 1160 | 其他應收款 | 27,086 | - | 6,843 | - | |||||
| 1180 | 其他應收款–關係人 | 五 | 45 | - | 15 | - | ||||
| 120X | 存貨 | 四(六) | 315,306 | 7 | 311,906 | 6 | ||||
| 1250 | 預付費用 | 13,214 | - | 5,868 | - | |||||
| 1260 1286 |
預付款項 遞延所得稅資產–流動 |
四(十四) | 65,455 12,602 |
1 - |
62,702 3,252 |
1 - |
||||
| 1298 | 其他流動資產–其他 | 276 | - | 20 | - | |||||
| 11XX | 流動資產合計 | 2,482,973 | 52 | 2,870,637 | 56 | |||||
| 基金及投資 | ||||||||||
| 1450 | 備供出售金融資產–非流動 四(三)及十一 | 293,798 | 6 | 294,922 | 6 | |||||
| 1480 | 以成本衡量之金融資產–非 | 四(四)及十一 | ||||||||
| 流動 | 174,844 | 4 | 185,911 | 3 | ||||||
| 1440 | 其他金融資產–非流動 | 六 | 44,000 | 1 | 44,000 | 1 | ||||
| 14XX | 基金及投資合計 | 512,642 | 11 | 524,833 | 10 | |||||
| 固定資產 | 四(七)及六 | |||||||||
| 成本 | ||||||||||
| 1521 | 房屋及建築 | 1,601,281 | 34 | 1,707,903 | 33 | |||||
| 1531 | 機器設備 | 4,114,522 | 87 | 4,302,613 | 84 | |||||
| 1551 | 運輸設備 | 1,169 | - | 2,303 | - | |||||
| 1561 | 辦公設備 | 1,948 | - | 1,892 | - | |||||
| 1631 | 租賃改良 | 86,481 | 2 | 84,318 | 2 | |||||
| 1681 | 其他設備 | 19,230 | - | 18,500 | - | |||||
| 15XY | 成本及重估增值 | 5,824,631 | 123 | 6,117,529 | 119 | |||||
| 15X9 | 減:累計折舊 | ( | 4,389,563 )( | 93 )( | 4,578,597 )( | 89 ) | ||||
| 1670 | 未完工程及預付設備款 | 118,763 | 3 | 17,696 | - | |||||
| 15XX | 固定資產淨額 | 1,553,831 | 33 | 1,556,628 | 30 | |||||
| 無形資產 | ||||||||||
| 1750 | 電腦軟體成本 | 8,031 | - | 4,409 | - | |||||
| 1780 | 其他無形資產 | 18,861 | 1 | 18,351 | - | |||||
| 17XX | 無形資產合計 | 26,892 | 1 | 22,760 | - | |||||
| 其他資產 | ||||||||||
| 1820 | 存出保證金 | 6,952 | - | 5,762 | - | |||||
| 1830 | 遞延費用 | 1,755 | - | 826 | - | |||||
| 1860 | 遞延所得稅資產–非流動 | 四(十四) | 10,440 | - | 34,086 | 1 | ||||
| 1880 | 其他資產–其他 | 138,222 | 3 | 142,666 | 3 | |||||
| 18XX | 其他資產合計 | 157,369 | 3 | 183,340 | 4 | |||||
| 1XXX | 資產總計 | \$ | 4,733,707 | 100 | \$ | 5,158,198 | 100 |
(續 次 頁)
| 單位:新台幣仟元 | |||
|---|---|---|---|
| -- | -- | -- | ---------- |
| 101 年 12 月 31 日 | 100 年 12 月 31 日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 負債及股東權益 | 附註 | 金 | 額 | % | 金 | 額 | % | |
| 流動負債 | ||||||||
| 2120 | 應付票據 | \$ | 8,504 | - | \$ | 4 | - | |
| 2140 | 應付帳款 | 98,674 | 2 | 133,978 | 3 | |||
| 2160 2170 |
應付所得稅 應付費用 |
四(十四) | 24,653 147,991 |
- 3 |
18,001 150,157 |
- 3 |
||
| 2210 | 其他應付款項 | 27,485 | 1 | 11,744 | - | |||
| 2260 | 預收款項 | 35,894 | 1 | 36,113 | 1 | |||
| 2270 | 一年或一營業週期內到期長 | 四(八) | ||||||
| 期負債 | 184,000 | 4 | 184,000 | 4 | ||||
| 2280 | 其他流動負債 | 27,217 | - | 9,990 | - | |||
| 21XX | 流動負債合計 | 554,418 | 11 | 543,987 | 11 | |||
| 長期負債 | ||||||||
| 2420 | 長期借款 | 四(八) | 43,500 | 1 | 227,500 | 4 | ||
| 24XX | 長期負債合計 | 43,500 | 1 | 227,500 | 4 | |||
| 其他負債 | ||||||||
| 2810 | 應計退休金負債 | 四(九) | 35,846 | 1 | 30,167 | 1 | ||
| 2820 | 存入保證金 | 1,728 | - | 1,712 | - | |||
| 2888 | 其他負債–其他 | 712 | - | - | - | |||
| 28XX | 其他負債合計 | 38,286 | 1 | 31,879 | 1 | |||
| 2XXX | 負債總計 | 636,204 | 13 | 803,366 | 16 | |||
| 股東權益 | ||||||||
| 股本 | 四(十) | |||||||
| 3110 | 普通股股本 | 2,627,136 | 56 | 2,718,716 | 53 | |||
| 3211 | 資本公積 普通股溢價 |
四(十一) | 216,196 | 5 | 378,251 | 7 | ||
| 3220 | 庫藏股票交易 | 76,816 | 2 | 61,261 | 1 | |||
| 3260 | 長期投資 | 4,726 | - | 5,209 | - | |||
| 3270 | 合併溢額 | 21,658 | - | 21,658 | - | |||
| 保留盈餘 | 四(十二) | |||||||
| 3310 | 法定盈餘公積 | 817,413 | 17 | 803,772 | 16 | |||
| 3320 | 特別盈餘公積 | 20,662 | - | - | - | |||
| 3350 | 未分配盈餘 | 四(十五) | 113,428 | 2 | 140,574 | 3 | ||
| 股東權益其他調整項目 | ||||||||
| 3420 | 累積換算調整數 | ( | 3,669 ) | - | ( | 1,126 ) | - | |
| 3430 | 未認列為退休金成本之淨 損失 |
四(九) | ( | 11,838 ) | - | ( | 14,839 ) | - |
| 3450 | 金融商品之未實現損益 | 四(三) | ( | 7,644 ) | - | ( | 4,696 ) | - |
| 3480 | 庫藏股票 | 四(十三) | ( | 257,685 )( | 5 )( | 252,278 )( | 5 ) | |
| 361X | 母公司股東權益合計 | 3,617,199 | 77 | 3,856,502 | 75 | |||
| 3610 | 少數股權 | 480,304 | 10 | 498,330 | 9 | |||
| 3XXX | 股東權益總計 | 4,097,503 | 87 | 4,354,832 | 84 | |||
| 重大承諾事項及或有事項 | 七 | |||||||
| 負債及股東權益總計 | \$ | 4,733,707 | 100 | \$ | 5,158,198 | 100 |
請參閱後附合併財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所 曾國華、林玉寬會計師民國 102 年 3 月 29 日查核報告。
| 參、附件 | |
|---|---|
| ------ | -- |
| 台 灣 光 罩 股 份 有 限 公 司 及 子 公 司 | 合 併 損 益 表 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 民國 101 年及 100 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 | 單位:新台幣仟元 (除每股盈餘為新台幣元外) |
|||||||||
| 101 | 年 | 度 | 100 | 年 | 度 | |||||
| 項目 | 附註 | 金 | 額 | % | 金 | 額 | % | |||
| 營業收入 | 五 | |||||||||
| 4110 | 銷貨收入 | \$ | 2,186,153 | 103 | \$ | 2,312,663 | 103 | |||
| 4170 | 銷貨退回 | ( | 4,952 ) | - | ( | 564 ) | - | |||
| 4190 | 銷貨折讓 | ( | 51,806 )( | 3 ) ( | 61,449 )( | 3 ) | ||||
| 4100 | 銷貨收入淨額 | 2,129,395 | 100 | 2,250,650 | 100 | |||||
| 營業成本 | 四(六) | |||||||||
| 5110 | 銷貨成本 | ( | 1,652,125 )( | 77 ) ( | 1,717,825 )( | 76 ) | ||||
| 5910 | 營業毛利 | 477,270 | 23 | 532,825 | 24 | |||||
| 營業費用 | ||||||||||
| 6100 | 推銷費用 | ( | 74,808 )( | 4 ) ( | 77,765 )( | 4 ) | ||||
| 6200 | 管理及總務費用 | ( | 133,414 )( | 6 ) ( | 128,560 )( | 6 ) | ||||
| 6300 | 研究發展費用 | ( | 83,466 )( | 4 ) ( | 97,339 )( | 4 ) | ||||
| 6000 | 營業費用合計 | ( | 291,688 )( | 14 ) ( | 303,664 )( | 14 ) | ||||
| 6900 | 營業淨利 | 185,582 | 9 | 229,161 | 10 | |||||
| 營業外收入及利益 | ||||||||||
| 7110 | 利息收入 | 7,135 | - | 6,445 | - | |||||
| 7122 | 股利收入 | 31,698 | 2 | 27,026 | 1 | |||||
| 7160 | 兌換利益 | - | - | 9,084 | 1 | |||||
| 7210 | 租金收入 | 五 | 80 | - | 80 | - | ||||
| 7310 | 金融資產評價利益 | 四(二) | 6,245 | - | 6,378 | - | ||||
| 7480 | 什項收入 | 4,557 | - | 4,613 | - | |||||
| 7100 | 營業外收入及利益合計 | 49,715 | 2 | 53,626 | 2 | |||||
| 營業外費用及損失 | ||||||||||
| 7510 7530 |
利息費用 處分固定資產損失 |
( ( |
5,758 )( 2,165 ) |
1 ) ( - |
( | 8,378 ) 12,156 )( |
- 1 ) |
|||
| 7560 | 兌換損失 | ( | 1,044 ) | - | - | - | ||||
| 7630 | 減損損失 | 四(四) | ( | 5,571 ) | - | ( | 2,180 ) | - | ||
| 7880 | 什項支出 | ( | 4,456 ) | - | ( | 5,189 ) | - | |||
| 7500 | 營業外費用及損失合計 | ( | 18,994 )( | 1 ) ( | 27,903 )( | 1 ) | ||||
| 7900 | 繼續營業單位稅前淨利 | 216,303 | 10 | 254,884 | 11 | |||||
| 8110 | 所得稅費用 | 四(十四) | ( | 49,826 )( | 2 ) ( | 67,676 )( | 3 ) | |||
| 9600XX 合併總損益 | \$ | 166,477 | 8 | \$ | 187,208 | 8 | ||||
| 歸屬於: | ||||||||||
| 9601 | 合併淨損益 | \$ | 112,492 | 5 | \$ | 136,409 | 6 | |||
| 9602 | 少數股權損益 | 53,985 | 3 | 50,799 | 2 | |||||
| \$ | 166,477 | 8 | \$ | 187,208 | 8 | |||||
| 稅 | 前 | 稅 | 後 | 稅 | 前 | 稅 | 後 | |||
| 普通股每股盈餘 | 四(十五) | |||||||||
| 基本每股盈餘 | ||||||||||
| 9750 | 本期淨利 | \$ | 0.55 | \$ | 0.45 | \$ | 0.72 | \$ | 0.51 | |
| 稀釋每股盈餘 | ||||||||||
| 9850 | 本期淨利 | \$ | 0.55 | \$ | 0.45 | \$ | 0.71 | \$ | 0.51 |
請參閱後附合併財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所 曾國華、林玉寬會計師民國 102 年 3 月 29 日查核報告。
| 合 併 股 東 權 益 變 動 表 | 台 灣 光 罩 股 份 有 限 公 司 及 子 公 司 民國 101 年及 100 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 |
新台幣仟元 單位: |
||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 本 股 股 通 普 |
資 本 公 積 | 餘 積 盈 定 保 法 公 |
餘 積 盈 別 特 公 留 |
未 分 配 盈 餘 餘 盈 |
數 積換算調 整 累 |
認列 金成 損 未 休 淨 |
實 退 之 失 本 為 |
金融商品之未 益 損 現 |
庫 藏 股 票 | 少 數 股 權 | 計 合 |
|
| 度 年 100 |
||||||||||||
| 100 年 1 月 1 日餘額 | \$ 2,880,726 | \$ 456,915 | \$ 780,589 | 4,299 \$ |
\$ 233,934 | (\$ | 2,678 ) (\$ | \$ 10,741 ) |
14,789 | (\$ 241,149 ) | \$ 517,529 | \$ 4,634,213 |
| 買回庫藏股票 註銷庫藏股票 |
162,010 ) - ( |
4,931 ) - ( |
- - |
- - |
- - |
- - |
- - |
- - |
178,070 ) 166,941 ( |
- - |
178,070 ) - ( |
|
| 99 年度盈餘指撥及分配(註 1) | ||||||||||||
| 提列法定盈餘公積 迴轉特別盈餘公積 |
- - |
- - |
23,183 - |
4,299 ) - ( |
23,183 ) 4,299 ( |
- - |
- - |
- - |
- - |
- - |
- - |
|
| 現金股利 | - | - | - | - | 210,293 ) ( |
- | - | - | - | - | 210,293 ) ( |
|
| 100 年度合併總損益 累積換算調整數 |
- - |
- - |
- | - | 136,409 | 1,552 - |
- - |
- - |
- - |
50,799 - |
187,208 1,552 |
|
| 備供出售金融資產評價損失 | - | - | - - |
- - |
- - |
- | ( - |
19,485 ) | - | 51,556 ) ( ( |
71,041 ) | |
| 被投資公司持股比例變動調整 | - | - | - | - | 592 ) ( |
- | - | - | - | 592 | - | |
| 資本公積-從屬公司獲配本公司股利 | - | 13,443 | - | - | - | - | - | - | - | - | 13,443 | |
| 被投資公司股份基礎給付交易-員工認股權 未認列為退休金成本之淨損失 |
- - |
952 - |
- - |
- - |
- - |
- - |
( | 4,098 ) - |
- - |
- - |
- - |
4,098 ) 952 ( |
| 少數股權減少 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 19,034 ) ( ( |
19,034 ) | |
| 100 年 12 月 31 日餘額 | \$ 2,718,716 | \$ 466,379 | \$ 803,772 | - \$ |
\$ 140,574 | (\$ | 1,126 ) (\$ | 14,839 ) (\$ | 4,696 ) (\$ 252,278 ) | \$ 498,330 | \$ 4,354,832 | |
| 度 年 101 年 1 月 1 日餘額 101 |
\$ 2,718,716 | \$ 466,379 | \$ 803,772 | - \$ |
\$ 140,574 | (\$ | 1,126 ) (\$ | 14,839 ) (\$ | 4,696 ) (\$ 252,278 ) | \$ 498,330 | \$ 4,354,832 | |
| 買回庫藏股票 | - | - | - | - | - | - | - | - | 85,523 ) ( |
- | 85,523 ) ( |
|
| 註銷庫藏股票 | 91,580 ) ( |
5,071 ) ( |
- | - | - | - | - | - | 96,651 | - | - | |
| 100 年度盈餘指撥及分配(註 2) 提列法定盈餘公積 |
- | 13,641 | - | 13,641 ) ( |
||||||||
| 提列特別盈餘公積 | - - |
- | - | 20,662 | 20,662 ) ( |
- - |
- - |
- - |
- - |
- - |
- - |
|
| 現金紅利 | - | - | - | - | 105,335 ) ( |
- | - | - | - | - | 105,335 ) ( |
|
| 資本公積發放現金 101 年度合併總損益 |
- | 162,055 ) ( |
- | - | 112,492 - |
- | - | - | - | 53,985 - |
162,055 ) 166,477 ( |
|
| 累積換算調整數 | - - |
- - |
- - |
- - |
- | 2,543 ) - ( |
- - |
- - |
- - |
819 ) ( ( |
3,362 ) | |
| 備供出售金融資產評價損失 | - | - | - | - | - | - | ( - |
2,948 ) | - | 23,699 ) ( ( |
26,647 ) | |
| 資本公積-從屬公司獲配本公司股利 被投資公司持股比例變動調整 |
- | 433 ) 20,626 ( |
- | - | - | - | - | - | - | 433 | 20,626 - |
|
| 未認列為退休金成本之淨損失 | - - |
- | - - |
- - |
- - |
- - |
- 3,001 |
- - |
- - |
- - |
3,001 | |
| 被投資公司股份基礎給付交易-員工認股權 | - | 50 ) ( |
- | - | - | - | - | - | - | - | 50 ) ( |
|
| 庫藏股票-從屬公司持有本公司股票 少數股權減少 |
- | - | - | - | - | - | - | - | 16,535 ) ( |
- | 16,535 ) ( |
|
| 101 年 12 月 31 日餘額 | \$ 2,627,136 - |
\$ 319,396 - |
\$ 817,413 - |
20,662 - \$ |
\$ 113,428 - |
- (\$ |
3,669 ) (\$ | 11,838 ) (\$ - |
- | 7,644 ) (\$ 257,685 ) - |
47,926 ) ( \$ 480,304 ( |
47,926 ) \$ 4,097,503 |
請參閱後附合併財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所曾國華、林玉寬會計師民國 102 年 3 月 29 日查核報告。
註:經董事會及股東會決議之民國 99 年度員工紅利及董監酬勞,與民國 99 年度財務報表認列金額之差異分別為\$0 及減少\$188,差異部分已調整為民國 100 年度之損益。 註:經董事會及股東會決議之民國 100 年度員工紅利及董監酬勞,與民國 100 年度財務報表認列金額之差異分別增加\$1,609 及減少\$126,差異部分已調整為民國 101 年度之損益。
| 台 灣 光 罩 股 份 有 限 公 司 及 子 公 司 |
|---|
| 合 併 現 金 流 量 表 民國 101 年及 100 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 |
單位:新台幣仟元
| 101 | 年 度 |
100 | 年 度 |
|
|---|---|---|---|---|
| 營業活動之現金流量 | ||||
| 合併總損益 | \$ | 166,477 | \$ | 187,208 |
| 調整項目 | ||||
| 折舊費用(含其他資產折舊) | 348,618 | 414,320 | ||
| 各項攤提 | 5,350 | 4,292 | ||
| 金融資產評價利益 | ( | 6,245 ) | ( | 6,378 ) |
| 備抵銷貨退回及折讓提列數 | 769 | 5,348 | ||
| 備抵呆帳轉列收入數 | - | 560 | ||
| 存貨呆滯及跌價損失提列數(迴轉數) | 13,586 ( | 904 ) | ||
| 以成本衡量之金融資產減損損失 | 5,571 | 2,180 | ||
| 處分固定資產損失 | 2,165 | 12,156 | ||
| 所得稅費用(遞延所得稅資產淨變動數) | 14,296 | 44,822 | ||
| 資產及負債科目之變動 | ||||
| 公平價值變動列入損益之金融資產-流動 | 484,924 ( | 243,180 ) | ||
| 應收票據 | ( | 13,347 ) | 17,652 | |
| 應收帳款 | 45,906 | 3,542 | ||
| 其他應收款 | ( | 20,243 ) | ( | 6,279 ) |
| 其他應收款-關係人 | ( | 30 ) | - | |
| 存貨 | ( | 16,986 ) | 44,902 | |
| 預付費用 | ( | 7,346 ) | ( | 1,528 ) |
| 預付款項 | ( | 2,753 ) | ( | 12,873 ) |
| 其他流動資產-其他 | ( | 256 ) | 286 | |
| 應付票據 | 8,500 | 4 | ||
| 應付帳款 | ( | 35,303 ) | 14,947 | |
| 應付所得稅 | 6,652 ( | 2,557 ) | ||
| 應付費用 | ( | 2,166 ) | ( | 5,379 ) |
| 其他應付款項 | 10,880 ( | 1,483 ) | ||
| 預收款項 | ( | 219 ) | ( | 54 ) |
| 其他流動負債-其他 | 17,227 | 3,149 | ||
| 應計退休金負債 | 8,680 | 420 | ||
| 營業活動之淨現金流入 | 1,034,707 | 475,173 |
(續 次 頁)
| 單位:新台幣仟元 | ||||
|---|---|---|---|---|
| -- | -- | -- | ---------- | -- |
| 101 | 年 度 |
100 | 年 度 |
|
|---|---|---|---|---|
| 投資活動之現金流量 | ||||
| 其他金融資產-流動減少 | \$ | - | \$ | 800 |
| 備供出售金融資產-非流動增加 | ( | 42,281 ) | - | |
| 以成本衡量之金融資產-非流動減少(增加) | 1,149 | ( | 514 ) | |
| 被投資公司減資股款退回數 | 4,182 | 37,604 | ||
| 購置固定資產 | ( | 338,292 ) | ( | 25,969 ) |
| 處分固定資產價款 | 175 | - | ||
| 電腦軟體成本增加 | ( | 7,798 ) | ( | 5,001 ) |
| 其他無形資產增加 | ( | 781 ) | ( | 411 ) |
| 存出保證金(增加)減少 | ( | 1,190 ) | 329 | |
| 遞延費用增加 | ( | 1,852 ) | ( | 748 ) |
| 投資活動之淨現金(流出)流入 | ( | 386,688 ) | 6,090 | |
| 融資活動之現金流量 | ||||
| 長期借款本期償還數 | ( | 184,000 ) | ( | 184,000 ) |
| 存入保證金 | 16 | ( | 122 ) | |
| 現金股利支付數 | ( | 84,729 ) | ( | 199,950 ) |
| 資本公積發放現金 | ( | 162,055 ) | - | |
| 買回庫藏股票 | ( | 85,523 ) | ( | 178,070 ) |
| 少數股權減少 | ( | 47,926 ) | ( | 19,034 ) |
| 融資活動之淨現金流出 | ( | 564,217 ) | ( | 581,176 ) |
| 匯率影響數 | ( | 2,614 ) | 1,754 | |
| 本期現金及約當現金增加(減少) | 81,188 | ( | 98,159 ) | |
| 期初現金及約當現金餘額 | 863,637 | 961,796 | ||
| 期末現金及約當現金餘額 | \$ | 944,825 | \$ | 863,637 |
| 現金流量資訊之補充揭露 | ||||
| 本期支付利息 | \$ | 5,910 | \$ | 8,814 |
| 本期支付所得稅 | \$ | 28,878 | \$ | 25,411 |
| 僅有部分現金支付之投資活動 | ||||
| 固定資產增加 | \$ | 343,864 | \$ | 36,721 |
| 加:期初應付設備款 | 11,097 | 345 | ||
| 減:期末應付設備款 | ( | 16,669 ) | ( | 11,097 ) |
| 本期支付現金 | \$ | 338,292 | \$ | 25,969 |
| 僅有部分現金支付之融資活動 | ||||
| 宣告盈餘及資本公積發放現金股利 | \$ | 267,390 | \$ | 210,293 |
| 加:期初應付現金股利 | 20 | 3,120 | ||
| 減:期末應付現金股利 | - | ( | 20 ) | |
| 減:從屬公司獲配母公司股利 | ( | 20,626 ) | ( | 13,443 ) |
| 本期支付現金 | \$ | 246,784 | \$ | 199,950 |
請參閱後附合併財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所 曾國華、林玉寬會計師民國 102 年 3 月 29 日查核報告。
23
附件五
| 台灣光罩股份有限公司 101年度盈餘分配表 |
|
|---|---|
| 單位:新台幣元 | |
| 科 目 |
金 額 |
| 以前年度未分配盈餘 | 935,572 |
| 減:提列特別盈餘公積 | (2,488,588) |
| 加:本期淨利 | 112,491,756 |
| 小計 | 110,938,740 |
| 減:提列法定盈餘公積 | (11,249,176) |
| 可分配盈餘 | 99,689,564 |
| 分配項目: | |
| 1、股東現金股息(每股配發0.20元) | (52,542,722) |
| 2、股東現金紅利(每股配發0.17元) | (44,661,314) |
| 分配合計 | (97,204,036) |
| 期末未分配盈餘 | 2,485,528 |
| 附註: | |
| 配發員工紅利金額-現金 7,072,026元 | |
| 配發董監酬勞金額-現金 1,050,000元 |
備註:
- 1、依財政部民國87年4月30日台財稅第871941343號函規定,分配盈餘時應採個別辨認 方式;本公司盈餘分配原則,係先分配101年度可分配盈餘,如有不足,則依盈餘產 生之年序,採先進先出之順序分配以前年度累積之未分配盈餘。
- 2、員工紅利及董監酬勞金額與民國101年估列數差異分別為新台幣5,197,501元及新台 幣592,117元,此為會計估計變動,將列為民國102年度費用調整數。
附錄一
台灣光罩股份有限公司
股東會議事規則
中華民國九十一年五月二十八日 九十一年股東常會修正通過
- 一、 本公司股東會除法令另有規定者外,應依本規則辦理。
- 二、 股東會應設簽名簿供出席股東簽到,或由出席股東繳交簽到卡已代簽到。出席股數依簽 名簿或繳交之簽到卡計算之。
- 三、 股東會之出席及表決,應以股份為計算基準。
- 四、 股東會之召開地點,應於本公司所在地或便利股東出席且適合股東會召開之地點為之, 會議開始時間不得早於上午九時或晚於下午三時。
- 五、 股東會如由董事會召集者,其主席由董事長擔任之,董事長請假或因故不能行使職權時, 由副董事長代理之,無副董事長或副董事長亦請假或因故不能行使職權時,由董事長指 定常務董事一人代理之;其未設常務董事者,指定董事一人代理之,董事長未指定代理 人者,由常務董事或董事互推一人代理之。股東會如由董事會以外之其他有召集權人召 集者,其主席由該召集權人擔任之,召集權人有二人以上時,應互推一人擔任之。
- 六、 本公司所委任之律師、會計師或相關人員得列席股東會。 辦理股東會之會務人員應佩戴識別證或臂章。
- 七、 股東會之開會過程應全程錄音或錄影,並至少保存一年。
- 八、 已屆開會時間,主席應即宣佈開會,唯未有代表已發行股份總數過半數之股東出席時, 主席得宣佈延後開會,其延後次數以二次為限,延後時間合計不得超過一小時。延後二 次仍不足額而有代表已發行股份總數三分之一以上股東出席時,得依公司法第一百七十 五條第一項規定為假決議。於當次會議未結束前,如出席股東所代表股數達已發行股份 總數過半數時,主席得將作成之假決議,依公司法第一百七十四條規定重新提請大會表 決。
- 九、 股東會如由董事會召集者,其議程由董事會訂定之,會議應依排定之議程進行,非經股 東會決議不得變更之。 股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者,準用前項之規定。 前二項排定之議程於議事(含臨時動議)未終結前,非經決議,主席不得逕行宣布散 會。
- 十、 討論議案時,應依議程排定議案之順序討論,若有違背程序者主席應即制止發言。除議 程所列議案外,股東提出其他議案、原議案之修正案或替代案,應有其他股東附議,提
案人連同附議人代表之股權,應達已發行普通股股份總數百分之十。
- 十一、出席股東發言前,須先填具發言條載明發言要旨、股東戶號(或出席證編號)及戶名, 由主席定其發言順序。
- 出席股東僅提發言條而未發言者,視為未發言。發言內容與發言條記載不符者,以發 言內容為準。
出席股東發言時,其他股東除經徵得主席及發言股東同意外,不得發言甘擾,違反者 主席應予制止。
- 十二、同一議案每一股東發言,非經主席之同意不得超過兩次,每次不得超過五分鐘。 股東發言違反前項規定或超出議題範圍者,主席得制止其發言。
- 十三、法人受託出席股東會時,該法人僅得指派一人代表出席。 法人股東指派二人以上之代表出席股東會時,同一議案僅得推由一人發 言。
- 十四、出席股東發言後,主席得親自或指定相關人員答覆。
- 十五、主席對於議案之討論,認為已達可付表決之程度時,得宣布停止討論, 提付表決。
- 十六、議案表決之監票及計票人員,由主席指定之,但監票人員應具有股東身分。表決之結 果,應當場報告,並做成紀錄。
- 十七、會議進行中,主席得酌定時間宣布休息。
- 十八、議案之表決,除公司法及公司章程另有規定外,以出席股東表決權過半數之同意通過 之。表決時,如經主席徵詢無異議者視為通過,其效力與投票表決同。
- 十九、同一議案有修正案或替代案時,由主席併同原案定其表決之順序。如其中一案已獲通 過時,其它議案即視為否決,勿庸再行表決。
- 二十、主席得指揮糾察員(或保全人員)協助維持會場秩序。糾察員(或保全人員)在場協 助維持秩序時,應佩戴〔糾察員〕字樣臂章。
- 二十一、本規則經股東會通過後施行,修訂時亦同。
附錄二
台灣光罩股份有限公司章程
中華民國一百年六月二十二日
一百年股東常會修正通過
第一章 總則
- 第 一 條、本公司依照公司法規定組織之,定名為台灣光罩股份有限公司,英文名稱為 TAIWAN MASK CORPORATION。
- 第 二 條、本公司所營事業如左:
一、光罩之研究、發展、製造及銷售。
二、提供有關前述產品之技術協助、諮詢、檢驗、維修與修理服務。
- 第二之ㄧ條、本公司為他公司有限責任股東時,其所投資總額得不受公司法第十三條不得超 過實收資本額百分之四十之限制。
- 第 三 條、本公司設總公司於新竹科學園區,必要時經董事會之決議及主管機關之同意方 得在國內外設立分公司。
- 第 四 條、本公司得應業務需要對外擔任保證人。
- 第 五 條、刪除
- 第二章 股份
- 第 六 條、本公司資本總額定為新台幣伍拾億元整,分為伍億股(含員工認股權憑證貳仟萬 股),均為普通股,每股金額為新台幣壹拾元,其中未發行之股份,授權董事會 分次發行。
- 第六之ㄧ條、刪除
- 第 七 條、刪除
- 第 八 條、本公司股票均為記名式, 由董事三人以上簽名或蓋章,經依法簽證後發行之。 本公司發行之股份得免印製股票,但應洽證券集中保管機構登錄。
- 第 九 條、本公司股東名簿記載之變更,自股東常會開會前六十日內,股東臨時會開會前 三十日內或公司決定分派股息及紅利或其他利益之基準日前五日內均停止之。
- 第 十 條、刪除
- 第三章 股東會
- 第 十 一 條、股東會分常會及臨時會二種:
- 一、股東常會每年召開一次,於每會計年度終了後六個月內由董事會依法召開。 二、股東臨時會於必要時依法召集之。
- 第 十 二 條、股東因故不能出席股東會時,得出具公司印發之委託書載明授權範圍,依法委 託代理人出席。
- 第 十 三 條、本公司股東除相關法令另有規定外,每股有一表決權。
-
第 十 四 條、股東會之決議,除公司法另有規定外,應有代表已發行股份總數過半數股東之 出席,以出席股份表決權過半數之同意行之。
-
第四章 董事及監察人
- 第 十 五 條、本公司設董事五至七名、監察人二至三名,任期均為三年,由股東會就有行 為能力之人選任,連選均得連任。本公司得經董事會決議後為董事及監察人 購買責任保險。
- 第十五之ㄧ條、配合證券交易法第 183 條相關規定,本公司得設置獨立董事,惟設置獨立董 事時,其人數不得少於二人,獨立董事之選舉採候選人提名制度。董事選舉 時,應依公司法第 198 條規定,獨立董事與非獨立董事一併進行選舉,非獨 立董事由股東會就有行為能力之人選任,獨立董事由股東會就獨立董事候選 人名單選任,分別計算當選名額,由所得選票代表選舉權較多者,當選為獨 立董事及非獨立董事。
- 第 十 六 條、本公司全體董事及監察人所持有之股票股份總額,悉依証券交易法第二十六 條第二項之規定,公開發行公司董事及監察人股權成數及查核實施規則之規 定辦理。
- 第 十 七 條、董事會由董事組織之,董事應親自出席董事會議,其因故不能出席者,得委 託其他董事代理出席。
- 董事會議由三分之二以上董事出席及出席董事過半數之同意互推董事長一 人,董事長對外代表公司。
- 董事會至少每三個月開會一次。本公司董事會之召集,應於開會七日前通知 各董事及監察人。但有緊急情事時,得隨時召集之。前項召集通知應載明事 由以書面、電子郵件(E-mail)或傳真方式為之。
- 第 十 八 條、有關公司重大事項之決議應經董事會中三分之二以上董事出席,出席人數過 半數之通過,應依本條特別決議之重大事項如下:
- 一、變更公司章程。
- 二、審核預算及決算。
- 三、公司之解散、分割或與他公司合併之擬議。
- 四、提出分派盈餘或彌補虧損之議案。
- 五、以公司名義為背書、承兌、保證及承諾事項之核可。
- 六、向金融機構申請融資、保證、承兌及其他對外墊款及舉債之核可。
- 七、轉投資其他事業之核可。
- 董事會前項重大事項之決議,其並屬應經股東會決議之事項者,董事會決議 後應提交股東會決議後行之。
- 第 十 九 條、董事長請假或因故不能行使職權時,其代理依公司法第二百零八條規定辦理。
- 第 二 十 條、本公司董事及監察人之報酬,授權董事會依各該董事、監察人對本公司營運 參與程度及貢獻價值,並參酌國內外業界通常支給水準議定之。
- 第五章 經理人
- 第 二十一 條、本公司設總經理一人,得設副總經理或經理若干人,其委任、解任及報酬依 照公司法第二十九條規定辦理。
- 第六章 會計
-
第 二十二 條、本公司應於每會計年度終了,由董事會造具: 一、營業報告書。
-
二、財務報表。
- 三、盈餘分派或虧損撥補之議案。
各項表冊依法提交股東常會,請求承認。
- 第 二十三 條、本公司年度總決算如有盈餘,應先彌補以往虧損,提繳稅款,次提百分之十 為法定盈餘公積,再提股息,最高以股本的百分之六為限,如有餘額,就該 餘額,按左列百分比分派之:
- 一、董事監察人酬勞不得高於百分之三。
- 二、員工紅利為百分之十五。
- 三、經股東會決議得提特別盈餘公積。
- 四、除前參款外,全部或一部份分派股東紅利。
- 第二十三之ㄧ條、本公司配合整體環境及產業成長特性,並配合公司長期財務規劃、穩定經營 發展,股利政策係採用剩餘股利政策,主要係依據本公司未來之資本預算規 劃來衡量年度之資金需求,先以保留盈餘融通所需之資金後,剩餘之盈餘才 以股利之方式分派之,分派步驟如下:
- 一、決定最佳之資本預算。
- 二、決定滿足一項資本預算所需融通之資金。
- 三、決定所需融通之資金多少由保留盈餘予以支應(餘可採現金增資或公司 債等方式支應)。
- 四、剩餘之盈餘視營運需要保留適當額度後,得以股利之方式分配予股東。 本公司股利之發放比例,現金股利分派之比例不低於股利總額之 20%。
- 第七章 附則
- 第 二十四 條、本公司之董事、監察人、經理人及其所雇之人員等不得將本公司之機密文件 或因參與本公司營運所得之技術、市場、產品等機密資料告知或洩露於他人。 本公司之技術、市場、產品等詳細機密資料,非經代表已發行股份總數三分 之二以上股東之出席,出席股東表決權過半數之同意,不得對股東會提出報 告。
- 第 二十五 條、本章程未訂事項,悉依公司法及其他相關法令之規定辦理。
- 第 二十六 條、本章程訂立於中華民國七十七年十月七日,第一次修訂於中華民國七十九年 五月二十九日,第二次修訂於中華民國八十年四月二日,第三次修訂於中華 民國八十一年五月四日。第四次修訂於中華民國八十三年四月二十六日。第 五次修訂於中華民國八十三年五月二十八日。第六次修訂於中華民國八十四 年六月六日。第七次修訂於中華民國八十五年六月一日。第八次修訂於中華 民國八十六年五月二十一日。第九次修訂於中華民國八十七年五月二十一日。 第十次修訂於中華民國八十八年五月五日。第十一次修訂於中華民國八十九 年六月十二日。第十二次修訂於中華民國九十年四月二十四日。第十三次修 訂於中華民國九十一年五月二十八日。第十四次修訂於中華民國九十二年六 月三日。第十五次修訂於中華民國九十三年六月二十四日。第十六次修訂於中 華民國九十五年 六月十二 日。第十七次修訂於中華民國九十九年 六月十八 日。第十八次 修訂於中華民國一百年 六月二十二日。
附錄三
員工紅利及董監酬勞相關資訊
本公司一百零一年度盈餘分派議案,業經董事會通過,擬議配發員工紅利及董監事酬勞相關資 訊如下:
- 一、擬議配發員工現金紅利、股票紅利及董監事酬勞金額:
- 1.員工現金紅利:新台幣 7,072,026 元。
- 2.員工股票紅利:新台幣 0 元。
- 3.董監事酬勞金額:新台幣 1,050,000 元。
- 4.其中董事會通過擬議配發員工紅利及董監酬勞金額與民國 101 年估列數差異分別為 新台幣 5,197,501 元及新台幣 592,117 元,此為會計估計變動,將列為民國 102 年度 費用調整數。
二、擬議配發員工股票紅利之股數及其占盈餘轉增資之比例:不適用。
三、擬議配發員工紅利及董監事酬勞後之設算每股盈餘:0.45 元。
附錄四
董事、監察人持有股數狀況表
基準日:102 年 4 月 12 日
| 選任時持有股數 | 現在持有股數 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 職稱 | 姓名 | 選任日期 | 種類 | 股數 | 佔當時 發行% |
種類 | 股數 | 佔當時 發行% |
| 董事長 | 陳碧灣 | 101.06.28 | 普通股 | 5,591,127 | 2.06% | 普通股 | 4,891,127 | 1.86% |
| 董 事 | 新盛投資有限公司 代表人:黃淑慧 |
101.06.28 | 普通股 | 1,270,750 | 0.47% | 普通股 | 1,270,750 | 0.48% |
| 董 事 | 鈺昌投資(股)公司 代表人:劉典瑞 |
101.06.28 | 普通股 | |||||
| 董 事 | 鈺昌投資(股)公司 代表人:林良桔 |
101.06.28 | 普通股 | 39,381,568 | 14.49% | 普通股 | 43,592,568 | 16.59% |
| 董 事 | 沈茂添 | 101.06.28 | 普通股 | 787,957 | 0.29% | 普通股 | 787,957 | 0.30% |
| 監察人 | 建富投資(股)公司 代表人:林允山 |
101.06.28 | 普通股 | 850,000 | 0.31% | 普通股 | 1,550,000 | 0.59% |
| 監察人 | 陳璧榮 | 101.06.28 | 普通股 | 6,723 | 0.00% | 普通股 | 6,723 | 0.00% |
| 合計 | 47,888,125 | 52,099,125 |
101 年 6 月 28 日發行總股數:271,871,611 股
102 年 4 月 12 日發行總股數:262,713,611 股
- 註 1.本公司全體董事法定應持有股數為 15,000,000 股,截至 102 年 4 月 12 日全體董事持有股數:50,542,402 股。
- 2.本公司全體監察人法定應持有股數為 1,500,000 股,截至 102 年 4 月 12 日全體監察人持有股數:1,556,723 股。
附錄五
本次無償配股為公司營業績效、每股盈餘及股東投資報酬率之影響:不適用。
