TKD Science and Technology Co., Ltd. — Governance Information 2021

Oct 29, 2021

泰晶科技股份有限公司《对外投资管理制度》

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泰晶科技股份有限公司

对外投资管理制度

目 录

第一章 总 则 ............................................................................................................................. 2 第二章 投资决策及程序 ........................................................................................................... 2 第三章 对外投资的实施与管理 .............................................................................................. 5 第四章 对外投资的收回及转让 .............................................................................................. 6 第五章 附 则 ............................................................................................................................. 6

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对外投资管理制度

第一章 总 则

第一条 为规范投资行为，降低投资风险，提高投资收益，维护公司、股 东和债权人的合法权益，根据《公司法》以及《公司章程》的规定，制定本制度。 第二条 本制度所称投资包括：

1、风险性投资，是指公司购入能随时变现的投资品种或工具，包括股票、债 券、投资基金、期货、期权及其它金融衍生品种等。

2、长期股权投资，是指公司购入的不能随时变现或不准备随时变现的投资， 即以现金、实物资产、无形资产等公司可支配的资源，通过合资合作、联营、兼 并等方式向其他企业进行的、以获取长期收益为直接目的的投资。

3、委托理财、委托贷款。

第三条 公司投资应遵循以下原则：遵守国家法律、法规，符合国家产业 政策；符合公司发展战略；合理配置企业资源；促进要素优化组合；创造良好经 济效益。

第二章 投资决策及程序

第四条 公司股东大会、董事会为投资的决策机构，各自在其权限范围内 行使投资决策权。

公司对外进行投资，达到下列标准之一的，应提交董事会审议批准：

1、交易涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值的，以高者为准）占公司 最近一期经审计总资产10%以上；

2、交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个

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会计年度经审计营业收入的10%以上，且绝对金额超过1000万元；

3、交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会 计年度经审计净利润的10%以上，且绝对金额超过100万元；

4、交易的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经审计净资产的10% 以上，且绝对金额超过1000万元；

5、交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的10%以上，且绝 对金额超过100万元。

公司对外进行投资，达到下列标准之一的，应在董事会审议通过后提交由股 东大会批准：

1、交易涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值的，以高者为准）占公司 最近一期经审计总资产的50%以上；

2、交易的成交金额（包括承担的债务和费用）占公司最近一期经审计净资产 的50%以上，且绝对金额超过5000万元；

3、交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的50%以上，且绝 对金额超过500万元；

4、交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个 会计年度经审计营业收入的50%以上，且绝对金额超过5000万元；

5、交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会 计年度经审计净利润的50%以上，且绝对金额超过500万元。 上述指标涉及的数据如为负值，取绝对值计算。

第五条 涉及与关联人之间的关联投资，除遵守本制度的规定外，还应遵 循公司关联交易决策制度的有关规定。

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第六条 公司总经理为对外投资实施的主要负责人，负责对投资项目的具 体实施，及时向董事会汇报投资进展情况。

• 第七条 总经理办公室是公司对外投资的管理机构：

• 1、根据公司经营目标和发展规划编制并指导实施投资计划；

• 2、对投资项目的预选、策划、论证及实施进行管理与监督；

• 3、负责跟踪分析新增投资企业或项目的运行情况；

• 4、与公司财务部共同参与投资项目终（中）止清算与交接工作；

• 5、本制度规定的其他职能。

第八条 公司财务部为对外投资的日常管理部门，负责对外投资项目进行 效益评估，筹措资金，办理出资手续等。

• 第九条 公司对外投资项目，按下列程序办理：

• 1、投资单位或部门对拟投资项目进行调研，形成可行性报告草案，对项目可

• 行性作初步的、原则的分析和论证。

• 2、可行性报告草案形成后报公司总经理办公会议初审。

• 3、初审通过后，编制正式的可行性报告。可行性报告至少包括以下内容：项

• 目基本情况、投资各方情况、市场预测和公司的经营能力、采购、生产或经营安 排、技术方案、设备方案、管理体制、项目实施、财务预算、效益评价、风险与 不确定性及其对策。

• 4、将可行性报告报公司总经理办公会议进行论证，并签署论证意见。重大的

• 投资项目应当组织有关专家、专业人员进行评审。

• 5、可行性报告通过论证后，报董事会或股东大会审批。

• 6、可行性报告获批准后，责成公司相关部门及人员与对方签订合作协议和合

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作合同。

7、合作合资合同签订后，按合同规定的原则制定合资合作企业的章程，并将 审批的所需文件报国家有关部门审批。

第三章 对外投资的实施与管理

第十条 对外投资项目一经确立，由总经理办公室对项目实施全过程进行 监控。

第十一条 总经理办公室应对项目的建设进度、资金投入、使用效果、运作 情况、收益情况进行必要的跟踪管理；分析偏离的原因，提出解决的整改措施， 并定期向公司总经理和董事会提交书面报告。

第十二条 如项目实施过程中出现新情况，包括投资收回或投资转让，总经 理办公室应在该等事实出现5个工作日内向公司总经理汇报，总经理应立即会同有 关专业人员和职能部门对此情况进行讨论和分析，并报董事会审批。

第十三条 公司应针对公司股票、基金、债券及期货投资行为建立健全相关 的内控制度，严格控制投资风险。公司不得利用银行信贷资金直接或间接进入股 市。

第十四条 股票、基金、债券及期货投资依照本制度规定的审批权限及审批 程序取得批准后实施，投资主管单位和职能部门应定期将投资的环境状况、风险 和收益状况，以及今后行情预测以书面的形式上报公司财务部门，以便随时掌握 资金的保值增值情况，股票、基金、债券及期货投资的财务管理按公司财务管理 制度执行。

第十五条 公司进行委托理财的，应选择资信状况、财务状况良好，无不良 诚信记录及盈利能力强的合格专业理财机构作为受托方，并与受托方签署书面合

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同，明确委托理财的金额、期限、投资品种、双方的权利义务及法律责任。

第十六条 公司财务部应指派专人跟踪委托理财资金的进展及安全状况，出 现异常情况时应及时报告，以便董事会采取有效措施，减少公司损失。

第四章 对外投资的收回及转让

第十七条 出现或发生下列情况之一时，公司可以收回对外投资：

• 1、按照被投资公司的《章程》规定，该投资项目经营期满；

• 2、由于投资项目经营不善，无法偿还到期债务，依法实施破产；

• 3、由于发生不可抗力而使项目无法继续经营；

• 4、合资或合作合同规定投资终止的其它情况出现或发生时。

• 第十八条 出现或发生下列情况之一时，公司可以转让对外投资：

• 1、投资项目已经明显与公司经营方向相背离；

• 2、投资项目出现连续亏损且扭亏无望、没有市场前景的；

• 3、由于自身经营资金不足而急需补充资金时；

• 4、公司认为有必要的其它情形。

第十九条 投资转让应严格按照国家相关法律法规和公司制度的规定办理。 批准处置投资的程序、权限与批准实施投资的程序、权限相同。

第五章 附 则

第二十条 本制度未尽事宜，按照有关法律、法规和规范性文件及《公司章

程》等相关规定执行。

第二十一条 本制度自股东大会通过之日起生效，修改时亦同。 第二十二条 本制度解释权归公司董事会。

泰晶科技股份有限公司

2021年10月

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