TKD Science and Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2023

Apr 26, 2023

泰晶科技股份有限公司

独立董事关于第四届董事会第十五次会议相关事项

的事前认可意见和独立意见

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市 公司独立董事规则》《上海证券交易所股票上市规则》《泰晶科技股份 有限公司章程》等有关规定，作为泰晶科技股份有限公司（以下简称 “公司”）独立董事，我们认真审阅了有关资料，基于独立、客观判断 的原则，对公司第四届董事会第十五次会议审议的相关事项作出事前 认可并发表独立意见：

一、对公司第四届董事会第十五次会议审议的相关事项发表事前 认可意见如下：

（一）关于续聘中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为公 司 2023 年度审计机构的事前认可意见

经核查，中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）具有证券、期 货相关业务资格，具备为上市公司提供审计服务的经验和能力。作为 公司外部审计机构，在审计过程中，恪尽职守、勤勉尽责，坚持独立 审计准则，能够客观、独立地对公司财务状况及内部控制情况进行审 计，较好地履行了审计机构的责任与义务。我们同意将该事项提交公 司董事会审议。

（二）关于 2023 年日常关联交易预计的事前认可意见

经核查，日常关联交易是基于公司生产经营的实际需要，交易定 价遵循了公平、公正、公开的原则，不存在损害公司和公司股东利益 的情形，公司不会因此类关联交易而对关联方形成较大的依赖，不会 对公司的持续经营能力产生不利影响。我们同意将该事项提交公司董

事会审议。公司董事会审议该事项时，关联董事应依法回避表决。

二、对公司第四届董事会第十五次会议审议的相关事项发表独立 意见如下：

（一）关于 2022 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告 的独立意见

公司《关于 2022 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》 真实、准确、完整地反映了公司 2022 年度非公开发行股票募集资金 存放与实际使用情况，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 符合中国证监会《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理 和使用的监管要求》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》等相关规定，不存在违规存放和使用募集资金的情形。

我们一致同意公司关于 2022 年度募集资金存放与实际使用情况 的专项报告。

（二）关于续聘中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年度审计机构的独立意见

中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）是具备从事证券、期货 业务资格的专业审计机构，具备良好的专业胜任能力和投资者保护能 力，能够满足公司财务审计、内控审计工作要求，能够独立对公司财 务状况进行审计。在担任公司审计机构并进行各项专项审计和财务报 表审计过程中，严格遵守国家相关法律法规，遵循独立、客观、公正 的职业准则，切实履行了作为审计机构的职责，为公司提供了较好的 审计服务，出具的各项报告能够客观、公正地反映了公司的财务状况 和经营成果。公司本次续聘会计师事务所的审议及决策程序充分、恰 当，符合相关法律法规的规定，不存在损害公司及全体股东利益的情 形。

我们一致同意将该事项提交公司 2022 年年度股东大会审议。

（三）关于申请综合授信额度预计并接受关联方担保的独立意见 公司控股股东、实际控制人为公司授信事项提供连带责任担保， 不收取公司任何担保费用，也不需要公司提供反担保，有利于公司的 经营发展，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。 该事项的审议及决策程序符合相关法律法规和公司制度的有关规定。

我们一致同意公司申请综合授信额度预计并接受关联方担保事 项。

• （四）关于 2022 年度内部控制评价报告的独立意见

公司已建立了较为完善的内部控制体系，各项内部控制制度符合 相关法律法规及监管部门的要求并能得到有效的执行。公司《2022 年度内部控制评价报告》真实、准确、完整地反映了 2022 年度公司 在内部控制建设及运行方面的实际情况，不存在虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏。

• 我们一致同意将该事项提交公司 2022 年年度股东大会审议。 （五）关于 2023 年日常关联交易预计的独立意见

公司的关联交易遵循了公平、公正、公开的原则，交易价格未偏 离市场独立第三方的价格，交易定价原则公平、合理，不存在损害公 司和公司股东利益的情形，不会对公司独立性产生影响，符合公司生 产经营发展的需要。公司董事会在审议该议案时，关联董事依法进行 了回避表决。该事项的审议和决策程序符合相关法律法规和《公司章 程》的规定，表决结果合法有效。

我们一致同意公司 2023 年日常关联交易预计事项。

• （六）关于 2022 年年度利润分配及公积金转增股本预案的独立

意见

公司 2022 年年度利润分配及公积金转增股本预案符合相关法律 法规以及其他规范性文件的要求，符合《公司章程》中保持持续、稳 定的利润分配政策的规定，综合考虑了公司主业所处行业的特点、发 展阶段以及自身盈利水平等因素，兼顾了股东的合理回报和公司的可 持续发展，符合公司的实际情况，不存在损害公司及全体股东特别是 中小股东利益的情形。

我们一致同意将该事项提交公司 2022 年年度股东大会审议。 （七）关于计提资产减值准备的独立意见

公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司相关会 计政策的规定。公司计提资产减值准备后，财务报表能够公允、客观、 真实的反映截至 2022 年 12 月 31 日的财务状况、资产价值及经营成 果，有利于进一步夯实公司资产，增强公司的风险防范能力，确保公 司的可持续发展。公司本次计提资产减值准备的决策程序符合有关法 律、法规和《公司章程》的有关规定，不存在损害公司及股东特别是 中小股东利益的情形。

我们一致同意公司本次计提资产减值准备。

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（本页无正文，为《泰晶科技股份有限公司独立董事关于第四届董事 会第十五次会议相关事项的事前认可意见和独立意见》签字页）

（苏 灵） （易 铭） （田韶鹏）

2023 年 4 月 25 日