TKD Science and Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2022

Apr 26, 2023

泰晶科技股份有限公司

2022 年度董事会审计委员会履职报告

泰晶科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会根据中国证 券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《上市公司治理准则》《上海证券 交易所上市公司自律监管指引第 1 号-规范运作》《公司章程》以及《公司董事会 审计委员会工作细则》等有关规定，本着恪尽职守、勤勉尽责的原则，认真履行 了审计监督的工作职责。现对审计委员会 2022 年度履职情况报告如下：

一、董事会审计委员会基本情况

公司第四届董事会审计委员会由独立董事苏灵女士、独立董事易铭先生和董 事王斌先生组成，其中独立董事苏灵女士（会计专业人士）担任主任委员。 二、董事会审计委员会会议召开情况

2022 年度，公司审计委员会委员恪尽职守、勤勉尽责，关注公司经营管理 信息、财务状况、重大事项等，对提交董事会审议的各项议案，深入讨论，为公 司的经营发展建言献策，作出决策时充分考虑广大中小投资者的利益和诉求，切 实增强董事会决策的科学性，推动公司生产经营各项工作持续、稳定、健康发展。 2022 年度，公司董事会审计委员会共召开了 4 次正式会议，具体情况如下：

2022	年度，公司董事会	审计委员会	共召开了4次正式会议，具体情况如下：
序号	会议届次	召开时间	审议议案
1	第四届董事会审计委员会第三次会议	2022/1/10	1、关于2022年日常关联交易预计的议案
			2、关于审计部2021 年第四季度工作总结及2022年第一季度工作计划的议案
2	第四届董事会审计委员会第四次会议	2022/4/27	1、关于2021 年度财务决算报告和2022 年度财务预算报告的议案
			2、关于董事会审计委员会2021年度履职报告的议案
			3、关于2021年年度报告及其摘要的议案
			4、关于公司2021年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案
			5、关于续聘中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2022年度审计机构的议案
			6、关于申请综合授信额度预计并接受关联方担保的议案

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序号	会议届次	召开时间	审议议案
			7、关于2021年度内部控制评价报告的议案
			8、关于审计部2021 年工作总结及2022 年工作计
			划的议案
			9、关于计提资产减值准备的议案
			10、关于2022年第一季度报告的议案
			11、关于审计部2022 年第一季度工作总结及2022
			年第二季度工作计划的议案
			1、关于2022年半年度报告及其摘要的议案
			2、关于2022年半年度募集资金存放与实际使用情
3	第四届董事会审计委员会第五次会议	2022/8/26	况的专项报告的议案3、关于增加2022年度日常关联交易预计额度的议案
			4、关于审计部2022 年第二季度工作总结及2022
			年第三季度工作计划的议案
4	第四届董事会审计委员会第六次会议	2022/10/28	1、关于2022年第三季度报告的议案2、关于审计部2022 年第三季度工作总结及2022年第四季度工作计划的议案

三、董事会审计委员会 2022 年度主要工作情况

（一）监督及评估外部审计机构工作情况

1、评估外部审计机构的独立性和专业性

中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中审众环”）在为公司 年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守 和业务素质，很好地履行了双方签订的《业务约定书》所规定的责任与义务，按 时完成了公司年度财务及内部控制审计工作。

独立性方面：中审众环从事公司审计工作的所有职员未在公司任职并未从公 司获取除法定审计必要费用外的任何形式的经济利益；中审众环和公司之间不存 在直接或者间接的相互投资情况，也不存在密切的经营关系；中审众环对公司的 审计业务不存在自我评价，审计小组成员和公司决策层之间不存在关联关系。中 审众环及其所有审计成员保持了形式上和实质上的双重独立，恪守了职业道德基 本原则。

专业性方面：中审众环从事公司审计工作的审计小组成员具备实施审计工作 的专业知识和从业资格，能够胜任公司审计工作。

2、审核外部审计机构的审计费用

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经审核，公司实际支付给中审众环的年度审计费用与公司所披露的审计费用 情况相符。

3、监督和评估外部审计机构是否勤勉尽责

在年审期间，我们与中审众环就审计范围、审计计划、审计方法等事项进行 了充分的讨论与沟通，在审计期间未发现存在其他的重大事项。

我们认为中审众环对公司进行审计期间勤勉尽责，遵循了独立、客观、公正 的执业准则。

4、向董事会提出续聘外部审计机构的建议

鉴于中审众环在为公司提供审计服务工作中，能够恪尽职守，遵循独立、客 观、公正的执业准则，较好地完成了公司 2022 年度的审计任务，故审计委员会 向董事会提议续聘中审众环为公司 2023 年度的审计机构。

（二）监督及评估内部审计工作

2022 年度，我们认真审阅了公司的内部审计工作计划，并认可该计划的可 行性，同时督促公司审计部严格按照内部审计工作计划执行，并对内部审计过程 中出现的问题提出了指导性意见。经审阅内部审计工作报告，我们未发现内部审 计工作中存在重大问题的情况。

（三）审核公司的财务信息及其披露

2022 年度，我们认真审阅了公司的财务报告，认为公司财务报告是真实、 准确和完整的，不存在相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，且公司也不存 在重大会计差错调整、涉及重要会计判断的事项、导致非标准无保留意见审计报 告的事项；未发现存在明显违反会计准则、制度及相关信息披露规范性的规定； 未发现存在明显对报告期内公司财务状况和经营成果的影响事项，财务报告的内 容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，公允地反映了公司财务 状况和经营成果。

（四）监督及评估公司的内部控制

2022 年度，公司按照《公司法》《证券法》等法律法规和财政部、证监会等 国家五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》以及上海证券交易所有关规定，

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结合公司实际情况，建立了较为完善的公司治理结构和治理制度。公司已对相关 内部控制制度进行了梳理、修订，通过制度建设，加强内部控制，通过责任追究 机制的建立，强化制度的执行力，从而提升了公司内部控制的有效性。公司严格 执行各项内部管理制度，股东大会、董事会、监事会、经营层规范运作，切实保 障了公司和股东的合法权益。因此，我们认为公司的内部控制实际运作情况符合 中国证监会发布的有关上市公司治理规范的要求。

（五）协调管理层、审计部及相关部门与外部审计机构的沟通

2022 年度，我们积极与公司管理层、审计部及年审会计师事务所进行充分 有效的沟通，积极与管理层一起讨论分析年审会计师事务所在审计中梳理发现的 问题，敦促公司审计部加强内部审计工作，及时完善制度建设，防范经营风险。 四、总体评价

2022 年度，公司董事会审计委员会依据相关法律法规、规章制度和公司制 度的规定，忠实、勤勉地履行了职责，在监督及评估外部审计机构工作、指导内 部审计工作、审阅公司财务报告、协调内外部审计机构的沟通和内部控制有效性 等方面发挥了应有的作用，保障了年度审计工作、内部审计和内部控制工作的有 效进行。

2023 年，公司董事会审计委员会将严格按照《上海证券交易所上市公司自 律监管指引第 1 号-规范运作》《公司章程》等相关规定，继续本着谨慎、勤勉、 忠实的原则，遵循独立、客观、公正、公平的职业操守，充分发挥自身的专业技 术水平，为公司董事会决策提供专业意见，对公司定期报告编制、关联交易、内 部控制规范实施等重点方面强化监督，全力维护公司和投资者的合法权益，竭尽 所能促进公司健康稳定发展。

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