TKD Science and Technology Co., Ltd. — Annual Report 2023

Apr 26, 2024

泰晶科技股份有限公司

2023 年度财务决算报告和 2024 年度财务预算报告

第一部分： 2023 年度公司决算报告

一、 主要会计数据及财务指标变动情况

1、主要经营情况

单位：万元币种：人民币

项目	2023 年度	2022 年度	增减变动幅度（%）
营业总收入	79,286.02	91,636.20	-13.48
营业利润	11,809.72	22,247.11	-46.92
利润总额	11,540.39	22,160.35	-47.92
净利润	10,224.51	19,001.57	-46.19
其中：归属于母公司股东的净利润	10,130.36	18,851.83	-46.26
经营活动产生现金流量净额	27,282.81	33,786.17	-19.25

2、主要资产情况

单位：万元币种：人民币

项目	2023 年12 月 31 日	2022 年12 月31 日	增减变动幅度（%）
总资产	204,161.78	206,340.26	-1.06
总负债	27,159.05	24,416.60	11.23
所有者权益	177,002.73	181,923.67	-2.70
其中：归属于母公司股东的所有者权益	175,422.19	180,306.06	-2.71

3、主要销售构成情况

单位：万元币种：人民币

项目	2023 年度	2022 年度	增减变动幅度（%）
晶体元器件收入	75,516.61	86,818.70	-13.02

二、 财务状况、经营成果和现金流量分析

（一） 资产、负债和净资产情况

1 、 主要资产构成及变动情况说明

截止 2023 年 12 月 31 日，公司资产总额 204,161.78 万元，比上年末 206,340.26 万元减

少 2,178.48 万元，减幅 1.06%，主要资产变动说明如下：

单位：万元币种：人民币

项目	2023年12月 31日	2022年12月 31日	增减额	增减变动幅 度（%）	备注
货币资金	23,150.01	31,690.16	-8,540.15	-26.95
应收票据	5,230.73	4,565.60	665.13	14.57
应收账款	21,963.38	18,897.83	3,065.55	16.22
应收款项融资	3,034.20	4,674.69	-1,640.49	-35.09	（1）
预付款项	293.85	344.13	-50.28	-14.61
其他应收款	322.40	260.92	61.48	23.56
存货	15,880.85	17,697.14	-1,816.29	-10.26
一年内到期的非 流动资产	8,632.63		8,632.63	不适用	（2）
其他流动资产	18,938.22	26,374.92	-7,436.70	-28.20
长期应收款	-	367.17	-367.17	-100.00	（3）
长期股权投资	1,300.18	1,054.21	245.97	23.33
投资性房地产	4,166.05	4,265.16	-99.11	-2.32
固定资产	65,754.23	73,421.67	-7,667.44	-10.44
在建工程	5,788.27	2,487.82	3,300.45	132.66	（4）
使用权资产	291.37	219.12	72.25	32.97	（5）
无形资产	3,723.28	3,727.13	-3.85	-0.10
长期待摊费用	754.79	813.88	-59.09	-7.26
递延所得税资产	2,704.42	2,970.08	-265.66	-8.94
其他非流动资产	22,232.89	12,508.63	9,724.26	77.74	（6）

备注：

• （1） 应收款项融资本期末较上期末下降 35.09%，主要是报告期末公司 6+9 银行承兑汇票 减少所致。

• （2） 一年内到期的非流动资产本期变动原因，主要是报告期末公司将“其他非流动资产” 中的定期存款及大额存单本息一年内到期部分重分类至“一年内到期的非流动资产” 所致。

• （3） 长期应收款本期变动原因，主要是报告期末公司将“长期应收款”融资租赁保证金 一年内到期部分重分类至“一年内到期的非流动资产”所致。

• （4） 在建工程本期末较上期末增长 132.66%，主要是报告期内公司在建厂房增加所致。

• （5） 使用权资产本期末较上期末增长 32.97%，主要是报告期内公司租赁资产增加，导致 确认的使用权资产增加。

• （6） 其他非流动资产本期末较上期末增长 77.74%，主要是报告期内公司一年期以上的定 期存款及大额存单增加所致。

2 、主要负债结构及变动情况

截止 2023 年 12 月 31 日，公司负债总额 27,159.05 万元，比上年末 24,416.60 万元，增 加 2,742.46 万元，增幅 11.23%，主要负债变动说明如下：

单位：万元币种：人民币

项目	2023年12月 31日	2022年12月 31日	增减额	增减变动幅 度（%）	备注
应付账款	11,018.37	7,686.40	3,331.97	43.35	（1）
合同负债	165.06	315.25	-150.19	-47.64	（2）
应付职工薪酬	1,378.03	1,488.77	-110.74	-7.44
应交税费	993.41	3,045.91	-2,052.50	-67.39	（3）
其他应付款	921.82	2,209.15	-1,287.33	-58.27	（4）
一年内到期的非 流动负债	581.07	1,679.53	-1,098.46	-65.40	（5）
其他流动负债	2,675.37	1,788.30	887.07	49.60	（6）
租赁负债	225.38	212.35	13.03	6.14
长期应付款		436.84	-436.84	-100.00	（7）
递延收益	9,166.30	5,521.18	3,645.12	66.02	（8）
递延所得税负债	34.25	32.93	1.32	4.01

备注：

• （1） 应付账款本期末较上期末增长 43.35%，主要是报告期内公司产量增长，应付材料采 购款增加所致。

• （2） 合同负债本期末较上期末下降 47.64%，主要是报告期内公司预收货款减少所致。

• （3） 应交税费本期末较上期末下降 67.39%，主要是报告期末公司应交增值税及企业所得 税减少所致。

• （4） 其他应付款本期末较上期末下降 58.27%，主要是报告期内公司限制性股票解禁，对 应的限制性股票回购义务转回所致。

• （5） 一年内到期的非流动负债本期末较上期末下降 65.40%，主要是报告期末公司应付一 年内到期的融资租赁款减少所致。

• （6） 其他流动负债本期末较上期末增长 49.60%，主要是报告期末公司已背书未终止确认 的非 6+9 银行承兑汇票增加所致。

• （7） 长期应付款本期变动原因，主要是报告期末公司应付的融资租赁款重分类至“一年 内到期的非流动负债”所致。

• （8） 递延收益本期末较上期末增长 66.02%，主要是报告期内公司收到资产相关的政府补 助增加所致。

3 、净资产

截止 2023 年 12 月 31 日，归属于上市公司股东的所有者权益 175,422.19 万元，比上年 末 180,306.06 万元，减少 4,883.87 万元，减幅 2.71%，主要股东权益变动说明如下：

单位：万元币种：人民币

项目	2023年12 月31日	2022年12 月31日	增减额	增减变动 幅度（%）	备注
实收资本（或股本）	38,932.28	27,810.24	11,122.04	39.99	（1）
资本公积	86,439.51	97,183.74	-10,744.23	-11.06
减：库存股	11,052.61	1,500.72	9,551.89	636.49	（2）
盈余公积	8,321.57	5,707.73	2,613.84	45.79	（3）
未分配利润	52,781.44	51,105.06	1,676.38	3.28
归属于母公司所有者权益合计	175,422.19	180,306.06	-4,883.87	-2.71
少数股东权益	1,580.54	1,617.61	-37.07	-2.29
所有者权益合计	177,002.73	181,923.67	-4,920.94	-2.70

备注：

• （1） 实收资本（或股本）本期末较上期末增长 39.99%，主要是报告期内公司实施资本公 积转增股本所致。

• （2） 库存股本期末较上期末增长 636.49%，主要是报告期内公司实施股份回购所致。

• （3） 盈余公积本期末较上期末增长 45.79%，主要是报告期内公司提取法定盈余公积所致。 （二） 经营成果

2023 年度公司实现营业收入 79,286.02 万元，比上年减少 12,350.18 万元，减幅 13.48%； 实现净利润 10,224.51 万元，比上年减少 8,777.06 万元，减幅 46.19%。主要数据如下：

单位：万元币种：人民币

	项目	2023年度	2022年度	增减变动幅度 （%）	备注

一、营业总收入	79,286.02	91,636.20	-13.48
其中：营业收入	79,286.02	91,636.20	-13.48
二、营业总成本	68,697.52	68,340.82	0.52
其中：营业成本	58,540.02	56,467.19	3.67
税金及附加	810.80	671.89	20.67
销售费用	1,577.03	1,875.14	-15.90
管理费用	5,693.14	6,335.69	-10.14
研发费用	3,659.06	5,056.40	-27.64
财务费用	-1,582.52	-2,065.49	不适用
加：其他收益	2,400.08	1,716.40	39.83	（1）
投资收益（损失以“－”号填列）	23.75	-633.24	不适用	（2）
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-19.03	152.76	-112.46	（3）
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-1,203.15	-2,585.90	不适用	（4）
资产处置收益（损失以“－”号填列）	19.56	301.71	-93.52	（5）
三、营业利润	11,809.72	22,247.11	-46.92
加：营业外收入	219.32	184.01	19.19
减：营业外支出	488.65	270.76	80.47	（6）
四、利润总额	11,540.39	22,160.35	-47.92
减：所得税费用	1,315.88	3,158.78	-58.34	（7）
五、净利润（净亏损以“-”号填列）	10,224.51	19,001.57	-46.19
归属于母公司所有者的净利润	10,130.36	18,851.83	-46.26
少数股东损益	94.14	149.74	-37.13

备注：

• （1） 其他收益较上年增长 39.83%，主要是本期收到与收益相关的政府补助增加。

• （2） 投资收益本期变动原因，主要是上期处置深圳市鹏赫精密科技有限公司股权导致上 期投资收益减少。

• （3） 信用减值损失本期变动原因，主要是本期计提坏账损失增加。

• （4） 资产减值损失本期变动原因，主要是本期计提的存货减值减少。

• （5） 资产处置收益较上年下降 93.52%，主要是上期处置政府回购土地收益所致。

• （6） 营业外支出较上年增长 80.47%，主要是本期对外捐赠增加。

• （7） 所得税费用较上年下降 58.34%，主要是本期利润减少。

（三） 现金流量

2023 年公司经营活动产生的现金流量净额 27,282.81 万元，比上年 33,786.18 万元减少 6,503.37 万元，减幅 19.25%；投资活动产生的现金流量净额-16,978.93 万元，比上年-51,042.30

万元增加 34,063.37 万元，变动幅度 66.74%；筹资活动产生的流量净额-18,944.17 万元，比 上年-19,426.64 万增加 482.47 万元，变动幅度 2.48%。

单位：万元币种：人民币

项目	2023年度	2022年度	增减额	增减变动幅 度（%）	备注
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	70,267.23	88,265.25	-17,998.02	-20.39
收到的税费返还	218.82	2,115.34	-1,896.52	-89.66	（1）
收到其他与经营活动有关的现金	7,380.10	4,177.17	3,202.93	76.68	（2）
经营活动现金流入小计	77,866.16	94,557.75	-16,691.59	-17.65
购买商品、接受劳务支付的现金	22,283.72	30,672.29	-8,388.57	-27.35
支付给职工及为职工支付的现金	14,493.50	15,297.85	-804.35	-5.26
支付的各项税费	8,592.76	8,544.47	48.29	0.57
支付其他与经营活动有关的现金	5,213.37	6,256.97	-1,043.60	-16.68
经营活动现金流出小计	50,583.34	60,771.58	-10,188.24	-16.76
经营活动产生的现金流量净额	27,282.81	33,786.18	-6,503.37	-19.25
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		388.00	-388.00	-100.00	（3）
处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额	3.91	1,121.32	-1,117.41	-99.65	（4）
收到其他与投资活动有关的现金	27,503.41	22,594.40	4,909.01	21.73
投资活动现金流入小计	27,507.32	24,103.73	3,403.59	14.12
购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金	10,264.03	14,332.75	-4,068.72	-28.39
投资支付的现金	222.22	-	222.22	不适用	（5）
支付其他与投资活动有关的现金	34,000.00	60,813.29	-26,813.29	-44.09	（6）
投资活动现金流出小计	44,486.25	75,146.04	-30,659.79	-40.80
投资活动产生的现金流量净额	-16,978.93	-51,042.30	34,063.37	不适用
三、筹资活动产生的现金流量：
偿还债务支付的现金		10,000.00	-10,000.00	-100.00	（7）
分配股利、利润或偿付利息支付 的现金	5,972.68	7,797.72	-1,825.04	-23.40
支付其他与筹资活动有关的现金	12,971.49	1,628.92	11,342.57	696.32	（8）
筹资活动现金流出小计	18,944.17	19,426.64	-482.47	-2.48
筹资活动产生的现金流量净额	-18,944.17	-19,426.64	482.47	不适用
汇率变动对现金及现金等价物的 影响	87.79	1,602.17	-1,514.38	-94.52	（9）
五、现金及现金等价物净增加额	-8,552.50	-35,080.60	26,528.10	-75.62
加：期初现金及现金等价物余额	31,690.16	66,770.77	-35,080.61	-52.54
六、期末现金及现金等价物余额	23,137.66	31,690.16	-8,552.50	-26.99

备注：

• （1） 收到的税费返还本期发生额较上期下降 89.66%，主要是本期收到出口退税与增值税 留抵返还同比减少。

• （2） 收到其他与经营活动有关的现金本期发生额较上期增长 76.68%，主要是本期收到与 资产相关的政府补助增加。

• （3） 收回投资收到的现金本期发生额较上期下降 100.00%，主要是上期收到深圳市泰卓 电子有限公司股权转让款。

• （4） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额本期发生额较上期下降 99.65%，主要是上期公司处置土地、收益增加。

• （5） 投资支付的现金本期变动原因，主要是本期公司向武汉市杰精精密电子有限公司增 资所致（武汉市杰精精密电子有限公司的其他股东按照持股比例同比例增资）。

• （6） 支付其他与投资活动有关的现金本期发生额较上期下降 44.09%，主要是本期新增定 期存款与大额存单同比减少。

• （7） 偿还债务支付的现金本期发生较上期下降 100.00%，主要是本期公司无银行借款。

• （8） 支付其他与筹资活动有关的现金本期发生较上期增长 696.32%，主要是本期支付回 购股份款。

• （9） 汇率变动对现金及现金等价物的影响本期发生额较上期下降 94.52%，主要是本期汇 率波动对现金及现金等价物影响减少。

第二部分： 2024 年度财务预算方案

一、 预算编制说明

2024 年度财务预算方案是在细致审视 2023 年实际经营成效与经验的基础上，充 分考虑当前宏观经济导向及行业动态，针对公司业务发展战略、经营实力、拓展规划 及年度目标，本着稳健与审慎原则精心编制。旨在确保公司资源合理配置，风险有效 控制，以支持公司持续健康发展。

二、 2024 年财务预算

在 2024 年，本公司将持续关注市场脉动，加大研发力度，提升产品和装备竞争 力。我们将专注于发展高端客户群体，拓宽消费场景，深挖市场潜力 。此外，公司将 致力于提高经营管理水平，确保在不断变化的市场环境中，能够稳健增长，为企业的

长期发展提供有力保障。

2024 年财务预算的主要财务指标为：营业收入 10 亿元，净利润 1.5 亿元。

三、 特别说明

上述财务预算指标为公司 2024 年度经营计划的内部管理控制考核指标，不代表公司 2024 年度的盈利预测，能否实现取决于宏观经济环境、行业发展状况，以及公司管理团队 努力的多种因素，存在很大的不确定性，请投资者特别注意。

泰晶科技股份有限公司 2024 年 4 月 25 日