tick Trading Software AG — Audit Report / Information 2018

Oct 25, 2019

Tick Trading Software Aktiengesellschaft

Düsseldorf (vormals: Sprockhövel)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.10.2017 bis zum 30.09.2018

Bilanz

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#### Aktiva
	30.9.2018 EUR	30.9.2017 EUR
---	---	---
A. Anlagevermögen	574.862,00	377.588,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	3.540,00	6.032,00
II. Sachanlagen	571.322,00	371.556,00
B. Umlaufvermögen	2.828.811,67	2.665.559,76
I. Vorräte	132.010,16	0,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.633.384,39	1.090.085,80
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	21.261,90	21.261,90
III. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten	1.063.417,12	1.575.473,96
C. Rechnungsabgrenzungsposten	55.553,43	43.092,52
D. Aktive latente Steuern	40.592,50	0,00
Bilanzsumme, Summe Aktiva	3.499.819,60	3.086.240,28

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#### Passiva
	30.9.2018 EUR	30.9.2017 EUR
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A. Eigenkapital	2.457.467,17	2.260.016,77
I. gezeichnetes Kapital	1.006.500,00	1.006.500,00
II. Kapitalrücklage	100.650,00	100.650,00
III. Bilanzgewinn	1.350.317,17	1.152.866,77
B. Rückstellungen	621.926,18	578.995,76
C. Verbindlichkeiten	419.202,36	246.472,71
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	419.202,36	246.440,49
D. Rechnungsabgrenzungsposten	1.223,89	755,04
Bilanzsumme, Summe Passiva	3.499.819,60	3.086.240,28

Anhang

tick Trading Software AG, Düsseldorf

Anhang

für das Geschäftsjahr 2017/2018

Allgemeine Angaben

Die tick Trading Software AG mit Sitz in Düsseldorf ist im Handelsregister des Amtsgerichts Düsseldorf unter HRB 80197 eingetragen. Gegenstand der tick Trading Software AG ist gemäß ihrer Satzung (aktuellste Fassung vom 27. Januar 2017) die Dienstleistung, insbesondere Programmierung von Software im EDV-Bereich, vorrangig im Bereich von Finanzdienstleistungen (Börsensoftware, Handelssoftware etc.), nicht jedoch die Erbringung von Finanzdienstleistungen selbst.

Das Geschäftsjahr der Gesellschaft beginnt am 1. Oktober jeden Jahres und endet am 30. September des jeweiligen Folgejahres. Die tick Trading Software AG ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Der vorliegende Jahresabschluss der tick Trading Software AG ist nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften für das Geschäftsjahr vom 1. Oktober 2017 bis zum 30. September 2018 aufgestellt. Ergänzend hierzu wurden die Regelungen des Aktiengesetzes beachtet.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens werden mit den Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen über die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer, bewertet.

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Abschreibungen werden nach der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer wird dabei jeweils, soweit möglich, den steuerlich relevanten AfA-Tabellen entnommen.

Wertminderungen aufgrund außergewöhnlicher, technischer bzw. betriebsbedingter Abnutzung werden durch Vornahme außerplanmäßiger Abschreibungen berücksichtigt.

Seit dem 1. Januar 2008 angeschaffte bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Anschaffungswert von EUR 150,00 werden im Zugangsjahr vollständig abgeschrieben. Für seit dem 1. Januar 2008 angeschaffte Vermögensgegenstände mit einem Anschaffungswert von mehr als EUR 150,00 bis EUR 1.000,00 sind analog der steuerlichen Vorschriften Sammelposten gebildet worden, die über einen Zeitraum von fünf Jahren linear abgeschrieben und danach als abgegangen behandelt werden.

Die unfertigen Leistungen sind zu externen Tagessätzen abzüglich einer Marge von 25 % unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips bewertet. Erhaltene Anzahlungen zu den unfertigen Leistungen wurden passiviert.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit den Anschaffungskosten angesetzt. Erkennbaren Risiken wird durch Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen.

Die Rückstellungen werden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung bemessen. Sie berücksichtigen alle im Zeitpunkt der Bilanzaufstellung erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen und sind mit dem voraussichtlichen Wert der Inanspruchnahme am Bilanzstichtag bewertet.

Als Rechnungsabgrenzungsposten werden auf der Aktivseite Ausgaben vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag bewertet.

Latente Steuern werden für sämtliche temporären Differenzen zwischen den handelsrechtlichen und steuerlichen Wertansätzen von Vermögensgegenständen, Schulden und Rechnungsabgrenzungsposten ermittelt. Für die sich insgesamt ergebenden aktiven latenten Steuern wurde das Aktivierungswahlrecht in Anspruch genommen.

Geschäftsvorfälle in fremder Währung werden mit dem Kurs des Entstehungstages berücksichtigt.

Auf ausländische Währung lautende Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr werden mit dem Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag in Euro bewertet. Fremdwährungsverbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden mit dem am Bilanzstichtag geltenden Devisenkassamittelkurs oder zum Entstehungszeitpunkt höheren Kurs bewertet.

Einzelangaben zur Bilanz

Das gezeichnete Kapital (Grundkapital) beträgt EUR 1.006.500,00. Die tick Trading Software AG hat 1.006.500 auf den Inhaber lautende Stückaktien mit einem rechnerischen Nennbetrag von je EUR 1,00 ausgegeben.

Die Kapitalrücklage beträgt zum Abschlussstichtag EUR 100.650,00. Die gesetzliche Rücklage beträgt EUR 0,00. Da die gesetzliche Rücklage und die Kapitalrücklagen nach § 272 Abs. 2 Nr. 1 bis 3 HGB zusammen den zehnten Teil des Grundkapitals erreichen, war eine Erhöhung der gesetzlichen Rücklage nicht erforderlich.

Aus dem Bilanzgewinn des Vorjahres in Höhe von EUR 1.152.866,77 wurden im Geschäftsjahr EUR 1.147.410,00 an die Aktionäre ausgeschüttet. Der verbleibende Betrag in Höhe von EUR 5.456,77 wurde auf neue Rechnung vorgetragen.

Für die Verbindlichkeiten bestehen keine gesondert vereinbarten Sicherheitenstellungen; auf die im Geschäftsverkehr üblichen Eigentumsvorbehalte wird hingewiesen.

Sonstige Angaben

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen betreffen im Wesentlichen zwei Mietverträge: einen über die

Büro-, Archiv- und Lagerräume in Sprockhövel von jährlich 106 TEUR bis zum Geschäftsjahresende 2022/2023, welcher sich bei Nichtkündigung um weitere fünf Jahre verlängert, und einen Mietvertrag über die Büro-, Archiv- und Lagerräume und Stellplätze in Düsseldorf von jährlich insgesamt 165 TEUR bis zum Geschäftsjahresende 2021/2022 mit der zweimaligen Option zur jeweils dreijährigen Verlängerung, wobei sich die Räumlichkeiten im zweiten Obergeschoss (jährlich 18 TEUR) sowie die Parkplätze (jährlich 29 TEUR) nach gesetzlichen Regelungen unterjährig kündigen lassen.

Darüber hinaus bestehen monatliche Verpflichtungen in Höhe von 50 TEUR für Rechenzentren und Datenleitungen. Diese haben eine Laufzeit von maximal einem Jahr.

Mitarbeiter

Zum Bilanzstichtag am 30. September 2018 beschäftigte die Gesellschaft ohne Vorstand 22 Mitarbeiter und einen Auszubildenden. Im Geschäftsjahr waren durchschnittlich 21 Arbeitnehmer i. S. d. § 267 Abs. 5 HGB beschäftigt (ohne Organe).

Organe

Als Vorstand jeweils einzelvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit:

•	Herr Gerd Goetz, Diplom-Sportlehrer, Grevenbroich
•	Herr Matthias Hocke, Kaufmann, Düsseldorf

Der Aufsichtsrat besteht aus drei Personen:

•	Herr Dr. Simon-Alexander Zeidler (Vorsitzender), Rechtsanwalt in der Kanzlei SGT Rechtsanwälte,

Ratingen

•	Herr Ingo Hillen (stellvertretender Vorsitzender), Kaufmann, Mönchengladbach
•	Herr Götz Röhr, Bankangestellter, Solingen

Mitteilung bestehender Beteiligungen

Der Gesellschaft wurde von der sino AG, Düsseldorf gemäß Mitteilung vom 13. November 2013 folgende Beteiligung gemäß § 20 Abs. 6 i. V. m. Abs. 1 AktG mitgeteilt:

Die sino AG mit Sitz in Düsseldorf und eingetragen im Handelsregister des Amtsgerichtes Düsseldorf unter HRB 39572 hat der Gesellschaft gem. § 20 Abs. 1 AktG mitgeteilt, dass ihr nunmehr nur noch der vierte Teil der Aktien der tick Trading Software AG laut § 16 Abs. 4 AktG zuzurechnen ist.

Der Gesellschaft wurde von der sino Beteiligungen GmbH, Düsseldorf gemäß Mitteilung vom 13. November 2013 folgende Beteiligung gemäß § 20 Abs. 6 i. V. m. Abs. 1 AktG mitgeteilt:

Die sino Beteiligungen GmbH mit Sitz in Düsseldorf und eingetragen im Handelsregister des Amtsgerichtes Düsseldorf unter HRB 70972 hat der Gesellschaft gem. § 20 Abs. 1 AktG mitgeteilt, dass ihr unmittelbar mehr als der vierte Teil der Aktien der tick Trading Software AG gehört.

Ergebnisverwendungsvorschlag

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	EUR
Jahresüberschuss	1.344.860,40
Gewinnvortrag aus dem Vorjahr	5.456,77
Bilanzgewinn	1.350.317,17

Der Vorstand schlägt folgende Ergebnisverwendung vor:

Vom Bilanzgewinn zum 30. September 2018 in Höhe von EUR 1.350.317,17 ist gemäß § 268 Abs. 8 HGB aufgrund der aktivierten latenten Steuern ein Betrag von EUR 40.592,50 ausschüttungsgesperrt. Daher steht ein Betrag von EUR 1.309.724,67 zur Ausschüttung zur Verfügung. Hiervon werden EUR 1.308.450,00 an die Aktionäre ausgeschüttet. Daraus ergibt sich eine Dividende von EUR 1,30 pro Aktie. Der verbleibende Bilanzgewinn in Höhe von EUR 41.867,17 wird auf neue Rechnung vorgetragen.

Düsseldorf, den 21. Dezember 2018

gez.  

Gerd Goetz  

– Vorstand – 

gez.

Matthias Hocke

– Vorstand –

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 10.01.2019 festgestellt.