TIBET DEVELOPMENT CO.,LTD — Interim / Quarterly Report 2022

Apr 28, 2022

2022年4月

西藏发展股份有限公司

2022年第一季度报告全文

First quarter report of 2022

西藏发展股份有限公司

2022 年第一季度报告

重要内容提示**:**

董事、监事、高级管理人员是否存在对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整的情况 是 □ 否

1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明:保证季度报告中财务信息的 真实、准确、完整。

3.第一季度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

一、主要财务数据

**(一)**主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

	本报告期	上年同期	本报告期比上年同期增减
营业收入(元)	111,723,030.26	95,713,012.50	16.73%
归属于上市公司股东的净利润(元)	-8,057,707.43	-6,210,655.19	-29.74%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)	-235,099.69	2,617,995.41	-108.98%
经营活动产生的现金流量净额(元)	7,217,422.05	-12,560,091.11	157.46%
基本每股收益(元/股)	-0.03	-0.02	-50.00%
稀释每股收益(元/股)	-0.03	-0.02	-50.00%
加权平均净资产收益率	-25.86%	-13.37%	-12.49%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产(元)	919,694,029.62	909,239,979.41	1.15%
归属于上市公司股东的所有者权益(元)	27,126,366.61	35,184,074.04	-22.90%

**(二)**非经常性损益项目和金额

√ 适用 □ 不适用

		单位:元
项目	本报告期金额	说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费	2,886,627.52
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益	-9,151,975.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	22,819.55

其他符合非经常性损益定义的损益项目	5,568.84
减:所得税影响额	261,850.24
少数股东权益影响额(税后)	1,323,798.41
合计	-7,822,607.74	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:

□ 适用 √ 不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目 的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常 性损益的项目的情形。

**(三)**主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

√ 适用 □ 不适用

资产负债表项目		2022 年 3 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 同期比较差异		同期比较差异率	增减变化的主要原因
应收账款	41,131,581.81	31,232,975.39	9,898,606.42	31.69%	同比增长 31.69%的主要原因为 2022 年 1 季度销量同比增长所致;
预付款项	4,744,015.89	1,490,568.78	3,253,447.11	218.27%	同比增长 218.27%的主要原因为当期预付费用同比增加所致;
存货	16,329,578.63		21,762,589.75 -5,433,011.12	-24.96%	同比减少 24.96%的主要原因为当期销量增加致存货库存减少所致;
利润表项目	2022 年 1 季度	2021 年 1 季度	同期比较差异	同期比较差异率	增减变化的主要原因
销售费用	3,155,534.94	1,996,436.23	1,159,098.71	58.06%	与上年同期相比增加 58.06%,其主要原因系子公司拉啤当期咨询费用增加所致;
管理费用	6,127,256.76	3,800,495.09	2,326,761.67	61.22%	与上年同期相比增加 61.22%,其主要原因系当期支付中介机构费用、差旅费增加等原因所致;
其他收益	5,568.84	192,359.33	-186,790.49	-97.10%	与上年同期相比减少 97.10%的主要原因为当期子公司拉啤未收政府补助所致;
信用减值损失(损失以"-"号填列)	-656,813.81	-1,200.00	-655,613.81 54634.48%		与上年同期相比增加 54634.48%的主要原因为计提应收款坏账准备同比增加所致;

营业外收入	22,819.55	37,086.73	-14,267.18	-38.47%	与上年同期相比减少 38.47%的主要原因为子公司拉啤当期废料处理减少所致;
营业外支出	151,975.00	76,125.00	75,850.00	99.64%	与上年同期比较增加 99.64%,其主要原因为母公司新增瞬赐票据案计提利息所致;
利润总额(亏损总额以"-"号填列)	1,496,583.96		5,311,710.13 -3,815,126.17	-71.82%	与上年同期同比减少 71.82%,主要原因为当期期间费用增加所致;
净利润(净亏损以"-"号填列)	-81,943.39		3,409,075.04 -3,491,018.43	-102.40%	与上年同期相比减少 102.4%的主要原因为当期期间费用同比增加所致;
现金流量表项目	2022 年 1 季度	2021 年 1 季度	同期比较差异	同期比较差异率	增减变化的主要原因
收到其他与经营活动有关的现金	109,738.36	684,084.31	-574,345.95	-83.96%	同比减少 83.96%的主要原因为当期收到其他往来款减少所致;
支付其他与经营活动有关的现金	8,150,031.75		24,370,964.47 -16,220,932.72		-66.56% 同比减少 66.56%的主要原因为支付其他往来款减少等原因所致;
经营活动产生的现金流量净额	7,217,422.05		-12,560,091.11 19,777,513.16	157.46%	与上年同期相比增加 157.46%的主要原因为当期销售商品收款同比增加、支付其他与经营活动有关的往来款项同比减少所致;
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	774,000.00	4,650.00		769,350.00 16545.16%	同比增加 16545.16%的主要原因为当期更换生产车间部分设备所致;
投资活动现金流出小计	774,000.00	4,650.00		769,350.00 16545.16%	同比增加 16545.16%的主要原因为当期更换生产车间部分设备所致;
期末现金及现金等价物余额	34,756,280.29		16,527,387.14 18,228,893.15	110.30%	同比增加 110.30%的主要原因为当期销售商品收款增加、支付其他与经营活动有关的往来款减少等原因所致。

二、股东信息

**(一)**普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位:股

报告期末普通股股东总数
	20,378	报告期末表决权恢复的优	0

	先股股东总数(如有)
			前 10 名股东持股情况
			持有有限售条		质押、标记或冻结情况
股东名称	股东性质	持股比例	持股数量	件的股份数量	股份状态	数量
西藏盛邦控股有限公司	境内非国有法人	12.74%	33,613,192
西藏天易隆兴	境内非国有法人				质押	28,099,562
投资有限公司		10.65%	28,099,562		冻结	28,099,562
西藏国有资本投资运营有限公司	国有法人	7.30%	19,242,842
西藏简智创业投资合伙企业(有限合伙)	其他	4.93%	13,000,063
黄建山	境内自然人	1.43%	3,783,600
吴刚	境内自然人	1.35%	3,551,730
黄彪	境外法人	1.27%	3,338,803
张利	境内自然人	0.87%	2,293,700
刘选云	境内自然人	0.77%	2,022,500
李馨	境内自然人	0.76%	2,000,000
			前 10 名无限售条件股东持股情况
股东名称			持有无限售条件股份数量			股份种类
					股份种类	数量
西藏盛邦控股有限公司				33,613,192	人民币普通股	33,613,192
西藏天易隆兴投资有限公司				28,099,562	人民币普通股	28,099,562
	西藏国有资本投资运营有限公司			19,242,842	人民币普通股	19,242,842
合伙)	西藏简智创业投资合伙企业(有限	13,000,063		人民币普通股	13,000,063
黄建山		3,783,600			人民币普通股	3,783,600
吴刚		3,551,730		人民币普通股	3,551,730
黄彪		3,338,803			人民币普通股	3,338,803
张利		2,293,700			人民币普通股	2,293,700
刘选云		2,022,500			人民币普通股	2,022,500
李馨		人民币普通股2,000,000		2,000,000
	上述股东关联关系或一致行动的说	公司前 10 名股东中,西藏盛邦控股有限公司、西藏天易隆兴投资有限公司、西藏国有资本投资运营有限公司之间无关联关系,也不属于相关法规规定的一致行动

6 / 西藏发展股份有限公司 第一季度报告 First quarter report of 2022

明 人;其他股东之间未知是否存在关联关系。

**(二)**公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表

□ 适用 √ 不适用

三、其他重要事项

√ 适用 □ 不适用

1、公司于 2022 年 2 月 14 日收到公司联营企业苏州华信善达力创投资企业(有限合伙)(简称"合伙企业")及中诚善 达(苏州)资产管理有限公司寄送的《关于苏州华信善达力创投资企业(有限合伙)到期清算的说明》,根据合伙协议第 1.5.1 条和第 10.1.1 条约定,因合伙企业存续期届满,未取得全体合伙人书面一致同意延期的意见,本合伙企业解散并开始清算 程 序。公司已委派清算工作小组成员代表,预计力创基金清算不会对公司财务状况造成较大影响。

2、公司于 2022 年 2 月 28 日召开 2022 年第一次临时股东大会审议,通过了《关于增补李天霖先生为公司第九届董事会 独立董事的议案》 ,独立董事方毅先生的辞职报告于当日生效。

四、季度财务报表

**(一)**财务报表

1、合并资产负债表

编制单位:西藏发展股份有限公司

单位:元

项目	期末余额	年初余额
流动资产:
货币资金	36,763,313.59	30,318,389.00
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	41,131,581.81	31,232,975.39
应收款项融资
预付款项	4,744,015.89	1,490,568.78

应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	479,483,107.91	476,875,216.16
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	16,329,578.63	21,762,589.75
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	677,283.55	667,089.38
流动资产合计	579,128,881.38	562,346,828.46
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	235,301,181.78	238,557,433.50
其他权益工具投资
其他非流动金融资产	7,525,693.99	7,525,693.99
投资性房地产
固定资产	87,598,703.38	90,692,732.80
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	4,704,156.58	4,742,535.49
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	5,435,412.51	5,374,755.17
其他非流动资产
非流动资产合计	340,565,148.24	346,893,150.95

流动负债:短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款7,462,304.128,144,006.15预收款项合同负债卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬1,297,465.911,425,528.40应交税费9,456,409.738,471,216.72其他应付款485,593,989.54475,385,399.43其中:应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计503,810,169.30493,426,150.70非流动负债:保险合同准备金长期借款4,300,000.004,300,000.00应付债券其中:优先股永续债	资产总计	919,694,029.62	909,239,979.41
租赁负债
长期应付款

长期应付职工薪酬
预计负债	42,658,771.72	42,506,796.72
递延收益	789,041.41	789,041.41
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	47,747,813.13	47,595,838.13
负债合计	551,557,982.43	541,021,988.83
所有者权益:
股本	263,758,491.00	263,758,491.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积	24,059,607.52	24,059,607.52
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	69,225,086.27	69,225,086.27
一般风险准备
未分配利润	-329,916,818.18	-321,859,110.75
归属于母公司所有者权益合计	27,126,366.61	35,184,074.04
少数股东权益	341,009,680.58	333,033,916.54
所有者权益合计	368,136,047.19	368,217,990.58
负债和所有者权益总计	919,694,029.62	909,239,979.41

法定代表人:罗希 主管会计工作负责人:唐逸 会计机构负责人:陈静

2、合并利润表

单位:元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	111,723,030.26	95,713,012.50
其中:营业收入	111,723,030.26	95,713,012.50
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入

二、营业总成本	106,189,794.16	87,170,991.25
其中:营业成本	90,165,175.03	73,520,596.51
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净
额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	629,279.80	561,031.32
销售费用	3,155,534.94	1,996,436.23
管理费用	6,127,256.76	3,800,495.09
研发费用
财务费用	6,112,547.63	7,292,432.10
其中:利息费用
利息收入
加:其他收益	5,568.84	192,359.33
投资收益(损失以"-"号填列)	-3,256,251.72	-3,382,432.18
其中:对联营企业和合营企业的投资收益		-3,382,432.18
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以"-"号填列)
净敞口套期收益(损失以"-"号填列)
公允价值变动收益(损失以"-"号填列)
信用减值损失(损失以"-"号填列)	-656,813.81	-1,200.00
资产减值损失(损失以"-"号填列)
资产处置收益(损失以"-"号填列)

三、营业利润(亏损以"-"号填列)	1,625,739.41	5,350,748.40
加:营业外收入	22,819.55	37,086.73
减:营业外支出	151,975.00	76,125.00
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)	1,496,583.96	5,311,710.13
减:所得税费用	1,578,527.35	1,902,635.09
五、净利润(净亏损以"-"号填列)	-81,943.39	3,409,075.04
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)	-81,943.39	3,409,075.04
2.终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润	-8,057,707.43	-6,210,655.19
2.少数股东损益	7,975,764.04	9,619,730.23
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额	-81,943.39	3,409,075.04
归属于母公司所有者的综合收益总额	-8,057,707.43	-6,210,655.19
归属于少数股东的综合收益总额	7,975,764.04	9,619,730.23
八、每股收益:
(一)基本每股收益	-0.03	-0.02
(二)稀释每股收益	-0.03	-0.02

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。

法定代表人:罗希 主管会计工作负责人:唐逸 会计机构负责人:陈静

3、合并现金流量表

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金	115,764,156.50	108,163,229.98
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金

单位:元

拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	109,738.36	684,084.31
经营活动现金流入小计	115,873,894.86	108,847,314.29
购买商品、接受劳务支付的现金	84,965,256.82	79,754,654.01
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	9,139,263.40	8,573,322.62
支付的各项税费	6,401,920.84	8,708,464.30
支付其他与经营活动有关的现金	8,150,031.75	24,370,964.47
经营活动现金流出小计	108,656,472.81	121,407,405.40
经营活动产生的现金流量净额	7,217,422.05	-12,560,091.11
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其	774,000.00	4,650.00

他长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	774,000.00	4,650.00
投资活动产生的现金流量净额	-774,000.00	-4,650.00
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额	6,443,422.05	-12,564,741.11
加:期初现金及现金等价物余额	28,312,858.24	29,092,128.25
六、期末现金及现金等价物余额	34,756,280.29	16,527,387.14

**(二)**审计报告

第一季度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司第一季度报告未经审计。