TIBET DEVELOPMENT CO.,LTD — Interim / Quarterly Report 2005

Aug 26, 2005

2005 年半年度财务报告

TIBET GALAXY SCIENCE & TECHNOLOGY DEVELOPMENT CO.,LTD.

	200511	---2005630
附注一公司简介本公司是 199612萨啤酒有限责任公司为主体讯信息公司圣地亚食品	16日经西藏自治区人民政府以藏政函联合西藏明珠股份有限公司	1996西藏自治区矿业发展总公司	==============================================================53 号文批准以西藏拉四川英达资有限公司四家共同作为发起人并向社会公众募集设立的股份有限公司
本公司于 19976	20日经工商登记注册成立	注册号 5400001000417 1/2	法定代表人闫清江
公司注册资本17,583.90万元拉萨啤酒股份有限公司更名为西藏银河科技发展股份有限公司	公司住所	拉萨市色拉路 3620018	本公司由原西藏30

2	本公司执行会计年度自公历1		企业会计准则1日起至 12		企业会计制度》。31 日止为一个会计年度
3		记账本位币	以人民币作为记账本位币
4			记账原则和计价基础以权责发生制为记账原则		以历史成本为计价基础
5			外币业务核算方法
6			现金等价物的确认标准
7		坏账核算方法

1 会计制度

	专用设备		14	20			6.93	4.85
	运输设备		6	12			16.17	8.08
	其他设备		3	20			32.33	4.85
	3	固定资产减值准备		期末或者在年度终了		如果由于市价持续下跌		或技术陈旧损坏
		长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的						按单项固定资产的成本高于其可变现净值的差额
	计提固定资产减值准备	当存在下列情况之一时			全额计提固定资产减值准备
	长期闲置不用A	在可预见的未来不再使用				且已无转让价值的固定资产
	由于技术进步等原因B			已不可使用的固定资产
	C	虽然固定资产尚可使用			但使用后产生大量不合格品的固定资产
	已遭毁损D	以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产
	E	其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产
	在建工程核算方法11
	1	在建工程按各项工程所发生的实际支出核算						并在办理交付使用后确认为固定资产工程
		交付使用前发生的借款利息计入工程成本
	2	在建工程减值准备期末或年度终了						如果有证据表明在建工程已经发生了减值或者存
	在下列一项或若干项情况的	计提在建工程减值准备
	A	长期停建并且预计在未来3 年内不会重建的在建工程
	B	所建项目无论在性质上			还是在技术上已经落后			并且给企业带来的经济利益具有很大的不
确定性
	C	其他足以证明在建工程已经发生减值的情形
		提取时按单个在建工程项目的成本高于其可变现净值的差额确定
	12	无形资产及其摊销
	1	本公司成立时由发起人投入的土地使用权,以投入时的评估价值入账,						50 年平均摊销
	2	本公司购入的非专利技术						藏红花繁育加工专有技术),按取得时的实际成本入账按协
	议规定的使用年限	平均摊销30
	3	无形资产减值准备:期末或年度终了			当存在下列一项或若干项情况时			计提减值准备
	A	已被其他新技术等所替代			使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响
	市价在当期大幅下跌B				在剩余摊销年限内预期不会恢复
	已超过法律保护期限C				但仍然具有部分使用价值
	D	其他足以证明该项无形资产实质上已经发生了减值的情形
	收入确认原则13

本公司所得税的会计处理采用应付税款法
合并会计报表的编制方法15
本公司合并会计报表是根据财政部财会字(1995)111	关于印发合并会计报表暂行规定

劳务的完工程度能够可靠地确定 与交易相关的经济利益能够流入企业 收入的金额能够可靠的计量 所得税的会计处理方法

劳务总收入和总成本能够可靠地计量

与交易相关的经济利益能够流入企业

会计估计变更及其影响

西藏银河科技发展股份有限公司 2005 年半年度报告 5 教育费附加 按应交流转税额的3%计征 6 所得税 1 根据藏政函 1996 53 号文批复 本公司执行 15%所得税率 2 西藏藏红花生物科技开发有限公司被西藏自治区科学技术委员会藏科发 1999 55 号文认 定为高新技术企业 根据中共西藏自治区委员会藏党发 1999 21 号文规定 该公司可享受"从获利 年度起 头三年新征收的所得税年底全部返还 第四 第五年返还 50%"的优惠政策 3 根据广州市黄埔区国家税务局黄国税发 2004 101 号文批复 同意广州大衍医疗设备有限 公司 2004 税款所属期 经营所得减按15%征收企业所得税 4 根据 中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》,对生产型外商投资企业经营 期在十年以上 实行"两免三减半" 西藏拉萨啤酒有限公司选择从 2005年开始计算获利年度 已经

1	股子公司及合营企业概况:(金额单位		万元

公司名称	注册地址	法定代表人	经营范围	注册资本	投资额	本公司持股比例
西藏银河信息产业有限公司	拉萨市达孜县乡镇企业局		计算机硬件和软件的开发与销售通讯产品电子产品机械设备系统集成产品网络产品的技术开发与购销科技成果转让咨询	1000	950	95%
四川西藏天缘科技发展风险投资有限公司	成都市武侯祠大258	于宏卫	项目投资物业管理批发零售不含食用酒精国家级名酒仅限于零售)、五金交电机械设建筑材料	3000	2820	94%
西藏藏红花生物科技开发有限公司	拉萨市色拉路 36	刘琪	藏红花的开发加工销售机电产 品不含小轿车 )、 电子产品不含无线电通信设备)。	500	475	95%
广州大衍医疗设备有限公司	广州市云埔工业区埔南路 2 号 东成大院 3 号楼 103		研究开发租赁销售医疗器械设备持医疗器械经营企业许可证经营)。研究开发销售计算机硬件销售纸制品及纸浆	15000	13500	90%
西藏拉萨啤酒有限公司	拉萨市色拉路 36	岳志强	啤 酒饮 料扎啤纯净白酒及其酒精类产品的生产和销售纸箱啤酒酿造副产品主产品的包装附属物的生产和销售母精制品的生产和销售生物资源的开发和销售经营范围中涉及专项审批的凭专项审批证件经营	38000	19000	50%

成都市武侯区	成都市武侯祠大	王文新	住宿餐饮等		1694	1694	100%
蜀汉酒店	259
附注五				合并会计报表主要项目注释:(除另有注明外,单位为人民币元)
5.1	货币资金
			期末数		年初数
现金			68,835.19	1,612,855.78
	银行存款		79,196,878.13	59,846,932.42
			79,265,713.32	61,459,788.20
5.2	应收账款
(1)账龄分析
			比例(%)		比例(%)
1 年以内		28,268,079.94	93.90	12,728,233.17	87.69
1-2		1,543,173.79	5.13	1,690,232.33	11.65
2-3		236,832.68	0.79	40,824.48	0.28
3 年以上		55,219.36	0.18	55,219.36	0.38
合计		30,103,305.77	100.00	14,514,509.34	100.00
	应收账款期末数比年初数增加			107.40%,主要是因为本期销量增加应收账款同比
	增加所致.
	(2)应收账款金额前五名的单位共计欠款			15,505,486.76		,占应收账款总额的
	51.51%
	(3)本项目中无持本公司	5%	5%	以上股份的股东单位欠款
5.3	其他应收款
	(1)账龄分析
			比例(%)		比例(%)
1 年以内		42,044,867.80	50.63	25,322,069.43	38.22

1-2	35,816,441.56	43.13	35,482,582.29	53.56
2-3	3,969,759.14	4.78	4,233,777.47	6.39
3 年以上	1,214,325.38	1.46	1,214,325.38	1.83
合计	83,045,393.88	100.00	66,252,754.57	100.00
	(2)其他应收款金额前五名的单位共计欠款		64,589,600.00	,占其他应收款总额
77.78%
	(3)金额较大的欠款单位情况如下
		欠款金额		欠款时间欠款原因
	四川西利啤酒原料有限公司	29,500,000.00		往来款1-2
	四川恒生科技发展有限公司	17,003,000.00		1年以内往来款
	四川川大高新生物技术开发公司	14,181,600.00		1年以内往来款
深圳键诚投资有限公司		905,000.00		1年以内往来款
	(4) 本项目中无持本公司5%	5%		以上股份的股东单位欠款
5.4	预付账款
(1)账龄分析
			比例%		比例%
1年以内	22,244,567.91		35.28	2,486,943.47	5.71
1-2	40,726,811.21		64.60	40,486,197.21	93.00
2-3		73,028.47	0.12	562,164.29	1.29
	63044	407.59	100	43,535,304.97	100
	(2)大额预付款项情况如下:

深圳市键诚投资有限公司 40,726,811.21 预付伽玛刀款

七喜电脑 1,839,671.00 预付电脑款

成都蜀迪公司 20,000,000.00 预付材料款

(3)本项目中无持本公司 5% 5% 以上股份的股东单位欠款

5.5 存货

(1)明细情况

原材料5,353,954.49	4,658,721.23
在产品442,562.25	2,379,470.82
低值易耗品400,211.09	177,171.68
产成品4,486,852.65	1,131,026.31
分期收款发出商品2,368.30
包装物10,479,392.57	12,473,280.87
委托加工物资951.00	190,500.28
在途物资51,745.38
21,218,037.73	21,010,171.19

(2)期末存货无需要计提跌价准备的项目

5.6 待摊费用

未到摊销期限	厂房租金75,144.44
未到摊销期限	易拉罐大修费250,000.00
未到摊销期限	冰啤拉罐设计费115,020.64
未到摊销期限	圣地之夜入场费费54,999.98
未到摊销期限	生活区新线路改造32,117.00
未到摊销期限	527,282.06

5.7 长期股权投资

(1)长期股权投资

其他股权投资 61,266,488.01 61,266,488.01

(2)其他股权投资

成都市物候区蜀汉酒店	61,266,488.01	100%长期	61,266,488.01
合计	61,266,488.01		61,266,488.01

(3)本公司长期投资不存在需要计提减值准备的情况

5.8 固定资产及其折旧

(1)原价

房屋建筑物	83,592,906.05	35,743,540.26		119,336,446.31
专用设备	188,957,584.45	45,301,593.06		234,259,177.51
通用设备	2,914,179.00	7,000.00		2,921,179.00
运输设备	2,477,013.35	405,599.60		2,882,612.95
电子及其他	550,822.70	461,662.00	22,715.73	989,768.97
	278,492,505.55	81,919,394.92	22,715.73	360,389,184.74
(2)累计折旧
房屋建筑物	4,559,250.96	3,970,284.32		8,529,535.28
专用设备	18,798,608.14	4,443,783.18		23,242,391.32
通用设备	188,244.12	392,448.77		580,692.89
运输设备	115,115.55	106,810.27		221,925.82
电子及其他	119,107.57	73,558.99		22,715.73169,950.83
	23,780,326.34	8,986,885.53		22,715.7332,744,496.14
(3)	254,712,179.21			327,644,688.60

本期增加固定资产 81,896,679.19 主要是因为从在建工程转入所致.

(4)本公司固定资产不存在需要计提减值准备的情况

5.9 在建工程及工程物资

(其中:利息资本化) (其中:利息资本化) (其中:利息资本化) (其中:利息资本化) (其中:利息资本化) 资金来源

9

		西藏银河科技发展股份有限公司	2005 年半年度报告
工程预付款	33,000,000.00		33,000,000.00
过滤机	278,550.00		278,550.00
自动发酵与 ERP	45,720,000.00		45,720,000.00
年产 10 万吨生	190,017,695.00	80,369,605.00	109,648,090.00
新空压机	23,620.00		23,620.00
	269,039,865.00	80,369,605.00	188,670,260.00

本期在建工程减少 80,369,605.00 元主要是因为 10 万吨生产线部分建成转

5.10 无形资产

8,471,175.20拉萨啤酒厂区土地	7,142,471.03	72,146.16	7,070,324.87	49
12,847,343.87青城休闲中心土地	10,277,875.07	160,591.80	10,117,283.27	316
17,179,950.00都江堰土地	14,750,532.93	286,332.50	14,464,200.43	256
非专利技术12,000,000.00	9,733,356.00	199,998.00	9,533,358.00	236
日喀则经济技术开	80,000.0078,933.36	799.98	78,133.38	4810
发区土地药王泉商标使用权1,057,000.00	968,916.67	88,083.33	880,833.34	5
拉萨啤酒商标使用20,676,000.00	19,494,514.29	981,487.77	18,513,026.52	79
72,311,469.07	62,446,599.35	1,789,439.54	60,657,159.81

5.11 短期借款

抵押借款	28,000,000.00	13,000,000.00
担保借款	125,000,000.00	100,000,000.00
信用借款	40,000,000.00193,000,000.00	40,000,000.00153,000,000.00
5.12应付账款期末数为	433,450.58	,无应付持本公司5%(5%)以上股份

5.13预收账款	期末数为2,529,049.32,无应付持本公司	5%(5%)以上股
份的股东单位款项
5.14应交税金
增值税	1,718,473.31	1,215,139.73
营业税	-558,800.21	-448,365.80
城建税	-30,268.50	-29,487.04
所得税	-6,053,001.67	-4,138,755.79
个人所得税	4,240.60	5,970.78
	-4,919,356.47	-3,395,498.12
5.15其他应付款	期末数为11,293,080.51	,其中应付持本公司5%(5%)

西藏自治区国有资产经营公司 10,000,000.00 一年以内 借款

5.16 预提费用

贷款利息	35,550.00	24,500.00
	35,550.00	24,500.00

5.17 长期借款

3,000,000.00	3,000,000.00
3,000,000.00	3,000,000.00	1995.5.-1997.5	6.21%
1,300,000.00	1,300,000.00		5.40%
4,300,000.00	4,300,000.00

本年变动增减( + 、

5.18 股本

1.发起人股份 102,413,045.00 102,413,045.00 其中:国家拥有股份 40,243,293.00 40,243,293.00 境内法人持有股份 62,169,752.00 62,169,752.00 尚未流通股份合计 102,413,045.00 102,413,045.00 境内上市人民币普通股 73,425,950.00 73,425,950.00 已流通股份合计 73,425,950.00 73,425,950.00 股份总数 175,838,995.00 175,838,995.00

)*

5.19 资本公积

45,691,003.00	股本溢价45,691,003.00
22,047,868.22	资产评估增值22,047,868.22
6,841.81	新股发行有效申购资金利息6,841.81
1,102,650.00	债务重组收益1,102,650.00
1,785,677.93	股权投资准备1,785,677.93
70,634,040.96	70,634,040.96

5.20 盈余公积

法定盈余公积	24,955,070.18	24,955,070.18
公益金	24,955,070.19	24,955,070.19
	49,910,140.37	49,910,140.37

5.21 未分配利润

调整前年初数 155,380,261.14

调整后年初数 155,380,261.14

本年净利润转入 14,973,649.45

期末数 170,353,910.59

5.22 主营业务收入及成本

啤酒销售	77,315,813.65	42,395,386.73	34,920,426.92
保健品	97,434.73	151,590.19	-54,155.46
贸易	36,320,209.01	35,160,709.40	1,159,499.61
*伽玛刀经营	9,893,294.01	3,328,986.12	6,564,307.89
	123,626,751.40	81,036,672.44	42,590,078.96
1伽玛刀经营成本	3,328,986.12	主要系本公司投入各伽玛刀治疗研究中

	西藏银河科技发展股份有限公司	2005 年半年度报告
	销售收入前五名的单位销售金额合计23,838,384.00	占总收入的18.91%
5.23	主营业务税金及附加
项目营业税	本期数619,242.09	计缴标准5%
城建税	54,899.83	7%
教育费附加	23,528.45	3%
地方教育费附加	58.47	1%
印花税提围防护费	63,316.57	伽玛刀收入1.3%
合计	761,045.41
5.24其他业务利润:
项目租赁收入	其他业务收入其他业务支出2,200,000.00	其他业务利润22,000,000.00
合计	2,200,000.00	22,000,000.00
(1)其他业务收入	2,200,000.00	系根据本公司下属子公司-四川西藏天
缘科技发展风险投资有限公司	甲方与都江堰青城美国乡村俱乐部有限公司
签订的续租赁给乙方经营	资产租赁经营协议书》,甲方将所属的都江堰青城山休闲中心的资产继租赁期限两年200411日至2005	1231每年
度租赁费用为320	万元按此协议本公司应收乙方2005	年半年租赁费160万元
2	其他业务收入中发包收入600,000.00	,系根据本公司(甲方)与北京天域
佳音文化传播有限公司(乙方)签订的	承包经营合同书	,本公司将所属的成都市蜀
汉酒店发包给乙方经营,承包期限两年,	200471日至	2006630日止

		西藏银河科技发展股份有限公司		2005 年半年度报告
每年度承包费用为	120万元	按此协议本公司应收乙方	2005年半年承包费	60万元
5.25	财务费
利息支出		本期数4,292,760.27	上年数6,598,277.06
汇兑损失	:利息收入	574,767.37	860,886.98
	:汇兑收益
		31,055.79	4,418.10
		3,749,048.69	5,741,808.18
5.26	所得税
本年数为	432,738.74	,比上年同期减少92.57%	主要是因为西藏拉萨啤酒有
	限公司利润为免税所致.
5.27	收到的其他与经营活动有关的现金
	项目
	前期往来款收	10,928,479.52
罚款收入
合计		10,928,479.52
5.28	支付的其他与经营活动有关的现金
差旅费		901,237.37
办公费		399,646.38
广告宣传费		234,831.00

运输费	229,049.78
招待费	403,550.72
信息披露费	87,499.98
技术咨询费	435,972.03
预付材料款	24,000,000.00
其他	34,597,709.70
	61,289,496.96

$$ : (\hspace{1cm} , \hspace{1cm} ) $$

6.1 应收账款

(1)账龄分析

		比例(%)		比例(%)
1 年以内	1,951,820.00	84.21	644,558.00	69.69
1-2	67,970.63	2.93	277,760.13	30.03
2-3	298,021.86	12.86
3 年以上			2,532.36	0.28
合计	2,317,812.49	100.00	924,850.49	100.00
	(2)应收账款金额前五名的单位共计欠款		1,653,949.00		,占应收账款总额的
71.34%
	(3)本项目中无持本公司5%	5%	以上股份的股东单位欠款
6.2其他应收款
(1)账龄分析
		比例(%)			比例(%)
1 年以内	19,991,265.38	32.22	15,750,042.49		27.82

	1-2	39,422,794.61	63.54	38,723,384.39	68.39
	2-3	1,202,113.12	1.94	1,464,520.00	2.58
	3 年以上	1,430,119.84	2.30	684,322.65	1.21
	合计	62,046,292.95	100.00	56,622,269.53	100.00
			(2)其他应收款金额前五名的单位共计欠款	53,289,935.95		,占其他应收款总额的
	85.89%
		(3)金额较大的欠款单位情况如下
	单位名称			欠款金额欠款时间		欠款原因
		四川西利啤酒原料有限公司	29,500,000.00	1-2		往来款
		四川省川大高新生物技术开发有限公	14,181,635.95	1-2		往来款
		西藏藏红花生物技术开发有限公司	4,363,800.00	1年以内		往来款
	中海国际投资公司		3,894,500.00	1年以内		代垫款项
	深圳警鑫实业有限公司		1,350,000.00	1年以内		往来款
		(4)本项目中无持本公司	5%5%	以上股份的股东单位欠款
	6.3	长期投资
	1	其他股权投资
被投资公司名称	投资	初始金额	年初数	本期权益增加数本期投资	累计权益增加数	期末数	占被投资单位
	期限			增减数
广州大衍医疗设备有限公司	长期	135,000,000.00	154,017,155.29	2,657,431.34	21,674,586.63	156,674,586.63	90%
西藏银河信息产业有限公司	长期	9,500,000.00	8,814,257.29		-685,742.71	8,814,257.29	95%
西藏藏红花生物科技开发有限公司	长期	4,750,000.00	26,350,495.56	-177,307.06	21,423,188.50	26,173,188.50	95%
西藏拉萨啤酒有限公司	长期	190,008,847.50	200,695,530.09	13,012,158.69	23,698,841.28	213,707,688.78	50%
四川西藏天缘科技发展风险投资有限公司	长期	39,765,965.60	44,312,322.29	1,310,593.22	5,856,946.91	45,622,915.51	94%

2 本公司长期投资不存在需要计提减值准备的情况

成都市物候区蜀汉酒店 长期 61,266,488.01 61,266,488.01 61,266,488.01 100%

559,370,339.93 495,456,248.53 16,802,876.19 72,653,563.32 512,259,124.72

6.4	主营业务收入及成本
啤酒销售	主营业务收入42,236,502.55	主营业务成本42,236,502.55	主营业务毛利0
IT产品	42,236,502.55	42,236,502.55	0
6.5	投资收益
	权益法核算公司股权投资差额摊销	本年数16,802,876.19	上年数8,256,860.75
基金收益6.6	收到的其他经营活动有关的现金	16,802,876.19	8,256,860.75
	往来款增加净额		2,371,658.12
			2,371,658.12
6.7	支付的其他与经营活动有关的现金
差旅费		6,190.00
办公费		108,400.31
广告宣传费		407,854.27

运输费 207,824.31

招待费 38,903.42

信息披露费 87,499.98 技术咨询费 295,000.00 其他 1,261,551.38 2,413,223.67

7.1关联方关系
(1)存在控制关系的关联方
公司名称注册地址	法定代		主营业务范围		与本公司	经济性质
四川光大金联	表人				关系本公司最	或类型
都江堰市实业有限公司	吴建华	电子产品		房地产;旅游服务业等	大股东	有限责任
(2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化			单位	万元
企业名称			年初数	本年增加	本年减少	年末数
四川光大金联实业有限公司		11,000.00			11,000.00
(3)存在控制关系的关联方所持股权及变化(单位			万元)
单位名称	年初数		本年增加		本年减少	年末数
	金额		金额	比例金额	比例	金额	比例
四川光大金联实业有限公司	6036.49	34.33%				6036.49	34.33%

(4)不存在控制关系的关联方关系

成都市武侯区蜀汉酒店 本公司持股 100%

7 2 关联方交易事项

1 关联方应收应付款项余额

其他应付款—四川光大金联实业有限公司	690,826.19	690,826.19
其他应付款-西藏明珠股份有限公司	52,426.20	52,426.20
其他应付款-四川英达咨询信息公司	17,475.36	17,475.36
其他应付款-圣地亚食品有限公司	17,475.36	17,475.36
其他应付款-西藏自治区矿业发展总公	16,697.04	16,697.04
其他应付款-西藏自治区国有资产经营公司	10,000,000.00	20,000,000.00
其他应收款-西藏自治区国有资产经营公司	518,000.00	518,000.00

2005 8 25

	期末数		期初数
项目	合并数	母公司	合并数	母公司
流动资产
货币资金	79,265,713.32	45,358,774.06	61,459,788.20	28,858,568.65
短期投资
短期投资跌价准备
短期投资净额	0.00	0.00	0.00	0.00
应收帐款	30,103,305.77	2,317,812.49	14,514,509.34	924,850.49
其他应收款	83,045,393.88	62,046,292.95	66,252,754.57	56,622,269.53
应收款项合计	113,148,699.65	64,364,105.44	80,767,263.91	57,547,120.02
坏账准备
应收款项净额	113,148,699.65	64,364,105.44	80,767,263.91	57,547,120.02
预付帐款	63,044,407.59	642,357.68	43,535,304.97	1,018,265.48
存货	21,218,037.73	33,542.49	21,010,171.19	36,574.44
存货跌价准备
存货净额	21,218,037.73	33,542.49	21,010,171.19	36,574.44
待摊费用	527,282.06
待处理流动资产净损失	116,828.85
流动资产合计	277,320,969.20	110,398,779.67	206,772,528.27	87,460,528.59
长期投资
长期股权投资	61,266,488.01	512,259,124.72	61,266,488.01	495,456,248.53
长期债券投资
长期投资合计	61,266,488.01	512,259,124.72	61,266,488.01	495,456,248.53
长期投资减值准备
长期投资净额	61,266,488.01	512,259,124.72	61,266,488.01	495,456,248.53
固定资产
固定资产原价	360,389,184.74	1,421,926.00	278,492,505.55	1,444,641.73
累计折旧	32,744,496.14	81,573.13	23,780,326.34	22,630.50
固定资产净值	327,644,688.60	1,340,352.87	254,712,179.21	1,422,011.23
工程物资
在建工程	188,670,260.00	33,278,550.00	269,039,865.00	33,278,550.00
在建工程减值准备
待处理固定资产净损失
固定资产合计	516,314,948.60	34,618,902.87	523,752,044.21	34,700,561.23
无形资产及其他资产

2005 6 30

无形资产	60,657,159.81	14,542,333.81	62,446,599.35	14,829,466.29
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合	60,657,159.81	14,542,333.81	62,446,599.35	14,829,466.29
递延税项
递延税款借项
资产合计	915,559,565.62	671,819,141.07	854,237,659.84	632,446,804.64
负债及所有者权益
流动负债
短期借款	193,000,000.00	158,000,000.00	153,000,000.00	118,000,000.00
应付票据	23,000,000.00
应付帐款	433,450.58	18,061,994.10	5,062,149.73	961,210.91
预收帐款	2,529,049.32	353,095.46	1,330,530.59
应付工资	35,057.00		37,266.00
应付福利费	619,098.09		611,737.66
应付股利
应交税金	-4,919,356.47	-4,667,121.41	-3,395,498.12	-4,667,102.89
其他未交款	77,057.74		29,859.51	0.52
其他应付款	11,293,080.51	30,695,291.30	35,748,373.64	62,558,504.50
预提费用	35,550.00	35,550.00	24,500.00	24,500.00
流动负债合计	226,102,986.77	202,478,809.45	192,448,919.01	176,877,113.04
长期负债
长期借款	4,300,000.00	4,300,000.00	4,300,000.00	4,300,000.00
长期负债合计	4,300,000.00	4,300,000.00	4,300,000.00	4,300,000.00
递延税项
递延税款货项			315,119.64
负债合计	230,402,986.77	206,778,809.45	197,064,038.65	181,177,113.04
少数股东权益	218,419,491.93		205,410,183.72
所有者权益
股本	175,838,995.00	175,838,995.00	175,838,995.00	175,838,995.00
资本公积	70,634,040.96	70,949,160.60	70,634,040.96	70,949,160.60
盈余公积	49,910,140.37	49,910,140.37	49,910,140.37	49,910,140.37
其中公益金	24,955,070.19	24,955,070.19	24,955,070.19	24,955,070.19
未分配利润	170,353,910.59	168,342,035.65	155,380,261.14	154,571,395.63
股东权益合计	466,737,086.92	465,040,331.62	451,763,437.47	451,269,691.60
负债及股东权益合计	915,559,565.62	671,819,141.07	854,237,659.84	632,446,804.64

2005 6 30

项目	期初余额	本期增加数	本期转回数	期末余额
坏账准备合计	5,155,357.26			5,155,357.26
其中应收账款	926,458.04			926,458.04
其他应收款	4,228,899.22			4,228,899.22
短期投资跌价准备合
其中股票投资
债券投资
存货跌价准备合计
其中库存商品
原材料
长期投资减值准备合计
其中长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计
其中房屋建筑物
机器设备
无形资产减值准备
其中专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备

本期数上期数
股本
年初余额175,838,995.00175,838,995.00
本期增加数--
其中资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本期减少数-
期末余额175,838,995.00175,838,995.00
资本公积
年初余额70,634,040.9668,848,363.03
本期增加数-1,785,677.93
其中股本溢价
接受损赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
1,785,677.93
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本期减少数-
期末余额70,634,040.9670,634,040.96
法定和任意盈余公积
24,955,070.1821,426,928.57年初余额
本期增加数3,528,141.61
其中从净利润中提取数3,528,141.61
其中法定盈余公积3,528,141.61
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数--
其中弥补亏损
转增股本
分派现金股利
分派股票股利
期末余额24,955,070.1824,955,070.18
其中法定盈余公积24,955,070.1824,955,070.18
储备基金
企业发展基金
法定公益金

资产负债表附表 2 股东权益增减变动表

2005 6 30

本期增加数			3,528,141.61
其中	从净利润中提取数		3,528,141.61
本期减少数		-	-
其中集体福利支出
期末余额		24,955,070.19	24,955,070.19
未分配利润
年初未分配利润		155,380,261.14	127,155,128.23
	合并会计报表范围变化影响数
: 本期净利润	净亏损以"-"号填列	14,973,649.45	35,281,416.13
本期利润分配			7,056,283.22
期末未分配利润	未弥补亏损以"-"号填列	170,353,910.59	155,380,261.14

		本期数		上年同期
	合并数	母公司	合并数	母公司
主营业务收入	123,626,751.40	42,236,502.55	91,605,987.22	74,808,618.51
主营业务成本	81,036,672.44	42,236,502.55	45,941,658.40	42,122,978.33
主营业务税金及附加	761,045.41	0.00	1,635,760.89	750,339.20
主营业务利润	41,829,033.55	0.00	44,028,567.93	31,935,300.98
其他业务利润	1,762,245.40	600,000.00	1,162,245.40
营业费用	2,427,682.46	0.00	2,074,796.29	1,849,499.93
管理费用	8,506,005.54	847,876.20	7,259,878.99	5,676,854.75
财务费用	3,749,048.69	2,784,359.97	5,741,808.18	4,159,533.74
营业利润	28,908,542.26	-3,032,236.17	30,114,329.87	20,249,412.56
投资收益	0.00	16,802,876.19		8,256,860.75
补贴收入	0.00	0.00
营业外收入	2,900.00	0.00	6,519.00	6,499.00
营业外支出	2,000.00	0.00	182,765.37	182,365.37
利润总额	28,909,442.26	13,770,640.02	29,938,083.50	28,330,406.94
所得税	432,738.74		5,826,829.89	3,665,794.49
少数股东本期收益	13,503,054.07		858,967.43
净利润	14,973,649.45	13,770,640.02	23,252,286.18	24,664,612.45
年初未分配利润	155,380,261.14	154,571,395.63	127,155,128.23	126,346,262.72
其他调整因素
可供分配利润	170,353,910.59	168,342,035.65	150,407,414.41	151,010,875.17
盈余公积补亏
提取盈余公积
其中提取法定盈余公积
未分配利润	170,353,910.59	168,342,035.65	150,407,414.41	151,010,875.17

2005 1-6

	20051-6		20041-6
	母公司数	合并数	母公司数	合并数
补充资料
1出售处置部门或投资单位所得收益	-	-	-	-
2自然灾害发生的损失	-	-	-	-
3会计政策变更增加或减少的利润总额	-	-	-	-
4会计估计变更增加或减少的利润总额	-	-	-	-
5债务重组损失	-	-	-	-
6其他	-	-	-	-

2005 1-6

2005 1-6

公开发行证券公司信息披露编报规则 9 号计算的合并会计报表有关指标如下

报告期利润	净资产收益率%		每股收益	人民币元
	全面摊薄	加权平均	全面摊薄	加权平均
主营业务利润	8.96	9.11	0.24	0.24
营业利润	6.19	6.29	0.16	0.16
净利润	3.21	3.26	0.09	0.09
扣除非经常性损益后的净利润	3.21	3.26	0.09	0.09

	合并	母公司
经营活动产生的现金流量
销售商品提供劳务收到的现金	118,297,919.26	40,833,642.74
收到的增值税销项税额和退回的增值税款	16,377,955.56	7,180,205.55
收到的除增值税以外的其他税费返还	-	-
收到的其他与经营活动有关的现金	10,928,479.52	2,371,658.12
现金流入小计	145,604,354.34	50,385,506.41
购买商品接受劳务支付的现金	83,505,940.27	42,236,502.55
支付给职工以及为职工支付的现金	4,810,508.76	473,709.64
支付的增值税得税以及其他税费	14,937,500.46	7,180,205.43
支付的其他与经营活动有关的现金	61,289,496.96	2,413,223.67
现金流出小计	164,543,446.45	52,303,641.29
经营活动产生的现金流量净额	-18,939,092.11	-1,918,134.88
投资活动产生的现金流量	-
收回投资所收到的现金	-	-
收到的其他与投资活动有关的现金	301,923.12	-
现金流入小计	301,923.12	-
购建固定资产无形资产所支付的现金
权益性投资所支付的现金	-	-
债权性投资所支付的现金	-	-
支付的其他与投资活动有关的现金	22,609,566.53	18,620,874.12
现金流出小计	22,609,566.53	18,620,874.12
投资活动产生的现金流量净额	-22,307,643.41	-18,620,874.12
筹资活动产生的现金流量	-
吸收权益性投资所收到的现金	-	-
借款所收到的现金	40,000,000.00	40,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金	23,000,000.00	-
现金流入小计	63,000,000.00	40,000,000.00
偿还债务所支付的现金		-
分配股利或利润所支付的现金	-	-
偿付利息所支付的现金	3,947,339.36	2,960,785.59
支付的其他与筹资活动有关的现金		-
现金流出小计	3,947,339.36	2,960,785.59
筹资活动产生的现金流量净额	59,052,660.64	37,039,214.41
汇率变动对现金的影响额	-
现金及现金等价物净增加额	17,805,925.12	16,500,205.41

2005 1-6

	合并	母公司
将净利润调节为经营活动的现金流量1
净利润	14,973,649.45	13,770,640.02
计提的坏帐准备或转销的坏帐
少数股东权益亏损以"—"号列示	13,503,054.07
固定资产折旧	8,964,170.10	58,942.93
无形资产摊销	1,789,439.54	287,132.48
长期待摊费用摊销	-
待摊费用减少增加	-527,282.06
预提费用增加减少	-
处置固定资产无形资产的损失收益	-
固定资产报废损失	-
财务费用	3,749,048.49	2,784,359.97
投资损失收益		16,802,876.19
递延税款贷项借项
存货的减少增加	-207,866.54	3,031.95
经营性应收项目的减少增加	-33,297,831.61	-14,862,688.41
经营性应付项目的增加减少	-27,885,473.55	-20,762,430.01
经营活动产生的现金流量净额	-18,939,092.11	-1,918,134.88
不涉及现金收支的投资和筹资活动2	-
债务转为资本	-
一年内到期的可转换公司债券	-
融资租入固定资产	-
现金及现金等价物增加情况3	-
货币资金的期末余额	79,265,713.32	45,358,774.06
货币资金的期初余额	61,459,788.20	28,858,568.65
现金等价物的期末余额	-
现金等价物的期初余额	-
现金及现金等价物净增加额	17,805,925.12	16,500,205.41

2005 1-6