TIBET DEVELOPMENT CO.,LTD — Board/Management Information 2007

Apr 30, 2007

证券代码：000752 证券简称：西藏发展 公告编号：2007-007

西藏银河科技发展股份有限公司第四届董事会

第六次会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

西藏银河科技发展股份有限公司第四届董事会第六次会议于2007 年4 月26 日上午9：30 在公司会议室召开。本次会议于2007 年4 月16 日以专 人送达、传真方式发出会议通知及相关材料。会议应到董事9 人，实到董 事9 人,董事王健先生委托刘琪先生代为出席并表决，董事齐发清先生委托 董事长闫清江先生代为出席并表决，符合《中华人民共和国公司法》和公 司章程及董事会议事规则有关规定。本公司监事及高级管理人员列席了本 次会议。会议由董事长闫清江先生主持，会议讨论并通过了如下决议：

一、以9 票同意、0 票反对、0 票弃权审议通过《公司2006 年度董事 会工作报告》。

本议案尚需经公司股东大会表决通过。

二、以9 票同意、0 票反对、0 票弃权审议通过《公司2006 年度总经 理工作报告》。

三、以9 票同意、0 票反对、0 票弃权审议通过《公司2006 年度报告 及年报摘要》。

本议案尚需经公司股东大会表决通过。

四、以9 票同意、0 票反对、0 票弃权审议通过《公司2006 年度财务 决算报告》。

本议案尚需经公司股东大会表决通过。

五、以9 票同意、0 票反对、0 票弃权审议通过“公司2006 年度利润 分配预案”。

根据四川君和会计师事务所有限公司审计结果，报告期内公司实现净 利润 13,285,348.70 元，根据公司章程规定，提取盈余公积 3,993,515.91 元，

加上年初未分配利润 175,731,877.57 元，减去报告期内转作股本的普通股股 利 8,079,496.00 元，本年度末可供股东分配的利润为 176,944,214.36 元，本 年度暂不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。

本议案尚需经公司股东大会表决通过。

六、以9 票同意、0 票反对、0 票弃权审议通过“关于2006 年度支付 四川君和会计师事务所报酬及2007 年度续聘的预案”。

2006 年度公司实际支付四川君和会计师事务所报酬为60 万元人民币。 经公司董事会研究， 2007 年度拟继续聘请四川君和会计师事务所为公 司的财务审计机构，聘期为一年，其报酬提请股东大会批准授权董事会根 据具体工作量确定。

本议案尚需经公司股东大会表决通过。

七、以9 票同意、0 票反对、0 票弃权审议通过“关于公司主要会计政 策、会计估计变更、修订的议案”。

根据财政部第 33 号令、财会（2006）3 号、财会（2006）18 号文件的 规定，公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企 业会计准则》（以下简称“新会计准则”）。本公司根据新会计准则的要求对 原有主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法进行变更、修订， 以作为公司会计核算的基础和依据。主要内容如下：

（1）长期股权投资

根据《企业会计准则第 2 号—长期投资》的规定，公司将现行会计政 策下对子公司采用权益法核算变更为采用成本法核算，在编制合并会计报 表时按照权益法进行调整。此变更将影响母公司当期损益，但不影响公司 的合并报表当期损益。

（2）所得税

根据《企业会计准则第 18 号—所得税》的规定，公司将现行会计政策 下所得税的会计处理方法应付税款法变更为资产负债表债务法。由于公司 会计政策与国家税务政策不一致而造成的相关资产负债的期末账面余额与 计税基础的暂时性差异将会影响公司当期所得税费用，并分别在所得税资 产和所得税负债中反映，此项政策变化将会暂时影响公司的当期所得税费

用，从而影响公司的利润和股东权益。

（3）合并财务报表

根据《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》的规定，公司将由现行 会计政策在合并财务报表中单独列示的少数股东本期收益和少数股东权 益，变更为少数股东本期收益在合并利润中净利润项目下以“少数股东损 益”项目列示、少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项目下以“少 数股东权益”项目列示。公司当期的净利润将包含少数股东损益，股东权 益将包括少数股东权益。

八、以9 票同意、0 票反对、0 票弃权审议通过公司2006 年度股东大 会召开时间另行通知。

特此公告。

西藏银河科技发展股份有限公司董事会

2007 年4 月26 日

董事长签字：