TIBET DEVELOPMENT CO.,LTD — Audit Report / Information 2024

Oct 25, 2024

西藏发展股份有限公司

关于拟续聘会计师事务所的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整,没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。

特别提示:

1. 西藏发展股份有限公司 2023 年度审计机构中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)对 公司 2023 年度财务会计报告出具了带持续经营重大不确定性及强调事项段的无保留意见。

2.公司本次续聘审计机构事项符合财政部、国务院国资委、证监会印发的《国有企业、上市 公司选聘会计师事务所管理办法》(财会〔2023〕4 号)的规定。

一、拟续聘会计师事务所的情况说明

西藏发展股份有限公司(以下简称"公司")聘请中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙) 为 2019 年度、2020 年度、2021 年度、2022 年度、2023 年度财务报告和内部控制审计机构。服 务期间,该所按照《中国注册会计师审计准则》的规定,勤勉尽责地开展审计工作。公司于 2024 年 10 月 24 日召开第九届董事会第三十次会议,审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》, 为保证年报审计工作的连续性和稳健性,公司拟续聘中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙) 为公司 2024 年度财务报告审计机构及内部控制审计机构,聘期一年。

二、拟续聘会计师事务所的基本信息

(一)机构信息

会计师事务所名称	中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)
成立日期	年月日199914
组织形式	特殊普通合伙是否曾从事证券服务业务
历史沿革	成立于年月,2013年月转制为特殊普通合伙1999111
注册地址	北京市西城区阜成门外大街号层222A24
业务资质	具有财政部、中国证监会颁发的证券、期货相关业务资格
投资者保护能力		在投资者保护能力方面,事务所执行总分所一体化管理,以

1 / 西藏发展股份有限公司

	购买职业保险为主,2023年累计已提取职业风险基金
	万元,购买的职业保险累计赔偿限额为亿元,8,849.051.16
	相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。职
业风险基金计提及职业保险购买符合财政部关于《会计师事
	务所职业风险基金管理办法》等文件的相关规定。
是否加入相关国际
会计网络	国际会计组织PKF
其他情况	总部设在北京,在河北、上海、天津、重庆、黑龙江、吉林、
	辽宁、山东、山西、河南、湖北、湖南、安徽、江苏、浙江、
	江西、福建、广东、云南、贵州、四川、海南、新疆、青海、
	陕西、甘肃等省市设有家分支机构。35

(二)人员信息

首席合伙人	姚庚春		合伙人数量	人183
	注册会计师人数	人824
年末从业人员2023类别及数量	签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数			人359
	从业人员总数	人3091
拟签字	姓名	黄峰
注册会计师1	从业经历	会计师从业年23
拟签字	姓名	任葵葵
注册会计师2	从业经历	会计师从业年18

(三)业务信息

最近一年业务信息	总收入	万元110,263.59
	审计业务收入	万元96,155.71
	证券业务收入	万元41,142.94
	上市公司年报审计家数	家91
	上市公司年报审计主要行业	制造业、房地产业、租赁和商务服务业、建筑业、信息传输、软件和信息技术服务

	业、电力、热力、燃气及水的生产和供应业等
上市公司审计收费	万元10,133.00
本公司同行业上市公司审计客户家数	家2

(四)执业信息

中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)及其从业人员不存在违反《中国注册会计师职业 道德守则》对独立性要求的情形。

项目组成员具备相应的专业胜任能力,主要成员信息如下:

项目组成员	姓名	执业资质	何时成为注册会计师	何时从事上市公司审计	何时在本所执业	何时为本公司提供审计服务	近三年签署或复核上市公司审计报告情况
项目合伙人	黄峰	注册会计师	2000 年	1999 年	2020 年	2020 年	超过 10 家
签字注册会计师	任葵葵	注册会计师	2008 年	2011 年	2023 年	2024 年	1 家
项目质量控制复核人	张军峰	注册会计师	2003 年	2013 年	2020 年	2023 年	3 家

(五)诚信记录

1.中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处 罚 6 次、监督管理措施 25 次、自律监管措施 0 次,纪律处分 0 次。57 名从业人员近三年因执业 行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 6 次、监督管理措施 25 次、自律监管措施 0 次,纪律处分 0 次。

2.项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在近三年因执业行为受到刑事处 罚,受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施,受到证券交易场所、 行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。

(六)审计收费

根据行业标准和审计工作实际情况确定会计师事务所 2024 年度审计费用,具体金额以实际合 同为准。公司董事会拟提请股东会授权公司管理层根据行业标准和审计工作实际情况确定年度审 计费用。

三、拟续聘会计师事务所履行的程序

(一)董事会审计委员会意见

公司第九届董事会审计委员会 2024 年第六次会议,审议通过了《关于续聘会计师事务所的 议案》,对中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)的专业胜任能力、投资者保护能力、诚信 状况、独立性等方面进行审查,认为其具备为公司提供审计服务的专业能力、经验和资质,在其 执业过程中能坚持独立的审计原则,认可其投资者保护能力和诚信情况,同意向董事会提议续聘 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2024 年度审计机构,并提交董事会审议。

(二)董事会意见

公司于 2024 年 10 月 24 日召开的第九届董事会第三十次会议以 9 票同意、0 票反对、0 票弃 权的表决结果审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》,同意续聘中兴财光华会计师事务所 (特殊普通合伙)为公司 2024 年度财务报告及内部控制审计机构。

(三)监事会意见

监事会认为中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)具备证券、期货相关业务审计从业资 格,具有为上市公司提供审计服务的经验和能力,能够满足公司审计工作要求。同意续聘中兴财 光华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2024 年度财务报告及内部控制审计机构。

(四)生效日期

本事项尚需提交股东会审议,并自公司股东会审议通过之日起生效。

四、备查文件

(一)公司第九届董事会第三十次会议决议;

(二)会计师事务所及会计师相关资质文件;

(三)深交所要求的其他文件。

特此公告。

西藏发展股份有限公司

董事会

2024 年 10 月 26 日