TIBET DEVELOPMENT CO.,LTD — Annual Report 2020

Apr 28, 2020

西藏银河科技发展股份有限公司

2019 年度财务决算报告

西藏银河科技发展股份有限公司(以下简称"公司")2019 年度的财 务报告已经中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)审计,现将 2019 年度财务决算报告如下:

一、 主要经营情况

报告期 内,公司 2019 年 12 月 31 日合并报表资产 总额为 903,065,183.89 元,所有归属于母公司的股东权益为 35,504,067.70 元, 2019 年度合并报表营业收入为 318,364,145.20 元,同比下降 1.47%,归 属于母公司所有者的净利润为-333,414,403.65 元,同比亏损减少 20.08%。

二、	公司报告期主要会计数据和财务指标(单位:元)

	2019 年	2018 年	本年比上年增减	2017 年
营业收入(元)	318,364,145.20	323,117,085.53	-1.47%	361,551,960.70
归属于上市公司股东的净利润(元)	-333,414,403.65	-417,173,347.58	20.08%	9,523,725.85
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)	-1,606,529.68	-375,937,534.18	99.57%	9,344,901.46
经营活动产生的现金流量净额(元)	41,295,264.76	104,455,682.78	-60.47%	26,402,966.46
基本每股收益(元/股)	-1.2641	-1.5816	20.08%	0.0361
稀释每股收益(元/股)	-1.2641	-1.5816	20.08%	0.0361
加权平均净资产收益率	-164.88%	-71.91%	-92.97%	1.21%
	2019 年末	2018 年末	本年末比上年末增减	2017 年末
总资产(元)	903,065,183.89	1,134,946,273.99	-20.43%	1,498,059,712.27
归属于上市公司股东的净资产(元)	35,504,067.70	368,918,471.35	-90.38%	788,729,403.84

会计差错更正

	2019 年	2018 年		本年比上年增减	2017 年
		调整前	调整后	调整后	调整前	调整后
营业收入(元)	318,364,145.20	323,117,085.53	323,117,085.53	-1.47%	361,551,960.70	361,551,960.70
归属于上市公司股东的净利	-333,414,403.65	-411,969,131.10	-417,173,347.58	20.08%	9,523,725.85	9,523,725.85

润(元)
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)	-1,606,529.68	-366,225,398.60	-375,937,534.18	99.57%	9,344,901.46	9,344,901.46
经营活动产生的现金流量净额(元)	41,295,264.76	108,955,682.78	104,455,682.78	-60.47%	26,402,966.46	26,402,966.46
基本每股收益(元/股)	-1.2641	-1.5619	-1.5816	20.08%	0.0361	0.0361
稀释每股收益(元/股)	-1.2641	-1.5619	-1.5816	20.08%	0.0361	0.0361
加权平均净资产收益率	-164.88%	-70.69%	-71.91%	-92.97%	1.21%	1.21%
	2019 年末	2018 年末		本年末比上年末增减	2017 年末
		调整前	调整后	调整后	调整前	调整后
总资产(元)	903,065,183.89	1,142,311,742.90	1,134,946,273.99	-20.43%	1,469,337,293.77	1,498,059,712.27
归属于上市公司股东的净资产(元)	35,504,067.70	374,122,687.83	368,918,471.35	-90.38%	788,729,403.84	788,729,403.84

2018 年总资产发生调整,新疆日广通远投资有限公司、浙江至中实业 有限公司案件形成的会计差错更正,调整后总资产为 1,134,946,273.99 元。本年年末总资产比上年调整后的总资产下降 20.43%。

三、 财务状况

(一)收入

	2019 年		2018 年		同比增减
	金额	占营业收入比重	金额	占营业收入比重
营业收入合计	318,364,145.20	100%	323,117,085.53	100%	-1.47%
分行业
主营啤酒	317,789,263.45	99.82%	322,554,435.53	99.83%	-1.48%
其他业务	574,881.75	0.18%	562,650.00	0.17%	2.17%
分产品
啤酒	317,789,263.45	99.82%	322,554,435.53	99.83%	-1.48%
其他业务	574,881.75	0.18%	562,650.00	0.17%	2.17%
分地区
西藏自治区	318,364,145.20	100.00%	323,117,085.53	100.00%	-1.47%

(二)费用

	2019 年	2018 年	同比增减	重大变动说明
销售费用	12,209,752.59	11,625,998.79	5.02%
管理费用	29,021,793.60	31,644,405.47	-8.29%
财务费用	62,982,780.09	31,789,195.88		98.13% 因公司的涉诉案件与 2018 年 6 月陆续暴发,2019年对涉诉案件全年预计利息同比大幅增加。

(三)资产构成重大变动情况

	2019 年末		2019 年初			重大变动说
	金额	占总资产比例	金额	占总资产比例	比重增减	明
货币资金	331,779,372.07	36.53%	334,454,282.36	29.47%	7.06%
应收账款			2,779,194.60	0.24%	-0.24%
存货	16,870,393.61	1.86%	20,182,741.49	1.78%	0.09%
长期股权投资	263,184,968.20	29.14%	538,360,651.80	47.43%	-18.29%	公司对力创基金的长期股权投资发生减值损失
固定资产	118,235,703.75	13.09%	134,433,894.69	11.84%	1.25%
长期借款	4,300,000.00	0.48%	4,300,000.00	0.38%	0.10%

(四)现金流

项目	2019 年	2018 年	同比增减
经营活动现金流入小计	353,155,901.85	443,848,971.03	-20.43%
经营活动现金流出小计	311,860,637.09	339,393,288.25	-8.11%
经营活动产生的现金流量净额	41,295,264.76	104,455,682.78	-60.47%
投资活动现金流入小计	1,007,287,341.67	315,750,000.00	219.01%
投资活动现金流出小计	1,051,256,501.39	330,063,679.84	218.50%
投资活动产生的现金流量净额	-43,969,159.72	-14,313,679.84	207.18%
筹资活动现金流入小计	100,000,001.00	245,000,000.00	-59.18%
筹资活动现金流出小计	100,000,001.00	633,429,696.53	-84.21%
筹资活动产生的现金流量净额		-388,429,696.53	-100.00%
现金及现金等价物净增加额	-2,673,894.96	-298,287,693.59	-99.10%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明:

1、经营活动现金流入同比下降 20.43%,主要原因为 2019 年销售回款 有所下降;

2、经营活动现金流出同比下降 8.11%,主要原因为 2019 年销量同比 下降,减少了用于购买商品、支付劳务的现金;

3、经营活动产生的现金流量净额同比下降 60.47%,主要原因为销售 回款下降、支付货款减少等原因所致;

4、投资活动现金流入同比增加 219.01%,主要原因为控股子公司拉萨 啤酒将部分闲置资金用于资金拆借;

3

5、投资活动现金流出同比增加 218.50%,主要原因为控股子公司拉萨 啤酒将部分闲置资金用于资金拆借;

6、筹资活动流入同比减少 59.18%,主要原因为控股子公司拉萨啤酒 短期借款金额有减少;

7、筹资活动流出同比减少 84.21%,主要原因为控股子公司拉萨啤酒 短期借款金额有减少;

8、现金及现金等价物净增加额同比减少 99.1%,主要原因为 2019 年 销售收入下降、年底归还短期借款所致。

四、 公司报告期重大会计差错更正需追溯重述的情况。

公司根据《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差 错更正》、中国证券监督管理委员会关于《公开发行正确的公司信息披编 报规则第 19 号——财务信息的更正及相关披露》等有关规定,采用追溯 调整法,将公司财务报告前期差错更正事项调整:

会计差错更正的内容	处理程序	受影响的各个比较间报表项目名称	累积影响数
公司于 2020 年 1 月收到新疆日广通远投资有限公司向乌鲁木齐中级人民法院对公司提起诉讼的法院传票等		其他应收款	-7,365,468.91
材料。公司认为,该案系前任董事长王承波、前任行		其他应付款	2,346,666.67
政总监吴刚违反公司内部管理程序,擅自以公司名义签订的借款合同,公司未实际使用相关资金,但根据		资产减值损失	7,365,468.91
财务谨慎性原则,应暂按诉状本金预计相应利息。因该事项在 2020 年发生变化导致形成会计差错,少计负债及相应利息,少计应收西藏天易隆兴投资有限公司的坏账准备。		财务费用	2,346,666.67
2019 年 5 月 18 日,杭州下城区法院就(2018)浙 0103民初 4168 号借款合同纠纷出具民事裁定书,显示浙江至中实业有限公司在案件审理过程中变更诉讼请求,借款本金由 2800 万元调整为 2512.27 万元,自 2018 年	董事会批准差错更正,并追溯重述。	预计负债	-4,507,919.10
12 月 18 日起计算利息,故依据最新诉讼请求涉及的借款本金及计息起始时间,调整减少 2018 年预计利息。		营业外支出	-4,507,919.10
2018 年度现金流量表中部分项目披露数据调整,将应列入投资活动有关的现金流量的对外提供借款及收回本息列入支付和收到的其它与经营活动有关的现金。		收到的其他与经营活动有关的现金	-315,750,000.00
		支付的其他与经营活动有关的现金	-311,250,000.00
本期作为前期差错更正。		收到的其他与投资活	315,750,000.00

会计差错更正的内容	处理程序	受影响的各个比较间报表项目名称	累积影响数
		动有关的现金
		支付的其他与投资活动有关的现金	311,250,000.00

五、 公司报告期无合并报表范围发生变化。

特此公告。

西藏银河科技发展股份有限公司 2020 年 4 月 29 日