TIBET DEVELOPMENT CO.,LTD — Annual Report 2006

Apr 30, 2007

西藏银河科技发展股份有限公司 2006 年年度报告摘要

证券代码：000752 证券简称：西藏发展 公告编号：2007-009

西藏银河科技发展股份有限公司 2006 年年度报告摘要

§ 1 重要提示

1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。

1.2 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 1.3

未出席董事姓名	未出席会议原因	受托人姓名
王健	公务原因	刘琪
齐发清	公务原因	闫清江

• 1.4 四川君和会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

1.5 公司负责人闫清江、主管会计工作负责人魏晓刚及会计机构负责人（会计主管人员）吴晓燕声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。

§ 2 公司基本情况简介

2.1 基本情况简介

股票简称	西藏发展
股票代码	000752
上市交易所	深圳证券交易所
注册地址	西藏自治区拉萨市色拉路36号
注册地址的邮政编码	850001
办公地址	西藏自治区拉萨市色拉路36号
办公地址的邮政编码	850001
公司国际互联网网址	http://www.cninfo.com.cn
电子信箱	ls000752@263.net

2.2 联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	马继刚	魏晓刚
	成都市一环路南四段（高升桥东路1号）长城 金融大厦6楼	成都市一环路南四段（高升桥东路1号）长城 金融大厦6楼
联系地址
电话	(0891)6389377 (028)85198132	(0891)6389377 (028)85198132
传真	(0891)6389377 (028)85198132	(0891)6389377 (028)85198132
电子信箱	ls000752@263.net	ls000752@263.net

1

西藏银河科技发展股份有限公司 2006 年年度报告摘要

§ 3 会计数据和业务数据摘要

3.1 主要会计数据

单位：（人民币）元

	2006年	2005年	本年比上年增减（％）	2004年
主营业务收入	190,496,497.26	226,711,203.53	-15.97%	185,984,163.43
利润总额	38,881,621.05	56,383,862.15	-31.04%	51,179,598.74
净利润	13,285,348.70	25,439,520.55	-47.78%	35,281,416.13
扣除非经常性损益的净利润	9,664,008.28	20,690,220.55	-53.29%	34,453,654.23
经营活动产生的现金流量净	2,239,484.42	36,965,020.53	-93.94%	98,464,892.52
额
			本年末比上年末增减
	2006年末	2005年末		2004年末
			（％）
总资产	1,040,569,358.31	933,113,902.98	11.52%	854,237,659.84
股东权益（不含少数股东权	488,702,628.79	477,202,958.02	2.41%	451,763,437.47
益）

3.2 主要财务指标

	单位：（人民币）元	单位：（人民币）元	单位：（人民币）元	单位：（人民币）元
	2006年	2005年	本年比上年增减（％）	2004年
每股收益	0.0504	0.14	-64.00%	0.20
每股收益（注）	0.0504	-	-	-
净资产收益率	2.72%	5.33%	-2.61%	7.81%
扣除非经常性损益的净利润为	1.98%	4.34%	-2.36%	7.63%
基础计算的净资产收益率
每股经营活动产生的现金流量	0.0085	0.21	-95.95%	0.56
净额
	2006年末	2005年末	本年末比上年末增减（％	） 2004年末
每股净资产	1.85	2.71	-31.73%	2.57
调整后的每股净资产	1.78	2.68	-33.58%	2.56

注：如果报告期末至报告披露日，公司股本发生变化的，按新股本计算。 非经常性损益项目

√ 适用 □ 不适用

√ 适用 □ 不适用
	单位：（人民币）元
非经常性损益项目	金额
1、处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长 期资产产生的损益	-2,231,490.76
补贴收入	3,862,000.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费	3,949,126.18
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其 他各项营业外收入、支出	-54,590.00
扣除少数股东损益	1,903,705.00
合计	3,621,340.42

2

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3.3 国内外会计准则差异

□ 适用 √ 不适用

§ 4 股本变动及股东情况

4.1 股份变动情况表

单位：股

	本次变动前	本次变动前	本次变动增减（+，-）	本次变动增减（+，-）	本次变动增减（+，-）	本次变动增减（+，-）	本次变动增减（+，-）	本次变动后	本次变动后
					公积金转
	数量	比例	发行新股	送股		其他	小计	数量	比例
					股
	102,436,54 0	58.26%		4,032,240	39,845,785	-14,680,49 1	29,197,534	131,634,07 4	49.91%
一、有限售条件股份
1、国家持股							0		0.00%
2、国有法人持股	40,243,294	22.89%		1,583,962	15,652,405	-5,770,559	11,465,808	51,709,102	19.60%
3、其他内资持股	62,193,246	35.37%	0	2,448,278	24,193,380	-8,909,932	17,731,726	79,924,972	30.30%
其中：境内法人持	62,169,750	35.36%		2,446,981	24,180,579	-8,914,631	17,712,929	79,882,679	30.29%
股
境内自然人持	23,496	0.01%		1,297	12,801	4,699	18,797	42,293	0.02%
股
4、外资持股									0.00%
其中：境外法人持									0.00%
股
境外自然人持									0.00%
股
	73,402,455	41.74%		4,047,256	39,994,215	14,680,491	58,721,962	132,124,41 7	50.09%
二、无限售条件股份
	73,402,455	41.74%		4,047,256	39,994,215	14,680,491	58,721,962	132,124,41 7	50.09%
1、人民币普通股
2、境内上市的外资									0.00%
股
3、境外上市的外资									0.00%
股
4、其他									0.00%
	175,838,99 5	100.00%		8,079,496	79,840,000	0	87,919,496	263,758,49 1	100.00%
三、股份总数

有限售条件股份可上市交易时间

	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股
时间	限售期满新增可上市	有限售条件股份数量	无限售条件股份数量 余额
				说明
	交易股份数量	余额
2007-09-04	2,372,717	129,219,064	134,539,427	限售条件见下
2009-09-04	129,219,064	0	263,758,491	限售条件见下

前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件

单位：股

		持有的有限售条件股份数	可上市交易时	新增可上市交易股份
序号	有限售条件股东名称				限售条件
		量	间	数量

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西藏银河科技发展股份有限公司 2006 年年度报告摘要

1	四川光大金联实业有 限公司	77,509,962	2009-09-04	77,509,962	十二个月不交易或转让，三 十六个月内不通过交易所交 易转让。
2	西藏自治区国有资产 经营公司	51,709,102	2009-09-04	51,709,102	十二个月不交易或转让，三 十六个月内不通过交易所交 易转让。
3	五洲明珠股份有限公 司	962,326	2007-09-04	962,326	12个月内不交易或转让
4	西藏自治区矿业发展 总公司	715,142	2007-09-04	715,142	12个月内不交易或转让
5	圣地亚食品有限公司	374,472	2007-09-04	374,472	12个月内不交易或转让
6	四川英达科技有限公 司	320,777	2007-09-04	320,777	12个月内不交易或转让

4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股表

单位：股

		单位：股
股东总数		24,724
前10名股东持股情况

						单位：股
股东总数						24,724
前10名股东持股情况
				持有有限售条件股份		质押或冻结的股份数
股东名称	股东性质	持股比例	持股总数
				数量		量
四川光大金联实业有限公司	其他	29.39%	77,509,962	77,509,962		0
西藏自治区国有资产经营公 司	国有股东	19.60%	51,709,102	51,709,102		25,854,550
广东证券股份有限公司	其他	1.22%	3,229,719	0		538,287
五洲明珠股份有限公司	其他	0.36%	962,326	0		0
上海鹤邦企业管理咨询有限 公司	其他	0.34%	903,000	0		0
西藏自治区矿业发展总公司	其他	0.27%	715,142	0		0
李吉英	其他	0.23%	615,340	0		0
吴建巧	其他	0.21%	565,000	0		0
刘宇飞	其他	0.17%	440,450	0		0
王希	其他	0.16%	409,300	0		0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件股份数量			股份种类
广东证券股份有限公司		3,229,719			人民币普通股
上海鹤邦企业管理咨询有限公司		903,000			人民币普通股
李吉英		615,340			人民币普通股
吴建巧		565,000			人民币普通股
刘宇飞		440,450			人民币普通股
王希		409,300			人民币普通股
薛俊华		372,974			人民币普通股
吴清勤		363,800			人民币普通股
陈金慧		363,200			人民币普通股
缪瑞德		312,700			人民币普通股
上述股东关联关系或一致行	公司前10 名股东中国家股、法人股股东之间没有关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息

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动的说明 披露管理办法》中规定的一致行动人；流通股股东之间未知是否存在关联关系。

4.3 控股股东及实际控制人情况介绍

4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况

□ 适用 √ 不适用

4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍

报告期内本公司第一大股东无变化，仍为四川光大金联实业有限公司。该公司成立于 1993 年 5 月 13 日，法定代表人：吴建 华，注册资本为 110,000 千元，其主要经营范围为：房地产开发、经营及旅游娱乐设施建设与经营管理。 本公司实际控制人为王健。

4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

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§ 5 董事、监事和高级管理人员

5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

									报告期内 从公司领
										是否在股
姓名	职务	性别	年龄	任职起始日期	任职终止日期	年初持股	年末持股	变动原因	取的报酬	东单位或
						数	数			其他关联
									总额（万 元）	单位领取
闫清江	董事长	男	37	2003-06-30	2009-06-30	0	0		0.00	是
岳志强	副董事长、 副总经理	男	42	2005-12-26	2009-06-30	0	0		7.00	否
齐发清	董事	男	35	2005-06-30	2009-06-30	0	0		2.00	是
王健	董事	男	44	2003-06-30	2009-06-30	8,811	15,860	股改及中期 利润分配	0.00	否
刘琪	董事	男	50	2003-06-30	2009-06-30	2,937	5,286	股改及中期 利润分配	5.00	否
魏晓刚	董事、财务 总监	男	32	2007-01-26	2009-06-30	0	0		0.00	是
邹牧	独立董事	男	41	2003-06-30	2009-06-30	0	0		3.00	否
陈涛	独立董事	男	39	2003-06-30	2009-06-30	0	0		3.00	否

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西藏银河科技发展股份有限公司 2006 年年度报告摘要

周克清	独立董事	男	35	2006-06-30	2009-06-30	0	0		1.50	否
俄嘎	监事会主席	男	54	2003-06-30	2009-06-30	2,937	5,286	股改及中期 利润	4.00	否
李春明	监事	男	50	2003-06-30	2009-06-30	0	0		2.00	是
尼玛次仁	监事	男	40	2003-06-30	2009-06-30	2,937	5,286	股改及中期 利润	4.00	否
徐帆	监事	女	30	2007-01-26	2009-06-30	0	0		0.00	是
于宏卫	总经理	男	50	2004-02-12	2009-06-30	0	0		6.00	否
张国珍	副总经理	女	70	2003-06-30	2009-06-30	2,937	5,287	股改及中期 利润	6.00	否
马继刚	董事会秘书	男	34	2007-01-09	2009-06-30	0	0		5.00	否
牟春华	董事（已离 职）	女	43	2003-06-30	2007-01-26	2,937	5,288	股改及中期 利润	5.00	否
合计	-	-	-	-	-	23,496	42,293	-	53.50	-

§ 6 董事会报告

6.1 管理层讨论与分析

（一）2006 年度经营情况回顾

1、_总体经营情况

1）经营业绩同比变化情况

报告期内公司实现主营业务收入 190,496,497.26 元，比上年减少 15.97%；主营业务利润 71,779,746.83 元，比上年减少 15.54%； 实现净利润 13,285,348.70 元，比上年减少 47.78%。主营业务收入、利润的减少系因报告期内公司减少了电脑贸易收入及公司 出售了广州大衍医疗设备有限公司（以下简称“广州大衍”）90%的权益故减少了伽玛刀医疗服务业务的收入和利润，净利润 的减少主要是因为 10 万吨啤酒生产线开始计提固定资产折旧（新增固定资产折旧约 1100 万元）、公司啤酒业务与嘉士伯合资 后少数股东权益对啤酒业务利润的分摊所至。

• 2）主要业务的运营情况

2006 年，公司啤酒业务经营状况良好，实现啤酒业务收入约 18878.46 万元，税后利润 4978 万元，上缴税金 2057 万元，全年 生产啤酒比 2005 年增加了 12.57 %，实现了销量连续 5 年按 10%以上的速度增加，拉萨啤酒在市场上的占有率稳步提升。 2006 年，青藏铁路的通车给公司啤酒业务带来了新的机遇和挑战，为此公司加强了营销管理，包括对啤酒品牌包装、对外宣 传理念等进行再定位，公司已与数家区外啤酒代理商、境外啤酒代理商签订了啤酒代理销售协议，已有少量的高端啤酒推向 了区外市场、海外市场。

通过加强管理，按照“集中生产、降低能耗”的原则，公司细化生产计划、科学合理安排生产，各项主要消耗指标有了明显 下降，如：煤耗比 2005 年下降了 4.4%。

公司注重新产品的研发和品牌的管理，由公司完全自主研发的“青稞啤酒及其制备方法”技术于 2006 年 2 月获得国家知识产 权局颁发的《发明专利证书》，专利号：ZL200410021645X，专利权期限二十年。

一直以来，公司注重品牌价值的提升，“拉萨啤酒”先后获得“中国驰名商标”、“中国名牌产品”。2006 年，“拉萨啤酒”被中 国绿色食品发展中心认定为绿色食品 A 级产品，并许可使用绿色食品标志，标志编号：LB—47—0608251824A。报告期内， 国家质量监督检验检疫总局为公司啤酒产品颁发了《产品质量免检证书》，证书编号：（2006）国免字（541070015）号。

• 3）利润构成的变化

根据公司制定的“充分利用西藏水资源优势，大力拓展啤酒、矿泉水等软饮料生产规模”的产业结构发展战略调整的需要， 鉴于公司啤酒业务扩展所需的资金较大及完善公司产业结构发展的需要，以及原公司子公司广州大衍医疗设备有限公司（以 下简称“广州大衍”）因国家政策变化及本公司跨行业经营可能出现不确定的因素等两方面的原因，经公司第三届董事会第二 十次会议讨论通过，公司已于 2006 年 1 月 24 日与北京中稷万通通信科技发展有限责任公司（以下简称“中稷万通”）签署《股 权转让协议》，将公司持有的广州大衍 90%权益转让给中稷万通。本次交易后，公司不再合并广州大衍的报表，公司未来的利 润构成将不再有医疗服务业务。

2、_主营业务及其经营情况

• 1）报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况[见下表]

• 2）主要供应商及主要客户

前 5 名供应商合计采购金额占公司采购总额 63.86%，公司前 5 名客户的合计销售额占公司总销售额的 54.39%。

6

西藏银河科技发展股份有限公司 2006 年年度报告摘要

3）市场占有率 公司啤酒目前主要经营区域为拉萨地区以及西藏自治区范围，公司啤酒在拉萨地区市场占有率约为 80%，在西藏自治区市场 占有率为约 50%。

3、_财务状况变化的主要因素

• 1）资产构成的同比变化

报告期内，应收帐款占总资产比重的减少主要是本期收回年初应收款所致；

报告期内，存货的增加主要是因为本公司下属子公司—西藏拉萨啤酒有限公司期末包装物库存增加所致；

报告期内，固定资产的减少是广州大衍医疗设备有限公司期末未纳入合并会计报表范围所致；

报告期内，长期借款的增加是因报告期内向中国建设银行西藏自治区分行贷款 6000 万元，期限为 2006 年 10 月至 2008 年 10 月，利率为 4.32%；

报告期内，其他应收款、长期股权投资、短期借款、在建工程等科目与上年相比无明显变化。

2）财务数据的同比变化（单位：千元）

报告期内，营业费用的增加是因公司加大营销力度、增加营销推广费用所致； 报告期内，财务费用的减少是因为公司加强了财务管理、提高了资金使用效率所致；

报告期内，所得税的减少是因广州大衍医疗设备有限公司期末未纳入合并会计报表范围所致。

4、_现金流情况

报告期内，投资活动现金流量流入增加是因本期出售广州大衍医疗设备有限公司 90%权益所致；

报告期内，投资活动现金流量流出增加是因本期购置固定资产及投资成立西藏银河商贸有限公司所致。 （二）公司未来发展展望

1、_啤酒行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局

2006 年，全国啤酒行业共生产啤酒 3515 万千升，同比增长 14.7%，，连续四年成为世界最大的啤酒生产和消费国及发展最快 的市场之一，随着人民收入水平的提高及对酒类消费需求的结构性变化,我国啤酒消费量将保持稳定的增长，啤酒行业发展前 景是十分广阔的，2008 年奥运会的召开对我国啤酒行业的发展更是一个重大契机。

目前我国啤酒行业正处于行业的整合时期，行业巨头通过各种手段进行扩张，增长市场份额，啤酒行业集中度继续提高。企 业集团化、产量规模化、品牌集约化成为发展趋势。在这一阶段，企业能够保证稳定的利润增长，市场份额的不断提升对公 司的持续稳定发展致关重要。

2、_公司未来发展机遇、发展战略、经营计划

通过与嘉士伯集团在啤酒业务上的合作，公司在品牌形象、市场形象、经济指标、生产技术、装备水平等方面均有较大的提 升，公司自主研发的“青稞啤酒”具有绿色环保品质以及独特的藏区风情，对消费者具有很强的吸引力。青藏铁路的通车大 幅降低了公司的物流运输成本，同时为藏区带来了大量的客流量，公司抓住这一机遇，正大力开展营销活动，扩大市场份额， 提高公司啤酒产销量。

公司制定的业务发展战略是：“集中全部资源、充分发挥西藏地域优势，大力拓展啤酒生产规模。继续坚持以市场为先导，以 经济效益为中心，以调整产品结构、市场结构为突破口，以提高产品质量为基础，实施以“开源”为主的开源节流，抓住中 国啤酒行业巨大的发展空间和西部大开发和青藏铁路通车的历史机遇，不断把企业技术装备水平做强、把市场做强、把品牌 做强、把经济实力做强，开拓创新，务实进取，继续保持平稳快速的发展。”

公司 2007 年的经营计划如下：

?_2007 年公司的生产经营目标是保证啤酒产销量继续稳步增长，保持啤酒在拉萨市场 80%的市场占有率，积极开拓国内外市 场，打造国际知名的啤酒品牌；

• ?_进一步加强啤酒业务的质量管理、技术改造、营销工作，在生产中注重“节能降耗、环保减排”的原则，注重公司的社会 责任，保证主营业务为公司继续创造稳定增长的经济效益；

• ?_公司将继续贯彻职工收入与企业效益同步增长的管理理念，在企业经济效益不断增加的情况下，提高职工的收入。 3、_资金需求及使用计划

为完成公司 2007 年生产经营计划，预计公司 2007 年资金需求为 2 亿元，资金来源渠道主要有：自有资金、银行贷款等。 4、_风险因素

1）_原料成本上升风险

因澳大利亚经历百年一遇的大旱，大麦产量下降导致大麦价格上升，对啤酒生产成本构成一定压力。

为此，公司将在原材料采购方面继续实行有效的招标制度，在生产中大力推行节能降耗等措施，加强质量管理，使拉萨啤酒 的品控系统更科学、规范化，通过降低成本的方式为消费者带来实惠，巩固并提高公司在区域市场内的市场占有率。 2）_市场开拓的风险

公司正积极开拓区外、境外啤酒市场，区外啤酒市场的竞争相当激烈，存在市场开拓的风险。

为此，公司将注重产品差异化战略，借助西藏圣地圣水及青稞啤酒绿色环保品质的独特概念，从拉萨啤酒不同寻常的文化内 涵着手，给区外市场一个新的形象，培育和扩大公司产品的消费群体，稳步推进和扩大产品的市场覆盖面；同时将努力加强 市场营销管理，降低营销成本，减少市场开拓风险。

7

西藏银河科技发展股份有限公司 2006 年年度报告摘要

6.1.1 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成 果的影响情况

√ 适用 □ 不适用

• 1、关于 2007 年 1 月 1 日新准则首次执行日，现行会计准则和新会计准则股东权益的差异分析

（1）所得税

按现行会计准则和公司的会计政策、会计估计，本公司计提了应收款项坏账准备。根据新会计准则的规定，所得税核算应采 用资产负债表债务法，即将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算确认递延所得税资产，相应调增 2007 年 1 月 1 日留存 收益 182,049.58 元，其中：归属于母公司所有者权益增加 171,672.01 元，归属于少数股东权益增加 10,377.57 元。

（2）少数股东权益

按现行会计准则编制的公司 2006 年 12 月 31 日的合并报表中少数股东权益为 260,271,555.94 元，此外，因计提资产减值准备 而产生的递延所得税资产中归属于少数股东权益 10,377.57 元。由于新会计准则下“少数股东权益”合并计入“股东权益”， 并在合并资产负债表股东权益以下“少数股东权益”项目列示，因此，按新会计准则“股东权益”下的“少数股东权益”为 260,281,933.51 元。

• 2、执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响：

• （1）长期股权投资

根据《企业会计准则第 2 号—长期投资》的规定，公司将现行会计政策下对子公司采用权益法核算变更为采用成本法核算， 在编制合并会计报表时按照权益法进行调整。此变更将影响母公司当期损益，但不影响公司的合并报表当期损益。

（2）所得税

根据《企业会计准则第 18 号—所得税》的规定，公司将现行会计政策下所得税的会计处理方法应付税款法变更为资产负债表 债务法。由于公司会计政策与国家税务政策不一致而造成的相关资产负债的期末账面余额与计税基础的暂时性差异将会影响 公司当期所得税费用，并分别在所得税资产和所得税负债中反映，此项政策变化将会暂时影响公司的当期所得税费用，从而 影响公司的利润和股东权益。

（3）合并财务报表

根据《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》的规定，公司将由现行会计政策在合并财务报表中单独列示的少数股东本期收 益和少数股东权益，变更为少数股东本期收益在合并利润中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示、少数股东权益在合 并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。公司当期的净利润将包含少数股东损益，股东权益将包括少 数股东权益。

以上差异事项和影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步解释而进行调整。

6.2 主营业务分行业、产品情况表

单位：（人民币）万元

	单位：（人民币）万元	单位：（人民币）万元	单位：（人民币）万元	单位：（人民币）万元	单位：（人民币）万元	单位：（人民币）万元
	主营业务分行业情况
				主营业务收入	主营业务成本
			主营业务利润			主营业务利润率
分行业或分产品	主营业务收入	主营业务成本		比上年增减	比上年增减
			率（％）			比上年增减（％）
				（％）	（％）
啤酒销售	18,969.65	11,792.79	37.83%	10.01%	19.80%	-11.83%
	主营业务分产品情况
啤酒	18,969.65	11,792.79	37.83%	10.01%	19.80%	-11.83%

6.3 主营业务分地区情况

单位：（人民币）万元

地区	主营业务收入	主营业务收入比上年增减（％）
区内	18,969.65	10.01%
区外	80.00	-98.53%

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西藏银河科技发展股份有限公司 2006 年年度报告摘要

6.4 募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用 变更项目情况

□ 适用 √ 不适用

6.5 非募集资金项目情况

□ 适用 √ 不适用

6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明

□ 适用 √ 不适用

6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案

√ 适用 □ 不适用

本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因	公司未分配利润的用途和使用计划
本报告期盈利但不进行利润分配是因公司致力于啤酒产能的 快速增长，公司啤酒的产销规模正不断增加，使得公司营运资 金需求大幅增加，为积极推动啤酒主营业务的发展，经董事会 审慎研究和考虑决定本年度不进行利润分配，该议案尚需经年 度股东大会审议通过。	公司未分配利润将用于补充营运资金。

§ 7 重要事项

7.1 收购资产

□ 适用 √ 不适用

7.2 出售资产

√ 适用 □ 不适用

							单位：（人民币）万元	单位：（人民币）万元	单位：（人民币）万元
				本年初起至 出售日该出	出售产			所涉及 的资产	所涉及 的债权
						是否
交易对方	被出售资产	出售日	出售价格	售资产为上	生的损	为关	定价原则说	产权是	债务是
						联交	明
				市公司贡献 的净利润	益	易		否已全 部过户	否已全 部转移
北京中稷万通 通信科技发展 有限责任公司	广州大衍医疗设备 有限公司90%权益	2006-01-24	12,590.00	0.00	0.00	否	以审计值为 基准	是	是

• 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。

本次股权出让符合公司一贯的保证公司主营业务稳步发展的经营思路，能有效防范经营风险，能集中资源优势，保证公司啤 酒业务规模发展，能有效的保证公司为全体股东提供更加稳定的回报。

本次交易前公司持有广州大衍 90%权益，合并会计报表，本次交易后，不再合并广州大衍的会计报表。本次交易获得较大的 现金流入，有利于公司减少一定的财务费用支出。

9

西藏银河科技发展股份有限公司 2006 年年度报告摘要

7.3 重大担保

√ 适用 □ 不适用

单位：（人民币）万元

公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
	发生日期（协议签署				是否履行完	是否为关联方担保（是或
担保对象名称		担保金额	担保类型	担保期
	日）				毕	否）
广州大衍医疗设备 有限公司	2006-07-28	2,500.00	连带责任保证	自2006年7 月31日起至 主合同项下 的债务履行 期限届满之 日后两年 止。	否	否
报告期内担保发生额合计		2,500.00
报告期末担保余额合计（A）		2,500.00
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计		0.00
报告期末对控股子公司担保余额合计（B）		0.00
公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额（A+B）		2,500.00
担保总额占公司净资产的比例		5.12%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保		0.00
的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70％的被担		0.00
保对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E）		0.00
上述三项担保金额合计*（C+D+E）		0.00

*注：填写“上述三项担保总额”(C+D+E)时，如一个担保事项同时出现上述三项情形，合计计算时仅需计算一次。

7.4 重大关联交易

7.4.1 与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

7.4.2 关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用

单位：（人民币）万元

	向关联方提供资金	向关联方提供资金	关联方向上市公司提供资金	关联方向上市公司提供资金
关联方
	发生额	余额	发生额	余额
西藏自治区国有资产经营公司	0.00	0.00	1,000.00	571.61
蜀汉酒店	0.00	49.94	0.00	0.00
四川光大金联实业有限公司	0.00	0.00	0.00	42.90
西藏明珠股份有限公司	0.00	0.00	0.00	5.24

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西藏银河科技发展股份有限公司 2006 年年度报告摘要

四川英达资讯信息公司	0.00	0.00	0.00	1.75
圣地亚食品有限公司	0.00	0.00	0.00	1.75
西藏自治区矿业发展总公司	0.00	0.00	0.00	1.67
合计	0.00	49.94	1,000.00	624.92

其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0.00 万元，余额 0.00 万元

7.4.3 2005 年末被占用资金的清欠进展情况

□ 适用 √ 不适用

2006 年新增资金占用情况

□ 适用 √ 不适用

截止 2006 年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案 □ 适用 √ 不适用

7.5 委托理财

□ 适用 √ 不适用

7.6 承诺事项履行情况

7.6.1 原非流通股东在股权分置改革过程中作出的承诺事项及其履行情况

√ 适用 □ 不适用

股东名称	承诺事项	承诺履行情况	备注
四川光大金联实业有限公 司	持有的西藏发展非流通股份自获得上市流通权之日 起，36个月内不上市交易	继续履行	无
四川光大金联实业有限公 司	在西藏发展2006年中期或2006年年度股东大会上提 出不少于10转增3股的资本公积金转增股本的议案 或不少于10送3股的未分配利润送股议案或合计不 少于前述比例的资本公积金转增股本及未分配利润 送股相结合的议案，并保证在股东大会表决时对该议 案投赞成票。	已履行	无
西藏自治区国有资产经营 公司	持有的西藏发展非流通股份自获得上市流通权之日 起，36个月内不上市交易	继续履行	无
西藏自治区国有资产经营 公司	在西藏发展2006年中期或2006年年度股东大会上提 出不少于10转增3股的资本公积金转增股本的议案 或不少于10送3股的未分配利润送股议案或合计不 少于前述比例的资本公积金转增股本及未分配利润 送股相结合的议案，并保证在股东大会表决时对该议 案投赞成票。	已履行	无

7.6.2 报告期末持股 5 ％以上的原非流通股东持有的无限售条件流通股数量情况

□ 适用 √ 不适用

7.7 重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

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西藏银河科技发展股份有限公司 2006 年年度报告摘要

§ 8 监事会报告

□ 适用 √ 不适用

§ 9 财务报告

9.1 审计意见

审计意见： 标准无保留审计意见

9.2 财务报表

9.2.1 资产负债表

编制单位：西藏银河科技发展股份有限公司 2006 年 12 月 31 日 单位：（人民币）元

	期末数	期末数	期初数	期初数
项目
	合并	母公司	合并	母公司
流动资产：
货币资金	227,502,942.87	178,047,965.23	88,077,518.42	49,661,459.07
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款	11,531,339.25	662,051.24	21,316,267.01	1,887,292.99
其他应收款	90,290,070.38	79,655,799.57	75,550,769.54	52,002,416.67
预付账款	144,073,267.68	117,616,336.40	76,155,691.98	32,780,923.48
应收补贴款
存货	25,013,097.39		17,083,703.26	33,542.49
待摊费用			53,048.04
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计	498,410,717.57	375,982,152.44	278,236,998.25	136,365,634.70
长期投资：
长期股权投资	76,266,488.01	414,489,500.89	61,266,488.01	536,347,045.11
长期债权投资
长期投资合计	76,266,488.01	414,489,500.89	61,266,488.01	536,347,045.11
合并价差
固定资产：
固定资产原价	381,853,540.80	521,026.00	516,492,892.44	1,421,926.00
减：累计折旧	47,280,229.26	104,164.52	45,158,745.99	142,719.79
固定资产净值	334,573,311.54	416,861.48	471,334,146.45	1,279,206.21
减：固定资产减值准备
固定资产净额	334,573,311.54	416,861.48	471,334,146.45	1,279,206.21
工程物资

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西藏银河科技发展股份有限公司 2006 年年度报告摘要

在建工程	76,830,000.00	76,830,000.00	63,808,550.00	63,808,550.00
固定资产清理
固定资产合计	411,403,311.54	77,246,861.48	535,142,696.45	65,087,756.21
无形资产及其他资产：
无形资产	54,488,841.19	13,680,936.37	58,467,720.27	14,255,201.33
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计	54,488,841.19	13,680,936.37	58,467,720.27	14,255,201.33
递延税项：
递延税款借项
资产总计	1,040,569,358.31	881,399,451.18	933,113,902.98	752,055,637.35
流动负债：
短期借款	205,000,000.00	205,000,000.00	185,000,000.00	155,000,000.00
应付票据			3,000,000.00
应付账款	7,310,469.45	760,252.80	3,781,532.09	954,842.02
预收账款	60,947.70	860.10	1,718,881.43	22,345.00
应付工资	23,332.00		58,732.00
应付福利费	107,741.06		528,611.30
应付股利
应交税金	-3,089,952.00	-4,317,782.58	-4,535,949.60	-4,697,623.10
其他应交款	62,636.77	3,687.41	6,688.72	-1,112.58
其他应付款	16,960,585.46	127,067,426.80	25,819,584.45	119,168,772.65
预提费用	544,293.50	544,293.50	599,201.21	599,201.21
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计	226,980,053.94	329,058,738.03	215,977,281.60	271,046,425.20
长期负债：
长期借款	64,300,000.00	64,300,000.00	4,300,000.00	4,300,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计	64,300,000.00	64,300,000.00	4,300,000.00	4,300,000.00
递延税项：
递延税款贷项	315,119.64	315,119.64	315,119.64	315,119.64
负债合计	291,595,173.58	393,673,857.67	220,592,401.24	275,661,544.84
少数股东权益	260,271,555.94		235,318,543.72
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	263,758,491.00	263,758,491.00	175,838,995.00	175,838,995.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额	263,758,491.00	263,758,491.00	175,838,995.00	175,838,995.00
资本公积			70,634,040.96	70,634,040.96

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西藏银河科技发展股份有限公司 2006 年年度报告摘要

盈余公积	47,999,923.43	45,318,125.41	54,998,044.49	54,998,044.49
其中：法定公益金			27,499,022.25	27,499,022.25
未分配利润	176,944,214.36	178,648,977.10	175,731,877.57	174,923,012.06
其中：现金股利
未确认的投资损失
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合	488,702,628.79	487,725,593.51	477,202,958.02	476,394,092.51
计
负债和所有者权益（或股东权	1,040,569,358.31	881,399,451.18	933,113,902.98	752,055,637.35
益）合计

9.2.2 利润及利润分配表

编制单位：西藏银河科技发展股份有限公司 2006 年 1-12 月 单位：（人民币）元

	本期	本期	上年同期	上年同期
项目
	合并	母公司	合并	母公司
一、主营业务收入	190,496,497.26	98,562,871.84	226,711,203.53	93,681,841.11
减：主营业务成本	118,602,520.25	98,506,433.97	140,654,773.12	93,681,841.11
主营业务税金及附加	114,230.18	68,737.51	1,066,607.37
二、主营业务利润（亏损以“-”	71,779,746.83	-12,299.64	84,989,823.04
号填列）
加：其他业务利润（亏损以“-”	3,348,490.80	1,200,000.00	3,348,490.80	1,200,000.00
号填列）
减：营业费用	7,198,495.67		4,932,336.87
管理费用	25,379,971.33	5,546,719.67	21,853,188.08	1,512,174.97
财务费用	5,244,068.82	6,109,352.59	9,918,226.74	8,139,101.06
三、营业利润（亏损以“-”号填	37,305,701.81	-10,468,371.90	51,634,562.15	-8,451,276.03
列）
加：投资收益（亏损以“-”号	-2,231,490.76	23,793,604.55		33,890,796.58
填列）
补贴收入	3,862,000.00		4,801,000.00
营业外收入	4,150.00		3,900.00
减：营业外支出	58,740.00		55,600.00
四、利润总额（亏损以“-”号填	38,881,621.05	13,325,232.65	56,383,862.15	25,439,520.55
列）
减：所得税	643,260.13	208,053.72	1,035,981.61
少数股东损益	24,953,012.22		29,908,359.99
加：未确认的投资损失本期发
生额
五、净利润（亏损以“-”号填列）	13,285,348.70	13,117,178.93	25,439,520.55	25,439,520.55
加：年初未分配利润	175,731,877.57	174,923,012.06	155,380,261.14	154,571,395.63
其他转入
六、可供分配的利润	189,017,226.27	188,040,190.99	180,819,781.69	180,010,916.18
减：提取法定盈余公积	3,993,515.91	1,311,717.89	2,543,952.06	2,543,952.06
提取法定公益金			2,543,952.06	2,543,952.06

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西藏银河科技发展股份有限公司 2006 年年度报告摘要

提取职工奖励及福利基
金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润	185,023,710.36	186,728,473.10	175,731,877.57	174,923,012.06
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（或股本）的普	8,079,496.00	8,079,496.00
通股股利
八、未分配利润	176,944,214.36	178,648,977.10	175,731,877.57	174,923,012.06
利润表（补充资料）
1．出售、处置部门或被投资	-2,231,490.76	-2,231,490.76
单位所得收益
2．自然灾害发生的损失
3．会计政策变更增加（或减
少）利润总额
4．会计估计变更增加（或减
少）利润总额
5．债务重组损失
6．其他

9.2.3 现金流量表

编制单位：西藏银河科技发展股份有限公司 2006 年 1-12 月 单位：（人民币）元

	本期	本期
项目
	合并	母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售产品、提供劳务收到的现金	229,068,604.52	117,588,280.22
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金	7,438,023.59	27,956,253.67
经营活动现金流入小计	236,506,628.11	145,544,533.89
购买商品、接受劳务支付的现金	166,460,463.18	171,231,741.12
支付给职工以及为职工支付的现金	16,126,777.05	109,550.00
支付的各项税费	21,313,289.48	692,099.86
支付的其他与经营活动有关的现金	30,366,613.98	1,069,660.64
经营活动现金流出小计	234,267,143.69	173,103,051.62
经营活动产生的现金流量净额	2,239,484.42	-27,558,517.73
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金	107,781,023.58	110,050,000.00
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期		1,129,599.92
资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金

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西藏银河科技发展股份有限公司 2006 年年度报告摘要

投资活动现金流入小计	107,781,023.58	111,179,599.92
购建固定资产、无形资产和其他长期	69,354,365.99	43,300,000.00
资产所支付的现金
投资所支付的现金		10,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	69,354,365.99	53,300,000.00
投资活动产生的现金流量净额	38,426,657.59	57,879,599.92
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金	285,000,000.00	285,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	285,000,000.00	285,000,000.00
偿还债务所支付的现金	175,000,000.00	175,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的	9,840,717.56	10,534,576.03
现金
支付的其他与筹资活动有关的现金	1,400,000.00	1,400,000.00
筹资活动现金流出小计	186,240,717.56	186,934,576.03
筹资活动产生的现金流量净额	98,759,282.44	98,065,423.97
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额	139,425,424.45	128,386,506.16
现金流量表补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润	13,285,348.70	13,117,178.93
加：计提的资产减值准备	1,548,373.78	1,686,902.64
固定资产折旧	23,997,770.14	50,539.52
无形资产摊销	3,978,879.08	575,864.92
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）	53,048.04
预提费用增加（减：减少）	-54,907.71	-54,907.71
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用	9,840,717.56	10,534,576.03
投资损失（减：收益）	2,231,490.76	-23,793,604.55
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）	-8,036,594.13	33,542.49
经营性应收项目的减少（减：	-65,280,977.38	-65,471,666.70
增加）
经营性应付项目的增加（减：	-4,276,676.64	35,763,056.70
减少）
其他
少数股东损益	24,953,012.22
经营活动产生的现金流量净额	2,239,484.42	-27,558,517.73

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西藏银河科技发展股份有限公司 2006 年年度报告摘要

2．不涉及现金收支的投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额	227,502,942.87	178,047,965.23
减：现金的期初余额	88,077,518.42	49,661,459.07
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额	139,425,424.45	128,386,506.16

9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明

□ 适用 √ 不适用

9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响

□ 适用 √ 不适用

9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明

√ 适用 □ 不适用

本期合并会计报表范围增加了西藏银河商贸有限公司，减少了广州大衍医疗设备有限公司。

9.6 新旧会计准则股东权益差异调节表

	单位：（人民币）元
项目名称	金额
2006年12月31日股东权益（现行会计准则）	488,702,628.79
长期股权投资差额
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
拟以公允价值模式计量的投资性房地产
因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
符合预计负债确认条件的辞退补偿
股份支付
符合预计负债确认条件的重组义务
企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可
供出售金额资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
金融工具分拆增加的权益

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西藏银河科技发展股份有限公司 2006 年年度报告摘要

衍生金融工具
所得税	171,672.01
少数股东权益	260,281,933.51
其他
2007年1月1日股东权益（新会计准则）	749,156,234.31
会计师事务所的审阅意见

关于西藏银河科技发展股份有限公司新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告 西藏银河科技发展股份有限公司全体股东：

我们审阅了后附的西藏银河科技发展股份有限公司（以下简称“西藏发展公司”） 新旧会计准则股东权益差异调节表（以 下简称“差异调节表”）。按照《企业会计准则第 38 号-首次执行企业会计准则》和《关于做好与新会计准则相关财务会计信 息披露工作的通知》（证监发[2006]136 号，以下简称“通知”）的有关规定编制差异调节表是西藏发展公司管理层的责任。我 们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。

根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号-财务报表审阅》的规定执行了审阅业务。该准 则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问西藏发展公司有关 人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循 指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。 根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第 38 号-首次执行企业会计准则》 和“通知”的有关规定编制。

四川君和会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：庄瑞兰

中国?成都 中国注册会计师：刘拉

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