TIBET DEVELOPMENT CO.,LTD — Annual Report 2004

Apr 24, 2004

2003 年年度报告

TIBET GALAXY SCIENCE & TECHNOLOGY DEVELOPMENT CO.,LTD.

• 第一章 公司基本情况简介 (2)
• 第二章 会计数据和业务数据摘要 (4)
• 第三章 股本变动及股东情况 (5)
• 第四章 董事监事高级管理人员和员工情况 (9)
• 第五章 公司治理结构 (11)
• 第六章 股东大会情况简介 (14)
• 第七章 董事会报告 (17)
• 第八章 监事会报告 (28)
• 第九章 重要事项 (30)
• 第十章 财务报告 (35)
• 第十一章 备查文件目录 (65)

英文名称: TIBET GALAXY SCIENCE & TECHNOLOGY DEVELOPMENT CO.,LTD.

联系地址:成都市一环路南四段(高升桥东路 1 号)长城金融大厦 6

联系电话(TEL): (0891)6389377 (028)85198132

(FAX): (0891)6389377 (028)85198132

电子信箱:ls000752@263.net

四、 公司注册地址:西藏自治区拉萨市色拉路 36

公司办公地址:西藏自治区拉萨市色拉路 36

邮政编码:850001

电子信箱:ls000752@263.net

http://www.cninfo.com.cn

股票代码:000752

公司首次注册登记日期:1997 6 20

公司变更注册登记日期:2001 8 30

企业法人营业执照注册号:5400001000417

税务登记号码:国税藏字54010029667707

办公地址:四川省德阳市泰山南路泰安楼4F

• 利润总额 42,257,600.29
• 净利润 37,992,293.75
• 扣除非经常性损益后的净利润 33,199,349.28
• 主营业务利润 68,644,793.45
• 其他业务利润 2,148,490.80
• 营业利润 38,657,123.66
• 投资收益 -104,930.54
• 补贴收入 3,868,000.00
• 营业外收支净额 -162,592.83
• 经营活动产生的现金流量净额 94,702,353.13
• 现金及现金等价物净增减额 27,708,358.35

	1、营业外收入	17,050.00
	2、营业外支出	-179,642.83
3、补贴收入		3,868,000.00
4、大衍	2003	免所得税额1,231,713.26
	5、短期投资收益	14,654.85
	6、坏账准备转回	469,621.76
	7、所得税影响数	-628,452.57
合计		4,792,944.47

项目	2003	2002	2001
			调整前	调整后
主营业务收入	161,990,499.91	160,062,345.34	134,521,069.07	134,521,069.07
净利润	37,992,293.75	36,552,571.85	31,580,772.87	30,109,900.08
总资产	668,112,391.51	658,321,272.55	752,665,030.95	752,665,030.95
股东权益(不含少数股东权益)	414,696,343.41	381,979,219.51	350,190,471.45	348,719,598.66
每股收益(摊薄)	0.22	0.21	0.18	0.17
每股净资产	2.36	2.17	1.99	1.98
调整后的每股净资产	2.34	2.15	1.96	1.95
每股经营活动产生的现金流量净额	0.54	0.43	0.14	0.14
净资产收益率(%	9.16	9.57	9.02	8.66
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%	8.32	9.89	8.48	8.12

期初数	175,838,995.00	68,848,363.03	35,255,398.39	17,627,699.20	102,036,463.09	381,979,219.51
本期增加	0	0	7,598,458.76	3,799,229.38	37,992,293.75	32,717,123.90
本期减少	0	0	0	0	12,873,628.61	0
期末数	175,838,995.00	68,848,363.03	42,853,857.15	21,426,928.58	127,155,128.23	414,696,343.41

	1、盈余公积的增加是由于按税后利润的	10%提取盈余公积;
	2、法定公益金的增加是由于按规定提取法定公益金;
	3、未分配利润的增加部份是本年度净利润的转入,减少部分是盈余公积的
提取和	年度应付投资者利润;2002
	4、股东权益的增加主要由于经营过程中正常增加的未分配利润和按规定年

期初数 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 期末数 一、未上市流通股份 1、发起人股份 102413045 102413045 其中: 国家持有股份 40243294 40243294 境内法人持有股份 62169751 62169751 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 102413045 102413045 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 73425950 73425950 2、境内上市的外资股 1 境外上市的外资股 2 其他 已上市流通股份合计 73425950 73425950 三、股份总数 175838995 175838995

• ( )股票发行与上市情况:
  • 1 公司近三年无股票发行事项

2 报告期内公司股份总数及结构未发生变化

3 公司无内部职工股。

(一)报告期末公司股东总数为 4,729 户;

(二)截止 2003 12 31 日,公司前十名股东持股情况

股东名称	年度内增	年末持股数量(股)	比例(%)	股份类别	质押或冻结的股份数量	股东性质
四川光大金联实业有限公司	0	60,364,942	34.33	未流通	60,360,000	境内法人股
西藏自治区国有资产经营公司	0	40,243,294	22.89	未流通	0	国有股股东
广东证券股份有限公	3,159,664	7,352,274	4.18	已流通	未知	流通股
西藏明珠股份有限公	0	748,944	0.43	未流通	未知	境内法人股
西藏自治区矿业发展总公司	0	556,568	0.32	未流通	未知	境内法人股
刘智斌	未知	281,000	0.16	已流通	未知	流通股
李俊芳	未知	261,000	0.15	已流通	未知	流通股
圣地亚食品有限公司	0	249,648	0.14	未流通	未知	境内法人股
四川英达资讯信息有限公司	0	249,648	0.14	未流通	未知	境内法人股
周金福	未知	240,488	0.14	已流通	未知	流通股

持股 5%以上的股东为四川光大金联实业有限公司和西藏自治区国有资

产经营公司。四川光大金联实业有限公司所持股份中 60,360,000 股已质

公司前 10 名股东中国家股、法人股股东之间没有关联关系,也不属于

司成立于 1993 5 13 日,法定代表人:刘东,注册资本为 110,000 千元,其 1981 年,法定代表人:王健,注册资本为 15,242.5 万元,是一家综合性的有 (四)其他持有本公司 10%以上法人股东情况介绍 22.89%,该公司成立于 1999 11 10 日,法定代表人:唐泽平,注册资本为 210,724,500 元,系国有独资公司。经营范围:政府批准划转的产(股)权管理

股东名称(全称)	年末持有流通股的数量	种类(ABH股或其它)
广东证券股份有限公司	7,352,274	A
刘智斌	281,000	A
李俊芳	261,000	A
周金福	240,488	A
王章泽	235,100	A
袁庆军	220,600	A
刘小平	214,817	A
谭成相	208,900	A
丁有亮	208,173	A
李生国	203,050	A
前十名流通股股东关联关系的说明		无法确知公司前 10 名流通股股东中之
		间是否具有关联关系或属于《上市公
		司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人

姓名	职务	性别	年龄	任期起止日期	年初持股数	年末持股数
闫清江	董事长		34	2003.4-2006.4	0	0
陈红兵	副董事长		52	2003.4-2006.4	2937	2937
路绳学	副董事长		50	2003.4-2006.4	0	0
王健	董事		41	2003.4-2006.4	8811	8811
刘琪	董事		47	2003.4-2006.4	2937	2937
牟春华	董事副总经理		40	2003.4-2006.4	2937	2937
王岳临	独立董事		40	2003.4-2006.4	0	0
邹牧	独立董事		38	2003.4-2006.4	0	0
陈涛	独立董事		36	2003.4-2006.4	0	0
俄嘎	监事会主		51	2003.4-2006.4	2937	2937
李春明	监事		47	2003.4-2006.4	0	0
汪亚芳	监事		55	2003.4-2006.4	2937	2937
尼玛次仁	监事		37	2003.4-2006.4	2937	2937
于宏卫	总经理		46	2004.3-2006.4	0	0
张国珍	财务总监副总经理		65	2003.4-2006.4	2937	2937
岳志强	副总经理		38	2003.4-2006.4	0	0

姓名	任职的股东名称	在股东单位担任的职务	任职期间	是否领取报酬、津贴(是或否)
闫清江	四川光大金联实业有限公司	董事	2002.3-2005.3
路绳学	西藏自治区国有资产经营公司	总经理	1999.4 上任

李春明	西藏自治区国有资产经营公司	财务总监	1999.1 上任

( )公司董事、监事和高级管理人员的报酬按董事会确定的方案根据不同职

(二)现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为300000元。金额最 高的前三名董事的报酬总额为150000元。高级管理人员职务金额最高的前三名高 级管理人员职务的报酬总额为150000元。 独立董事年报酬为30000 /人,本年度共支付独立董事报酬总额82500元。 (三)公司董事监事和高级管理人员的年度报酬区间30000—50000元的4

人,50000元的3人。

			西藏银河科技发展股份有限公司 2002 年年度报告
三、	公司员工情况
			公司在职员工数量533人。其中:生产人员325人;销售人员70人;技术人员
			90人;财务人员23人;行政人员25人。公司员工大中专及本科以上学历110人,
	占员工总数20.64%。截止2003	12	31日,需公司承担费用的离退休职工人数为

根据公司2003 6 30日召开的2002年度股东大会通过的决议,选举邹牧、

		报告期内公司召开了	2002	年度股东大会和	2003			年第一次临时股东大会。
(一)2002			年度股东大会:
2003	5	29		日在《中国证券报》及《证券时报》上刊登关于召开				2002
度股东大会的公告,公司			2002	年度股东大会于	2003	6	30	日在成都市永陵
9				号民族饭店会议室召开,出席会议的股东及股东代表			13	名,代表股份
100638695		股,占公司总股本的		57.23%。大会审议通过了如下决议:
1)			《公司 2002 年度董事会报告》
2)			《公司 2002 年度监事会工作报告》
3)			《公司 2002 年度报告正文及摘要》
4)			《公司 2002 年度财务决算报告》
5)			《公司 2002 年度利润分配方案》
6)				《关于 2002 年度支付四川君和会计师事务所报酬及 2003 年度续聘的预案》
7)			《关于变更公司经营范围的预案》
8)			《关于公司董事会换届提名预案》
9)			《关于公司监事会换届提名预案》
10)				《关于提名邹牧、王岳临、陈涛为独立董事的预案
11)			《关于修改公司章程的预案》
决议刊登在		20037	1	日《中国证券报》、《证券时报》上。
(二)2003			年第一次临时股东大会
2003	7	16						日在《中国证券报》及《证券时报》上刊登关于召开公司
2003				年度第一次临时股东大会的公告,大会于	2003	8	16	日在成都市羊市街
西延线三洞桥		号现代大厦1	4	楼会议室召开,出席会议的股东及股东代表				11

名,代表股份议:	100637758		股,占公司总股本的		57.23%,大会审议通过了如下决
决议刊登在	2003	8	《关于延长配股决议有效期限的议案》19		日的《中国证券报》、《证券时报》上。
二、根据公司	2003	6	选举更换董事、监事情况日召开的30	2002	年度股东大会通过的决议,选举产生公司第三届董事会成员,闫清江、陈红兵、王建、路绳学、牟春华、刘琪为公
为公司董事长。根据公司	2003	6	日召开的30	2002	司董事,邹牧、王岳临、陈涛为公司独立董事,公司三届一次董事会选举闫清江年度股东大会通过的决议,选举产

11.13%,产销率近		100%,伽玛刀医疗服务业务共治疗患者	人次。公司3000
全面完成了各项生产经营目标,全年共实现主营业务收入			元,比161,990,499.91
上年增长1.20%;主营业务利润		68,644,793.45 元,比上年增长	10.09%;实现净
利润37,992,293.75 元,比上年增长		3.94%;应收帐款比去年减少	51.72%;经营
活动产生的现金流量为	9470	万元,比去年增加	26.13%。报告期内公司主要做了

1、稳定发展啤酒为主的特色地方经济

2003 年,公司主营业务啤酒经营状况良好,管理层从质量、成本管理、设

同期增长 11.13%,公司生产的"药王泉" "拉萨啤酒"牌啤酒已在用户心中树立了

					西藏银河科技发展股份有限公司 2002 年年度报告
20037		"药王泉"商标被西藏自治区著名商标认定委员会评为"西藏自治
区著名商标",报告期内,公司取得了国家工商总局商标局颁发的"拉萨啤酒"
标证书,证书号1953054	号。
2、与嘉士伯开始啤酒业务的战略合作
国内啤酒行业正处在重新整合的时期,国外知名啤酒商与国内啤酒企业的
联合已成为不可逆转的潮流,公司也积极在国际上寻找战略合作者,并于						2002
年开始与嘉士伯、WILTON		公司进行战略合作的谈判。在经过普华永道等国际会
计师事务所审计及嘉士伯有关生产、市场等方面多位专家多次考查,三方多次谈
判后,公司与		Carlsberg International A/S(嘉士伯国际有限公司,以下简称"嘉士
Wilton Pacific Limited(以下简称"Wilton")")			2004	2	10	日在拉萨市签
订了三方战略合作协议、合资合同、公司章程草案。根据战略合作协议,三方同
意由Wilton		先期与本公司进行"拉萨啤酒"项目的合资并使"拉萨啤酒"生产能力达
到十五万吨/年,其中本公司以年产五万吨啤酒所需的有效资产(包括土地、厂
房、生产线及商标,不包括流动资产)作为出资,Wilton					以新增十万吨啤酒所需
有效资产出资组建合资企业"西藏拉萨啤酒有限公司",双方各占						50%权益。合资
企业成立且改扩建完成后,嘉士伯以受让		Wilton			股权的形式正式进入合资企

	神秘藏区风情的"拉萨啤酒"与世界一流啤酒厂的合作必将使"拉萨啤酒"成为一个
	知名的国际品牌,为公司全体股东创造良好的经济效益。本次合作将使公司啤酒
	业务得到跨越性的发展,具有长远的战略性意义。
	3、调整产业结构发展战略
	根据公司产业结构发展战略调整的需要,公司确定了充分利用西藏水资源优
	势大力发展啤酒、矿泉水等软饮料生产销售、以医疗服务为第二产业支柱的经营
	及盈利模式,为集中资源优势、满足上市公司业绩稳步增长的要求、实现新利润
	增长点的重点突破,决定出让银河资讯部分股权。经		2003	6	日召开的董13
事会2003	年第四次会议通过,公司与海南中投投资有限公司(以下简称"海南中
	")签署《股权转让协议》,将公司持有的银河资讯				20%权益转让给海南中
	投,本次转让后,公司仍持有银河资讯				19%权益,计划在适当的时机继续减持股
份。
	4、深化医疗服务业务的管理和营销
	公司目前拥有六个伽玛刀医疗服务中心,并由控股子公司广东大衍医疗设备
	实业有限公司进行统一管理和经营,经过	2003			年的深化管理和营销推广,公司
医疗服务业务业绩稳步增长,2003		年共治疗患者	3000		人次,实现收入1890

元,实现净利润 741 万元,医疗服务业已成为公司业务的两大支柱之一。

1、报告期内公司主营业务收入、主营业务毛利的构成情况

		1)分行业构成情况表(占收入、利润10%以上的行业)单位:元
	主营业务收入	主营业务成本	毛利率(%)	主营业务收入比上年同期增减(%)	主营业务成本比上年同期增减(%)	毛利率比上年同期增减(%)
啤酒	137,775,292.59	81,988,653.74	40.49	8.80	7.59	1.69
伽玛刀医疗服务	18,900,783.89	6,657,972.24	64.77	173.40	317.23	-15.79

2)分地区构成情况表 单位:元

	主营业务收入	主营业务成本	毛利率(%)	主营业务收入比上年同期增减(%)	主营业务成本比上年同期增减(%)	毛利率比上年同期增减(%)
区内	137,775,292.59	81,988,653.74	40.49	8.80	7.59	1.69
区外	24,215,207.32	8,826,804.68	63.55	-27.57	-55.62	56.87

1、主要控股公司

1)广州大衍医疗设备有限公司,公司注册资本 15,000 万元;法定代表人:

司持股比例 90%。公司于 2003 8 18 日成立,并已取得《医疗器械经营企业

等六个伽玛刀中心,截止报告期末,该公司总资产 201,235,616.17 元,净资产

160,907,966.17 元,2003 年实现主营业务收入 18,900,783.89 元,实现净利润

7,412,572.77 元。

				西藏银河科技发展股份有限公司 2002 年年度报告
	2)西藏藏红花生物科技开发有限公司注册资本		500	万元,本公司占95%份,经营范围:藏红花的开发、加工、销售;主要产品:藏红花保健品、藏红花
原药。截止报告期末,该公司总资产		33,460,940.04	元,净资产	元,27,723,770.25
实现主营业务收入	5,314,423.43 元,净利润		1,434,512.39 元。
	3)四川西藏天缘科技发展风险投资有限公司注册资本:3000			万元,本公司
				94%股份,经营范围:科技风险投资、项目投资、资产经营管理。该公司主要
总资产	76,377,539.53 元,净资产		45,500,207.97 元,实现净利润	将青城休闲中心进行租赁经营,同时开发垃圾制砖项目,截止报告期末,该公司46,752.83 元。
	4)西藏银河信息资讯有限公司注册资本:1000			万元,本公司占95%
				权,经营范围:计算机软件、硬件及设备的开发、销售,系统集成,科技成果
转化咨询,目前尚未开展经营活动。2、主要参股公司
	1)东莞市银河信息资讯有限公司注册资本:13750			万元,本公司占19%
				份,经营范围:工业开发、销售计算机软件硬件及设备、系统集成、科技成果
				转化、咨询,主要产品和服务为:银河系列服务器、网络安全软件、系统集
成、IT产品分销贸易。
5	(三)公司主要供应商、客户情况:名供应商合计采购金额占公司采购总额		32.07%,公司前	名客户的合5
计销售额占公司总销售额的		54.75%	[以上数据比例按母公司口径计算]
	(四)经营中出现的问题与困难及解决方案:
告期内与国际啤酒商的谈判及在		2004	年初最终与嘉士伯、WILTON	一直以来啤酒生产线规模较小的劣势阻碍了公司啤酒业务的发展,通过报公司达成的

	战略合作协议,公司在		2004	年上半年将通过与	WILTON	成立的合资公司完成
					新增十万吨啤酒生产能力的扩建项目,生产规模的迅速扩大将使公司在生产管
					理、市场营销、产品运输等方面遇到一定的困难,为此公司将通过引进人才、
					加强员工培训等方式,同时充分借助嘉士伯在工艺技术、生产管理、营销策划
					等方面的专业化经验,提高公司生产、管理、营销的效率,实现生产规模与经
	济指标的共同提高。
	三、		公司投资情况
				(一)报告期内配股募集资金使用情况
				报告期内无配股募集资金使用情况。
			(二)其他重大投资情况
	2003	6	13	日召开的董事会2003	年第四次会议通过,公司与海南中
					投投资有限公司签署《股权转让协议》,将公司持有的银河资讯	20%权益以
6222.18					万元的交易价格转让给海南中投,本次转让后,公司继续持有银河资讯
	19%权益。
	四、		公司财务状况:
					1、截止报告期末,公司有关财务指标与上年相比及增减变动原因
	1	指标	有关财务指标(单位:元)	2003	2002	比上年增减(%
	1、总资产			668,112,391.51	658,321,272.55	1.49
	2、长期投资			61,266,488.01	127,007,916.40	-51.76
	3、长期负债			4,300,000.00	34,300,000.00	-87.46
	4、股东权益			414,696,343.41	381,979,219.51	8.57
	5、主营业务利润			68,644,793.45	62,351,146.85	10.09
	6、净利润			37,992,293.75	36,552,571.85	3.94
			7、现金及现金等价物增	27,708,358.35	-237,909.39	—

2 增减变动原因 长期投资比上年减少 51.76%,主要系报告期内公司出让东莞银河 20%股权 股东权益比上年增加 8.57%,主要是由于报告期内利润增加所致; 主营业务利润比上年增加 10.09%,净利润比上年增加 3.94%,主要是因为报 现金及现金等价物增加额为 2770 万元,主要是因为本年度公司经营活动比 去年多创造 1962 万元现金同时投资的现金流出比去年少所致。 2、会计政策变更 1)根据财政部(2003 12 号文"关于印发《企业会计准则—资产负债表日后 事项》的通知"的规定,资产负债表日后至财务报告批准报出日之间董事会制定 2)根据财政部财会(2003 10 号文,公司自该规定发布之日后发生的对外投 资,将初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额,记入"资本 公积—股权投资准备"科目,对该规定发布之前的对外投资已记入"长期股权投

—股权投资差额"科目的,不再做追溯调整,对其余额继续采用原有的会计政

公司正着手进行十万吨啤酒的生产线建设,该项目预计在 2004 年上半年完

则将使 2004 年公司啤酒业务的收入大大提高。

团,实现公司长期可持续快速发展。2004 年度的业务发展计划如下:

工程的建设,力争早日使公司达到年产 15 万吨啤酒的生产能力,同时积极运作

成,该项目的建设将使公司生产能力扩大 3 倍,如能同时较好的进行营销工作,

2004 年公司首要目标是积极推进和嘉士伯的战略合作,加快啤酒主体扩建

23

	公司董事会本年度共召开				8	次会议。
1	2003	2	16	日召开了公司董事会			2003	年第一次会议,会议审议通过
1	审议公司 2002 年度董事会工作报告
2	审议公司 2002 年度总经理工作报告
3	审议公司 2002 年年度报告及年报摘要
4	审议公司 2002 年度财务决算报告
5	审议公司 2002 年度利润分配预案
6								审议关于 2002 年度支付四川君和会计师事务所报酬及 2003 年度续聘的预案
7								审议关于同意方冈辞去独立董事及提名王岳临作为独立董事侯选人的预案
	会议决议公告刊登在			2003	2	18		日的《中国证券报》、《证券时报》。
2	2003	4	25	日召开了公司董事会			2003	年第二次会议,会议审议通过
1	2003 年一季度报告
	会议决议公告刊登在			2003	4	26		日的《中国证券报》、《证券时报》。
3	2003	5	27	日召开了公司董事会			2003	年第三次会议,会议审议通过
1
2				关于变更公司经营范围的议案
3				关于公司董事会换届提名的议案			关于提名邹牧、王岳临、陈涛为公司独立董事的议案

	会议决议公告刊登在		2003	10	24				日的《中国证券报》、《证券时
报》。			(二)董事会对股东大会决议的执行情况
公司于	2003	6	302002						年度股东大会依法定程序审议表决通过了公
2002	年度利润分配方案"		2002		年末总股本	175838995		股为基数,每	股派10
发现金红利	0.30		元(含税)",董事会于		2003	8	21		日在《中国证券报》、
			《证券时报》刊登了《分红派息公告》,并于			2003	8	29	日实施了分红派
息。
九、	2003		年年度利润分配和资本公积金转增股本预案:
			本公司三届董事会第七次会议审议通过			2003			年度利润分配预案:根据四川
			君和会计师事务所审计结果,报告期内公司实现净利润 37,992,293.75						元,根据
			公司章程规定,提取法定公积金3,799,229.38 元,提取法定公益金						3,799,229.38
	元,加上年初未分配利润		102,036,463.09 元,减去应付投资者利润						5,275,169.85

元,本年度可供股东分配的利润为 127,155,128.23 元,本年度暂不进行利润分

1、报告期公司选定的信息披露报刊为《中国证券报》及《证券时报》。报

2、关联方资金占用

根据中国证监会[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公

"我们在对西藏银河科技发展股份有限公司(以下简称"西藏发展" 2003

截止 2003 12 31 日,西藏发展大股东四川光大金联实业有限公司及其 他关联方未占用上市公司资金。"

3、对外担保 根据中国证监会[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公

"公司未发生为控股股东及本公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人 单位或个人提供担保的情况;公司为控股子公司(持股 50%以上)担保总额为

7000 万元,未超过年末净资产的 50% "

	(一)2003	2	16			日召开了公司监事会2003	年第一次会议,会议审议通
过了以下议案:
1)	公司 2002 年度报告正文及摘要
2)	公司 2002 年度监事会报告
3)	公司 2002 年度财务决算报告
4)	公司 2002 年度利润分配预案
	会议决议公告刊登在		2003	2	18	日的《中国证券报》、《证券时报》。
	(二)2003	5	27			日召开了公司监事会2003	年第二次会议,会议通过:
	公司监事会换届提名议案
	会议决议公告刊登在		2003	5	29	日的《中国证券报》、《证券时报》。
	(三)2003	6	30			日召开了公司第三届监事会年第一次会议,会议通过
	决议:选举俄嘎为公司监事会主席。
	会议决议公告刊登在		2003	7	1	日的《中国证券报》、《证券时报》。
	(四)2003	7	13			日召开了公司第三届监事会年第二次会议,会议审议
通过了:公司	2003		年半年度报告及摘要。
	会议决议公告刊登在		2003	7	15	日的《中国证券报》、《证券时报》。

				西藏银河科技发展股份有限公司 2002 年年度报告
		1、公司监事会依照有关法律、法规和公司章程,对公司依法运作情况进
		行了监督:公司股东大会、董事会的召开符合法定程序;2003和经理班子按照股东大会决议的要求,确实履行了各项决议,其决策程序符合有		年度公司董事会
		关法律、法规及《公司章程》的规定;公司内部控制制度完善,运作规范;未发现公司董事、经理执行公司职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益
的行为。		2、本监事会认为:由四川君和会计师事务所出具的的审计报告,真实地反映了公司的财务状况和经营成果。		年度无保留意见2003
	3、本监事会认为:2000	年公司实施配股,共募集资金心组织,认真执行了积极稳妥的投入政策,募集资金使用效果良好,所投资项目		万元,公司精7239
		盈利情况良好。公司变更部份募集资金项目符合公司的长远利益和股东权益,变更程序严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司股东大会规范意见》、
行。		《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规和《公司章程》所规定的程序进
		4、本监事会认为:公司将持有的银河资讯交易价格转让给海南中投的交易行为是合法的,价格是合理的,无内幕交易,并	20%权益以	万元的62,221,843
		未发现损害股东权益或造成公司资产流失的情况。5、本监事会认为:公司发生的关联交易是按市场规律进行的,其关联交

			西藏银河科技发展股份有限公司 2002 年年度报告
2003	6	日召开的董事会13	2003	年第四次会议通过,公司与海南中
			投投资有限公司签署《股权转让协议》,将公司持有的银河资讯				20%权益以
62,221,843			万元的交易价格转让给海南中投,本次转让后,公司继续持有银河资
19%权益。
			本次股权出让完成后,可以进一步提高公司资源配置的效率,平衡公司长期
			收益与中短期收益、维护上市公司中小股东的利益,同时亦切实贯彻了公司董事
			会提出的以啤酒生产为基础,医疗服务为增长契机的经营及盈利模式的目标构
			想,达到了引进新的有实力股东共同参与银河资讯发展的目的,也有效的保证了
			公司为全体股东提供更加稳定的回报。股权转让前,公司持有银河资讯				39%
			益,按权益法核算长期投资,本次出让股权后,持有银河资讯法核算长期投资,因银河资讯近两年净利润占我公司净利润比例较小,因此该会				19%权益,按成本
			计核算方法的变化不对公司财务状况造成重大影响,亦不会对公司未来的盈利能
力构成重大影响。
			有关此次股权及资产转让的董事会决议刊登在	2003	6	14	日的<<中国证
券报>>	<<证券时报>>上。
三、		关联交易事项:
(一)交易事项:
			根据本公司(乙方)与西藏自治区国有资产经营公司(甲方)于				2002	7
11			日签订的《非经营性国有资产管理协议书》,乙方占用西藏拉萨啤酒有限责任
公司(公司前身)1995		年上市时剥离的		12,084,407.00			元非经营性国有资产,每
年应向甲方上缴占用费		352,411.01	元。本公司本期实际计提非经营性国有资产占
用费352,411.01		元,计入本期管理费用。

( )关联方应收应付款项余额

2003 12 31

其他应付款—四川光大金联实业有限公司	638,583.10
其他应付款—西藏明珠股份有限公司	52,426.20
其他应付款—四川英达资讯信息公司	17,475.36
其他应付款—圣地亚食品有限公司	17,475.36
其他应付款—西藏自治区矿业发展总公司	16,697.04

公司于 2002 1 月与都江堰青城美国乡村俱乐部有限公司续签约《资产租

美国乡村俱乐部有限公司经营,租赁期限二年,自 2002 1 1 日至 2004 1

1	日止,每年度租赁费用为	320	万元。按此协议,本公司应收都江堰青城美国
乡村俱乐部有限公司	年租赁费2003	万元。320

根据中国证监会[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市

公司为控股子公司担保总额为 7000 万元,未超过净资产的 50%,具体情况

	发生日期			担保				是否履	是否为关联
担保对象名称	(协议签署		担保金额			担保期			方担保(是
	日)			类型				行完毕	或否)
四川西藏天缘科技发	2003	37	300	连带	2003	3	7 日至
展风险投资有限公司				责任	2004	3	6
四川西藏天缘科技发	2003	3	1200	连带	2003	3	14 日至
展风险投资有限公司	13			责任	2004	3	13
四川西藏天缘科技发	2003	11	1500	一般	2003	11	7 日至
展风险投资有限公司	6				2004	11	6

广州大衍医疗设备有限公司	2003	7	2	4000	一般	20032004	77	3 日至2
担保发生额合计					7000
担保余额合计					5500
其中:关联担保余额合计					5500
上市公司对控股子公司担保发生额合计					7000
违规担保总额					0
担保总额占公司净资产的比例					16.88%

报告期内公司无委托他人进行现金资产管理,2004 年度公司无委托理财计

务所。2003 年支付的年度报酬为 350 千元。四川君和会计

师事务所已为公司提供连续服务 8 年。

一、 会计报表:[附后,共 7 个表格]

君和审字(2004) 3059 西藏银河科技发展股份有限公司全体股东**:** 我们审计了后附的西藏银河科技发展股份有限公司(以下简称贵公司)2003 12 31 日的资

产负债表和合并资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表,以及

2003 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任,我们

大方面公允反映了贵公司 2003 12 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。

报告日期:2004 年 4 月 5 日

地址:中国**·**成都中国注册会计师:文能武

	年月日---2003200311	年月日1231
	==============================================================附注一、公司简介本公司是 199612藏拉萨啤酒有限责任公司为主体,联合西藏明珠股份有限公司、西藏自治区矿业发展总公司、四	16 日经西藏自治区人民政府以藏政函(1996)第 53 号文批准,以西
	川英达资讯信息公司、圣地亚(食品)有限公司四家共同作为发起人并向社会公众募集设立的股份有限公司。本公司于 19976	20 日经工商登记注册成立,注册号 5400001000417 1/2。法定
	代表人:闫清江。公司注册资本 17,583.90 万元。公司住所:拉萨市色拉路 36 号。200130 日,本公司由原西藏拉萨啤酒股份有限公司更名为西藏银河科技发展股份有限公司。	8
	本公司经营范围:生产销售啤酒、饮料;饲料、养殖业;娱乐服务;藏红花系列产品开发;
	计算机软硬件系统集成产品,网络及信息技术产品的研制、开发、生产、销售。
	附注二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法1、会计制度本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
	2、会计年度
自公历	日起至日止为一个会计年度。111231
	3、记账本位币
	以人民币作为记账本位币。4、记账基础和计价原则以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。
	5、外币业务核算方法发生的外币业务,按其发生当日国家公布的市场汇率折算为人民币记账,并

10、固定资产核算方法

(1)固定资产按取得时的实际成本计价。固定资产标准为:使用年限在1年以

上,单位价值在 2000 元以上的房屋建筑物、机器设备、运输设备以及其他与生

产经营有关的设备、器具、工具等;单位价值在 2000 元以上,且使用年限超过

(2)固定资产折旧按原值扣除 3%残值后,按预计使用年限采用直线法分类计提,

使用年限()
40	9.70	2.43
18	6.93	5.39
20	6.93	4.85
12	16.17	8.08
20	32.33	4.85
		年折旧率(%

3)固定资产减值准备:期末或者在年度终了,如果由于市价持续下跌,

	E:其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
	11、在建工程核算方法
	1)在建工程按各项工程所发生的实际支出核算,并在办理交付使用后确
	认为固定资产,工程交付使用前发生的借款利息计入工程成本。
	2)在建工程减值准备:期末或年度终了,如果有证据表明在建工程已经
	发生了减值,或者存在下列一项或若干项情况的,应当计提在建工程减值准备:
	A:长期停建并且预计在未来	3	年内不会重建的在建工程;
	B:所建项目无论在性质上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经
	济利益具有很大的不确定性;
	C:其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
	提取时按单个在建工程项目的成本高于其可变现净值的差额确定。
12、无形资产及其摊销
	(1)本公司成立时由发起人投入的土地使用权,以投入时的评估价值入账,			50
年平均摊销。
	(2)本公司购入的非专利技术(藏红花繁育加工专有技术),按取得时的实际
	成本入账,按协议规定的使用年限(30(3)无形资产减值准备:期末或年度终了,当存在下列一项或若干项情况时,		年)平均摊销。
应当计提减值准备:
	A:某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能
力受到重大不利影响;
	B:某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢
复;
	C:某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;

D:其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 13、收入确认原则 (1)劳务总收入和总成本能够可靠地计量; (2)与交易相关的经济利益能够流入企业。 (3)劳务的完工程度能够可靠地确定。 (1)与交易相关的经济利益能够流入企业; (2)收入的金额能够可靠的计量。 14、所得税的会计处理方法 15、合并会计报表的编制方法 (1)本公司合并会计报表是根据财政部财会字(1995)11 号《关于印发〈合并会 (2)合并会计报表范围见附注四所述。 16、会计政策、会计估计变更及其影响 (1)会计政策变更及其影响 A、根据财政部(2003 12 号文"关于印发《企业会计准则—资产负债表日

			1、控股子公司及合营企业概况:(金额单位:万元)
公司名称	注册地址	法定代表人	经营范围	注册资本	实际投资额	本公司持股比例
西藏银河信息产业有限公司	拉萨市达孜县乡镇企业局		计算机硬件和软件的开发与销售、通讯产品、电子产品、机械设备、系统集成产品、网络产品的技术开发与购销,科技成果转让、咨询。	1000	950	95%
四川西藏天缘科技发展风险投资有限公司	成都市武侯祠大街258	焦永庆	项目投资;物业管理;批发、零售酒(不含食用酒精、国家级名酒仅限于零售)、五金、交电、机械设备、建筑材料。	3000	2820	94%
西藏藏红花生物科技开发有限公司	拉萨市色拉路36	陈红兵	藏红花的开发、加工、销售;机电产品(不含小轿车)、电子产品(不含无线电通信设备)。	500	475	95%
广州大衍医疗设备有限公司	广州市云埔工业区埔南路2号东成大院3号楼103		研究开发、租赁、销售:医疗器械设备(持医疗器械经营企业许可证经营)。研究开发、销售:计算机软、硬件。销售:纸制品及纸浆。	15000	13500	90%

2、本报告期合并会计报表范围未发生变化。

附注五、合并会计报表主要项目注释**:**(除另有注明外,单位为人民币元)

5.1、货币资金

现金714,701.20	747,966.21
银行存款82,774,722.04	55,033,098.68
83,489,423.24	55,781,064.89

货币资金期末数较年初数增加 51.68%,主要是因为本期销售收款增加所

5.2、短期投资

博时基金 160,000.00

160,000.00

5.3、应收账款

(1)账龄分析

		比例(%)	坏账准备		比例(%)	坏账准备
1 年以内	4,483,639.57	61.26	269,018.38	12,354,074.22	81.56	741,244.46
1-2	43,480.30	0.59	2,608.82	5,219.00	0.04	313.14
2-3	5,194.00	0.07	311.64	53,550.00	0.35	3,213.00
3 年以上	2,787,100.00	38.08	167,226.00	2,733,600.00	18.05	164,016.00
合计	7,319,413.87	100.00	439,164.84	15,146,443.22	100.00	908,786.60

应收账款期末数比年初数减少 48.32%,主要是因为年初应收账款在本期收回

(2)应收账款金额前五名的单位共计欠款 6,339,686.00 ,占应收账款总额的

86.61%

(3)本项目中无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。

5.4、其他应收款

(1)账龄分析

		比例(%)	坏账准备		比例(%)	坏账准备
1 年以内	48,685,466.13	82.93	2,921,127.97	9,714,409.44	76.04	582,864.57
1-2	6,010,915.19	10.24	360,654.91	1,701,585.73	13.32	102,095.14
2-3	3,544,689.10	6.04	212,681.35	380,340.88	2.98	22,820.45
3 年以上	464,306.21	0.79	27,858.37	979,111.69	7.66	58,746.70
	58,705,376.63	100.00	3,522,322.60	12,775,447.74	100.00	766,526.86

来款增加 14,533,542.94 元所致。

有限公司 20%股权余款 30,211,843.00 元以及四川川大高新生物技术开发公司往

(2)其他应收款金额前五名的单位共计欠款	,占其他应收款总53,384,550.11

额的 90.94%

(3)金额较大的欠款单位情况如下:

30,211,843.00海南中投投资有限公司	1 年以内股权转让款
16,337,555.82四川川大高新生物技术开发公司	1 年以内往来款
3,600,151.29成都新迪网络科技有限公司	往来款1-2
1,885,000.00四川恒生科技发展有限公司	往来款1-2

5.5、预付账款

(1)账龄分析

		比例(%)		比例(%)
年以内1	78,882,084.42	99.29	64,545,279.63	100.00
1-2	566,749.09	0.71
	79,448,833.51	100.00	64,545,279.63	100.00

(2)大额预付款项情况如下

深圳市健诚投资有限公司 40,476,811.21 预付伽玛刀款

四川西利啤酒原料有限公司 36,500,000.00 预付啤酒原材料款

(3)本项目中无持本公司	5%(含	5%)以上股份的股东单位欠款。
5.6、存货
(1)明细情况

原材料4,741,287.04	3,971,167.95
在产品1,651,084.38	1,477,813.53
低值易耗品55.00	127,143.80
产成品1,194,539.14	953,197.79
分期收款发出商品187,549.40	171,847.81
包装物7,263,905.00	7,915,295.32
委托加工物资	237,573.76
在途物资83,897.49	5,336,501.74
15,122,317.45	20,190,541.70

• (2)期末存货无需要计提跌价准备的项目。
• 5.8、长期股权投资
• (1)长期股权投资

	127,007,916.40其他股权投资	65,741,428.39	61,266,488.01
	注:本期减少数构成如下:
	a、出售本公司所持四川天缘生态环保科技产业有限公司		40%的股权,长期股
权投资减少	元;3,400,000.00
	b、根据本公司(甲方)与海南中投投资有限公司(乙方)签订的《股权转让

			西藏银河科技发展股份有限公司 2002 年年度报告
	协议》,本公司将所持东莞银河信息资讯有限公司(以下简称"银河资讯"				20%
	的股权转让给乙方,转让价格为经深圳中喜会计师事务所审计后的			2002	12
31	日银河资讯所有者权益的	20%,即62,221,843.00	元。2003	625	日,本公
	司已收到乙方支付的股权收购款	32,000,000.00	元(占总价的	51.32%	,并已办妥
	股权过户手续。此次股权转让后,本公司对银河资讯的投资比例从				39%减持为
	19%,投资核算方法也由权益法变更为成本法,故本公司将对银河资讯股权投资
差额	1,901,407.67	转入长期股权投资(投资成本)。本次股权转让本公司未实现
投资损益。
	c、股权投资差额月摊销1-6	元。119,585.39
	(2)其他股权投资
	被投资公司名称	初始投资金额	持股比例	投资期限	期末数
	东莞市银河信息资讯有限公司	119,079,038.82	19%	长期	61,266,488.01
		119,079,038.82			61,266,488.01
	(3)股权投资差额
被投资单摊销位名称期限	初始金额年初数	本期摊销	其他转出	累计摊销	期末数
东莞市银河信息资
10讯有限公	4,248,536.502,020,993.06	119,585.39	1,901,407.67	2,347,128.83	0
	(4)本公司长期投资不存在需要计提减值准备的情况。
	5.9、固定资产及其折旧
(1)原价
房屋建筑物	109,469,152.22	本期增加422,797.72	本期减少	其他减少	109,891,949.94
专用设备	211,122,781.62	30,832,922.00			241,955,703.62
通用设备	5,963,390.68				5,963,390.68
运输设备	2,962,937.60	369,278.53	255,658.00		3,076,558.13

				西藏银河科技发展股份有限公司 2002 年年度报告
电子及其他	872,855.58	39,440.64		912,296.22
	330,391,117.70	31,664,438.89	255,658.00	361,799,898.59
(2)累计折旧
房屋建筑物	16,424,862.83	4,110,760.53		20,535,623.36
专用设备	34,637,581.44	13,890,300.25		48,527,881.69
通用设备	2,335,415.33	367,525.23		2,702,940.56
运输设备	1,337,409.98	226,935.93	53,099.61	1,511,246.30
电子及其他	437,904.23	90,619.80		528,524.03
	55,173,173.81	18,686,141.74	53,099.61	73,806,215.94
(3)	275,217,943.89			287,993,682.65
	注:(1)、本期增加固定资产31,664,438.89元,主要是因为新增伽玛刀资产

30,000,000.00 元;

(2)本公司固定资产不存在需要计提减值准备的情况。

5.10、在建工程及工程物资

年初数工程项目(其中:利息资本化)	本期增加(其中:利息资本化)	本期转入固定资产数(其中:利息资本化)	其他减少数(其中:利息资本化)	期末数资金(其中:利息资本化)来源
啤酒厂新包装线及1,214,214.10配套工程	1,318,207.17	30,480.00	160,000.00	自筹2,341,941.27
工程预付款13,000,000.00	20,000,000.00			自筹33,000,000.00
未安装调试完毕的30,000,000.00伽玛刀设备		30,000,000.00		自筹
集资房30,564.00			30,564.00	自筹
44,244,778.10	21,318,207.17	30,030,480.00	190,564.00	35,341,941.27

注:(1)本期增加在建工程21,318,207.17元,主要是因为预付工程款等新增

20,000,000.00 元所致。

5.12、无形资产

拉萨啤酒厂区土地8,471,175.20	7,454,633.90	169,423.56	7,285,210.34	43
青城休闲中心土地12,847,343.87	10,920,242.27	321,183.60	10,599,058.67	33
都江堰土地17,179,950.00	15,895,862.93	572,665.00	15,323,197.93	27

非专利技术	10,533,348.0012,000,000.0050,498,469.0744,804,087.10		399,996.001,463,268.16		10,133,352.0043,340,818.94	25	4
	5.13、长期待摊费用
项目	原始发生额 年初数 本期增加 本期减少 期末数 剩余年限改造厂房 109,400.00 100,283.34	54,699.96	45,583.38	10
	109,400.00 100,283.34	54,699.96	45,583.38
	5.14、短期借款
	借款类别抵押借款	90,000,000.00		50,000,000.00
	担保借款	145,000,000.00235,000,000.00		175,000,000.00225,000,000.00
	注:抵押借款90,000,000.00	元,其中:中国农业银行借款			60,000,000.00
	元,其抵押物为藏康农银高抵字(2003)第	004		号《最高额抵押合同》约定的机
	器设备—啤酒大罐生产线;中国工商银行借款		15,000,000.00		元,其抵押物为位
	于都江堰市大观乡土地;中国银行四川省分行借款			15,000,000.00	元,其抵押物
	为位于成都市红星中路一段86	号西南灯具城房产及土地。
	5.15、应付账款:期末数为股份的股东单位款项。	1,900,519.17	,无应付持本公司	5%(	5%)以上
	5.16、预收账款:期末数为	1,293,767.67	,无应付持本公司	5%(	5%)以上
	股份的股东单位款项。

5.17、应交税金

			西藏银河科技发展股份有限公司 2002 年年度报告
增值税			268,160.45		564,365.34
营业税			-67,100.38	274,140.93
城建税			13,875.30			58,998.50
所得税			-2,652,332.86		-1,921,423.72
个人所得税			6,521.87			7,542.22
			-2,430,875.62		-1,016,376.73
	应交税金期末数比年初数减少		1,414,498.89		元,主要系本期缴纳税款增加所
致。以上股份的股东单位欠款情况如下:	5.18、其他应付款:期末数为	8,090,284.55		,其中应付持本公司	5%(	5%)
	债权单位四川光大金联实业有限公司	638,583.10	欠款时间一年以内		欠款原因往来款
5.19、预提费用			期末数		年初数
贷款利息			36,020.00		522,250.00
房租			200,040.00
广告费			300,000.00
			536,060.00		522,250.00
5.20、长期借款
借款类别银行借款	年初数33,000,000.00	期末数3,000,000.00	借款期限	年利率
其中:抵押
担保	30,000,000.003,000,000.00	3,000,000.00	1995.5-1997.5	6.21%
信用

34,300,000.00 4,300,000.00 注:*其他单位借款属向西藏自治区财政厅借入的技改借款,未定还款 5.21、股本 本年变动增减 ( + 、

)*

1.发起人股份	102,413,045.00	102,413,045.00
其中:国家拥有股份	40,243,293.00	40,243,293.00
境内法人持有股份	62,169,752.00	62,169,752.00
尚未流通股份合计	102,413,045.00	102,413,045.00
、已流通股份
境内上市人民币普通股	73,425,950.00	73,425,950.00
已流通股份合计	73,425,950.00	73,425,950.00
三、股份总数	175,838,995.00	175,838,995.00

5.22、资本公积

45,691,003.00	股本溢价45,691,003.00
22,047,868.22	资产评估增值22,047,868.22
6,841.81	6,841.81新股发行有效申购资金利息
1,102,650.00	债务重组收益1,102,650.00
68,848,363.03	68,848,363.03

5.23、盈余公积

法定盈余公积	17,627,699.19	3,799,229.38	21,426,928.57
公益金	17,627,699.20	3,799,229.38	21,426,928.58
	35,255,398.39	7,598,458.76	42,853,857.15

本公司法定盈余公积和公益金均按净利润的 10%计提。

5.24、未分配利润

年初数 102,036,463.09

加:本年净利润转入 37,992,293.75

减:提取盈余公积 7,598,458.76

应付投资者利润* 5,275,169.85

期末数 127,155,128.23

*注:根据本公司	2002	年年度股东大会决议通过2002	年度利润分配方案
为:以2002	年末总股本175838995	股为基数,每股派发现金红利10	元(含0.30
税),共派发现金股利	元。5,275,169.85

5.25、主营业务收入及成本

	啤酒销售	137,775,292.59	81,988,653.74	55,786,638.85
保健品		5,314,423.43	2,168,832.44	3,145,590.99
	*伽玛刀经营	18,900,783.89	6,657,972.24	12,242,811.65
		161,990,499.91	90,815,458.42	71,175,041.49
		*注:1、伽玛刀经营收入	18,900,783.89	元,系子公司—广州大衍医疗设备有限
		公司以所属的伽玛刀资产与空军成都	452	医院、中国人民解放军第	医院、中411

国人民解放军第 180 医院、兰州医学院第二附属医院、杭州中国人民解放军 117

2、伽玛刀经营成本 6,657,972.24 元,主要系本公司投入各伽玛刀治疗研究中 销售收入前五名的单位销售金额合计 75,436,478.00 元,占总收入的 46.57% 5.26、主营业务税金及附加 营业税 945,039.18 5% 城建税 1,088,724.82 7% 教育费附加 466,598.17 3% 堤围防费 24,571.03 伽玛刀收入的 1.3‰ 副食品调节基金 5,314.84 藏红花销售收入的 1‰ 合计 2,530,248.04 5.27、其他业务利润: 租赁收入 3,200,000.00 1,051,509.20 2,148,490.80 3,200,000.00 1,051,509.20 2,148,490.80 注:(1)其他业务收入 3,200,000.00 元,系根据本公司(甲方)与都江堰青城

属的都江堰青城山休闲中心的资产租赁给乙方经营,租赁期限二年,自 2002

1 1 日至 2004 1 1 日止。每年度租赁费用为 320 万元,按此协议本公司应

收乙方2003	年租赁费万元。320
	(2)其他业务支出1,051,509.20		元,系青城山休闲中心土地本期摊销额、固定
	资产本期应计折旧及相关税费。
	5.28、财务费用
		本期数	上年数
利息支出		14,829,043.70	13,918,499.03
	:利息收入	961,686.97	2,697,032.60
汇兑损失
	:汇兑收益	16,833.73	5,925.10
		13,884,190.46	11,227,391.53
	5.29、投资收益
	本期数	上年数
	权益法核算公司	254,328.40
	股权投资差额摊销 -119,585.39	-2,036,466.05
	基金投资收益*14,654.85
	-104,930.54	-1,782,137.65
	*注:基金投资收益14,654.85		元为本期出售博时基金等取得的投资收益。
	5.30、补贴收入
本年数	3,868,000.00	元,为根据拉萨市财政局拉财预字〔2003	122	号、68
号及192	号文规定,本公司实际收到的财政扶持资金。
5.31、所得税

本年数为 4,190,775.75 ,构成如下:

	(1)本年应纳税所得额	34,046,178.55		15%所得税率计算应计所得税
	元;5,106,926.78
	(2)本年实际收到西藏自治区财政厅返还的所得税			元。1,715,000.00
				(3)根据广州市黄埔区国家税务局对本公司控股子公司广州大衍医疗设备有限
公司	年度纳税情况检查,该公司本期补缴2002		2002	年度所得税元。798,848.97
	由于金额不大,未予追溯调整。
	5.32、收到的其他与经营活动有关的现金
	补贴收入		3,868,000.00
			3,868,000.00
	5.33、支付的其他与经营活动有关的现金
	支付往来款		13,244,969.17
	差旅费		659,316.99
	办公费		528,924.31
	广告宣传费		1,186,096.50
	邮电费		221,354.15
	劳务费		328,067.69
	运输费		485,936.54
	水电费		101,415.36
	信息披露费		995,512.80
	技术咨询费		227,634.99

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维修费			351,331.13
非国有资产占用费			352,411.01
董事会费			268,378.40
			810,721.71
			19,762,070.75
	附注六、母公司会计报表主要项目注释:(除另有注明外,单位为人民币元)
6.1、应收账款
(1)账龄分析
		比例(%)	坏账准备		比例(%)	坏账准备
1 年以内	2,295,813.60	45.62	137,748.82	8,026,736.50	74.58	481,604.20
1-2				2,694.00	0.02	161.64

2-3	2,694.00	0.05	161.64
3 年以上	2,733,600.00	54.33	164,016.00	2,733,600.00	25.40	164,015.99
合计	5,032,107.60	100.00	301,926.46	10,763,030.50	100.00	645,781.83

应收账款期末数比年初减少 53.25%,主要是因为年初应收账款在本期收回所

(2)应收账款金额前五名的单位共计欠款,占应收账款总额的4,888,751.00
--------------------------------------------------

97.15%

(3)本项目中无持本公司	5%(含		5%)以上股份的股东单位欠款。
6.2、其他应收款
(1)账龄分析
		比例(%)	坏账准备		比例(%)	坏账准备
1 年以内	39,528,824.74	86.86	2,371,729.49	5,556,370.00	48.42	333,382.20

1-2 4,424,268.61 9.72 265,456.12 1,195,648.73 10.42 71,738.92

				西藏银河科技发展股份有限公司 2002 年年度报告
2-3	1,090,856.40	2.40	65,451.38	380,340.88	3.32	22,820.45
3 年以上	464,306.21	1.02	27,858.37	4,342,249.28	37.84	260,534.95
合计	45,508,255.96	100.00	2,730,495.36	11,474,608.89	100.00	688,476.52
	其他应收款期末数比年初数增加	2.97		倍,主要是因为增加出让东莞银河信
息资讯有限公司	20%股权余款	30,211,843.00	元。
	(2)其他应收款金额前五名的单位共计欠款		38,753,993.63		,占其他应收款总
85.16%
	(3)金额较大的欠款单位情况如下:
			欠款金额	欠款时间	欠款原因
海南中投投资有限公司			30,211,843.00	1 年以内	股权转让款
	四川川大高新生物技术开发公司		3,326,722.62	1 年以内	往来款
	成都新迪网络科技有限公司		3,600,151.29	1-2	往来款
深圳金鑫实业公司			1,350,000.00	1-2	往来款
	(4)本项目中无持本公司	5%(含		5%)以上股份的股东单位欠款。
6.3、长期投资
(1)长期股权投资
其他股权投	年初数342,018,609.88	本期增加8,819,307.20		本期减少65,741,428.39	期末数285,096,488.69
(2)其他股权投资
投资期限	初始投资金额年初数		本期投资增减本期权益增加数	累计权益增加	期末数	占被投资单位注册资
						本比例
长期	135,000,000.00138,495,393.40		7,412,572.77	10,907,966.17	145,907,966.17	90%
长期	9,500,000.00	8,814,257.29		-685,742.71	8,814,257.29	95%
长期	4,750,000.00	24,974,794.96	1,362,786.77	26,337,581.73	26,337,581.73	95%

长期四川西藏天缘	119,079,038.82	121,586,923.34	-60,320,435.33			61,266,488.01	19%
科技发展风险投资公司长期四川天缘生态	39,765,965.60	42,726,247.83		43,947.66	3,004,229.89	42,770,195.49	94%
环保科技产业有限公司长期	3,400,000.00	3,400,000.00	-3,400,000.00
	311,495,004.42	339,997,616.82	-63,720,435.33	8,819,307.20	39,564,035.08	285,096,488.69
	(3)股权投资差额
被投资单位名摊销期限	初始金额	年初数	本期摊销	其他转出	累计摊销	期末数	摊余年限
东莞市银河信息10资讯有限公司	4,248,536.50	2,020,993.06	119,585.39	1,901,407.67	2,347,128.83	0
	(4)本公司长期投资不存在需要计提减值准备的情况。
	6.4、主营业务收入及成本
	主营业务收入		主营业务成本		主营业务毛利
啤酒销售	137,775,292.59		81,988,653.74	55,786,638.85
	137,775,292.59		81,988,653.74	55,786,638.85
	销售收入前五名的单位销售金额合计			75,436,478.00		元,占总收入的
54.75%
	6.5、投资收益
		本年数	上年数
	权益法核算公司	8,819,307.20		9,545,861.77
	股权投资差额摊销	-119,585.39		-2,036,466.05
	基金投资收益*	14,654.85
		8,714,376.66	7,509,395.72
	*注:基金投资收益	14,654.85			元为本期出售博时基金等取得的投资收益。

6.6、收到的其他与经营活动有关的现金

19,256,136.70 3,868,000.00 23,124,136.70

6.7、支付的其他与经营活动有关的现金

296,198.72办公费587,536.77广告宣传费367,701.84运输费995,512.80信息披露费技术咨询费227,634.99劳务费328,067.69邮电费177,497.73水电费101,415.36268,378.40董事会费351,331.13维修费352,411.01非国有资产占用费433,375.094,957,811.42	差旅费	470,749.89

7.1、关联方关系

(1)存在控制关系的关联方

		西藏银河科技发展股份有限公司 2002 年年度报告
四川光大金联都江堰市	卢志江	房地产;旅游服务业	本公司最有限责任
业有限公司	(2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元)		大股东
企业名称	年初数本年增加本年减少	期末数
四川光大金联实业有限公司	11,000.00	11,000.00
	(3)存在控制关系的关联方所持股权及变化(单位:万元)年初数	本年增加	本年减少期末数
单位名称四川光大金联实业有限公司	金额金额6036.4934.33%	比例金额	比例金额6036.49	比例34.33%
	(4)不存在控制关系的关联方关系
西藏自治区国有资产经营公司			与本公司关系本公司第二大股东
西藏明珠股份有限公司西藏自治区矿业发展总公司			本公司发起人股东本公司发起人股东
四川英达资讯信息公司圣地亚食品有限公司			本公司发起人股东本公司发起人股东
7.2、关联方交易事项
(1)交易事项:
	根据本公司(乙方)与西藏自治区国有资产经营公司(甲方)于		20027
11	日签订的《非经营性国有资产管理协议书》,乙方占用西藏拉萨啤酒有限责任
公司年上市时剥离的1995	12,084,407.00	元非经营性国有资产,每年应向甲方上
缴占用费352,411.01	元。本公司本期实际计提非经营性国有资产占用费
352,411.01	元,计入本期管理费用。
(2)关联方应收应付款项余额
	20031231
	其他应付款—四川光大金联实业有限公司	638,583.10

其他应付款—西藏明珠股份有限公司	52,426.20
其他应付款—四川英达资讯信息公司	17,475.36
其他应付款—圣地亚食品有限公司	17,475.36
其他应付款—西藏自治区矿业发展总公司	16,697.04

有效资产出资组建合资企业"西藏拉萨啤酒有限公司",双方各占 50%权益。合资

企业成立且改扩建完成后,嘉士伯以受让 Wilton 股权的形式正式进入合资企

2003 4 22

四、 四川省君和会计师事务所出具的"大股东及关联方资金占用

和担保情况专项审计意见"

2003 年 12 月 31 日

		期末数			年初数
资产	附注	母公司数	合并数	母公司数	合并数
流动资产:
货币资金	5.1	66,634,939.56	83,489,423.24	26,957,787.74	55,781,064.89
短期投资	5.2	-	-	160,000.00	160,000.00
应收账款	5.3	4,730,181.14	6,880,249.03	10,117,248.67	14,237,656.62
其他应收款
	5.4	42,777,760.60	55,183,054.03	10,786,132.37	12,008,920.88
预付帐款	5.5	38,972,022.30	79,448,833.51	63,662,945.80	64,545,279.63
存货	5.6	14,227,030.25	15,122,317.45	19,115,645.33	20,190,541.70
待摊费用	5.7	-	-	-	22,800.00
流动资产合计		167,341,933.85	240,123,877.26	130,799,759.91	166,946,263.72
长期投资:		-	-	-	-
长期股权投资	5.8	285,096,488.69	61,266,488.01	342,018,609.88	127,007,916.40
长期债权投资		-	-	-	-
长期投资合计	5.8	285,096,488.69	61,266,488.01	342,018,609.88	127,007,916.40
其中:股权投资差	5.8			4,057,459.11	4,057,459.11
固定资产:		-	-	-	-
固定资产原价	5.9	201,041,954.98	361,799,898.59	199,662,592.09	330,391,117.70
减:累计折旧	5.9	62,333,654.48	73,806,215.94	51,111,359.45	55,173,173.81
固定资产净值	5.9	138,708,300.50	287,993,682.65	148,551,232.64	275,217,943.89
工程物资		-	-	-	-
在建工程	5.10	35,341,941.27	35,341,941.27	14,244,778.10	44,244,778.10
固定资产清理		-	-	-	-
待处理固定资产净损		-	-	-	-
固定资产合计		174,050,241.77	323,335,623.92	162,796,010.74	319,462,721.99
无形资产及其他资产:
无形资产	5.12	-22,608,408.27	-43,340,818.94	-23,350,496.83	-44,804,087.10
开办费		-	-	-	-
长期待摊费用	5.13	-	45,583.38	-	100,283.34
其他长期资产		-	-	-	-
无形资产及其他资产
合计		22,608,408.27	43,386,402.32	23,350,496.83	44,904,370.44
递延税项:		-	-	-	-
递延税款借项		-
资产合计		649,097,072.58	668,112,391.51	658,964,877.36	658,321,272.55
法定代表人:		主管会计工作的公司负责人:			会计机构负责人:

2003 年 12 月 31 日

		期末数			年初数
负债及所有者权益	附注	母公司数	合并数	母公司数	合并数
流动负债:
短期借款	5.14	165,000,000.00	235,000,000.00	195,000,000.00	225,000,000.00
应付票据		-	-	-	-
应付帐款	5.15	1,703,638.59	1,900,519.17	3,040,881.42	2,967,759.42
预收帐款	5.16	410,256.00	1,293,767.67	2,353,095.46	2,382,765.46
应付工资		-	23,332.00	-	32,532.00
应付福利费		-180,422.51	25,077.70	-119,624.55	-63,822.47
应付股利		-	-	-	-
应交税金	5.17	-2,187,736.55	-2,430,875.62	-1,963,801.03	-1,016,376.73
其他应交款		5,472.30	62,342.31	4,655.40	80,709.67
其他应付款	5.18	66,122,366.85	8,090,284.55	44,979,657.81	7,595,226.16
预提费用	5.19	36,020.00	536,060.00	522,250.00	522,250.00
一年内到期的长期负		-	-	-	-
其他流动负债		-	-	-	-
流动负债合计		230,909,594.68	244,500,507.78	243,817,114.51	237,501,043.51
长期负债:		-	-	-	-
长期借款	5.20	4,300,000.00	4,300,000.00	34,300,000.00	34,300,000.00
其他长期负债		-	-	-	-
长期负债合计		4,300,000.00	4,300,000.00	34,300,000.00	34,300,000.00
递延税项:		-	-	-	-
递延税款贷项		-	-	-	-
负债合计		235,209,594.68	248,800,507.78	278,117,114.51	271,801,043.51
少数股东权益		-	4,615,540.32	-	4,541,009.53
所有者权益:		-	-	-	-
股本	5.21	175,838,995.00	175,838,995.00	175,838,995.00	175,838,995.00
资本公积	5.22	68,848,363.03	68,848,363.03	68,848,363.03	68,848,363.03
盈余公积	5.23	42,853,857.15	42,853,857.15	35,255,398.39	35,255,398.39
其中:公益金	5.23	21,426,928.58	21,426,928.58	17,627,699.20	17,627,699.20
未分配利润	5.24	126,346,262.72	127,155,128.23	100,905,006.43	102,036,463.09
股东权益合计		413,887,477.90	414,696,343.41	380,847,762.85	381,979,219.51
负债及股东权益合计		649,097,072.58	668,112,391.51	658,964,877.36	658,321,272.55

法定代表人**:** 主管会计工作的公司负责人**:** 会计机构负责人**:**

61

			2003 年 1 月 1 日—12 月 31 日
--	--	--	--------------------------	--	--

目	附注		本 期 数		上 年 数
项		母公司数	合并数	母公司数	合并数
一、主营业务收入	5.25	137,775,292.59	161,990,499.91	142,062,040.35	160,062,345.34
减:折扣与折让		-	-	-	-
主营业务收入净额		137,775,292.59	161,990,499.91	142,062,040.35	160,062,345.34
减:主营业务成本	5.25	81,988,653.74	90,815,458.42	91,483,897.36	96,095,115.79
主营业务税金及附加	5.26	1,428,709.84	2,530,248.04	1,125,499.93	1,616,082.70
二、主营业务利润		54,357,929.01	68,644,793.45	49,452,643.06	62,351,146.85
加:其他业务利润	5.27	-	2,148,490.80	-	2,970,058.72
减:存货跌价损失		-	-	-	-
营业费用		2,024,056.50	2,672,778.68	2,029,580.29	4,377,686.99
管理费用		11,915,501.76	15,579,191.45	9,292,183.69	9,297,304.11
财务费用	5.28	11,335,917.23	13,884,190.46	9,511,942.75	11,227,391.53
三、营业利润		29,082,453.52	38,657,123.66	28,618,936.33	40,418,822.94
加:投资收益	5.29	8,714,376.66	-104,930.54	7,509,395.72	-1,782,137.65
补贴收入	5.30	3,868,000.00	3,868,000.00	2,373,000.00	2,373,000.00
营业外收入		17,050.00	17,050.00	31,604.00	31,604.00
减:营业外支出		179,540.39	179,642.83	1,200.00	1,200.00
四、利润总额		41,502,339.79	42,257,600.29	38,531,736.05	41,040,089.29
减:所得税	5.31	3,187,454.89	4,190,775.75	2,385,881.14	4,155,864.13
少数股东本期收益		-	74,530.79	-	331,653.31
五、净利润		38,314,884.90	37,992,293.75	36,145,854.91	36,552,571.85
加:年初未分配利润		100,905,006.43	102,036,463.09	72,069,665.89	72,794,405.61
其他调整因素		-	-	-	-
可供分配利润		139,219,891.33	140,028,756.84	108,215,520.80	109,346,977.46
加:盈余公积补亏		-	-	-	-
减:提取盈余公积		7,598,458.76	7,598,458.76	7,310,514.37	7,310,514.37
其中:提取法定盈余公积
提取公益金		3,799,229.38	3,799,229.38	3,655,257.18	3,655,257.18
应付投资者利润		3,799,229.38	3,799,229.38	3,655,257.19	3,655,257.19
转作股本的普通股股		5,275,169.85	5,275,169.85	-	-
		-	-	-	-
未分配利润		126,346,262.72	127,155,128.23	100,905,006.43	102,036,463.09

2003 年 12 月 31 日
------------------	--	--	--	--

项目	附注	母公司数	合并数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金		164,964,544.34	193,401,867.04
收到的税费返还		1,715,000.00	1,715,000.00
收到的其他与经营活动有关的现金	5.32	23,124,136.70	3,868,000.00
现金流入小计		189,803,681.04	198,984,867.04
购买商品、接受劳务支付的现金		48,418,440.80	48,752,949.02
支付给职工以及为职工支付的现金		11,292,025.40	12,531,741.99
支付的各种税费		21,408,149.62	23,235,752.15
支付的其他与经营活动有关的现金	5.33	4,957,811.42	19,762,070.75
现金流出小计		86,076,427.24	104,282,513.91
经营活动产生的现金流量净额		103,727,253.80	94,702,353.13
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金		35,560,000.00	35,560,000.00
取得投资收益收到的现金		14,654.85	14,654.85
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额		146,560.95	146,560.95
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计		35,721,215.80	35,721,215.80
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付
的现金		22,577,448.86	62,610,997.03
现金流出小计		22,577,448.86	62,610,997.03
投资活动产生的现金流量净额		13,143,766.94	-26,889,781.23
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金		291,000,000.00	331,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计		291,000,000.00	331,000,000.00
偿还债务所支付的现金		351,000,000.00	351,000,000.00
偿付股利、利润或偿付利息所支付的现金		17,193,868.92	20,104,213.55
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计		368,193,868.92	371,104,213.55
筹资活动产生的现金流量净额		-77,193,868.92	-40,104,213.55
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额		39,677,151.82	27,708,358.35

2003 年 12 月 31 日
------------------	--	--	--

补充资料	附注	母公司数	合并数
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行投资
以存货偿还债务
2、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润		38,314,884.90	37,992,293.75
加:少数股东损益(亏 损以"-"号列示)			74,530.79
计提资产减值准备		1,698,163.47	2,286,173.98
固定资产折旧		11,275,394.64	18,686,141.74
无形资产摊销		742,088.56	1,463,268.16
长期待摊费用摊销		-	54,699.96
待摊费用减少(:增加)			22,800.00
预提费用的增加(:减少)		-486,230.00	13,810.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)		67,040.39	67,040.39
固定资产报废损失		-	-
财务费用		11,335,917.23	13,884,190.46
投资损失(减:收益)		-8,714,376.66	104,930.54
递延税款贷项(减:借项)		-	-
存货的减少(减:增加)		4,888,615.08	5,068,224.25
经营性应收项目的减少(减:增加)		30,401,215.08	18,056,438.19
经营性应付项目的增加(减:减少)		14,204,541.11	-3,072,189.08
经营活动产生的现金流量净额		103,727,253.80	94,702,353.13
3、现金及现金等价物增加情况:
现金的期末余额		66,634,939.56	83,489,423.24
减:现金的期初余额		26,957,787.74	55,781,064.89
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额		39,677,151.82	27,708,358.35
法定代表人:主管会计工作的公司负责人:			会计机构负责人:

资产负债表附表	1:资产减值准备明细表

2003 年 12 月 31 日

项目	期初余额	本年增加数	本年转回数	期末余额
一、坏账准备合计	1,675,313.46	2,755,795.74	469,621.76	3,961,487.44
其中:应收账款	908,786.60		469,621.76	439,164.84
其他应收款	766,526.86	2,755,795.74		3,522,322.60
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中:库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中:房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备

资产负债表附表 2:股东权益增减变动表

2003 年 12 月 31 日

	本期数	上期数
一、股本:
年初余额	175,838,995.00	175,838,995.00
本期增加数	-	-
其中:资本公积转入盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本期减少数	-
期末余额	175,838,995.00	175,838,995.00
二、资本公积:
年初余额	68,848,363.03	68,848,363.03
本期增加数	-	-
其中:股本溢价
接受损赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入外币资本折算差额
其他资本公积
本期减少数	-
期末余额	68,848,363.03	68,848,363.03
三、法定和任意盈余公积:
年初余额	17,627,699.19	13,972,442.01
本期增加数	3,799,229.38	3,655,257.18
其中:从净利润中提取数	3,799,229.38	3,655,257.18
其中:法定盈余公积	3,799,229.38	3,655,257.18
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金法定公益金转入数
本期减少数	-	-
其中:弥补亏损
转增股本
分派现金股利
分派股票股利
期末余额	21,426,928.57	17,627,699.19
其中:法定盈余公积	21,426,928.57	17,627,699.19
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金:
年初余额	17,627,699.20	13,972,442.01
本期增加数	3,799,229.38	3,655,257.19
其中:从净利润中提取数	3,799,229.38	3,655,257.19
本期减少数	-	-

其中:集体福利支出
期末余额	21,426,928.58	17,627,699.20
五、未分配利润:
年初未分配利润	102,036,463.09	72,794,405.61
: 本期净利润(净亏损以"-"号填
列)	37,992,293.75	36,552,571.85
减:本期利润分配	12,873,628.61	7,310,514.37
期末未分配利润(未弥补亏损
"-"号填列)	127,155,128.23	102,036,463.09

2003 年度

项 目	2003 年度		2002 年度
	母公司数	合并数	母公司数	合并数
补充资料
1、出售、处置部门或投资单位所得收益	-	-	-	-
2、自然灾害发生的损失	-	-	-	-
3、会计政策变更增加(或减少)的利润总额	-	-	-	-
4、会计估计变更增加(或减少)的利润总额	-	-	-	-
5、债务重组损失	-	-	-	-
6、其他	-	-	-	-

2003 年度

按《公开发行证券公司信息披露编报规则》第	9	号计算的合并会计报表有关指标如下:

报告期利润	净资产收益率%			每股收益(人民币元)
	全面摊薄	加权平均	全面摊薄	加权平均
主营业务利润	16.55	17.19	0.3904	0.3904
营业利润	9.32	9.68	0.2198	0.2198
净利润	9.16	9.52	0.2161	0.2161
扣除非经常性损益后的净利润	8.01	8.32	0.1888	0.1888