Thunder Software Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2021

Oct 15, 2021

证券代码： 300496 证券简称：中科创达

上海荣正投资咨询股份有限公司 关于 中科创达软件股份有限公司 2021 年限制性股票激励计划 授予相关事项 之

独立财务顾问报告

2021 年 10 月

目录

二、声明 ....................................................................................................................... 4 三、基本假设 ............................................................................................................... 5 四、本次激励计划的审批程序 ................................................................................... 6 五、本次激励计划的授予情况 ................................................................................... 7 六、本次激励计划授予条件说明 ............................................................................... 9 七、本次限制性股票激励计划授予日 ..................................................................... 10 八、实施本次激励计划对相关年度财务状况和经营成果影响的说明 ................. 11 九、独立财务顾问的核查意见 ................................................................................. 12 十、备查文件及咨询方式 ......................................................................................... 13

一、释义

本独立财务顾问报告中，除非文义载明，下列简称具有如下含义：

上市公司、公司、中科创 达	指	中科创达软件股份有限公司
独立财务顾问	指	上海荣正投资咨询股份有限公司
独立财务顾问报告	指	《上海荣正投资咨询股份有限公司关于中科创达软件股 份有限公司2021年限制性股票激励计划授予相关事项之 独立财务顾问报告》
股权激励计划、激励计 划、本计划	指	中科创达软件股份有限公司2021年限制性股票激励计划
限制性股票	指	符合本激励计划授予条件的激励对象，在满足相应归属 条件后分次获得并登记的本公司股票
激励对象	指	按照本激励计划规定，获得限制性股票的公司高级管理 人员、中层管理人员及核心技术（业务）骨干
授予日	指	公司向激励对象授予限制性股票的日期，授予日必须为 交易日
授予价格	指	公司授予激励对象每一股限制性股票的价格
归属	指	激励对象满足获益条件后，上市公司将股票登记至激励 对象账户的行为
归属条件	指	限制性股票激励计划所设立的，激励对象为获得激励股 票所需满足的获益条件
归属日	指	激励对象满足获益条件后，获授股票完成登记的日期， 必须为交易日
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
《证券法》	指	《中华人民共和国证券法》
《管理办法》	指	《上市公司股权激励管理办法》
《上市规则》	指	《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
《公司章程》	指	《中科创达软件股份有限公司章程》
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
证券交易所	指	深圳证券交易所
元	指	人民币元

二、声明

（一）本独立财务顾问报告所依据的文件、材料由中科创达提供，本计划 所涉及的各方已向独立财务顾问保证：所提供的出具本独立财务顾问报告所依 据的所有文件和材料合法、真实、准确、完整、及时，不存在任何遗漏、虚假 或误导性陈述，并对其合法性、真实性、准确性、完整性、及时性负责。本独 立财务顾问不承担由此引起的任何风险责任。

（二）本独立财务顾问仅就本次激励计划对中科创达股东是否公平、合 理，对股东的权益和上市公司持续经营的影响发表意见，不构成对中科创达的 任何投资建议，对投资者依据本报告所做出的任何投资决策而可能产生的风 险，本独立财务顾问均不承担责任。

（三）本独立财务顾问未委托和授权任何其它机构和个人提供未在本独立 财务顾问报告中列载的信息和对本报告做任何解释或者说明。

（四）本独立财务顾问提请上市公司全体股东认真阅读上市公司公开披露 的关于本次激励计划的相关信息。

（五）本独立财务顾问本着勤勉、审慎、对上市公司全体股东尽责的态 度，依据客观公正的原则，对本次激励计划涉及的事项进行了深入调查并认真 审阅了相关资料，调查的范围包括上市公司章程、薪酬管理办法、历次董事 会、股东大会决议、最近三年及最近一期公司财务报告、公司的生产经营计划 等，并和上市公司相关人员进行了有效的沟通，在此基础上出具了本独立财务 顾问报告，并对报告的真实性、准确性和完整性承担责任。

本报告系按照《公司法》《证券法》《管理办法》等法律、法规和规范性 文件的要求，根据上市公司提供的有关资料制作。

三、基本假设

本财务顾问所发表的独立财务顾问报告，系建立在下列假设基础上：

（一）国家现行的有关法律、法规及政策无重大变化；

• （二）本独立财务顾问所依据的资料具备真实性、准确性、完整性和及时

性；

（三）上市公司对本次激励计划所出具的相关文件真实、可靠；

• （四）本次激励计划不存在其他障碍，涉及的所有协议能够得到有效批

• 准，并最终能够如期完成；

（五）本次激励计划涉及的各方能够诚实守信的按照激励计划及相关协议 条款全面履行所有义务；

• （六）无其他不可预计和不可抗拒因素造成的重大不利影响。

四、本次激励计划的审批程序

中科创达软件股份有限公司 2021 年限制性股票激励计划已履行必要的审批 程序：

（一）2021 年 9 月 6 日，公司第四届董事会第三次会议审议通过了《关于 公司<2021 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于公司 <2021 年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大 会授权董事会办理公司 2021 年限制性股票激励计划相关事宜的议案》等议案， 公司第四届监事会第三次会议审议通过上述有关议案。公司已对激励对象名单 在公司内部进行了公示，公示期满后，监事会对本次股权激励计划授予激励对 象名单进行了核查并对公示情况进行了说明，公司独立董事就本次股权激励计 划是否有利于公司的持续发展及是否存在损害公司及全体股东利益的情形发表 了独立意见。

（二）2021 年 9 月 27 日，公司 2021 年第三次临时股东大会审议并通过了 《关于公司<2021 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于 公司<2021 年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股 东大会授权董事会办理公司 2021 年限制性股票激励计划相关事宜的议案》。公 司实施 2021 年限制性股票激励计划获得批准，董事会被授权确定授予日、在激 励对象符合条件时向激励对象授予限制性股票，并办理授予所必需的全部事 宜。

（三）2021 年 10 月 15 日，公司第四届董事会第四次会议和第四届监事会 第四次会议审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的议案》。公司独立 董事对此发表了独立意见，认为激励对象主体资格合法、有效，确定的授予日 符合相关规定。

综上，本独立财务顾问认为，截至本独立财务顾问报告出具日，中科创达 授予激励对象限制性股票事项已经取得必要的批准和授权，符合《管理办法》 及公司《2021 年限制性股票激励计划（草案）》的相关规定。

五、本次激励计划的授予情况

• （一）授予日：2021 年 10 月 15 日

（二）授予数量：203.28 万股

（三）授予人数：240 人

• （四）授予价格：59.16 元/股

• （五）股票来源：公司向激励对象定向发行公司 A 股普通股股票

• （六）本激励计划授予的限制性股票在各激励对象间的分配情况如下表所

示：

		获授的限制性股 票数量（万股）	占授予限制性股 票总数的比例	占目前公司总 股本的比例
姓名	职务
孙涛	副总经理	4.00	1.97%	0.01%
中层管理人员、核心技术（业务） 骨干（239人）		199.28	98.03%	0.47%
合计（240人）		203.28	100.00%	0.48%

• 注：1、上述任何一名激励对象通过全部有效的股权激励计划获授的本公司股票均未超过公司总股本

• 的 1%。公司全部有效的激励计划所涉及的标的股票总数累计不超过股权激励计划提交股东大会时公司股 本总额的 20%。

• 2、本激励计划激励对象不包括独立董事、监事，不包括单独或合计持有公司 5%以上股份的股东或实

• 际控制人及其配偶、父母、子女以及外籍员工。

• 3、部分合计数与各明细数直接相加之和在尾数上如有差异，是由于四舍五入所造成。

• （七）限制性股票的授予价格及授予价格的确定方法

• 1、限制性股票的授予价格

限制性股票的授予价格为每股 59.16 元，即满足归属条件后，激励对象可

以每股 59.16 元的价格购买公司向激励对象增发的公司限制性股票。

• 2、限制性股票的授予价格的确定方法

• 本激励计划限制性股票的授予价格的定价方法为自主定价，不得低于股票

• 票 面金额，并确定为下列价格较低者：

• （一）本激励计划草案公告前 1 个交易日公司股票交易均价（前 1 个交易

• 日股票交易总额/前 1 个交易日股票交易总量）每股 118.31 元的 50%，为每股 59.16 元；

（二）本激励计划草案公告前 20 个交易日公司股票交易均价（前 20 个交 易日股票交易总额/前 20 个交易日股票交易总量）每股 125.94 元的 50%，为每 股 62.97 元；

（三）本激励计划草案公告前 60 个交易日公司股票交易均价（前 60 个交 易日股票交易总额/前 60 个交易日股票交易总量）每股 140.66 元的 50%，为每 股 70.33 元。

（四）本激励计划草案公告前 120 个交易日公司股票交易均价（前 120 个 交易日股票交易总额/前 120 个交易日股票交易总量）每股 136.54 元的 50%，为 每股 68.27 元。

六、本次激励计划授予条件说明

根据激励计划中的规定，激励对象只有在同时满足以下条件时，才能获授 权益：

• （一）公司未发生如下任一情形：

• 1、最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表

• 示意见的审计报告；

• 2、最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者无

• 法表示意见的审计报告；

• 3、上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行

• 利润分配的情形；

• 4、法律法规规定不得实行股权激励的；

5、中国证监会认定的其他情形。

• （二）激励对象未发生如下任一情形：

• 1、最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选；

• 2、最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；

• 3、最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处

• 罚或者采取市场禁入措施；

• 4、具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；

• 5、法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；

• 6、中国证监会认定的其他情形。

经核查，中科创达不存在“最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师 出具否定意见或者无法表示意见的审计报告”、“最近一个会计年度财务报告 内部控制被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告”，此外中 科创达不存在“上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承 诺进行利润分配的情形”、“法律法规规定不得实行股权激励的”及“中国证 监会认定的其他情形”。截至目前，激励对象也未发生上述不符合获授条件的 情形，公司本次激励计划的授予条件已经成就。

七、本次限制性股票激励计划授予日

根据公司 2021 年第三次临时股东大会授权，公司第四届董事会第四次会 议确定的限制性股票授予日为 2021 年 10 月 15 日。

经核查，本次限制性股票激励计划授予日为交易日，为自股东大会审议通 过 2021 年限制性股票激励计划之日起 60 日内，授予日的确定符合《管理办 法》及公司《2021 年限制性股票激励计划（草案）》的相关规定。

八、实施本次激励计划对相关年度财务状况和经营成果影 响的说明

为了真实、准确的反映公司实施股权激励计划对公司的影响，本财务顾问 认为公司在符合《企业会计准则第11 号——股份支付》的前提下，按照有关监 管部门的要求，对本次股权激励所产生的费用进行计量、提取和核算，同时提 请股东注意可能产生的摊薄影响。

九、独立财务顾问的核查意见

本财务顾问认为，中科创达软件股份有限公司本次激励计划已取得了必要 的批准与授权，本次限制性股票授予日、授予价格、授予对象、授予数量等的 确定符合《公司法》、《证券法》、《管理办法》、《上市规则》等法律法规 和规范性文件的规定，中科创达软件股份有限公司不存在不符合公司 2021 年限 制性股票激励计划规定的授予条件的情形。

十、备查文件及咨询方式

（一）备查文件

• 1、第四届董事会第四次会议决议；

• 2、第四届监事会第四次会议决议；

• 3、独立董事关于第四届董事会第四次会议相关事项的独立意见；

• 4、监事会关于 2021 年限制性股票激励计划授予日激励对象名单的核查意

见；

• 5、关于向激励对象授予限制性股票的公告；

• 6、2021 年限制性股票激励计划授予激励对象名单；

（二）咨询方式

单位名称：上海荣正投资咨询股份有限公司

经办人：叶素琴

联系电话：021-52588686 传真：021-52583528 联系地址：上海市长宁区新华路 639 号 邮编：200052

（此页无正文，为《上海荣正投资咨询股份有限公司关于中科创达软件股 份有限公司 2021 年限制性股票激励计划授予相关事项之独立财务顾问报告》的 签字盖章页）

经办人：叶素琴

上海荣正投资咨询股份有限公司 2021 年 10 月 15 日