TESCO.,LTD. - Interim / Quarterly Report 2019

분기보고서 3.6 (주)테스 134511-0064482 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon

분 기 보 고 서

&cr&cr&cr

(제 18 기 3분기)

2019년 01월 01일2019년 09월 30일


사업연도	부터
까지


금융위원회
한국거래소 귀중	2019년 11월 14일

주권상장법인해당사항 없음


제출대상법인 유형 :

면제사유발생 :



회 사 명 :	(주)테스

대 표 이 사 :	주숭일, 이재호

본 점 소 재 지 :	경기도 용인시 처인구 양지면 중부대로 2374-36
	(전 화)031-323-2552
	(홈페이지) http://www.hites.co.kr

작 성 책 임 자 :	(직 책)전무 (성 명)오성탁
	(전 화)031-323-2552

목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사등의확인_19년3분기.jpg 대표이사등의확인_19년3분기

I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인

가. 연결대상 종속회사 개황

(단위 : 백만원) 시안테스반도체설비(유)2013.08.15중국&cr시안(Xian)반도체장비&cr유지보수서비스1,146 지분율&cr100%해당없음우시테스반도체설비(유)2018.03.23중국&cr우시(Wuxi)반도체장비&cr유지보수서비스232 지분율&cr100%해당없음

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말&cr자산총액	지배관계 근거	주요종속&cr회사 여부

가-1. 연결대상회사의 변동내용

----(주)티앤머티리얼스청산 완료--

구 분	자회사	사 유
신규&cr연결
연결&cr제외

가-2. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장2008년 05월 20일--

주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등&cr여부	특례상장 등&cr적용법규

&cr 나. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr 1 ) 회사명칭 : 주식회사 테스&cr2) 영문표기 : TES Co., Ltd&cr3) 약식표기 : (주)테스&cr &cr 다. 설립일자 및 존속기간&cr 1) 설립일자 : 2002년 9월 19일&cr2) 상장일자 : 2008년 5월 20일(코스닥시장)&cr

라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지&cr 1) 주소 : 경기도 용인시 처인구 양지면 중부대로 2374-36&cr2) 전화번호 : 031-323-2552 (Fax : 031-323-2555)&cr3) 홈폐이지 : http://www.hites.co.kr

&cr 마. 중소기업 해당 여부&cr당사는 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조에 의거 중소기업에 해당됩니다. &cr&cr 바. 주요사업의 내용&cr당사는 반도체 제조에 필요한 전공정장비 제조를 주된 사업으로 영위하고 있으며, 당사의 반도체 관련 주요 제품은 PECVD(Plasma Enhanced Chemical Vapor Deposition,플라즈마화확기상증착장비)와 Gas Phase Etch & Cleaning 장비 입니다. 또한, OLED용 박막봉지장비(Thin Film Encapsulation system)와 UVC LED용 MOCVD(Metal Organic Chemical Vapor Deposition) 장비 사업도 영위하고 있습니다.&cr

당사 정관상 회사가 영위하는 목적사업은 다음과 같습니다.


1.	전자 장비 개조 및 설치업
2.	국산화 전자 장비 제조 판매업
3,	전자 장비 이설업
4.	전자 장비 부품 제조 판매업
5.	전자 장비 및 부품 도,소매업
6.	칩(Chip) 매매업
7.	유통업
8.	부동산 매매 및 임대업
9.	태양전지 제조 및 태양전지 제조장비의 제조, 개조 및 판매업
10.	전자 장비, 태양전지 제조, 태양전지 제조장비, 산업기계 및 이와 관련되는 모든 시설, 기계, 기기 등의 대여, 임대 및 서비스업
11.	투자 및 금융서비스업
12.	경영자문 및 컨설팅업
13.	신재생 에너지사업
14.	신재생 에너지관련 장비 및 제품의 개발, 제조 판매, 서비스, 설비엔지니어링 및 시공업
15.	의료기기, 의료용품의 제조 및 수출입 판매업
16.	전기 각 항 및 그에 관련된 위탁매매
17.	전기 각 항에 관련한 사업에 대한 투자
18.	위 각호에 부대되는 일체 사업

※ 주요사업에 관한 자세한 사항은 동 보고서의 "II. 사업의 내용"을 참조하시기 바랍니다.&cr&cr 사. 계열회사 현 황&cr 1) 기업집단의 명칭 : 주식회사 테스&cr2) 계열회사의 명칭

기업명	업종 및 주요 내용	상장여부	비고
(주)테스	반도체 장비 제조등	상장	-
우시테스반도체설비유한공사	반도체 장비 유지보수서비스	비상장	-
시안테스반도체설비유한공사	반도체 장비 유지보수서비스	비상장	-
(주)포톤웨이브	반도체 웨이퍼, 소자 제조 및 판매업	비상장	-

※ 계열회사에 관한 자세한 사항은 동 보고서의 "IX. 계열회사 등에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다.&cr

아. 신용평가에 관한 사항 &cr1) 최근 3년간의 신용평가 내역

평가일	기업신용등급	평가회사&cr(신용평가 등급범위)	비고
2019.04.24	A	(주)이크레더블&cr(AAA ~ D)	정기평가
2018.04.27	A	(주)이크레더블&cr(AAA ~ D)	정기평가
2017.04.25	A-	(주)이크레더블&cr(AAA ~ D)	정기평가

&cr2) 신용평가회사의 신용등급 정의

신용&cr등급	신용등급의 정의
AAA	채무이행능력이 최고 우량한 수준임
AA	채무이행 능력이 매우 우량하나 AAA보다는 다소 열위한 요소가 있음
A	채무이행 능력이 우량하나, 상위등급에 비해 경기침체 및 환경변화의 영향을 받기 쉬움
BBB	채무이행 능력이 양호하나, 장래 경기침체 및 환경변화에 따라 채무이행 능력이 저하 될 가능성이 내포되어 있음
BB	채무이행 능력에 문제가 없으나 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있음
B	채무이행 능력이 있으나, 장래의 경제 환경 악화시 채무불이행 가능성이 있어 그 안정성면에서 투기적임
CCC	현재시점에서 채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임
CC	채무불이행이 발생할 가능성이 높음
C	채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높음
D	현재 채무불이행 상태에 있음
NCR	허위 및 위/변조자료 제출 등 부정당한 행위가 확인되어 기존의 등급을 취소, 정지, 변경

※ 신용등급은 평가자의 필요에 따라 동일 등급내 +,o,-로 세분화 할 수도 있습니다.

2. 회사의 연혁

가. 회사의 주요 연혁


2002.09	(주)테스 (TES Co. Ltd.) 설립
2005.01	기업 부설 연구소 설립(제20051020호)
2005.04	벤처기업 인증(경기지방중소기업청)
2005.06	투명경영인증 획득(기술신용보증기금)
2005.08	경기도 주관 유망중소기업 인증 획득
2006.06	우량기술기업 인증 획득(기술신보, 2006. 6. 28∼2011. 6. 30)
2006.12	상생프로젝트 '반도체 장비재료 성능평가' 기업선정
2007.09	제3회 대한민국반도체기술대상 기술유공자상 수상(수상자: 대표이사 주숭일)
중소기업기술혁신대전(중소기업청) 기술혁신부문 국무총리상 수상
2007.11	제 44회 무역의 날 500만불 수출의 탑 수상
제37회 한국정밀산업기술대회 동탑산업훈장 수상
2007.12	"나노반도체장비 원천기술 상용화 사업" 참여기업 선정
2008.04	전략물자 자율준수무역거래업체 지정(지식경제부)
2008.05	코스닥(KOSDAQ) 상장
2008.09	부품소재 전문기업 확인 인증(지식경제부)
2008.10	ISO14001:2004 환경경영시스템 인증획득
2008.10	2008벤처기업대상 지식경제부 장관상 수상
2008.12	제13회 경기중소기업 대상 기술혁신상 수상
2009.06	CIGS 태양전지용 증착장비 첫 수주
2010.02	반도체 장비 CUBIC300(HF Dry Etcher)양산 적용
2010.06	우수제조기술센터(ATC) 지정(차세대 반도체 장비 개발)
2010.12	지식경제부 선정 세계일류상품 선정"PECVD ACL장비"
2011.07	KB 히든스타 500기업 선정
2011.11	차세대 하이브리드 GPE 장비 개발
2012.04	반도체 차세대 하이브리드 GPE 장비 양산 적용
2013.06	반도체 장비 SQUARE(LPCVD)양산 적용
2013.09	반도체 Challenger HT+(New PECVD)장비 양산 적용
2013.12	Oxide Dry Cleaning 장비 세계일류상품 선정(산업통상자원부지정)
2014.11	2014 전자 ICT 특허경영 대상 특허청장상 수상
2014.12	제51회 무역의 날 5,000만불 수출탑 수상
2015.05	2015 코스닥 '라이징스타' 선정
2016.03	2015 코스닥시장 '공시우수법인' 선정
2016.05	2016 코스닥 '라이징스타' 선정
2017.05	2017 코스닥 '라이징스타' 선정
2017.06	제9회 대한민국 코스닥 대상 "최우수경영상" 수상
2018.05	2018 코스닥 '라이징스타' 선정
2018.12	2018 대한민국 기술대상 "대통령상" 수상
2019.07	2019 코스닥 '라이징스타' 선정

&cr 나. 회사의 본점소재지 및 그 변경&cr당사의 본점소재지는 "경기도 용인시 처인구 양지면 중부대로2374-36"이며 설립 후,본점소재지의 변경은 없습니다.&cr&cr 다. 경영진의 중요한 변동(대표이사를 포함한 1/3이상 변동)&cr해당사항 없습니다.&cr&cr 라. 최대주주의 변동&cr해당사항 없습니다.&cr&cr 마. 상호의 변경&cr해당사항 없습니다.&cr&cr 사. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용&cr해당사항 없습니다.&cr&cr 아. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr해당사항 없습니다.&cr

3. 자본금 변동사항 ◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황

가. 증자(감자)현황

2019년 09월 30일(단위 : 원, 주)


(기준일 :	)

2003년 03월 19일유상증자(주주배정)보통주20,0005,0005,0002004년 02월 12일주식배당보통주40,0005,0005,0002004년 02월 18일유상증자(주주배정)보통주20,0005,0005,0002005년 03월 08일무상증자보통주20,0005,0005,0002005년 03월 10일유상증자(주주배정)보통주20,0005,0005,0002006년 03월 28일주식배당보통주20,0005,0005,0002006년 03월 29일무상증자보통주20,0005,0005,0002006년 08월 23일유상증자(제3자배정)보통주35,0005,00020,0002006년 09월 25일주식분할보통주2,115,000500-2006년 09월 29일무상증자보통주1,050,0005005002006년 12월 14일유상증자(제3자배정)우선주454,5455005,5002008년 05월 15일유상증자(일반공모)보통주851,45550034,0002008년 06월 05일전환권행사보통주454,545500-2011년 08월 11일무상증자보통주4,706,0005005002012년 01월 01일무상증자보통주188,2405005002014년 07월 24일신주인수권행사보통주616,8425008,4302014년 11월 21일신주인수권행사보통주47,4495008,4302015년 06월 02일신주인수권행사보통주23,7245008,4302016년 01월 01일무상증자보통주205,7655005002016년 02월 15일신주인수권행사보통주48,3675008,2702016년 04월 15일유상증자(주주배정)보통주1,574,10350011,5502016년 04월 15일무상증자보통주6,057,5405005002016년 08월 05일신주인수권행사보통주543,4755005,5202016년 12월 09일신주인수권행사보통주688,4055005,5202017년 04월 28일신주인수권행사보통주271,7375005,5202017년 12월 11일신주인수권행사보통주90,5795005,520

| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (50.0%) |
| (66.6%) |
| (20.0%) |
| (16.6%) |
| (14.3%) |
| (12.5%) |
| (11.1%) |
| (17.5%) |
| 액면분할 |
| (44.7%) |
| 전환상환우선주(13.4%) |
| 코스닥 상장공모(22.1%) |
| 우선주 보통주로 전환 |
| (100.0%) |
| (2.0%) |
| 제1회차 B/W행사(6.4%) |
| 제1회차 B/W행사(0.5%) |
| 제1회차 B/W행사(0.2%) |
| (2.0%) |
| 제1회차 B/W행사(0.5%) |
| (14.9%) |
| (50.0%) |
| 제1회차 B/W행사(3.0%) |
| 제1회차 B/W행사(3.7%) |
| 제1회차 B/W행사(1.4%) |
| 제1회차 B/W행사(0.5%) |

※ 신주인수권행사로 인한 주당발행가액은 행사가액입니다.

◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl 4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

2019년 09월 30일(단위 : 주)


(기준일 :	)

보통주우선주99,000,0001,000,000100,000,000-19,768,226454,54520,222,771-0454,545454,545-000-000-000-0454,545454,545주1)19,768,226019,768,226-582,4640582,464-19,185,762019,185,762-

| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |


주1)	감소한 우선주 454,545주는 2006년 12월 14일 전환상환우선주로 발행된 후 2008년 6월 5일 보통주로 전환청구되어 소멸되었습니다.

◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황

&cr나. 자기주식 취득 및 처분 현황

2019년 09월 30일(단위 : 주)


(기준일 :	)

보통주580,000---580,000-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주580,000---580,000-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주2,464---2,4642016년&cr무상증자&cr단수주 취득우선주------보통주582,464---582,464-우선주------

| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당&cr가능&cr이익&cr범위&cr이내&cr취득 | 직접&cr취득 | 장내 &cr직접 취득 |
| 장외&cr직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁&cr계약에 의한&cr취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |

다. 종류주식 발행현황&cr당사의 주식은 현재 모두 보통주입니다.&cr

◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl 5. 의결권 현황 2019년 09월 30일(단위 : 주)


(기준일 :	)

보통주19,768,226-우선주--보통주582,464-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주19,185,762-우선주--

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E)

6. 배당에 관한 사항 등

가. 배당에 관한 사항&cr(1) 이익배당

① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만 정관 제51조 제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다

&cr(2) 분기배당

① 회사는 이사회의 결의로 3월, 6월, 9월의 말일(이하 분기배당 기준일)의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 12에 따라 분기배당을 할 수 있다.

② 제1항의 이사회결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.

③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순 자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본금의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

5. 상법시행령에서 정한 미실현 이익

6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액

④ 사업연도 개시일 이후 분기배당 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도 말에 발행된 것으로 본다. 다만 분기 배당 기준일 후에 발행된 신주에 대하여는 최근 분기배당 기준일 직후에 발행된 것으로 본다.

⑤ 제8조의 우선주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표

나. 주요배당지표

5005005007,45042,40554,3247,66041,64855,1703882,1922,781-7,6747,794----18.114.3보통주-3.21.1------------보통주-400400------------

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
제18기 3분기	제17기	제16기
---	---	---	---	---
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)

※ 상기(연결) 당기순이익은 지배기업 소유주지분 기준으로 작성되었습니다.&cr

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사는 반도체 제조에 필요한 전공정 장비를 생산하는 장비제조업을 주력으로 영위하며, 그 외에 디스플레이, UVC LED 등 장비 제조업도 영위하고 있습니다. 이 중 반도체 장비 관련 매출이 전체 매출의 90%이상을 차지하여 본 사업의 개요부분은 반도체 장비와 관련된 내역만 기재합니다.&cr&cr가. 산업의 특성

< 반도체 제조공정 및 주요장비 >

| 공정 | | | | | |
| --- | --- | --- | --- |
| 원재료&cr(웨이퍼 등) | 전공정(Front-end) | | 후공정(Back-end) | | 제품출하&cr(반도체 IC) |
| 회로설계공정 | FAB공정 | 조립공정 | 검사공정 |
| 회로설계,&cr마스크제작 | - 산화(Oxidation)&cr- 감광액(Photo Resist)&cr- 노광(Exposure)&cr- 현상(Development)&cr- 식각(Etching)&cr- 이온주입(Ion implantation)&cr- 화학기상증착(CVD)&cr- 금속배선(Metallization) | - 선별(EDS Test)&cr- 절단(Sawing)&cr- 접착(Bonding)&cr- 성형(Molding) | 최종검사 |
| 주요 관련장비 | | |
| - Photo: Track, Stepper&cr- Etch: Etcher, Asher&cr- 세정,건조: Wet station&cr- 열처리: Furnace&cr- 불순물주입: Ion Implanter&cr- 박막형성: CVD(PECVD) | - Dicing: Dicer&cr- Bonding : &crDie/Wire Bonder&cr- Packing : &crMolding, Marking | - 검사:&crTester, Handler,&crBurn-in |

[ 자료: 한국반도체산업협회(KSIA) ]

반도체 장비산업은 최첨단 기술을 포괄적으로 이용한 종합 산업으로 현재 소자 산업에 비해서는 외국 반도체 장비 기업과 규모와 기술력에 차이가 있습니다. 이러한 사유로 국내에서 소요되는 반도체 장비의 경우 수입 의존도가 높으나 2000년대 중반 이후부터는 국내 반도체 장비업체들이 장비국산화에 성공하면서 국산 반도체 장비의 시장점유율이 확대되기 시작 했습니다. 반도체 장비산업의 주요한 특징은 다음과 같이 정리할 수 있습니다.&cr&cr첫째, 반도체 생산공정의 복잡성과 다양성 때문에 반도체 장비산업은 종류가 많고 용도도 매우 다양하며 이러한 특성으로 장비시장은 세분화된 개별 장비로 형성되어 있습니다.&cr&cr둘째, 교체주기가 빠른 지식집약적인 고부가가치 산업으로 반도체 소자기술이 빠르게 발전함에 따라 장비 교체주기가 점점 짧아져 시장적기 진입이 중요하며 다른 산업군에 비해 R&D 비중이 월등히 높은 산업입니다.&cr&cr셋째, 직접화(Sytem Intergration) 능력이 매우 중요한 산업으로 전문화된 구성품 생산업체와의 네트워크가 중요한 산업입니다.&cr&cr넷째, 주문자 생산방식으로 대기업보다는 중견 중소업체에 적합한 산업으로 수요업체인 반도체 업체와의 긴밀한 협력관계를 필요로 하는 산업입니다. 이러한 특징으로 반도체 장비는 같은 종류라 하더라도 각 반도체 업체별로 최적화(Customizing)를 필요로 합니다.&cr&cr마지막으로, 반도체 장비산업은 종합 기술의 집합체로서 타 산업에의 파급효과가 지대한 산업입니다. 반도체 장비는 전자, 기계적 요소 뿐만 아니라 재료, 물리, 화학 등 기초 과학기술이 뒷받침 되어야 하며 이외에도 초정밀 가공기술, 초청정기술, 극한기술(온도, 압력, 에너지등), 메카트로닉스기술, 소프트웨어 등의 핵심기술에 대한 인프라 구축이 중요한 산업적 특징을 지니고 있습니다.&cr&cr 나. 산업의 성장성&cr반도체 산업은 과거 글로벌 경기 변동에 민감하게 반응하며 호황과 불황을 주기적으로 반복하여 왔습니다. 호황기에 집중된 설비투자가 공급과잉에 따른 불황으로 이어지고 불황기에 나타난 단가하락은 수요증가를 일으켜 설비투자 증대로 이어지며 산업성장과 경기회복의 순환을 보여주는 장치산업의 전형적인 경기변동성 특징을 보여왔습니다. &cr

국내 반도체 소자업체는 2013년부터 2018년까지 지속적으로 대규모 투자를 진행하였고 이에 관련된 장비투자가 증가하기 시작하였습니다. 특히 낸드플래시 메모리의 경우 기존 Planar NAND 방식에서 새로운 기술을 적용한 Device인 3D NAND로 기술 패러다임이 변화하면서, 반도체 소자업체는 3D NAND 관련 설비투자를 중심으로 투자를 진행하면서 국내 반도체 장비산업도 성장하였습니다.&cr&cr특히, 반도체 시장 중 메모리 시장에서 NAND시장의 수요는 과거 Consumer 제품군이 성장을 주도했으나 Cloud 업체 간 경쟁으로 Data Center 증설에 따른 수요가 확대 되며 크게 성장했습니다. 또한, DRAM 시장 역시 공정미세화 기술의 난이도가 큰 폭으로 올라가고 공급이 제한적으로 증가하며 가격이 큰 폭으로 상승하는 호황의 시기를 겪었습니다.

&cr최근 국내 반도체 소자업체들은 미중 무역분쟁 등으로 인한 글로벌 경기 둔화와 수요부진의 영향으로 반도체 설비 투자 규모를 예전 대비 상당 폭으로 축소하며 반도체 장비산업의 성장 둔화 혹은 시장 규모의 역성장이 발생하였습니다. 현재 미중 무역 분쟁은 여전히 지속되고 있고, 경기둔화 가능성에 대한 우려도 여전한 상태이나 경기가 이미 저점을 지나고 있다는 분석도 있습니다.&cr&cr글로벌 경기 변동에 민감한 반도체 산업 및 반도체 장비 산업의 특성 상, 글로벌 경기회복이 중요한 이슈로 부각되고 있으며 이에 따라 반도체 수요 회복 및 반도체 장비 산업의 성장도 가능할 것입니다.&cr&cr장기적으로 메모리반도체에 대한 수요는 빅데이터, 데이터 저장장치의 대용량화, 자율주행 및 전기자동차, 5G, 사물인터넷(IoT) 등 산업의 발달로 수요가 지속적으로 증가될 것으로 전망되고 있으며, 이에 반도체 장비산업 역시 동반 성장될 것으로 예상되고 있습니다.&cr&cr 다. 경기변동의 특성&cr반도체 장비는 고객인 소자업체의 기술과 공정환경에 최적화 및 고도화된 시스템을 바탕으로 반도체 제조 기술 발달에 맞춘 대응이 중요합니다. 또한 반도체 장비는 고객의 요구에 따라 주문제작 해야하는 수주산업의 특징을 지니고 있습니다. 따라서 반도체 소자업체들의 설비투자에 크게 영향을 받으며, 소자업체의 설비투자 추이에 따라 반도체 장비업체들의 경영환경은 호황과 불황을 반복하는 경우가 많습니다. 반도체 장비시장은 반도체 소자업체들의 경영 상황과 상관관계를 갖고 있어 반도체 소자업체들이 경영악화 및 반도체 시장환경 악화로 투자가 축소되면 장비수요가 감소하는 경기변동의 특성이 있습니다. &cr&cr역으로 반도체 수요가 확대되고 반도체 가격이 안정되면 반도체 소자업체들은 새로운 기술과 경쟁사와의 격차를 확대하기 위해 설비투자를 큰 폭으로 증가시켜 반도체 장비수요가 크게 증가하는 경향을 보입니다. 이와 같이 반도체 장비산업은 반도체 시장의 업황과 반도체 업체들의 설비투자와 연동되는 특성이 있고 반도체 소자기술의 급격한 발전에 따라 장비 교체주기가 점점 짧아지면서 차세대 Device 생산에 적합한 신규 장비의 개발 및 기존 장비의 개선을 지속적으로 수행해야 되는 특징이 있습니다.&cr&cr그러나 최근 반도체 장비 산업은 반도체 생산기술의 난이도가 크게 증가하면서 투자대비 생산량은 기대 만큼 증가되지 않고 있으며 제조시간은 꾸준이 증가하는 현상이 발생되고 있습니다. 특히, 기존 반도체 투자의 중심이었던 반도체 제조기술의 업그레이드(공정 미세화 및 3D NAND의 단수 증가)만으로는 시장의 수요를 맞추기 어려워 신규투자를 지속적으로 확대 및 유지하는 현상이 나오고 있습니다.&cr&cr 라. 국내외 시장 여건&cr대한민국 반도체 소자업체들은 2013년 하반기 부터 새로운 기술을 적용한 Device를 생산하기 위한 반도체 장비 등의 설비투자를 확대하기 시작했으며, 이러한 새로운 기술을 적용한 Device인 3D NAND투자는 현재까지 지속되고 있습니다. &cr&cr당사의 주요 고객사인 삼성전자는 평택에 세계 최대 규모의 반도체 제조공장을 건설하기 위한 설비투자를 진행한 이 후, 신규 설비 규모가 다소 축소되었으나 최근에는 중국 시안 지역의 신규 2공장에 대한 투자를 시작하였습니다. SK하이닉스 역시 각각중국 우시(Wuxi)와 이천, 청주에 반도체 제조공장을 운영 중에 있으며 최근 신규 설비 투자 규모를 예전 대비 축소하였으나 해당 지역에 신규 반도체 생산 규모 증대를 위한 설비 투자 가능성을 검토하고 있는 것으로 언론을 통하여 알려져 있습니다. 이처럼 국내 반도체 장비업체 전반에 걸쳐 2019년도에는 설비투자 규모가 전년 대비 증가하지 못하였으나 최근 메모리 업황 개선 가능성 등에 따라 2020년부터 긍정적인설비투자 흐름이 이어질 수 있는 환경이 조성 될 것으로 전망되고 있습니다.&cr&cr 마. 회사의 경쟁우위요소&cr기본적으로 반도체 장비산업의 가장 큰 경쟁수단은 연구개발인력 확보와 반도체 업체와의 협력 및 공동기술개발을 통한 장비의 적기 개발 및 사후 지원이 중요하다고 할 수 있습니다. 따라서 장비산업은 빠르게 발전하는 반도체의 기술에 대응할 수 있는 장비확보 여부가 중요하며 특히 공정미세화에 대응되는 장비의 개발과 양산능력이 핵심 경쟁력 중에 하나입니다. &cr&cr그리고 지속적인 R&D 투자 및 우수 인력 확보는 차세대 반도체 공정기술의 발전 방향을 정확히 예측하고 준비하는데 있어 필수적 입니다. 반도체 장비산업은 주문생산 산업이므로 꾸준한 연구개발을 통해 장비 성능을 향상시킴으로서 고객과의 신뢰를 형성해야 지속적인 거래관계를 유지할 수 있으며 지속적인 사후지원도 이러한 신뢰관계의 구축에 큰 기여를 합니다. 이러한 특징으로 반도체 장비산업은 진입장벽이 높고 다른 제조업과는 달리 가격적인 요소보다는 장비의 성능과 고객지원능력이 경쟁력의 중요한 척도입니다.&cr&cr당사의 PECVD 장비시장에서는 주로 A, L사 등의 외국기업과 경쟁형태를 이루고 있습니다. 하지만 당사를 비롯하여 국내 PECVD업체들의 주요 고객인 삼성전자, SK하이닉스내에서의 장비점유율이 점진적으로 상승하고 있어 장비 판매도 증가하고 있습니다.&cr&cr당사는 2010년도부터 Gas Phase Etcher(가스방식의 Dry Etcher)장비의 개발에 성공하며 건식식각 장비 시장에 진입하였으며, PECVD와 마찬가지로 주요 경쟁사는 외국장비회사입니다. 또한 2012년도에는 Gas Phase Etcher와 다른 공정을 하나의 장비에서 동시에 수행할 수 있는 복합장비(Hybrid System) 양산에 성공하며 장비 성능의 차별화에 성공하였습니다.&cr&cr2013년은 반도체 전공정 장비인 LPCVD와 새로운 PECVD의 양산에 성공하였습니다. 당사가 개발 및 양산에 성공한 저압화학기상증착장비(LPCVD; Low Pressure Chemical Vapor Deposition)는 반도체 절연막 등을 형성하는데 사용되는 증착장비로 균일하고 얇은 막질 형성시 필수적으로 사용되는 전공정 핵심 장비이고, 신규 PECVD는 비정질탄소막(Amorphous Carbon Layer)을 증착하여 하드마스크(Hardmask)를구현하는데 사용되는 장비로 2년이상의 연구개발 및 양산평가 과정을 거쳐 새로운 반도체 제조기술(3D NAND)과 관련된 공정에서 13년부터 적용되기 시작했습니다.&cr&cr또한, 2016년 하반기부터 Gas Phase Etcher(가스방식의 Dry Etcher)장비를 신규 고객에게 런칭하며, Gas Phase Etcher장비의 고객다변화에 성공하였으며 해당 고객의 D램 공정에만 적용되다 2019년 NAND공정에도 확대 공급되기 시작하였습니다.&cr&cr당사의 핵심 경쟁우위 요소는 지속적인 연구개발 투자를 통한 장비 및 고객 다변화이며, 반도체 산업의 특성상 기술 흐름에 맞는 신규장비 개발능력을 지속적으로 유지하고자 노력하고 있습니다.&cr&cr당사를 포함한 국내 기업은 마케팅, 영업은 물론 제조까지 국내에서 직접 인프라 구축을 통하여 진행하며 판매까지 수행하는 형태이기 때문에 국제적 기준에 맞는 제품과 기술력을 갖추면 빠른 대응력과 가격 경쟁력 부분의 우위를 장점으로 외산장비 대비 충분한 경쟁력을 확보할 수 있습니다.&cr

2. 주요 제품 및 서비스&cr당사는 크게 반도체 장비 등 장비 부문과 부품, CS매출 등 기타 부분으로 매출을 구분할 수 있으며, 각 제품별 매출액 및 매출액에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다.&cr&cr 가. 주요 제품 등 매출현황

(단위 : 백만원)

사업&cr부문	매출&cr유형	품 목	구체적용도	상표등	매출액	비율
전사	제품&cr(장비)	반도체 및&cr디스플레이,&crUVC LED 장비 등	- 반도체 장비&cr (PECVD, Gas Etch 등)&cr- 디스플레이 및 UVC LED 장비	Challenger300HTi,&crChallenger300HTx,&crCUMAX Series 등	102,118	75.4 %
제품&cr(기타)	원부자재 등	-기타 부품 및 장치 등	-	33,457	24.6 %
합 계				-	135,575	100 %

반도체 등 IT산업의 장비사업은 수주산업의 특성이 있어 수주 상황에 따라 분기별, 년도별 실적 편차가 일반적인 제조업에 비해 크게 나타나는 특징이 있습니다. 2019년 3분기말 기준 주요 고객들의 설비투자 및 장비 개조 등에 따라 약 1,355억원의 매출을 시현하였습니다.&cr&cr 나. 주요 제품 등의 가격변동 추이&cr당사 주력제품인 반도체장비는 고객별, 공정별, 장비옵션(chamber 수에 따라 가격&cr편차가 큼) 별로 장비사양 및 성능이 달라지는 주문자 생산방식입니다. 또한 반도체 장비는 대응하는 웨이퍼 사이즈[12인치(300mm), 8인치(200mm), 그 이하 사이즈]에 따라 장비 가격이 크게 달라지는 특성이 있습니다. 이에 따라 주요 제품 가격변동추이를 산출하여 표시하기가 적합하지 않아 기재하지 아니하였습니다. &cr&cr 3. 주요 원재료&cr 가. 원재료 매입현황

(단위 : 백만원, %)

사업부문	매입유형	품 목	주요매입처	구체적용도	매입액	비율
전사	원재료	플랫폼&cr(Platform)	Brooks 등	반도체 장비등의&cr제조부품	9,024	13.5%
제너레이터	AE 등	1,513	2.3%
기타	-	56,394	83.2%
합 계					66,931	100%

당사가 생산하는 반도체 장비 등은 100% 주문생산 방식으로 생산되며, 이에 따라 수급기간이 길고 원재료 중 비중이 낮은 일부 원재료를 제외한 나머지는 고객의 주문에따라 원재료 구매가 이루어지는 형태를 나타냅니다. 이러한 주문생산 방식과 고객의 요구에 따라 장비사양이 달라지는 특징으로 핵심 원자재는 주문상황에 따라 변동되는 특징이 있으며 구매 당시의 수급상황에 따라 가격 변동이 발생할 수 있는 경우가 있습니다. 그리고 장비의 대당가격이 고가이고 제작기간이 1개월 이상 소요되어 정식 장비 발주가 실행되기 전 사전 제작하는 경우가 있습니다. 이에 따라 반도체 장비 제작에 소요되는 원재료 또한 장비사양에 따라 매입되는 품목이 종종 달라지는 특징이 있습니다. &cr&cr상기 원재료 중 플랫폼(Platform)의 매입처 중에는 당사가 지분 4.7%를 취득한 (주)라온테크도 포함되어 있습니다. 이 외 매입처 중, 회사와 특수관계에 해당되는 회사는 없습니다.&cr&cr반도체 장비의 특수성으로 인하여 주요 원자재는 일부 소수기업만이 공급 가능한 상태로 핵심부품의 경우 해외기업에 의존하는 경향이 있습니다. 이로 인하여 환율 변동에 의한 가격 변동 영향을 받을 수 있습니다. 하지만 반도체 장비 제조에 필요한 대부분의 원자재는 공급처가 다원화 되어 있어서 수요 폭증 및 공급 축소로 인하여 공급 안정성이 확보되지 않은 경우는 없었습니다.&cr

나. 주요 원재료 가격변동추이

(단위 : 백만원)

품 목	2019년 3분기&cr(제18기)	2018년&cr(제17기)	2017년&cr(제16기)
플랫폼(Platform)	319	360	357
제너레이터(Generator)	13	13	12

주요 원재료는 고객 및 장비별 사양 변화, 발주수량에 따른 매입가격 변화, 환율 변동에 따라 가격이 변화는 특징이 있습니다. 원재료 중 일부는 해외 조달 비중이 높은 품목도 있으나 공급업체를 다변화하여 부품의 독과점에 의한 위험성은 없습니다. 그리고 주요 원재료는 적용되는 반도체 웨이퍼의 사이즈에 따라 큰 변동성을 나타내는 특징이 있어 200mm 웨이퍼용 장비와 300mm 웨이퍼용 장비의 비중도에 따라 가격변동 추이가 변동되는 특징이 있습니다. 또한 플랫폼은 반도체 장비의 핵심 부품 중의 하나로 각 장비별 플랫폼의 형태가 상이해 플랫폼별 가격차이가 발생합니다.&cr&cr 4. 생산 및 설비에 관한 사항&cr 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거&cr반도체 장비사업은 수주산업과 주문자 생산방식의 특성을 지니고 있습니다. 따라서 수주상황에 따라 가동률이 크게 편차가 나타나는 경향이 있습니다. 또한, 당사가 제조, 판매하는 반도체장비, 디스플레이장비, UVC LED장비는 최첨단 기술이 적용되어 제작되는 제품으로 생산 인원보다는 장비를 생산하는 클린룸(Clean Room)의 면적에 의해 생산능력이 결정되는 특성이 있습니다.&cr&cr당사의 생산능력 및 생산능력의 산출근거는 다음과 같습니다.&cr

1) 생산능력

(단위 : 대)

사업부문	품 목	사업소	제18기 3분기	제17기	제16기
전사	반도체/디스플레이/UVC LED 장비	용인,&cr화성	45 System/분기&cr180 System/년	45 System/분기&cr180 System/년	40 System/분기&cr160 System/년

&cr2) 생산능력의 산출근거&cr① 산출기준은 당사가 보유한 제조라인의 장비별 월 생산능력과 해당기간의 장비 평균 판매단가를 고려하였습니다.&cr② 생산기준은 일 평균 가동시간(8) × 월 평균 가동일수(22) × 년(12) 입니다.&cr

나. 생산실적 및 가동률&cr1) 생산실적

(단위 : 대)

사업부문	품 목	사업소	제18기 &cr3분기	제17기	제16기
전사	반도체/디스플레이/UVC LED 장비	용인,&cr화성	36	110	125

&cr2) 당해 사업연도의 가동률&cr당사의 제품은 고객 주문에 의해 생산되며, 장비 사양에 따라 생산할 수 있는 수량이 달라집니다. 또한 각 장비별 작업 면적에도 차이고 나고 일반적인 기기처럼 별도의 생산라인으로 운영되는 생산시스템이 아니므로 가동률 개념을 적용하여 가동률을 산출하기 어렵습니다.&cr&cr 다. 생산설비의 현황 등&cr당사는 경기도 용인(양지면, 원삼면), 경기도 화성(향남읍)에 공장을 보유하고 있습니다. 경기도 용인(양지면, 원삼면)소재 공장부지 토지면적은 총 12,809㎡이며 건물 총면적은 8,881㎡입니다. 경기도 화성 소재 공장은 임차형식으로 사용중이며 화성공장의 토지면적은 총 3,597㎡이고 건물 총 면적은 2,050㎡ 입니다.&cr

당사는 반도체/디스플레이/UVC LED 장비 등 생산 및 연구개발을 위한 기계장치를 보유하고 있으며, 세부 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공구와 기구	비품	시설장치	임차개량자산	건설중인자산	사용권자산 (건물)	합계
당분기말
취득원가	5,391,012	15,794,347	1,109,881	23,574,637	2,149,444	370,729	2,624,697	1,152,430	981,002	574,183	510,512	54,232,874
감가상각누계액		(3,042,898)	(390,726)	(13,832,027)	(1,283,378)	(268,412)	(2,070,722)	(892,499)	(980,975)	-	(220,429)	(22,982,066)
순장부금액	5,391,012	12,751,449	719,155	9,742,610	866,066	102,317	553,975	259,931	27	574,183	290,083	31,250,808
소재지	경기도 &cr용인시 외	경기도 &cr용인시 외	경기도&cr 용인시 외	경기도 &cr용인시 외	경기도 &cr용인시 외	경기도 &cr용인시 외	경기도 &cr용인시 외	경기도 &cr용인시 외	경기도 &cr용인시 외	경기도 &cr용인시 외	경기도 &cr용인시 외	-

&cr 5. 매출에 관한 사항&cr 가. 매출실적&cr당사의 매출은 반도체장비(디스플레이, UVC LED 장비 포함) 매출, 관련 부속품(부품 및 장치) 및 기타 매출 등으로 구성되어 있습니다. 2019년 3분기말 매출 실적의 세부내역은 다음과 같습니다. &cr&cr1) 매출실적

(단위 : 백만원)

사업&cr부문	매출유형	품 목		제 18기&cr3분기	제 17 기	제 16 기
전사	제품&cr(장비)	- 반도체 장비(PECVD, GPE)&cr- 디스플레이, UVC LED 장비 등	내수	66,050	214,881	241,657
수출	36,068	25,874	10,645
합계	102,118	240,755	252,302
제품&cr(기타)	- 부품 및 서비스등	내수	26,060	33,346	15,956
수출	7,397	12,968	7,532
합계	33,457	46,314	23,488
합계			내수	92,110	248,227	257,613
수출	43,465	38,842	18,177
합계	135,575	287,069	275,790

※ 제16기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1018호에 따라 작성되었습니다.&cr&cr 나. 판매방법 및 조건&cr1) 판매경로&cr당사의 주요 제품인 반도체 장비는 100% 주문생산을 기본으로 기술을 중심으로 한 기술영업에 중점을 두고 있습니다. 당사는 장비업종 특성상 영업부서에서 거래처별, 장비별로 판매 및 고객관리 활동을 하고 있으며 모든 장비는 업체별 직접 판매를 원칙으로 운영하고 있으나 해외수출의 경우 필요에 따라 Agent를 통해 판매 하는 경우도 있습니다.

매출유형	품목	판매경로	판매경로별 매출비중	비고
제품	반도체 장비	업체별 직접 판매	100%	-
디스플레이,&crUVC LED 장비 등	업체별 직접 판매	100%	-
기타	업체별 직접 판매	100%	-

&cr2) 판매방법&cr당사의 판매방법은 반도체 장비 산업의 특성상 고객에게 직접 접촉 후 주문을 받아서제품 생산, 개발 및 영업을 하게되는 수주산업의 특징을 지니고 있습니다. 따라서 고객별로 결제조건이 상이하지만, 통상 반도체 장비의 경우 납품시 90%이상, 나머지 금액은 장비납품 및 검수완료 후 지급하며 결재조건은 현금 또는 1~3개월 이하의 어음으로 이루어집니다.&cr&cr3) 판매전략&cr① 국내 (직접 판매)&cr국내 판매는 삼성전자, SK하이닉스 중심의 반도체 업체들 및 디스플레이 장비 제조업체들로부터 주문제작에 의해 설비의 판매, 설치, Warranty, 부품 및 사후관리까지 전 과정에 대해 직접 담당하고 있습니다. 그리고 장비 판매 후 설치 및 운영 등 사후관리를 위해 고객 사이트에 상주 인원을 배치하는 방법으로 보다 적극적인 서비스를 실시하고 있습니다. &cr&cr② 해외 (직ㆍ간접 판매 병행)&cr반도체 장비분야에서 삼성전자 China(Xian 소재)와 SK하이닉스 China(Wuxi 소재)공장의 경우 국내 판매와 연계하여, 설비의 판매, 설치, Warranty, 부품 및 사후관리까지 전 과정을 당사가 직접 담당하고 있습니다. 삼성전자 China와 SK하이닉스 China의 고객 서비스를 위하여 상주 인원을 배치하여 24시간 대응체제를 갖추어 문제 발생 시 바로 대처할 수 있도록 하고 있으며, 기타의 해외판매는 직접판매나 Local Agent와의 전략적 제휴를 통한 간접 판매를 병행하고 있습니다. 디스플레이 장비부문도 직접 마케팅과 해외 현지 Agent와의 마케팅 연계를 통한 간접 판매 방식도 병행하고 있습니다.&cr

4) 주요매출처

업체명	2019년 3분기 매출비중	비고
SK하이닉스	50%	SK하이닉스 중국법인 및 SK하이닉스시스템IC 포함
삼성전자	43%	삼성전자 중국법인 포함
기타	7%	-
합계	100%	-

&cr5) 판매조직


대표이사
사업본부
삼성사업본부	SKH사업본부	OE사업본부	디스플레이사업본부

&cr 6. 수주상황&cr당사는 반도체 장비 제조/판매가 주력 사업이며 이외에 디스플레이(OLED), UVC LED 장비 제조/판매 사업도 영위하고 있습니다.&cr&cr 2019년 3분기말 별도 기준 당사가 직접 제조하는 반도체/디스플레이/UVC LED 등 장비(부품 포함)는 약 1,073억원의 납품의뢰(2018년 이월 수주금액 약 282억원 미 포함)를 받아 약 1,033억원 규모는 납품되어 본 보고서 작성 기준일 현재 약 40억원 규모의 수주 잔고를 보유하고 있습니다. 당분기말 기준 거래가 종료되지 아니한 제품에 대한 수주현황은 아래 표와 같습니다.

◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl 27_수주상황


	(단위 : 백만원)

품목	수주&cr일자	납기	수주총액		기납품액		수주잔고
수량	금액	수량	금액	수량	금액
---	---	---	---	---	---	---	---	---
반도체/디스플레이/UVC LED장비	2019년	-	-	107,356	-	103,308	-	4,048
합 계			-	107,356	-	103,308	-	4,048


*수주상황에 세부내역(납기, 수량 등)을 기재 시 회사의 영업활동에 지장을 초래할 수 있고 고객의 투자 정보 등이 노출될 수 있어 해당 사항을 기재하지 않음을 당사의 감사에게 보고 하였습니다.
*해외수주의 경우, 원화 환산 적용 환율 차이로 원화금액 기준의 수주총액과 기납품액, 수주잔고는 다소의 차이 발생할 수 있습니다. 상기표에 기재된 금액은 2019년 3분기말 매매기준율을 적용한 금액 입니다.

7. 시장위험과 위험관리&cr 가. 주요 시장위험 내용&cr (1) 신용위험&cr신용위험이란 연결회사의 고객이나 금융상품의 거래상대방이 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결회사가 재무적 손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권 및 기타채권 등에서 신용위험이 발생합니다.

&cr연결회사의 매출채권 및 기타채권과 관련한 신용위험은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받습니다. 연결회사의 대부분의 고객은 전세계 시장을 대상으로 하는 국제적인 제조회사들로 고객이 위치한 국가의 파산 위험 등은 신용위험에 큰 영향을 주지 않습니다.&cr&cr연결회사는 매출채권과 기타채권에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합의 발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상으로 구성됩니다. &cr &cr 신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해 연결회사는 신용도가 높은 금융기관들과거래하고 있음으로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.&cr

① 신용위험에 대한 노출&cr금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.


	(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말
현금및현금성자산	44,165,722	27,210,252
당기손익&cr-공정가치측정 금융자산	56,467,867	56,625,591
기타금융자산	6,134,879	1,382,502
매출채권 및 기타채권	14,558,760	18,971,618
기타포괄손익&cr-공정가치측정 금융자산	6,864,098	13,057,221
합계	128,191,326	117,247,184

&cr(2) 유동성위험&cr유동성위험이란 연결회사가 현금 또는 기타 금융자산의 인도로 결제되는 금융부채와관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결회사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 비정상적으로 과도한 손실을 발생시키거나, 연결회사 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한유동성을 유지하도록 하는 것입니다.

&cr연결회사의 영업활동 및 차입금 또는 자본조달로부터의 현금흐름은 연결회사가 투자지출 등에 필요한 현금 소요량을 충족하여 왔습니다. 연결회사가 자금을 영업활동을 통해서 창출하지 못하는 상황에 처하는 경우에는 외부차입 등을 통한 자금조달을 할 수 있습니다. 한편, 연결회사는 여러 은행들과 차입 한도 약정을 체결하고 있습니다.

① 금융부채의 계약상 만기&cr &cr당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 보유한 금융부채의 잔존 계약만기에 따른 장부금액은 다음과 같습니다. &cr&cr<당분기말>


	(단위 : 천원)

구분	장부금액	계약상 현금흐름	1년 미만	1년 ~ 2년	2년 ~ 3년
매입채무및기타채무	9,188,582	9,188,582	8,860,291	194,291	134,000
합계	9,188,582	9,188,582	8,860,291	194,291	134,000

<전기말>


	(단위 : 천원)

구분	장부금액	계약상 현금흐름	1년 미만	1년 ~ 2년	2년 ~ 3년
매입채무및기타채무	11,079,888	11,079,888	10,670,959	408,929	-
장단기차입금	593,081	593,081	93,081	-	500,000
합계	11,672,969	11,672,969	10,764,040	408,929	500,000

연결회사는 금융부채의 계약상 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. &cr

(3) 시장위험&cr시장위험이란 환율, 이자율, 지분증권의 가격 등의 시장가격의 변동으로 인하여 연결회사가 보유하고 있는 금융상품으로부터의 수익이나 금융상품의 공정가치가 변동할 위험을 의미합니다. 연결회사의 시장위험 관리의 목적은 수익은 최적화하면서도 수용가능한 범위 안에서 시장위험에의 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.

&cr가. 환위험&cr연결회사는 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, JPY, EUR 등 입니다.&cr

차입금에 대한 이자는 원본 차입금의 표시통화로 발생합니다. 일반적으로 차입금의 표시통화는 연결회사의 영업환경에서 발생하는 현금흐름의 통화와 일치하며 이는 주로 KRW 및 JPY 등 입니다.&cr

외화로 표시된 기타의 화폐성 자산 및 부채와 관련하여 연결회사는 단기 불균형을 처리할 필요가 있을 때 외화를 현행 환율로 매입하거나 매각하는 방법으로 순 노출위험을 허용가능한 수준으로 유지하고 있습니다. 또한, 필요한 경우 주로 보고기간 말부터 만기가 1년 미만인 선도거래계약을 사용하여 환위험을 회피하고 있습니다.

① 당분기말 현재 연결회사의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.


	(단위 : 천원)

구분	USD	JPY	CNY	EUR	TWD
자산:
현금및현금성자산	6,613,804	3,374	820,418	-	410
기타금융자산	1,871	-	1,517	-	-
매출채권	6,212,352	-	133,953	540,415	-
외화자산 계	12,828,027	3,374	955,888	540,415	410
부채:
매입채무	455,676	-	53,727	-	-
유동성차입금	-	-	-	-	-
외화부채 계	455,676	-	53,727	-	-

② 전기말 현재 연결회사의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.


	(단위 : 천원)

구분	USD	JPY	CNY	EUR
자산:
현금및현금성자산	1,081,782	2,665	900,646	2,161,514
기타금융자산	33,543	-	-	-
매출채권및기타채권	12,179,693	-	4,451	-
외화자산 계	13,295,018	2,665	905,097	2,161,514
부채:
매입채무및기타채무	1,355,842	-	32,144	-
유동차입금	-	83,081	-	-
외화부채 계	1,355,842	83,081	32,144	-

한편, 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.


	(단위 : 천원)

구분	당분기		전기
10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시
---	---	---	---	---
USD	1,237,235	(1,237,235)	1,193,918	(1,193,918)
JPY	337	(337)	(8,042)	8,042
CNY	90,216	(90,216)	87,295	(87,295)
EUR	54,041	(54,041)	216,151	(216,151)
TWD	41	(41)	-	-

나. 이자율위험&cr이자율 위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 보고기간종료일 현재 이자율변동위험에 노출된 변동금리부 금융자산 및 금융부채는 다음과 같습니다.


	(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말
현금및현금성자산	44,165,722	27,210,252
기타금융자산	6,134,879	375,247
금융자산계	50,300,601	27,585,499
차입금	-	83,081
금융부채계	-	83,081

한편, 당분기말 및 전기말 현재 이자율이 100베이시스포인트 변동한다면, 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 이 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하고 있습니다.

&cr법인세효과 차감 후 자본 및 손익의 변동금액은 다음과 같습니다.


	(단위 : 천원)

구분	당분기말		전기말
자본	손익	자본	손익
---	---	---	---	---
100bp상승	381,279	381,279	208,468	208,468
100bp하락	(381,279)	(381,279)	(208,468)	(208,468)

&cr다. 기타 가격위험&cr연결회사는 공정가치측정 금융상품 중 상장지분상품과 관련하여 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 가격변동위험에 노출되어 있으며, 연결회사의 경영진은 상장지분상품의 가격변동위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.&cr

(4) 자본 관리&cr연결회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 연결회사는 자본관리지표로 부채비율 및 순차입금비율을 이용하고 있습니다.


	(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말
부채비율:
부채총계(A)	16,601,880	29,387,225
자본총계(B)	211,213,221	212,436,261
부채비율(A/B)	8%	14%
순차입금비율:
현금및현금성자산	(44,176,122)	(27,242,152)
당기손익&cr -공정가치측정 금융자산	(56,467,867)	(56,625,591)
기타금융자산	(5,028,035)	(1,382,502)
차입금	-	593,081
당기손익인식금융부채	-	-
순차입금(C) (*)	-	-
순차입금비율(C/B)	-	-

(*) 순차입금이 부의 금액이므로 순차입금비율을 계산하지 아니하였습니다.

&cr 나. 위험관리방식&cr당사는 체계적이고 효율적인 시장위험(환관련 위험, 파생상품관련 위험, 상장지분관련 상품 등)에 대처하고자 많은 노력을 기울이고 이러한 위험과 관련하여 임원급의 회의체 운영, 경영진과 실무자와의 정기적인 보고 체계를 구축하여 운영하고 있으며 재무팀장이 필요하다고 인정하는 경우에는 수시회의를 개최합니다. 필요시 외부전문가와의 협의를 통해 리스크 최소화를 위해 노력하고 있으며 투기적 외환관리는 금하고 있습니다.

&cr 8. 파생상품거래 현황 &cr 당사는 장래에 예상되는 환율변동, 이자율위험 및 가격변동위험 등을 회피할 목적으로 ㈜우리은행과 파생상품계약을 체결하고 있으며, 모든 파생상품의 공정가치는 거래은행이 제공한 선도환율 등을 이용하여 평가하였습니다.&cr

당분기말 현재 회사가 체결한 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.


	(단위 : 백만원, 천USD)

거래목적	종류	외화구분		계약금액	가중평균 &cr 약정환율(원)	평균 &cr 만기일자	계약건수(건)
매도	매입
---	---	---	---	---	---	---	---
공정가치 &cr 위험회피	통화선도	USD	KRW	$ 6,000	1,203.20	2020-01-30	12
통화선물	USD	KRW	-	-	-	-

&cr 9. 경영상의 주요계약 등&cr 해당사항 없습니다.&cr &cr 10. 연구개발활동&cr 가. 연구개발활동 의 개요&cr 당사는 기업부설연구소를 2005년도에 설립하여 운영중에 있습니다. 당사 부설연구소에서는 반도체 장비 등의 연구활동을 수행합니다.&cr&cr 나. 연구개발 담당조직

연구소조직도_19.jpg 연구소조직도_19

&cr다. 연구개발 비용&cr회사의 최근 3년간 연구개발 비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목		제18기 3분기	제17기	제16기	비 고
원 재 료 비		4,940,876	8,043,410	4,604,321	-
인 건 비		6,094,986	9,230,682	8,207,897	-
감 가 상 각 비		1,678,340	2,178,157	2,233,656	-
기 타		3,113,070	2,682,293	4,001,318	-
연구개발비용 계		15,827,272	22,134,542	19,047,192	-
회계&cr처리	판매비와 관리비	-	-	-	-
제조경비	13,611,144	16,901,113	14,442,870	-
개발비(무형자산)	2,216,128	5,233,429	4,604,321	-
연구개발비 / 매출액 비율&cr[연구개발비용계÷당기매출액×100]		11.73%	7.7%	6.9%	-

&cr 라. 연구개발 실적&cr 1) 연구과제 개발실적

연구과제	개발완료연도	연구결과 및 기대효과	제품화 내용
Hybrid 장비	2011년	- 하이브리드 형태의 반도체 장비 개발&cr- 대구경 300mm Wafer 및 공정미세화시에 최적화&cr- 생산성 향상 및 Foot frint 감소를 통한 효용성 증대&cr- 건식기상식각(GPE : Gas Phase Etch)과 treatment 기능을 동시 수행&cr- 건식기상식각(GPE : Gas Phase Etch)과 세정 기능을 동시 수행	- CUMAX ET [2012년 양산적용]&cr- CUMAX FT [2012년 양산적용]
LPCVD장비	2013년	- 대구경 300mm Wafer 및 매엽식(Single type) 적용을 통한 공정미세화시에 최적화&cr- 생산성 향상 및 Foot frint 감소를 통한 효용성 증대&cr- DRAM, FLASH Device에 적용	- SQUARE [2013년 양산적용]
New PECVD장비	2013년	- 300mm Wafer용 Hardmask 증착&cr- 생산성 향상을 통한 효용성 증대&cr- 3D NAND FLASH에 적용&cr- DRAM 미세화 공정에 적용	- Challenger HT+ [2013년 양산적용]&cr- Challenger HTi [2014년 양산적용]&cr- Challenger HTx [2015년 양산적용]
2G UVC용 MOCVD장비	2016년	- 고품질의 AIN 및 UVC LED 성장이 가능한 MOCVD 개발&cr- 독자적인 Recipe 확보를 통해 UVC LED용 MOCVD 시장 선점	- Hestia 2G [2016년 양산적용]
6.5GH PECVD장비	2017년	- OLED TFE용 양산급 대면적 PECVD 챔버 개발&cr- 시분할 ALD Lid 구조 개발 및 Process 개발	- Pathfinder 650H [2018년 양산적용]

&cr2) 현재 진행중인 연구개발과제

개발기간	연구과제명	연구결과	기 대 효 과
2018~현재	C&C용 Twin Chamber 및 Backbone 개발	개발 중	- Twin Chamber 개발을 통한 단위 면적당 생산성 향상&cr- EtherCAT 통신 적용으로 Data 신속처리
2018~현재	UVC LED용 3 by 4 Inch MOCVD 개발	개발 중	- 3 by 4 inch 용 장비 System 및 공정 Recipe 개발
2019~현재	차세대 Hard Mask(White Carbon)Strip 장비 및 공정개발	개발 중	- 기존 DRAM 및 V-NAND ACL 공정 적용에 가능한 고선택비 ashing 공정/장비 개발

11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항&cr 가. 지적재산권 보유 현황&cr회사는 영위하는 사업과 관련하여 다수의 지적재산권을 보유하고 있으며 그 내역은 다음과 같습니다.

구분		출원	등록	합계
특허권	국내	332	293	625
국외	106	37	143
실용신안등록			14	14
상표등록			3	3
디자인등록			3	3

III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보

가. 요약 연결재무제표&cr 1) 제18기 요약 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 외 부감사를 받지 않은 연결재무제표이며, 제17기 및 제16기는 외부감사를 받은 요약 연결재무제표입니다.&cr2) 제16기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1018호 및 1039호에 따라 작성되었 습니다.

(단위 : 백만원)

	제 18기 3분기	제 17 기	제 16 기
	(2019년 9월말)	(2018년 12월말)	(2017년 12월말)
자산
유동자산	156,732	170,337	171,599
현금및현금성자산	44,176	27,242	7,396
당기손익-공정가치측정 금융자산	44,615	48,383	0
당기손익인식금융자산	0	0	51,050
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	0	5,045	0
매도가능금융자산	0	0	19,628
기타금융자산	5,028	1,141	728
매출채권 및 기타채권	13,889	18,087	13,781
미청구공사	0	0	21,674
재고자산	46,563	67,603	54,214
기타자산	2,460	2,836	3,128
비유동자산	71,084	71,486	70,894
당기손익-공정가치측정 금융자산	11,852	8,243	0
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	6,864	8,012	0
매도가능금융자산	0	0	16,816
관계기업투자	656	828	1,926
기타금융자산	1,107	241	0
장기매출채권 및 기타채권	670	884	1,153
유형자산	31,251	33,127	36,198
무형자산	11,028	12,060	10,666
이연법인세자산	7,642	8,077	4,121
기타자산	13	13	12
자산총계	227,815	241,823	242,493
부채
유동부채	13,215	27,228	51,052
비유동부채	3,386	2,159	1,847
부채총계	16,602	29,387	52,899
자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	211,213	212,431	189,617
자본금	9,884	9,884	9,884
자본잉여금	57,822	57,822	57,822
기타자본	(16,103)	(15,587)	(10,111)
이익잉여금	159,610	160,312	132,021
비지배지분	0	5	(22)
자본총계	211,213	212,436	189,595
	(2019.01.01 ~&cr2019.09.30)	(2018.01.01 ~&cr2018.12.31)	(2017.01.01 ~&cr2017.12.31)
매출액	135,576	287,069	275,790
영업이익	7,609	57,817	63,315
연결당기순이익	7,450	42,433	54,275
지배기업 소유주지분	6,456	42,405	54,324
비지배지분	(1)	28	(49)
기본 주당순이익(원)	388	2,192	2,781
희석 주당순이익(원)	388	2,192	2,781
연결에포함된회사수	2	3	2

&cr 3) 연결재무정보의 연결대상회사의 변동내용

사업연도	연결에 포함된 회사	전기대비 연결에서 제외된 회사	전기대비 연결에서 추가된 회사
제 18기&cr3분기	우시테스반도체설비유한공사	-	-
시안테스반도체설비유한공사	-	-
(주)티앤머티리얼스	청산 완료	-
제 17기	우시테스반도체설비유한공사	-	신설
시안테스반도체설비유한공사	-	-
(주)티앤머티리얼스	-	-
제 16기	시안테스반도체설비유한공사	-	-
(주)티앤머티리얼스	-	-

&cr 나 . 요약 재무제표&cr 1) 제18기 요약 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 외부감 사를 받지 않은 재무제표이며, 제17기 및 제16기는 외부감사를 받은 요약 재무제표입니다.&cr2) 제16기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1018호 및 1039호에 따라 작성되었 습니다.

(단위 : 백만원)

	제 18 기 3분기	제 17 기	제 16 기
	(2019년 9월말)	(2018년 12월말)	(2017년 12월말)
자산
유동자산	155,736	169,389	171,817
현금및현금성자산	43,356	26,337	6,653
당기손익-공정가치측정 금융자산	44,615	48,383	0
당기손익인식금융자산	0	0	51,050
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	0	5,045	0
매도가능금융자산	0	0	19,628
기타금융자산	5,028	1,141	728
매출채권 및 기타채권	13,755	18,068	14,754
미청구공사	0	0	21,674
재고자산	46,563	67,603	54,214
기타자산	2,419	2,813	3,115
비유동자산	72,010	72,146	71,077
당기손익-공정가치측정 금융자산	11,852	8,243	0
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	6,864	8,012	0
매도가능금융자산	0	0	16,816
관계기업투자	2,114	2,114	3,294
기타금융자산	1,107	241	0
장기매출채권 및 기타비유동채권	670	843	1,091
유형자산	30,806	32,586	35,231
무형자산	11,029	12,060	10,637
이연법인세자산	7,559	8,036	3,995
기타자산	10	11	12
자산총계	227,746	241,535	242,893
부채
유동부채	13,162	27,103	50,925
비유동부채	3,386	2,177	1,802
부채총계	16,548	29,281	52,727
자본
자본금	9,884	9,884	9,884
자본잉여금	57,822	57,822	57,822
기타자본	(16,083)	(15,520)	(10,062)
이익잉여금	159,575	160,068	132,522
자본총계	211,198	212,255	190,166
종속·관계·공동기업투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법
	(2019.01.01 ~&cr2019.09.30)	(2018.01.01 ~&cr2018.12.31)	(2017.01.01 ~&cr2017.12.31)
매출액	134,962	286,535	275,184
영업이익	7,633	58,617	64,081
당기순이익	7,661	41,648	55,170
기본 주당순이익(원)	399	2,153	2,824
희석 주당순이익(원)	399	2,153	2,824

※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 3분기보고서_19_00524421_(주)테스_변환.ixd 2. 연결재무제표


연결 재무상태표
제 18 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 17 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

	제 18 기 3분기말	제 17 기말
자산
Ⅰ.유동자산	156,731,471,828	170,337,150,382
(1)현금및현금성자산	44,176,122,217	27,242,151,794
(2)당기손익-공정가치측정 금융자산	44,615,390,028	48,382,688,956
(3)기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	0	5,045,230,000
(4)기타금융자산	5,028,035,000	1,141,150,057
(5)매출채권 및 기타채권	13,888,765,606	18,087,406,456
(6)재고자산	46,563,140,915	67,602,886,854
(7)기타자산	2,460,018,062	2,835,636,265
Ⅱ.비유동자산	71,083,629,684	71,486,335,559
(1)당기손익-공정가치측정 금융자산	11,852,476,475	8,242,902,254
(2)기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	6,864,098,305	8,011,990,560
(3)관계기업투자	656,287,379	827,869,786
(4)기타금융자산	1,106,844,188	241,352,409
(5)장기매출채권 및 기타채권	669,994,561	884,211,289
(6)유형자산	31,250,808,474	33,126,805,947
(7)무형자산	11,028,433,072	12,060,493,738
(8)이연법인세자산	7,641,858,157	8,077,273,483
(9)기타자산	12,829,073	13,436,093
자산총계	227,815,101,512	241,823,485,941
부채
Ⅰ.유동부채	13,215,435,116	27,227,823,614
(1)매입채무 및 기타채무	8,860,290,674	10,670,958,915
(2)유동차입금	0	93,080,760
(3)기타유동충당부채	3,706,892,965	4,603,544,356
(4)당기법인세부채	207,229,992	7,068,055,873
(5)기타유동부채	441,021,485	4,792,183,710
Ⅱ.비유동부채	3,386,445,212	2,159,401,199
(1)장기차입금	0	500,000,000
(2)확정급여부채	3,058,153,970	1,250,472,560
(3)장기매입채무 및 기타채무	328,291,242	408,928,639
부채총계	16,601,880,328	29,387,224,813
자본
Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	211,213,221,184	212,431,423,196
(1)자본금	9,884,113,000	9,884,113,000
(2)자본잉여금	57,822,400,318	57,822,400,318
(3)기타자본	(16,103,072,380)	(15,587,089,676)
(4)이익잉여금	159,609,780,246	160,311,999,554
Ⅱ.비지배지분	0	4,837,932
자본총계	211,213,221,184	212,436,261,128
자본과부채총계	227,815,101,512	241,823,485,941


연결 포괄손익계산서
제 18 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 17 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

	제 18 기 3분기		제 17 기 3분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
Ⅰ.매출액	26,269,163,433	135,575,801,072	46,449,691,362	241,791,259,346
Ⅱ.매출원가	24,536,361,413	113,386,547,862	34,656,411,237	176,176,481,792
Ⅲ.매출총이익	1,732,802,020	22,189,253,210	11,793,280,125	65,614,777,554
Ⅳ.판매비와관리비	5,485,238,540	14,580,503,419	4,082,304,474	14,342,111,871
Ⅴ.영업이익	(3,752,436,520)	7,608,749,791	7,710,975,651	51,272,665,683
Ⅵ.기타수익	47,610,931	203,604,506	456,628,974	691,514,011
Ⅶ.기타비용	79,606,918	1,399,082,067	82,284,675	3,869,987,138
Ⅷ.금융수익	923,725,258	5,873,585,118	750,767,859	6,979,943,779
Ⅸ.금융비용	556,367,887	2,841,169,221	564,236,750	4,099,842,234
Ⅹ.법인세비용차감전순이익	(3,417,075,136)	9,445,688,127	8,271,851,059	50,974,294,101
XI.법인세비용	(745,873,192)	1,995,411,892	1,526,809,039	11,150,442,647
XⅡ.당기순이익	(2,671,201,944)	7,450,276,235	6,745,042,020	39,823,851,454
XⅢ.당기순이익의 귀속
(1)지배기업 소유주지분	(2,671,201,944)	7,451,594,368	6,757,889,771	39,860,108,878
(2)비지배지분	0	(1,318,133)	(12,847,751)	(36,257,424)
XIV.기타포괄손익	5,052,244	(995,491,580)	(397,219,140)	(901,377,266)
(1)후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	5,052,244	(515,982,704)	(98,892,830)	(475,559,897)
1.기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 공정가치 변동	3,074,296	(563,477,889)	(31,310,940)	(446,793,541)
2.해외사업환산손익	1,977,948	47,495,185	(67,581,890)	(28,766,356)
(2)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	(479,508,876)	(298,326,310)	(425,817,369)
1.보험수리적손익	0	(479,508,876)	(298,326,310)	(425,817,369)
XV.당기총포괄이익	(2,666,149,700)	6,454,784,655	6,347,822,880	38,922,474,188
XVI.당기총포괄이익의 귀속
(1)지배기업 소유주지분	(2,666,149,700)	6,456,102,788	6,360,768,014	38,959,065,609
(2)비지배지분	0	(1,318,133)	(12,945,134)	(36,591,421)
XVII.주당이익
(1)기본주당이익 (단위 : 원)	(139)	388	351	2,055
(2)희석주당이익 (단위 : 원)	(139)	388	351	2,055


연결 자본변동표
제 18 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 17 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

	자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본					비지배지분	자본 합계
---	---	---	---	---	---	---	---
자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계
---	---	---	---	---	---	---	---
2018.01.01 (Ⅰ.기초자본)	9,884,113,000	57,822,400,318	(10,110,705,066)	132,021,301,066	189,617,109,378	(22,485,791)	189,594,623,587
Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)				(5,498,163,344)	(5,498,163,344)		(5,498,163,344)
Ⅲ.당기순이익				39,860,108,878	39,860,108,878	(36,257,424)	39,823,851,454
Ⅳ.기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익			(446,793,541)		(446,793,541)		(446,793,541)
Ⅴ.해외사업환산			(28,766,356)		(28,766,356)		(28,766,356)
Ⅵ.보험수리적손익				(425,483,372)	(425,483,372)	(333,997)	(425,817,369)
Ⅶ.연차배당				7,794,304,800	7,794,304,800		7,794,304,800
Ⅷ.자기주식 거래로 인한 증감			(6,949,908,210)		(6,949,908,210)		(6,949,908,210)
Ⅸ.종속기업의변동
2018.09.30 (Ⅹ.기말자본)	9,884,113,000	57,822,400,318	(17,536,173,113)	158,163,458,428	208,333,798,633	(59,077,212)	208,274,721,421
2019.01.01 (Ⅰ.기초자본)	9,884,113,000	57,822,400,318	(15,587,089,676)	160,311,999,554	212,431,423,196	4,837,932	212,436,261,128
Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)
Ⅲ.당기순이익				7,451,594,368	7,451,594,368	(1,318,133)	7,450,276,235
Ⅳ.기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익			(563,477,889)		(563,477,889)		(563,477,889)
Ⅴ.해외사업환산			47,495,185		47,495,185		47,495,185
Ⅵ.보험수리적손익				(479,508,876)	(479,508,876)		(479,508,876)
Ⅶ.연차배당				7,674,304,800	7,674,304,800		7,674,304,800
Ⅷ.자기주식 거래로 인한 증감
Ⅸ.종속기업의변동						(3,519,799)	(3,519,799)
2019.09.30 (Ⅹ.기말자본)	9,884,113,000	57,822,400,318	(16,103,072,380)	159,609,780,246	211,213,221,184	0	211,213,221,184


연결 현금흐름표
제 18 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 17 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

	제 18 기 3분기	제 17 기 3분기
Ⅰ.영업활동현금흐름	31,943,314,100	23,874,821,730
(1)당기순이익	7,450,276,235	39,823,851,454
(2)조정	10,596,744,397	18,708,553,085
(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	21,580,386,266	(18,265,298,529)
(4)이자의 지급	0	(253,249,136)
(5)이자의 수령	11,541	320,324,673
(6)배당금 수령	0	93,638,512
(7)법인세납부	(7,684,104,339)	(16,552,998,329)
Ⅱ.투자활동현금흐름	(6,729,995,168)	7,875,541,535
(1)당기손익-공정가치측정 금융자산(유동)의 감소	43,263,760,849	41,169,161,527
(2)당기손익-공정가치측정 금융자산(비유동)의 감소	1,103,232,345
(3)기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 감소	5,038,700,000	986,984,775
(4)기타금융자산의 감소	1,141,256,624	17,633,760,533
(5)단기대여금의 감소	7,170,510
(6)유형자산의 처분	38,000,001	46,636,362
(7)보증금의 감소	170,465,708	247,101,610
(8)당기손익-공정가치측정 금융자산(유동)의 증가	(37,533,494,109)	(37,806,866,711)
(9)당기손익-공정가치측정 금융자산(비유동)의 증가	(7,282,450,000)	(3,005,194,000)
(10)기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 증가		(3,021,670,000)
(11)단기대여금의 증가	(2,660,800,000)	(1,719,700,285)
(12)관계기업및종속회사 투자의 증가	59,207,977	(4,346,753)
(13)기타금융자산의 증가	(5,000,000,000)	134,132,000
(14)보험예치금의 증가	(1,138,384,000)
(15)유형자산의 취득	(799,510,419)	(1,071,891,684)
(16)무형자산의 취득	(3,137,150,654)	(5,705,130,839)
(17)파생상품자산의 감소	0	(7,435,000)
Ⅲ.재무활동현금흐름	(8,303,492,243)	(23,042,618,463)
(1)정부보조금의 수령	272,711,705	768,474,291
(2)장기미지급금의 증가	0	161,349,964
(3)장기미지급금의 상환	(91,298,388)	(328,229,708)
(4)리스부채의 상환	(227,520,000)
(5)배당금지급	(7,674,304,800)	(7,794,304,800)
(6)유동성차입금의 증감	(583,080,760)	(8,900,000,000)
(7)자시주식의취득	0	(6,949,908,210)
Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	16,909,826,689	8,707,744,802
Ⅴ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	24,143,734	(612,536,712)
Ⅵ.현금및현금성자산의순증가(감소)	16,933,970,423	8,095,208,090
Ⅶ.기초현금및현금성자산	27,242,151,794	7,989,942,980
Ⅷ.기말현금및현금성자산	44,176,122,217	16,085,151,070

3. 연결재무제표 주석

1. 연결회사의 개요&cr&cr주식회사 테스(이하 "당사")는 반도체 관련 장비의 연구개발, 제작 및 판매를 목적으로 2002년 9월 19일에 설립되었으며, 경기도 용인시 양지면에 소재하고 있습니다. 당사는 최초 설립시에 자본금 200백만원으로 시작하였으나 점진적인 증자를 통하여 당기말 현재 자본금은 9,884백만원입니다. 한편, 당사는 2005년 4월 벤처기업 육성에 관한 특별조치법에 의한 벤처기업으로 지정되었고, 2008년 5월 20일자로 코스닥시장에 상장되어 주식의 거래가 이루어지고 있습니다. &cr&cr당사의 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.

주주명	주식수	지분율(%)	비고
주숭일	3,925,053	19.86	대표이사
이재호	1,020,611	5.16	대표이사
백은영	253,219	1.28	특수관계자
기타	14,569,343	73.70	-
합계	19,768,226	100.00	-

&cr 2019년 09월 30일로 종료 하 는 보고기간 에 대한 연결재무제표는 당사와 당사의 종속기업(이하 통칭하여 "연결회사")에 대한 지분으로 구성되어 있습니다.&cr

(1) 당분기말 현재 연결재무제표 작성대상 종속기업의 내역은 다음과 같습니다.

종속기업명	소재지	주요&cr영업활동	소유지분율(%)
당기	전기
---	---	---	---	---
시안테스반도체설비(유)	중국	반도체부품&cr제조및판매	100.00	100.00
우시테스반도체설비(유)	중국	100.00	100.00

(*) (주)티앤머티리얼스는 당기 중 청산으로 인하여 종속기업에서 제외되었습니다.&cr&cr(2) 연결대상 종속기업의 보고기간 종료일 현재 요약재무상태표와 동일로 종료되는 기간의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다.

<당분기> (단위 : 천원)

구분	자산	부채	자본	매출	당기순이익(손실)	총포괄이익(손실)
시안테스반도체설비(유)	1,225,241	21,957	1,203,284	397,631	40,255	87,751
우시테스반도체설비(유)	218,138	31,770	186,368	215,653	(40,162)	(40,162)

<전기> (단위 : 천원)

구분	자산	부채	자본	매출	당기순이익(손실)	총포괄이익(손실)
시안테스반도체설비(유)	1,146,182	22,987	1,123,196	515,508	73,611	54,766
우시테스반도체설비(유)	232,322	13,454	218,868	-	(90,219)	(90,219)
(주)티앤머티리얼스	154,209	70,068	84,141	18,800	487,802	471,660

2. 연결재무제표 작성기준&cr&cr연결회사의 2019년 09월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기연결재무제표는 보고기간말인 2019년 09월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr

- 법인세비용

중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 유의적인 회계정책&cr&cr요약분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석3(1)에 서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr &cr(1) 연결회사가 채택한 제/개정 기준서

연결회사는 2019년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 개정 기준서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.&cr&cr- 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정&cr&cr 기업회계기준서 제1116호 '리스' 는 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체합니다. 기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다.&cr&cr 연결회사는 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 도입 결과 회계정책을 변경하였습니다. 기업회계기준서 제1116호의 경과 규정에 따라 변경된 회계정책을 소급 적용하였고, 최초 적용으로 인한 누적효과는 최초 적용일인 2019년 1월 1일에 반영하였습니다. 비교 표시된 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 리스 기준서와 새로운 회계정책의 도입 영 향 은 주석 3.(2)에서 설명하고 있습니다.&cr&cr- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정&cr&cr부의 보상을 수반하는 일부 중도상환 가능한 금융자산을 상각후원가로 측정될 수 있도록 개정하였으며, 상각후원가로 측정되는 금융부채가 조건변경 되었으나 제거되지는 않은 경우 변경으로 인한 효과는 당기손익으로 인식되어야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr- 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정&cr&cr확정급여제도의 변경으로 제도의 개정, 축소, 정산이 되는 경우 제도의 변경 이후 회계기간의 잔여기간에 대한 당기근무원가 및 순이자를 산정하기 위해 순확정급여부채(자산)의 재측정에 사용된 가정을 사용합니다. 또한, 자산인식상한의 영향으로 이전에 인식하지 않은 초과적립액의 감소도 과거근무원가나 정산손익의 일부로 당기손익에 반영합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(4) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정&cr관계기업이나 공동기업에 대한 다른 금융상품(지분법을 적용하지 않는 금융상품)이 기업회계기준서 제1109호의 적용 대상임을 명확히 하였으며, 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분의 손상 회계처리에 대해서는 기업회계기준서 제1109호를 우선하여 적용하도록 개정하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr- 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' 제정&cr제정된 해석서는 기업이 적용한 법인세 처리를 과세당국이 인정할지에 대한 불확실성이 존재하는 경우 당기법인세와 이연법인세 인식 및 측정에 적용하며, 법인세 처리 불확실성의 회계단위와 재평가가 필요한 상황 등에 대한 지침을 포함하고 있습니다. 해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr- 연차개선 2015-2017&cr&cr① 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'&cr&cr공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득하는 것은 단계적으로 이루어지는 사업결합이므로 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr② 기업회계기준서 제1111호 '공동약정'&cr&cr공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 공동영업에 대한 공동지배력을 획득하는 경우 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr③ 기업회계기준서 제1012호 '법인세'&cr&cr기업회계기준서 제1012호 문단 57A의 규정(배당의 세효과 인식시점과 인식항목을 규정)은 배당의 법인세효과 모두에 적용되며, 배당의 법인세효과를 원래 인식하였던 항목에 따라 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식하도록 개정되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr④ 기업회계기준서 제1023호 '차입원가'

&cr적격자산을 의도된 용도로 사용(또는 판매) 가능하게 하는 데 필요한 대부분의 활동이 완료되면, 해당 자산을 취득하기 위해 특정 목적으로 차입한 자금을 일반차입금에포함한다는 사실을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr

(2) 회계정책의 변경 - 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 적용&cr 연결회사는 기준서 제1116호를 2019년 1월 1일부터 소급하여 적용하였으나 기준서의 경과 규정에 따라 허용되는 방법으로 전기재무제표를 재작성하지 않았습니다. &cr따라서 새로운 리스 기준에 따른 재분류와 조정은 2019년 1월 1일의 개시 재무상태표에 인식되었습니다. 한편, 연결회사는 리스개시일에 리스기간이12개월 이하이고 매수선택권이 존재하지 않는 리스('단기리스')와 리스계약의 기초자산이 소액인 리스('소액자산')에 대하여는 인식 면제를 적용하기로 선택하였습니다.&cr&cr 1) 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 채택에 따라 인식된 조정&cr 연결회사는 기업회계기준서 제1116호의 적용으로 종전에 기업회계기준서 제1017호의 원칙에 따라 '운용리스'로 분류하였던 리스와 관련하여 리스부채를 인식하였습니다. 해당 리스부채는 2019년 1월 1일 현재 리스이용자의 증분차입이자율3.5%로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다.&cr &cr (단위 :천원)

구 분	당기초
최초 적용일 현재 인식된 리스부채	551,730
단기리스 및 소액자산리스 예외규정 적용	(41,218)
인식된 리스부채의 유동분류
유동 리스부채	277,435
비유동 리스부채	233,077
합 계	510,512

&cr2) 기업회계기준서 제1116호 (리스)의 채택에 따라 연결재무제표에 미치는 영향&cr&cr ① 재무상태표에 인식된 금액&cr 리스와 관련해 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.&cr (단위 :천원)

구 분	당분기말	당기초
사용권자산
건물	290,084	510,512
합계	290,084	510,512

&cr (단위 :천원)

구 분	당분기말	당기초
리스부채
유동	258,708	277,435
비유동	37,685	233,077
합계	296,393	510,512

&cr ② 연결손익계산서에 인식된 금액&cr 리스와 관련해 연결손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.&cr (단위 :천원)

구 분	당분기말
사용권자산의 감가상각비
건 물	220,429
합계	220,429
리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)	13,401

&cr 당분기중 리스의 총 현금유출은 227,520천원입 니다. 회계정책의 변경으로 최초 적용일 현재 재무상태표의 다음 항목이 조정되었습니다.&cr - 사용권자산: 510,512천원 증가&cr - 리스부채: 510,512천원 증 가&cr&cr3) 실무적 간편법의 사용&cr연결회사는 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용하면서 기준서에서 허용하는 다음의 실무적 간편법을 사용하였습니다.

- 특성이 상당히 비슷한 리스 포트폴리오에 단일 할인율의 적용&cr- 리스가 손실부담계약인지에 대한 종전 평가에 의존한 사용권자산의 손상검토&cr- 최초 적용일의 사용권자산 측정에 리스개설직접원가를 제외&cr- 연장선택권이나 종료선택권이 있는 계약의 리스기간 결정에 사후판단 사용&cr&cr또한 연결회사는 최초 적용일 현재 계약이 리스에 해당하는지 또는 리스가 내재되었는지를 재평가하지 않았습니다. 대신 최초 적용일 이전에 체결된 계약에 대하여 기업회계기준서 제1017호와 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 적용하여 종전에 리스로 식별된 계약에 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다.

4. 범주별 금융상품&cr

(1) 보고기간종료일 현재 연결회사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다.&cr

<당분기말>&cr (단위 : 천원)

자산	상각후원가측정 금융자산	당기손익&cr-공정가치측정 금융자산	기타포괄손익&cr-공정가치측정 금융자산	합계
현금및현금성자산	44,176,122	-	-	44,176,122
당기손익&cr-공정가치측정 금융자산	-	56,467,867	-	56,467,867
기타포괄손익&cr-공정가치측정 금융자산	-	-	6,864,098	6,864,098
기타금융자산	6,134,879	-	-	6,134,879
매출채권및기타채권	14,558,760	-	-	14,558,760
합계	64,869,761	56,467,867	6,864,098	128,201,726

(단위 : 천원)

부채	상각후원가측정 금융부채	당기손익&cr-공정가치측정 금융부채	합계
매입채무및기타채무	9,188,582	-	9,188,582
합계	9,188,582	-	9,188,582

&cr<전기말>&cr (단위 : 천원)

자산	상각후원가측정 금융자산	당기손익&cr-공정가치측정 금융자산	기타포괄손익&cr-공정가치측정 금융자산	합계
현금및현금성자산	27,242,152	-	-	27,242,152
당기손익&cr-공정가치측정 금융자산	-	56,625,591	-	56,625,591
기타포괄손익&cr-공정가치측정 금융자산	-	-	13,057,221	13,057,221
기타금융자산	1,382,502	-	-	1,382,502
매출채권및기타채권	18,971,618	-	-	18,971,618
합계	47,596,272	56,625,591	13,057,221	117,279,084

(단위 : 천원)

부채	상각후원가측정 금융부채	당기손익&cr-공정가치측정 금융부채	합계
매입채무및기타채무	11,079,888	-	11,079,888
차입금	593,081	-	593,081
합계	11,672,969	-	11,672,969

(2) 당분기 및 전분기 중 금융자산 및 금융부채의 범주별로 분석한 금융수익, 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr<금융수익>&cr (단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
현금및현금성자산	612,823	606,728
당기손익-공정가치측정 금융자산	3,959,225	5,433,706
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	36,805	34,805
기타금융자산	420,617	703,713
매출채권및매입채무	843,920	200,992
차입금	195	-
합계	5,873,585	6,979,944

&cr<금융비용>&cr (단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
현금및현금성자산	51,220	112,557
당기손익-공정가치측정 금융자산	2,363,802	3,871,456
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	-	-
기타금융자산및부채	323,403	-
매출채권및매입채무	102,744	115,706
차입금	-	123
합계	2,841,169	4,099,842

&cr(3) 공정가치 서열체계&cr연결회사는 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.&cr

구분	투입변수의 유의성
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격
수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수

(4) 수준별 공정가치 측정치&cr&cr① 당분기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계
당기손익&cr-공정가치측정 금융자산(*1)	2,230,980	46,908,300	5,389,287	54,528,567
기타포괄손익&cr-공정가치측정 금융자산(*2)	995,618	-	5,761,480	6,757,098
합계	3,226,598	46,908,300	11,150,767	61,285,665

(*1) 비상장 주식 1,999,994천원은 제외된 수준별 구분 내역 입니다. &cr(*2) 비상장 주식 107,000천원은 제외된 수준별 구분 내역입니다.

&cr② 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계
당기손익&cr-공정가치측정 금융자산	4,223,216	48,602,877	3,799,498	56,625,591
기타포괄손익&cr-공정가치측정 금융자산(*)	1,331,488	5,045,230	6,553,503	12,930,221
합계	5,554,704	53,648,107	10,353,001	69,555,812

(*) 비상장 주식 127,000천원은 제외된 수준별 구분 내역입니다.&cr

③ 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동&cr연결회사는 금융상품의 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 발생시킨 사건이나 상황의 변동이 일어난 날짜에 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다. 당분기 중 금융상품의 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.&cr

④ 가치평가기법 및 투입변수

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 연결회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 '수준 1'에 포함되며, '수준 1'에 포함된 상품들은 매도가능으로 분류된 상장된 지분상품 등으로 구성됩니다.

&cr연결회사는 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 '수준 2'에 포함됩니다.&cr &cr만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 '수준 3'에 포함됩니다.&cr

금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.

- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격

- 이자율스왑의 공정가치는 관측가능한 수익율곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의 현재가치로 계산

- 선물환의 공정가치는 보고기간 말 현재의 선도환율을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정

- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용

당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 2로 분류된 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)

구 분	공정가치		가치평가기법	투입변수
당분기말	전기말
---	---	---	---	---
금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산	48,908,294	48,602,877	DCF모형	할인율
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	5,045,230	DCF모형	할인율

&cr연결회사는 재무보고 목적으로 개별 금융자산별로 적정한 공정가치 평가방법을 활용하고있으며, 이는 수준3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 평가결과는 매년 사안의 중요성에 따라 재무담당자에 보고 및 협의되고 있습니다.

&cr당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 3로 분류된 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)

구 분	공정가치		가치평가기법	투입변수
당분기말	전기말
---	---	---	---	---
금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산	5,389,287	3,799,498	DCF, Market Approach,&crNet Asset Value Method	할인률,성장률,변동성,주가,무위험이자율
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	5,761,480	6,553,503

(5) 금융상품의 공정가치&cr (단위 : 천원)

구 분	당분기말		전기말
장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
---	---	---	---	---
금융자산
현금및현금성자산	44,176,122	44,176,122	27,242,152	27,242,152
당기손익&cr-공정가치측정 금융자산	56,467,867	56,467,867	56,625,591	56,625,591
기타포괄손익&cr-공정가치측정 금융자산	6,864,098	6,864,098	13,057,221	13,057,221
기타금융자산	6,134,879	6,134,879	1,382,502	1,382,502
매출채권 및 기타채권	14,558,760	14,558,760	18,971,618	18,971,618
계	128,201,726	128,201,726	117,279,084	117,279,084
금융부채
매입채무및기타채무	9,188,582	9,188,582	11,079,888	11,079,888
차입금	-	-	593,081	593,081
계	9,188,582	9,188,582	11,672,969	11,672,969

&cr 연결회사의 경영진은 재무제표에 상각후원가로 측정되는 금융자산 및 금융부채의 장부가액은 공정가치와 유사하다고 판단하여 장부금액을 공정가치로 표시하였습니다.

5. 금융위험관리 &cr &cr연결회사는 신용위험, 유동성 위험과 시장위험에 노출되어 있습니다. 시장위험은 환율변동위험, 이자율변동위험 등과 관련되어 있습니다. 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 연결회사는 각각의 위험요인에 대해 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.&cr &cr(1) 신용위험&cr신용위험이란 연결회사의 고객이나 금융상품의 거래상대방이 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결회사가 재무적 손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권 및 기타채권 등에서 신용위험이 발생합니다.

&cr연결회사의 매출채권 및 기타채권과 관련한 신용위험은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받습니다. 연결회사의 대부분의 고객은 전세계 시장을 대상으로 하는 국제적인 제조회사들로 고객이 위치한 국가의 파산 위험 등은 신용위험에 큰 영향을 주지 않습니다.&cr&cr연결회사는 매출채권과 기타채권에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합의 발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상으로 구성됩니다. &cr &cr 신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해 연결회사는 신용도가 높은 금융기관들과거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.&cr

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말
현금및현금성자산	44,165,722	27,210,252
당기손익&cr-공정가치측정 금융자산	56,467,867	56,625,591
기타금융자산	6,134,879	1,382,502
매출채권 및 기타채권	14,558,760	18,971,618
기타포괄손익&cr-공정가치측정 금융자산	6,864,098	13,057,221
합계	128,191,326	117,247,184

① 금융부채의 계약상 만기&cr &cr당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 보유한 금융부채의 잔존 계약만기에 따른 장부금액은 다음과 같습니다. &cr<당분기말> &cr (단위 : 천원)

구분	장부금액	계약상 현금흐름	1년 미만	1년 ~ 2년	2년 ~ 3년
매입채무및기타채무	9,188,582	9,188,582	8,860,291	194,291	134,000
합계	9,188,582	9,188,582	8,860,291	194,291	134,000

<전기말> &cr (단위 : 천원)

구분	장부금액	계약상 현금흐름	1년 미만	1년 ~ 2년	2년 ~ 3년
매입채무및기타채무	11,079,888	11,079,888	10,670,959	408,929	-
장단기차입금	593,081	593,081	93,081	-	500,000
합계	11,672,969	11,672,969	10,764,040	408,929	500,000

&cr 연결회사는 금융부채의 계약상 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. &cr

① 당분기말 현재 연결회사의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	USD	JPY	CNY	EUR	TWD
자산:
현금및현금성자산	6,613,804	3,374	820,418	-	410
기타금융자산	1,871	-	1,517	-	-
매출채권	6,212,352	-	133,953	540,415	-
외화자산 계	12,828,027	3,374	955,888	540,415	410
부채:
매입채무	455,676	-	53,727	-	-
유동성차입금	-	-	-	-	-
외화부채 계	455,676	-	53,727	-	-

② 전기말 현재 연결회사의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	USD	JPY	CNY	EUR
자산:
현금및현금성자산	1,081,782	2,665	900,646	2,161,514
기타금융자산	33,543	-	-	-
매출채권및기타채권	12,179,693	-	4,451	-
외화자산 계	13,295,018	2,665	905,097	2,161,514
부채:
매입채무및기타채무	1,355,842	-	32,144	-
유동차입금	-	83,081	-	-
외화부채 계	1,355,842	83,081	32,144	-

한편, 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)

구분	당분기		전기
10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시
---	---	---	---	---
USD	1,237,235	(1,237,235)	1,193,918	(1,193,918)
JPY	337	(337)	(8,042)	8,042
CNY	90,216	(90,216)	87,295	(87,295)
EUR	54,041	(54,041)	216,151	(216,151)
TWD	41	(41)	-	-

&cr (단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말
현금및현금성자산	44,165,722	27,210,252
기타금융자산	6,134,879	375,247
금융자산계	50,300,601	27,585,499
차입금	-	83,081
금융부채계	-	83,081

법인세효과 차감 후 자본 및 손익의 변동금액은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)

구분	당분기말		전기말
자본	손익	자본	손익
---	---	---	---	---
100bp상승	381,279	381,279	208,468	208,468
100bp하락	(381,279)	(381,279)	(208,468)	(208,468)

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말
부채비율:
부채총계(A)	16,601,880	29,387,225
자본총계(B)	211,213,221	212,436,261
부채비율(A/B)	8%	14%
순차입금비율:
현금및현금성자산	(44,176,122)	(27,242,152)
당기손익&cr -공정가치측정 금융자산	(56,467,867)	(56,625,591)
기타금융자산	(5,028,035)	(1,382,502)
차입금	-	593,081
당기손익인식금융부채	-	-
순차입금(C) (*)	-	-
순차입금비율(C/B)	-	-

(*) 순차입금이 부의 금액이므로 순차입금비율을 계산하지 아니하였습니다.

&cr6. 현금및현금성자산 &cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말
보유현금	10,400	31,900
요구불예금	44,165,722	27,210,252
합계	44,176,122	27,242,152

(2) 당분기말 현재 사용제한된 현금및현금성자산은 없습니다.

&cr7. 당기손익-공정가치측정 금융자산 &cr

(1) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)

구분	당분기말		전기말
취득가액	공정가액	취득가액	공정가액
---	---	---	---	---
당기손익&cr-공정가치측정 금융자산(유동)
투자일임계약자산	7,000,000	6,833,560	11,233,143	11,233,143
펀드와 회사채 등	38,793,824	37,842,526	37,149,546	37,149,546
전환권	-	-	370,561	-
파생상품자산	(60,695)	(60,695)	-	-
소계	45,733,129	44,615,391	48,753,250	48,382,689
당기손익&cr-공정가치측정 금융자산(비유동)
시장성있는 지분증권	-	-	500,000	394,500
시장성없는 지분증권	12,498,213	11,852,476	6,999,994	7,848,402
소계	12,498,213	11,852,476	7,499,994	8,242,902
합계	58,231,342	56,467,867	56,253,244	56,625,591

(2) 보고기간종료일 현재 상기 투자일임계약자산의 구성내역은 다음과 같습니다. &cr (단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말
상장주식	2,230,980	4,223,216
채권	4,020,660	5,641,083
예수금	581,920	1,368,844
공정가액 합계	6,833,560	11,233,143

8 . 파생금융상품&cr &cr 연결회사는 장래에 예상되는 환율변동, 이자율위험 및 가격변동위험 등을 회피할 목적으로 ㈜우리은행과 파생상품계약을 체결하고 있으며, 모든 파생상품의 공정가치는 거래은행이 제공한 선도환율 등을 이용하여 평가하였습니다.&cr &cr(1) 당분기말 현재 연결회사가 체결한 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.

종류	계약내용	계약일	만기일	계약금액	약정환율
통화옵션	call sell/put buy	2019-06-18	2019-10-16	USD 500,000	1,203.20원/USD
call sell/put buy	2019-06-18	2019-11-14	USD 500,000	1,203.20원/USD
call sell/put buy	2019-06-18	2019-12-16	USD 500,000	1,203.20원/USD
call sell/put buy	2019-06-18	2020-01-16	USD 500,000	1,203.20원/USD
call sell/put buy	2019-06-18	2020-02-14	USD 500,000	1,203.20원/USD
call sell/put buy	2019-06-18	2020-03-16	USD 500,000	1,203.20원/USD
call sell/put buy	2019-06-18	2020-04-16	USD 500,000	1,203.20원/USD
call sell/put buy	2019-06-18	2020-05-14	USD 500,000	1,203.20원/USD
call sell/put buy	2019-06-18	2020-06-16	USD 500,000	1,203.20원/USD
call sell/put buy	2019-06-18	2020-07-16	USD 500,000	1,203.20원/USD

&cr(2) 당분기말 현재 파생상품 관련 장부금액은 다음과 같습니다.&cr (단위:천원)

종류	자산		부채		손익
유동	비유동	유동	비유동	금융수익	금융비용
---	---	---	---	---	---	---
통화옵션	(60,695)	-	-	-	-	60,695
합 계	(60,695)	-	-	-	-	60,695

9. 기타금융자산&cr

보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
선물거래예치금	-	-	100,352	-
단기금융자산	5,000,000	-	33,543	-
장.단기채권	28,035	116,925	1,007,255	144,960
보험예치금	-	989,919	-	96,392
합계	5,028,035	1,106,844	1,141,150	241,352

10. 매출채권 및 기타채권&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기말&cr (단위 : 천원)

계정과목	유동			비유동
총장부금액	대손충당금	순장부금액	총장부금액	대손충당금	순장부금액
---	---	---	---	---	---	---
매출채권	10,302,127	(345,713)	9,956,414	-	-	-
미수금	686,266	-	686,266	-	-	-
단기대여금	7,489,978	(4,294,100)	3,195,878	-	-	-
미수수익	50,207	-	50,207	-	-	-
보증금	-	-	-	669,995	-	669,995
합계	18,528,578	(4,639,813)	13,888,765	669,995	-	669,995

② 전기말&cr (단위 : 천원)

계정과목	유동			비유동
총장부금액	대손충당금	순장부금액	총장부금액	대손충당금	순장부금액
---	---	---	---	---	---	---
매출채권	16,489,579	(197,404)	16,292,175	-	-	-
미수금	53,432	-	53,432	-	-	-
단기대여금	4,836,349	(3,147,050)	1,689,299	-	-	-
미수수익	52,500	-	52,500	-	-	-
보증금	-	-	-	884,211	-	884,211
합계	21,431,860	(3,344,454)	18,087,406	884,211	-	884,211

&cr (2) 당분기와 전기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기		전기
매출채권	대여금	매출채권	대여금
---	---	---	---	---
기초금액	197,403	3,147,050	671,061	2,000,000
손상차손 인식	240,710	1,147,050	(473,658)	2,582,536
채권제각	(92,400)	-	-	(1,435,486)
기말금액	345,713	4,294,100	197,403	3,147,050

(3) 보고기간종료일 현재 매출채권과 대여금의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)

구분	당분기말		전기말
채권잔액	손상된 금액	채권잔액	손상된 금액
---	---	---	---	---
만기일미도래	-	-	221,441	-
6개월 이내	7,043,459	965	11,300,696	-
7개월 ~ 1년	1,302,984	618,997	4,594,258	-
1년~ 2년	7,100,914	1,675,103	2,294,100	1,147,050
2년 초과	2,344,748	2,344,748	2,915,433	2,197,404
합계	17,792,105	4,639,813	21,325,928	3,344,454

&cr11. 재고자산&cr &cr (1) 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

계정과목	당분기말			전기말
취득원가	평가손실충당금	장부가액	취득원가	평가손실충당금	장부가액
---	---	---	---	---	---	---
상품	-	-	-	878,119	(878,119)	-
재공품	32,259,428	(1,594,190)	30,665,238	49,231,508	(1,018,198)	48,213,310
원재료	17,415,121	(1,517,218)	15,897,903	20,304,577	(914,999)	19,389,578
합계	49,674,549	(3,111,408)	46,563,141	70,414,203	(2,811,316)	67,602,887

(2) 당분기와 전기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실 및 환입은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)

구분	당분기	전기
매출원가:
―재고자산평가손실(환입)	1,178,211	387,188
―재고자산감모손실	10,105	275,163
―재고자산폐기손실	-	1,413,724

&cr 12. 기타자산 &cr

(1) 보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)

계정과목	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
선급금	2,511,745	-	2,420,058	-
대손충당금	(145,708)	-	(132,203)	-
국고보조금	-	-	(2,110)	-
선급비용	93,982	9,879	549,835	13,436
합계	2,460,019	9,879	2,835,637	13,436

&cr (2) 당분기와 전기 중 기타자산의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전기
선급금	선급금
---	---	---
기초금액	132,203	128,646
손상차손(환입)	13,505	3,557
기말금액	145,708	132,203

13. 관계기업투자&cr &cr(1) 보고기간종료일 현재 관계기업투자 현황은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)

회사명	당분기말			전기말
소유지분율	취득원가	장부금액	소유지분율	취득원가	장부금액
---	---	---	---	---	---	---
㈜이엠아이티	28.57%	400,000	-	28.57%	400,000	-
㈜애강그린텍	41.92%	620,000	-	41.92%	620,000	-
ZENITH MATERIALS TECHNOLOGY CORP.	20.00%	607,075	-	20.00%	607,075	-
㈜인테코	24.16%	1,500,000	-	24.16%	1,500,000	-
㈜에타콤	43.10%	1,000,020	700,823	43.10%	1,000,020	827,870
합계		4,127,095	700,823		4,127,095	827,870

&cr(2) 당분기 및 전기 관계기업별 지분법 평가내역은 다음과 같습니다.

&cr<당분기> &cr (단위 : 천원)

회사명	기초	취득	지분법손익	지분법손상차손	지분법자본변동	기말
㈜에타콤	827,870	-	(171,582)	-	-	656,288
합계	827,870	-	(171,582)	-	-	656,288

<전기> &cr (단위 : 천원)

회사명	기초	취득	지분법손익	지분법손상차손	지분법자본변동	기말
㈜인테코	926,214	-	(926,214)	-	-	-
㈜에타콤	1,000,020	-	(172,150)	-	-	827,870
합계	1,926,234	-	(1,098,364)	-	-	827,870

(3) 보고기간종료일 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.&cr

<당분기>

(단위 : 천원)

회사명	자산	부채	매출	당기순손익	결산일
㈜에타콤	420,080	3,916	-	(398,067)	2019.09.30

&cr<전기>

(단위 : 천원)

회사명	자산	부채	매출	당기순손익	결산일
㈜인테코	8,878,971	10,637,321	431,592	(1,818,348)	2018.12.31.
㈜에타콤	837,729	21,702	-	(399,384)	2018.12.31.

(4) 당분기 및 전분기 관계기업투자손익의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
지분법손실	(171,582)	1,041,939
합계	(171,582)	1,041,939

14. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말		전기말
취득가액	공정가액	장부가액
---	---	---	---
기타포괄손익&cr-공정가치측정 금융자산(유동)
채무증권	-	-	5,045,230
소계	-	-	5,045,230
기타포괄손익&cr-공정가치측정 금융자산(비유동)
시장성없는 지분증권	3,295,600	5,868,480	6,680,503
시장성있는 지분증권	1,877,810	995,618	1,331,488
소계	5,173,410	6,864,098	8,011,991
합계	5,173,410	6,864,098	13,057,221

(2) 당분기와 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)

구분	당분기	전기
기초잔액	2,526,077	541,535
기업회계기준서 제1109호 최초 적용에 따른 조정	-	3,892,825
평가손익의 증감	(835,389)	(1,908,283)
기말잔액	1,690,688	2,526,077
자본에 가감되는 법인세효과	(405,765)	(611,311)
합계	1,284,922	1,914,766

&cr 15. 유형자산&cr

(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공구와 기구	비품	시설장치	임차개량자산	건설중인자산	사용권자산 (건물)	합계
당분기말
취득원가	5,391,012	15,794,347	1,109,881	23,574,637	2,149,444	370,729	2,624,697	1,152,430	981,002	574,183	510,512	54,232,874
감가상각누계액		(3,042,898)	(390,726)	(13,832,027)	(1,283,378)	(268,412)	(2,070,722)	(892,499)	(980,975)	-	(220,429)	(22,982,066)
순장부금액	5,391,012	12,751,449	719,155	9,742,610	866,066	102,317	553,975	259,931	27	574,183	290,083	31,250,808
전기말
취득원가	5,391,012	15,777,703	1,144,811	23,989,105	2,368,239	439,390	2,565,798	1,152,430	981,002	67,000	-	53,876,490
감가상각누계액	-	(2,632,925)	(385,894)	(12,523,825)	(1,181,184)	(296,017)	(1,903,133)	(810,190)	(976,517)	-	-	(20,709,685)
손상/폐기	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(40,000)	-	(40,000)
순장부금액	5,391,012	13,144,778	758,917	11,465,280	1,187,055	143,373	662,665	342,240	4,485	27,000	-	33,126,805

(2) 당분기와 전기중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr &cr① 당분기&cr (단위 : 천원)

구분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공구와 기구	비품	시설장치	임차개량자산	건설중인자산	사용권자산 (건물)	합계
기초 순장부금액	5,391,012	13,144,778	758,917	11,465,280	1,187,055	143,373	662,666	342,240	4,485	27,000	-	33,126,806
회계정책변경	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	510,512	510,512
취득	-	-	1,850	45,000	-	-	70,477	-	-	682,183	-	799,510
처분/매각예정재분류	-	-	-	-	(20,970)	-	-	-	-	-	-	(20,970)
감가상각비	-	(408,555)	(41,612)	(1,814,732)	(300,019)	(40,176)	(179,505)	(82,309)	(4,458)	-	-	(2,871,366)
대체	-	-	-	135,000	-	-	-	-	-	(135,000)	(220,429)	(220,429)
기타증감		15,226		(87,938)		(880)	337					(73,255)
기말 순장부금액	5,391,012	12,751,449	719,155	9,742,610	866,066	102,317	553,975	259,931	27	574,183	290,083	31,250,808

② 전기

(단위 : 천원)

구분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공구와 기구	비품	시설장치	임차개량자산	건설중인자산	합계
기초 순장부금액	5,314,094	13,311,906	817,863	14,315,353	1,162,972	98,837	661,525	462,066	13,829	40,000	36,198,445
취득	76,918	370,982	7,849	21,200	458,626	98,034	234,925	-	-	27,000	1,295,534
처분	-	-	-	(58,812)	(21,694)	-	(65)	-	-	-	(80,571)
감가상각비	-	(536,264)	(63,375)	(2,588,262)	(412,904)	(53,498)	(233,421)	(119,826)	(9,344)	-	(4,016,894)
손상/폐기	-	-	(3,420)	(224,199)	-	-	-	-	-	(40,000)	(267,619)
기타증감		(1,846)	-	-	55	-	(298)	-	-	-	(2,089)
기말 순장부금액	5,391,012	13,144,778	758,917	11,465,280	1,187,055	143,373	662,666	342,240	4,485	27,000	33,126,806

&cr(3) 당분기와 전기 중 자본화된 차입원가는 없습니다.&cr

16. 무형자산&cr

(1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)

구분	개발비	산업재산권	소프트웨어	회원권(*)	기타의 무형자산	합계
당분기말
취득원가	37,149,271	967,435	2,405,857	2,385,097	237,790	43,145,450
상각 및 손상누계액	(22,162,587)	(833,912)	(1,567,802)	-	(202,040)	(24,766,341)
정부보조금	(4,632,654)	(1,726)	-	-	-	(4,634,380)
대체	(2,716,296)	-	-	-	-	(2,716,296)
순장부금액	7,637,734	131,797	838,055	2,385,097	35,750	11,028,433
전기말
취득원가	36,978,232	989,769	2,331,587	2,385,097	237,790	42,922,476
상각 및 손상누계액	(22,951,300)	(817,551)	(1,354,173)	-	(193,790)	(25,316,814)
정부보조금	(5,540,997)	(4,171)	-	-	-	(5,545,168)
순장부금액	8,485,935	168,047	977,414	2,385,097	44,000	12,060,494

(*) 내용연수가 비한정인 무형자산으로 상각하지 않고 그 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가가 계속하여 정당한지를 매 보고기간에 재검토하고 있습니다. 한편, 회원권의 경우 일정기간 경과후 예탁금 반환을 요구할 수 있으나 그 시기와 가능성이 불확실한 것으로 보아 전체를 무형자산으로 구분하였습니다. &cr

(2) 당분기와 전기중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr

① 당분기

(단위 : 천원)

구분	개발비	산업재산권	소프트웨어	회원권	기타의 무형자산	합계
기초순장부금액	8,485,935	168,047	977,414	2,385,097	44,000	12,060,493
내부개발	2,893,484	-	-	-	-	2,893,484
취득	-	19,325	77,000	-	-	96,325
정부보조금취득	(232,588)	-	-	-	-	(232,588)
상각	(792,801)	(55,575)	(216,359)	-	(8,250)	(1,072,985)
대체	(2,716,296)	-	-	-	-	(2,716,296)
기말순장부금액	7,637,734	131,797	838,055	2,385,097	35,750	11,028,433

② 전기

(단위 : 천원)

구 분	개발비	산업재산권	소프트웨어	회원권	기타의 무형자산	합계
기초순장부금액	7,621,895	222,264	381,458	2,385,097	55,000	10,665,714
내부개발	5,233,428	-	-	-	-	5,233,428
개별취득	-	60,617	854,220	-	-	914,837
정부보조금취득	(606,314)	-	-	-	-	(606,314)
상각	(1,040,628)	(96,158)	(258,264)	-	(11,000)	(1,406,050)
무형자산손상차손	(2,722,446)	(18,676)	-	-	-	(2,741,121)
기말순장부금액	8,485,935	168,047	977,414	2,385,097	44,000	12,060,494

(3) 경상연구개발비&cr 당 분기와 전기 중 비용으로 인식한 경상연구개발비는 각각 13,611,144 천원과 &cr 12,676,045천원입 니다 . &cr

17. 담보제공자산 &cr&cr (1) 보고기간종료일 현재 연결회사의 채무를 위하여 연결회사가 담보로 제공한 자산의 내역은 다 음과 같습니다.&cr&cr ① 당분기말&cr당분기말 현재 연결회사의 채무를 위하여 당사가 담보로 제공한 내역은 없습니다.

&cr② 전기말

(원화단위 : 천원, 외화단위 : JPY)

담보제공자산	장부가액	담보설정금액	차입금종류	차입금액	담보권자
토지	1,859,076	JPY 325,000,000	유동차입금	-	신한은행
건물(연구동)	1,077,731
토지	973,360	8,500,000	포괄여신한도	-	KEB하나은행
건물(본관)	1,164,459
기계장치	11,997,175
기타금융자산	33,543	33,543	외화지급보증	-
토지	1,046,582	3,480,000	-	-	국민은행
건물	3,570,042

(2) 당분기말 현재 연결회사가 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)

제공자	내용	담보종류	담보설정금액	비고
(주)인테코	대여금채권 담보	부동산 근저당권	4,620,000

&cr18. 매입채무 및 기타채무&cr&cr보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기말&cr (단위 : 천원)

계정과목	유동	비유동
매입채무	4,781,615	-
미지급금	1,203,798	-
미지급비용	2,616,170	-
리스부채(유동)	258,708	-
임대보증금	-	134,000
리스부채(비유동)	-	37,685
장기미지급금	-	156,606
합계	8,860,291	328,291

② 전기말

(단위 : 천원)

계정과목	유동	비유동
매입채무	8,378,091	-
미지급금	1,395,815	-
미지급비용	897,053	-
임대보증금	-	134,000
장기미지급금	-	274,929
합계	10,670,959	408,929

19. 차입금&cr &cr(1) 보고기간종료일 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말
유동차입금	-	93,081
장기차입금	-	500,000
합계	-	593,081

&cr(2) 보고기간종료일 현재 차입금의 상세 현황은 다음과 같습니다.

&cr ① 전기말

(단위 : 천원)

차입처	금액	이자율	비고	만기
국민은행	83,081	1.70%	외화대출	2019-02-21
SK하이닉스	500,000	-	기술개발지원자금	-
기타	10,000	-	-	-
합계	593,081	-	-	-

20. 유동충당부채&cr

당분기와 전기 중 유동충당부채 변동내역은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)

구분	당분기			전기
기초	감소	기말	기초	감소	기말
---	---	---	---	---	---	---
하자보수충당부채	4,603,544	(896,651)	3,706,893	5,290,167	(686,623)	4,603,544

연결회사는 판매한 제품에 대한 품질보증, 교환환불, 하자보수 및 그에 따른 사후 서비스 등으로 인하여 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 보증기간 및 과거경험율 등을 기초로 추정하여 하자보수충당부채로 계상하고 있습니다.

21. 기타유동부채&cr &cr보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위 :천원)

계정과목	당분기말	전기말
예수금	431,515	822,454
예수부가가치세	-	882,527
선수금(*)	9,506	3,087,203
합계	441,021	4,792,184

(*) 기초 계약 부채 3,087,203 중 3,077,697은 당기에 수익으로 인식하였습니다.&cr

22. 확정급여부채&cr

(1) 연결회사의 확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말
확정급여채무의 현재가치	10,096,852	8,726,889
사외적립자산의 공정가치	(7,038,698)	(7,476,416)
재무상태표에 인식된 확정급여부채	3,058,154	1,250,473

(2) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)

구분	당분기	전기
기초	8,726,889	7,033,118
당기근무원가	1,152,019	1,301,618
이자비용	142,845	183,954
보험수리적손실	614,940	954,914
급여지급액	(539,841)	(667,842)
확정기여형으로 전환	-	(78,873)
기말	10,096,852	8,726,889

(3) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)

구분	당분기	전기
기초	7,431,549	6,266,064
기대수익	135,972	180,417
보험수리적손실	(17,656)	(113,629)
당기기여금불입액	-	1,789,389
지급액	(511,167)	(566,952)
확정기여형으로 전환	-	(78,873)
기말	7,038,698	7,476,416

(4) 당 분기와 전기 손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)

구분	당분기	전기
당기근무원가	1,152,019	1,301,618
이자원가	142,845	183,954
사외적립자산의 기대수익	(135,972)	(180,417)
합계	1,158,892	1,305,155

23. 자본금&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 지배기업의 자본금 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 주,천원)

내역	당분기말	전기말
수권주식수	100,000,000	100,000,000
주당금액	500	500
발행주식수	19,768,226	19,768,226
자본금	9,884,113	9,884,113

&cr(2) 당분기와 전기 중 지배기업의 발행주식수 변동은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 주,천원)

구분	당분기		전기
발행주식수	자본금	발행주식수	자본금
---	---	---	---	---
기초	19,768,226	9,884,113	19,768,226	9,884,113
신주인수권의행사	-	-	-	-
기말	19,768,226	9,884,113	19,768,226	9,884,113

&cr24. 자본잉여금&cr&cr당분기와 전기 중 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)

구분	당분기		전기
주식발행초과금	자기주식처분이익	주식발행초과금	자기주식처분이익
---	---	---	---	---
기초금액	56,540,121	1,282,279	56,540,121	1,282,279
기말금액	56,540,121	1,282,279	56,540,121	1,282,279

25. 기타자본 &cr&cr보고기간종료일 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)

계정과목	당분기말	전기말
자기주식	(17,434,394)	(17,434,394)
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	1,351,288	1,914,766
해외사업환산손익	(19,967)	(67,462)
합계	(16,103,073)	(15,587,090)

26. 이익잉여금&cr

(1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)

계정과목	당분기말	전기말
이익준비금 (*1)	2,994,120	2,226,690
사업확장적립금 (*2)	700,000	700,000
미처분이익잉여금	155,915,660	157,385,309
합계	159,609,780	160,311,999

&cr(*1) 상법상 지배기업은 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.&cr&cr(*2) 연결회사는 사업을 확장하는 데 필요한 자금을 조달하기 위하여 이익의 일부를 사업확장적립금으로 적립하고 있습니다. 동 적립금은 임의적립금으로 배당에 사용할 수 있습니다.

27. 영업손익 및 기타손익&cr&cr당분기와 전분기의 영업손익 및 기타손익의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 매출액&cr (단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기
제품매출액	102,206,700	241,403,954
기타매출액	33,369,101	387,305
합계	135,575,801	241,791,259

(2) 매출원가&cr (단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기
제품매출원가	113,386,548	176,176,482
기타매출원가	-	-
합계	113,386,548	176,176,482

(3) 판매비와 관리비&cr (단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기
급여	6,746,257	7,181,853
퇴직급여	583,873	578,459
복리후생비	914,784	967,471
여비교통비	148,935	235,199
접대비	190,266	255,468
통신비	68,097	72,012
가스수도료	7,216	14,824
전력비	601	97
세금과공과	649,622	586,522
감가상각비	320,338	304,391
임차료	59,018	62,753
수선비	61,764	86,883
보험료	73,694	81,333
차량유지비	113,744	148,439
포장운반비	177,215	460,198
교육훈련비	18,565	71,819
도서인쇄비	3,179	5,162
협회비	140,095	124,888
포장비	130,767
소모품비	86,731	249,150
지급수수료	955,757	883,312
광고선전비	384,646	336,205
대손상각비	148,309	-
수출제비용	26,640	55,482
무형자산상각비	969,369	963,284
서비스비용	636,825	-
판매수수료	964,109	616,908
잡비	87	-
합 계	14,580,503	14,342,112

&cr(4) 기타수익 및 기타비용&cr (단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
[기타수익]
수입임대료	33,498	7,183
대손충당금환입	-	415,052
유형자산처분이익	18,356	24,942
잡이익	151,751	244,337
합 계	203,605	691,514
[기타비용]
기부금	47,400	50,500
기타의대손상각비	1,160,555	589
유형자산처분손실	7,528	66
무형자산손상차손	6,308	2,722,446
유형자산폐기손실	-	40,000
재해손실	-	14,431
잡손실	5,709	16
합 계	1,227,500	2,828,048

&cr28. 비용의 성격별 분류

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기
제품및재공품의 변동	19,688,375	(488,077)
원재료의 사용	50,892,568	148,628,223
재고자산평가손실	1,178,211	272,820
급여	16,346,870	17,830,072
세금과공과	1,011,909	891,623
복리후생비	1,405,992	1,399,626
감가상각비	1,471,538	1,301,783
경상연구개발비	13,611,144	12,676,045
무형자산상각비	1,049,294	1,055,875
기타비용	21,311,150	6,950,604
매출원가 및 판매비와 관리비 합계	127,967,051	190,518,594

29. 금융수익과 금융비용 &cr &cr(1) 당분기 및 전분기 중 손익으로 인식된 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기
이자수익	558,453	1,038,983
은행예치금에 대한 이자수익	147,961	335,270
특수관계자 대여금에 대한 이자수익	17,203	27,130
기타자산에 대한 이자수익	393,289	676,583
배당금수익	245,678	285,626
당기손익-공정가치측정 금융자산의 배당금수익	208,873	250,821
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 배당금수익	36,805	34,805
외환차익	890,246	304,791
은행예치금에 대한 외환차익	464,862	172,439
은행차입금에 대한 외환차익	195	-
매출채권과 매입채무에 대한 외환차익	425,189	132,352
외화환산이익	418,731	167,659
은행차입금에 대한 외화환산이익	-	68
은행예치금에 대한 외화환산이익	-	98,951
매출채권과 매입채무에 대한 외화화산이익	418,731	68,640
금융자산의 공정가치 이익	3,760,477	5,182,885
당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	3,037,228	3,438,732
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	713,124	1,744,153
파생상품거래이익	10,125	-
합 계	5,873,585	6,979,944

(2) 당분기 및 전분기 중 손익으로 인식된 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기
이자비용	13,643	98,557
은행차입금에 대한 이자비용	242	98,557
리스부채 이자비용	13,401	-
외환차손	100,397	74,623
은행예치금에 대한 외환차손	4,560	-
은행차입금에 대한 외환차손	-	123
매출채권과 매입채무에 대한 외환차손	95,837	74,500
외화환산손실	53,325	55,207
은행예치금에 대한 외화환산손실	46,418	14,000
매출채권과 매입채무에 대한 외화환산손실	6,907	41,207
금융자산의 공정가치 손실	2,673,804	3,871,456
금융수수료	(31,549)	530,896
당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	454,243	419,739
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	1,941,108	2,920,821
파생상품거래손실	4,450	-
파생상품평가손실	60,695	-
보험예치금 평가손실	244,857	-
합 계	2,841,169	4,099,842

30. 법인세비용&cr

(1) 당분기와 전분기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
당기법인세부담액	502,273	17,044,981
과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항	(151,059)	(62,932)
기업소득환류세제로 인한 당기법인세	872,698	-
일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익)	437,534	(5,985,654)
당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세 비용	333,966	154,048
법인세비용	1,995,412	11,150,443

31. 주당순이익 &cr&cr(1) 기본주당순이익&cr (단위 : 천원 ,주)

구 분	당분기	전분기
지배기업소유주지분분기순이익	7,451,594	39,860,109
가중평균유통보통주식수(*1)	19,185,762	19,400,873
기본주당순이익	388	2,055

&cr(2) 연결회사는 희석화 증권을 보유하고 있지 아니하므로, 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.

32. 현금흐름표&cr&cr(1) 당분기 및 전분기의 영업활동 현금흐름 중 조정 항목의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
대손상각비	148,309	(415,052)
기타의대손상각비	1,160,555	589
재고자산평가손실	1,396,149	(77,267)
재고자산평가충당금환입	(217,938)	-
재고자산감모손실	-	275,163
재고자산폐기손실	-	1,413,724
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	1,941,107	2,920,821
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(유동)처분이익	10,000	-
당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	-	419,739
감가상각비	3,091,795	3,007,419
유형자산폐기손실	-	40,000
무형자산상각비	1,214,019	1,060,962
무형자산손상차손	6,308	2,722,446
파생상품평가손익	60,695	-
보험예치금평가손실	244,857	-
지분법손실(이익)	171,582	1,041,939
하자보수비	-	864,635
외화환산손실	53,325	37,633
퇴직급여	1,294,864	998,021
이자비용	13,643	98,557
이자수익	(558,453)	(1,038,983)
법인세비용	1,995,411	11,150,443
당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	-	(3,438,732)
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(713,124)	(1,744,153)
유형자산처분이익	(18,356)	(24,942)
유형자산처분손실	6,528	66
외화환산이익	(418,731)	(69,022)
정부보조금	(40,123)	(249,827)
배당금수익	(245,678)	(285,626)
합 계	10,596,744	18,708,553

(2) 당분기 및 전분기의 영업활동으로 인한 자산 .부채의 변동은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기
매출채권	6,560,581	(37,726,351)
미청구공사	-	21,673,720
미수금	(647,944)	(2,424)
재고자산	22,577,831	4,901,251
선급금	(93,280)	(544,933)
선급비용	455,853	(509,661)
선급부가세	-	1,196,379
장기선급비용	970	970
매입채무	(3,597,592)	(11,963,298)
미지급금	(127,519)	1,217,712
미지급비용	1,712,410	908,371
예수금	(1,257,902)	325,537
선수금	(3,077,697)	2,312,473
퇴직금의 지급	(28,674)	(32,366)
하자보수충당부채	(896,651)	-
합 계	21,580,386	(18,242,620)

(3) 당분기 및 전분기의 투자활동과 재무활동 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
정부보조금의 개발비차감계정 대체	232,588	523,778

(4) 당분기 및 전분기 중 재무활동으로 인한 부채의 변동은 다음과 같습니다.&cr ① 당분기&cr (단위 : 천원)

내역	기초	재무활동으로 인한 현금흐름		기말
증가	감소
---	---	---	---	---
유동차입금	83,080	500,000	(583,080)	-
장기차입금	500,000	-	(500,000)	-
장기미지급금	247,904	30,299	(121,597)	156,606
합 계	830,984	530,299	(1,204,677)	156,606

② 전기&cr (단위 : 천원)

내역	기초	재무활동으로 인한 현금흐름		기말
증가	감소
---	---	---	---	---
유동차입금	8,900,000	93,081	(8,900,000)	93,081
장기차입금	500,000	-	-	500,000
장기미지급금	445,673	108,597	(279,341)	274,929
합 계	9,845,673	201,677	(9,179,341)	868,009

33. 영업부문&cr&cr연결회사는 한국채택국제회계기준 제1108호 '영업부문'에 따른 보고부문이 단일부문입니다. 연결회사의 매출은 반도체장비(디스플레이, LED 장비 포함) 매출, 관련부속품(부품 및 장치) 및 기타 매출 등으로 구성되어 있습니다.&cr&cr(1) 제품과 용역에 대한 정보&cr (단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
장비매출	102,206,700	211,207,776
기타매출	33,369,101	30,583,483
합계	135,575,801	241,791,259

(2) 지역에 대한 정보&cr (단위 : 천원)

구분	당분기			전분기
국내	수출	계	국내	수출	계
---	---	---	---	---	---	---
제품매출액	66,050,000	36,156,700	102,206,700	211,564,919	29,839,035	241,403,954
기타매출액	26,060,361	7,308,740	33,369,101	387,305	-	387,305
합계	92,110,361	43,465,440	135,575,801	211,952,224	29,839,035	241,791,259

(3) 매출원가&cr당분기 및 전분기 매출원가의 상세내역은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기
제품매출원가	113,386,548	175,706,762
기초제품	-	-
당기제품제조원가	112,226,272	174,095,142
재고자산폐기손실	-	1,413,724
재고자산감모손실	10,105	275,163
계	112,236,377	175,784,029
재고자산평가손실	1,178,211	(77,267)
관세환급금	(28,040)
기말제품	-	-

&cr34. 정부보조금&cr&cr연결회사는 국책연구과제로 '고효율 고신뢰성 Flexible 실리콘 박막 태양광 모듈 양산을 위한 핵심부품소재 기술개발'과 '반도체 공정 실시간 진단용 고기능 핵심 모듈 및 시스템개발사업' 및 '20nm급 및 450mm 반도체 공정용 차세대 PECVD ACL 장비개발' 등을 진행하고 있으며, ITEP평가원 등으로 부터 정부보조금을 제공받은 바, 정부보조금 관련 계정과목의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 정부보조금의 내역&cr (단위 : 천원)

구분	당분기	전기
기초정부보조금미사용액	-	-
기중수령액중정부보조금	(272,712)	927,115
기중지출액중정부보조금	(272,712)	(927,115)
기말정부보조금미사용액	-	-

&cr 상기 당분기 정부보조금지출액은 개발비 사용분 138,177천원, 경상연구개발비&cr 36,303천원 으로 구성되어 있습니다. 개발비에 사용된 정부보조금중 무형자산상각 비와 상계된 금액 은 747,514 천원입니다.

&cr (2) 정부보조금 관련 장기미지급금 변동내역&cr (단위 : 천원)

구분	당분기	전기
기초장기미지급금	247,904	445,673
기중수령액중장기미지급금	30,299	108,597
기중상환액	(121,597)	(279,341)
기말장기미지급금	156,606	274,929

(3) 정부보조금 상계내역&cr

당분기 중 정부보조금으로 취득한 자산에 대한 정부보조금 및 동 자산의 상각금액과 상계된 금액의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr (단위 : 천원)

구분	개발비	산업재산권
자산취득누계액	19,623,440	60,112
정부보조금지출누계액	13,771,064	21,307
기중상각비총액	6,570,856	55,549
기중상각비상계액	(1,140,932)	(2,445)
기초상계누계액	(7,997,479)	(17,136)
기말상계누계액	(9,138,411)	(19,581)
기말잔액	4,632,654	1,726

35. 특수관계자거래 &cr

(1) 연결회사의 특수관계자내역 및 거래내역은 다음과 같습니다. &cr&cr① 특수관계자

특수관계자명	소유지분율	연결회사와의 관계
(주)이엠아이티	28.57%	관계회사
(주)애강그린텍	41.92%	관계회사
(주)인테코	24.16%	관계회사
ZENITH MATERIALS TECHNOLOGY CORP.	20.00%	관계회사
(주)에타콤	43.10%	관계회사
(주)포톤웨이브	-	기타

② 당분기와 전기의 특수관계자 거래내역 및 채권과 채무의 잔액은 다음과 같습니다.

&cr<당분기>&cr (단위 : 천원)

특수관계자명	매출 등	매입 등	기타의&cr대손상각비	채권잔액				채무잔액
대여금	전환사채	기타채권	채권합계
---	---	---	---	---	---	---	---	---
(주)인테코	-	-	1,147,050	2,360,800	-	-	2,360,800	-
(주)포톤웨이브	864,790	69,081	-	500,000	-	812,320	1,312,320	146,655
합계	864,790	69,081	1,147,050	2,860,800	-	812,320	3,673,120	146,655

(*) 인테코에 대한 전환사채의 취득가액은 15억원입니다.&cr&cr당분기 중 특수관계자에 대한 대여금 변동내역은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)

특수관계자명	구분	기초장부가	증가	감소	기말장부가
(주)인테코	대여금	2,294,100	2,360,800	-	4,654,900
대손충당금	(1,147,050)	(1,147,050)	-	(2,294,100)
(주)포톤웨이브	대여금	500,000	-	-	500,000
합계	합계	1,647,050	1,213,750	-	2,860,800

&cr <전기>&cr (단위 : 천원)

특수관계자명	매출 등	매입 등	기타의 대손상각비	채권잔액				채무잔액
대여금	전환사채	기타채권	채권합계
---	---	---	---	---	---	---	---	---
(주)인테코	49,406	-	1,147,050	1,147,050	-	-	1,147,050	-
(주)포톤웨이브	98,635	24,110	-	500,000	-	-	500,000	158,915
합계	148,041	24,110	1,147,050	1,647,050	-	-	1,647,050	158,915

전기 중 특수관계자에 대한 대여금 변동내역은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)

특수관계자명	구분	기초장부가	증가	감소	기말장부가
(주)티앤머티리얼스	대여금	1,000,000	435,486	(1,435,486)	-
대손충당금	-	(1,435,486)	1,435,486	-
(주)인테코	대여금	-	2,294,100	-	2,294,100
대손충당금	-	(1,147,050)	-	(1,147,050)
(주)포톤웨이브	대여금	-	500,000	-	500,000
합계	합계	1,000,000	647,050	-	1,647,050

&cr(2) 당분기말과 전기말 현재 지배기업 차입금에 대한 지배기업 대표이사 연대보증 이외에는 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 보증이 없습니다.

(3) 주요 경영진에 대한 보상 금액 &cr당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다. 주요 경영진은 연결회사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 주요한 권한과 책임을 가진 임원들입니다.&cr (단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
단기급여(연봉,상여 등)	6,375,716	8,299,305
기타 장기급여(퇴직급여 등)	486,839	691,167
합계	6,862,555	8,990,472

&cr 36. 우발부채와 약정사항&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 주요 약정사항은 다음과 같습니다. &cr

① 당분기말

(원화단위 : 천원, 외화단위 : USD)

차 입 처	내 용	원화		외화
약정금액	사용금액	약정금액	사용금액
---	---	---	---	---	---
국민은행	외화대출	-	-	USD3,000,000	-
외화지급보증 (*)	-	-	USD157,000	USD157,000

(*) 계약이행보증과 관련하여 국민은행으로부터 USD157,000의 지급보증을 제공받고 있습니다.

&cr② 전기말

(원화단위 : 천원, 외화단위 : USD, JYP)

차 입 처	내 용	원화		외화
약정금액	사용금액	약정금액	사용금액
---	---	---	---	---	---
국민은행	외상매출채권담보대출	2,000,000	-	-	-
외화대출	-	-	USD3,000,000	JPY8,200,000
외화지급보증	-	-	USD1,285,000	USD1,285,000
KEB하나은행	외화지급보증	-	-	USD30,000	USD30,000

4. 재무제표


재무상태표
제 18 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 17 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

	제 18 기 3분기말	제 17 기말
자산
Ⅰ.유동자산	155,735,953,514	169,389,317,263
(1)현금및현금성자산	43,355,970,241	26,336,584,114
(2)당기손익-공정가치측정 금융자산	44,615,390,028	48,382,688,956
(3)당기손익인식금융자산	0	0
(4)기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	0	5,045,230,000
(5)유동매도가능금융자산	0	0
(6)기타금융자산	5,028,035,000	1,141,150,057
(7)매출채권 및 기타채권	13,754,812,293	18,067,671,046
(8)단기미청구공사	0	0
(9)재고자산	46,563,140,915	67,602,886,854
(10)기타자산	2,418,605,037	2,813,106,236
Ⅱ.비유동자산	72,010,411,944	72,146,039,179
(1)당기손익-공정가치측정 금융자산	11,852,476,475	8,242,902,254
(2)기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	6,864,098,305	8,011,990,560
(3)비유동매도가능금융자산	0	0
(4)관계기업투자	2,114,114,000	2,114,114,000
(5)기타금융자산	1,106,844,188	241,352,409
(6)장기매출채권 및 기타채권	669,994,561	843,061,289
(7)유형자산	30,805,897,710	32,585,662,567
(8)무형자산	11,028,433,072	12,060,493,738
(9)이연법인세자산	7,558,674,863	8,035,613,131
(10)기타자산	9,878,770	10,849,231
자산총계	227,746,365,458	241,535,356,442
부채
Ⅰ.유동부채	13,161,708,222	27,103,472,453
(1)매입채무 및 기타채무	8,806,563,780	10,574,132,206
(2)유동차입금	0	83,080,760
(3)기타유동충당부채	3,706,892,965	4,603,544,356
(4)기타유동금융부채	0	0
(5)당기법인세부채	207,229,992	7,066,095,012
(6)기타유동부채	441,021,485	4,776,620,119
Ⅱ.비유동부채	3,386,445,212	2,177,243,187
(1)장기차입금	0	500,000,000
(2)확정급여부채	3,058,153,970	1,295,339,031
(3)장기매입채무 및 기타채무	328,291,242	381,904,156
부채총계	16,548,153,434	29,280,715,640
자본
Ⅰ.자본금	9,884,113,000	9,884,113,000
Ⅱ.자본잉여금	57,822,400,318	57,822,400,318
Ⅲ.기타자본	(16,083,105,458)	(15,519,627,569)
Ⅳ.이익잉여금	159,574,804,164	160,067,755,053
자본총계	211,198,212,024	212,254,640,802
자본과부채총계	227,746,365,458	241,535,356,442


포괄손익계산서
제 18 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 17 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

	제 18 기 3분기		제 17 기 3분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
Ⅰ.매출액	25,923,664,003	134,962,517,083	46,314,280,680	241,391,654,004
Ⅱ.매출원가	24,536,361,413	113,386,547,862	34,482,094,664	175,706,762,323
Ⅲ.매출총이익	1,387,302,590	21,575,969,221	11,832,186,016	65,684,891,681
Ⅳ.판매비와관리비	5,283,395,489	13,943,150,499	3,870,986,257	13,781,262,538
Ⅴ.영업이익	(3,896,092,899)	7,632,818,722	7,961,199,759	51,903,629,143
Ⅵ.기타수익	48,320,148	250,424,201	452,944,810	687,255,251
Ⅶ.기타비용	36,491,753	1,218,468,122	24,428,212	4,328,047,792
Ⅷ.금융수익	924,487,635	5,872,073,313	719,946,465	6,934,207,647
Ⅸ.금융비용	556,367,887	2,841,169,221	559,369,976	4,099,842,234
Ⅹ.법인세비용차감전순이익	(3,516,144,756)	9,695,678,893	8,550,292,846	51,097,202,015
XI.법인세비용	(735,431,493)	2,034,816,106	1,536,084,459	11,040,742,059
XⅡ.당기순이익	(2,780,713,263)	7,660,862,787	7,014,208,387	40,056,459,956
XⅢ.기타포괄손익	3,074,296	(1,042,986,765)	(327,943,583)	(866,802,077)
(1)후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	3,074,296	(563,477,889)	(31,310,940)	(446,793,541)
1.기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 공정가치 변동	3,074,296	(563,477,889)	(31,310,940)	(446,793,541)
(2)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	(479,508,876)	(296,632,643)	(420,008,536)
1.보험수리적손익	0	(479,508,876)	(296,632,643)	(420,008,536)
XIV.당기총포괄이익	(2,777,638,967)	6,617,876,022	6,686,264,804	39,189,657,879
XV.주당이익
(1)기본주당이익 (단위 : 원)	(145)	399	365	2,065
(2)희석주당이익 (단위 : 원)	(145)	399	365	2,065


자본변동표
제 18 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 17 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

	자본
자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	자본 합계
---	---	---	---	---	---
2018.01.01 (Ⅰ.기초자본)	9,884,113,000	57,822,400,318	(10,062,088,240)	132,521,847,821	190,166,272,899
Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	(5,498,163,344)	(5,498,163,344)
Ⅲ.당기순이익	0	0	0	40,056,459,956	40,056,459,956
Ⅳ.기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	0	0	(446,793,541)	0	(446,793,541)
Ⅴ.보험수리적손익	0	0	0	(420,008,536)	(420,008,536)
Ⅵ.연차배당	0	0	0	7,794,304,800	7,794,304,800
Ⅶ.자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(6,949,908,210)	0	(6,949,908,210)
2018.09.30 (Ⅷ.기말자본)	9,884,113,000	57,822,400,318	(17,458,789,991)	158,865,831,097	209,113,554,424
2019.01.01 (Ⅰ.기초자본)	9,884,113,000	57,822,400,318	(15,519,627,569)	160,067,755,053	212,254,640,802
Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0
Ⅲ.당기순이익	0	0	0	7,660,862,787	7,660,862,787
Ⅳ.기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	0	0	(563,477,889)	0	(563,477,889)
Ⅴ.보험수리적손익	0	0	0	(479,508,876)	(479,508,876)
Ⅵ.연차배당	0	0	0	7,674,304,800	7,674,304,800
Ⅶ.자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0
2019.09.30 (Ⅷ.기말자본)	9,884,113,000	57,822,400,318	(16,083,105,458)	159,574,804,164	211,198,212,024


현금흐름표
제 18 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 17 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

	제 18 기 3분기	제 17 기 3분기
Ⅰ.영업활동현금흐름	32,119,458,337	24,330,638,290
(1)당기순이익	7,660,862,787	40,056,459,956
(2)조정	10,437,899,187	18,917,668,956
(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	21,714,041,203	(18,242,619,937)
(4)이자의 지급	0	(253,249,136)
(5)이자의 수령	11,541	319,258,329
(6)배당금 수령	0	93,638,512
(7)법인세납부	(7,693,356,381)	(16,560,518,390)
Ⅱ.투자활동현금흐름	(6,789,203,145)	7,222,484,363
(1)당기손익-공정가치측정 금융자산(유동)의 감소	43,263,760,849	41,169,161,527
(2)당기손익-공정가치측정 금융자산(비유동)의 감소	1,103,232,345	0
(3)기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 감소	5,038,700,000	986,984,775
(4)기타금융자산의 감소	1,141,256,624	17,633,760,533
(5)단기대여금의 감소	7,170,510	0
(6)유형자산의 처분	38,000,001	46,636,362
(7)보증금의 감소	210,000,000	(252,688,390)
(8)당기손익-공정가치측정 금융자산(유동)의 증가	(37,533,494,109)	(37,806,866,711)
(9)당기손익-공정가치측정 금융자산(비유동)의 증가	(7,282,450,000)	(3,005,194,000)
(10)단기대여금의 증가	(2,660,800,000)	(2,069,700,285)
(11)기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 증가	0	(3,021,670,000)
(12)관계기업및종속회사 투자의 증가	0	(320,574,000)
(13)기타금융자산의 증가	(5,000,000,000)	134,132,000
(14)보험예치금의증가	(1,138,384,000)	0
(15)보증금의 증가	0	0
(16)기타보증금의 증가	(39,534,292)	499,790,000
(17)유형자산의 취득	(799,510,419)	(1,058,721,609)
(18)무형자산의 취득	(3,137,150,654)	(5,705,130,839)
(19)파생상품부채의 증가	0	(7,435,000)
Ⅲ.재무활동현금흐름	(8,303,492,243)	(23,046,796,145)
(1)정부보조금의 수령	272,711,705	768,474,291
(2)장기미지급금의 증가	0	0
(3)장기미지급금의 상환	(91,298,388)	(171,057,426)
(4)배당금지급	(7,674,304,800)	(7,794,304,800)
(5)리스부채의 상환	(227,520,000)	0
(6)유동성차입금의 증감	(583,080,760)	(8,900,000,000)
(7)자시주식의취득	0	(6,949,908,210)
Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	17,026,762,949	8,506,326,508
Ⅴ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(7,376,822)	(220,603)
Ⅵ.현금및현금성자산의순증가(감소)	17,019,386,127	8,506,105,905
Ⅶ.기초현금및현금성자산	26,336,584,114	6,653,151,416
Ⅷ.기말현금및현금성자산	43,355,970,241	15,159,257,321

5. 재무제표 주석

1. 회사의 개요&cr&cr주식회사 테스(이하 "당사")는 반도체 관련 장비의 연구개발, 제작 및 판매를 목적으로 2002년 9월 19일에 설립되었으며, 경기도 용인시 양지면에 소재하고 있습니다. 당사는 최초 설립시에 자본금 200백만원으로 시작하였으나 점진적인 증자를 통하여 당기말 현재 자본금은 9,884백만원입니다. 한편, 당사는 2005년 4월 벤처기업 육성에 관한 특별조치법에 의한 벤처기업으로 지정되었고, 2008년 5월 20일자로 코스닥시장에 상장되어 주식의 거래가 이루어지고 있습니다. &cr&cr당사의 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.

주주명	주식수	지분율(%)	비고
주숭일	3,925,053	19.86	대표이사
이재호	1,020,611	5.16	대표이사
백은영	253,219	1.28	특수관계자
기타	14,569,343	73.70
합계	19,768,226	100.00

2. 재무제표 작성기준&cr당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 이후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.&cr&cr당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.

3. 유의적인 회계정책&cr&cr 분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석3(1)에 서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. &cr

- 법인세비용

(1) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 &cr&cr당사는 2019년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 개정 기준서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. &cr

- 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정&cr

기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기업회계기준서 제1017호 (리스)를 대체합니다. 기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다.&cr&cr 당사는 기업회계기준서 제1116호 '리스' 의 도입 결과 회계정책을 변경하였습니다. 기업회계기준서 제1116호의 경과 규정에 따라 변경된 회계정책을 소급 적용하였고, 최초 적용으로 인한 누적효과는 최초 적용일인 2019년 1월 1일에 반영하였습니다. 비교 표시된 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 리스 기준서와 새로운 회계정책의 도입 영 향 은 주석 4(2)에서 설명하고 있습니다.

&cr- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정&cr&cr부의 보상을 수반하는 일부 중도상환 가능한 금융자산을 상각후원가로 측정될 수 있도록 개정하였으며, 상각후원가로 측정되는 금융부채가 조건변경 되었으나 제거되지는 않은 경우 변경으로 인한 효과는 당기손익으로 인식되어야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr- 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정&cr&cr확정급여제도의 변경으로 제도의 개정, 축소, 정산이 되는 경우 제도의 변경 이후 회계기간의 잔여기간에 대한 당기근무원가 및 순이자를 산정하기 위해 순확정급여부채(자산)의 재측정에 사용된 가정을 사용합니다. 또한, 자산인식상한의 영향으로 이전에 인식하지 않은 초과적립액의 감소도 과거근무원가나 정산손익의 일부로 당기손익에 반영합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr- 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정&cr&cr관계기업이나 공동기업에 대한 다른 금융상품(지분법을 적용하지 않는 금융상품)이 기업회계기준서 제1109호의 적용 대상임을 명확히 하였으며, 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분의 손상 회계처리에 대해서는 기업회계기준서 제1109호를 우선하여 적용하도록 개정하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

&cr- 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' 제정&cr&cr제정된 해석서는 기업이 적용한 법인세 처리를 과세당국이 인정할지에 대한 불확실성이 존재하는 경우 당기법인세와 이연법인세 인식 및 측정에 적용하며, 법인세 처리 불확실성의 회계단위와 재평가가 필요한 상황 등에 대한 지침을 포함하고 있습니다. 해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr- 연차개선2015-2017&cr&cr① 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'&cr&cr공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득하는 것은 단계적으로 이루어지는 사업결합이므로 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr② 기업회계기준서 제1111호 '공동약정'&cr&cr공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 공동영업에 대한 공동지배력을 획득하는 경우 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr③ 기업회계기준서 제1012호 '법인세'&cr&cr기업회계기준서 제1012호 문단 57A의 규정(배당의 세효과 인식시점과 인식항목을 규정)은 배당의 법인세효과 모두에 적용되며, 배당의 법인세효과를 원래 인식하였던 항목에 따라 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식하도록 개정되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr

④ 기업회계기준서 제1023호 '차입원가'&cr적격자산을 의도된 용도로 사용(또는 판매) 가능하게 하는 데 필요한 대부분의 활동이 완료되면, 해당 자산을 취득하기 위해 특정 목적으로 차입한 자금을 일반차입금에 포함한다는 사실을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr &cr (2) 회계정책의 변경 - 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 적용&cr 당사는 기준서 제1116호를 2019년 1월 1일부터 소급하여 적용하였으나 기준서의 경과 규정에 따라 허용되는 방법으로 전기재무제표를 재작성하지 않았습니다. &cr따라서 새로운 리스 기준에 따른 재분류와 조정은 2019년 1월 1일의 개시 재무상태표에 인식되었습니다.&cr 한편, 회사는 리스개시일에 리스기간이12개월 이하이고 매수선택권이 존재하지 않는 리스('단기리스')와 리스계약의 기초자산이 소액인 리스('소액자산')에 대하여는 인식 면제를 적용하기로 선택하였습니다.&cr&cr 1) 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 채택에 따라 인식된 조정&cr 당사는 기업회계기준서 제1116호의 적용으로 종전에 기업회계기준서 제1017호의 원칙에 따라 '운용리스'로 분류하였던 리스와 관련하여 리스부채를 인식하였습니다. 해당 리스부채는 2019년 1월 1일 현재 리스이용자의 증분차입이자율3.5%로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다.&cr (단위 :천원)

구 분	당기초
최초 적용일 현재 인식된 리스부채	551,730
단리리스 및 소액자산리스 예외규정 적용	(41,218)
인식된 리스부채의 유동분류
유동 리스부채	277,435
비유동 리스부채	233,077
합 계	510,512

&cr2) 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 채택에 따라 재무제표에 미치는 영향&cr&cr ① 재무상태표에 인식된 금액&cr 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.&cr (단위 :천원)

구 분	당분기말	당기초
사용권자산
건물	290,084	510,512
합계	290,084	510,512

&cr (단위 :천원)

구 분	당분기말	당기초
리스부채
유동	258,708	277,435
비유동	37,685	233,077
합계	296,393	510,512

&cr ② 손익계산서에 인식된 금액&cr 리스와 관련해 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.&cr (단위 :천원)

구 분	당분기
사용권자산의 감가상각비
건 물	220,429
합계	220,429
리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)	13,401

&cr당분기중 리스의 총 현금유출은 227,520천원입니다. 회계정책의 변경으로 최초 적용일 현재 재무상태표의 다음 항목이 조정되었습니다.&cr - 사용권자산: 510,512천원 증가&cr - 리스부채: 510,512천원 증가&cr&cr3) 실무적 간편법의 사용&cr당사는 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용하면서 기준서에서 허용하는 다음의 실무적 간편법을 사용하였습니다.&cr&cr- 특성이 상당히 비슷한 리스 포트폴리오에 단일 할인율의 적용&cr- 리스가 손실부담계약인지에 대한 종전 평가에 의존한 사용권자산의 손상검토&cr- 최초 적용일의 사용권자산 측정에 리스개설직접원가를 제외&cr- 연장선택권이나 종료선택권이 있는 계약의 리스기간 결정에 사후판단 사용&cr&cr또한 당사는 최초 적용일 현재 계약이 리스에 해당하는지 또는 리스가 내재되었는지를 재평가하지 않았습니다. 대신 최초 적용일 이전에 체결된 계약에 대하여 기업회계기준서 제1017호와 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 적용하여 종전에 리스로 식별된 계약에 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다.&cr&cr4. 중요한 회계추정 및 판단&cr&cr경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성&cr한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.&cr&cr분기재무제표에서 사용된 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 보고기간말인 2019년 09월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. &cr

5. 범주별 금융상품&cr

(1) 보고기간종료일 현재 당사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기말>&cr&cr (단위 :천원)

자산	상각후원가측정 금융자산	당기손익&cr-공정가치측정 금융자산	기타포괄손익&cr-공정가치측정 금융자산	합계
현금및현금성자산	43,355,970	-	-	43,355,970
당기손익&cr-공정가치측정 금융자산	-	56,467,867	-	56,467,867
기타포괄손익&cr-공정가치측정 금융자산	-	-	6,864,098	6,864,098
기타금융자산	6,134,879	-	-	6,134,879
매출채권및기타채권	14,424,807	-	-	14,424,807
합계	63,915,656	56,467,867	6,864,098	127,247,621

(단위 : 천원)

부채	상각후원가측정 금융부채	당기손익&cr-공정가치측정 금융부채	합계
매입채무및기타채무	9,134,855	-	9,134,855
합계	9,134,855	-	9,134,855

<전기말>&cr (단위 : 천원)

자산	상각후원가측정 금융자산	당기손익&cr-공정가치측정 금융자산	기타포괄손익&cr-공정가치측정 금융자산	합계
현금및현금성자산	26,336,584	-	-	26,336,584
당기손익&cr-공정가치측정 금융자산	-	56,625,591	-	56,625,591
기타금융자산	-	-	13,057,221	13,057,221
매출채권및기타채권	1,382,502	-	-	1,382,502
기타포괄손익&cr-공정가치측정 금융자산	18,910,732	-	-	18,910,732
합계	46,629,818	56,625,591	13,057,221	116,312,630

&cr (단위 : 천원)

부채	상각후원가측정 금융부채	당기손익&cr-공정가치측정 금융부채	합계
매입채무및기타채무	10,956,036	-	10,956,036
차입금	583,081	-	583,081
합계	11,539,117	-	11,539,117

(2) 당분기 및 전분기 중 금융자산 및 금융부채의 범주별로 분석한 금융수익, 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. &cr<금융수익>&cr (단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
현금및현금성자산	611,311	560,992
당기손익-공정가치측정 금융자산	3,959,225	5,433,706
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	36,805	34,805
기타금융자산	420,617	703,713
매출채권및매입채무	843,920	200,992
차입금	195	-
합계	5,872,073	6,934,208

&cr<금융비용>&cr (단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
현금및현금성자산	51,220	112,557
당기손익-공정가치측정 금융자산	2,363,802	3,871,456
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	-	-
기타금융자산및부채	323,403	-
매출채권및매입채무	102,744	115,706
차입금	-	123
합계	2,841,169	4,099,842

(3) 공정가치 서열체계&cr당사는 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.&cr

구 분	투입변수의 유의성
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격
수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수

(4) 수준별 공정가치 측정치&cr

① 당분기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계
당기손익&cr-공정가치측정 금융자산(*1)	2,230,980	46,908,300	5,389,287	54,528,567
기타포괄손익&cr-공정가치측정 금융자산(*2)	995,618	-	5,761,480	6,757,098
합계	3,226,598	46,908,300	11,150,767	61,285,665

(*1) 비상장 주식 1,999,994천원은 제외된 수준별 구분 내역 입니다. &cr(*2) 비상장 주식 107,000천원은 제외된 수준별 구분 내역입니다.&cr&cr② 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계
당기손익&cr-공정가치측정 금융자산	4,223,216	48,602,877	3,799,498	56,625,591
기타포괄손익&cr-공정가치측정 금융자산(*)	1,331,488	5,045,230	6,553,503	12,930,221
합계	5,554,704	53,648,107	10,353,001	69,555,812

(*) 비상장 주식 127,000천원은 제외된 수준별 구분 내역입니다.&cr

③ 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동&cr당사는 금융상품의 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 발생시킨 사건이나 상황의 변동이 일어난 날짜에 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다. 당분기 중 금융상품의 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.&cr

④ 가치평가기법 및 투입변수

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 '수준 1'에 포함되며, '수준 1'에 포함된 상품들은 당기손익&cr-공정가치측정 금융자산으로 분류된 상장된 지분상품 등으로 구성됩니다.

&cr회사는 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 '수준 2'에 포함됩니다.&cr &cr만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 '수준 3'에 포함됩니다.

&cr금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.

- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격

- 이자율스왑의 공정가치는 관측가능한 수익율곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의 현재가치로 계산

- 선물환의 공정가치는 보고기간 말 현재의 선도환율을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정

- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용

당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 2로 분류된 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다.

&cr (단위 : 천원)

구 분	공정가치		가치평가기법	투입변수
당분기말	전기말
---	---	---	---	---
금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산	48,908,294	48,602,877	DCF모형	할인율
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	5,045,230	DCF모형	할인율

&cr당사는 재무보고 목적으로 개별 금융자산별로 적정한 공정가치 평가방법을 활용하고있으며, 이는 수준3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 평가결과는 매년 사안의 중요성에 따라 재무담당자에 보고 및 협의되고 있습니다.

&cr 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 3로 분류된 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)

구 분	공정가치		가치평가기법	투입변수
당분기말	전기말
---	---	---	---	---
금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산	5,389,287	3,799,498	DCF, Market Approach,&crNet Asset Value Method	할인률,성장률,변동성,주가,무위험이자율
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	5,761,480	6,553,503

(5) 금융상품의 공정가치 &cr (단위 : 천원)

구 분	당분기말		전기말
장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
---	---	---	---	---
금융자산
현금및현금성자산	43,355,970	43,355,970	26,336,584	26,336,584
당기손익 -공정가치측정 금융자산	56,467,867	56,467,867	56,625,591	56,625,591
기타포괄손익 -공정가치측정 금융자산	6,864,098	6,864,098	13,057,221	13,057,221
기타금융자산	6,134,879	6,134,879	1,382,502	1,382,502
매출채권 및 기타채권	14,424,807	14,424,807	18,910,732	18,910,732
계	127,247,621	127,247,621	116,312,630	116,312,630
금융부채
매입채무및기타채무	9,134,855	9,134,855	10,956,036	10,956,036
차입금	-	-	583,081	583,081
계	9,134,855	9,134,855	11,539,117	11,539,117

&cr 당사의 경영진은 재무제표에 상각후원가로 측정되는 금융자산 및 금융부채의 장부가액은 공정가치와 유사하다고 판단하여 장부금액을 공정가치로 표시하였습니다.

&cr6. 금융위험관리 &cr &cr당사는 신용위험, 유동성 위험과 시장위험에 노출되어 있습니다. 시장위험은 환율변동위험, 이자율변동위험 등과 관련되어 있습니다. 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 당사는 각각의 위험요인에 대해 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.&cr&cr(1) 신용위험&cr신용위험이란 회사의 고객이나 금융상품의 거래상대방이 계약상의 의무를 이행하지 않아 회사가 재무적 손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권 및 기타채권 등에서 신용위험이 발생합니다.

&cr회사의 매출채권 및 기타채권과 관련한 신용위험은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받습니다. 회사의 대부분의 고객은 전세계 시장을 대상으로 하는 국제적인 제조회사들로 고객이 위치한 국가의 파산 위험 등은 신용위험에 큰 영향을 주지 않습니다.&cr&cr회사는 매출채권과 기타채권에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합의 발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상으로 구성됩니다.

&cr신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해 회사는 신용도가 높은 금융기관들과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.

① 신용위험에 대한 노출&cr금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 당분기말 및 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말
현금및현금성자산	43,345,570	26,304,697
당기손익&cr-공정가치측정 금융자산	56,467,867	56,625,591
기타금융자산	6,134,879	1,382,502
매출채권 및 기타채권	14,424,807	18,910,732
기타포괄손익&cr-공정가치측정 금융자산	6,864,098	13,057,221
합계	127,237,221	116,280,743

(2) 유동성위험&cr유동성위험이란 당사가 현금 또는 기타 금융자산의 인도로 결제되는 금융부채와 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 비정상적으로 과도한 손실을 발생시키거나, 회사 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.

&cr회사의 영업활동 및 차입금 또는 자본조달로부터의 현금흐름은 회사가 투자 지출 등에 필요한 현금 소요량을 충족하여 왔습니다. 회사가 자금을 영업활동을 통해서 창출하지 못하는 상황에 처하는 경우에는 외부차입 등을 통한 자금조달을 할 수 있습니다. 한편, 회사는 여러 은행들과 차입 한도 약정을 체결하고 있습니다.

① 금융부채의 계약상 만기&cr 당분기말 및 전기말 현재 당사가 보유한 금융부채의 잔존 계약만기에 따른 장부금액은 다음과 같습니다. &cr<당분기말> &cr (단위 : 천원)

구분	장부금액	계약상 현금흐름	1년 미만	1년 ~ 2년	2년 ~ 3년
매입채무및기타채무	9,134,855	9,134,855	8,806,564	194,291	134,000
합계	9,134,855	9,134,855	8,806,564	194,291	134,000

&cr <전기말> &cr (단위 : 천원)

구분	장부금액	계약상 현금흐름	1년 미만	1년 ~ 2년	2년 ~ 3년
매입채무및기타채무	10,956,036	10,956,036	10,574,132	381,904	-
장단기차입금	583,081	583,081	83,081	-	500,000
합계	11,539,117	11,539,117	10,657,213	381,904	500,000

&cr 회사는 금융부채의 계약상 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다.

&cr(3) 시장위험&cr시장위험이란 환율, 이자율, 지분증권의 가격 등의 시장가격의 변동으로 인하여 회사가 보유하고 있는 금융상품으로부터의 수익이나 금융상품의 공정가치가 변동할 위험을 의미합니다. 회사의 시장위험 관리의 목적은 수익은 최적화하면서도 수용가능한 범위 안에서 시장위험에의 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.

&cr가. 환위험&cr회사는 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, JPY, EUR 등 입니다.

&cr차입금에 대한 이자는 원본 차입금의 표시통화로 발생합니다. 일반적으로 차입금의 표시통화는 회사의 영업환경에서 발생하는 현금흐름의 통화와 일치하며 이는 주로 KRW 및 JPY 등 입니다.

&cr외화로 표시된 기타의 화폐성 자산 및 부채와 관련하여 회사는 단기 불균형을 처리할필요가 있을 때 외화를 현행 환율로 매입하거나 매각하는 방법으로 순 노출위험을 허용가능한 수준으로 유지하고 있습니다. 또한, 필요한 경우 주로 보고기간 말부터 만기가 1년 미만인 선도거래계약을 사용하여 환위험을 회피하고 있습니다.

&cr① 당분기말 현재 회사의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	USD	JPY	CNY	EUR	TWD
자산:
현금및현금성자산	6,613,804	3,374	266	-	410
기타금융자산	1,871	-	1,517	-	-
매출채권	6,212,352	-	-	540,415	-
외화자산 계	12,828,027	3,374	1,783	540,415	410
부채:
매입채무	455,676	-	-	-	-
외화부채 계	455,676	-	-	-	-

&cr② 전기말 현재 회사의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	USD	JPY	CNY	EUR
자산:
현금및현금성자산	1,081,782	2,665	3,595	2,161,514
기타금융자산	33,543	-	-	-
매출채권	12,179,693	-	-	-
외화자산 계	13,295,018	2,665	3,595	2,161,514
부채:
매입채무	1,355,842	-	-	-
유동성차입금	-	83,081	-	-
외화부채 계	1,355,842	83,081	-	-

&cr 한편, 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

&cr (단위 : 천원)

구분	당분기		전기
10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시
---	---	---	---	---
USD	1,237,235	(1,237,235)	1,193,918	(1,193,918)
JPY	337	(337)	(8,042)	8,042
CNY	178	(178)	360	(360)
EUR	54,041	(54,041)	216,151	(216,151)
TWD	41	(41)	-	-

나. 이자율위험&cr이자율 위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 보고기간종료일 현재 이자율변동위험에 노출된 변동금리부 금융자산 및 금융부채는 다음과같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말
현금및현금성자산	43,345,570	26,304,697
기타금융자산	6,134,879	375,247
금융자산계	49,480,449	26,679,944
차입금	-	83,081
금융부채계	-	83,081

한편, 당분기말 및 전기말 현재 이자율이 100베이시스포인트 변동한다면, 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 이 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하고 있습니다. &cr법인세효과 차감 후 자본 및 손익의 변동금액은 다음과 같습니다.

&cr (단위 : 천원)

구분	당분기말		전기말
자본	손익	자본	손익
---	---	---	---	---
100bp상승	375,062	375,062	201,604	201,604
100bp하락	(375,062)	(375,062)	(201,604)	(201,604)

다. 기타 가격위험&cr당사는 공정가치측정 금융상품 중 상장지분상품과 관련하여 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 가격변동위험에 노출되어 있으며, 회사의 경영진은 상장지분상품의 가격변동위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.

&cr(4) 자본 관리&cr당사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율 및 순차입금비율을 이용하고 있습니다. (단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말
부채비율:
부채총계(A)	16,548,153	29,280,716
자본총계(B)	211,198,212	212,254,641
부채비율(A/B)	8%	14%
순차입금비율:
현금및현금성자산	(43,355,970)	(26,336,584)
당기손익&cr -공정가치측정 금융자산	(56,467,867)	(56,625,591)
기타금융자산(유동)	(5,028,035)	(1,141,150)
차입금과 사채	-	583,081
당기손익인식금융부채	-	-
순차입금(C) (*)	-	-
순차입금비율(C/B)	-	-

(*) 순차입금이 부의 금액이므로 순차입금비율은 계산하지 아니하였습니다.

&cr7. 현금및현금성자산 &cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위 :천원)

구분	당분기말	전기말
보유현금	10,400	31,887
요구불예금	43,345,570	26,304,697
합계	43,355,970	26,336,584

&cr (2) 당분기말 현재 사용제한된 현금및현금성자산은 없습니다.

8. 당기손익-공정가치측정 금융자산 &cr

(1) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)

구분	당분기말		전기말
취득가액	공정가액	취득가액	공정가액
---	---	---	---	---
당기손익&cr-공정가치측정 금융자산(유동)
투자일임계약자산	7,000,000	6,833,560	11,233,143	11,233,143
펀드와 회사채 등	38,793,824	37,842,526	37,149,546	37,149,546
전환권	-	-	370,561	-
파생상품자산	(60,695)	(60,695)	-	-
소계	45,733,129	44,615,391	48,753,250	48,382,689
당기손익&cr-공정가치측정 금융자산(비유동)
시장성있는 지분증권	-	-	500,000	394,500
시장성없는 지분증권	12,498,213	11,852,476	6,999,994	7,848,402
소계	12,498,213	11,852,476	7,499,994	8,242,902
합계	58,231,342	56,467,867	56,253,244	56,625,591

&cr당사는 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 시장성 없는 주식의 경우 독립적인 외부평가기관의 전문가적 판단에 근거한 합리적인 평가모형과 적절한 추정치를 사용하여산정한 금액을 공정가치로 보아 평가하였습니다. 외부평가기관은 공정가치 산정시 DCF모형(Discounted Cash Flow Model), 시장접근법(Market Approach), 순자산가치법(Net Asset Value Method) 중 평가대상의 특성을 고려하여 공정가치를 산정하고 있습니다.

&cr(2) 보고기간종료일 현재 상기 투자일임계약자산의 구성내역은 다음과 같습니다. &cr (단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말
상장주식	2,230,980	4,223,216
채권	4,020,660	5,641,083
예수금	581,920	1,368,844
공정가액 합계	6,833,560	11,233,143

9 . 파생금융상품&cr&cr 회사는 장래에 예상되는 환율변동, 이자율위험 및 가격변동위험 등을 회피할 목적으로 ㈜우리은행과 파생상품계약을 체결하고 있으며, 모든 파생상품의 공정가치는 거래은행이 제공한 선도환율 등을 이용하여 평가하였습니다.&cr &cr(1) 당분기말 현재 회사가 체결한 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.

종류	계약내용	계약일	만기일	계약금액	약정환율
통화옵션	call sell/put buy	2019-06-18	2019-10-16	USD 500,000	1,203.20원/USD
call sell/put buy	2019-06-18	2019-11-14	USD 500,000	1,203.20원/USD
call sell/put buy	2019-06-18	2019-12-16	USD 500,000	1,203.20원/USD
call sell/put buy	2019-06-18	2020-01-16	USD 500,000	1,203.20원/USD
call sell/put buy	2019-06-18	2020-02-14	USD 500,000	1,203.20원/USD
call sell/put buy	2019-06-18	2020-03-16	USD 500,000	1,203.20원/USD
call sell/put buy	2019-06-18	2020-04-16	USD 500,000	1,203.20원/USD
call sell/put buy	2019-06-18	2020-05-14	USD 500,000	1,203.20원/USD
call sell/put buy	2019-06-18	2020-06-16	USD 500,000	1,203.20원/USD
call sell/put buy	2019-06-18	2020-07-16	USD 500,000	1,203.20원/USD

(2) 당분기말 현재 파생상품 관련 장부금액은 다음과 같습니다.&cr (단위:천원)

종류	자산		부채		손익
유동	비유동	유동	비유동	금융수익	금융비용
---	---	---	---	---	---	---
통화옵션	(60,695)	-	-	-	-	60,695
합 계	(60,695)	-	-	-	-	60,695

10. 기타금융자산&cr&cr보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
선물거래예치금	-	-	100,352	-
단기금융자산	5,000,000	-	33,543	-
장.단기채권	28,035	116,925	1,007,255	144,960
보험예치금	-	989,919	-	96,392
합계	5,028,035	1,106,844	1,141,150	241,352

11. 매출채권 및 기타채권&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기말

(단위 : 천원)

계정과목	유동			비유동
총장부금액	대손충당금	순장부금액	총장부금액	대손충당금	순장부금액
---	---	---	---	---	---	---
매출채권	10,180,995	(345,713)	9,835,282	-	-	-
미수금	673,444	-	673,444	-	-	-
단기대여금	7,489,978	(4,294,100)	3,195,878	-	-	-
미수수익	50,207	-	50,207	-	-	-
보증금	-	-	-	669,995	-	669,995
합계	18,394,624	(4,639,813)	13,754,811	669,995	-	669,995

② 전기말

(단위 : 천원)

계정과목	유동			비유동
총장부금액	대손충당금	순장부금액	총장부금액	대손충당금	순장부금액
---	---	---	---	---	---	---
매출채권	16,489,579	(197,404)	16,292,175	-	-	-
미수금	33,697	-	33,697	-	-	-
단기대여금	4,836,349	(3,147,050)	1,689,299	-	-	-
미수수익	52,500	-	52,500	-	-	-
보증금	-	-	-	843,061	-	843,061
합계	21,412,125	(3,344,454)	18,067,671	843,061	-	843,061

(2) 당분기와 전기 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기		전기
매출채권	대여금	매출채권	대여금
---	---	---	---	---
기초금액	197,403	3,147,050	671,061	2,000,000
손상차손 인식(환입)	240,710	1,147,050	(473,658)	2,582,536
채권제각	(92,400)	-	-	(1,435,486)
기말금액	345,713	4,294,100	197,403	3,147,050

&cr(3) 보고기간종료일 현재 매출채권과 대여금의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)

구분	당분기말		전기말
채권잔액	손상된 금액	채권잔액	손상된 금액
---	---	---	---	---
만기일미도래	-	-	221,441	-
6개월 이내	6,922,328	965	11,300,696	-
7개월 ~ 1년	1,302,984	618,997	4,594,258	-
1년~ 2년	7,100,914	1,675,103	2,294,100	1,147,050
2년 초과	2,344,748	2,344,748	2,915,433	2,197,404
합계	17,670,974	4,639,813	21,325,928	3,344,454

12. 재고자산&cr &cr (1) 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

계정과목	당분기말			전기말
취득원가	평가손실충당금	장부가액	취득원가	평가손실충당금	장부가액
---	---	---	---	---	---	---
상품	-	-	-	878,119	(878,119)	-
재공품	32,259,428	(1,594,190)	30,665,238	49,231,508	(1,018,198)	48,213,310
원재료	17,415,121	(1,517,218)	15,897,903	20,304,577	(914,999)	19,389,577
합계	49,674,549	(3,111,408)	46,563,141	70,414,204	(2,811,316)	67,602,887

(2) 당분기와 전기 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실 및 환입은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)

구분	당분기	전기
매출원가:
―재고자산평가손실(환입)	1,178,211	387,188
―재고자산감모손실	10,105	275,163
―재고자산폐기손실	-	1,413,724

13. 기타자산 &cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)

계정과목	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
선급금	2,470,332	-	2,397,584	-
대손충당금	(145,708)	-	(132,203)	-
국고보조금	-	-	(2,110)	-
선급비용	93,982	9,879	549,835	10,849
합계	2,418,606	9,879	2,813,106	10,849

(2) 당분기와 전기 중 기타자산의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전기
선급금	선급금
---	---	---
기초금액	132,203	128,646
손상차손(환입)	13,505	3,557
기말금액	145,708	132,203

14. 관계기업 및 종속기업투자&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 관계기업 및 종속기업 투자 현황은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)

회사명	당분기말				전기말
소유지분율	취득원가	장부금액	손상차손	소유지분율	취득원가	장부금액	손상차손
---	---	---	---	---	---	---	---	---
종속기업
시안테스반도체설비(유)	100.00%	793,520	793,520	-	100.00%	793,520	793,520	-
우시테스반도체설비(유)	100.00%	320,574	320,574	-	100.00%	320,574	320,574	-
(주)티앤머티리얼스	-	-	-	-	94.25%	4,437,890	-	4,437,890
소계	-	1,114,094	1,114,094	-		5,551,984	1,114,094	4,437,890
관계기업
(주)이엠아이티	28.57%	400,000	-	400,000	28.57%	400,000	-	400,000
(주)애강그린텍	41.92%	620,000	-	620,000	41.92%	620,000	-	620,000
ZENITH MATERIALS TECHNOLOGY CORP.	20.00%	607,075	-	607,075	20.00%	607,075	-	607,075
(주)인테코	24.16%	1,500,000	-	1,500,000	24.16%	1,500,000	-	1,500,000
(주)에타콤	43.10%	1,000,020	1,000,020	-	43.10%	1,000,020	1,000,020	-
소계	-	4,127,095	1,000,020	3,127,075		4,127,095	1,000,020	3,127,075
합계	-	5,241,189	2,114,114	3,127,075		9,679,079	2,114,114	7,564,965

(2) 당분기와 전기 주요 종속기업 및 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.&cr

<당분기>

(단위 : 천원)

회사명	자산	부채	매출	당기순손익	결산일
시안테스반도체설비(유)	1,225,241	21,957	397,631	40,255	2019.09.30
우시테스반도체설비(유)	218,138	31,770	215,653	(40,162)	2019.09.30
(주)인테코	6,263,926	12,901,204	272,682	(2,779,236)	2019.09.30
(주)에타콤	420,080	3,916	-	(398,067)	2019.09.30

<전기>

(단위 : 천원)

회사명	자산	부채	매출	당기순손익	결산일
시안테스반도체설비(유)	1,146,182	22,987	515,508	73,611	2018.12.31.
우시테스반도체설비(유)	232,322	13,454	-	(90,219)	2018.12.31.
(주)티앤머티리얼스	154,209	70,068	18,800	487,802	2018.12.31.
(주)인테코	8,878,971	10,637,321	431,592	(1,818,348)	2018.12.31.
(주)에타콤	837,729	21,702	-	(399,384)	2018.12.31.

&cr(3) 당분기 및 전기 관계기업투자주식 관련 손익의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)

구분	당분기	전기
관계기업투자주식손상차손	-	1,500,000

&cr 15. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말		전기말
취득가액	공정가액	장부가액
---	---	---	---
기타포괄손익&cr-공정가치측정 금융자산(유동)
채무증권	-	-	5,045,230
소계	-	-	5,045,230
기타포괄손익&cr-공정가치측정 금융자산(비유동)
시장성없는 지분증권	3,295,600	5,868,480	6,680,503
시장성있는 지분증권	1,877,810	995,618	1,331,488
소계	5,173,410	6,864,098	8,011,991
합계	5,173,410	6,864,098	13,057,221

(2) 당분기와 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)

구분	당분기	전기
기초잔액	2,526,077	541,535
기업회계기준서 제1109호 최초 적용에 따른 조정	-	3,892,825
평가손익의 증감	(835,389)	(1,908,283)
기말잔액	1,690,688	2,526,077
자본에 가감되는 법인세효과	(405,765)	(611,311)
합계	1,284,922	1,914,766

&cr 16. 유형자산&cr

(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공구와 기구	비품	시설장치	임차개량자산	건설중인자산	사용권자산 (건물)	합계
당분기말
취득원가	5,391,012	15,307,384	1,109,881	23,574,637	2,097,695	370,729	2,597,940	1,152,430	981,002	574,183	510,512	53,667,405
감가상각누계액		(2,984,224)	(390,726)	(13,832,027)	(1,231,629)	(268,412)	(2,060,586)	(892,499)	(980,975)	-	(220,429)	(22,861,507)
순장부금액	5,391,012	12,323,160	719,155	9,742,610	866,066	102,317	537,354	259,931	27	574,183	290,083	30,805,898
전기말
취득원가	5,391,012	15,307,384	1,108,031	23,394,637	2,318,259	370,729	2,527,463	1,152,430	981,002	67,000	-	52,617,947
감가상각누계액	-	(2,593,893)	(349,114)	(12,017,295)	(1,131,204)	(228,236)	(1,885,836)	(810,190)	(976,517)	-	-	(19,992,285)
손상/폐기	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(40,000)	-	(40,000)
순장부금액	5,391,012	12,713,491	758,917	11,377,342	1,187,055	142,493	641,627	342,240	4,485	27,000	-	32,585,662

(2) 당분기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr ① 당분기&cr (단위 : 천원)

구분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공구와 기구	비품	시설장치	임차개량자산	건설중인자산	사용권자산 (건물)	합계
기초 순장부금액	5,391,012	12,713,491	758,917	11,377,342	1,187,055	142,493	641,627	342,240	4,485	27,000	-	32,585,662
회계정책변경	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	510,512	510,512
취득	-	-	1,850	45,000	-	-	70,477	-	-	682,183	-	799,510
처분	-	-	-	-	(20,970)	-	-	-	-	-	-	(20,970)
감가상각비	-	(390,331)	(41,612)	(1,814,732)	(300,019)	(40,176)	(174,750)	(82,309)	(4,458)	-	-	(2,848,387)
대체	-	-	-	135,000	-	-	-	-	-	(135,000)	(220,429)	(220,429)
기말 순장부금액	5,391,012	12,323,160	719,155	9,742,610	866,066	102,317	537,354	259,931	27	574,183	290,083	30,805,898

② 전기

(단위 : 천원)

구분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공구와 기구	비품	시설장치	임차개량자산	건설중인자산	합계
기초 순장부금액	5,314,094	12,854,616	806,403	13,844,406	1,152,083	92,657	651,330	462,067	13,829	40,000	35,231,485
취득	76,918	370,982	7,849	21,200	458,626	98,034	218,863	-	-	27,000	1,279,472
처분	-	-	-	-	(21,694)	-	(65)	-	-	-	(21,759)
감가상각비	-	(512,107)	(55,335)	(2,488,264)	(401,960)	(48,198)	(228,501)	(119,827)	(9,344)	-	(3,863,536)
손상/폐기	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(40,000)	(40,000)
기말 순장부금액	5,391,012	12,713,491	758,917	11,377,342	1,187,055	142,493	641,627	342,240	4,485	27,000	32,585,662

&cr(3) 당분기와 전기 중 자본화된 차입원가는 없습니다.&cr

17. 무형자산&cr

(1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)

구분	개발비	산업재산권	소프트웨어	회원권(*)	기타의 무형자산	합계
당분기말
취득원가	37,149,271	967,435	2,405,857	2,385,097	237,790	43,145,450
상각 및 손상누계액	(22,162,587)	(833,912)	(1,567,802)	-	(202,040)	(24,766,341)
정부보조금	(4,632,654)	(1,726)	-	-	-	(4,634,380)
대체	(2,716,296)	-	-	-	-	(2,716,296)
순장부금액	7,637,734	131,797	838,055	2,385,097	35,750	11,028,433
전기말
취득원가	36,978,232	948,110	2,328,857	2,385,097	237,790	42,878,087
상각 및 손상누계액	(22,951,300)	(775,892)	(1,351,443)	-	(193,790)	(25,272,425)
정부보조금	(5,540,997)	(4,171)	-	-	-	(5,545,168)
순장부금액	8,485,935	168,047	977,414	2,385,097	44,000	12,060,494

(*) 내용연수가 비한정인 무형자산으로 상각하지 않고 그 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가가 계속하여 정당한지를 매 보고기간에 재검토하고 있습니다. 한편, 회원권의 경우 일정기간 경과후 예탁금 반환을 요구할 수 있으나 그 시기와 가능성이 불확실한 것으로 보아 전체를 무형자산으로 구분하였습니다.

(2) 당분기와 전기중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr&cr①당분기 (단위 : 천원)

구분	개발비	산업재산권	소프트웨어	회원권	기타의 무형자산	합계
기초순장부금액	8,485,935	168,047	977,414	2,385,097	44,000	12,060,493
내부개발	2,893,484	-	-	-	-	2,893,484
취득	-	19,325	77,000	-	-	96,325
정부보조금취득	(232,588)	-	-	-	-	(232,588)
상각	(792,801)	(55,575)	(216,359)	-	(8,250)	(1,072,985)
대체	(2,716,296)	-	-	-	-	(2,716,296)
기말순장부금액	7,637,734	131,797	838,055	2,385,097	35,750	11,028,433

② 전기

(단위 : 천원)

구분	개발비	산업재산권	소프트웨어	회원권	기타의 무형자산	합계
기초순장부금액	7,621,895	194,538	380,408	2,385,097	55,000	10,636,938
내부개발	5,233,428	-	-	-	-	5,233,428
취득	-	60,617	854,220	-	-	914,837
정부보조금취득	(606,314)	-	-	-	-	(606,314)
상각	(1,040,628)	(87,109)	(257,214)	-	(11,000)	(1,395,950)
무형자산손상차손	(2,722,446)	-	-	-	-	(2,722,446)
기말순장부금액	8,485,935	168,047	977,414	2,385,097	44,000	12,060,494

(3) 경상연구개발비&cr 당분기와 전분기 중 비 용으로 인식한 경상연구개발비는 각각 13,611,144천원과&cr12,676,045천원입니다 .

&cr 18. 담보제공자산 &cr &cr (1) 보고기간종료일 현재 당사의 채무를 위하여 당사가 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr

① 당분기말&cr 당분기말 현재 당사의 채무를 위하여 당사가 담보로 제공한 내역은 없습니다.

② 전기말

(원화단위 : 천원, 외화단위 : JPY)

담보제공자산	장부가액	담보설정금액	차입금종류	차입금액	담보권자
토지	1,859,076	JPY 325,000,000	유동차입금	-	신한은행
건물(연구동1)	1,077,731
토지	973,360	8,500,000	포괄여신한도	-	KEB하나은행
건물(연구동2)	1,164,459
기계장치	11,997,175
기타금융자산	33,543	33,543	외화지급보증	-
토지	1,046,582	3,480,000	-	-	국민은행
건물	3,570,042

&cr (2) 당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다 음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)

제공자	내용	담보종류	담보설정금액	비고
(주)인테코	대여금채권 담보	부동산 근저당권	4,620,000

19. 매입채무 및 기타채무&cr&cr보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.&cr

① 당분기말&cr (단위 : 천원)

계정과목	유동	비유동
매입채무	4,781,615	-
미지급금	1,203,798	-
미지급비용	2,562,443	-
리스부채(유동)	258,708	-
임대보증금	-	134,000
리스부채(비유동)	-	37,685
장기미지급금	-	156,606
합계	8,806,564	328,291

② 전기말

(단위 : 천원)

계정과목	유동	비유동
매입채무	8,378,091	-
미지급금	1,331,380	-
미지급비용	864,661	-
임대보증금	-	134,000
장기미지급금	-	247,904
합계	10,574,132	381,904

&cr20. 차입금 &cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말
유동차입금	-	83,081
장기차입금	-	500,000
합계	-	583,081

(2) 보고기간종료일 현재 차입금의 상세 현황은 다음과 같습니다.&cr

① 전기말 &cr (단위 : 천원)

차입처	금액	이자율	비고	만기
국민은행	83,081	1.7%	외화대출	2019-02-21
SK하이닉스	500,000	-	기술개발지원자금	-
합계	583,081	-		-

&cr 21. 유동충당부채&cr

당분기와 전기 중 유동충당부채 변동내역은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)

구분	당분기			전기
기초	감소	기말	기초	감소	기말
---	---	---	---	---	---	---
하자보수충당부채	4,603,544	(896,651)	3,706,893	5,290,167	(686,623)	4,603,544

당사는 판매한 제품에 대한 품질보증, 교환환불, 하자보수 및 그에 따른 사후 서비스 등으로 인하여 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 보증기간 및 과거경험율 등을 기초로 추정하여 하자보수충당부채로 계상하고 있습니다. &cr

22. 기타유동부채&cr &cr보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)

계정과목	당분기말	전기말
예수금	431,515	809,226
예수부가가치세	-	880,191
선수금(*)	9,506	3,087,203
합계	441,021	4,776,620

(*) 기초 계약 부채 3,087,203 중 3,077,697은 당기에 수익으로 인식하였습니다.&cr

23. 확정급여부채&cr

(1) 당사의 확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말
확정급여채무의 현재가치	10,096,852	8,726,889
사외적립자산의 공정가치	(7,038,698)	(7,431,550)
재무상태표에 인식된 확정급여부채	3,058,154	1,295,339

(2) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)

구분	당분기	전기
기초	8,726,889	6,902,442
당기근무원가	1,152,019	1,301,618
이자비용	142,845	183,954
보험수리적손실	614,940	954,914
급여지급액	(539,841)	(537,166)
확정기여형으로 전환	-	(78,873)
기말	10,096,852	8,726,889

(3) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)

구분	당분기	전기
기초	7,431,549	6,135,692
기대수익	135,972	180,417
보험수리적손실	(17,656)	(113,629)
당기기여금불입액	-	1,789,389
지급액	(511,167)	(481,447)
확정기여형으로 전환	-	(78,873)
기말	7,038,698	7,431,549

(4) 당분기와 전기에 손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)

구분	당분기	전기
당기근무원가	1,152,019	1,301,618
이자원가	142,845	183,954
사외적립자산의 기대수익	(135,972)	(180,417)
합계	1,158,892	1,305,155

24. 자본금&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 주,천원)

내역	당분기말	전기말
수권주식수	100,000,000	100,000,000
주당금액	500	500
발행주식수	19,768,226	19,768,226
자본금	9,884,113	9,884,113

(2) 당분기와 전기 중 당사의 발행주식수 변동은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 주,천원)

구분	당분기		전기
발행주식수	자본금	발행주식수	자본금
---	---	---	---	---
기초	19,768,226	9,884,113	19,768,226	9,884,113
신주인수권행사	-	-	-	-
기말	19,768,226	9,884,113	19,768,226	9,884,113

&cr25. 자본잉여금&cr&cr당분기와 전기 중 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)

구분	당분기		전기
주식발행초과금	자기주식처분이익	주식발행초과금	자기주식처분이익
---	---	---	---	---
기초금액	56,540,121	1,282,279	56,540,121	1,282,279
기말금액	56,540,121	1,282,279	56,540,121	1,282,279

26. 기타자본&cr&cr보고기간종료일 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)

계정과목	당분기말	전기말
자기주식	(17,434,394)	(17,434,394)
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	1,351,288	1,914,766
합계	(16,083,106)	(15,519,628)

27. 이익잉여금&cr

(1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)

계정과목	당분기말	전기말
이익준비금 (*1)	2,994,120	2,226,690
사업확장적립금 (*2)	700,000	700,000
미처분이익잉여금	155,880,684	157,141,065
합계	159,574,804	160,067,755

(*1) 상법상 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.&cr(*2) 회사는 사업을 확장하는 데 필요한 자금을 조달하기 위하여 이익의 일부를 사업확장적립금으로 적립하고 있습니다. 동 적립금은 임의적립금으로 배당에 사용할 수 있습니다.&cr&cr 28. 영업손익 및 기타손익&cr&cr당분기와 전분기의 영업손익 및 기타손익의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 매출액&cr (단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기
제품매출액	134,962,517	241,391,654

&cr(2) 매출원가&cr (단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기
제품매출원가	113,386,548	175,706,762

&cr(3) 판매비와 관리비&cr (단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기
급여	6,396,208	6,906,954
퇴직급여	583,873	571,994
복리후생비	789,276	901,325
여비교통비	136,804	216,506
접대비	183,696	243,444
통신비	65,965	63,130
가스수도료	7,142	7,490
전력비	23	97
세금과공과	638,782	572,761
감가상각비	297,361	275,231
임차료	4,470	17,690
수선비	50,174	86,372
보험료	71,799	66,401
차량유지비	106,352	132,967
포장운반비	176,996	227,660
교육훈련비	18,565	71,819
도서인쇄비	3,179	5,162
협회비	140,095	124,888
포장비	130,767	230,014
소모품비	75,273	243,014
지급수수료	936,452	852,040
광고선전비	384,646	336,205
대손상각비	148,309	-
수출제비용	26,640	55,482
무형자산상각비	969,369	955,709
판매수수료	964,109	616,908
서비스비용	636,825	-
합 계	13,943,150	13,781,263

&cr(4) 기타수익 및 기타비용&cr (단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
[기타수익]
수입임대료	33,498	-
수입수수료	-	7,183
대손충당금환입	-	415,052
유형자산처분이익	18,356	24,942
잡이익	198,570	240,078
합 계	250,424	687,255
[기타비용]
기부금	47,400	50,500
기타의대손상각비	1,160,555	589
유형자산처분손실	2,327	66
무형자산손상차손	6,308	40,000
유형자산폐기손실	-	2,722,446
재해손실	-	14,431
잡손실	1,879	16
합 계	1,218,469	2,828,048

&cr 29. 비용의 성격별 분류

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기
제품및재공품의 변동	19,688,375	(488,077)
원재료의 사용	50,892,568	148,628,222
재고자산평가손실(환입)	1,178,211	272,820
급여	15,996,820	17,548,707
세금과공과	1,001,069	877,862
복리후생비	1,280,485	1,333,481
감가상각비	1,448,560	1,272,623
경상연구개발비	13,611,144	12,676,045
무형자산상각비	1,049,294	1,048,301
기타비용	21,183,172	6,318,041
매출원가 및 판매비와 관리비 합계	127,329,698	189,488,025

&cr30. 금융수익과 금융비용&cr

(1) 당분기 및 전분기 중 손익으로 인식된 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기
이자수익	556,941	1,037,917
은행예치금에 대한 이자수익	146,449	334,204
특수관계자 대여금에 대한 이자수익	17,203	27,130
기타자산에 대한 이자수익	393,289	676,583
배당금수익	245,678	285,626
당기손익-공정가치측정 금융자산의 배당금수익	208,873	250,821
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 배당금수익	36,805	34,805
외환차익	890,246	260,189
은행예치금에 대한 외환차익	464,862	127,837
은행차입금에 대한 외환차익	195	-
매출채권과 매입채무에 대한 외환차익	425,189	132,352
외화환산이익	418,731	167,591
은행차입금에 대한 외화환산이익	-	-
은행예치금에 대한 외화환산이익	-	98,951
매출채권과 매입채무에 대한 외화화산이익	418,731	68,640
금융자산의 공정가치 이익	3,760,477	5,182,885
당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	3,037,228	3,438,732
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	713,124	1,744,153
파생상품거래이익	10,125	-
합 계	5,872,073	6,934,208

(2) 당분기 및 전분기 중 손익으로 인식된 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기
이자비용	13,643	98,557
은행차입금에 대한 이자비용	242	98,557
리스부채에 대한 이자비용	13,401	-
외환차손	100,397	74,623
은행예치금에 대한 외환차손	4,560	-
은행차입금에 대한 외환차손	-	123
매출채권과 매입채무에 대한 외환차손	95,837	74,500
외화환산손실	53,325	55,206
은행예치금에 대한 외화환산손실	46,418	14,000
매출채권과 매입채무에 대한 외화환산손실	6,907	41,206
금융자산의 공정가치 손실	2,673,804	3,871,456
금융수수료	(31,549)	530,896
당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	454,243	419,739
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	1,941,108	2,920,821
파생상품거래손실	4,450	-
파생상품평가손실	60,695	-
보험예치금 평가손실	244,857	-
합 계	2,841,169	4,099,842

&cr31. 법인세비용&cr

당분기와 전분기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
당기법인세부담액	502,273	7,106,632
과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항	(151,059)	245,163
기업소득환류세제로 인한 당기법인세	872,698	-
일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익)	476,938	(6,090,179)
당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세 비용	333,966	(211,005)
법인세비용	2,034,816	4,997,573

32. 주당순손익&cr&cr (1) 기본주당순손익&cr (단위 : 천원, 주)

구 분	당분기	전분기
당기순이익	7,660,863	40,056,460
가중평균유통보통주식수	19,185,762	19,400,873
기본주당순이익	399	2,065

(2) 당사는 희석화 증권을 보유하고 있지 아니하므로, 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.&cr

33. 현금흐름표&cr&cr(1) 당분기 및 전분기의 영업활동 현금흐름 중 조정 항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
대손상각비	148,309	-
기타의대손상각비	1,160,555	589
재고자산평가손실	1,396,149	(77,267)
재고자산평가충당금환입	(217,939)	-
재고자산폐기손실	-	-
재고자산감모손실	-	275,163
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	1,941,107	2,920,821
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(유동)처분이익	10,000	-
당기손익-공정가치측정 금융자산(유동)처분손실	-	419,739
감가상각비	3,068,817	2,893,771
유형자산폐기손실	-	1,413,724
무형자산상각비	1,214,019	1,053,387
무형자산손상차손	6,308	2,722,446
파생상품평가손익	60,695	-
보험예치금평가손실	244,857	-
관계기업투자주식손상차손	-	1,500,000
하자보수비	-	864,635
외화환산손실	53,325	37,633
퇴직급여	1,294,864	978,866
이자비용	13,643	98,557
이자수익	(556,941)	(1,037,917)
법인세비용	2,034,816	11,040,741
당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	-	(3,438,731)
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(713,123)	(1,744,153)
유형자산처분이익	(18,356)	(24,942)
유형자산처분손실	1,326	66
유형자산폐기손실	-	40,000
대손충당금환입	-	(415,052)
외화환산이익	(418,731)	(68,954)
정부보조금	(40,123)	(249,827)
배당금수익	(245,678)	(285,626)
합 계	10,437,899	18,917,669

&cr(2) 당분기 및 전분기의 영업활동으로 인한 자산 ·부채의 변동은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
매출채권	6,681,461	(37,726,352)
미청구공사	-	21,673,720
미수금	(639,747)	(2,424)
재고자산	22,577,831	4,901,251
선급금	(74,857)	(544,933)
선급비용	455,853	(509,661)
선급부가세	-	1,196,379
장기선급비용	970	970
매입채무	(3,597,592)	(11,963,297)
미지급금	(126,493)	1,217,712
미지급비용	1,697,540	908,371
예수금	(1,257,902)	325,537
선수금	(3,077,697)	2,312,473
퇴직금의 지급	(28,674)	(32,366)
하자보수충당부채	(896,652)	-
합계	21,714,041	(18,242,620)

(3) 당분기 및 전분기의 투자활동과 재무활동 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
정부보조금의 개발비차감계정 대체	232,588	523,778

(4) 당분기 및 전기 중 재무활동으로 인한 부채의 변동은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기&cr (단위 : 천원)

내역	기초	재무활동으로 인한 현금흐름		기말
증가	감소
---	---	---	---	---
유동차입금	83,080	500,000	(583,080)	-
장기차입금	500,000	-	(500,000)	-
장기미지급금	247,904	30,299	(121,597)	156,606
합 계	830,984	530,299	(1,204,677)	156,606

② 전기&cr (단위 : 천원)

내역	기초	재무활동으로 인한 현금흐름		기말
증가	감소
---	---	---	---	---
유동차입금	8,900,000	83,081	(8,900,000)	83,081
장기차입금	500,000	-	-	500,000
장기미지급금	401,335	103,013	(256,443)	247,904
합 계	9,801,335	186,094	(9,156,443)	830,985

&cr34. 영업부문&cr당사는 한국채택국제회계기준 제1108호 '영업부문'에 따른 보고부문이 단일부문입니다. 회사의 매출은 반도체장비(디스플레이, LED 장비 포함) 매출, 관련부속품(부품 및 장치) 및 기타 매출 등으로 구성되어 있습니다.&cr&cr (1) 제품과 용역에 대한 정보 &cr (단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
장비매출	102,206,700	211,207,776
기타매출	32,755,817	30,183,878
합계	134,962,517	241,391,654

&cr(2) 지역에 대한 정보&cr (단위 : 천원)

구분	당분기			전분기
국내	수출	계	국내	수출	계
---	---	---	---	---	---	---
제품매출액	92,110,361	42,852,156	134,962,517	211,552,619	29,839,035	241,391,654

&cr ( 3) 단일 고객에 대한 매출비중이 회사 매출액의 10%이상인 고객에 대한 매출액은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)

회사명	당분기	전분기
A사	58,236,728	116,641,050
B사	68,060,012	94,774,288
합계	126,296,740	211,415,338

(4) 매출원가&cr당분기 및 전분기 매출원가의 상세내역은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기
제품매출원가	113,386,548	175,706,762
기초제품	-	-
당기제품제조원가	112,226,272	174,095,142
재고자산폐기손실	-	1,413,724
재고자산감모손실	10,105	275,163
계	112,236,377	175,784,029
재고자산평가손실	1,178,211	(77,267)
관세환급금	(28,040)	-
기말제품	-	-

&cr 35. 정부보조금 &cr&cr당사는 국책연구과제로 '고효율 고신뢰성 Flexible 실리콘 박막 태양광 모듈 양산을 위한 핵심부품소재 기술개발'과 '반도체 공정 실시간 진단용 고기능 핵심 모듈 및 시스템개발사업' 및 '20nm급 및 450mm 반도체 공정용 차세대 PECVD ACL 장비개발' 등을 진행하고 있으며, ITEP평가원 등으로 부터 정부보조금을 제공받은 바, 당사의 정부보조금 관련 계정과목의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr

(1) 정부보조금의 내역&cr (단위 : 천원)

구분	당분기	전기
기초정부보조금미사용액	-	-
기중수령액중정부보조금	(272,712)	927,115
기중지출액중정부보조금	(272,712)	(927,115)
기말정부보조금미사용액	-	-

상기 당분기 정부보조금지출액은 개발비 사용분 232,588 천원, 경상연구개발비&cr 40,124천 원 으로 구성되어 있습니다. 개발비에 사용된 정부보조금중 무형자산상각 비와 상계된 금액 은 1,140,932천 원입니다. &cr

(2) 정부보조금 관련 장기미지급금 변동내역&cr (단위 : 천원)

구분	당분기	전기
기초장기미지급금	247,904	401,335
기중수령액중장기미지급금	30,299	103,013
기중상환액	(121,597)	(256,443)
기말장기미지급금	156,606	247,905

(3) 정부보조금 상계내역&cr

당분기 중 정부보조금으로 취득한 무형자산에 대한 정부보조금 및 동 자산의 상각금액과 상계된 금액의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr (단위 : 천원)

구분	개발비	산업재산권
자산취득누계액	19,623,440	60,112
정부보조금지출누계액	13,771,064	21,307
기중상각비총액	6,570,856	55,549
기중상각비상계액	(1,140,932)	(2,445)
기초상계누계액	(7,997,479)	(17,136)
기말상계누계액	(9,138,411)	(19,581)
기말잔액	4,632,654	1,726

36. 특수관계자거래&cr

(1) 당사의 특수관계자내역 및 거래내역은 다음과 같습니다. &cr&cr① 특수관계자

특수관계자명	소유지분율	회사와의 관계
시안테스반도체설비(유)	100.00%	종속회사
우시테스반도체설비(유)	100.00%	종속회사
(주)이엠아이티	28.57%	관계회사
(주)애강그린텍	41.92%	관계회사
(주)인테코	24.16%	관계회사
ZENITH MATERIALS TECHNOLOGY CORP.	20.00%	관계회사
(주)에타콤	43.10%	관계회사
(주)포톤웨이브	-	기타

② 당분기와 전기의 특수관계자 거래내역 및 채권과 채무의 잔액은 다음과 같습니다.

<당분기>&cr (단위 : 천원)

특수관계자명	매출 등	매입 등	기타의&cr대손상각비	채권잔액				채무잔액
대여금	전환사채(*)	기타채권	채권합계
---	---	---	---	---	---	---	---	---
(주)인테코	-	-	1,147,050	2,360,800	-	-	2,360,800	-
(주)포톤웨이브	864,790	69,081	-	500,000	-	812,320	1,312,320	146,655
합계	864,790	69,081	1,147,050	2,860,800	-	812,320	3,673,120	146,655

(*) 인테코에 대한 전환사채의 취득가액은 15억원입니다.&cr&cr당분기 중 특수관계자에 대한 대여금 변동내역은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)

특수관계자명	구분	기초장부가	증가	감소	기말장부가
(주)인테코	대여금	2,294,100	2,360,800	-	4,654,900
대손충당금	(1,147,050)	(1,147,050)	-	(2,294,100)
(주)포톤웨이브	대여금	500,000	-	-	500,000
합계	합계	1,647,050	1,213,750	-	2,860,800

<전기>&cr (단위 : 천원)

특수관계자명	매출 등	매입 등	기타의&cr대손상각비	채권잔액				채무잔액
대여금	전환사채	기타채권	채권합계
---	---	---	---	---	---	---	---	---
(주)티앤머티리얼스	-	-	1,435,486	-	-	-	-	-
(주)인테코	49,406	-	1,147,050	1,147,050	-	-	1,147,050	-
(주)포톤웨이브	98,635	24,110	-	500,000	-	-	500,000	158,915
합계	148,041	24,110	2,582,536	1,647,050	-	-	1,647,050	158,915

전기 중 특수관계자에 대한 대여금 변동내역은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)

특수관계자명	구분	기초장부가	증가	감소	기말장부가
(주)티앤머티리얼스	대여금	1,000,000	435,486	(1,435,486)	-
대손충당금	-	(1,435,486)	1,435,486	-
(주)인테코	대여금	-	2,294,100	-	2,294,100
대손충당금	-	(1,147,050)	-	(1,147,050)
(주)포톤웨이브	대여금	-	500,000	-	500,000
합계	합계	1,000,000	647,050	-	1,647,050

(2) 당분기말과 전기말 현재 당사 차입금에 대한 대표이사 연대보증이외에는 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 보증이 없습니다.

&cr (3) 주요 경영진에 대한 보상금액 &cr 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다. 주요 경영&cr진은 당사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 주요한 권한과 책임을 가진 임원들입니다.&cr (단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
단기급여(연봉,상여 등)	6,375,716	8,299,305
기타 장기급여(퇴직급여 등)	486,839	691,167
합계	6,862,555	8,990,472

37. 우발부채와 약정사항&cr &cr보고기간종료일 현재 당사의 주요 약정사항은 다음과 같습니다. &cr&cr① 당분기말

(원화단위 : 천원, 외화단위 : USD)

차 입 처	내 용	원화		외화
약정금액	사용금액	약정금액	사용금액
---	---	---	---	---	---
국민은행	외화대출	-	-	USD3,000,000	-
외화지급보증 (*)	-	-	USD157,000	USD157,000

(*) 계약이행보증과 관련하여 국민은행으로부터 USD157,000의 지급보증을 제공받고 있습니다.&cr

② 전기말

(원화단위 : 천원, 외화단위 : USD, JPY)

차 입 처	내 용	원화		외화
약정금액	사용금액	약정금액	사용금액
---	---	---	---	---	---
국민은행	외상매출채권담보대출	2,000,000	-	-	-
외화대출	-	-	USD3,000,000	JPY8,200,000
외화지급보증	-	-	USD1,285,000	USD1,285,000
KEB하나은행	외화지급보증	-	-	USD30,000	USD30,000

6. 기타 재무에 관한 사항

가. 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항&cr(1) 재무제표 이용에 유의할 사항&cr연결재무제표 및 재무제표는 한국채택국제회계기준서에 따라 작성되었으며, 작성기준일 현재 유효하거나 조기적용 가능한 한국채택국제회계기준서 및 해석서에 따라 작성되었습니다. 기타 자세한 사항은 "Ⅲ.재무에관한사항"의 주석부분을 참조하시기 바랍니다.&cr&cr(2) 최근 3사업연도 중 합병, 분할, 자산양수도 또는 영업양수도 사항&cr해당사항 없습니다.&cr

나. 대손충당금 설정현황&cr1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 원)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금&cr설정률
제18기&cr3분기	매출채권	10,302,126,927	345,713,027	3.36%
미청구공사	-	-	0.00%
미수금	686,266,035	-	0.00%
미수수익	50,207,231	-	0.00%
선급금	2,511,744,635	145,708,077	5.80%
단기대여금	7,489,978,440	4,294,100,000	57.33%
합 계	21,040,323,268	4,785,521,104	20.65%
제17기	매출채권	16,489,579,028	197,403,758	1.20%
미청구공사	0	0	-
미수금	53,432,342	0	0.00%
미수수익	52,499,894	0	0.00%
선급금	2,420,057,608	132,202,987	5.46%
단기대여금	4,836,348,950	3,147,050,000	65.07%
합 계	23,851,917,822	3,476,656,745	14.58%
제16기	매출채권	14,298,696,650	671,061,463	4.69%
미청구공사	21,673,720,000	0	0.00%
미수금	151,081,311	0	0.00%
미수수익	2,289,199	0	0.00%
선급금	1,998,975,594	128,646,324	6.44%
단기대여금	2,000,000,000	2,000,000,000	100.00%
합 계	40,124,762,754	2,799,707,787	6.98%

&cr2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 : 원)

구 분	제18기 3분기	제17기	제16기
1. 기초 대손충당금 잔액합계	3,476,656,745	2,799,707,787	2,581,978,339
2. 순대손처리액(①－②±③)	-	-	-
① 대손처리액(상각채권액)	-	-	-
② 상각채권회수액	-	-	-
③ 기타증감액	-	-	-
3. 대손상각비 계상(환입)액	1,308,864,359	676,948,958	217,729,448
4. 기말 대손충당금 잔액합계	4,785,521,104	3,476,656,745	2,799,707,787

&cr3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침&cr당사는 매출채권 등에 대한 대손충당금을 과거 대손경험율과 개별적인 판단에 의한 대손예상액을 근거로 대손충당금을 설정하고 있습니다. &cr한편 개별판단에 의한 대손충당금 설정은 대손경험율에 불구하고 다음의 사유가 발생한 경우에는 회수가능성을 검토 후 미회수가 예상되는 경우에는 대손충당금을 추가로 설정하고 있습니다. &cr① 수표ㆍ어음이 부도가 난 경우 &cr② 회사정리법 및 화의법에 의한 채권 &cr③ 기타 개별 판단이 필요한 채권 &cr&cr4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권 현황

(단위 : 원)

구 분		6월 이하	6월 초과&cr1년 이하	1년 초과&cr2년 이하	2년 초과	계
금&cr액	일반	4,923,359,113	143,286,954	4,890,732,560	344,748,300	10,302,126,927
특수관계자
계	4,923,359,113	143,286,954	4,890,732,560	344,748,300	10,302,126,927
구성비율		47.79%	1.39%	47.47%	3.35%	100.00%

&cr 다. 재고자산의 보유 및 실사내역 등&cr1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 원)

사업부문	계정과목	제18기 3분기	제17기	제16기
전 사	제품	-	-	-
재공품	32,259,428,121	49,231,507,829	41,924,572,190
원재료	17,415,121,122	20,304,576,593	12,289,777,261
상품	-	-	-
소 계	49,674,549,243	69,536,084,422	54,214,349,451
총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr[재고자산합계÷기말자산총계×100]		21.80%	28.75%	22.40%
재고자산회전율(회수)&cr[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]		2.54회	3.5회	5.1회

&cr2) 재고자산의 실사내역 등 &cr 당사는 2019년 10월 4일 회사 자체 재고조사를 실시하였습니다. 재고실사 시에는 회사의 재고자산 관리담당자 및 회계담당자의 참여로 실시하였습니다. &cr&cr당사의 재고자산 평가는 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가를 대차대조표 가액으로 표시하고 있으며, 재고자산 평가손실은 재고자산의 차감계정으로 표시하여 매출원가에 가산하고 있습니다. 기말 기준으로 당사는 장기체화재고 자산등을 보유하고 있으며, 기타 재고자산의 담보제공 사실은 없습니다. 재고자산은 총평균법(원재료는 선입선출법)에 의한 취득원가로 평가하고, 재고자산의 시가가 장부가액보다 하락하여 발생한 평가손실 및 정상적으로 발생한 감모손실은 매출원가에 가산하고, 평가손실은 재고자산의 차감계정으로 표시하고 있습니다.&cr

2019년 당분기말 기준 장기체화재고 자산의 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

계정과목	취득원가	보유금액	당기&cr평가손실	기말잔액	비 고
재공품	3,387	1,575	- 218	1,793	-
원재료	4,372	4,372	1,396	2,976	-
합 계	7,759	5,947	1,178	4,769	-

◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 32_진행률적용수주계약현황(연결)

라. 진행률적용 수주계약 현황

(단위 : 원) ----------------

| 회사명 | 품목 | 발주처 | 계약일 | 공사기한 | 수주총액 | 진행률 | 미청구공사 | | 공사미수금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총액 | 손상차손&cr누계액 | 총액 | 대손&cr충당금 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | | |

※당사는 2018년 1월 1일부터 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는수익을 적용하였습니다. 따라서 진행률 적용 수주상황은 해당사항이 없습니다.&cr

마. 공정가치평가 내역&cr(1) 보고기간종료일 현재 연결회사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다.&cr

<당분기말>


	(단위 : 천원)

자산	상각후원가측정 금융자산	당기손익&cr-공정가치측정 금융자산	기타포괄손익&cr-공정가치측정 금융자산	합계
현금및현금성자산	44,176,122	-	-	44,176,122
당기손익&cr-공정가치측정 금융자산	-	56,467,867	-	56,467,867
기타포괄손익&cr-공정가치측정 금융자산	-	-	6,864,098	6,864,098
기타금융자산	6,134,879	-	-	6,134,879
매출채권및기타채권	14,558,760	-	-	14,558,760
합계	64,869,761	56,467,867	6,864,098	128,201,726


&cr	(단위 : 천원)

부채	상각후원가측정 금융부채	당기손익&cr-공정가치측정 금융부채	합계
매입채무및기타채무	9,188,582	-	9,188,582
합계	9,188,582	-	9,188,582

&cr<전기말>


	(단위 : 천원)

자산	상각후원가측정 금융자산	당기손익&cr-공정가치측정 금융자산	기타포괄손익&cr-공정가치측정 금융자산	합계
현금및현금성자산	27,242,152	-	-	27,242,152
당기손익&cr-공정가치측정 금융자산	-	56,625,591	-	56,625,591
기타포괄손익&cr-공정가치측정 금융자산	-	-	13,057,221	13,057,221
기타금융자산	1,382,502	-	-	1,382,502
매출채권및기타채권	18,971,618	-	-	18,971,618
합계	47,596,272	56,625,591	13,057,221	117,279,084


	(단위 : 천원)

부채	상각후원가측정 금융부채	당기손익&cr-공정가치측정 금융부채	합계
매입채무및기타채무	11,079,888	-	11,079,888
차입금	593,081	-	593,081
합계	11,672,969	-	11,672,969

(2) 당분기 및 전분기 중 금융자산 및 금융부채의 범주별로 분석한 금융수익, 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr<금융수익>


	(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
현금및현금성자산	612,823	606,728
당기손익-공정가치측정 금융자산	3,959,225	5,433,706
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	36,805	34,805
기타금융자산	420,617	703,713
매출채권및매입채무	843,920	200,992
차입금	195	-
합계	5,873,585	6,979,944

&cr<금융비용>


	(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
현금및현금성자산	51,220	112,557
당기손익-공정가치측정 금융자산	2,363,802	3,871,456
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	-	-
기타금융자산및부채	323,403	-
매출채권및매입채무	102,744	115,706
차입금	-	123
합계	2,841,169	4,099,842

구분	투입변수의 유의성
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격
수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수

(4) 수준별 공정가치 측정치&cr① 당분기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.


	(단위 : 천원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계
당기손익&cr-공정가치측정 금융자산(*1)	2,230,980	46,908,300	5,389,287	54,528,567
기타포괄손익&cr-공정가치측정 금융자산(*2)	995,618	-	5,761,480	6,757,098
합계	3,226,598	46,908,300	11,150,767	61,285,665

(*1) 비상장 주식 1,999,994천원은 제외된 수준별 구분 내역 입니다. &cr(*2) 비상장 주식 107,000천원은 제외된 수준별 구분 내역입니다.

&cr② 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.


	(단위 : 천원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계
당기손익&cr-공정가치측정 금융자산	4,223,216	48,602,877	3,799,498	56,625,591
기타포괄손익&cr-공정가치측정 금융자산(*)	1,331,488	5,045,230	6,553,503	12,930,221
합계	5,554,704	53,648,107	10,353,001	69,555,812

(*) 비상장 주식 127,000천원은 제외된 수준별 구분 내역입니다.&cr

④ 가치평가기법 및 투입변수

금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.

- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격

- 이자율스왑의 공정가치는 관측가능한 수익율곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의 현재가치로 계산

- 선물환의 공정가치는 보고기간 말 현재의 선도환율을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정

- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용

당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 2로 분류된 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다.&cr


	(단위 : 천원)

구 분	공정가치		가치평가기법	투입변수
당분기말	전기말
---	---	---	---	---
금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산	48,908,294	48,602,877	DCF모형	할인율
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	5,045,230	DCF모형	할인율

&cr당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 3로 분류된 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다.


	(단위 : 천원)

구 분	공정가치		가치평가기법	투입변수
당분기말	전기말
---	---	---	---	---
금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산	5,389,287	3,799,498	DCF, Market Approach,&crNet Asset Value Method	할인률,성장률,변동성,주가,무위험이자율
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	5,761,480	6,553,503

(5) 금융상품의 공정가치


	(단위 : 천원)

구 분	당분기말		전기말
장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
---	---	---	---	---
금융자산
현금및현금성자산	44,176,122	44,176,122	27,242,152	27,242,152
당기손익&cr-공정가치측정 금융자산	56,467,867	56,467,867	56,625,591	56,625,591
기타포괄손익&cr-공정가치측정 금융자산	6,864,098	6,864,098	13,057,221	13,057,221
기타금융자산	6,134,879	6,134,879	1,382,502	1,382,502
매출채권 및 기타채권	14,558,760	14,558,760	18,971,618	18,971,618
계	128,201,726	128,201,726	117,279,084	117,279,084
금융부채
매입채무및기타채무	9,188,582	9,188,582	11,079,888	11,079,888
차입금	-	-	593,081	593,081
계	9,188,582	9,188,582	11,672,969	11,672,969

바. 채무증권 발행실적 등&cr 1) 채무증권 발행실적

2019년 09월 30일(단위 : 원, %)


(기준일 :	)

---------------

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면&cr총액	이자율	평가등급&cr(평가기관)	만기일	상환&cr여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부

◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 26_사채관리계약주요내용 2019년 09월 30일(단위 : 원, %)


(작성기준일 :	)

------

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리&cr계약체결일	사채관리회사


(이행현황기준일 :	)

---------


재무비율 유지현황	계약내용
이행현황
담보권설정 제한현황	계약내용
이행현황
자산처분 제한현황	계약내용
이행현황
지배구조변경 제한현황	계약내용
이행현황
이행상황보고서 제출현황	이행현황

3) 기업어음증권 미상환 잔액

-(단위 : 원)


(기준일 :	)

---------------------------

| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

&cr4) 전자단기사채 미상환 잔액

-(단위 : 원)


(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

&cr5) 회사채 미상환 잔액

-(단위 : 원)


(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

&cr6) 신종자본증권 미상환 잔액

-(단위 : 원)


(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

&cr7) 조건부자본증권 미상환 잔액

-(단위 : 원)


(기준일 :	)

------------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

기업공시서식 작성기준에 따라 분/반기 보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다.&cr

V. 감사인의 감사의견 등

※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

제18기(당기)삼화회계법인--제17기(전기)삼화회계법인적정-제16기(전전기)삼화회계법인적정-

사업연도	감사인	감사의견	감사보고서 특기사항

2. 감사용역 체결현황

제18기(당기)삼화회계법인-반기연결재무제표 검토&cr-반기재무제표 검토&cr-연결재무제표의 감사&cr-재무제표의 감사&cr-재고및금융자산실사75백만원-제17기(전기)삼화회계법인-반기연결재무제표 검토&cr-반기재무제표 검토&cr(회사방문검토:18.7.25~7.27)&cr-연결재무제표의 감사&cr-재무제표의 감사&cr(감사계획: 18.10.19&cr회사방문중간감사: 18.10.24~26&cr회사방문기말감사: 19.01.24~29&cr-재고및금융자산실사(2019.01.03)75백만원704시간제16기(전전기)삼화회계법인-반기연결재무제표 검토&cr-반기재무제표 검토&cr(회사방문검토:17.7.24~7.27)&cr-연결재무제표의 감사&cr-재무제표의 감사&cr-재고및금융자산실사&cr(감사계획:17.10.21&cr회사방문중간감사:17.10.25~27&cr회사방문기말감사:17.01.29~02.01)&cr-재고및금융자산실사(2018.01.03)75백만원704시간

사업연도	감사인	내 용	보수	총소요시간

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

제18기(당기)----------제17기(전기)----------제16기(전전기)----------

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요&cr당사의 이사회는 본 보고서 제출기준일 현재 3명의 상근이사(사내이사)와 1명의 사외이사로 구성되어 있으며, 의장은 주숭일 대표이사가 맡고 있습니다. 이사회는 주주총회를 통해 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다. 당사의 이사회는 법령 또는 정관에 정해진 사항,주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항등을 의결하고, 이사의 직무집행을 감독합니다. &cr&cr※ 이사의 인적사항 및 주요 수행업무는 Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다.&cr&cr 나. 주요 의결사항

회 차	개최 일자	의안 내용	가결&cr여부	사내이사			사외이사
주숭일&cr[출석률: 100.0%]	이재호&cr[출석률: 100.0%]	주재영&cr[출석률: 100.0%]	차동호&cr[출석률: 100.0%]
---	---	---	---	---	---	---	---
1	2019.01.04	2018년 내부회계관리제도 운용실태평가 보고	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
2	2019.01.11	2018년 내부회계관리제도 평가보고	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
3	2019.01.30	관계회사 자금대여의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
4	2019.02.26	관계회사 자금대여의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
5	2019.02.27	제17기 재무제표 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
6	2019.03.07	제17기 정기주주총회 소집결의 및 전자투표제도 도입의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
7	2019.03.27	관계회사 자금대여의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
8	2019.04.29	관계회사 자금대여의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
9	2019.07.01	관계회사 자금대여의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
10	2019.07.31	관계회사 자금대여의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
11	2019.09.25	대여금 운영에 관한 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

&cr 다. 이사회내 위원회&cr보고서 제출기준일 현재 이사회내 위원회는 없습니다.&cr&cr 라. 이사의 독립성&cr1) 이사의 선임&cr이사회는 주주총회를 통해 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다. 모든 이사의 독립성 강화를 위해 이사 선임시 주주 총회 전 이사에 대한 모든 정보를 투명하게 공개하여 추천인, 최대주주와의 관계, 회사와의 거래 등에 대한 내역을 외부에 공시하고 있으며, 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다.

성명	직위	추천인	담당업무	회사와의 거래	최대주주등과의 관계	임기	연임(횟수)
주숭일	대표이사&cr(회장)	이사회	총괄	없음	본인	3년	연임(5)
이재호	대표이사&cr(사장)	이사회	총괄	없음	-	3년	연임(5)
주재영	사내이사	이사회	전략기획	없음	특수관계자	3년	-
차동호	사외이사	이사회	사외이사	없음	-	3년	연임(2)

&cr 마. 사외이사의 전문성&cr회사 내에 사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직은 없지만, 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 별도의 설명회를 개최하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를제공하고 있습니다. &cr&cr1) 사외이사의 인적사항

성 명	주 요 경 력	최대주주등과의 관계	비고
차동호	- 서강대학교 물리학과&cr- (주)나노텍 대표이사	-	2018.03.30 중임

&cr2) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황&cr해당사항 없습니다.&cr

◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_01_사외이사_교육_실시현황

3) 사외이사 교육실시 현황

2019년 06월 28일재무기획실차동호-주식등의 대량보유상황 보고 및 임원보유상황 보고 등 공시주의사항 교육

교육일자	교육실시주체	참석 사외이사	불참시 사유	주요 교육내용

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사기구에 관한 사항&cr1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등&cr당사는 감사위원회는 설치하지 않았고, 현재 상근 감사 1명으로 구성되어, 주주총회를 통하여 이를 선임합니다.

&cr2) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련여부&cr당사의 감사가 감사업무에 필요한 경영정보접근을 제한하는 규정은 없습니다.&cr&cr3) 감사직무규정 및 정관상의 감사 직무&cr① 감사직무규정 제2조(직무)&cr이 규정에서 감사의 직무라 함은 다음 각 호의 업무를 말한다.&cr-. 회계 및 이와 관련된 업무의 감사(예산, 자금관리, 재무관리, 재산 및 장비관리 등)&cr-. 각부서(연구소 포함) 업무의 감사&cr-. 관계법령 및 정관에서 정하는 사항에 관한 감사&cr-. 이사회에서 감사에게 위촉한 업무&cr-. 기타 협력업체나 대표이사 사장이 별도로 의뢰하는 업무의 감사&cr&cr② 정관 제47조(감사의 직무등)

-. 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.

-. 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.

-. 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

-. 감사에 대해서는 정관 제36조 제3항 및 제37조의2의 규정을 준용한다.

-. 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

-. 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.

-. 감사가 이사회 소집을 청구 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

&cr 나. 감사의 인적사항

성 명	주 요 경 력	최대주주등과의 관계	비고
강면구	-(주)테스 상근 감사&cr-인하대학교 겸임교수	-	2017.03.24 중임

&cr 다. 감사의 독립성&cr선임된 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있습니다. 또한 회계 등 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구하여 내용을 확인할 수 있습니다. 또한 감사는 이사와 마찬가지로 직무상 취득한 회사의 영업 비밀은 준수할 의무를 가지고 있습니다. &cr&cr 라. 감사의 주요활동내역

개최일자	의 안 내 용	가결여부
2019.01.04	2018년 내부회계관리제도 운용실태평가 보고	가결
2019.01.11	2018년 내부회계관리제도 평가보고	가결
2019.01.30	관계회사 자금대여의 건	가결
2019.02.26	관계회사 자금대여의 건	가결
2019.02.27	제17기 재무제표 승인의 건	가결
2019.03.07	제17기 정기주주총회 소집결의 및 전자투표제도 도입의 건	가결
2019.04.29	관계회사 자금대여의 건	가결
2019.07.01	관계회사 자금대여의 건	가결
2019.07.31	관계회사 자금대여의 건	가결
2019.09.25	대여금 운영에 관한 건	가결

◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_02_감사_교육_실시현황

&cr마. 감사 교육실시 현황

2019년 06월 28일재무기획실주식등의 대량보유상황보고 및 임원보유상황보고 등 공시 주의사항 교육

교육일자	교육실시주체	주요 교육내용

◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황

바. 감사 지원조직 현황

재무기획실6팀장 2명 외&cr(평균 6년)재무회계정보, 주주총회 및 이사회 등 경영전반에 관한 감사업무 지원

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

사. 준법지원인 지원조직 현황&cr당사는 준법지원인을 선임하고 있지 않습니다.

◆click◆『준법지원인 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

당사는 정관의 규정에 의하여 집중투표제와 서면투표제를 채택하지 않으나 「상법」제368조의4에 따른 전자투표제도와「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제160조제5호에 따라 전자위임장권유제도를 특정 주주총회에 한해서 이용 전자투표제도를 이용하고 있습니다. 이에 당사는 전자투표 채택하고자 할 때 이사회결의에서 결정하고 있습니다. &cr&cr당사는 2019.03.07 제17기 정기주주총회에서 전자투표를 도입하기로 결의하여 제17기 정기주주총회(2019년 3월 29일)에서 활용하였으며, 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하였습니다.&cr

그리고 소수주주권이 행사된 사실이 없으며, 본 보고서 제출일 현재 당사는 회사의 경영지배권에 관한 경쟁이 발생한 적이 없습니다.

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2019년 09월 30일(단위 : 주, %)


(기준일 :	)

주숭일본인보통주3,925,05319.863,925,05319.86-백은영배우자보통주253,2191.28253,2191.28-주재현아들보통주137,6500.70137,6500.70-주재영임원보통주169,6500.86169,6500.86-이재호임원보통주1,020,6115.161,020,6115.16-안병대임원보통주70,0900.3570,0900.35-허기녕임원보통주9,3810.059,3810.05-정진옥임원보통주152,3030.77152,3030.77-이유영임원보통주30,4760.1530,4760.15-하현진임원보통주25,3310.1325,3310.13-보통주5,793,76429.315,793,76429.31-우선주-----

| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

최대주주 &cr성명	출생년월	직위	주요경력(최근 5년간)
기간	경력사항	겸임현황
---	---	---	---	---	---
주숭일	1949.08	대표이사&cr(회장)	2002년 9월~현재	(주)테스 대표이사	-

◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl

3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

해당사항 없습니다.

◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황

&cr4. 주식 소유현황

2019년 09월 30일(단위 : 주)


(기준일 :	)

주숭일3,925,05319.86이재호1,020,6115.16--

구분	주주명	소유주식수
5% 이상 주주	-
-
우리사주조합		-

5. 소액주주현황

◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 2018년 12월 31일(단위 : 주)


(기준일 :	)

15,76099.9%11,698,79159.2%

| 구 분 | 주주 | | 보유주식 | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- |
| 주주수 | 비율 | 주식수 | 비율 |
| --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 | - |

6. 주식사무


정관상 &cr신주인수권의 내용	제10조(신주인수권) &cr① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. &cr② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 이사회의 결의로 주주이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. &cr1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 &cr2. 상법 제542조의 3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 &cr3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주 조합원에게 신주를 우선배정 하는 경우 &cr4. 근로복지기본법 제39조 규정에 의한 우리사주매입선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우. &cr5. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 16에 의하여 증권예탁증권(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우. &cr6. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 외국인투자촉진법에 의하여 외국인투자자에게 신주를 발행하는 경우 &cr7. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영상 필요에 따라 기술도입, 연구개발, 합작계약, 기술·생산·판매·자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우. &cr8. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 신규사업 및 신규영업의 진출, 사업목적의 확대등을 위하여 자금이 필요하거나 경영상의 목적으로 긴급하게 자금을 조달하기 위하여 국내외 금융기관, 법인, 기관투자자, 개인투자자에게 신주를 발행하는 경우 &cr9. 주권을 코스닥시장 또는 유가증권시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 &cr③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격등은 이사회의 결의로 정한다. &cr④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.
결 산 일	12월 31일	정기주주총회	매 사업년도 &cr종료 후 3월내
주주명부폐쇄시기	매년 1월1일~1월7일
주권의 종류	일주, 오주, 일십주, 오십주, 일백주, 오백주, 일천주, 일만주 (8종)
명의개서대리인	KEB하나은행 증권대행부&cr(서울특별시 영등포구 국제금융로72 (여의도동) / 02-368-5800)
주주의 특전	-	공고방법 및&cr공고게재신문	회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(www.hites.co.kr)에 한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시에서 발행되는 한국경제신문에 게재한다.

&cr 7. 주가 및 주식거래실적

(단위 : 원,주 )

종류		19년 4월	19년 5월	19년 6월	19년 7월	19년 8월	19년 9월
기명식&cr보통주	최 고	19,450	18,550	17,350	18,200	16,650	19,000
최 저	17,950	15,250	15,250	14,300	14,100	15,050
월간거래량		15,121,375	7,358,812	7,681,755	18,349,864	7,479,838	9,193,869

※ 자료출처 : 한국거래소, 최고가, 최저가는 종가 기준임.&cr

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황

가. 등기임원 현황

2019년 09월 30일(단위 : 주)


(기준일 :	)

주숭일남1949년 08월대표이사&cr회장등기임원상근총괄한양대 재료공학&cr삼성전자&cr하이닉스3,925,053-본인17년2020년 03월 24일이재호남1965년 10월대표이사&cr사장등기임원상근총괄전북대 정밀기계공학&cr하이닉스1,020,611--17년2020년 03월 24일주재영남1979년 05월사내이사등기임원상근전략기획University of Michigan, MBA&crSK하이닉스&cr키움증권169,650-특수관계인2년2021년 03월 30일차동호남1964년 01월사외이사등기임원비상근사외이사서강대학교 물리학과&cr(주)나노텍 대표이사---4년2021년 03월 30일강면구남1959년 06월감사등기임원상근감사게이오대 이공학 박사&cr삼성전자&cr인하대 전자공학과 겸임교수(現)---14년2020년 03월 24일

| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |

&cr 나. 미등기임원 현황


(기준일 :	2019년 09월 30일	)

성명	성별	출생연월	직위	상근여부	담당업무	주요경력	최대주주와의 관계	재직기간
허기녕	남	1964.12	사장	상근	연구소장	영남대 화학공학&crASML&cr삼성전자	-	15년
민경재	남	1959.03	부사장	상근	경영기획	성균관대 금속공학&cr하이닉스	-	8년
오명석	남	1960.06	부사장	상근	OE총괄	스티븐스공과대학(USA) 물질공학 박사&crLG 이노텍	-	4년
안병대	남	1966.09	부사장	상근	연구	하이닉스	-	16년
오성탁	남	1960.01	전무	상근	CFO	세종-Syracuse MBA&cr하이닉스	`-	1년
박윤수	남	1964.08	전무	상근	영업	하이닉스	-	6년
이동덕	남	1960.10	전무	상근	연구	하이닉스	-	11년
이유영	남	1970.10	상무	상근	연구	하이닉스	-	16년
이선호	남	1968.07	상무	상근	기획	하이닉스&cr삼성전자	-	13년
김종욱	남	1969.06	상무	상근	공정	삼성전자	-	11년
송래형	남	1969.10	상무	상근	영업	삼성전자	-	6년
정진옥	남	1970.10	상무	상근	연구	하이닉스	-	16년
하현진	남	1965.05	상무	상근	경영지원	하이닉스	-	16년
김덕표	남	1968.01	상무	상근	제조	하이닉스	-	7년
진승태	남	1968.05	상무	상근	영업	인터백 코리아	-	10년
최형철	남	1968.12	상무	상근	공정	삼성전자	-	2년
서동식	남	1967.12	상무	상근	공정	LG이노텍	-	2년
정재욱	남	1967.06	이사	상근	재무	예금보험공사	-	11년
봉명종	남	1970.02	이사	상근	공정	하이닉스	-	11년
양재영	남	1974.05	이사	상근	연구	동부하이텍	-	6년
김종국	남	1970.08	이사	상근	품질	삼성전자	-	2년

&cr다. 임원의 겸직현황


(기준일 :	2019년 09월 30일	)

겸직임원		겸직회사
성명	등기여부	회사명	사업분야	직위	상근/비상근	비고
이재호	등기임원	코스닥협회	협회	이사	비상근	당사지분율 : 0%
정재욱	미등기임원	우시테스반도체설비유한공사	반도체 장비 &cr유지보수서비스	감사	비상근	당사지분율 : 100.0%
시안테스반도체설비유한공사	반도체 장비 &cr유지보수서비스	감사	비상근	당사지분율 : 100.0%
오명석	미등기임원	(주)포톤웨이브	IT 소재	기타비상무이사	비상근	당사지분율 : 0%

&cr 라. 직원 현황

2019년 09월 30일(단위 : 백만원)


(기준일 :	)

전체남300---300616,09654-전체여12---12641735-312---312616,51053-

| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의&cr정함이 없는&cr근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |

* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다

라. 미등기임원 보수 현황

2019년 09월 30일(단위 : 백만원)


(기준일 :	)

213,485166-

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원) 등기이사43,500-감사1100-

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원) 51,794359-

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

2-2. 유형별

(단위 : 백만원) 31,725575-11818-----15151-

구 분	인원수	보수총액	1인당&cr평균보수액	비고
등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

3. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황

3-1. 개인별 보수지급금액


	(단위 : 백만원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수
주숭일	대표이사 회장	1,028	-
이재호	대표이사 사장	576	-

3-2. 산정기준 및 방법


	(단위 : 백만원)

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
주숭일	근로소득	급여	1,026	연간 급여 총액 약 1,368백만원의 1/12인 약 114백만원을 매월 지급
상여	2	명절 격려금 2백만원
주식매수선택권&cr 행사이익	-	-
기타 근로소득	-	-
퇴직소득		-	-
기타소득		-	-
이재호	근로소득	급여	574	연간 급여 총액 약 765백만원의 1/12인 약 64백만원을 매월 지급
상여	2	명절 격려금 2백만원
주식매수선택권&cr 행사이익	-	-
기타 근로소득	-	-
퇴직소득		-	-
기타소득		-	-

◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl

4. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황&cr해당사항 없습니다.

IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 기업집단의 명칭 및 소속회사의 명칭&cr- 기업집단의 명칭 : 주식회사 테스&cr- 소속회사의 명칭

구분	기업명	주요 영업활동	설립년월일	법인/사업자 번호	비고
국내상장법인&cr(종목코드: A095610)	(주)테스	반도체 장비 제조등	2002.9.19	135-81-57375&cr(사업자)	-
해외비상장법인	우시테스반도체설비&cr유한공사	반도체 장비 &cr유지보수서비스	2018.03.23&cr(자본금 납입일:2018.04.19)	-	-
해외비상장법인	시안테스반도체설비&cr유한공사	반도체 장비 &cr유지보수서비스	2013.08.15&cr(자본금 납입일:2013.10.08)	-	-
국내비상장법인	(주)포톤웨이브	반도체 웨이퍼, 소자 &cr제조 및 판매업	2016.08.25	229-88-00395&cr(사업자)	-

* 당사의 종속회사였던, (주)티앤머티리얼스는 당기 중 청산종결됨에 따라 기재를 생략하였습니다.

&cr 2. 지배구조

최대 출자자&cr피출자자	주숭일	(주)테스	비고
(주)테스	19.9%	-	-
우시테스반도체설비유한공사	-	100.0%	-
시안테스반도체설비유한공사	-	100.0%	-
(주)포톤웨이브	22.4%	-	-

&cr 3. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

겸직임원		겸직회사
성명	등기여부	회사명	사업분야	직위	상근/비상근	비고
이재호	등기임원	코스닥협회	협회	이사	비상근	당사지분율 : 0%
정재욱	미등기임원	우시테스반도체설비유한공사	반도체 장비 &cr유지보수서비스	감사	비상근	당사지분율 : 100.0%
시안테스반도체설비유한공사	반도체 장비 &cr유지보수서비스	감사	비상근	당사지분율 : 100.0%
오명석	미등기임원	(주)포톤웨이브	IT 소재	기타비상무이사	비상근	당사지분율 : 0%

◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황

&cr4. 타법인출자 현황

2019년 09월 30일(단위 : 백만원, 천주, %)


(기준일 :	)

시안테스반도체설비(유)[비상장]2013년 10월 08일경영참여214 -100.0 794 ----100.0 794 1,146 74 우시테스반도체설비(유)[비상장]2018년 03월 23일경영참여321 -100.0 321 ----100.0 321 232 -90(주)이엠아이티[비상장]2012년 02월 22일투자400 40 28.6 ----40 28.6 -1,260 -19동화지앤피(주)[비상장]2012년 06월 14일투자3,189 139 11.6 3,189 --2,573 139 11.6 5,762 74,452 2,037 (주)아이브이웍스[비상장]2013년 01월 29일투자100 2 3.0 105 ---2 2.7 105 3,872 -986(주)애강그린텍[비상장]2013년 10월 30일투자500 96 41.9 ----96 41.9 -7,072 -148(주)이씨엘플라자[비상장]2013년 03월 30일투자288 29 18.0 ----29 18.0 -3,729 -22(주)애강[비상장]2014년 03월 07일투자99 18 15.0 ----18 15.0 -7,204 -435ZENITH MATERIALS TECHNOLOGY CORP.[비상장]2014년 12월 31일투자607 1,750 20.0 ----1,750 20.0 -8,079 309 (주)태성솔루션[비상장]2015년 07월 29일투자1,000 182 12.6 ----182 12.6 -3,065 -395(주)볼빅[코넥스상장]2016년 06월 02일투자500 50 0.9 395 -50-395----73,234 2,539 (주)인테코[비상장]2016년 12월 26일투자1,500 38 24.2 ----38 24.2 -6,671 -3,024(주)라온테크[코넥스상장]2017년 11월 03일투자1,468 200 4.7 1,468 ---699200 4.7 769 23,414 -249티앤에프2017이루금사모투자(합)[비상장]2017년 11월 13일투자2,000 -11.3 2,039 --708-67-11.3 1,264 17,556 437 (주)에타콤[비상장]2017년 12월 11일투자1,000 33 43.1 1,000 ---33 43.1 1,000 836 -401(주)블루포인트파트너스[비상장]2018년 02월 08일투자2,000 13 4.1 2,000 ---13 4.1 2,000 13,310 -1,380SVIC 38호 신기술사업투자조합[비상장]2018년 03월 27일투자1,000 -5.0 1,761 -2,282 83 -5.0 4,126 36,223 -3,0072,590 　13,072 -501,179 1,890 2,540 　16,141 281,355 -4,760

| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | |


※ 상기 표는 별도기준으로 작성되었습니다.
※ 당사의 종속회사였던, (주)티앤머티리얼스는 당기 중 청산종결됨에 따라 기재를 생략하였습니다.
※ ㈜이엠아이티와 ZENITH MATERIALS TECHNOLOGY CORP는 최근사업연도 자료의 확보가 현실적으로 곤란하여 2016년 결산 재무현황으로 작성되었습니다.
※ 동화지앤피(주)는 외부 채권평가전문기관의 평가금액을 반영하였습니다.
※ ㈜볼빅과 ㈜라온테크는 당기말 현재 코넥스 종가를 기준으로 평가하여 일부 가감하였습니다.
※ 티앤에프2017이루금사모투자(합) 및 SVIC 38호 신기술사업투자조합 지분율은 총 결성투자 금액 중 당사가 투자한 금액 비율입니다.

X. 이해관계자와의 거래내용

&cr 1. 최대주주등과의 거래내역&cr 가. 신용공여 등


(2019.09.30 기준)	(단위 : 천원)

특수관계자명	구분	기초장부가	증가	감소	기말장부가
(주)인테코	대여금	2,294,100	2,360,800	-	4,654,900
대손충당금	(1,147,050)	(1,147,050)	-	(2,294,100)
(주)포톤웨이브	대여금	500,000	-	-	500,000
합계	합계	1,647,050	1,213,750	-	2,860,800

&cr 나. 제공받은 담보 내역


(2019.09.30 기준)	(단위 : 천원)

제공자	내용	담보종류	담보설정금액	비고
(주)인테코	대여금채권 담보	부동산 근저당권	4,620,000

&cr 다. 매출/매입 등 거래


(2019.09.30 기준)	(단위 : 천원)

특수관계자명	매출 등	매입 등	기타의&cr대손상각비	채권잔액				채무잔액
대여금	전환사채	기타채권	채권합계
---	---	---	---	---	---	---	---	---
(주)인테코	-	-	1,147,050	2,360,800	-	-	2,360,800	-
(주)포톤웨이브	864,790	69,081	-	500,000	-	812,320	1,312,320	146,655
합계	864,790	69,081	1,147,050	2,860,800	-	812,320	3,673,120	146,655

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

&cr 1.공시내용의 진행ㆍ변경상황 및 주주총회현황

가. 공시사항의 진행.변경상황

본 공시서류 제출일 현재 주요사항보고서 및 한국거래소 공시를 통해 공시한 사항에 대해 이행이 완료되지 않았거나 주요내용이 변경된 사항은 없습니다.

나. 주주총회 의사록 요약

주총일자	안 건	결 의 내 용	비 고
제17기&cr정기주주총회&cr(2019.03.29)	제1호 의안 : 제17기(2018.1.1~2018.12.31) 재무제표 승인의 건 &cr제2호 의안 : 이사보수한도 승인의 건 &cr제3호 의안 : 감사보수한도 승인의 건	▷ 원안대로 가결&cr▷ 원안대로 가결&cr▷ 원안대로 가결	-
제16기&cr정기주주총회&cr(2018.03.30)	제1호 의안 : 제16기(2017.1.1~2017.12.31) 재무제표 승인의 건 &cr제2호 의안 : 이사 선임의 건&cr- 제2-1호 의안 : 사내이사 주재영 선임의 건 &cr- 제2-2호 의안 : 사외이사 차동호 선임의 건 &cr제3호 의안 : 이사보수한도 승인의 건 &cr제4호 의안 : 감사보수한도 승인의 건&cr제5호 의안 : 임원퇴직금 폐지 및 신설의 건	▷ 원안대로 가결&cr&cr▷ 원안대로 가결&cr▷ 원안대로 가결&cr▷ 원안대로 가결&cr▷ 원안대로 가결&cr▷ 원안대로 가결	-
제15기&cr정기주주총회&cr(2017.03.21)	제1호 의안 : 제15기(2016.1.1~2016.12.31) 재무제표 승인의 건 &cr제2호 의안 : 사내이사 선임의 건(상근이사 2명) &cr- 제2-1호 의안 : 사내이사 주숭일 선임의 건 &cr- 제2-2호 의안 : 사내이사 이재호 선임의 건 &cr제3호 의안 : 상근감사 강면구 선임의 건 &cr제4호 의안 : 이사보수한도 승인의 건 &cr제5호 의안 : 감사보수한도 승인의 건	▷ 원안대로 가결&cr&cr▷ 원안대로 가결&cr▷ 원안대로 가결&cr▷ 원안대로 가결&cr▷ 원안대로 가결&cr▷ 원안대로 가결	-

&cr 2.공시내용의 진행ㆍ변경상황 및 주주총회현황

가. 견질 또는 담보용 어음·수표 현황&cr 해당 사항 없습니다.

&cr 나. 채무보증 현황&cr 해당 사항 없습니다.&cr&cr 3.제재현황 등 그 밖의 사항

가. 제재현황&cr 해당 사항 없습니다.

&cr 나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항&cr 해당 사항 없습니다.&cr&cr 다. 단기매매차익 미환수 현황&cr 해당 사항 없습니다.&cr&cr 라. 합병 후 사후정보&cr 해당 사항 없습니다.&cr&cr 마. 보호예수현황&cr 해당 사항 없습니다.&cr&cr 바. 신용보강 제공 현황&cr 해당 사항 없습니다.&cr&cr 사. 장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중&cr 해당 사항 없습니다.&cr&cr 아. 공모자금의 사용내역&cr 해당 사항 없습니다.&cr&cr 자. 사모자금의 사용내역&cr해당 사항 없습니다.

◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인

해당사항 없습니다.&cr

2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없습니다.

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