AI Terminal
PROCESSING_QUERY...
Terra Firma d. d.
Quarterly Report • Oct 27, 2025
2158_10-q_2025-10-27_29453166-08de-4e2b-adb0-224cc2650767.pdf
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
TERRA FIRMA GRUPA
REZULTATI POSLOVANJA 01.01.2025.-30.09.2025.
TERRA FIRMA d.d. za ulaganje u nekretnine Ulica Pere Budmanija 3, Zagreb LEI: 74780000O06HVTU7F674 Matična država članica: Republika Hrvatska ISIN: HRTRFMRA0000 Vrijednosnica: TRFM-R-A, redovna dionica
Zagrebačka burza - segment: Redovito tržište
Zagrebu, 23.10.2025.
MEĐUIZVJEŠTAJ POSLOVODSTVA UZ FINANCIJSKA IZVJEŠĆA ZA 3. TROMJESEČJE 2025. ZA GRUPU TERRA FIRMA
OPERATIVNO POSLOVANJE GRUPE TERRA FIRMA
| Grupa Terra Firma | EUR 000 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2022 | 2023 | 2024 | 3Q 2024 | 3Q 2025 | 1Q-3Q 24 | 1Q-3Q 25 | |
| Prihod od najma | 290 | 372 | 341 | 99 | 80 | 256 | 254 |
| Upražnjeno | 52,20% | 46,04% | 56,06% | 44,58% | 25,70% | 44,58% | 25,70% |
| Neto prihod od prodaje | 653 | 563 | 790 | 335 | 814 | 608 | 1.177 |
| Ukupni prihod | 1.011 | 1.032 | 1.208 | 447 | 967 | 900 | 1.536 |
| Troškovi održavanja | 91 | 99 | 103 | 11 | 20 | 64 | 51 |
| kroz bilancu | 21 | 16 | 33 | 0 | 0 | 11 | 2 |
| kroz rdg | 70 | 84 | 70 | 11 | 20 | 53 | 49 |
| Troškovi plaća | 86 | 119 | 153 | 39 | 43 | 111 | 120 |
| Ostali operativni troškovi | 58 | 61 | 58 | 8 | 11 | 38 | 43 |
| EBITDA s redovitim | |||||||
| prihodima | 55 | 93 | 27 | 41 | 7 | 43 | 40 |
| EBITDA | 708 | 656 | 817 | 376 | 821 | 651 | 1.217 |
| Neto dobit | 606 | 557 | 727 | 324 | 681 | 552 | 1.013 |
| Knjigovodstvena vrijednost | 3.631 | 4.188 | 4.883 | 4.740 | 5.895 | 4.740 | 5.895 |
| Neto financijski dug | 1.451 | 1.490 | 959 | 1.365 | -270 | 1.365 | -270 |
| Knjig vrijed po dionici | 100,87 | 116,33 | 135,64 | 131,67 | 163,76 | 131,67 | 163,76 |
TROMJESEČNI PODACI POSLOVANJA GRUPE TERRA FIRMA
U trećem tromjesečju 2025. godine grupa je kupila nekretnine nabavne vrijednosti 44 tisuće eura.
Prihod od najma nekretnina i opreme u trećem tromjesečju 2025. iznosi 81 tisuću eur, dok je u istom razdoblju prethodne godine iznosio 99 tisuće eura.
U promatranom razdoblju realizirana je prodaja nekretnina za 1.6 milijuna eura, te je ostvaren prihod od prodaje istih u iznosu 841 tisuće eura.
Dobit prije oporezivanja za treće tromjesečje 2025. iznosi 835 tisuća eura, dok je za isto razdoblje prethodne godine iznosila 359 tisuća eura, dok dobit prije poreza pripisana imateljima kapitala matice iznosi 803 tisuća eura, dok je za isto razdoblje prethodne godine iznosila 26 tisuća eura.
PODACI POSLOVANJA GRUPE TERRA FIRMA DO 30.09.2024.
U razdoblju od 01. siječnja 2025. do 30. rujna 2025. godine grupa je kupila nekretnine nabavne vrijednosti 96 tisuća eura.
Prihod od najma nekretnina i opreme u promatranom razdoblju iznosi 254 tisuća eur, dok je u istom razdoblju prethodne godine iznosio 256 tisuća eura.
U razdoblju do 30. rujna 2025. godine realizirana je prodaja nekretnina za 2.1 milijun eura, te je ostvaren prihod od prodaje istih u iznosu 1.2 milijuna eura.
Dobit prije oporezivanja za razdoblje do 30. rujna 2025. godine iznosi1.2 milijuna eura, dok je za isto razdoblje prethodne godine iznosila 614 tisuća eura, dok dobit prije poreza pripisana imateljima kapitala matice iznosi 1.1 milijun eura, dok je za isto razdoblje prethodne godine iznosila 524 tisuća eura.
OSTALI PODACI O GRUPI TERRA FIRMA
Grupa Terra Firma sastoji se od društva Terra Firma d.d. za ulaganje u nekretnine koje ima 100% udjela u društvima Rakalj d.o.o, Terra Tison d.o.o, Taurus Ulaganja d.o.o, Terra Nard d.o.o. koje je od prvog tromjesečja predmet konsolidacije te 50% udjela u povezanim društvima Falarica d.o.o, Terra West d.o.o, Terra Pharos d.o.o, Indigo Centar d.o.o. i Terra Properties d.o.o.
Na dan 30. rujna 2025. godine Grupa Terra Firma je u svom portfelju imala nekretnine knjigovodstvene vrijednosti 4.9 milijuna eura.
Temeljni kapital matičnog društva Terra Firma d.d. na dan 30. rujna 2025. godine iznosi 1.000.000 eur te je podijeljen na 36.000 redovnih dionica na ime bez nominalne vrijednosti. Dionice se kao nematerijalizirani vrijednosni papiri vode u sustavu Središnjeg klirinškog depozitarnog društva d.d. pod oznakom TRFM-R-A, te su uvrštene uRedovitotržište Zagrebačke burze d.d.
Društvo na dan 30. rujna 2025. godine ima ukupno 71 dioničara.
U razdoblju od 01. srpnja do 30. rujna 2025. godine nije bilo trgovanja dionicama društva na Zagrebačkoj burzi.
U razdoblju od 01. siječnja do 30. rujna 2025. godine trgovano je s 950 dionica društva Terra Firma d.d. (TRFM-R-A) na Zagrebačkoj burzi po prosječnoj cijeni od 88,55 eur po dionici te je ostvaren promet od 84.122 eura.
RIZICI POSLOVANJA
U svom redovnom poslovanju, Grupa je izložena raznim rizicima kao što su financijski rizik (valutni rizik, rizik likvidnosti), rizik kamatnih i poreznih stopa (predstavlja vjerojatnost da zakonodavne vlasti promijene porezne zakone na način koji će negativno utjecati na profitabilnost ulaganja imovine društva), te tržišni rizik, odnosno rizik ulaganja zbog nestabilnosti tržišta nekretnina.
Tržište nekretnina u direktnoj je ovisnosti o kupovnoj moći građana i tvrtki, te kreditnoj politici i poreznim stopama na investicije.
UTJECAJ RUSKE INVAZIJE NA UKRAJINU NA POSLOVANJE
U izvještajnom razdoblju Grupa nije osjetila utjecaj ruske invazije na Ukrajinu na poslovanje.
BUDUĆI RAZVOJ
Cilj Uprave je da Grupa postane jedno od vodećih društava za upravljanje nekretninama na području Republike Hrvatske. Prioritet je povećati imovinu Grupe unaprjeđenjem poslovanja i ulaganjem u razvoj novih usluga, kako bi povrat na imovinu (primjerice u obliku prihoda od zakupa) bio dovoljan ne samo za pokrivanje troškova, već i za ostvarivanje dobiti društva na korist svih dioničara.
DOGAĐAJI NAKON PROMATRANOG RAZDOBLJA
Nije bilo značajnijih događaja unutar Grupe.
IZJAVA OSOBA ODGOVORNIH ZA SASTAVLJANJE FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA
Temeljem odredbi članka 407. i članka 410. Zakona o tržištu kapitala, Matija Žagar i Lucija Štengl, direktori društva Terra Firma d.d. kao osobe odgovorne za sastavljane konsolidiranih financijskih izvještaja za treće tromjesečje 2025. godine za izdavatelja Terra Firma d.d. ovime daju sljedeću izjavu:
- I. Prema našem najboljem saznanju financijski izvještaji za razdoblje od 01. srpnja do 30. rujna 2025. godine, sastavljeni uz primjenu Međunarodnih standarda financijskog izvještavanja, daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, računa dobiti i gubitka, financijskog položaja i poslovanja Grupe Terra Firma.
- II. Međuizvještaj poslovodstva za razdoblje od 01. siječnja do 30. rujna 2025. godine sadrži istinit prikaz razvoja i rezultata poslovanja i položaja Grupe Terra Firma kao i opis najznačajnijih rizika i neizvjesnosti kojima je izloženo.
- III. Financijski izvještaji za treće tromjesečje 2025. godine nisu revidirani, odnosno za njih nije obavljen revizijski uvid.
Terra Firma d.d.
Matija Žagar, direktor
Lucija Štengl, direktor
| Prilog 1. | |||
|---|---|---|---|
| OPC | ČI PODACI ZA IZDAVATELJE | ||
| Razdoblje izvještavanja | a: | 1.1.2025 do 30.9.2025 | |
| Godina: | 2025 | ||
| Kvartal: | 3 | ||
| - | v. 1 6 | ||
| I romjese | čni financijski izvještaji | ||
| Matični broj (MB): | 01924797 | Oznaka matične države članice izdavatelja: HR |
|
| Matični broj subjekta (MBS): |
040211518 | ||
| Osobni identifikacijski broj (OIB): |
22198253360 | LEI: 74780000006HVTU7F674 | |
| Šifra ustanove: |
3709 | ||
| Tvrtka izdavatelja: | TERRA FIRMA d.d. | ||
| Poštanski broj i mjesto: | 10000 | Zagreb | |
| Ulica i kućni broj: | Budmanijeva 3 | ||
| Adresa e-pošte: | [email protected] | ||
| Internet adresa: | www.terrafirma.hr | ||
| Broj zaposlenih (krajem izvještajnog razdoblja): | 6 | ||
| Konsolidirani izvještaj: | KD (KN-r | nije konsolidirano/KD-konsolidirano) | |
| Revidirano: | RN (RN- | nije revidirano/RD-revidirano) | |
| Tvrtke ovisnih subje | ekata (prema MSFI): | Sjedište: | MB: |
| RAKALJ d.o.o. | Budmanijeva 3, Zagreb | 2192608 | |
| TERRA TISON d.o.o. | Budmanijeva 3, Zagreb | 2042404 | |
| Budinanijeva 3, zagreb | 2043181 | ||
| FALARICA d.o.o. | Budmanijeva 3, Zagreb | 5020760 | |
| FALARICA d.o.o. | |||
| Budmanijeva 3, Zagreb | 5020760 | ||
| TERRA WEST d.o.o. | Budmanijeva 3, Zagreb | 5020760 5347939 |
|
| TERRA WEST d.o.o. Terra Pharos d.o.o. | Budmanijeva 3, Zagreb Budmanijeva 3, Zagreb Budmanijeva 3, Zagreb |
5020760 5347939 81425146 |
|
| TERRA WEST d.o.o. Terra Pharos d.o.o. INDIGO CENTAR d.o.o. | Budmanijeva 3, Zagreb Budmanijeva 3, Zagreb Budmanijeva 3, Zagreb Budmanijeva 3, Zagreb |
5020760 5347939 81425146 4226887 |
|
| TERRA WEST d.o.o. Terra Pharos d.o.o. INDIGO CENTAR d.o.o. Taurus Ulaganja d.o.o. | Budmanijeva 3, Zagreb Budmanijeva 3, Zagreb Budmanijeva 3, Zagreb Budmanijeva 3, Zagreb | 5020760 5347939 81425146 4226887 4861442 |
|
| TERRA WEST d.o.o. Terra Pharos d.o.o. INDIGO CENTAR d.o.o. Taurus Ulaganja d.o.o. Terra Properties d.o.o. | Budmanijeva 3, Zagreb Budmanijeva 3, Zagreb Budmanijeva 3, Zagreb Budmanijeva 3, Zagreb Budmanijeva 3, Zagreb | 5020760 5347939 81425146 4226887 4861442 5744580 |
|
| Knjigovodstveni servis: | TERRA WEST d.o.o. Terra Pharos d.o.o. INDIGO CENTAR d.o.o. Taurus Ulaganja d.o.o. Terra Properties d.o.o. Terra Nard d.o.o. | Budmanijeva 3, Zagreb Budmanijeva 3, Zagreb Budmanijeva 3, Zagreb Budmanijeva 3, Zagreb Budmanijeva 3, Zagreb Budmanijeva 3, Zagreb Budmanijeva 3, Zagreb Budmanijeva 3, Zagreb | 5020760 5347939 81425146 4226887 4861442 5744580 |
| TERRA WEST d.o.o. Terra Pharos d.o.o. INDIGO CENTAR d.o.o. Taurus Ulaganja d.o.o. Terra Properties d.o.o. Terra Nard d.o.o. Da | Budmanijeva 3, Zagreb Budmanijeva 3, Zagreb Budmanijeva 3, Zagreb Budmanijeva 3, Zagreb Budmanijeva 3, Zagreb Budmanijeva 3, Zagreb Budmanijeva 3, Zagreb Budmanijeva 3, Zagreb Cha/Ne) Taurus Ulaganja d.o.o. (tvrtka knjigovodstvenog servisa) | 5020760 5347939 81425146 4226887 4861442 5744580 |
|
| Knjigovodstveni servis: Osoba za kontakt: |
TERRA WEST d.o.o. Terra Pharos d.o.o. INDIGO CENTAR d.o.o. Taurus Ulaganja d.o.o. Terra Properties d.o.o. Terra Nard d.o.o. | Budmanijeva 3, Zagreb Budmanijeva 3, Zagreb Budmanijeva 3, Zagreb Budmanijeva 3, Zagreb Budmanijeva 3, Zagreb Budmanijeva 3, Zagreb Budmanijeva 3, Zagreb Budmanijeva 3, Zagreb Cha/Ne) Taurus Ulaganja d.o.o. (tvrtka knjigovodstvenog servisa) | 5020760 5347939 81425146 4226887 4861442 5744580 |
| Knjigovodstveni servis: Osoba za kontakt: Telefon: | TERRA WEST d.o.o. Terra Pharos d.o.o. INDIGO CENTAR d.o.o. Taurus Ulaganja d.o.o. Terra Properties d.o.o. Terra Nard d.o.o. Da Štengl Lucija (unosi se samo prezime i | Budmanijeva 3, Zagreb Budmanijeva 3, Zagreb Budmanijeva 3, Zagreb Budmanijeva 3, Zagreb Budmanijeva 3, Zagreb Budmanijeva 3, Zagreb Budmanijeva 3, Zagreb Budmanijeva 3, Zagreb (Da/Ne) Taurus Ulaganja d.o.o. (tvrtka knjigovodstvenog servisa) ime osobe za kontakt) | 5020760 5347939 81425146 4226887 4861442 5744580 |
| Knjigovodstveni servis: Osoba za kontakt: Telefon: | TERRA WEST d.o.o. Terra Pharos d.o.o. INDIGO CENTAR d.o.o. Taurus Ulaganja d.o.o. Terra Properties d.o.o. Terra Nard d.o.o. Da Stengl Lucija (unosi se samo prezime i 091/ 604 3651 lucija.stengl@terrafirr | Budmanijeva 3, Zagreb Budmanijeva 3, Zagreb Budmanijeva 3, Zagreb Budmanijeva 3, Zagreb Budmanijeva 3, Zagreb Budmanijeva 3, Zagreb Budmanijeva 3, Zagreb Budmanijeva 3, Zagreb (Da/Ne) Taurus Ulaganja d.o.o. (tvrtka knjigovodstvenog servisa) ime osobe za kontakt) | 5020760 5347939 81425146 4226887 4861442 5744580 |
| Knjigovodstveni servis: Osoba za kontakt: Telefon: Adresa e-pošte: | TERRA WEST d.o.o. Terra Pharos d.o.o. INDIGO CENTAR d.o.o. Taurus Ulaganja d.o.o. Terra Properties d.o.o. Terra Nard d.o.o. Da Štengl Lucija (unosi se samo prezime i 091/ 604 3651 lucija.stengl@terrafirr | Budmanijeva 3, Zagreb Budmanijeva 3, Zagreb Budmanijeva 3, Zagreb Budmanijeva 3, Zagreb Budmanijeva 3, Zagreb Budmanijeva 3, Zagreb Budmanijeva 3, Zagreb Budmanijeva 3, Zagreb (Da/Ne) Taurus Ulaganja d.o.o. (tvrtka knjigovodstvenog servisa) ime osobe za kontakt) | 5020760 5347939 81425146 4226887 4861442 5744580 |
BILANCA stanje na dan 30.09.2025
| u eurima | |||
|---|---|---|---|
| Obveznik: GRUPA TERRA FIRMA d.d. | |||
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Zadnji dan prethodne poslovne godine |
Na izvještajni datum tekućeg razdoblja |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL | 001 | 0 | 0 |
| B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036) | 002 | 2.600.180 | 3.080.201 |
| I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009) | 003 | 28 | 13 |
| 1. Izdaci za razvoj | 004 | 0 | 0 |
| 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava |
005 | 0 | 0 |
| 3. Goodwill | 006 | 28 | 13 |
| 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine | 007 | 0 | 0 |
| 5. Nematerijalna imovina u pripremi | 008 | 0 | 0 |
| 6. Ostala nematerijalna imovina | 009 | 0 | 0 |
| II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019) | 010 | 2.560.252 | 2.516.473 |
| 1. Zemljište | 011 | 0 | 0 |
| 2. Građevinski objekti | 012 | 0 | 0 |
| 3. Postrojenja i oprema | 013 | 29.104 | 12.838 |
| 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina | 014 | 20.692 | 17.110 |
| 5. Biološka imovina | 015 | 0 | 0 |
| 6. Predujmovi za materijalnu imovinu | 016 | 0 | 0 |
| 7. Materijalna imovina u pripremi | 017 | 0 | 0 |
| 8. Ostala materijalna imovina | 018 | 0 | 0 |
| 9. Ulaganje u nekretnine | 019 | 2.510.456 | 2.486.525 |
| III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030) | 020 | 39.900 | 563.715 |
| 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 021 | 0 | 0 |
| 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe | 022 | 0 | 0 |
| 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe | 023 | 0 | 0 |
| 4.Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom |
024 | 3.750 | 1.250 |
| 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom |
025 | 0 | 0 |
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim | 026 | 0 | 0 |
| sudjelujućim interesom | |||
| 7. Ulaganja u vrijednosne papire | 027 | 0 | 526.315 |
| 8. Dani zajmovi, depoziti i slično | 028 | 0 | 0 |
| 9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela | 029 | 36.150 | 36.150 |
| 10. Ostala dugotrajna financijska imovina | 030 | 0 | 0 |
| IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035) 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe |
031 | 0 | 0 |
| 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom | 032 | 0 | 0 |
| 3. Potraživanja od kupaca | 033 | 0 | 0 |
| 4. Ostala potraživanja | 034 | 0 0 |
0 0 |
| V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA | 035 036 |
0 | 0 |
| C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063) | 037 | 4.035.750 | 3.941.776 |
| I. ZALIHE (AOP 039 do 045) | 038 | 3.114.319 | 2.373.305 |
| 1. Sirovine i materijal | 039 | 0 | 0 |
| 2. Proizvodnja u tijeku | 040 | 0 | 0 |
| 3. Gotovi proizvodi | 041 | 0 | 0 |
| 4. Trgovačka roba | 042 | 0 | 0 |
| 5. Predujmovi za zalihe | 043 | 0 | 0 |
| 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji | 044 | 3.114.319 | 2.373.305 |
| 7. Biološka imovina | 045 | 0 | 0 |
| II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052) | 046 | 35.157 | 146.047 |
| 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe | 047 | 0 | 0 |
| 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom | 048 | 0 | 28 |
| 3. Potraživanja od kupaca | 049 | 22.614 | 59.599 |
| 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika | 050 | 0 | 0 |
| 5. Potraživanja od države i drugih institucija | 051 | 10.313 | 69.773 |
|---|---|---|---|
| 6. Ostala potraživanja | 052 | 2.230 | 16.647 |
| III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062) | 053 | 308.486 | 386.588 |
| 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 054 | 0 | 0 |
| 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe | 055 | 0 | 0 |
| 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe | 056 | 0 | 0 |
| 4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih | |||
| sudjelujućim interesom | 057 | 0 | 0 |
| 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom |
058 | 0 | 0 |
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom |
059 | 0 | 4.350 |
| 7. Ulaganja u vrijednosne papire | 060 | 0 | 0 |
| 8. Dani zajmovi, depoziti i slično | 061 | 0 | 0 |
| 9. Ostala financijska imovina | 062 | 308.486 | 382.238 |
| IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI | 063 | 577.788 | 1.035.836 |
| D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI | 064 | 0 | 0 |
| E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064) | 065 | 6.635.930 | 7.021.977 |
| F) IZVANBILANČNI ZAPISI | 066 | 0 | 0 |
| PASIVA | |||
| A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+083+086+089) | 067 | 4.882.735 | 5.895.355 |
| I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL | 068 | 1.000.000 | 1.000.000 |
| II. KAPITALNE REZERVE | 069 | 2.313.160 | 2.313.160 |
| III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075) | 070 | 23.890 | 23.890 |
| 1. Zakonske rezerve | 071 | 23.890 | 23.890 |
| 2. Rezerve za vlastite dionice | |||
| 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) | 072 | 0 | 0 |
| 073 | 0 | 0 | |
| 4. Statutarne rezerve | 074 | 0 | 0 |
| 5. Ostale rezerve | 075 | 0 | 0 |
| IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE | 076 | 0 | 0 |
| V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI I OSTALO (AOP 078 do 082) | 077 | 0 | 0 |
| 1. Fer vrijednost financijske imovine kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (odnosno raspoložive za prodaju) |
078 | 0 | 0 |
| 2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova | 079 | 0 | 0 |
| 3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu | 080 | 0 | 0 |
| 4. Ostale rezerve fer vrijednosti | 081 | 0 | 0 |
| 5. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja (konsolidacija) | 082 | 0 | 0 |
| VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 084-085) | 083 | 683.600 | 1.329.074 |
| 1. Zadržana dobit | 084 | 683.600 | 1.329.074 |
| 2. Preneseni gubitak | 085 | 0 | 0 |
| VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 087-088) | 086 | 646.164 | 878.711 |
| 1. Dobit poslovne godine | 087 | 646.164 | 878.711 |
| 2. Gubitak poslovne godine | 088 | 0 | 0 |
| VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES | 089 | 215.921 | 350.520 |
| B) REZERVIRANJA (AOP 091 do 096) | 090 | 0 | 0 |
| 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 091 | 0 | 0 |
| 2. Rezerviranja za porezne obveze | 092 | 0 | 0 |
| 3. Rezerviranja za započete sudske sporove | 093 | 0 | 0 |
| 4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava | 094 | 0 | 0 |
| 5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima | 095 | 0 | 0 |
| 6. Druga rezerviranja | 096 | 0 | 0 |
| C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 098 do 108) | 097 | 87.763 | 0 |
| 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe | 098 | 0 | 0 |
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe | 099 | 0 | 0 |
| 3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom | 100 | 0 | 0 |
| 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom |
101 | 0 | 0 |
| 5. Obveze za zajmove, depozite i slično | 0 | 0 | |
| 102 | |||
| 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 103 | 87.763 | 0 |
| 7. Obveze za predujmove | 104 | 0 | 0 |
| 8. Obveze prema dobavljačima | 105 | 0 | 0 |
| 9. Obveze po vrijednosnim papirima | 106 | 0 | 0 |
|---|---|---|---|
| 10. Ostale dugoročne obveze | 107 | 0 | 0 |
| 11. Odgođena porezna obveza | 108 | 0 | 0 |
| D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 110 do 123) | 109 | 1.665.432 | 1.126.622 |
| 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe | 110 | 0 | 0 |
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe | 111 | 0 | 0 |
| 3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom | 112 | 0 | 0 |
| 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom |
113 | 0 | 0 |
| 5. Obveze za zajmove, depozite i slično | 114 | 1.486.759 | 807.852 |
| 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 115 | 5.861 | 511 |
| 7. Obveze za predujmove | 116 | 25.117 | 16.676 |
| 8. Obveze prema dobavljačima | 117 | 11.148 | 5.056 |
| 9. Obveze po vrijednosnim papirima | 118 | 0 | 0 |
| 10. Obveze prema zaposlenicima | 119 | 7.905 | 8.560 |
| 11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja | 120 | 128.642 | 287.964 |
| 12. Obveze s osnove udjela u rezultatu | 121 | 0 | 0 |
| 13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji | 122 | 0 | 0 |
| 14. Ostale kratkoročne obveze | 123 | 0 | 3 |
| E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA |
124 | 0 | 0 |
| F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+090+097+109+124) | 125 | 6.635.930 | 7.021.977 |
| G) IZVANBILANČNI ZAPISI | 126 | 0 | 0 |
RAČUN DOBITI I GUBITKA
u razdoblju 01.01.2025. do 30.09.2025.
| Isto razdoblje prethodne godine Tekuće razdoblje AOP Naziv pozicije oznaka Kumulativ Tromjesečje Kumulativ Tromjesečje 1 2 3 4 5 6 I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 002 do 006) 001 898.936 445.688 1.506.446 1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe 0 0 2.507 002 2. Prihodi od prodaje (izvan grupe) 003 864.520 433.431 1.458.174 3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga 004 0 0 0 4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe 0 0 0 005 5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe) 006 34.416 12.257 45.765 II. POSLOVNI RASHODI (AOP 08+009+013+017+018+019+022+029) 007 254.328 76.717 307.146 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda 0 0 0 008 2. Materijalni troškovi (AOP 010 do 012) 009 108.678 26.940 150.608 a) Troškovi sirovina i materijala 010 28.117 10.312 33.402 b) Troškovi prodane robe 0 0 0 011 c) Ostali vanjski troškovi 012 80.561 16.628 117.206 3. Troškovi osoblja (AOP 014 do 016) 013 98.489 32.964 104.987 a) Neto plaće i nadnice 014 62.030 20.700 65.893 b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća 015 22.769 7.596 24.225 c) Doprinosi na plaće 13.690 4.668 14.869 016 4. Amortizacija 017 19.970 6.709 19.863 5. Ostali troškovi 018 27.191 10.104 31.688 6. Vrijednosna usklađenja (AOP 020+021) 0 0 0 019 a) dugotrajne imovine osim financijske imovine 020 0 0 0 b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine 021 0 0 0 7. Rezerviranja (AOP 023 do 028) 0 0 0 022 a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze 023 0 0 0 b) Rezerviranja za porezne obveze 024 0 0 0 c) Rezerviranja za započete sudske sporove 0 0 0 025 d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava 026 0 0 0 e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima 027 0 0 0 f) Druga rezerviranja 0 0 0 028 8. Ostali poslovni rashodi 029 0 0 0 III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 031 do 040) 030 1.089 1.029 29.358 1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe 031 0 0 0 2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih 032 0 0 0 sudjelujućim interesima 3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova 033 0 0 0 poduzetnicima unutar grupe 4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar 0 0 0 034 grupe 5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s 035 0 0 0 poduzetnicima unutar grupe 6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova 036 0 0 0 7. Ostali prihodi s osnove kamata 037 759 699 30 8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi 038 0 0 0 9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine 039 0 0 28.215 10. Ostali financijski prihodi 330 330 1.113 040 IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 042 do 048) 041 31.475 10.652 24.380 1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar 042 0 0 0 grupe 2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe 043 0 0 0 3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi 31.461 10.651 24.380 044 4. Tečajne razlike i drugi rashodi 045 0 0 0 5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine 046 13 0 0 6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto) 047 0 0 0 7. Ostali financijski rashodi 048 1 1 0 V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM 0 0 0 049 INTERESOM VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA 050 0 0 0 VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM 0 0 0 051 INTERESOM VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA 052 0 0 0 IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 001+030+049 +050) 900.025 446.717 1.535.804 053 X. UKUPNI RASHODI (AOP 007+041+051 + 052) 054 285.803 87.369 331.526 XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 053-054) 055 614.222 359.348 1.204.278 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 053-054) 614.222 359.348 1.204.278 056 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 054-053) 057 0 0 0 XII. POREZ NA DOBIT 058 62.559 35.625 190.968 XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 055-059) 551.663 323.723 1.013.310 059 1. Dobit razdoblja (AOP 055-059) 060 551.663 323.723 1.013.310 2. Gubitak razdoblja (AOP 059-055) 061 0 0 0 PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje) XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE 062 0 0 0 OPOREZIVANJA (AOP 063-064) 1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja 063 0 0 0 2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja 064 0 0 0 XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA 065 0 0 0 1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 062-065) 0 0 0 066 2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 065-062) 067 0 0 0 UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje) XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 055+062) 0 0 0 068 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 068) 069 0 0 0 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 068) 070 0 0 0 XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 058+065) 0 0 0 071 XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 068-071) 072 0 0 0 1. Dobit razdoblja (AOP 068-071) 073 0 0 0 2. Gubitak razdoblja (AOP 071-068) 0 0 0 074 DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj) XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 076+077) 075 0 0 0 |
Obveznik: GRUPA TERRA FIRMA d.d. | u eurima | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 937.653 | ||||||
| 2.507 | ||||||
| 922.130 | ||||||
| 0 | ||||||
| 0 13.016 |
||||||
| 126.999 | ||||||
| 0 | ||||||
| 68.032 | ||||||
| 7.496 0 |
||||||
| 60.536 | ||||||
| 36.397 | ||||||
| 22.800 | ||||||
| 8.442 5.155 |
||||||
| 6.583 | ||||||
| 15.987 | ||||||
| 0 | ||||||
| 0 0 |
||||||
| 0 | ||||||
| 0 | ||||||
| 0 | ||||||
| 0 0 |
||||||
| 0 | ||||||
| 0 | ||||||
| 0 | ||||||
| 28.900 | ||||||
| 0 | ||||||
| 0 | ||||||
| 0 | ||||||
| 0 | ||||||
| 0 | ||||||
| 0 22 |
||||||
| 0 | ||||||
| 28.215 | ||||||
| 663 4.552 |
||||||
| 0 | ||||||
| 0 | ||||||
| 4.552 | ||||||
| 0 0 |
||||||
| 0 | ||||||
| 0 | ||||||
| 0 | ||||||
| 0 | ||||||
| 0 | ||||||
| 0 | ||||||
| 966.553 | ||||||
| 131.551 | ||||||
| 835.002 | ||||||
| 835.002 0 |
||||||
| 154.455 | ||||||
| 680.547 | ||||||
| 680.547 | ||||||
| 0 | ||||||
| 0 | ||||||
| 0 | ||||||
| 0 | ||||||
| 0 | ||||||
| 0 | ||||||
| 0 | ||||||
| 0 | ||||||
| 0 | ||||||
| 0 | ||||||
| 0 0 |
||||||
| 0 | ||||||
| 0 | ||||||
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 076 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
| 2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu | 077 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | ||||||||||
| I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA | 078 | 551.663 | 323.723 | 1.013.310 | 680.547 | |||||
| II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (AOP 80 + 87) |
079 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| III. Stavke koje neće biti reklasificirane u dobit ili gubitak (AOP 081 do 085) |
080 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 1. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
081 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja vlasničkih vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit |
082 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 3. Promjene fer vrijednosti financijske obveze po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka koja se može pripisati promjenama kreditnog rizika obveze |
083 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 4. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 084 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 5. Ostale stavke koje neće biti reklasificirane | 085 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 6. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje neće biti reklasificirane | 086 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| IV. Stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak (AOP 088 do 095) |
087 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 088 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja dužničkih vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit |
089 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova | 090 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu |
091 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom |
092 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 6. Promjene fer vrijednosti vremenske vrijednosti opcije | 093 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 7. Promjene fer vrijednosti terminskih elemenata terminskih ugovora | 094 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 8. Ostale stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak | 095 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 9. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak |
096 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| V. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 080+087 - 086 - 096) |
097 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 078+097) | 098 | 551.663 | 323.723 | 1.013.310 | 680.547 | |||||
| DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj) | ||||||||||
| VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 100+101) | 099 | 551.663 | 323.723 | 1.013.310 | 680.547 | |||||
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 100 | 470.444 | 292.217 | 878.711 | 651.750 | |||||
| 2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu | 101 | 81.219 | 31.506 | 134.599 | 28.798 |
IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda
u razdoblju 01.01.2025. do 30.09.2025.
| u razdoblju 01.01.2025. do 30.09.2025. u eurima |
||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Obveznik: GRUPA TERRA FIRMA d.d. | AOP | |||||||
| Naziv pozicije | oznaka | Isto razdoblje prethodne godine | Tekuće razdoblje | |||||
| 1 Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti |
2 | 3 | 4 | |||||
| 1. Dobit prije oporezivanja | 001 | 614.221 | 1.201.771 | |||||
| 2. Usklađenja (AOP 003 do 010): | 002 | 911.440 | 907.180 | |||||
| a) Amortizacija | 003 | 19.970 | 19.863 | |||||
| b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne | 004 | 891.470 | 887.317 | |||||
| materijalne i c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno |
||||||||
| usklađenje | 005 | 0 | 0 | |||||
| d) Prihodi od kamata i dividendi | 006 | 0 | 0 | |||||
| e) Rashodi od kamata | 007 | 0 | 0 | |||||
| f) Rezerviranja | 008 | 0 | 0 | |||||
| g) Tečajne razlike (nerealizirane) | 009 | 0 | 0 | |||||
| h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i | 010 | 0 | 0 | |||||
| gubitke I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom |
011 | 1.525.661 | 2.108.951 | |||||
| kapitalu (AOP 001+002) | ||||||||
| 3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016) | 012 | -19.209 | -137.222 | |||||
| a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja |
013 | 24.133 | -41.388 | |||||
| c) Povećanje ili smanjenje zaliha | 014 015 |
-43.342 0 |
-95.834 0 |
|||||
| d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala | 016 | 0 | 0 | |||||
| II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012) | 017 | 1.506.452 | 1.971.729 | |||||
| 4. Novčani izdaci za kamate | 018 | 0 | 0 | |||||
| 5. Plaćeni porez na dobit | 019 | 0 | 0 | |||||
| A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017 do 019) |
020 | 1.506.452 | 1.971.729 | |||||
| Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti | ||||||||
| 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne | ||||||||
| imovine | 021 | 0 | 0 | |||||
| 2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata | 022 | 0 | 0 | |||||
| 3. Novčani primici od kamata | 023 | 0 | 0 | |||||
| 4. Novčani primici od dividendi | 024 | 0 | 0 | |||||
| 5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga | 025 | 0 | 0 | |||||
| 6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti | 026 | 90.359 | 60.478 | |||||
| III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 026) |
027 | 90.359 | 60.478 | |||||
| 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 028 | -1.022.197 | -119.864 | |||||
| 2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata | 029 | 0 | -526.315 | |||||
| 3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje | 030 | 0 | 0 | |||||
| 4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac | 031 | -2.500 | 0 | |||||
| 5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti | 032 | -387.741 | -149.230 | |||||
| IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do 032) |
033 | -1.412.438 | -795.409 | |||||
| B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 027+033) |
034 | -1.322.079 | -734.931 | |||||
| Novčani tokovi od financijskih aktivnosti | ||||||||
| 1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala | 035 | 0 | 0 | |||||
| 2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata |
036 | 0 | 0 | |||||
| 3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi | 037 | 154.700 | 9.850 | |||||
| 4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti | 038 | 0 | 0 | |||||
| V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038) 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i |
039 | 154.700 | 9.850 | |||||
| dužničkih financijskih instrumenata | 040 | -228.231 | -778.896 | |||||
| 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi | 041 | 0 | 0 | |||||
| 3. Novčani izdaci za financijski najam | 042 | 0 | 0 | |||||
| 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog | 043 | 0 | 0 | |||||
| (upisanog) kapitala | ||||||||
| 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044) |
044 045 |
-65.470 -293.701 |
-11.458 -790.354 |
|||||
| C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP | ||||||||
| 039+045) 1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima |
046 047 |
-139.001 0 |
-780.504 0 |
|||||
| D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP | ||||||||
| 020+034+046+047) | 048 | 45.372 | 456.294 | |||||
| E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA | 049 | 49.769 | 579.542 | |||||
| F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 048+049) |
050 | 95.141 | 1.035.836 |
IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Direktna metoda
u razdoblju __.__.____ do ___.___.____
u eurima
| u eurima Obveznik: |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Isto razdoblje prethodne godine |
Tekuće razdoblje | ||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | ||||
| Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti | |||||||
| 1. Novčani primici od kupaca | 001 | 0 | 0 | ||||
| 2. Novčani primici od tantijema, naknada, provizija i sl. | 002 | 0 | 0 | ||||
| 3. Novčani primici od osiguranja za naknadu šteta | 003 | 0 | 0 | ||||
| 4. Novčani primici s osnove povrata poreza 5. Ostali novčani primici od poslovnih aktivnosti |
004 | 0 | 0 | ||||
| I. Ukupno novčani primici od poslovnih aktivnosti (AOP 001 do | 005 006 |
0 0 |
0 0 |
||||
| 1. Novčani izdaci dobavljačima | 007 | 0 | 0 | ||||
| 2. Novčani izdaci za zaposlene | 008 | 0 | 0 | ||||
| 3. Novčani izdaci za osiguranje za naknade šteta | 009 | 0 | 0 | ||||
| 4. Novčani izdaci za kamate | 010 | 0 | 0 | ||||
| 5. Plaćeni porez na dobit | 011 | 0 | 0 | ||||
| 6. Ostali novčani izdaci od poslovnih aktivnosti | 012 | 0 | 0 | ||||
| II. Ukupno novčani izdaci od poslovnih aktivnosti (AOP 007 do 012) |
013 | 0 | 0 | ||||
| A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 006 + 013) |
014 | 0 | 0 | ||||
| Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti | |||||||
| 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
015 | 0 | 0 | ||||
| 2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata | 016 | 0 | 0 | ||||
| 3. Novčani primici od kamata | 017 | 0 | 0 | ||||
| 4. Novčani primici od dividendi | 018 | 0 | 0 | ||||
| 5. Novčani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga | 019 | 0 | 0 | ||||
| 6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti | 020 | 0 | 0 | ||||
| III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 015 do 020) |
021 | 0 | 0 | ||||
| 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
022 | 0 | 0 | ||||
| 2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata | 023 | 0 | 0 | ||||
| 3. Novčani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga | 024 | 0 | 0 | ||||
| 4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac | 025 | 0 | 0 | ||||
| 5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti | 026 | 0 | 0 | ||||
| IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 022 do 026) |
027 | 0 | 0 | ||||
| B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 021 + 027) |
028 | 0 | 0 | ||||
| Novčani tokovi od financijskih aktivnosti | |||||||
| 1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala | 029 | 0 | 0 | ||||
| 2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata |
030 | 0 | 0 | ||||
| 3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi | 031 | 0 | 0 | ||||
| 4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti | 032 | 0 | 0 | ||||
| V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 029 do 032) | 033 | 0 | 0 | ||||
| 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata |
034 | 0 | 0 | ||||
| 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi | 035 | 0 | 0 | ||||
| 3. Novčani izdaci za financijski najam | 036 | 0 | 0 | ||||
| 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog | 037 | 0 | 0 | ||||
| (upisanog) kapitala 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti |
038 | 0 | 0 | ||||
| VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 034 do 038) C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP |
039 | 0 | 0 | ||||
| 033+039) | 040 | 0 | 0 | ||||
| 1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima | 041 | 0 | 0 | ||||
| D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANIH TOKOVA (AOP 014 + 028 + 040 + 041) |
042 | 0 | 0 | ||||
| E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA | 043 | 0 | 0 | ||||
| F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP | |||||||
| 042+043) | 044 | 0 | 0 |
IZVJESTAJ O PROMJENAMA KAPITALA
| za razdoblje od 1.1.2025 do | 30.9.2025 | IIIALA | u eurima | ||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Raspodjeljivo imat | eljima kapitala ma | tice | |||||||||||||||||
| Fer vrijednost financijske |
|||||||||||||||||||
| Only available | AOP oznaka |
Vlastite dionice i | imovine kroz | Učinkoviti dio | Zadržana dobit | Manjinski | Ukupno kapital i | ||||||||||||
| Opis pozicije | Temeljni (upisani) kapital |
Rezerve za vlastite dionice |
udjeli (odbitna stavka) |
Statutarne rezerve |
Revalorizacijske rezerve |
ostalu sveobuhvatnu |
Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova |
zaštite neto ulaganja u |
Ostale rezerve fer vrijednosti |
r preračuna inozemnog |
preneseni gubitak |
Dobit / gubitak poslovne godine | raspodjeljivo imateljima kanitala matice |
interes | rezerve | ||||
| stavka) | dobit | inozemstvo | gubitak | kapitala matice | |||||||||||||||
| (raspoloziva za prodaju) |
|||||||||||||||||||
| 1 | 2 | 18 (3 do 6 - 7 + 8 do 17) |
20 (18+19) | ||||||||||||||||
| Prethodno razdoblje | - | + 8 do 17) | |||||||||||||||||
| Stanje na dan početka prethodne poslovne godine | 01 | 1.000.000 | 2.313.160 | 23.890 | 0 | 0 | 0 ( | 0 | 0 | 0 0 | C | ) ( | ) | 0 212.14 | 18 503.781 | 4.052.979 | 135.308 | 4.188.287 | |
| Promjene računovodstvenih politika Isoravak pogreški | 02 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 ( | 0 | 0 0 | ( | ) | 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| Stanje na dan početka prethodne poslovne godine (prepravljeno) (AOP | 03 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | , | ) | 0 | , | , | 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 01 do 03) | 04 | 1.000.000 | 2.313.160 | 23.890 | 0 | 0 | 0 | ) | 9 | 0 | C | 9 | 0 212.14 | 4.052.979 | 135.308 | 4.188.287 | |||
| Dobit/gubitak razdoblja | 05 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 1 | ) 1 | 0 | 0 0 | ) | 0 | 0 646.164 | 646.164 | 0 | 646.164 | |||
| Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i | 06 | 0 | 0 | 0 | - 0 | 0 | 0 | ) | 9 | 0 0 | ) | 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| nematerijalne imovine | 07 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 9 | 0 | 0 0 | 0 | 0 -32.32 | 29 0 | -32.329 | 0 | -32.329 | |||
| 8 Dobitak ili gubitak e gengua naknadnog uradnoganja financijska imovina prama | |||||||||||||||||||
| Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine prema fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa za prodaju) |
08 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ) | 0 | 0 0 | 0 | ( | 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka | 09 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 | 1 | 0 0 | ) | 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja | - | ||||||||||||||||||
| u inozemstvu | 10 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | , | 1 | , i | 0 | 9 | 0 | 0 | 0 | ||||
|
11 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | ( | ) | 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 12 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 ( | 0 | 0 0 | ) | 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 13. Ostale nevlasničke promjene kapitala | 13 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 ( | ) | 0 | 0 0 | ) ( | ) | 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu | 14 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 ( | 1 | 0 | 0 0 | ) | 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 | |||
|
15 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 ( | 0 | 0 0 | ( | 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 | |||
|
16 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 9 | 9 | 0 | ( | 9 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 17. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala nastalog reinvestiranjem dobiti | 17 | 0 | n | , | 0 | 0 0 | , | , | , | 0 | 0 0 | 0 | n | 0 | |||||
| 18 | _ | - | _ | - | · · | 1 | - | ||||||||||||
| 18. Otkup vlastitih dionica/udjela 19. Uplate članova/dioničara |
18 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | ) | 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 20. Isplata udjela u dobiti/dividende | 20 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | ) | 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 21. Ostale raspodjele i isplate članovima/dioničarima | 21 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 ( | ) | 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe | 22 23 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 ( | 0 | 0 0 | 0 503.78 | -503.781 | 0 | 80.613 | 80.613 | |||||
| 24. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja prethodne poslovne godine | 1.000.000 | 2.313.160 | 23.890 | 0 | 0 0 | , | 0 683.60 | 0 646.164 | 4.666.814 | 215.921 | 4.882.735 | ||||||||
| (04 do 23) DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik c | bveznik primjen | e MSFI-a) | 2.313.100 | 23.050 | ٠ ' | ' | 1 | 9 | 1 | 1 | 083.00 | 040.104 | 4.000.014 | 210.621 | 4.002.733 | ||||
| l Print printjent | 1 | 1 | 1 | 1 | |||||||||||||||
| I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 06 do 14) |
25 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | C | 0 | o | 0 -32.32 | 29 0 | -32.329 | 0 | -32.329 | |
| II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG | |||||||||||||||||||
| RAZDOBLJA (AOP 05+25) | 26 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 9 | 0 | C | 0 | P | 0 -32.32 | 646.164 | 613.835 | 0 | 613.835 | |
| III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA | |||||||||||||||||||
| III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 15 do 23) |
27 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | , | , | 0 | 1 | , | 0 503.78 | -503.781 | 0 | 80.613 | 80.613 | ||
| Tekuće razdoblje | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | ||||||
| Stanje na dan početka tekuće poslovne godine Promjene računovodstvenih politika | 28 29 |
1.000.000 | 2.313.160 | 23.890 | 0 | 0 | 0 1 | ) | 2 | 0 0 | ) | 0 683.60 | 0 646.164 | 4.666.814 | 215.921 | 4.882.735 | |||
| 3. Ispravak pogreški | 30 | 0 | o o | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | Č | Ď | 0 | 1 0 | 1 | 0 | 1 | |||
| 4. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno) (AOP 28 do | 31 | 1.000.000 | 2.313.160 | 23.890 | 0 | 0 | 0 | o | 0 0 | o | 0 683.60 | 01 646.164 | 4.666.815 | 215.921 | 4.882.736 | ||||
| 5. Dobit/qubitak razdoblia | 32 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2 | 0 0 | 0 | 0 878,711 | 878.711 | 0 | 878.711 | |||||
| Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 33 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 ( | 9 | 0 0 | · · | Ď | 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
34 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 1 | ) | 0 0 | ) | 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine prema | 1 | ||||||||||||||||||
| fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa za prodaju) | 35 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | u I | 1 | J | 0 | ( | , | U | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka | 36 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 1 | ) | 9 | 0 0 | ( | ( | ) | 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja Jaczemsku | 37 | n | n | n | n | п | 0 | ) | 0 | 0 0 | , | 0 | 0 0 | n | 0 | 0 | |||
| u inozemstvu 11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubliku društava | · · | · | - | ||||||||||||||||
| povezanih sudjelujućim interesom | 38 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 ' | 9 | 0 0 | ( | 9 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja Ostale nevlasničke promjene kapitala | 39 40 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 | 0 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
|
41 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 5 | 0 0 | ó | 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
|
42 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ) | 0 | 0 0 | ) | 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| nagodbe i nastalog reinvestiranjem dobiti) | 1 | 1 | 1 | 1 | · · | · · | 1 | ||||||||||||
| 16. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe | 43 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | C | 0 | ) | 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 17. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala nastalog reinvestiranjem dobiti | 44 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | ( | ) | 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 18. Otkup vlastitih dionica/udjela | 45 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | ) | 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 19. Uplate članova/dioničara | 46 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 ( | ) | 0 | 0 0 | ( | ) | 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| Isplata udjela u dobiti/dividende Ostale raspodjele i isplate članovima/dioničarima | 47 48 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 1 | 0 | 0 0 | ) | 0 ~~ | 0 0 | 0 | 134.599 | 133.908 | ||||
| 22. Prijenos po godišnjem rasporedu | 49 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 5 | 0 0 | 0 646.16 | 646.164 | -091 | 134.399 | 133.808 | |||||
| 23. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe | 50 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 ( | ) | 0 | 0 0 | ) | 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 | |||
|
51 | 1.000.000 | 2.313.160 | 23.890 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 1.329.07 | 4 878.711 | 5.544.835 | 350.520 | 5.895.355 | |||||
| DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik o | bveznik primjen | e MSFI-a) | 1 | ||||||||||||||||
| I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG | 52 | , | , | 0 | 0 0 | ||||||||||||||
| RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 33 do 41) | 32 | ļ | ٥ | · · | ' | 1 | 1 | , | 1 ' | - | 1 | · · | U | ||||||
| II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG RAZDOBLJA (AOP 32 + 52) |
53 | 0 | 0 | o | 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 878.711 | 878.711 | 0 | 878.711 | ||||||
| RAZDOBLJA (AOP 32 + 52) III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA | ļ | 1 | 1 | 1 | 1 | ļ | |||||||||||||
| III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUCEG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 42 do 50) | 54 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | o l | 9 | 0 | ) | 0 645.47 | -646.164 | -691 | 134.599 | 133.908 | |||
| 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 |
BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE - TFI (koji se sastavljaju za tromjesečna razdoblja)
Naziv izdavatelja: TERRA FIRMA d.d. Sjedište: Budmanijeva 3, Zagreb
OIB: 22198253360
Izvještajno razdoblje: 1.1.2025. - 30.09.2025.
Bilješke uz financijske izvještaje za tromjesečna razdoblja uključuju:
- a) Objašnjenje poslovnih događaja značajnih za razumijevanje promjena u izvještajima o financijskom položaju i poslovnim rezultatima nalazi se u Izvještaju poslovodstva. Financijski izvještaji sastavljeni su u skladu s Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja (MSFI) koje je usvojila Europska unija (EU), po načelu povijesnog troška izuzevši financijske instrumente koji su iskazani po fer vrijednosti. Podaci su ažurirani u skladu sa prikazom u posljednjem revidiranom godišnjem izvještaju. Ispodgodišnja financijska izvješća sastavljena su sukladno Mađunarodnom računovodstvenom standardu 34 - Financijsko izvještavanje u toku godine, kojeg je odobrila EU i ne uključuju sve podatke i objave koji su obvezni za godišnje financijske izvještaje te ih se treba čitati zajedno sa revidiranim godišnjim izvješćem.
- b) Financijski izvještaji uključujući i posljednja godišnja revidirana izvješća, dostupna su na internet stranicama Društva www.terrafirma.hr, stranicama burze www.zse.hr i Agencije www.hanfa.hr
- c) Tijekom tekućeg perioda izvještavanja nije bilo promjene računovodstvene politike.
- d) Izdavatelj ne obavlja djelatnost sezonske prirode.
- e) Detaljna analiza prihoda i rezultata nalazi se u Izvještaju poslovodstva kao i u nastavku:
| PRIHODI OD PRODAJE | 30.09.2024. | 30.09.2025. |
|---|---|---|
| Dobit od prodaje | 608.252 | 1.204.376 |
| Prihod od zakupa | 256.268 | 253.798 |
| 864.520 | 1.458.174 |
- f) u bilješkama uz financijske izvještaje za tromjesečna razdoblja, osim gore navedenih informacija, objavljuju se i sljedeće informacije:
-
- Naziv, sjedište (adresa) izdavatelja, pravni oblik izdavatelja, država osnivanja, matični broj subjekta, osobni identifikacijski broj objavljeni su na stranici Opći podaci u sklopu ovog dokumenta.
-
- Promjena računovodstvene politike opisana je u točki c).
-
- Financijske obveze po osnovi danih jamstava koje nisu uključene u bilancu nisu materijalno značajne i Uprava vjeruje kako je mogućnost bilo kakvog odljeva po osnovu istih neznatna. Izdavatelj nema obveza po osnovi mirovina iz domene MRS 19.
-
- U izvještajnom razdoblju nije bilo stavki prihoda ili rashoda izuzetne veličine ili pojave.
-
- Izdavatelj nema dugovanja koja dospijevaju nakon više od pet godina. Na datum bilance nema dugovanja koja su pokrivena vrijednim osiguranjem koje je izdalo Društvo/Grupa.
-
- Prosječan broj zaposlenih tijekom izvještajnog razdoblja iznosi 6 (Q1 2024: 6). Izdavatelj ne prati zaposlenike po kategorijama.
-
- Nije bilo kapitalizacije plaća u izvještajnom razdoblju.
-
- Rezerva za odgođeni prihod nije priznata u financijskim izvještajima, budući da za nju nisu ispunjeni uvjeti za priznavanje prema zahtjevima MSFI-ja.
-
- Ovisna društva: Rakalj d.o.o. 100% udjela u vlasništvu
Terra Tison d.o.o. - 100% udjela u vlasništvu Falarica d.o.o. - 50% udjela u vlasništvu Terra West d.o.o. - 50% udjela u vlasništvu Terra Pharos d.o.o. - 50% udjela u vlasništvu
Indigo Centar d.o.o. - 50% udjela u vlasništvu _____ ____ Taurus Ulaganja d.o.o. - 100% udjela u vlasništvu - ----------------Terra Properties d.o.o. - 50% udjela u vlasništvu
---------------- --- Terra Nard d.o.o. - 100% udjela u vlasništvu
-
- NIje bilo transakcija upisa dionica niti udjela tijekom poslovne godine u okviru odobrenog kapitala.
-
- Društvo nema potvrda o sudjelovanju, konvertibilnih zadužnica, jamstava, opcija ili sličnih vrijednosnica ili prava.
-
- Društvo nema udjela u društvima s neograničenom odgovornosti.
-
- Izdavatelj je krajnja matica te nije kontrolirani član druge grupe te sastavlja konsolidirane izvještaje.
-
- Izdavatelj je krajnja matica te nije kontrolirani član druge grupe te sastavlja konsolidirane izvještaje.
-
- Konsolidirani financijski izvještaji su dostupni na internet stranicama www.terrafirma.hr, www.zse.hr i www.hanfa.hr
-
- Društvo nije imalo aranžmana koji nisu uključeni u bilancu a kod kojih bi rizici ili koristi koji proizlaze iz takvih aranžmana bili materijalni.