Teraplast SA — Interim / Quarterly Report 2016

Aug 11, 2016

Formular S1045_A1.0.0 Conform OMFP nr. 1286/2012 si OMFP 916/ 2016 Formular valabil din: 28.07.2016		Raportare contabilă semestrială *		Suma de control Tip IT formular 38.712.677 Data raportarii Anul 2016 30.06.2016
Date de identificare ► * Campuri obligatorii	* Entitatea TERAPLAST SA			Bifați dacă este cazul Mari contribuabili care ✔ depun bilanțul la București
FORMULAR VALIDAT	* Numar inregistrare in Registrul Comertului J06 735 1992	3094980	* Cod Unic de Inregistrare	Sucursala
	* Activitatea preponderenta: Cod CAEN--Denumire activitate 2221--Fabric.placi,folii,tuburi si profile din mat.plastic		Selecteaza
Listare Deblocare	* Activitatea preponderenta efectiv desfasurata: Cod CAEN--Denumire activitate 2221--Fabric.placi,folii,tuburi si profile din mat.plastic		Selecteaza
	* Forma de proprietate 34--Societati pe actiuni		Selecteaza
Tipareste lista cu campurile obligatorii	Strada DN 15A KM 45+500		Numar
	Bloc Telefon	Scara e-mail	Apartament
	* Judeţ Bistrita-Nasaud	Sector
	* Localitatea BISTRITA
Semnaturi ► * Campuri obligatorii	Administrator * Nume si prenume STANEAN ALEXANDRU	Intocmit * Nume si prenume ORBAN ENIKO-EDIT
Semnatura electronica poate fi aplicata doar in urma finalizarii cu succes a actiunii de validare a formularului
Semnatura electronica	Semnatura	* Calitatea 11--Director economic
		Nr.de inregistrare in organismul profesional	* Alta persoana, imputernicita,con	i
		Semnatura	form legii ** Persoana fizica sau juridica autorizata, membru CECCAR

*) Raportare contabilă la data de 30 iunie 2016 întocmită de entităţile cărora le sunt incidente Reglementările contabile conforme cu Standardele internaționale de raportare financiară, aplicabile societăților comerciale ale căror valori mobiliare sunt admise la tranzacţionare pe o piaţă reglementată, aprobate prin Ordinul viceprim-ministrului, ministrul finanţelor publice, nr. 1286/2012, cu modificările și completările ulterioare, și care în exercițiul financiar precedent au înregistrat o cifră de afaceri mai mare de 220.000 lei

Indicatori	Capitaluri - total	Profit/ pierdere
Campuri cu valori calculate	169.367.824	26.128.725

COD 10 ► SITUAŢIA ACTIVELOR, DATORIILOR ŞI CAPITALURILOR PROPRII la data de 30.06.2016 (lei)			Sterge datele din acest tabel (Cod 10)
Denumirea elementului	Nr. rand		Sold la:
		01.01.2016	30.06.2016
A	B	1	2
A. ACTIVE IMOBILIZATE
I. IMOBILIZARI NECORPORALE
1. Cheltuieli de dezvoltare (ct. 203 - 2803 - 2903)	01
2. Concesiuni, brevete, licenţe, mărci comerciale, drepturi şi active similare şi alte imobilizări necorporale (ct. 205 + 208 - 2805 - 2808 - 2905 - 2906 - 2908)	02	559.252	959.839
3. Fond comercial (ct. 2071)	03
4. Avansuri (ct. 4094)	04
5. Active necorporale de explorare şi evaluare a resurselor minerale (ct. 206 - 2806 - 2907)	05
TOTAL: (rd. 01 la 05)	06	559.252	959.839
II. IMOBILIZĂRI CORPORALE
1. Terenuri şi construcţii (ct. 211 + 212 - 2811 - 2812 - 2911 - 2912)	07	45.754.200	44.993.114
2. Instalaţii tehnice şi maşini (ct. 213 + 223 - 2813 - 2913)	08	41.916.264	40.010.308
3. Alte instalaţii, utilaje şi mobilier (ct. 214 + 224 - 2814 - 2914)	09	497.534	498.259
4. Investiţii imobiliare (ct. 215 - 2815 - 2915)	10	19.623.009	19.642.630
5. Imobilizări corporale în curs de execuţie (ct. 231 - 2931)	11	2.766.899	4.021.305
6. Investiţii imobiliare în curs de execuţie (ct. 235 - 2935)	12
7. Active corporale de explorare şi evaluare a resurselor minerale (ct. 216 - 2816 - 2916)	13
8. Avansuri ( ct. 4093)	14	122.316	939.720
TOTAL: (rd. 07 la 14)	15	110.680.222	110.105.336
III. ACTIVE BIOLOGICE (ct. 241 - 284 - 294)	16
IV. IMOBILIZĂRI FINANCIARE
1. Acţiuni deţinute la filiale (ct. 261 - 2961)	17	11.010.745	11.011.735
2. Împrumuturi acordate entităţilor din grup (ct. 2671 + 2672 - 2964)	18
3. Acţiunile deţinute la entităţile asociate şi la entităţile controlate în comun (ct. 262 + 263 - 2962)	19	260.472	260.472

	A	B	1	2
	4. Împrumuturi acordate entităţilor asociate şi entităţilor controlate în comun (ct. 2673 + 2674 - 2965)	20
	5. Alte titluri imobilizate (ct. 265 + 266 - 2963)	21
	6. Alte împrumuturi (ct. 2675 + 2676 + 2677 + 2678 + 2679 - 2966 - 2968)	22	6.956.956	6.102.368
	TOTAL: (rd. 17 la 22)	23	18.228.173	17.374.575
	ACTIVE IMOBILIZATE – TOTAL (rd. 06 + 15 + 16+ 23)	24	129.467.647	128.439.750
	B. ACTIVE CIRCULANTE
	I. STOCURI
	1. Materii prime şi materiale consumabile (ct. 301 + 302 + 303 +/- 308 + 321 + 322 + 323 + 328 + 351 + 358 + 381 +/- 388 - 391 - 392 - 3951 - 3958 - 398)	25	11.175.684	17.598.990
	2. Active imobilizate deţinute în vederea vânzării (ct. 311)	26
	3. Producţia în curs de execuţie (ct. 331 + 341 +/- 348* - 393 - 3941 - 3952)	27	727.927	878.120
	4. Produse finite şi mărfuri (ct. 327 + 345 + 346 + 347 +/- 348* + 354 + 357 + 371 +/- 378 - 3945 - 3946 - 3953 - 3954 - 3957 - 397 - 4428)	28	22.423.424	30.950.970
	5. Avansuri (ct. 4091)	29	370.906	2.515.135
	TOTAL (rd. 25 la 29)	30	34.697.941	51.943.215
	II. CREANŢE (Sumele care urmează să fie încasate după o perioadă mai mare de un an trebuie prezentate separat pentru fiecare element)
	1. Creanţe comerciale1 (ct. 2675 + 2676 + 2678 + 2679 - 2966 - 2968 + 411 + 413 + 418 - 491)	31	61.908.877	66.078.234
	2. Avansuri plătite (ct. 4092)	32	25.288	35.395
	3. Sume de încasat de la entităţile din grup (ct. 451* - 495)	33	5.377.156	6.589.278
	4. Sume de încasat de la entităţile asociate şi entităţile controlate în comun (ct. 453* - 495)	34	113.736	163.585
	5. Creanţe rezultate din operaţiunile cu instrumente derivate (ct. 4652)	35
	6. Alte creanţe (ct. 425 + 4282 + 431 + 437 + 4382 + 441 + 4424 + 4428 + 444 + 445 + 446 + 447 + 4482 + 4582 + 461 + 4662 + 473 - 496 + 5187)	36	1.745.354	2.217.542
	7. Capital subscris şi nevărsat (ct. 456 - 495*)	37
	TOTAL (rd. 31 la 37)	38	69.170.411	75.084.034
	III. INVESTIŢII PE TERMEN SCURT (ct. 505 + 506 + 507 + din ct. 508 - 595 - 596 - 598 + 5113 + 5114)	39
	IV. CASA ŞI CONTURI LA BĂNCI (din ct. 508 + ct. 5112 + 512 + 531 + 532 + 541 + 542)	40	11.101.333	9.693.404
	ACTIVE CIRCULANTE – TOTAL (rd. 30 + 38 + 39 + 40)	41	114.969.685	136.720.653
C.	CHELTUIELI ÎN AVANS (ct. 471) ( rd. 43+44)	42	307.214	815.776

	Sume de reluat într-o perioadă de până la un an (din ct. 471*)	43	307.214	815.776
	Sume de reluat într-o perioadă mai mare de un an (din ct. 471*)	44
D.	DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLATITE INTR-O PERIOADA DE PANA LA UN AN
	1. Împrumuturi din emisiunea de obligaţiuni, prezentându-se separat împrumuturile din emisiunea de obligaţiuni convertibile (ct. 161 + 1681 - 169)	45
	2. Sume datorate instituţiilor de credit (ct. 1621 + 1622 + 1624 + 1625 + 1627 + 1682 + 5191 + 5192 + 5198)	46	26.558.335	29.577.928
	3. Avansuri încasate în contul comenzilor (ct. 419)	47	922.638	748.241
	4. Datorii comerciale - furnizori (ct. 401 + 404 + 408)	48	40.609.213	37.116.099
	5. Efecte de comerţ de plătit (ct. 403 + 405)	49	318.169	1.358.164
	6. Datorii din operaţiuni de leasing financiar (ct. 406)	50
	7. Sume datorate entităţilor din grup (ct. 1661 + 1685 + 2691 + 451***)	51	7.437	2.755.652
	8. Sume datorate entităţilor asociate şi entităţilor controlate în comun (ct. 1663 + 1686 + 2692 + 453***)	52	207.132	15.679
	9. Datorii rezultate din operaţiunile cu instrumente derivate (ct. 4651)	53
	10. Alte datorii, inclusiv datoriile fiscale şi datoriile privind asigurările sociale (ct. 1623 + 1626 + 167 + 1687 + 2693 + 2695 + 421 + 422 + 423 + 424 + 426 + 427 + 4281 + 431 + 437 + 4381 + 441 + 4423 + 4428 + 444 + 446 + 447 + 4481 + 455 + 456 + 457 + 4581 + 462 + 4661+ 473*** + 509 + 5186 + 5193 + 5194 + 5195 + 5196 + 5197)	54	8.648.341	10.588.259
	TOTAL (rd. 45 la 54)	55	77.271.265	82.160.022
E.	ACTIVE CIRCULANTE NETE/DATORII CURENTE NETE (rd. 41 + 43 - 55 – 73 - 76 - 79)	56	38.005.634	55.376.407
	F. TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE (rd. 24 + 56)	57	167.473.281	183.816.157
G.	DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLĂTITE ÎNTR-O PERIOADĂ MAI MARE DE UN AN
	1. Împrumuturi din emisiunea de obligaţiuni, prezentându-se separat împrumuturile din emisiunea de obligaţiuni convertibile (ct. 161 + 1681 - 169)	58
	2. Sume datorate instituţiilor de credit (ct. 1621 + 1622 + 1624 + 1625 + 1627 + 1682 + 5191 + 5192 + 5198)	59	7.792.408	7.104.998
	3. Avansuri încasate în contul comenzilor (ct. 419)	60
	4. Datorii comerciale - furnizori (ct. 401 + 404 + 408)	61
	5. Efecte de comerţ de plătit (ct. 403 + 405)	62
	6. Datorii din operaţiuni de leasing financiar (ct. 406)	63
	7. Sume datorate entităţilor din grup (ct. 1661 + 1685 + 2691+ 451***)	64

	8. Sume datorate entităţilor asociate şi entităţilor controlate în comun (ct. 1663 + 1686 + 2692 + 453***)		65
	9. Datorii rezultate din operaţiunile cu instrumente derivate (ct. 4651)		66
	10. Alte datorii, inclusiv datoriile fiscale şi datoriile privind asigurările sociale (ct. 1623 + 1626 + 167 + 1687 + 2693 + 2695 + 421 + 422 + 423 + 424 + 426 + 427 + 4281 + 431 + 437 + 4381 + 441 + 4423 + 4428 + 444 + 446 + 447 + 4481 + 455 + 456 + 4581 + 462 + 4661 + 473*** + 509 + 5186 + 5193 + 5194 + 5195 + 5196 + 5197)		67	5.039.852	3.817.354
	TOTAL (rd. 58 la 67)		68	12.832.260	10.922.352
H.	PROVIZIOANE
	1. Provizioane pentru beneficiile angajaţilor (ct. 1517)		69	236.361	236.361
	2. Alte provizioane (ct. 1511 + 1512 + 1513 + 1514 + 1518)		70	3.173.704	3.289.620
	TOTAL (rd. 69 + 70)		71	3.410.065	3.525.981
I.	VENITURI ÎN AVANS
	1. Subvenţii pentru investiţii (ct. 475) ( rd. 73+74)		72
	Sume de reluat într-o perioadă de până la un an (din ct. 475*)		73
	Sume de reluat într-o perioadă mai mare de un an (din ct. 475*)		74
	2. Venituri înregistrate în avans (ct. 472) - total (rd. 76 + 77), din care:		75
	Sume de reluat într-o perioadă de până la un an (ct. 472*)		76
	Sume de reluat într-o perioadă mai mare de un an (ct. 472*)		77
	3. Venituri în avans aferente activelor primite prin transfer de la clienţi (ct. 478) ( rd. 79+80)		78
	Sume de reluat într-o perioadă de până la un an (din ct. 478*)		79
	Sume de reluat într-o perioadă mai mare de un an (din ct. 478*)		80
	TOTAL (rd. 72 + 75 + 78)		81
J.	CAPITAL ŞI REZERVE
	I. CAPITAL
	1. Capital subscris vărsat (ct. 1012)		82	28.887.588	37.762.177
	2. Capital subscris nevărsat (ct. 1011)		83
	3. Capital subscris reprezentând datorii financiare2 (ct. 1027)		84
	4. Ajustări ale capitalului social (ct. 1028)	SOLD C	85

4. Ajustări ale capitalului social (ct. 1028)	SOLD D	86
5. Alte elemente de capitaluri proprii (ct. 103)	SOLD C	87	950.500	950.500
	SOLD D	88
TOTAL (rd. 82 + 83 + 84 + 85 - 86 + 87- 88)		89	29.838.088	38.712.677
II. PRIME DE CAPITAL (ct. 104)		90	27.384.726	27.384.726
III. REZERVE DIN REEVALUARE (ct. 105)		91	17.045.966	17.045.966
IV. REZERVE
1. Rezerve legale (ct. 1061)		92	5.443.617	5.443.617
2. Rezerve statutare sau contractuale (ct. 1063)		93
3. Alte rezerve (ct. 1068)		94	37.536.232	56.417.321
TOTAL (rd. 92 la 94)		95	42.979.849	61.860.938
Diferenţe de curs valutar din conversia situaţiilor financiare anuale individuale într-o monedă de prezentare diferită de monedă funcţională (ct. 1072)	SOLD C	96
	SOLD D	97
Acţiuni proprii (ct. 109)		98		82.922
Câştiguri legate de instrumentele de capitaluri proprii (ct. 141)		99		21.122
Pierderi legate de instrumentele de capitaluri proprii (ct. 149)		100	2.037.311	2.037.311
V. REZULTAT REPORTAT, CU EXCEPŢIA REZULTATULUI REPORTAT PROVENIT DIN ADOPTAREA PENTRU PRIMA DATA A IAS 29 (ct. 117)	SOLD C	101	8.980.031	333.903
	SOLD D	102
VI. REZULTAT REPORTAT PROVENIT DIN ADOPTAREA PENTRU PRIMA DATA A IAS 29 (ct. 118)	SOLD C	103
	SOLD D	104
VII. PROFITUL SAU PIERDEREA LA SFÂRŞITUL PERIOADEI DE RAPORTARE (ct. 121)	SOLD C	105	28.381.984	26.128.725
	SOLD D	106
Repartizarea profitului (ct. 129)		107	1.342.377
CAPITALURI PROPRII - TOTAL (rd. 89 + 90 + 91 + 95 + 96 - 97 - 98 + 99 - 100 + 101 - 102 + 103 - 104 + 105 - 106 - 107)		108	151.230.956	169.367.824
Patrimoniul public (ct. 1026)		109

	CAPITALURI - TOTAL (rd. 108 + 109)		110	151.230.956	169.367.824
	FORMULAR VALIDAT	Suma de control Formular 10: 3481347551 / 3481347551,2025163582,111550
Semnaturi ►		Administrator Nume si prenume STANEAN ALEXANDRU	Intocmit Nume si prenume ORBAN ENIKO-EDIT
		Semnatura	Calitatea 11--Director economic
			Nr.de inregistrare in organismul profesional
				Semnatura

1) Sumele înscrise la acest rând (rândul 31) şi preluate din conturile 2675 la 2679 reprezintă creanţele aferente contractelor de leasing financiar şi altor contracte asimilate, precum şi alte creanţe imobilizate, scadente într-o perioadă mai mică de 12 luni. 2) În acest cont (rândul 84) se evidenţiază acţiunile care, din punct de vedere al IAS 32, reprezintă datorii financiare.

*) Conturi de repartizat după natura elementelor respective.

**) Solduri debitoare ale conturilor respective.

***) Solduri creditoare ale conturilor respective.

COD 20 ► SITUAŢIA VENITURILOR SI CHELTUIELILOR la data de 30.06.2016			Sterge datele din acest tabel (Cod 20) (lei)
	Denumirea indicatorilor		Nr. rand	Realizări aferente perioadei de raportare
				01.01.2015 - 30.06.2015	01.01.2016 - 30.06.2016
	A		B	1	2
1	Cifra de afaceri netă (rd. 02 + 03 - 04 + 05)		01	117.930.048	131.827.607
	Producţia vândută (ct. 701 + 702 + 703 + 704 + 705 + 706 + 708)		02	107.242.214	115.179.322
	Venituri din vânzarea mărfurilor (ct. 707)		03	11.582.053	17.769.348
	Reduceri comerciale acordate (ct. 709)		04	894.219	1.121.063
	Venituri din subvenţii de exploatare aferente cifrei de afaceri (ct. 7411)		05
2	Venituri aferente costurilor stocurilor de produse (ct. 711)	SOLD C	06	1.224.618	6.330.988
		SOLD D	07		0
3	Venituri din producţia de imobilizări şi investiţii imobiliare (rd. 09 + 10)		08
4	Venituri din producţia de imobilizări necorporale şi corporale (ct. 721 + 722)		09
5	Venituri din producţia de investiţii imobiliare (ct. 725)		10
6	Venituri din activele imobilizate (sau grupurile destinate cedării) deţinute în vederea vânzării (ct. 753)		11
7	Venituri din reevaluarea imobilizărilor necorporale şi corporale (ct. 755)		12
8	Venituri din investiţii imobiliare (ct. 756)		13
9	Venituri din active biologice şi produse agricole (ct. 757)		14
10	Venituri din subvenții de exploatare (ct. 7412 + 7413 + 7414 + 7415 + 7416 + 7417 + 7419)		15
11	Alte venituri din exploatare (ct. 758 + 751)		16	8.641.899	157.182
	- din care, venituri din subvenții pentru investiții (ct. 7584)		17
	VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL (rd. 01 + 06 - 07 + 08 + 11 + 12 + 13 + 14 + 15 + 16)		18	127.796.565	138.315.777
12	a) Cheltuieli cu materiile prime şi materialele consumabile (ct. 601 + 602)		19	68.160.360	76.221.764
	Alte cheltuieli materiale (ct. 603 + 604 + 608)		20	393.513	506.222
	b) Alte cheltuieli externe (cu energie şi apă) (ct. 605)		21	2.726.211	2.663.241
	c) Cheltuieli privind mărfurile (ct. 607)		22	8.804.416	13.509.388
	Reduceri comerciale primite (ct. 609)		23	91.325	148.429
13	Cheltuieli cu personalul (rd. 25+ 26), din care:		24	10.822.575	11.830.393

	A	B	1	2
	a) Salarii şi indemnizaţii (ct. 641 + 642 + 643 + 644)	25	8.790.840	9.647.228
	b) Cheltuieli privind asigurările şi protecţia socială (ct. 645)	26	2.031.735	2.183.165
14	a) Ajustări de valoare privind imobilizările necorporale, corporale, investiţiile imobiliare şi activele biologice evaluate la cost (rd. 28 - 29)	27	6.012.512	5.775.873
	a.1) Cheltuieli (ct. 6811 + 6813 + 6816 + 6817)	28	6.279.151	6.140.504
	a.2) Venituri (ct. 7813 + 7816)	29	266.639	364.631
	b) Ajustări de valoare privind activele circulante (rd. 31- 32)	30	595.887	-2.599.281
	b.1) Cheltuieli (ct. 654 +6814)	31	2.531.343	1.413.776
	b.2) Venituri (ct. 754 +7814)	32	1.935.456	4.013.057
15	Alte cheltuieli de exploatare (rd. 34 la 42)	33	17.175.213	13.247.980
	15.1. Cheltuieli privind prestaţiile externe (ct. 611 + 612 + 613 + 614 + 615 + 621 + 622 + 623 + 624 + 625 + 626 + 627 + 628 )	34	8.094.303	8.909.903
	15.2. Cheltuieli cu alte impozite, taxe şi vărsăminte asimilate; cheltuieli reprezentând transferuri şi contribuţii datorate în baza unor acte normative speciale (ct. 635 + 6586)	35	440.720	405.269
	15.3. Cheltuieli cu protecţia mediului înconjurător (ct. 652)	36	285.392	387.473
	15.4. Cheltuieli legate de activele imobilizate (sau grupurile destinate cedării) deţinute în vederea vânzării (ct. 653)	37
	15.5. Cheltuieli din reevaluarea imobilizărilor necorporale şi corporale (ct. 655)	38
	15.6. Cheltuieli privind investiţiile imobiliare (ct. 656)	39
	15.7. Cheltuieli privind activele biologice şi produsele agricole (ct. 657)	40
	15.8. Cheltuieli privind calamităţile şi alte evenimente similare (ct. 6587)	41
	15.9. Alte cheltuieli (ct. 651 + 6581 + 6582 + 6583 + 6585 + 6588 )	42	8.354.798	3.545.335
	Ajustări privind provizioanele (rd. 44 - 45)	43	266.947	115.916
	- Cheltuieli (ct. 6812)	44	266.947	115.916
	- Venituri (ct. 7812)	45
	CHELTUIELI DE EXPLOATARE – TOTAL (rd. 19 la 22 - 23 + 24 + 27 + 30 + 33 + 43)	46	114.866.309	121.123.067
	PROFITUL SAU PIERDEREA DIN EXPLOATARE:
	- Profit (rd. 18 - 46)	47	12.930.256	17.192.710
	- Pierdere (rd. 46 - 18)	48	0	0
16	Venituri din acţiuni deţinute la filiale (ct. 7611)	49

17	Venituri din acțiuni deținute la entități asociate ( ct. 7612)	50
18	Venituri din acţiuni deţinute la entităţi asociate şi entităţi controlate în comun (ct. 7613)	51	1.588.200	12.149.707
19	Venituri din operaţiuni cu titluri şi alte instrumente financiare (ct. 762)	52
20	Venituri din operaţiuni cu instrumente derivate (ct. 763)	53
21	Venituri din diferenţe de curs valutar (ct. 765)	54	1.125.498	1.241.948
22	Venituri din dobânzi (ct. 766*)	55	6.338	4.016
	- din care, veniturile obţinute de la entităţile din grup	56
23	Venituri din subvenţii de exploatare pentru dobânda datorată (ct. 7418)	57
24	Venituri din investiții financiare pe termen scurt ( ct. 7617)	58
25	Alte venituri financiare (ct. 7615 + 764 + 767 + 768)	59		522
	VENITURI FINANCIARE - TOTAL (rd. 49 + 50 + 51 + 52 + 53 + 54 + 55 + 57 + 58 + 59)	60	2.720.036	13.396.193
26	Ajustări de valoare privind imobilizările financiare şi investiţiile financiare deţinute ca active circulante (rd. 62 - 63)	61
	- Cheltuieli (ct. 686)	62
	- Venituri (ct. 786)	63
27	Cheltuieli privind operaţiunile cu titluri şi alte instrumente financiare (ct. 661)	64
28	Cheltuieli privind operaţiunile cu instrumente derivate (ct. 662)	65
29	Cheltuieli privind dobânzile (ct. 666*)	66	569.760	427.535
	- din care, cheltuielile în relaţia cu entităţile din grup	67
30	Alte cheltuieli financiare (ct. 663 + 664 + 665 + 667 + 668)	68	1.838.545	1.518.383
	CHELTUIELI FINANCIARE - TOTAL (rd. 61 + 64+ 65 + 66 + 68)	69	2.408.305	1.945.918
	PROFITUL SAU PIERDEREA FINANCIAR(Ă):
	- Profit (rd. 60 - 69)	70	311.731	11.450.275
	- Pierdere (rd. 69 - 60)	71	0	0
	VENITURI TOTALE (rd. 18 + 60)	72	130.516.601	151.711.970
	CHELTUIELI TOTALE (rd. 46 + 69)	73	117.274.614	123.068.985
31	PROFITUL SAU PIERDEREA BRUT(Ă):
	- Profit (rd. 72 - 73)	74	13.241.987	28.642.985

	- Pierdere (rd. 73 - 72)		75	0	0
32	Impozitul pe profit curent (ct. 691)		76	2.098.772	2.810.706
33	Impozitul pe profit amânat (ct. 692)		77	214.107
34	Venituri din impozitul pe profit amânat (ct. 792)		78	263.978	296.446
35		Alte impozite neprezentate la elementele de mai sus (ct. 698)	79
36	PROFITUL SAU PIERDEREA NET(Ă) A PERIOADEI DE RAPORTARE:
	- Profit (rd. 74 - 76 -77 + 78 - 79)		80	11.193.086	26.128.725
	- Pierdere (rd. 75 + 76 + 77 - 78 + 79) (rd. 76 + 77 + 79 - 74 - 78 )		81	0	0
Suma de control Formular 20: 2025163582 / FORMULAR VALIDAT			19	3481347551,2025163582,1115505586,66220167
Administrator Semnaturi ► Nume si prenume		STANEAN ALEXANDRU	Intocmit Nume si prenume ORBAN ENIKO-EDIT
Semnatura				Calitatea
				11--Director economic Nr.de inregistrare in organismul profesional
				Semnatura

*) Conturi de repartizat după natura elementelor respective.

La rândul 25 - se cuprind și drepturile colaboratorilor, stabilite potrivit legislației muncii, care se preiau din rulajul debitor al contului 621 "Cheltuieli cu colaboratorii", analitic "Colaboratori persoane fizice".

La rândul 35 - în contul 6586 "Cheltuieli reprezentând transferuri și contribuții datorate în baza unor acte normative speciale" se evidențiază cheltuielile reprezentând transferuri și contribuții datorate în baza unor acte normative speciale, altele decât cele prevăzute de Codul fiscal.

COD 30 ► DATE INFORMATIVE la data de 30.06.2016 Sterge datele din acest tabel (lei) (Cod 30)
I. Date privind rezultatul înregistrat	Nr. rand	Nr.unitati			Sume
A	B	1			2
Unități care au înregistrat profit	01	1			26.128.725
Unități care au înregistrat pierdere	02		0		0
Unităţi care nu au înregistrat nici profit, nici pierdere	03		0		0
II. Date privind plăţile restante	Nr. rand	Total (col.2 + 3)		Din care:
			Pentru activitatea curenta		Pentru activitatea de investitii
A	B	1	2		3
Plăți restante – total (rd.05+09+15 la 19+23), din care:	04	614.811		614.811
Furnizori restanţi – total (rd. 06 la 08), din care:	05	614.811		614.811
- peste 30 de zile	06	212.563		212.563
- peste 90 de zile	07	143.417		143.417
- peste 1 an	08	258.831		258.831
Obligaţii restante faţă de bugetul asigurărilor sociale – total (rd.10 la 14), din care:	09
- contribuţii pentru asigurări sociale de stat datorate de angajatori, salariaţi şi alte persoane asimilate	10
- contribuţii pentru fondul asigurărilor sociale de sănătate	11
- contribuţia pentru pensia suplimentară	12
- contribuţii pentru bugetul asigurărilor pentru şomaj	13
- alte datorii sociale	14
Obligaţii restante faţă de bugetele fondurilor speciale şi alte fonduri	15
Obligaţii restante faţă de alţi creditori	16
Impozite şi taxe neplătite la termenul stabilit la bugetul de stat	17
Impozite şi taxe neplătite la termenul stabilit la bugetele locale	18
Credite bancare nerambursate la scadenţă –total (rd. 20 la 22), din care:	19
- restante după 30 de zile	20
- restante după 90 de zile	21
- restante după 1 an	22
Dobânzi restante	23

A	B	1	2
III. Număr mediu de salariaţi		30.06.2015	30.06.2016
A	rand B	1	2
Număr mediu de salariaţi	24	356	313
Numărul efectiv de salariaţi existenţi la sfârşitul perioadei, respectiv la data de 30 iunie	25	368	338
IV. Dobânzi, dividende şi redevenţe plătite în cursul perioadei de raportare. Subvenţii încasate şi creanţe restante	Nr. rand	Sume
A	B	1
Venituri brute din dobânzi plătite către persoanele fizice nerezidente, din care:	26
- impozitul datorat la bugetul de stat	27
Venituri brute din dobânzi plătite către persoanele fizice nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care:	28
- impozitul datorat la bugetul de stat	29
Venituri brute din dobânzi plătite către persoane juridice nerezidente, din care:	30
- impozitul datorat la bugetul de stat	31
Venituri brute din dobânzi plătite către persoane juridice asociate*) nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care:	32
- impozitul datorat la bugetul de stat	33
Venituri brute din dividende plătite către persoane fizice nerezidente, din care:	34
- impozitul datorat la bugetul de stat	35
Venituri brute din dividende plătite către persoane fizice nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care:	36
- impozitul datorat la bugetul de stat	37
Venituri brute din dividende plătite către persoane juridice nerezidente potrivit prevederilor art. 229 alin. (1) lit. c) din Legea nr.227/2015 privind Codul fiscal, cu modificările și completările ulterioare, din care:	38
- impozitul datorat la bugetul de stat	39
Venituri brute din redevenţe plătite către persoane fizice nerezidente, din care:	40
- impozitul datorat la bugetul de stat	41
Venituri brute din redevenţe plătite către persoane fizice nerezidente din state membre ale Uniunii Europene, din care:	42
- impozitul datorat la bugetul de stat	43
Venituri brute din redevenţe plătite către persoane juridice nerezidente, din care:	44
- impozitul datorat la bugetul de stat	45
Venituri brute din redevenţe plătite către persoane juridice asociate*) nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care:	46

A	B	1
- impozitul datorat la bugetul de stat	47
Redevenţe plătite în cursul perioadei de raportare pentru bunurile din domeniul public, primite în concesiune, din care:	48
- redevenţe pentru bunurile din domeniul public plătite la bugetul de stat	49
Redevenţă minieră plătită la bugetul de stat	50
Redevenţă petrolieră plătită la bugetul de stat	51
Chirii plătite în cursul perioadei de raportare pentru terenuri1)	52
Venituri brute din servicii plătite către persoane nerezidente, din care:	53
- impozitul datorat la bugetul de stat	54
Venituri brute din servicii plătite către persoane nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care:	55
- impozitul datorat la bugetul de stat	56
Subvenţii încasate în cursul perioadei de raportare, din care:	57
- subvenţii încasate în cursul perioadei de raportare aferente activelor	58
- subvenţii aferente veniturilor, din care:	59
- subvenţii pentru stimularea ocupării forţei de muncă**)	60
Creanţe restante, care nu au fost încasate la termenele prevăzute în contractele comerciale şi/sau în actele normative în vigoare, din care:	61
- creanţe restante de la entităţi din sectorul majoritar sau integral de stat	62
- creanţe restante de la entităţi din sectorul privat	63
V. Tichete de masa	Nr. rand	Sume
A	B	1
Contravaloarea tichetelor de masa acordate salariaților	64		369.749
VI. Cheltuieli efectuate pentru activitatea de cercetare – dezvoltare***)	Nr. rand	30.06.2015	30.06.2016
A	B	1	2
Cheltuieli de cercetare - dezvoltare (rd.65 = rd.66 = rd.69)	65	0	0
- după surse de finanţare (rd. 67 + 68)	66	0	0
- din fonduri publice	67
- din fonduri private	68
- după natura cheltuielilor (rd. 70 + 71)	69	0	0
- cheltuieli curente	70

- cheltuieli de capital	71	0	0
VII. Cheltuieli de inovare ****)	Nr. rand	30.06.2015	30.06.2016
A	B	1	2
Cheltuieli de inovare	72
VIII. Alte informații	Nr. rand	30.06.2015	30.06.2016
A	B	1	2
Avansuri acordate pentru imobilizări necorporale (ct. 4094)	73
Avansuri acordate pentru imobilizări corporale (ct. 4093)	74	1.184.798	939.720
Imobilizări financiare, în sume brute (rd. 76 + 84), din care:	75	246.362	6.163.657
Acţiuni deţinute la entităţile afiliate, interese de participare, alte titluri imobilizate şi obligaţiuni, în sume brute (rd. 77 la 83), din care:	76
- acţiuni cotate emise de rezidenţi	77
- acţiuni necotate emise de rezidenţi	78
- părţi sociale emise de rezidenţi	79
- obligaţiuni emise de rezidenţi	80
- acţiuni emise de organismele de plasament colectiv emise de rezidenţi	81
- acţiuni şi părţi sociale emise de nerezidenţi	82
- obligaţiuni emise de nerezidenţi	83
Creanţe imobilizate, în sume brute (rd. 85 + 86), din care:	84	246.362	6.163.657
- creanţe imobilizate în lei şi exprimate în lei, a căror decontare se face în funcţie de cursul unei valute (din ct. 267)	85	246.362	6.163.657
- creanţe imobilizate în valută (din ct. 267)	86
Creanțe comerciale, avansuri acordate pentru cumpărări de bunuri de natura stocurilor acordate furnizorilor și alte conturi asimilate, în sume brute (ct. 4091 + 4092 + 411 + 413 + 418), din care:	87	81.791.077	75.599.110
- creanțe comerciale externe, avansuri acordate pentru cumpărări de bunuri de natura stocurilor acordate furnizorilor externi și alte conturi asimilate, în sume brute (din ct. 4091 + din ct. 4092 + din ct. 411 + din ct. 413 + din ct. 418)	88	4.811.278	4.175.979
Creanţe neîncasate la termenul stabilit (din ct. 4091 + din ct. 4092 + din ct. 411 + din ct. 413)	89	2.282.028	2.431.142
Creanţe în legătură cu personalul şi conturi asimilate (ct. 425 + 4282)	90	-131	1.199
Creanţe în legătură cu bugetul asigurărilor sociale şi bugetul statului (din ct. 431 + 437 + 4382 + 441 + 4424 + 4428 + 444 + 445 + 446 + 447 + 4482), (rd.92 la 96), din care:	91	364.842	88.124
- creanţe în legătură cu bugetul asigurărilor sociale (ct. 431 + 437 + 4382)	92	8.132	14.716
- creanţe fiscale în legătură cu bugetul statului (ct. 441 + 4424 + 4428 + 444 + 446)	93	356.710	73.408

- subvenţii de încasat (ct. 445)	94
- fonduri speciale - taxe şi vărsăminte asimilate (ct. 447)	95
- alte creanţe în legătură cu bugetul statului (ct. 4482)	96
Creanţele entităţii în relaţiile cu entităţile din grup (ct.451)	97	3.651.654	6.752.863
Creanţe în legătură cu bugetul asigurărilor sociale şi bugetul statului neîncasate la termenul stabilit (din ct. 431 + din ct. 437 + din ct. 4382 + din ct. 441 + din ct. 4424 + din ct. 4428 + din ct. 444 + din ct. 445 + din ct. 446 + din ct. 447 + din ct. 4482)	98
Creanţe din operaţiuni cu instrumente derivate (ct. 4652)	99
Alte creanţe (ct. 453 + 456 + 4582 + 461 + 4662+ 471 + 473), (rd.101 la 103), din care:	100	10.124.502	2.943.149
- decontări cu entităţile asociate şi entităţile controlate în comun, decontări cu acţionarii privind capitalul, decontări din operaţiuni în participaţie (ct. 453 + 456 + 4582)	101
- alte creanţe în legătură cu persoanele fizice şi persoanele juridice, altele decât creanţele în legătură cu instituţiile publice (instituţiile statului) (din ct. 461 + din ct. 471 + din ct. 473 + 4662)	102	10.124.502	2.943.149
- sumele preluate din contul 542 "Avansuri de trezorerie" reprezentând avansurile de trezorerie, acordate potrivit legii şi nedecontate până la data de 30 iunie (din ct. 461)	103
Dobânzi de încasat (ct. 5187), din care:	104
- de la nerezidenţi	105
Valoarea împrumuturilor acordate operatorilor economici*)	106
Investiţii pe termen scurt, în sume brute (ct. 505 + 506 + 507 + din ct. 508), (rd. 108 la 114), din care:	107
- acţiuni cotate emise de rezidenţi	108
- acţiuni necotate emise de rezidenţi	109
- părţi sociale emise de rezidenţi	110
- obligaţiuni emise de rezidenţi	111
- acţiuni emise de organismele de plasament colectiv rezidente	112
- acţiuni emise de nerezidenţi	113
- obligaţiuni emise de nerezidenţi	114
Alte valori de încasat (ct. 5113 + 5114)	115
Casa în lei şi în valută (rd. 117 + 118), din care:	116	59.591	34.822
- în lei (ct. 5311)	117	48.386	27.488
- în valută (ct. 5314)	118	11.205	7.334

Conturi curente la bănci în lei şi în valută (rd. 120 + 122), din care:	119	3.966.652	9.643.565
- în lei (ct. 5121), din care:	120	3.720.454	9.506.280
- conturi curente în lei deschise la bănci nerezidente	121
- în valută (ct. 5124), din care:	122	246.198	137.285
- conturi curente în valută deschise la bănci nerezidente	123
Alte conturi curente la bănci şi acreditive (rd. 125 + 126), din care:	124
- sume în curs de decontare, acreditive şi alte valori de încasat, în lei (ct. 5112 +5125 +5411)	125
- sume în curs de decontare şi acreditive în valută (din ct. 5125 + 5414)	126
Datorii (rd. 128 + 131 + 134 + 137 + 140 + 143 + 146 + 149 + 152 + 155 + 158 + 159 + 162 + 163 + 165 + 166 + 171 + 172 + 173 + 174+ 180), din care:	127	113.480.174	84.830.192
Împrumuturi din emisiuni de obligaţiuni, în sume brute (ct. 161), (rd. 129 + 130), din care:	128
- în lei	129
- în valută	130
Dobânzi aferente împrumuturilor din emisiuni de obligaţiuni, în sume brute (ct. 1681), (rd. 132 + 133), din care:	131
- în lei	132
- în valută	133
Credite bancare interne pe termen scurt (ct. 5191 + 5192 + 5196 + 5197), (rd. 135 + 136), din care:	134	32.412.141	24.820.554
- în lei	135	11.496.696	1.585.093
- în valută	136	20.915.445	23.235.461
Dobânzile aferente creditelor bancare interne pe termen scurt (din ct. 5198), (rd. 138 + 139), din care:	137	13.473	18.621
- în lei	138	2.513	9.325
- în valută	139	10.960	9.296
Credite bancare externe pe termen scurt (ct. 5193 + 5194 + 5195), (rd. 141+ 142), din care:	140
- în lei	141
- în valută	142
Dobânzi aferente creditelor bancare externe pe termen scurt (din ct. 5198), (rd. 144 + 145), din care:	143
- în lei	144

- în valută	145
Credite bancare pe termen lung (ct. 1621 + 1622 + 1627), (rd. 147 + 148), din care:	146	12.686.035	6.536.962
- în lei	147	9.331.184	5.439.888
- în valută	148	3.354.851	1.097.074
Dobânzi aferente creditelor bancare pe termen lung (din ct. 1682), (rd. 150 + 151), din care:	149	28.824	49.126
- în lei	150	26.073	48.080
- în valută	151	2.751	1.046
Credite bancare externe pe termen lung (ct. 1623 + 1624 + 1625), (rd. 153 + 154), din care:	152
- în lei	153
- în valută	154
Dobânzi aferente creditelor bancare externe pe termen lung (din ct. 1682), (rd. 156 + 157), din care:	155
- în lei	156
- în valută	157
Credite de la trezoreria statului şi dobânzile aferente (ct. 1626 + din ct. 1682)	158
Alte împrumuturi şi dobânzile aferente (ct. 166 + 1685 + 1686 + 1687), (rd. 160 + 161), din care:	159	4.940.976	3.014.215
- în lei şi exprimate în lei, a căror decontare se face în funcţie de cursul unei valute	160	4.940.976	3.014.215
- în valută	161
Alte împrumuturi şi datorii asimilate (ct. 167), din care:	162
- valoarea concesiunilor primite (din ct. 167)	162a
Datorii comerciale, avansuri primite de la clienţi şi alte conturi asimilate, în sume brute (ct. 401 + 403 + 404 + 405 + 406 + 408 + 419), din care:	163	49.164.704	39.222.504
- datorii comerciale externe, avansuri primite de la clienţi externi şi alte conturi asimilate, în sume brute (din ct. 401 + din ct. 403 + din ct. 404 + din ct. 405 + din ct.406 + din ct. 408 + din ct. 419)	164	37.869.228	25.935.333
Datorii în legătură cu personalul şi conturi asimilate (ct. 421 + 422 + 423 + 424 + 426+ 427 + 4281)	165	1.890.757	2.388.323
Datorii în legătură cu bugetul asigurărilor sociale şi bugetul statului (ct. 431 + 437 + 4381 + 441 + 4423 + 4428 + 444 + 446 + 447 + 4481),(rd. 167 la 170), din care:	166	9.130.783	5.114.396
- datorii în legătură cu bugetul asigurărilor sociale (ct. 431 + 437 + 4381)	167	499.220	475.025
- datorii fiscale în legătură cu bugetul statului (ct. 441 + 4423 + 4428 +444 + 446)	168	8.624.253	4.633.030
- fonduri speciale – taxe şi vărsăminte asimilate (ct. 447)	169	2.173	1.204

- alte datorii în legătură cu bugetul statului (ct.4481)	170	5.137	5.137
Datoriile entităţii în relaţiile cu entităţile din grup (ct. 451)	171	2.385.698	2.771.331
Sume datorate acţionarilor (ct. 455)	172
Datorii din operaţiuni cu instrumente derivate (ct. 4651)	173
Alte datorii (ct. 269 + 453 + 456 + 457 + 4581 + 462 + 4661+ 472 + 473 + 478 + 509), (rd. 175 la 179), din care:	174	826.783	894.160
- decontări cu entităţile asociate şi entităţile controlate în comun, decontări cu acţionarii privind capitalul, dividende şi decontări din operaţii în participaţie (ct. 453 + 456 + 457 + 4581)	175
- alte datorii în legătură cu persoanele fizice şi persoanele juridice, altele decât datoriile în legătură cu instituţiile publice (instituţiile statului)2) (din ct. 462 + din ct. 472 + din ct. 473 + 4661)	176	826.783	894.160
- subvenţii nereluate la venituri (din ct. 472)	177
- vărsăminte de efectuat pentru imobilizări financiare şi investiţii pe termen scurt (ct. 269 + 509)	178
- venituri în avans aferente activelor primite prin transfer de la clienţi (ct. 478)	179
Dobânzi de plătit (ct. 5186)	180
Valoarea împrumuturilor primite de la operatorii economici*)	181
Capital subscris vărsat (ct. 1012) din care:	182	28.887.588	37.762.177
- acţiuni cotate 3)	183	28.887.588	37.762.177
- acţiuni necotate 4)	184
- părţi sociale	185
- capital subscris vărsat de nerezidenţi (din ct.1012)	186
Brevete si licenţe (din ct.205)	187
IX. Informaţii privind cheltuielile cu colaboratorii	Nr. rand	30.06.2015	30.06.2016
A	B	1	2
Cheltuieli cu colaboratorii (ct. 621)	188	294.000	210.000
X. Informaţii privind bunurile din domeniul public al statului		30.06.2015	30.06.2016
A	B	1	2
Valoarea bunurilor din domeniul public al statului aflate în administrare	189
Valoarea bunurilor din domeniul public al statului aflate în concesiune	190
Valoarea bunurilor din domeniul public al statului închiriate	191
XI. Informaţii privind bunurile din proprietatea privată a statului supuse inventarierii cf. OMFP nr. 668/2014	Nr. rand	30.06.2015	30.06.2016

	A			B		1		2
Valoarea contabilă netă a bunurilor5)			192
XII. Capital social vărsat	Nr. rand	30.06.2015						30.06.2016
		Suma (col.1)		%6) (col.2)		Suma (col.3)		%6) (col.4)
A Capital social vărsat (ct. 1012)6) (rd. 194 + 197 + 201 + 202 + 203 + 204), din care:	B 193	1 28.887.588	2 X		3 37.762.177			4 X
- deţinut de instituţii publice (rd. 195 + 196), din care:	194				0			0
- deţinut de instituţii publice de subordonare centrală;	195				0			0
- deţinut de instituţii publice de subordonare locală;	196				0			0
- deţinut de societăţile cu capital de stat, din care:	197		0				0
- cu capital integral de stat;	198		0				0
- cu capital majoritar de stat; 199			0				0
- cu capital minoritar de stat; 200			0					0
- deţinut de regii autonome	201			0				0
- deţinut de societăţile cu capital privat	202	9.685.027		33,53		13.076.553		34,63
- deţinut de persoane fizice	203	19.202.561	66,47		24.685.624		65,37
- deţinut de alte entităţi	204			0				0
XIII. Creanțe preluate prin cesionare de la persoane juridice**)		Nr. rand	Sume (lei)
					30.06.2015		30.06.2016
A Creanţe preluate prin cesionare de la persoane juridice (la valoarea nominală), din care:		B 205		1		2
- creanţe preluate prin cesionare de la persoane juridice afiliate				206
Creanţe preluate prin cesionare de la persoane juridice (la cost de achiziţie), din care:			207

A		B	1	2
- creanţe preluate prin cesionare de la persoane juridice afiliate		208
XIV. Venituri obținute din activități agricole*)		Nr. Sume (lei) rand
		30.06.2015 30.06.2016
	A	B	1	2
Venituri obţinute din activităţi agricole		209
FORMULAR VALIDAT	Suma de control Formular 30: 1115505586 /	3481347551,2025163582,1115505586,66220167 19
Semnaturi ►	Administrator Nume si prenume STANEAN ALEXANDRU	Intocmit Nume si prenume ORBAN ENIKO-EDIT
	Semnatura	Calitatea 11--Director economic Nr.de inregistrare in organismul profesional Semnatura

*) Pentru statutul de "persoane juridice asociate" se vor avea în vedere prevederile art. 258 lit. b) din Legea nr.227/2015 privind Codul fiscal, cu modificările și completările ulterioare.

**) Subvenții pentru stimularea ocupării forței de muncă (transferuri de la bugetul statului către angajator) - reprezintă sumele acordate angajatorilor pentru plata absolvenților instituțiilor de învățământ, stimularea șomerilor care se încadrează în muncă înainte de expirarea perioadei de șomaj, stimularea angajatorilor care încadrează în muncă pe perioadă nedeterminată șomeri în vârsta de peste 45 ani, șomeri întreținători unici de familie sau șomeri care în termen de 3 ani de la data angajării îndeplinesc condițiile pentru a solicita pensia anticipată parțială sau de acordare a pensiei pentru limita de vârstă, ori pentru alte situații prevăzute prin legislația în vigoare privind sistemul asigurărilor pentru șomaj și stimularea ocupării forței de muncă.

***) Se va completa cu cheltuielile efectuate pentru activitatea de cercetare-dezvoltare, respectiv cercetarea fundamentală, cercetarea aplicativă, dezvoltarea tehnologică și inovarea, stabilite potrivit prevederilor Ordonanței Guvernului nr. 57/2002 privind cercetarea științifică și dezvoltarea tehnologică, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 324/2003, cu modificările și completările ulterioare. Cheltuielile se vor completa conform Regulamentului de punere în aplicare (UE) nr. 995/2012 al Comisiei din 26 octombrie 2012 de stabilire a normelor de punere în aplicare a Deciziei nr. 1.608/2003/CE a Parlamentului European și a Consiliului privind producția și dezvoltarea statisticilor comunitare în domeniul științei și al tehnologiei, publicat în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene, seria L, nr. 299/27.10.2012. ****) Se va completa cu cheltuielile efectuate pentru activitatea de inovare conform Regulamentului de punere în aplicare (UE) nr. 995/2012 al Comisiei din 26 octombrie 2012 de stabilire a normelor de punere în aplicare a Deciziei nr. 1.608/2003/CE a Parlamentului European și a Consiliului privind producția și dezvoltarea statisticilor comunitare în domeniul științei și al tehnologiei, publicat în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene, seria L, nr. 299/27.10.2012.

*****) În categoria operatorilor economici nu se cuprind entitățile reglementate și supravegheate de Banca Națională a României, respectiv Autoritatea de Supraveghere Financiară, societățile reclasificate în sectorul administrației publice și instituțiile fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației.

******) Pentru creanțele preluate prin cesionare de la persoane juridice se vor completa atât valoarea nominală a acestora, cât și costul lor de achiziție.

Pentru statutul de "persoane juridice afiliate" se vor avea în vedere prevederile art. 7 pct. 26 lit. c) și d) din Legea nr.227/2015 privind Codul fiscal, cu modificările și completările ulterioare.

*******) Conform art. 11 din Regulamentul Delegat (UE) nr. 639/2014 al Comisiei din 11 martie 2014 de completare a Regulamentului (UE) nr. 1307/2013 al Parlamentului European și al Consiliului de stabilire a unor norme privind plățile directe acordate fermierilor prin scheme de sprijin în cadrul politicii agricole comune și de modificare a anexei X la regulamentul menționat, "(1) ... veniturile obținute din activitățile agricole sunt veniturile care au fost obținute de un fermier din activitatea sa agricolă în sensul articolului 4 alineatul (1) litera (c) din regulamentul menționat (R (UE) 1307/2013), în cadrul exploatației sale, inclusiv sprijinul din partea Uniunii din Fondul european de garantare agricolă (FEGA) și din Fondul european agricol pentru dezvoltare rurală (FEADR), precum și orice ajutor național acordat pentru activități agricole, cu excepția plăților directe naționale complementare în temeiul articolelor 18 și 19 din Regulamentul (UE) nr. 1307/2013. Veniturile obținute din prelucrarea produselor agricole în sensul articolului 4 alineatul (1) litera (d) din Regulamentul (UE) nr. 1307/2013 ale exploatației sunt considerate venituri din activități agricole cu condiția ca produsele prelucrate să rămână proprietatea fermierului și ca o astfel de prelucrare să aibă ca rezultat un alt produs agricol în sensul articolului 4 alineatul (1) litera (d) din Regulamentul (UE) nr. 1307/2013.

Orice alte venituri sunt considerate venituri din activități neagricole.

(2) În sensul alineatului (1), "venituri" înseamnă veniturile brute, înaintea deducerii costurilor și impozitelor aferente. ...".

1) Se vor include chiriile plătite pentru terenuri ocupate (culturi agricole, pășuni, fânețe etc.) și aferente spațiilor comerciale (terase etc.) aparținând proprietarilor privați sau unor unități ale administrației publice, inclusiv chiriile pentru folosirea luciului de apă în scop recreativ sau în alte scopuri (pescuit etc.)

2) În categoria "Alte datorii în legătură cu persoanele fizice și persoanele juridice, altele decât datoriile în legătură cu instituțiile publice (instituțiile statului)" nu se vor înscrie subvențiile aferente veniturilor existente în soldul contului 472.

3) Titluri de valoare care conferă drepturi de proprietate asupra societăților, care sunt negociabile și tranzacționate, potrivit legii.

4) Titluri de valoare care conferă drepturi de proprietate asupra societăților, care nu sunt tranzacționate

5) Se va completa de către operatorii economici cărora le sunt incidente prevederile Ordinului ministrului finanțelor publice și al ministrului delegat pentru buget nr. 668/2014 pentru aprobarea Precizărilor privind întocmirea și actualizarea inventarului centralizat al bunurilor

imobile proprietate privată a statului și a drepturilor reale supuse inventarierii, cu modificările și completările ulterioare.

6) La secțiunea "XII Capital social vărsat" la rd. 194 - 204 în col. 2 și col. 4 entitățile vor înscrie procentul corespunzător capitalului social deținut în totalul capitalului social vărsat înscris la rd. 193.