Teraplast SA — Interim / Quarterly Report 2009

Dec 11, 2009

Data raportului: 30.09.2009

SC TERAPLAST SA Bistrita, str.Romana 17A Tel/fax 0263/238199 CUI RO3094980 J06/735/1992 Cap.social subscris si varsat:29.787.588 lei Piata reglementata pe care se tranzactioneaza valorile mobiliare emise: BVB Bucuresti

Anexa 30

B.

Indicatori economico-financiari

	30.09.2009	30.09.2008
a) Lichiditatea curentă (generală)
= Active circulante / Datorii curente (valoarea recomandată
este în jurul valorii de 2)	1,40	1,93

Lichiditatea curentă - generală înregistrată la 30.09.2009 este de 1,40 şi reprezintă gradul de acoperire a datoriilor curente prin activele circulante deţinute de societate. Lichiditatea curentă a scazut la 30.09.2009 de la 1,93 la sfarsitul trimestrului 3 2008, prin creşterea superioară a datoriilor curente (163%)fata de cresterea activelor curente(113%) , in special a datoriilor pe termen scurt datorate institutiilor bancare cu (478%).

	30.09.2009	30.09.2008
a) Gradul de îndatorare = Capital împrumutat / Capital angajat	0,23	0,17

Gradul de indatorare al societăţii a crescut la 0,23 reprezintă ponderea deţinută de capitalul împumutat – credite peste 1 an, în capitalurile angajate .

	30.09.2009	30.09.2008
a) Viteza de rotaţie a activelor imobilizate	0,98	1,29
= cifra de afaceri / active imobilizate
d) Durata de incasare a debitelor-clienţi	88,84	69,74
= soldul mediu clienţi / CA x 365 zile = zile
e) Viteza de rotatie a creditelor-furnizori	61,59	55,13
= soldul mediu furnizori / Total cumparari x 365 zile = zile

Viteza de rotaţie a activelor imobilizate , exprima eficacitatea managementului activelor imobilizate , prin examinarea cifrei de afaceri, aceasta s-a diminuat fata în 2009 faţă de anul precedent 2008 datorită în principal creşterii activelor imobilizate (120%) , faţă de diminuarea cifrei de afaceri(92%).

S-a constatat, deasemenea, cresterea duratei medii de incasare a debitelor – clienti de la 69,74 zile/2008 la 88,84 zile/2009.