TERA SCIENCE Co.,LTD — Interim / Quarterly Report 2020

May 15, 2020

분기보고서 3.9 삼원테크(주) 190111-0021119 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon

분 기 보 고 서

&cr

(제 28 기)

2020년 01월 01일2020년 03월 31일

사업연도	부터
까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2020년 05월 15일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :
면제사유발생 :

회 사 명 :	삼원테크 주식회사
대 표 이 사 :	이 종 석
본 점 소 재 지 :	경상남도 창원시 성산구 창원대로1144번길 78 (성주동)
	(전 화) 055) 213-7000
	(홈페이지) http://www.samwon-tech.com
작 성 책 임 자 :	(직 책) 이 사 (성 명) 정 근 한
	(전 화) 055) 213-7000

목 차

【 대표이사 등의 확인 】	-----------------------	1
I. 회사의 개요	-----------------------	3
1. 회사의 개요	-----------------------	3
2. 회사의 연혁	-----------------------	2
3. 자본금 변동사항	-----------------------	6
4. 주식의 총수 등	-----------------------	8
5. 의결권 현황	-----------------------	10
6. 배당에 관한 사항 등	-----------------------	10
II. 사업의 내용	-----------------------	12
1. 사업의 개요	-----------------------	12
2. 주요 제품, 서비스 등	-----------------------	22
3. 주요 원재료	-----------------------	23
4. 생산 및 설비	-----------------------	24
5. 매출	-----------------------	25
6. 수주 상황	-----------------------	26
III. 재무에 관한 사항	-----------------------	28
1. 요약재무정보	-----------------------	28
2. 연결재무제표	-----------------------	29
3. 연결재무제표 주석	-----------------------	35
4. 재무제표	-----------------------	73
5. 재무제표 주석	-----------------------	78
6. 기타 재무에 관한 사항	-----------------------	117
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견	-----------------------	122
V. 감사인의 감사의견 등	-----------------------	123
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항	-----------------------	125
1. 이사회에 관한 사항	-----------------------	125
2. 감사제도에 관한 사항	-----------------------	125
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항	-----------------------	129
VII. 주주에 관한 사항	-----------------------	130
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항	-----------------------	132
1. 임원 및 직원 등의 현황	-----------------------	132
2. 임원의 보수 등	-----------------------	133
IX. 계열회사 등에 관한 사항	-----------------------	136
X. 이해관계자와의 거래내용	-----------------------	139
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항	-----------------------	143
1. 공시사항의 진행ㆍ변경사항	-----------------------	143
2. 주주총회 의사록 요약	-----------------------	143
3. 우발채무 등	---------------------	143
4. 제재현황 등 그밖의 사항	-----------------------	144
5. 작성기준일 이후 발생한 주요사항	-----------------------	144
6. 중소기업기준표	-----------------------	144
7. 직접금융 자금의 사용	-----------------------	147
【 전문가의 확인 】	-----------------------	150
1. 전문가의 확인	-----------------------	150
2. 전문가와의 이해관계	-----------------------	150

【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사확인서(2020.1분기사업보고서).jpg 대표이사확인서(2020.1분기사업보고서)

I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인

1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)

(단위 : 천원) 에스더블유티㈜ 2017.04.21경상남도 창원시 성산구 창원대로1144번길 78&cr(성주동)단조품 및 유압용관이음쇠&cr제조 및 판매354,863지분율 50%초과&cr(100%)X㈜테라테크노스2017.09.05대전광역시 유성구 가정로 152, 3연구동 415-2호&cr(장동, 한국에너지기술연구원)산화규소(SiOx), 나노입자&cr제조 및 판매2,497,604지분율 50%초과&cr (86.15%) X

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말&cr자산총액	지배관계 근거	주요종속&cr회사 여부

[에스더블유티㈜]&cr

가. 회사의 법적, 상업적 명칭

당사의 명칭은 에스더블유티 주식회사 라 하고 영문으로는 SWT HYDRAULICS CO., LTD. 라 표기한다.

나. 설립 일자 및 존속기간

당사는 2017년 04월 21일에 설립된 회사입니다.&cr

다. 주소, 전화번호 및 홈페이지

주소: 경상남도 창원시 성산구 창원대로1144번길 78 (성주동)

전화번호: 055) 213-7014

라. 중소기업 해당여부

본 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조에 의거 중소기업에 해당됩니다.&cr

마. 주요사업의 내용&cr단조품 및 유압용관이음쇠 제조 및 판매, 부동산개발 및 임대업, 신재생에너지 등을 주요사업으로 설립된 기업입니다.

[㈜테라테크노스]&cr

가. 회사의 법적, 상업적 명칭

당사의 명칭은 주식회사 테라테크노스 라고 표기하고 영문으로는 Tera Technos Co., Ltd라 표기합니다.

나. 설립 일자 및 존속기간

당사는 2017년 09월 07일에 설립된 회사입니다.&cr

다. 주소, 전화번호 및 홈페이지

주소: 대전광역시 유성구 가정오 152, 3연구동 415-2호 (장동, 한국에너지기술연구원)

라. 중소기업 해당여부

본 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조에 의거 중소기업에 해당됩니다.&cr

마. 주요사업의 내용&cr리튬이차전지 음극소재적용을 위한 산화규소(SiOx)나노입자, 탄소 코팅 처리된 리튬이차전지용 음극제 제조 및 판매 등을 주요사업으로 설립된 기업입니다.

&cr

1-1. 연결대상회사의 변동내용

--------

구 분	자회사	사 유
신규&cr연결
연결&cr제외

회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(코스닥)2004년 01월 06일부-

주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등&cr여부	특례상장 등&cr적용법규

2. 회사의 연혁

1) 설립 이후의 변동상황

1993.10.19&cr1994.04.01&cr1995.11.02&cr1997.08.01&cr1997.12.17&cr1998.06.01&cr1999.01.26&cr1999.01.26&cr2000.01.05&cr2000.03.24&cr2000.05.02&cr2000.08.01&cr2000.09.05&cr2000.11.30&cr2001.11.09&cr2002.05.16&cr2002.05.21&cr2002.07.29&cr2002.10.18&cr2003.04.10&cr2003.11.28&cr2003.12.01&cr2004.01.06&cr2004.11.15&cr2004.11.24&cr2005.07.25&cr2005.09.29 2005.11.30&cr2006.02.24&cr2006.04.18&cr2006.11&cr2007.06&cr2007.12&cr2008.02&cr2008.03 2012.07.16&cr2013.03.15&cr2014&cr2015&cr2015.12&cr2016.10&cr2017.04.21&cr2018.03.30&cr2018.05.15&cr 2019.03.08

삼원금속㈜설립 (경상남도 마산시 봉암동 666-56번지)&cr 일본수출시작&cr본점이전 (창원시 팔용동 20-12번지)&cr영국수출시작&crISO 9002 품질보증시스템 인증 (인증번호 : K971036)&cr 미국수출시작&cr특허 제0191635호 등록 (명칭 : 고압 호우스의 이음구)&cr특허 제0191634호 등록(명칭 : 관이음쇠 나사축 중간부에 형성된 직선부에 와셔 끼움장치)&cr실용신안 제0175027호 등록 (명칭 : 관이음쇠의 오링 끼움장치)&cr 상호변경 (삼원테크 주식회사)&cr벤처기업 확인 (제2000212436-0315호)&cr청도삼왕금속유한공사 설립 (중국 청도, 100% 직접투자)&cr대표이사 변경 (이서우 → 이택우)&cr 무역의 날 오백만불 수출의 탑 수상&cr KSA14001 환경시스템 인증 (인증번호 : EMS-0011)&cr부품·소재전문기업 확인 (산업자원부 제136호)&cr 기업부설연구소 인정 (한국산업기술진흥협회 제20021611호)&crINNO-BIZ 기업 선정 (중소기업청 제2111-0182호)&cr 부품·소재종합기술지원사업 협약체결(사업명 : 유압용관이음쇠 부품 아연도금 기술지원)&cr Samwon Tech (Europe) Ltd 설립 (지분율 100%)&cr 제40회 무역의 날 1천만불수출탑수상&cr ISO/TS16949 인증 (LRQA)&cr 코스닥증권시장 거래개시 &cr 환경경영시스템 인증서(04-600-17)&cr 제14호 중소기업대상(중소기업진흥공단)&cr 기술혁신형중소기업(INNO-BIZ)확인 : 2005.07.29~2008.07.28&cr특허 제0191635호 등록 (명칭:원터치식 유압호오스 접속 및 유압관이음쇠용 연결구)&cr 제42회 무역의날 2,000만불수출탑 수상&cr 실용신안 제20-0410191호 등록 (명칭:공작기계의 피팅 장착구)&cr공장용지,건물취득계약:한국항공우주산업부지(부지23,00평,건물14,000평:금액 약272억)&cr제43회 무역의날 3,000만불수출탑 수탑&cr 본점,지점 이전 (창원시 성주동 30-5)&cr특허등록(1건):유압관 이음쇠의 오링홈 절삭공구&cr특허등록(1건): 관 단면동사의 용접방법&cr토가와 고무, 시미즈사와의 기술제휴 희망이음 프로젝트 2012 우리지역일하기 좋은기업 선정(지식경제부, 경상남도 주관)&crSAMWON USA INC 설립(지분율 100%)&cr글로벌 강소기업 선정&cr청도삼왕금속유한공사 처분&cr10kw 풍력발전시스템 진해해양공원 시범 설치사업&crSAMWON USA INC 처분&cr삼원테크에너지 주식회사 설립(지분율 100%)&cr대표이사 변경 이종석 대표이사 취임&cr최대주주 변경 이택우 → 블루밍홀딩스㈜&cr ㈜테라테크노 종속회사 편입

(2) 상호의 변경

변경일자	상호 변경사항		변경사유
변경 전	변경후
---	---	---	---
2000.03.24	삼원금속 주식회사	삼원테크 주식회사	국제화 대응 첨단 이미지 부각

(3) 합병, 분할(합병), 포괄적 주식교환ㆍ이전, 중요한 영업의 양수ㆍ도 등&cr - 해당사항 없습니다.&cr

(4) 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생

당해 사업연도중 발생한 신제품 등의 개발, 신시장의 개척, 새로운 사업분야에의 진출 또는 중요한 경영상의 계약체결, 중요한 재산적 권리 또는 특허권 등의 무형자산의 취득, 주요 기술도입계약, 합작투자계약, 상표 등의 사용계약, 기타 회사의 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생은 "VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항", "1. 이사회에 관한 사항", "(2) 주요 의결사항", " 1) 이사회의 주요 의결사항 등 " 에서 "의안내용"을 참고하시기 바랍니다.

3. 자본금 변동사항

◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황

증자(감자)현황

2020년 03월 31일(단위 : 원, 주)

(기준일 :	)

2003년 04월 29일주식분할보통주900,000500-2003년 05월 28일무상증자보통주300,0005005002003년 05월 31일유상증자(주주배정)보통주1,200,0005005002003년 12월 31일유상증자(일반공모)보통주1,100,0005007,5002005년 05월 03일유상증자(주주우선공모)보통주1,050,0005009,0502005년 05월 03일무상증자보통주3,450,0005005002006년 02월 03일무상증자보통주10,000,0005005002014년 02월 06일무상증자보통주8,900,0005005002016년 04월 04일유상증자(일반공모)보통주1,412,4005005002017년 05월 03일무상감자보통주22,649,9205005002017년 05월 17일주식분할보통주22,649,9201001002017년 05월 26일유상증자(일반공모)보통주1,538,4611006502017년 11월 01일유상증자(제3자배정)보통주4,026,8451007452017년 12월 19일유상증자(제3자배정)보통주1,749,6621007432018년 03월 19일신주인수권행사보통주829,4921001,0852018년 03월 20일전환권행사보통주821,0181006092018년 03월 20일전환권행사보통주1,519,7561006582018년 04월 13일신주인수권행사보통주184,3311001,0852018년 04월 17일신주인수권행사보통주184,3311001,0852018년 04월 20일전환권행사보통주164,2031006092018년 04월 23일전환권행사보통주1,105,9901001,0852018년 04월 23일신주인수권행사보통주184,3311001,0852018년 04월 27일신주인수권행사보통주184,3311001,0852018년 04월 27일전환권행사보통주795,9791001,0852018년 04월 30일전환권행사보통주1,047,3371001,0852018년 05월 14일신주인수권행사보통주368,6621001,0852018년 05월 15일신주인수권행사보통주2,304,1451001,0852018년 05월 16일신주인수권행사보통주368,6621001,0852018년 05월 24일전환권행사보통주737,3271001,0852018년 05월 25일전환권행사보통주1,477,8321001,0852018년 05월 29일전환권행사보통주263,8511007582018년 05월 30일전환권행사보통주659,6301007582018년 06월 09일유상증자(일반공모)보통주437,6361002,2852018년 10월 30일전환권행사보통주1,674,9361008062018년 11월 26일전환권행사보통주620,3471008062018년 12월 10일전환권행사보통주620,3451008062019년 03월 05일유상증자(제3자배정)보통주1,412,4291001,7702019년 04월 13일유상증자(제3자배정)보통주287,101 100 2,0552019년 05월 04일유상증자(제3자배정)보통주328,689 100 1,7952019년 05월 13일전환권행사보통주1,185,9211001,307

| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 액면분할 |
| 33.33%증자 |
| 100%증자 |
| 45.83%증자협회등록공모 |
| 30%증자 |
| 75.824%증자 |
| 125% 증자 |
| 50% 증자 |
| - |
| 5:1 감자 |
| 액면가 500원에서 100원으로 변경 |
| 소액공모 |
| - |
| - |
| 제2회차 BW 행사 |
| 제5회차 CB 전환 |
| 제6회차 CB 전환 |
| 제2회차 BW 행사 |
| 제2회차 BW 행사 |
| 제5회차 CB 전환 |
| 제3회차 CB 전환 |
| 제2회차 BW 행사 |
| 제2회차 BW 행사 |
| 제3회차 CB 전환 |
| 제3회차 CB 전환 |
| 제2회차 BW 행사 |
| 제2회차 BW 행사 |
| 제2회차 BW 행사 |
| 제3회차 CB 전환 |
| 제5회차 CB 전환 |
| 제7회차 CB 전환 |
| 제7회차 CB 전환 |
| 소액공모 |
| 제8회차 CB 전환 |
| 제8회차 CB 전환 |
| 제8회차 CB 전환 |
| - |
| - |
| - |
| 제9회차 CB 전환 |

◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl 2_미상환전환사채발행현황 미상환 전환사채 발행현황 2020년 03월 31일(단위 : 원, 주)

(기준일 :	)

2019년 03월 04일2022년 03월 04일4,500,000,000기명식 보통주2020.03.04&cr~2022.02.041001,3974,500,000,000

3,221,188

-2019년 12월 10일2022년 10월 10일5,000,000,000기명식 보통주

2020.12.10

~2022.11.10

1001,1945,000,000,000

4,187,604

-9,500,000,000---9,500,000,0007,408,792-

| 종류＼구분 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상&cr주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율&cr(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제10회 무기명식 이권부&cr무보증 사모 전환사채 |
| 제11회 무기명식 이권부&cr무보증 사모 전환사채 |
| 합 계 | - | - | - |

◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl

◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl

4. 주식의 총수 등

주식의 총수 현황

2020년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 :	)

보통주2,500,000,0002,500,000,000-78,045,90078,045,900-22,649,92022,649,920-22,649,92022,649,920----------55,395,98055,395,980-2,8052,805-55,393,17555,393,175-

| 구 분 | | 주식의 종류 | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |

◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황

자기주식 취득 및 처분 현황

2020년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 :	)

--------------------------------------------------------------------------------------------------보통주2,805---2,805--------보통주2,805---2,805--------

| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당&cr가능&cr이익&cr범위&cr이내&cr취득 | 직접&cr취득 | 장내 &cr직접 취득 |
| 장외&cr직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁&cr계약에 의한&cr취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |

◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl

5. 의결권 현황

2020년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 :	)

보통주 55,395,980 ----보통주2,805----보통주-----보통주-----보통주-----보통주 55,393,175 ----

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E)

6. 배당에 관한 사항 등

당사의 정관에 기재된 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다.&cr제53조(이익배당)

① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.&cr&cr제54조(분기배당)

① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 3월.6월 및 9월의 말일(이하 “분기배당 기준일”이라 한다)의 주주에게 [자본시장과 금융투자업에 관한 법률]&cr 제165조의12에 따라 분기배당을 할 수 있다.

② 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.

③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

a. 직전결산기의 자본의 액

b. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

c. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

d. 직전결산기까지 정관 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정 목적을 위해 적립한 임의준비금

e. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액&cr ④ 사업연도 개시일 이후 분기배당 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권행사에 의한 경우를 포한한다) 에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업연도 말에 발행된 것으로 본다. 다만, 분기배당 기준일 후에 발행된 신주에 대하여는 최근 분기배당 기준일 직후에 발행된 것으로 본다.

◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표

주요배당지표

100100100-2,755-1,989-2,329-1,308-1,909-1,990-45-40-73-----------------------------------------

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
제27기	제26기	제25기
---	---	---	---	---
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)

II. 사업의 내용

◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl

1. 사업의 개요&cr (1) 시장여건 및 영업의 개황&cr 1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성&cr① 산업의 특성

산업의 특성 : 건설중장비에 사용되는 고압용 유압 관이음쇠 제조산업의 발전은 건설중장비와 농기계 등의 발전과 그 궤적을 같이 하는데, 대개 산업혁명 이후 기계공업의 발전에 따라 영국, 미국, 독일, 프랑스, 이탈리아, 스웨덴 등 유럽과 북미의 선진국에 의해 개발, 발전되어 오다가 이후 1950년대와 60년대를 거치며 일본이 선진국 대열에 들어서면서 생산의 많은 부분을 차지하였으며, 최근에는 중국, 인도 등의 아시아 개발도상국과 멕시코, 브라질 등의 중남미 국가들이 저임금을 바탕으로한 저가 대량 생산을 통해 Aftermarket 부품시장에서 많은 부분을 차지하고 있으나, OEM 부품시장에서는 중국, 인도, 중남미 국가들이 차지하는 비중은 품질의 격차로 인하여 미미한 수준입니다.

성장성 : 동 산업은 시장이 성숙단계에 있으므로 경쟁의 강도가 치열하며, 이러한 경쟁으로 인하여 제조회사들은 그 생산시설을 원가가 낮은 브라질, 중국, 인도 등과 같은 개발도상국으로 이전함과 동시에 인수합병, 사업부 매각, 감원, 설비 감축 등과 같은 구조조정을 지속하여 왔습니다.

경기변동의 특성 : 당사가 생산하고 있는 고압용 유압 관이음쇠는 대부분 건설중장비에 사용되기 때문에 국내외의 건설경기와 유사한 방향성을 갖고 동 산업의 경기가 변동하는 것으로 판단하고 있습니다.

계절성 : 당사가 생산하고 있는 고압용 유압 관이음쇠는 대부분 건설중장비에 사용되기 때문에 계절성은 없으나 극히 일부 농기계에 사용하는 관이음쇠는 동절기에 약간 감소하는 계절성이 있습니다..

&cr ② 국내외 시장여건(시장의 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이 )

시장의 안정성 : 전세계적으로 약 1,000개의 회사들이 건설중장비 제조업을 영위하고 있는데 개인기업, 중소기업들의 경우에는 부속품이나 attachment를 제조하는 것이 일반적이며, 실제로 시장을 지배하는 것은 다국적 기업의 형태를 띤 소수의 회사들입니다.

이렇게 시장이 소수의 기업들에 의해 지배되는 이유는 건설중장비 제조업은 대규모 설비투자가 필요한 자본집약적 산업이면서 소요되는 기술이 첨단기술에 속하는 기술집약적 산업이기 때문입니다. 이러한 두 가지 성격은 건설중장비 제조업의 진입장벽으로 작용하고 있으며 이러한 가운데 중소제조회사의 경우에는 틈새시장을 통해 성장하고 있습니다.

경쟁상황 : 중장비용 유압 관이음쇠의 시장을 보면 Caterpillar, Komatsu, CNH, Hitachi, Deere & Company, Volvo, JCB 등과 같이 회사 고유의 제품사양과 품질규격을 사용하는 정도가 높은 메이저 중장비 제조사에 관이음쇠를 판매하는 회사들은 대부분 여전히 선진국에 위치하며 그 영업의 방식을 낮은 원가로 메이저 중장비 제조사의 요구 품질을 충족시킬 수 있는 기술력을 가진 관이음쇠 제조회사를 발굴하여 이들로부터 관이음쇠를 조달하여 판매하고 있으며, 일부 품목에 대해서만 자체 생산을 하는 형태를 띠고 있습니다. 이러한 유통구조로 선진국에 위치한 관이음쇠 생산유통회사들은 판매량 중 많은 비중을 Outsourcing하고 있지만 더 낮은 가격에 높은 품질의 제품을 안정적으로 조달하는 것이 중요한 경쟁의 요소가 되고 있습니다.

시장점유율 추이

clip_image001.jpg 건설장비회사 시장점유율

상기 건설장비회사 시장점유율은 2008년도 건설경기협회에서 발표한 제조회사별 점유율을 나타낸 것입니다.

&cr ③ 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점

경쟁력을 좌우하는 요인 : 고압용 관이음쇠중에서 OEM 부품시장을 구성하여 주요 메이저 중장비 제조회사에 납품되는 관이음쇠는 건설중장비의 특성상 고압의 작업환경에서 유체의 누유가 발생하지 않아야 하므로 가공의 정밀도, 중장비 제조사가 요구하는 고유규격의 제품을 최적의 생산원가로 생산할 수 있는 생산시스템의 구축여부 등 제품의 질적요소가 경쟁에 있어서 더 큰 비중을 차지하는데 반하여, Aftermarket 부품시장을 구성하는 관이음쇠의 시장은 OEM 부품에 비해 상대적으로 품질의 요소보다는 얼마나 낮은 가격으로 대량생산이 가능한 생산규모를 가지고 있는지의 여부가 주된 경쟁의 요소인 가격경쟁의 강도가 높은 시장이라 할 수 있습니다.

회사의 경쟁상의 강점 : 국내 기계산업의 빠른 발전과 함께 국내 관이음쇠 생산기술도 발전을 거듭하여 현재에는 선진국과 대등한 기술수준에서 관이음쇠를 생산하는 단계에 들어섰으며, 특히 당사의 경우에는 해외 메이저 건설중장비 제조사에 OEM 부품으로 납품하며 대내외적으로 최고의 기술수준을 인정받고 있으며. 다품종 소량 생산 및 대량 생산에도 경쟁상의 강점이 있습니다.

&cr (2) 사업부문별 재무정보

(단위 : 원)

2020년1분기	금액	비고
매출액	4,144,110,245	-
영업이익	293,551,600	-
당기순이익	-177,893,364	-
총포괄손익	-178,007,799	-
자산총계	53,622,749,220	-
부채총계	24,415,454,883	-
자본총계	29,207,294,337	-

&cr (3) 신규사업 &cr [신재생에너지 사업(태양광)]

사업의 개요

(1) 시장여건 및 영업의 개황

1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성

① 산업의 특성

산업의 특성 : 태양광에너지는 태양광을 직접 전기에너지로 변환시키는 기술로, 햇빛을 받으면 광전효과에 의해 전기를 발생하는 태양전지를 이용한 발전방식을 태양광 발전이라 하며 태양광 발전시스템은 태양전지(Solar Cell)로 구성된 모듈(Module)과 축전지 및 전력변환장치로 구성됩니다.

태양광 발전시스템 구성도.jpg 태양광 발전시스템 구성도

&cr태양광발전은 반도체가 갖는 광전효과(Photovoltaic Effect)를 이용하여 반도체 혹은 염료, 고분자 등의 물질로 이루어진 태양전지를 이용하여 태양의 빛 에너지를 전기에너지로 변환시키는 기술입니다.

태양광 발전시스템은 다양한 제품 및 연관 산업으로 이루어진 종합 산업으로 폴리실리콘 등의 소재, 태양전지 등의 반도체산업, 인버터 및 전기제어시스템 등의 중전기산업, 건자재 일체형 모듈 및 건축물 적용 및 설치 등 전기공사 및 건설 산업과 같이 여러 산업의 복합적인 성격이 혼재되어 있는 산업 입니다.

미국의 REPP에 의하면 1MW의 태양광 보급에 제조, 설치, 서비스, 판매 등 관련 사업을 포함하여 총 35.5명의 공용창출 효과가 있는 것으로 추정되며, 다른 신재생에너지에 비하여 고용 창출 효과가 가장 큰 산업 입니다.&cr

성장성 : 현재 세계 주요국은 교토의정서에 협의하여 탄소 배출 감축 의무를 지고 있다. EU 국가를 비롯한 주요 선진국들은 1차 의무 이행기간(2008 ~ 2012) 동안 1990년 대비 평균 5.2%의 감축 의무가 있으며, 이러한 감축의무는 2011년 11월 더반에서 열린 제 17차 UN기후변화협약 당사국 총회에서의 결정으로 2020년까지 연장되었습니다. 지구 온난화 문제의 심각성으로 인한 탄소 감축문제는 더 이상 경제적인 논리로 거부할 수 없는 사항에 이르고 있다. 이러한 상황에서 태양광발전시스템은 화석연료를 바탕으로 하는 기존의 에너지 생산을 대체하고 있다. 태양광 발전의 온실가스 배출량은 석탄 화력 900g, 유료발전 850g, 천연가스 복합화력 400g에 비하여 매우 적어, 지구 온난 화로 기후변화 문제의 대처방안으로 주목 받고 있으며 정부의 탈원전정책으로 성장성이 높은 산업입니다.&cr

경기변동의 특성 : 경기가 불황시 신규 시설투자에 소극적이 되므로 경기변동의 특성을 지닙니다.&cr

계절성 : 태양광 사업은 계절의 변동에 거의 영향을 받지 않습니다. 따라서 당사가 속한 산업은 계절성이 낮은 분야입니다.

&cr ② 국내외 시장여건(시장의 안정성)

시장의 안정성 : 전 세계 태양광 발전 시스템 시장은 2016년 5,526억 8,000만 달러에서 연평균 성장률 20.73%로 증가하여 2021년에는 1조 4,176억 8,000만 달러에 이를 것으로 예상됩니다.&cr

글로벌 태양광 발전 시스템 시장 규모 및 전망.jpg 글로벌 태양광 발전 시스템 시장 규모 및 전망

태양광 발전은 전 세계 분산형 에너지 자원 관리 시스템 시장에서 가장 큰 비중을 차지하고 있으며, 2017년 1억 840만 달러에서 연평균 성장률 16.81%로 증가하여, 2022년에는 2억 3,580만 달러에 이를 것으로 예상됩니다.

환경 문제가 증가하고 에너지 보유량이 고갈되면서 전 세계 국가들은 에너지 정책을 제시하고 있는데, 신재생 에너지의 사용은 환경 문제를 해결할 뿐만 아니라 에너지 수요를 충족시킬 수 있으며, 태양광 발전은 지속 가능한 신재생에너지 기반의 발전에 효과적입니다.

분산형 에너지 자원 관리 시스템 시장의 기술별 시장 규모 및 전망.jpg 분산형 에너지 자원 관리 시스템 시장의 기술별 시장 규모 및 전망

&cr전 세계 태양광 발전 시스템 시장에서 태양광 발전 시설의 총 설비 용량은 2016년 3,030억 와트(W)에서 연평균 성장률 20.72%로 증가하여 2021년에는 7,767억 6,000만 와트(W)에 이를 것으로 예상됩니다.

전 세계 태양광 발전 시스템 시장을 최종 소비자별로 살펴보면, 유틸리티 부문, 상업 및 산업 부문, 주택 부문으로 구분되며, 유틸리티 부문이 2016년 기준으로 46.72%로 가장 높은 점유율을 차지하였습니다.

전 세계 태양광 발전 시스템 시장을 지역별로 살펴보면, 아시아-태평양 지역, 유럽-중동-아프리카 지역, 미주 지역으로 구분되며, 아시아-태평양 지역이 2016년 기준으로 47.64%로 가장 높은 점유율을 차지하였습니다.

글로벌 태양광 발전 시스템 시장의 지역별 점유율 현황 및 전망.jpg 글로벌 태양광 발전 시스템 시장의 지역별 점유율 현황 및 전망

&cr ③ 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점

경쟁력을 좌우하는 요인 : 태양광 발전 경쟁력 확보를 위하여, 소재 원가 절감, 변환 효율 향상 및 저가화가 필요하고, 이를 위하여 공정기술, 대면적 양산기술, 대량생산기술을 위한 연구개발이 중요 과제로 부각됨과 더불어 설치 공간 제약 및 설치 운용비용(발전단가)을 총괄적으로 고려한, 태양광 발전시스템이 경쟁력을 좌우하느 요인이 됩니다.

&cr 회사의 경쟁상의 강점 : 실리콘 태양전지 (결정질, 다결정)의 집광비에 따른 기전력(PV효율)은 그림과 같이 2~3배 이상이 되면 오히려 전지의 특성상 감소되는 경향이 있음. 또한 온도 계수 (~0.4%/°C)로서 온도 상승으로 인한 효율도 저하되므로 광학계를 사용한 집광도 3배 이상은 의미가 없으며 2배 이하의 채광 개념으로 빛의 입사량을 적당한 전지영역에 적절히 분배하는 것이 중요한 요소입니다.

clip_image001_2.jpg [측정된 집광비 대비 전지효율] (1sun은 1,000W/m2 로 가정)

&cr당사는 2016년 11월부터 개발에 착수한 "적층형 태양광 발전시스템"은 설치공간제약, 설치 운용비용(발전단가)절감, 단위면적당 발전 생산량 극대화를 실현 하였습니다. &cr

개발 완료 한 적층형 "태양광 발전시스템"(경북 김천 농업기술센터)과 일반형 태양광 발전시스템 발전량 비교분석 결과 일반 태양광 발전시스템에 비해 설치부지 20%이상 감축, 발전시간 16.2% 추가 확보하였습니다.

적층형 및 일반형 태양광 발전시스템 발전시간 분석.jpg 적층형 및 일반형 태양광 발전시스템 발전시간 분석

&cr- 시제품 설치 및 시운전 진행 사항

* 국내

1) 경북 김천 농업기술센터 9.4kW 적층형 태양광 발전시스템 설치 및 시운전(2018년 3월 ~) 중

적층형 태양광 발전시스템.jpg 적층형 태양광 발전시스템

* 국외

1) 쿠웨이트 KISR 실증단지 16.2kW 적층형 태양광 발전시스템 설치 및 시운전(2018년 10월 ~)

clip_image008.jpg 쿠웨이트 KISR 실증단지 16.2kW 적층형 태양광 발전시스템 설치 및 시운전

&cr2) 쿠웨이트 MEW 본관 21.6kW 적층형 태양광 발전시스템 설치 및 시운전(2018년 10월 ~)

clip_image010.jpg 쿠웨이트 MEW 본관 21.6kW 적층형 태양광 발전시스템 설치 및 시운전

&cr

[리듐이차전지 음극소재(SiOx) 사업]

사업의 개요

(1) 시장여건 및 영업의 개황

1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성

① 산업의 특성

산업의 특성 : 소재 산업은 전 세계 경제 상황과 수급 상황에서 필연적으로 영향을 받게 되므로 리스크가 큰 산업입니다. 다만 배터리 분야는 시장이 점점 확대되고 있을 뿐만 아니라, 전기자동차의 부상 등에 힘입어 점점 더 높은 에너지 용량을 필요로 하고 있으므로 타 소재산업과 비교하면 분명 유망한 산업이라 할 수 있습니다. 특히 음극소재(SiOx)는, 배터리의 용량 개선을 위해 필수적인 연구 분야이며 휴대폰, 태블릿, 드론 등 소용량 배터리는 물론 전기자동차, ESS 등의 대용량 에너지 저장장치를 타겟으로 하고 있습니다.&cr

성장성 : 이차전지 시장에서 가장 강력한 성장 동력으로 판단되는 분야는 전기자동차입니다. 현재 전기자동차 시장은 전체 자동차 시장의 1%에 불과하지만 2025년에는 약 11%까지 상승할 것으로 예상됩니다. 리튬 이차전지 시장 규모를 살펴보면, 향후 매출액은 CAGR 38.5% 증가하여 2020년에 이르면 47조 원으로 확대될 전망이며, 2020년 이후 5년 간의 매출액은 CAGR 22.7% 증가하여 2025년에는 130조 원으로 확대될 것으로 추정됩니다. 이는 이차전지 시장이 메모리 반도체 시장과 유사한 규모(2017년 기준)로 성장하여 주요 산업 반열에 오를 것을 의미합니다. 이러한 이차전지 시장의 고성장세는 이차전지 밸류체인(소재, 셀, 부품)의 연쇄 성장으로 이어지게 될 것입니다.

4차 산업혁명이 몰고 온 스마트화시대의 가장 중요한 기술 중 하나로 이차전지 산업이 주목받고 있으며, 그 표준으로 리튬 이차전지가 자리매김하고 있다. 최근 기후변화에 대한 중요성의 인식으로 전기자동차 및 전력저장, 온실가스 및 유해가스의 배출을 최소화할 수 있는 에너지 효율화 기기로써 중대형 이차전지에 대한 관심이 고조되고 있다. 정부의 에너지 효율 향상 기기 보급 정책 및 시장의 필요성 등으로 시장이 급격히 팽창할 것으로 예측된다. 특히, 선진국을 중심으로 그린카 보급정책 확대 및 신재생에너지, 스마트그리드 등 보급에 따른 전력저장 장치에 대한 수요가 증대될 전망이다.

국내의 경우 2017년 ‘환경친화적자동차 보급시행계획’이 제정되어 시행되고 있다. 환경친화적 자동차의 개발 및 보급 촉진을 통해 온실가스 감축 및 대기환경개선을 도모하고자 하는 것으로 전기자동차, 전기버스, 하이브리드자동차 등에 선정된 차량에 한해 구매보조금 등의 지원을 하고 있다.

해외의 경우 환경규제의 일환으로 자동차 배기가스, 온실가스에 대한 규제가 이루어지고 있다. 개별차량에 대한 배기가스 규제로 기준미달 시 차량 판매가 불가하며, 평균온실가스(연비)를 기준으로 미달 시 부과금이 징수되고 있다. 미국의 경우 배기가스 규제, 무공해 자동차 의무 판매 비율, 기업 평균연비 규제 등이 2025년까지 세부적으로 마련되어 있으며, 유럽, 일본 등 자동차 시장의 강대국들의 규제가 강화되고 있다. Volvo가 2019년부터 내연기관차의 생산을 중단하기로 했으며, 노르웨이와 네덜란드는 2025년 이후 내연기관차 판매를 금지하며, 인도도 2030년부터 동참하겠다는 의지를 밝혔다. 2020년부터는 내연기관차와 전기자동차의 원가 및 총 소유비용이 대등해지며 전기자동차의 시장규모의 성장속도가 더욱 빨라질 것이다. 이러한 범세계적 흐름에 대응하기 위해 전기 자동차, 연료전지 자동차 등 친환경차 산업 발전은 필연적이며, 전기자동차에 사용되는 이차전지 시장 또한 동반 성장할 것으로 예상된다.

리튬 이차전지 산업은 한국, 중국, 일본의 기업들이 주도하고 있다. 스마트폰 등 소형 IT 기기 산업에서 중대형 에너지 저장 산업으로의 변화가 예상되고 있으며, 이에 대응하고 시장지배력 유지 및 확대를 위한 경쟁이 더욱 치열해지고 있다. 이에 따른 각국 정부의 R&D 투자, 보조금, 세제혜택 등 정책적 지원을 통한 리튬 이차전지 시장의 성장은 필연적일 것이라 예상된다.

경기변동의 특성 : 어떤 산업이든 세계 경제의 경기변동에 영향을 받는 것이 사실이나, 그 중에서도 IT 산업은 전세계 경기변동에 민감합니다. 스마트폰 시장의 경우 성장률이 다소 둔화되고 있으나 세계적인 전기자동차 시장의 폭발적인 성장세는 이차전지의 수요를 급격하게 증대시키고 있습니다. 특히 최대 전기자동차 시장으로 부상 중인 중국의 경우 공격적인 보조금 지급 정책으로 전기자동차 시장을 확대시키고 있어 향후 배터리 시장에서도 큰 폭의 매출성장을 예상할 수 있습니다.

계절성 : 실생활에서 널리 사용되는 배터리 탑재 제품들은 크기나 종류를 막론하고 계절을 타지 않습니다. 또한 IT를 기반으로 한 모바일 제품이나 전기자동차 등의 활용 역시 계절의 변동에 거의 영향을 받지 않습니다. 따라서 리듐이차전지 음극소재(SiOx) 산 업은 계절성이 낮은 분야입니다.

&cr ② 국내외 시장여건(시장의 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이)

시장의 안정성 : 전기자동차의 상용화는 이차전지 시장의 수요를 급격하게 끌어올리면서 세계 주요 배터리 생산국인 한?중?일 이차전지 산업의 부흥을 이끌고 있습니다. 전 세계 전기자동차 제조단가의 70% 이상을 차지하는 파워트레인 (모터, 배터리, BMS 등) 중 가장 높은 비중을 차지하는 부분은 배터리입니다. 전기자동차 보급의 관건은 개인 소비자들이 느낄 전기자동차 구입에 대한 부담을 내연기관 자동차 구입과 비견할 수 있을 정도로 낮추는 것입니다. 이를 위해서는 전기자동차의 가격 문턱을 낮추는 것은 물론 주행거리 등의 성능을 향상시켜야 합니다. 따라서 배터리 성능 향상의 핵심 소재인 음극재의 개발은 고에너지 밀도 수요 대응을 위해 반드시 필요한 분야이며, 관련 시장은 향후 지속적으로 성장할 것으로 전망됩니다.

경쟁상황 : 1990년 대 일본에서 리튬 금속을 대체한 리튬 이차전지용 hard carbon계 음극소재를 발표한 후 리튬 이차전지는 그간 꾸준한 발전을 거듭해왔습니다. 미국, 일본을 비롯한 해외 시장의 경우 현재 상용화된 흑연계 탄소재를 대체하기 위해 저장용량이 높은 금속계 소재에 대한 연구개발이 활발하게 진행되어 왔는데, 그 중에서도 특히 고용량을 지닌 실리콘계 음극소재의 발전이 두드러집니다.

현재 실리콘계 음극재 SiOx는 이를 최초로 상용화한 일본의 한 기업에서 독점적으로 생산 및 판매를 진행하고 있습니다. 앞서 언급한 기업은 진공 증착법을 이용한 복잡한 공정 프로세스 때문에 생산속도를 향상시키기 어렵고, 제조단가 면에 있어서도 치명적인 약점을 지니고 있습니다. 따라서 전기자동차용 SiOx는 생산하지 않겠다고 공식적으로 선언한 상태입니다. 이는 소형 배터리 시장뿐만 아니라 전기자동차, ESS 등 대형 배터리 시장 진입을 타겟으로 하는 긍정적인 요소로 작용합니다.

국내에서 흑연계 음극소재를 대체하기 위해 대학 및 국책연구소, 소재기업을 중심으로 고용량 음극소재 관련 기술개발이 이루어지고 있습니다. 최근 실리콘 나노입자의 제조방법 개선을 통한 저가화 및 용량 안정성 개선에 관한 연구가 주를 이루고 있으나 아직까지 SiOx 음극소재의 대량생산에 성공한 기업은 전무합니다. 특히 화학반응을 통한 제조공정을 이용하는 기업들의 경우 내부 부식설비나 후처리 장치 등이 필수적이므로 초기 시설 투자비용이 높고, 유해가스나 화학적 폐기물의 배출 등으로 인한 환경적, 안정적인 문제점을 반드시 해결해야 하는 어려움이 있습니다.

시장점유율 추이

- 전기자동차 시장

전기자동차용 이차전지 시장은 2018년 67 GWh에서 2020년에는 208 GWh, 2025년에는 809 GWh로 고성장 할 것으로 예상되며, 여기에 e-Truck과 e-Bus까지 추가될 경우 2018년 101 GWh에서 2020년에는 305 GWh, 2025년에는 1,243 GWh로 확대될 것으로 예상됩니다.

[글로벌 전기자동차 시장 비중 전망]	[글로벌 전기자동차 판매량 추이]
글로벌 전기자동차 시장 비중 전망.jpg 글로벌 전기자동차 시장 비중 전망	글로벌 전기자동차 판매량 추이.jpg 글로벌 전기자동차 판매량 추이
출처 : 산업자료, NH투자증권 리서치 본부

전세계 자동차 생산은 약 1억 1천만대이며 매년 1.5% 씩 증가하는 추세입니다. 그중 전기자동차의 2017년 생산량은 122만대로 전체 자동차의 0.013%에 불과했으나 2020년에는 3.5%인 345만 대에 다다를 것으로 예상되며, 2030년에는 전체 비중의 18%를 차지하는 84만대에 이를 것으로 전망됩니다.

항 목	2017년	2020년	2030년	비 고
세계 자동차 생산	9,446만대	9,877만대	11,450만대	매년 1.5% 증가
전기자동차	122만대	345만대	2,100만대	예측기관 중간값 (생산량의 4%)
전기자동차 비중	0.013%	3.5%	18%

출처 : Weekly KDB Report

전기자동차 시장의 급성장은 각국의 정책 지원, 배터리 가격 하락, 메이저 자동차 업체(OEM)의 태도 변화 등에서 기인합니다. 그 외 차량 공유, E-buses등의 신개념 자동차의 등장도 성장 요소로 작용할 것으로 보입니다. 이러한 전기자동차의 수요 증가는 필연적으로 핵심 부품인 배터리 수요의 동반 급증을 유발하며 2025년까지 매출액으로는 CAGR(연평균 복합성장률) 26%, 용량 기준으로는 45% 이상의 고 성장세를 구가할 것으로 추정됩니다.&cr

- 리튬이차전지 시장

한국은 리튬이차전지 시장에서 38%를 차지하는 상위권에 속하며, 기존 주요 음극소재였던 흑연의 가격경쟁력을 확보한 중국이 시장 대부분을 점유하였으나, 대용량화를 요구하는 전기자동차용 배터리용 음극소재로서, SiOx의 적용이 필수적으로 대두되고 있습니다. 전지수요기업(S社, L社 등)들은 5년 이내에 SiOx 음극재 사용량을 기존 3~5%에서 향후 5년 내에 10%이상 확대 적용할 것으로 공식발표하였습니다.

전기자동차(xEVs)용 리튬이차전지시장은 2018년 현재 18억 USD의 시장규모를 보이고 있으며, 2019년에는 29억 USD, 2025년에는 80억 USD에 달하는 막대한 성장을 할 것으로 예측됩니다. 또한 2025년 전체 리튬이온배터리 시장은 1,200~1,600억 달러 수준으로 확대되어 1,490억 달러인 메모리반도체 시장의 규모를 넘어설 것으로 전망됩니다.

- 음극재 시장

현재 음극재로는 흑연이 주로 사용되고 있으나 흑연의 이론적 저장 능력은 372 mAh/g로 이차전지의 고용량화 요구를 충족하기에는 한계가 있습니다. 이에 고용량의 이차전지 구현을 위해 기존 흑연 이론 용량보다 10배 높은 실리콘계 음극재가 차세대 음극재로 제시되고 있으며, 그 중에서도 SiOx가 상용화에 가장 근접한 것으로 판단되고 있습니다.

음극재는 양극재와 함께 전기를 생산하는 주요재료로, IBK 투자증권은 음극재의 시장 규모가 2018년 18억 달러에서 2025년 76억 달러로 322% 증가할 것으로 전망됨을 발표했습니다. 주요 음극재 제조사들의 생산 추이 전망을 보면 BTR의 경우 2016년 4만 톤에 비해 2020년에는 2배 이상인 9만 톤으로 증가할 것으로 예상되는 등 지속적인 음극재 시장의 확장이 예상되고 있습니다.

[음극재 종류별 시장 규모 추이]	[업체별 음극재 생산 추이 및 전망]
음극재 종류별 시장 규모 추이.jpg 음극재 종류별 시장 규모 추이	업체별 음극재 생산 추이 및 전망.jpg 업체별 음극재 생산 추이 및 전망
출처 : SNE Research, IBK투자증권	출처 : SNE Research, IBK투자증권

&cr ③ 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점

경쟁력을 좌우하는 요인 : 오늘날 스마트폰, 태블릿, 드론을 비롯한 수 많은 전자기기의 사용은 점점 더 증가하고 있으며, 세계적인 환경보호 정책에 힘입어 전기자동차 시장 역시 급격하게 성장하고 있습니다. 이는 곧 이러한 장치의 동력원으로 사용되는 배터리 시장의 부상을 의미합니다. 배터리는 양극, 음극, 전해질, 분리막 등 4대 구성요소로 나뉘는데 그 중 양극재는 이미 이론적 용량에 도달할 만큼 개발이 완료되었으므로 지속적인 배터리의 성능 향상을 위해서는 음극재 개발이 필수적인 사안입니다.

당사의 자회사는 음극재를 개발하고 생산하는 소재 관련 연구소기업이며, 10년 이상 연구 개발된 리튬이온 배터리용 산화실리콘(SiOx) 나노 분말 제조 기술을 바탕으로 2017년 9월에 설립되었습니다. 중소기업임에도 소재 산업에 뛰어들 수 있었던 배경에는 신규 출원까지 포함하여 총 24건에 달하는 국내외 특허, 2018년에만 총 6건의 국책과제에 선정될 수 있었던 기술력, 7할에 달하는 연구인력 비중, 스웨덴 왕립공대, UCLA, 동북대 등을 비롯한 선진 연구기관들과의 공동 연구 등이 있습니다.

경쟁상의 강점 : SiOx 제품은 금속의 일종인 실리콘을 기반으로 한 음극재로, 기존 음극재인 흑연에 비해 배터리 용량을 3~4배 높일 수 있는 획기적인 소재입니다. 흑연의 이론적 에너지 용량은 372 mAh/g 정도지만 SiOx 제품은 1,500 mAh/g 이상 용량 구현이 가능합니다. 따라서 SiOx 제품을 흑연과 혼합하면 전자기기의 사용시간이나 전기자동차의 주행거리를 눈에 띄게 향상시킬 수 있습니다. 현재 음극재 내 SiOx의 함량은 5% 이하이지만 비율을 점진적으로 향상시키기 위한 연구가 진행 중입니다.

SiOx 제품 제조 과정은 야금 공정에 일반적으로 사용되는 유도용융을 이용한 휘발 및 응축 공정으로 이루어지므로 공정이 단순하고 모듈식 단위공정이므로 설비 확장이 용이합니다. 또한 저가 금속급 실리콘을 원료로 하므로 제조단가 절감에 유리함은 물론 배출되는 폐기물이 거의 없어 친환경적입니다. 유해물질을 원료로 하는 타사와 달리 내부 부식 방지 설비를 갖출 필요가 없어 초기 투자 문턱이 낮고 시설 유지 비용도 적게 든다는 강점이 있습니다.

(4) 조 직도

조직도.jpg 조직도

&cr

2. 주요 제품, 서비스 등

(1) 주요 제품 또는 서비스에 관한 내용

1) 명칭(유압용 관이음쇠)

유압용 관이음쇠(hydraulic fittng 이하 "관이음쇠" 또는 "fitting")는 유압으로 작동하는 기계, 장치 등의 유압발생원에 부착되어 유체가 흐르도록 하는 파이프, 호스와 같은 관로의 양끝단에 체결되어 파이프, 호스 또는 내연기관 등을 연결시켜주는 부품입니다.

2) 사용용도와 기능

관이음쇠는 주로 건설중장비(굴삭기, 굴착기, 로우더, 크레인 등), 산업차량(지게차, 덤프트럭 등), 군장비(장갑차, 탱크 등), 농업용 기계, 산림용 기계, 특장차 등은 물론 CNC기계와 같은 공작기계, 자동화 기계 등 그 사용 범위가 넓지만, 당사는 주로 건설중장비, 산업차량, 군장비, 농업용 기계 등에 사용되는 고압용 유압 관이음쇠를 생산하고 있습니다.

3) 특징 등

관이음쇠는 그 형상에 따라 Straight type(일자형), Elbow type(ㄱ자형), Tee type(T자형), Cross type (십자형) 등으로 구분할 수 있으며, 재질에 따라서는 탄소강, 스테인리스강, 황동 등으로 만든 관이음쇠가 있습니다.&cr

관이음쇠 제품.jpg 관이음쇠 제품

&cr

3. 주요 원재료

(1) 가격변동추이

(단위 : 원)

품 목			제28기&cr1분기&cr2020년	제27기&cr2019년	제26기&cr2018년	제25기&cr2017년	제24기&cr2016년
열간&cr단조품	국내	EA	565	525	622	624	587
수입	EA	456	431	340	345	390
냉간단조	국내	EA	531	531	273	531	198
육각가공품	국내	EA	433	376	855	895	1160
수입	EA	458	506	474	1257	527
단조가공품	수입	EA	453	452	498	640	650
육각	국내	KG	1,320	1,200	1,510	1,520	1,440
1215	KG	2,050	2,050	2,050	2,050	1,900
흑환봉	20C	KG	890	1,020	1,115	1,115	950

&cr&cr(2) 주요매입처

(단위 : 원)

사업부문	매입&cr유형	품 목	구체적용도	매입액(비율)	비 고
유&cr압&cr용&cr관&cr이&cr음&cr쇠	원재료	단조품	관이음쇠 가공을&cr위한 기초소재	687,655,176&cr(58.4%)	-
육각가공품	육각가공완료&cr입고분	229,465,105&cr(19.5%)	-
육각봉	육각가공품의&cr원재료	84,043,174&cr(7.1%)	-
환봉	단조품의 원재료	8,979,331&cr(0.8%)	-
아웃소싱&cr(플랜지/&crFitting)	유체의흐름조절&cr고정식관이음쇠	166,699,591&cr(14.2%)	-
부재료	NUT	관,파이프와 체결	143,801,015&cr(26.1%)	-
WASHER	NUT등의 고정	41,025,360 &cr(7.4%)	-
O-RING RET-RING	누유방지	198,260,734&cr(36.0%)	-
CAP	제품보호	35,752,045&cr(6.5%)	-
기타	구매품	132,208,279 &cr(24%)	-

&cr&cr 4. 생산 및 설비

(1) 생산능력

(단위 : EA)

항 목		28기1분기	27기	26기	25기
삼원테크	기계보유대수	72	72	72	72
1대당 월간생산가능량	4500	4500	4,500	3,600
가동월수	3	12	12	12
생산능력	972,000	3,888,000	3,888,000	3,110,400
외주처	기계보유대수	104	104	104	104
1대당 월간생산가능량	3500	3500	3,500	2,900
가동월수	3	12	12	12
생산능력	1,092,000	4,368,000	4,368,000	3,619,200
아웃소싱	기계보유대수	179	179	179	179
1대당 월간생산가능량	2400	2400	2,400	4,000
가동월수	3	12	12	12
생산능력	1,288,800	5,150,200	5,155,200	8,592,000
합 계		3,352,800	13,411,200	13,411,200	15,321,600

(2) 생산실적 및 가동률

(단위 : EA)

항 목		28기1분기	27기	26기	25기
삼원테크	생산능력	972,000	3,888,000	3,888,000	3,110,400
생산실적	727,866	2,318,454	3,105,089	3,044,270
가동률	74.88%	59.60%	79.86%	97.87%
외주처	생산능력	1,092,000	4,368,000	4,368,000	3,619,200
생산실적	850,317	3,711,308	3,858,760	3,543,137
가동률	77.87%	84.90%	88.34%	97.90%
아웃소싱	생산능력	1,288,800	5,155,200	5,155,200	8,592,000
생산실적	362,951	2,382,442	3,779,552	8,564,068
가동률	28.16%	53.40%	73.31%	99.67%
합 계	생산능력	3,352,800	13,411,200	13,411,200	15,321,600
생산실적	1,941,134	8,412,204	10,743,041	15,151,475
가동률	62.70%	62.70%	80.10%	98.89%

5. 매출

(1) 매출실적

(단위 : 천원)

사업부문	매출&cr유형	품 목	구체적용도	매출액(비율)
제28기 1분기	제27기 년간	제26기 년간	제25기 년간
---	---	---	---	---	---	---	---
유압용&cr관이음쇠	제품	30º	유체가 흐르는&cr 파이프, 호스와&cr같은 관로의 끝에&cr사용되어 파이프,&cr호스를 상호&cr 연결시키는 기능	1,417,286	5,238,741	5,101,825	6,016,701
34.20%	32.40%	26.28%	25.04%
제품	37º	244,502	1,096,255	5,047,085	6,968,934
5.90%	6.78%	25.99%	29.00%
제품	ORFS	1,910,435	7,284,115	5,267,951	6,424,288
46.10%	45.05%	27.13%	26.73%
제품	기타	571,887	2,549,844	3,998,772	4,620,891
13.80%	15.77%	20.60%	19.23%
합 계			4,144,110	16,168,955	19,415,633	24,030,813
100.00%	100.00%	100.00%	100.00%

(2) 제품 또는 서비스의 판매경로와 방법, 전략, 주요매출처

1) 판매경로

당사는 대체로 국내에 대해서는 건설중장비 제조사에 직접 판매를, 해외 수출에 있어서는 현지의 관이음쇠 생산 및 유통회사를 통한 판매의 형태를 가지고 있습니다.

2) 판매방법

수출은 지역에 따라 차이를 보이는데 일본지역의 경우 30~60일, 북미지역의 경우 60일, 유럽지역의 경우 60~90일 T/T에 의한 결제를 기본으로 하되, 신규거래처에 대해서는 L/C 거래를 기본으로 하고 있습니다. 내수에 있어서는 조건이 다양하며 대체로 매월 세금계산서 마감시점에 따라 15일 이전 마감의 경우 월말 결제를, 그 이후 마감에 대해서는 익월말 결제를 기본적인 조건으로 하고 있습니다.

3) 판매전략

당사는 해외 관이음쇠 생산 및 유통회사를 통해 주요 건설 중장비 제조회사, 농기계회사 등에 판매하고 있으며 기존의 표준품 판매 전문 유통회사와 거래도 확대하려 노력하고 있으며 유럽의 최종 소비자인 건설 중장비 제조회사와의 직거래를 진행하고 있습니다.

&cr&cr 6. 수주상황

	(단위 : 원)

품목	수주&cr일자	납기	수주총액		기납품액		수주잔고
수량	금액	수량	금액	수량	금액
---	---	---	---	---	---	---	---	---
미주	20.01.01~20.03.31	20.01.01~20.06.30	1,060,850	2,555,591,161	741,477	1,786,218,235	319,373	769,372,926
유럽	20.01.01~20.03.31	20.01.01~20.06.30	765,670	1,195,219,262	471,442	735,920,532	294,228	459,298,730
아시아	20.01.01~20.03.31	20.01.01~20.06.30	34,000	51,423,071	19,890	36,518,031	14,110	14,905,040
내수	20.01.01~20.03.31	20.01.01~20.06.30	1,242,550	2,082,513,739	945,975	1,585,453,447	296,575	497,060,292
합 계			3,103,070	5,884,747,233	2,178,784	4,144,110,245	924,286	1,740,636,988

수주총액은 2020.01.01 ~2020.03.31까지 수주한 총액임.&cr기납품액은 2020.01.01 ~2020.03.31까지 납품한 총액임.&cr수주잔고는 2020.03.31 기준 잔고액임.&cr

III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보

가. 요약 연결재무정보&cr&cr ※ 제28기 1분기, 제27기, 제26기 연결재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 28 기 1분기	제 27 기	제 26 기
자산
Ⅰ.유동자산	12,377,098,507	11,493,754,249	9,938,812,914
Ⅱ.매각예정자산	-	-	16,711,598,478
Ⅲ.비유동자산	39,711,975,926	38,980,675,998	20,977,441,632
자산총계	52,089,074,433	50,474,430,247	47,627,853,024
부채
Ⅰ.유동부채	10,863,096,668	9,628,288,924	22,687,953,972
Ⅱ.비유동부채	14,113,779,029	14,166,550,144	580,778,417
부채총계	24,976,875,697	23,794,839,068	23,268,732,389
자본
지배기업 소유주지분	27,035,902,256	26,555,512,744	24,374,870,437
Ⅰ.자본금	5,682,122,500	5,539,598,000	5,218,184,000
Ⅱ.기타불입자본	28,493,162,996	27,520,689,780	22,906,779,808
Ⅲ.기타포괄손익누계액	(153,125,000)	(153,125,000)	-
Ⅳ.결손금	(6,986,258,240)	(6,351,650,036)	(3,750,093,371)
비지배지분	76,296,480	124,078,435	(15,749,802)
자본총계	27,112,198,736	26,679,591,179	24,359,120,635
부 채 및 자 본 총 계	52,089,074,433	50,474,430,247	47,627,853,024
연결에 포함된 회사수	2개	2개	1개
구분	2020년 03월말	2019년 12월말	2018년 12월말
매출액	4,144,979,691	16,194,065,341	19,572,115,867
영업이익(손실)	(233,596,354)	(2,944,449,042)	328,923,788
연결총당기순이익(손실)	(681,706,019)	(2,755,497,215)	(1,989,123,413)
지배기업 소유주지분	(633,924,064)	(2,474,153,894)	(2,003,228,799)
비지배지분	(47,781,955)	(281,343,321)	14,105,386
주당손익
계속영업 기본및희석주당손익	(11)	(45)	(40)
중단영업 기본및희석주당손익	-	-	-

&cr 나. 요약 재무정보(별도)&cr&cr ※ 제28기 1분기, 제27기, 제26기 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 28 기 1분기	제 27 기	제 26 기
자산
Ⅰ.유동자산	10,001,330,248	10,859,040,876	9,993,174,155
Ⅱ.매각예정자산	-	-	16,711,598,478
Ⅲ.비유동자산	43,621,418,972	41,841,613,127	21,037,987,801
자산총계	53,622,749,220	52,700,654,003	47,742,760,434
부채
Ⅰ.유동부채	10,688,500,833	9,572,828,882	22,696,058,399
Ⅱ.비유동부채	13,726,954,050	13,742,522,985	497,724,231
부채총계	24,415,454,883	23,315,351,867	23,193,782,630
자본
Ⅰ.자본금	5,539,598,000	5,539,598,000	5,218,184,000
Ⅱ.기타불입자본	28,869,789,381	28,869,789,381	22,853,465,371
Ⅲ.기타포괄손익누계액	(153,125,000)	(153,125,000)	-
Ⅳ.결손금	(5,048,968,044)	(4,870,960,245)	(3,522,671,567)
자본총계	29,207,294,337	29,385,302,136	24,548,977,804
부 채 및 자 본 총 계	53,622,749,220	52,700,654,003	47,742,760,434
구분	2020년 03월말	2019년 12월말	2018년 12월말
매출액	4,144,110,245	16,168,955,496	19,415,633,005
영업이익(손실)	293,551,600	(1,175,157,131)	325,411,743
당기순이익(손실)	(177,893,364)	(1,307,818,454)	(1,909,455,267)
기본및희석주당손익	(3)	(23)	(37)

※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 2020.1분기 보고서_28_00373021_삼원테크(주)_변환_변환_변환(계정삭제)-2.ixd 2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 28 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 27 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

	제 28 기 1분기말	제 27 기말
자산
유동자산	12,377,098,507	11,493,754,249
현금및현금성자산	4,101,924,469	5,843,760,836
단기금융상품	1,000,000,000
상각후원가금융자산	1,000,000,000
매출채권 및 기타유동채권	3,474,217,341	2,274,682,856
재고자산	2,301,381,466	2,391,180,260
기타유동금융자산	300,969,500	314,769,500
기타유동자산	185,149,950	655,687,626
당기법인세자산	13,455,781	13,673,171
비유동자산	39,711,975,926	38,980,675,998
장기금융상품	148,247,444	121,187,444
당기손익-공정가치금융자산	9,071,115,700	8,186,092,200
기타포괄손익-공정가치금융자산	846,875,000	886,875,000
투자부동산	7,103,322,546	7,103,653,909
유형자산	20,845,162,267	20,972,020,146
무형자산	1,338,409,969	1,350,104,299
기타투자자산	9,000,000	9,000,000
기타비유동자산.	349,843,000	351,743,000
자산총계	52,089,074,433	50,474,430,247
부채
유동부채	10,863,096,668	9,628,288,924
매입채무 및 기타유동채무	1,917,969,095	993,932,944
차입금 등.	6,352,669,086	6,046,489,351
파생상품부채.	2,032,579,118	2,032,579,118
기타유동금융부채	516,629,710	514,273,226
기타유동부채	43,249,659	41,014,285
비유동부채	14,113,779,029	14,166,550,144
장기매입채무 및 기타비유동채무	13,183,170,000	13,266,480,000
순확정급여부채	795,593,076	720,078,985
기타비유동금융부채	135,015,953	179,991,159
부채총계	24,976,875,697	23,794,839,068
자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	27,035,902,256	26,555,512,744
자본금	5,682,122,500	5,539,598,000
기타불입자본	28,493,162,996	27,520,689,780
기타포괄손익누계액	(153,125,000)	(153,125,000)
이익잉여금(결손금)	(6,986,258,240)	(6,351,650,036)
비지배지분	76,296,480	124,078,435
자본총계	27,112,198,736	26,679,591,179
자본과부채총계	52,089,074,433	50,474,430,247

연결 포괄손익계산서
제 28 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 27 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

	제 28 기 1분기		제 27 기 1분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
수익(매출액)	4,144,979,691	4,144,979,691	4,096,960,846	4,096,960,846
매출원가	3,237,390,608	3,237,390,608	3,419,046,306	3,419,046,306
매출총이익	907,589,083	907,589,083	677,914,540	677,914,540
판매비와관리비	1,141,185,437	1,141,185,437	1,223,764,907	1,223,764,907
일반관리비	1,101,926,882	1,101,926,882	1,183,927,673	1,183,927,673
판매및물류비	39,258,555	39,258,555	39,837,234	39,837,234
영업이익(손실)	(233,596,354)	(233,596,354)	(545,850,367)	(545,850,367)
금융수익	137,747,485	137,747,485	1,026,008,668	1,026,008,668
금융원가	644,676,141	644,676,141	461,577,843	461,577,843
기타이익	59,026,082	59,026,082	59,780,624	59,780,624
기타손실	159,700	159,700	144,870	144,870
법인세비용차감전순이익(손실)	(681,658,628)	(681,658,628)	78,216,212	78,216,212
법인세비용	(47,391)	(47,391)
당기순이익(손실)	(681,706,019)	(681,706,019)	78,216,212	78,216,212
기타포괄손익	0	0	0	0
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0
확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0
기타포괄손익금융자산평가손실	0	0	0	0
총포괄손익	(681,706,019)	(681,706,019)	78,216,212	78,216,212
당기순이익(손실)의 귀속
지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(633,924,064)	(633,924,064)	377,571,345	377,571,345
비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(47,781,955)	(47,781,955)	(299,355,133)	(299,355,133)
총 포괄손익의 귀속
총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(633,924,064)	(633,924,064)	377,571,345	377,571,345
총 포괄손익, 비지배지분	(47,781,955)	(47,781,955)	(299,355,133)	(299,355,133)
주당이익
기본 및 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(11)	(11)	7	7

&cr&cr&cr&cr

연결 자본변동표
제 28 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 27 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

	자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본								비지배지분	자본 합계
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
자본금	주식발행초과금	자기주식처분손익	기타자본잉여금	자기주식	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
2019.01.01 (기초자본)	5,218,184,000	21,524,481,008	308,253,271	1,078,954,279	(4,908,750)		(3,750,093,371)	24,374,870,437	(15,749,802)	24,359,120,635
당기순이익(손실)							377,571,345	377,571,345	(299,355,133)	78,216,212
순확정급여부채의 재측정요소
유상증자	141,242,900	2,355,267,117						2,496,510,017		2,496,510,017
전환사채의 전환
전환사채의 발행				290,319,715				290,319,715		290,319,715
연결실체의 변동									1,538,422,787	1,538,422,787
미수이자 계상
리스자산 감가상각비 감소
2019.03.31 (기말자본)	5,359,426,900	23,879,748,125	308,253,271	1,369,273,994	(4,908,750)		(3,372,522,026)	27,539,271,514	1,223,317,852	28,762,589,366
2020.01.01 (기초자본)	5,539,598,000	26,592,853,857	308,253,271	624,491,402	(4,908,750)	(153,125,000)	(6,351,650,036)	26,555,512,744	124,078,435	26,679,591,179
당기순이익(손실)							(633,924,064)	(633,924,064)	(47,781,955)	(681,706,019)
순확정급여부채의 재측정요소							(168,024)	(168,024)		(168,024)
유상증자	142,524,500	972,473,216						1,114,997,716		1,114,997,716
전환사채의 전환
전환사채의 발행
연결실체의 변동
미수이자 계상							(567,016)	(567,016)		(567,016)
리스자산 감가상각비 감소							50,900	50,900		50,900
2020.03.31 (기말자본)	5,682,122,500	27,565,327,073	308,253,271	624,491,402	(4,908,750)	(153,125,000)	(6,986,258,240)	27,035,902,256	76,296,480	27,112,198,736

연결 현금흐름표
제 28 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 27 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

	제 28 기 1분기	제 27 기 1분기
영업활동현금흐름	300,988,086	68,898,408
영업에서창출된현금흐름	505,292,144	237,985,137
당기순이익.	(681,706,019)	78,216,212
조정	775,589,649	(367,028,520)
순운전자본의 변동	411,408,514	526,797,445
이자수취(영업)	5,856,035	80,811,594
이자지급(영업)	(210,082,913)	(237,696,472)
법인세납부(납부)	(77,180)	(12,201,851)
투자활동현금흐름	(3,056,568,246)	(3,377,851,280)
단기금융상품의 처분	40,000,000
단기금융상품의 취득		(1,000,000,000)
단기대여금의 감소	13,800,000	15,000,000
단기대여금의 증가		(5,000,000)
상각후원가금융자산의 처분	(1,000,000,000)
상각후원가금융자산의 취득	(1,000,000,000)
장기금융상품의 취득	(27,060,000)	(1,052,000,000)
장기대여금의 회수	900,000	3,900,000
당기손익-공정가치금융자산의 취득	(1,000,000,000)
기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득		(1,000,000,000)
유형자산의 취득	(83,684,546)	(336,048,280)
무형자산의 취득	(1,523,700)
보증금(비유동)의 감소	5,000,000	12,497,000
보증금(비유동)의 증가	(4,000,000)	(16,200,000)
재무활동현금흐름	974,542,879	4,096,510,017
전환사채의 증가		4,500,000,000
단기차입금의 상환		(2,900,000,000)
유동성장기부채의 상환	(83,590,000)
유상증자	1,114,997,716	2,496,510,017
리스부채의 지급	(56,864,837)
환율변동효과.	39,200,914	17,940,343
현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,741,836,367)	805,497,488
기초현금및현금성자산	5,843,760,836	2,082,835,569
기말현금및현금성자산	4,101,924,469	2,888,333,057

3. 연결재무제표 주석

&cr

1. 일반적 사항&cr&cr(1) 지배기업의 개요&cr&cr기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 삼원테크 주식회사(이하 "당사")는 1993년 10월 삼원금속 주식회사라는 상호로 설립되어 2000년 3월 삼원테크 주식회사로 상호를 변경하였으며, 2004년 1월 한국거래소가 개설한 KRX 코스닥시장에 주식을 상장하였습니다. 당사의 소재지는 경남 창원시 성산구이며 유압용 관이음쇠 등 산업용 기계부품의 제조ㆍ판매등을 영업목적으로 하고 있습니다. &cr한편, 당사는 설립후 수차례에 걸쳐 유상증자, 무상증자 등을 실시하여 당분기말 현재 자본금은 5,539,598천원입니다. &cr&cr당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주 주 명	주식수(주)	지분율(%)
블루밍홀딩스㈜	6,683,016	12.06%
권순백	1,412,429	2.55%
우미선	1,477,832	2.67%
유재승	414,686	0.75%
이화수	97,725	0.18%
기 타	45,310,292	81.79%
합 계	55,395,980	100.00%

(2) 종속기업

&cr1) 보고기간종료일 현재 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다.

종속기업명	주요영업활동	소재지	지분율(%)
당분기말	전기말
---	---	---	---	---
에스더블유티㈜	피팅사업 외	한국	100.0	100.0
㈜테라테크노스	음극제 제조 외	한국	86.2	91.9

2) 당기 및 전기 중 종속기업 투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구 분	당분기		전기
에스더블유티㈜	㈜테라테크노스	에스더블유티㈜	㈜테라테크노스
---	---	---	---	---
기초장부가액	-	5,241,521	-	-
취득(주2)	-	1,999,998	150,000	6,510,945
대체(주1)	-	375,577	-	556,386
처분	-	-	-	-
손상	-	-	(150,000)	(1,825,809)
기말장부가액	-	7,617,096	-	5,241,521

(주1) ㈜테라테크노스 상환전환우선주 140,000주를 2020년 2월 19일 보통주 153,098주로 전환하여 장부금액 375,577천원을 종속기업투자주식으로 대체하였습니다&cr&cr(주2) 2020년 2월 26일 ㈜테라테크노스가 발행한 보통주 571,428주를 추가 취득하여 현재 ㈜테라테크노스에 대한 종속기업투자주식 장부금액은 7,617,096천원입니다&cr

3) 보고기간종료일 현재 종속기업의 요약 재무상태는 아래와 같습니다.

	(단위 : 천원)

구 분	당분기말		전기말
에스더블유티㈜	㈜테라테크노스	에스더블유티㈜	㈜테라테크노스
---	---	---	---	---
유동자산	187,892	2,520,022	191,998	768,831
비유동자산	165,801	2,674,403	162,865	1,728,773
자 산 계	353,693	5,194,425	354,863	2,497,604
유동부채	302,472	254,270	255,408	683,094
비유동부채	184,114	202,711	232,520	191,507
부 채 계	486,586	456,980	487,928	874,601
자 본 계	(132,893)	4,737,445	(133,065)	1,623,003

4) 당분기 및 전분기 중 종속기업의 요약 경영성과는 아래와 같습니다.

	(단위 : 천원)

구 분	당분기		전분기
에스더블유티㈜	㈜테라테크노스	에스더블유티㈜	㈜테라테크노스
---	---	---	---	---
매출액	564,358	-	161,725	-
영업손익	891	(530,965)	(9,484)	(580,601)
당기순손익	172	(504,501)	(9,460)	(743,453)
기타포괄손익	-	-	-	-
총포괄손익	172	(504,501)	(9,460)	(743,453)

&cr 2. 연결재무제표 작성기준 및 유의적인 회계정책 &cr

당사와 당사의 종속기업(이하 "연결기업")의 분기연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 분기연결재무제표이며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.&cr&cr중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr&cr

3. 중요한 회계추정 및 가정&cr

재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다.

추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다. &cr&cr요약연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

&cr

4. 공표되었으나 시행되지 않은 회계기준&cr &cr 제정 또는 공표되었으나 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 당사가 적용하지 아니한 제개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의&cr&cr'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 연결회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 동 개정사항은 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 연결기업은 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr&cr(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의&cr&cr개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 동 개정사항은 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 연결기업은 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

&cr

5. 매출채권 및기타채권&cr

(1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
매출채권	4,719,729	-	3,507,864	-
차감: 대손충당금	(1,377,104)	-	(1,377,291)	-
매출채권(순액)	3,342,626	-	2,130,573	-
미수금	1,084,468	-	1,096,986	-
차감: 대손충당금	(952,877)	-	(952,877)	-
미수금(순액)	131,592	-	144,109	-
합 계	3,474,217	-	2,274,683	-

(2) 보고기간종료일 현재 손상되지 않은 매출채권 및기타채권 의 연령분석내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)	(단위 : 천원)

구분	1~2개월	3~6개월	7~9개월	10~12개월	12개월초과	합계
매출채권	2,679,053	551,260	53,962	58,350	-	3,342,625
미수금	131,592	-	-	-	-	131,592
합 계	2,810,645	551,260	53,962	58,350	-	3,474,217

(전기말)	(단위 : 천원)

구분	1~2개월	3~6개월	7~9개월	10~12개월	12개월초과	합계
매출채권	1,363,635	664,512	1,631	-	100,796	2,130,573
미수금	144,109	-	-	-	-	144,109
합 계	1,507,744	664,512	1,631	-	100,796	2,274,683

&cr(3) 보고기간종료일 현재 손상된 매출채권 및기타채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)	(단위 : 천원)

구분	6개월이하	7~9개월	10~12개월	12개월초과	합계
매출채권	-	-	-	1,377,104	1,377,104
미수금	-	-	-	952,877	952,877
합 계	-	-	-	2,329,980	2,329,980

(전기말)	(단위 : 천원)

구분	6개월이하	7~9개월	10~12개월	12개월초과	합계
매출채권	-	-	-	1,377,291	1,377,291
미수금	-	-	-	952,877	952,877
합 계	-	-	-	2,330,168	2,330,168

&cr(4) 당분기 및 전기 중 매출채권 및기타채권 의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr

(당분기)	(단위 : 천원)

구 분	매출채권	미수금
기초금액	1,377,291	952,877
손상차손 인식금액	(187)	-
당기 제각	-	-
당기 회수	-	-
기말 금액	1,377,104	952,877

(전기)	(단위 : 천원)

구 분	매출채권	미수금
기초금액	1,414,492	952,877
손상차손 인식금액	(37,201)	-
당기 제각	-	-
당기 회수	-	-
기말 금액	1,377,291	952,877

&cr&cr6. 재고자산&cr&cr보고기간종료일 현재 재고자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구 분	당분기말			전기말
취득원가	평가충당금	장부금액	취득원가	평가충당금	장부금액
---	---	---	---	---	---	---
상품	399,086	(277,015)	122,071	440,090	(311,369)	128,721
제품	1,604,782	(743,157)	861,625	1,923,233	(801,046)	1,122,187
재공품	263,641	(17,041)	246,600	145,680	(5,552)	140,128
원재료	1,282,424	(624,608)	657,816	1,199,601	(642,149)	557,452
부재료	701,575	(313,735)	387,840	724,138	(316,214)	407,924
미착품	25,430	-	25,430	34,769	-	34,769
합계	4,276,938	(1,975,556)	2,301,382	4,467,511	(2,076,330)	2,391,181

&cr

7. 기타금융자산&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
대여금	2,902,771	41,000	2,916,571	41,900
차감: 대손충당금	(2,674,410)	-	(2,674,410)	-
대여금(순액)	228,361	41,000	242,161	41,900
미수수익	103,938	-	103,938	-
차감: 대손충당금	(103,938)	-	(103,938)	-
미수수익(순액)	-	-	-	-
보증금	72,609	308,843	72,609	309,843
합계	300,970	349,843	314,770	351,743

&cr(2) 당분기 및 전분기 중 기타금융자산에 차감 표시되어 있는 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)	(단위 : 천원)

구분	대여금	미수수익
기초	2,674,410	103,938
대손상각비	-	-
환입	-	-
기말	2,674,410	103,938

(전분기)	(단위 : 천원)

구분	대여금	미수수익
기초	2,635,360	103,938
대손상각비	-	-
환입	-	-
기말	2,635,360	103,938

&cr8. 기타자산&cr

(1) 보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
선급금	2,384,325	-	2,885,897	-
차감: 대손충당금	(2,355,724)	-	(2,355,724)	-
선급금(순액)	28,601	-	530,173	-
선급비용	104,895	-	103,985	-
부가가치세대급금	51,654	-	21,530	-
합계	185,150	-	655,688	-

&cr(2) 당분기 및 전분기 중 기타자산의 대손충당금 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.&cr

<당분기>

(단위 : 천원)

구분	기초	손상차손인식	제각	손상차손환입	기말
선급금	2,355,724	-	-	-	2,355,724

&cr<전분기>

(단위 : 천원)

구분	기초	손상차손인식	제각	손상차손환입	기말
선급금	2,304,391	-	-	-	2,304,391

&cr

9. 공정가치금융자산&cr&cr(1) 당기손익-공정가치금융자산

&cr보고기간 종료일 현재 당기손익-공정가치금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말
전환사채	7,885,500	7,885,500
KB able ELS(주1)	185,616	300,592
주식회사 스톤브릿지유니온	1,000,000	-
합 계	9,071,116	8,186,092

(주1) 당분기말 현재 KB able ELS 금융자산의 평가손실로 인식된 금액은 114,976천원입니다.&cr

(2) 기타포괄손익-공정가치금융자산&cr&cr보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말
지분증권 - 비상장주식	846,875	846,875
중도상환가능 등록채권	-	40,000
합 계	846,875	886,875

&cr1) 상기 지분증권-비상장주식의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

기업명	당분기말
보유주식수(주)	지분율(%)	취득원가	장부가액(주1)
---	---	---	---	---
㈜케이에이치케미컬	250,000	2.61	1,000,000	846,875

&cr(주1) 당기말 현재 ㈜케이에이치케미컬 투자주식에 대하여 기타포괄손익으로 계상한평가손실로 인식된 금액은 153,125천원입니다.&cr&cr10. 유형자산&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구분	당분기말			전기말
취득원가	상각누계액	장부금액	취득원가	상각누계액	장부금액
---	---	---	---	---	---	---
토지	10,508,940		10,508,940	10,508,940	-	10,508,940
건물	5,497,932	(572,066)	4,925,866	5,497,932	(528,152)	4,969,780
건물부속설비	1,588,679	(887,067)	701,612	1,588,679	(867,319)	721,360
구축물	223,356	(97,323)	126,033	223,356	(95,419)	127,937
기계장치	4,703,588	(1,499,467)	3,204,121	4,703,588	(1,425,995)	3,277,593
전기시설	253,798	(35,366)	218,432	253,798	(32,194)	221,604
시설장치	647,835	(158,187)	489,648	647,835	(147,568)	500,267
차량운반구	114,781	(65,208)	49,573	114,781	(61,743)	53,038
공구와기구	151,871	(64,757)	87,114	147,622	(56,445)	91,177
비품	1,041,071	(898,034)	143,037	1,041,071	(886,447)	154,624
사용권자산	498,255	(200,966)	297,289	494,544	(150,964)	343,580
건설중인자산	93,500		93,500	2,120	-	2,120
합계	25,323,606	(4,478,441)	20,845,165	25,224,266	(4,252,246)	20,972,020

&cr(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr

(당분기)	(단위 : 천원)

구분	기초	취득	처분	대체	기타	감가상각비	당분기말
토지	10,508,940	-	-	-	-	-	10,508,940
건물	4,969,780	-	-	-	-	(43,914)	4,925,866
건물부속설비	721,361	-	-	-	-	(19,748)	701,613
구축물	127,937	-	-	-	-	(1,904)	126,033
기계장치	3,022,344	227,533	-	-	34,105	(79,862)	3,204,120
전기시설	221,604	-	-	-	0	(3,172)	218,432
시설장치	136,776	-	-	-	303,612	49,259	489,647
차량운반구	6,529	-	-	-	57,580	(14,538)	49,572
공구와기구	8,782	13,140	-	-	89,990	(24,797)	87,115
비품	98,001	4,629	-	-	62,113	(21,707)	143,037
사용권자산	174,331	-	-	293,567	-	(170,609)	297,289
건설중인자산	-	93,500	-	-	-	-	93,500
합계	19,996,385	338,802	-	293,567	547,400	(330,992)	20,845,163

(전분기)	(단위 : 천원)

구분	기초	취득	처분	대체	감가상각비	전분기말
토지	10,508,940	-	-	-	-	10,508,940
건물	5,145,436	-	-	-	(43,914)	5,101,522
건물부속설비	789,729	275,000	-	1,010,580	(32,674)	2,042,635
구축물	132,237	-	-	-	(1,863)	130,374
기계장치	2,005,787	-	-	-	(51,084)	1,954,703
전기시설	170,800	-	-	18,500	(2,629)	186,671
시설장치	427,212	36,582	-	7,121	(31,059)	439,856
차량운반구	84,050	-	-	-	(3,466)	80,584
공구와기구	106,660	-	-	-	(6,763)	99,897
비품	165,669	24,466	-	-	(11,504)	178,631
건설중인자산	1,036,201	-	-	(1,036,201)	-	-
합계	20,572,720	336,048	-	-	(184,956)	20,723,813

&cr

11. 리스&cr&cr① 연결재무상태표에 인식된 금액&cr&cr리스와 관련하여 연결재무상태표에 인식된 사용권 자산 금액은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구분	당분기	전기
사용권자산(*)	297,289	343,580

(*) 연결재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다.&cr&cr리스와 관련하여 연결재무상태표에 인식된 리스채권 및 부채 금액은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기
리스부채
유동	175,452	171,737
비유동	132,016	176,991
합계	307,468	348,728

&cr리스료 지급계획은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구분	1년이하	2년이하	3년이하	4년이하	5년이하	계
부동산	53,595	59,541	795	-	-	113,931
차량운반구	80,026	75,523	24,184	10,154	491	190,379
집기비품	1,260	1,749	149	-	-	3,158
계	134,881	136,814	25,129	10,154	491	307,468

&cr&cr② 리스와 관련한 손익계산서로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구분	당분기말
사용권자산 감가상각비	58,369
리스부채 이자비용	3,527

당분기 중 리스의 총 현금유출은 56,865천원입니다.&cr&cr12. 투자부동산&cr

(1) 보고기간종료일 현재 연결기업이 보유하고 있는 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말
토지	7,072,101	7,072,101
손상차손누계액	-	-
건물	53,018	53,018
감가상각누계액	(21,796)	(21,465)
합계	7,103,323	7,103,654

(2) 연결기업의 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
기초장부금액	7,103,654	42,985
취득	-	-
대체	-	-
처분장부금액	-	-
감가상각비	(331)	(331)
손상차손	-	-
기말장부금액	7,103,323	42,654

&cr &cr (3) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말
토지	7,256,060	7,256,060
건물	72,200	72,200
합계	7,328,260	7,328,260

&cr당분기말 현재 연결기업의 투자부동산의 공정가치는 연결기업과 관계가 없는 독립된 평가기관인 프라임감정평가법인㈜가 수행한 평가에 근거하여 결정되었습니다. &cr&cr

13. 무형자산&cr

(1) 보고기간종료일 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말
영업권	1,005,132	1,005,132
특허권	321,223	332,318
소프트웨어	7,446	8,046
회원권	4,609	4,609
합계	1,338,410	1,350,105

&cr(2) 당분기 및 전분기의 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr

(당분기)	(단위 : 천원)

구 분	기초	증가	감소	손상차손	상각	당분기말
영업권	1,005,132	-	-	-	-	1,005,132
특허권	332,318	1,524	-	-	(12,618)	321,224
소프트웨어	8,046	-	-	-	(600)	7,446
회원권	4,609	-	-	-	-	4,609
합 계	1,350,105	1,524	-	-	(13,218)	1,338,411

(전분기)	(단위 : 천원)

구 분	기초	증가	감소	상각	전분기말
영업권	-	2,109,508	-	-	2,109,508
전용실시권	-	504,000	-	-	504,000
특허권	426	-	-	(153)	273
소프트웨어	1,692	2,801	-	(172)	4,322
회원권	4,609	-	-	-	4,609
합 계	6,727	2,616,309	-	(325)	2,622,711

&cr

14. 매입채무 및 기타채무&cr&cr보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
매입채무	1,349,846	-	499,882	-
미지급금	568,123	-	494,051	-
합 계	1,917,969	-	993,933	-

&cr&cr15. 차입금 등&cr

(1) 보고기간종료일 현재 차입금 등의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구 분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
단기차입금	-	-	-	-
유동성장기부채	333,240	-	333,520	-
전환사채	6,019,429	-	5,712,969	-
장기차입금	-	13,183,170	-	13,266,480
합 계	6,352,669	13,183,170	6,046,489	13,266,480

(2) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 상세 내역은 다음과 같습니다 .

	(단위 : 천원)

구분	차입처	연이자율(%)	당분기말	전기말
일반자금	경남은행	5.29	7,240,000	7,240,000
일반자금	경남은행	3.76	4,000,000	4,000,000
일반자금	경남은행	4.31	1,360,000	1,360,000
일반자금	경남은행	4.05	916,410	1,000,000
합 계			13,516,410	13,600,000
차감 : 유동성대체			(333,240)	(333,520)
잔 액			13,183,170	13,266,480

&cr(3) 장기차입금 상환계획

	(단위 : 천원)

종류	당분기말잔액	2020년	2021년	2022년
장기차입금	13,516,410	333,240	4,249,930	8,933,240

&cr

16. 전환사채&cr

(1) 보고기간종료일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말
발행가액	9,500,000	9,500,000
전환사채의 부채요소	6,019,429	5,712,969
전환사채의 자본요 소	1,112,358	1,112,358

(2) 전환사채의 상세내역은 다음과 같습니다.&cr

구 분	내 역
사채의 명칭	제10회 무기명사모전환사채	제11회 무기명사모전환사채
발행일	2019.03.04	2019.12.10
만기일	2022.03.04	2022.12.10
액면금액	4,500,000천원	5,000,000천원
발행가액	4,500,000천원	5,000,000천원
이자지급조건	액면이자율 연 0%	액면이자율 연 3%
보장수익률	만기이자율 연 2%	만기이자율 연 3%
전환시 발행할 주식의 종류 &cr및 주식수	보통주 3,184,713주	보통주 4,187,604주
전환청구기간	2020.03.04~2022.02.04	2020.12.10~2022.11.10
전환가액	1,397원	1,194원

&cr

17. 기타금융부채&cr&cr보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
미지급비용	286,177	-	287,536	-
임대보증금	55,000	3,000	55,000	3,000
리스부채	175,452	132,016	171,737	176,991
합계	516,629	135,016	514,273	179,991

&cr&cr18. 파생상품 부채&cr연결기업은 전환사채에 포함된 내재파생상품을 주계약인 사채에서 분리하여 파생상품부채로 인식하였습니다.&cr&cr당분기중 파생상품부채와 변동내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말
장부금액	2,032,579	2,944,850
평가손실(이익)	-	(912,271)
상환	-	-
기말 장부금액	2,032,579	2,032,579

연결기업이 발행한 전환사채는 최초 발행시점에 전환사채를 전환권과 사채요소로 분리하여 인식하였으며, 사채요소 중 내재파생상품인 조기상환청구권은 당기손익-공정가치 측정 금융부채로 분류하여 매 보고기간종료일에 공정가치로 평가하고, 원금가치는 상각후원가로 측정합니다. &cr&cr&cr19. 기타부채&cr

보고기간종료일 현재 기타부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
선수금	5,457	-	2,488	-
예수금	37,792	-	38,526	-
부가세예수금	-	-	-	-
합계	43,249	-	41,014	-

20. 퇴직급여제도&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 연결기업의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말
확정급여채무의 현재가치	882,363	814,358
사외적립자산의 공정가치	(86,770)	(94,279)
합계	795,593	720,079

(2) 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내용은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
기초확정급여채무의 현재가치	814,358	423,089
당기근무원가	79,476	64,657
이자비용	4,297	-
급여지급액	(15,768)	-
확정급여제도의 재측정요소	-	-
- 재무적가정 변동에서 발생하는 효과	-	-
- 인구통계학적가정 변동에서 발생하는 효과	-	-
- 경험조정효과	-	-
기타	-	20,032
보고기간말 확정급여채무	882,363	507,778

&cr(3) 당분기 및 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내용은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구분	당분기	전기
기초 사외적립자산	49,743	51,520
기여금	44,536	43,935
사외적립자산의 이자수익	173	802
급여지급액	-	(3,661)
확정급여제도의 재측정요소	(215)	186
기타	(7,467)	1,497
보고기간말 사외적립자산	86,770	94,279

(4) 보고기간종료일 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다. &cr (단위 : 천원)

구 분	당분기	전 기
할인율	1.89%	1.89%
기대임금상승율	3.35%	3.35%

예상퇴직률, 예상사망률은 보험개발원 표준율을 적용하였습니다.&cr&cr(5) 당분기 및 전분기의 확정급여제도와 관련하여 포괄손익계산서에 손익항목으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. &cr (단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기
당기근무원가	79,476	64,657
확정급여채무에 대한 이자원가	4,297	-
기타	-	-
사외적립자산의 이자수익	(464)
합 계	83,309	64,657

&cr(6) 보고기간종료일 현재 연결실체의 사외적립자산 구성내역은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말
정기예적금 등	82,869	82,911
기 타	3,901	11,368
합 계	86,769	94,279

&cr

21. 자본금 및 기타불입자본등&cr

(1) 보고기간종료일 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.

구분	당분기말	전기말
발행할주식총수	2,500,000,000주	2,500,000,000주
1주당 액면금액	100원	100원
발행한 주식의수	55,395,980주	55,395,980주
자본금	5,539,598천원	5,539,598천원

&cr

(2) 당분기와 전기 중 발행주식수 변동은 다음과 같습니다.

	(단위 : 주)

구분	당분기	전기
기초 발행주식수	55,395,980	52,181,840
유상증자(주1)	-	2,028,219
신주인수권의 행사	-	-
전환사채의 전환	-	1,185,921
기말 발행주식수	55,395,980	55,395,980

&cr(주1) 전기 중 유상증자의 내역은 다음과 같습니다.&cr

(전기)

주식의 종류	이사회결의일	발행주식수	주당 발행가액
기명식 보통주식	2019년 02월 20일	1,412,429	1,770
기명식 보통주식	2019년 04월 04일	287,101	2,055
기명식 보통주식	2019년 04월 25일	328,689	1,795
합 계		2,028,219

&cr

(3) 보고기간종료일 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말
주식발행초과금	27,565,327	26,592,854
자기주식처분손익	308,253	308,253
자기주식	(4,909)	(4,909)
신주인수권대가	216,953	-
전환권대가	1,112,358	1,112,358
기타자본잉여금	(704,820)	(487,866)
합계	28,493,163	27,520,690

&cr(4) 보고기간 종료일 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실	(153,125)	(153,125)

&cr

22. 결손금&cr

(1) 보고기간종료일 현재 결손금의 구성내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구성내역	당분기말	전기말
법정적립금
이익준비금	274,928	274,928
임의적립금
사업확장적립금	55,000	55,000
배당평균적립금	35,000	35,000
미처리결손금	(7,351,186)	(6,716,578)
합계	(6,986,258)	(6,351,650)

&cr(2) 당분기 및 전분기 중 이익잉여금(결손금)의 변동내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
기초금액	(6,351,650)	(3,750,093)
순확정급여부채의재측정요소	(168)	-
미수이자 계상	(567)	-
리스자산 감가상각비 감소	51	-
당기순이익(손실)	(633,924)	377,571
분기말금액	(6,986,258)	(3,372,522)

&cr

23. 매출액&cr&cr당분기 및 전분기 중 발생한 매출내역은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)

구분	당분기		전분기
3개월	누 적	3개월	누 적
---	---	---	---	---
내수매출	1,586,323	1,586,323	1,782,697	1,782,697
수출매출	2,558,657	2,558,657	2,314,264	2,314,264
합계	4,144,980	4,144,980	4,096,961	4,096,961

&cr&cr24. 비용의 성격별 분류&cr&cr당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

계정과목	당분기		전분기
3개월	누 적	3개월	누 적
---	---	---	---	---
재고자산의 변동	91,899	91,899	269,661	269,661
원재료 및 부재료매입액	1,729,637	1,729,637	1,894,570	1,894,570
인건비	866,067	866,067	686,553	686,553
감가상각비와 기타상각비	250,715	250,715	139,573	139,573
운반비	39,291	39,291	43,592	43,592
외주가공비	883,092	883,092	889,850	889,850
기타비용	517,875	517,875	719,012	719,012
합 계(주1)	4,378,576	4,378,576	4,642,811	4,642,811

(주1) 손익계산서 상의 매출원가 및 판매비및관리비를 합한 금액입니다.

&cr25. 판매비 및 관리비&cr&cr(1) 당분기 및 전분기 중 일반관리비의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구분	당분기		전분기
3개월	누 적	3개월	누 적
---	---	---	---	---
급여	317,318	317,318	364,385	364,385
퇴직급여	55,716	55,716	41,849	41,849
복리후생비	49,748	49,748	59,212	59,212
경상개발비	237,140	237,140	178,054	178,054
여비교통비	27,934	27,934	50,916	50,916
통신비	6,714	6,714	5,453	5,453
수도광열비	32,320	32,320	45,281	45,281
세금과공과	22,851	22,851	18,941	18,941
대손상각비	-187	-187	(46,039)	(46,039)
감가상각비	110,191	110,191	59,743	59,743
무형자산상각비	13,218	13,218	325	325
수선비	1,010	1,010	703	703
보험료	19,241	19,241	10,236	10,236
접대비	16,427	16,427	25,713	25,713
광고선전비	-67	-67	-	-
건물관리비	3,368	3,368	-	-
지급임차료	12,971	12,971	60,736	60,736
지급수수료	157,582	157,582	241,681	241,681
교육훈련비	-	-	2,795	2,795
도서인쇄비	501	501	5,126	5,126
소모품비	6,796	6,796	46,596	46,596
차량유지비	11,125	11,125	12,223	12,223
협회비	12	12	-	-
합계	1,101,929	1.101.929	1,183,929	1,183,929

&cr&cr(2) 당분기 및 전분기 중 판매및물류비 내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구분	당분기		전분기
3개월	누 적	3개월	누 적
---	---	---	---	---
운반비	39,259	39,259	39,837	39,837

&cr

26. 금융수익 &cr&cr당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구분	당분기		전분기
3개월	누 적	3개월	누 적
---	---	---	---	---
이자수익	5,545	5,545	2,088	2,088
외화환산이익	83,502	83,502	40,438	40,438
외환차익	48,702	48,702	8,482	8,482
공정가치측정자산처분이익	-	-	975,001	975,001
합계	137,749	137,749	1,026,009	1,026,009

&cr&cr27. 금융비용&cr

당분기 및 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구분	당분기		전분기
3개월	누 적	3개월	누 적
---	---	---	---	---
이자비용	517,493	517,493	276,758	276,758
외화환산손실	2,896	2,896	393	393
외환차손	9,311	9,311	4,784	4,784
매출채권처분손실	114,977	114,977	-	-
사채상환손실	-	-	179,643	179,643
합계	644,677	644,677	461,578	461,578

&cr&cr28. 기타수익

&cr당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구분	당분기		전분기
3개월	누 적	3개월	누 적
---	---	---	---	---
임대료수입	18,180	18,180	10,980	10,980
유형자산처분이익	-	-	-	-
투자자산처분이익	-	-	-	-
대손충당금환입	-	-	-	-
잡이익	40,845	40,845	48,801	48,801
합계	59,025	59,025	59,781	59,781

&cr&cr29. 기타비용&cr

당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구분	당분기		전분기
3개월	누 적	3개월	누 적
---	---	---	---	---
잡손실	160	160	145	145

&cr&cr30. 금융상품 범주별 손익&cr&cr

당분기 및 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 범주별 손익 내역은 다음과 같습니다.&cr

(당분기)	(단위 : 천원)

구분	이자수익	이자비용	외화환산이익	외화환산손실
상각후원가채권	5,544	-	82,722	1,449
기타금융부채	-	517,493	780	1,447
합계	5,544	517,493	83,502	2,896

(전분기)	(단위 : 천원)

구분	이자수익	이자비용	외화환산이익	외화환산손실
상각후원가채권	2,088	-	38,470	14
기타금융부채	-	276,758	1,969	379
합계	2,088	276,758	40,438	393

&cr&cr31. 주당손익&cr

주당이익(손실)은 보통주 1주 또는 보통주 및 희석성잠재적보통주 1주에 대한 순이익(손실)을 계산한 것으로, 당사의 1주당 순이익(손실)의 산출내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 기본주당이익(손실)

	(단위 : 원,주)

구분	당분기		전분기
3개월	누 적	3개월	누 적
---	---	---	---	---
지배기업 소유주 귀속 분기순이익(손실)	(633,924,064)	(633,924,064)	377,571,345	377,571,345
가중평균유통보통주식수(주1)	55,395,980	55,395,980	52,621,262	52,621,262
기본주당순이익(손실)	(11)	(11)	7	7

&cr[주] 가중평균유통보통주식수의 계산&cr&cr

(당분기)

구분	일자	유통주식수	가중치	적수
기 초	1월 1일	55,395,980	91	5,041,034,180
합 계				5,041,034,180
해당회계연도 일수				91
가중평균유통보통주식수				55,395,980

&cr(전분기)

구분	일자	유통주식수	가중치	적수
기 초	1월 1일	52,181,840	90	4,696,365,600
유상증자	3월 4일	1,412,429	28	39,548,012
합 계				4,735,913,612
해당회계연도 일수				90
가중평균유통보통주식수				52,621,262

&cr&cr(2) 희석주당순이익(손실)&cr유통중인 잠재적 보통주가 희석효과가 없는 바, 희석주당이익(손실)은 기본주당이익(손실)과 일치합니다.&cr

32. 현금흐름표&cr

당분기와 전분기의 영업활동 현금흐름 중 조정 및 순운전자본의 변동내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
분기순이익	(681,706)	78,216
조정
법인세비용(수익)	47	-
대손상각비(환입)	(187)	(46,039)
재고자산평가손실환입	(100,774)	2,595
공정가치금융자산처분이익	-	(975,001)
당기손익-공정가치금융자산 평가이익	-	-
당기손익-공정가치금융자산 손상차손	114,977	-
퇴직급여	83,600	64,657
감가상각비	234,640	185,287
무형자산상각비	13,200	325
외화환산이익	(83,502)	(40,438)
외화환산손실	2,896	393
사채상환손실	-	179,643
금융비용	515,981	275,435
금융수익	(5,289)	(13,884)
조정 소계	775,590	(367,029)
순운전자본의변동
매출채권의감소(증가)	(1,122,203)	(292,650)
미수금의감소(증가)	12,518	(45,935)
미수수익의감소	(567)	-
선급금의감소(증가)	501,572	20,492
선급비용의감소(증가)	(910)	3,350
부가세대급금의감소(증가)	(30,125)	84,362
재고자산의감소(증가)	190,573	267,066
당기법인세자산의감소(증가)	295	-
매입채무의증가(감소)	801,218	190,858
미지급금의증가(감소)	59,448	318,100
미지급비용의증가(감소)	1,195	(17,917)
선수금의증가(감소)	2,969	12,085
예수금의증가(감소)	(734)	(9,248)
부가세예수금의증가(감소)	-	(2,907)
퇴직금의지급	(15,768)	-
퇴직보험예치금의감소(증가)	7,467	(859)
리스부채의감소	4,461	-
순운전자본의 변동 소계	411,409	526,797
영업에서 창출된 현금흐름	505,292	237,985

&cr(2) 당분기와 전분기중 발생한 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내용은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

내 용	당분기	전분기
건설중인자산의 본계정 대체	-	1,036,201
관계사 직원 전출에 대한 퇴직금 미수금	54,187	-
리스부채의 유동성 대체	50,416	-
장기차입금의 유동성단기차입금 대체	83,310	-
당기손익공정가치자산과 지분법투자주식의 대체	375,577	-

&cr&cr33. 특수관계자와의 거래&cr

(1) 특수관계 현황 &cr&cr 보고기간종료일 현재 연결기업과 특수관계에 있는 회사의 현황은 다음과 같습니다.

구분	특수관계자명칭
최대주주	블루밍홀딩스(주)

&cr(2) 당분기와 전분기 중 연결기업의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원에 대한 분류별 보상금액과 총 보상금액의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기
단기급여	60,600	55,000
퇴직급여	13,630	3,750

&cr한편, 연결기업은 연결기업의 차입금과 관련하여 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.&cr&cr

34. 담보제공자산&cr

당분기말 현재 연결기업의 차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

금융기관명	구 분	담보제공자산	담보제공일	채권최고액	차입금 내역
경남은행	토 지	창원시 성주동 30-5	2007-06-29	10,873,440	일반자금대출외
경남은행	건 물	창원시 성주동 30-5	2019-08-30	4,086,560	일반자금대출외
합 계				14,960,000

&cr

35. 지급보증 및 주요약정사항&cr&cr(1) 당분기말 현재 연결기업이 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

제공자	보증금액	보증내용
서울보증보험	191,524	인허가보증외

&cr(2) 당분기말 현재 연결기업의 주요약정사항은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

금융기관명	약정종류	한도액	실행액
경남은행	일반자금대출	13,600,000	13,516,410

&cr

36. 위험관리&cr&cr(1) 자본위험관리&cr

연결기업은 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결기업의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다.&cr&cr연결기업은 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로나누어 산출하고 있으며 보고기간종료일 현재 부채비율은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말
부채	24,976,876	23,794,839
자본	27,112,199	26,679,591
부채비율	92.12%	89.19%

(2) 보고기간종료일 현재 범주별 금융상품의 분류 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr1) 금융자산&cr

(당분기말)	(단위 : 천원)

구분	상각후원가&cr측정 금융자산	기타포괄손익-공정&cr가치 측정 금융자산	당기손익-공정가치&cr측정 금융자산	합계
현금및현금성자산	4,101,924			4,101,924
단기금융상품	1,000,000			1,000,000
상각후원가금융자산	1,000,000			1,000,000
매출채권및기타채권	3,474,217			3,474,217
기타유동금융자산	300,970			300,970
장기금융상품	148,247			148,247
당기손익-공정가치금융자산			9,071,116	9,071,116
기타포괄손익-공정가치금융자산		846,875		846,875
기타비유동금융자산	349,843			349,843
합 계	10,375,201	846,875	9,071,116	20,293,192

(전기말)	(단위 : 천원)

구분	상각후원가&cr측정 금융자산	기타포괄손익-공정&cr가치 측정 금융자산	당기손익-공정가치&cr측정 금융자산	합계
현금및현금성자산	5,843,761	-	-	5,843,761
매출채권및기타채권	2,274,683	-	-	2,274,683
기타유동금융자산	314,770	-	-	314,770
장기금융상품	121,187	-	-	121,187
당기손익-공정가치금융자산	-	-	8,186,092	8,186,092
기타포괄손익-공정가치금융자산	-	886,875	-	886,875
기타비유동금융자산	351,743	-	-	351,743
합계	8,906,144	886,875	8,186,092	17,979,111

2) 금융부채&cr

(당분기말)	(단위 : 천원)

구분	당기손익인식금융부채	상각후원가로&cr측정하는 금융부채	합계
매입채무 및 기타채무	-	993,933	993,933
차입금 등	-	19,312,969	19,312,969
파생상품부채	2,032,579	-	2,032,579
기타유동금융부채	-	514,273	514,273
기타비유동금융부채	-	179,991	179,991
합계	2,032,579	21,001,166	23,033,745

&cr

(전기말)	(단위 : 천원)

구분	당기손익인식금융부채	상각후원가로&cr측정하는 금융부채	합계
매입채무 및 기타채무	-	993,933	993,933
차입금 등	-	19,312,969	19,312,969
파생상품부채	2,032,579	-	2,032,579
기타유동금융부채	-	514,273	514,273
기타비유동금융부채	-	179,991	179,991
합계	2,032,579	21,001,166	23,033,745

(3) 재무위험관리&cr

연결기업은 1) 환율변동에 따른 위험 2) 시장금리변동위험 3) 신용위험 및 4) 유동성위험에 노출되어 있으며, 이러한 불확실한 시장위험을 최소화하여 재무구조의 건전성과 경영 안정성 실현을 목표로 리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다.

연결기업은 재무위험을 관리하기 위해 재무위험관리 주관업무와 거래확인 업무를 이분화하여 운영하고 있습니다. 첫째, 시장위험관리 주관업무로는 ① 금융거래 실행 ②재무위험 측정, 관리, 분석 및 보고 ③ 각종 재무 위험관리를 위한 시장상황 보고 등이 있으며, 둘째, 거래확인 업무는 ① 금융거래실행 관련 관리원칙 준수여부 점검 ② 은행의 계약확인서를 통한 금융거래내역 확인 등이 있습니다.

&cr연결기업은 위의 재무위험관리 현황에서와 같이 조직을 완비하여 체계적인 시장위험관리를 적극적으로 수행하고 있으며 보다 완전하고 체계적인 리스크 관리를 위하여 정기적인 외부기관교육 등을 통해 리스크 관련 전문성을 유지하고 있습니다.

&cr1) 환율변동에 따른 위험&cr&cr연결기업은 해외고객과 외화거래가 많아 외화 환율의 변동이 기업의 성과에 중요한 영향을 미칩니다. 연결기업의 중요한 외화현금흐름은 미국달러, 일본 엔 및 유로 등으로 이루어지며, 해외고객과의 무역거래에서 발생하는 외화수금이 원재료 매입에 의한 외화지출보다 많은 현금흐름을 가지고 있음에 따라 환율하락에 따른 환차손이 환율변동에 따른 주요 위험이라고 할 수 있습니다.&cr

연결기업은 환율변동에 따른 경제적, 거래상의 위험에 대한 노출을 최소화하기 위해,외화로 표시되는 화폐성 외화자산부채의 환율변동위험을 최대한 자연적으로 일어나는 반대방향의 위험을 상쇄하는 방식으로 관리합니다. 또한, 체계적이고 효율적인 환리스크 관리를 위하여 국내외 금융기관과 환리스크 관리에 대한 의견을 지속적으로 교류하고 있습니다.&cr

연결기업의 영업거래 상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도 거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산 ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 외화자산과 외화부채의 주요내역은 다음과 같습니다

	(단위 : 천원)

구분	자산				부채
당분기말		전기말		당분기말		전기말
---	---	---	---	---	---	---	---	---
외화	원화환산액	외화	원화환산액	외화	원화환산액	외화	원화환산액
---	---	---	---	---	---	---	---	---
USD	3,409,634	4,046,772	3,061,935	3,558,604	193,566	236,654	102,797	119,019
JPY	131,410,125	1,465,033	66,720,580	709,553	562,252	6,358	2,824,292	30,035
EUR	86,846	111,275	86,161	111,788	-	-	-	-
GBP	11,029	19,145	11,029	16,749	-	-	-	-
RMB	99,593	16,322	96,892	16,059	-	-	-	-
VND	18,630	96	-	-	-	-	-	-
합 계	-	5,658,643	-	4,412,754	-	243,012	-	149,054

한편, 당분기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

통화	금액
10% 상승시	10% 하락시
---	---	---
USD	393,196	(393,196)
JPY	147,967	(147,967)
EUR	11,712	(11,712)
GBP	1,668	(1,668)
RMB	1,717	(1,717)
합계	556,261	(556,261)

2) 시장금리 변동 위험&cr

연결기업은 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며 보유하고 있는 변동이자율부 금융상품의 이자율 변동으로 인하여 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 이자율위험을 관리하기 위해 단기차입금의 경우에는 고정이자율 차입금과 변동이자율 차입금의 적절한 균형을 유지하고, 장기차입금의 경우에는 미래 현금흐름 변동위험을 회피하기 위하여 고정금리차입을 원칙으로 하고 있습니다. 위험회피활동과 관련하여 연결기업은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하면서 정기적으로 평가하여 최적의 위험회피 전략이 적용되도록하고 있습니다.&cr

당분기말 현재 부채에 대한 이자율이 1% point 변동시 이자율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 없습니다.

&cr한편, 당분기말 현재 대부분의 금융자산은 고정금리예적금으로 이자율변동위험에 노출되어 있지 않습니다.&cr

3) 신용위험관리&cr&cr신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결기업에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 연결기업은 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로서 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보를 수취하는 정책을 채택하고 있습니다. 연결기업은 투자등급 이상에 해당되는 신용등급을 받은 기업에 한해 거래하고 있습니다. 이러한 신용정보는 독립적인 신용평가기관에서 제공하고 있으며 만약 신용평가기관이 제공한 정보를 이용할 수 없다면, 연결기업이 주요거래처에 대한 신용등급을 결정할 목적으로 결정하고 이용할 수 있는 다른 재무정보와 거래실적을 사용하고 있습니다. 연결기업의 신용위험노출 및 거래처의 신용등급은 지속적으로 검토되고 있으며 이러한 거래 총액은 승인된 거래처에 고루 분산되어 있습니다.

&cr매출채권은 다수의 거래처로 구성되어 있고, 다양한 산업과 지역에 분산되어 있습니다. 매출채권에 대하여 신용평가가 지속적으로 이루어지고 있으며, 필요한 경우 신용보증보험계약을 체결하고 있습니다. 연결기업은 단일의 거래상대방 또는 유사한 특성을 가진 거래상대방의 집단에 대한 중요한 신용위험에 노출되어 있지 않습니다. 연결기업은 거래상대방들이 서로 관련된 기업인 경우 유사한 특성을 가진 거래상대방으로 정의하고 있으며, 재무제표에 기록된 금융자산의 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로, 획득한 담보물의 가치를 고려하지 않은 연결기업의 신용위험에 대한 최대 노출액을 나타내고 있습니다.&cr

&cr당분기말 현재 금융자산별 손상 인식액은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구분	금액
매출채권	1,377,104
미수금	952,877
미수수익	103,938
대여금	2,674,410
기타포괄손익-공정가치금융자산	153,125
합계	5,261,454

4) 유동성 위험&cr&cr유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 연결기업 자금팀은 신용한도 내에서 자금여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다.&cr

연결기업의 금융부채를 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구분	1년이내	1년초과 5년이내	합계
매입채무및기타채무	1,917,969	-	1,917,969
차입금 등	6,352,669	13,183,170	19,535,839
파생상품부채	2,032,579	-	2,032,579
기타금융부채	516,630	135,016	651,646
합계	10,819,847	13,318,186	24,138,033

(4) 공정가치 추정 &cr

1) 상각후원가로 계상되는 금융상품의 공정가치&cr&cr경영진은 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부가액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

&cr2) 공정가치측정에 적용된 평가기법과 가정&cr

금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같이 결정합니다. &cr

파생상품이 아닌 금융상품의 경우 활성시장에서 공시되는 가격이 있다면 해당 금융상품의 공정가치는 공시가격으로 측정합니다. 측정대상 금융상품과 동일한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격이 없다면 평가기법을 사용하여 공정가치를 측정합니다. 평가기법에는 유사한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격 또는 관측 가능한 현행시장거래에서의 가격을 참고하거나 현금흐름할인방법 등 일반적으로 인정된 가격결정모형의 사용을 포함합니다.

파생상품의 경우 활성시장에서 공시되는 가격이 있다면 해당 파생상품의 공정가치는공시가격으로 측정합니다. 측정대상 파생상품과 동일한 파생상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격이 없다면 평가기법을 사용하여 공정가치를 측정합니다. 평가기법을 사용하여 파생상품의 공정가치를 측정하는 경우, 선도계약이나 스왑 등 옵션이 아닌 파생상품은 파생상품의 잔여 기간에 대하여 적용가능한 수익률곡선에 기초한 현금흐름할인방법으로 공정가치를 측정하며, 옵션인 파생상품은 Black-Sholes 모형등 옵션가격결정모형을 사용하여 공정가치를 측정합니다.

&cr3) 재무상태표에 인식된 자산 및 부채의 공정가치 측정&cr&cr다음은 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준1에서 수준3으로 분류하여 분석한 것입니다.

&cr- 수준1 공정가치 측정치는 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는 공정가치입니다.&cr

- 수준2 공정가치 측정치는 수준 1에 해당되는 공시된 가격을 제외한, 자산이나 부채에 대하여 직접적으로(가격) 또는 간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다.

&cr- 수준3 공정가치 측정치는 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다.&cr

39. 부문정보&cr&cr연결기업의 기업회계기준서 제1108호 "영업부문"에 따른 보고부문은 단일부분으로 기업 전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 당분기 및 전분기 중 유형별 제품 매출내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
Fitting	4,144,980	4,096,961

(2) 연결기업은 시장 및 판매방법의 특징 등을 고려하여 지역별로 적절히 관리하기 위하여 부문수익을 내수와 수출로 분류하였으며, 지역부문별 정보는 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
내수	1,586,323	1,782,697
수출
북미	733,414	683,514
아시아	1,825,242	1,613,078
유럽	-	17,671
수출 소계	2,558,657	2,314,264
합계	4,144,980	4,096,961

4. 재무제표

재무상태표
제 28 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 27 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

	제 28 기 1분기말	제 27 기말
자산
유동자산	10,001,330,248	10,859,040,876
현금및현금성자산	3,713,001,797	5,723,776,407
매출채권 및 기타유동채권	3,602,232,064	2,379,201,849
재고자산	2,299,281,466	2,391,180,260
기타유동금융자산	284,619,500	295,086,516
기타유동자산	89,527,160	56,833,013
당기법인세자산	12,668,261	12,962,831
비유동자산	43,621,418,972	41,841,613,127
장기금융상품	48,000,000	36,000,000
당기손익-공정가치금융자산.	8,071,115,700	8,561,669,020
기타포괄손익-공정가치금융자산	846,875,000	846,875,000
종속기업투자주식	7,617,096,250	5,241,521,430
투자부동산	7,103,322,546	7,103,653,909
유형자산	19,880,400,776	19,996,385,068
무형자산	4,608,700	4,608,700
기타투자자산	9,000,000	9,000,000
기타비유동금융자산	41,000,000	41,900,000
자산총계	53,622,749,220	52,700,654,003
부채
유동부채	10,688,500,833	9,572,828,882
매입채무 및 기타유동채무	1,805,364,543	995,875,655
차입금 등	6,352,669,086	6,046,489,351
파생상품부채.	2,032,579,118	2,032,579,118
기타유동금융부채	463,337,038	469,417,794
기타유동부채	34,551,048	28,466,964
비유동부채	13,726,954,050	13,742,522,985
장기차입금 등	13,183,170,000	13,266,480,000
순확정급여부채	468,860,584	385,257,456
기타비유동금융부채	74,923,466	90,785,529
부채총계	24,415,454,883	23,315,351,867
자본
자본금	5,539,598,000	5,539,598,000
기타불입자본	28,869,789,381	28,869,789,381
기타포괄손익누계액	(153,125,000)	(153,125,000)
이익잉여금(결손금)	(5,048,968,044)	(4,870,960,245)
자본총계	29,207,294,337	29,385,302,136
자본과부채총계	53,622,749,220	52,700,654,003

포괄손익계산서
제 28 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 27 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

	제 28 기 1분기		제 27 기 1분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
수익(매출액)	4,144,110,245	4,144,110,245	4,071,851,001	4,071,851,001
매출원가	3,259,293,230	3,259,293,230	3,429,449,517	3,429,449,517
매출총이익	884,817,015	884,817,015	642,401,484	642,401,484
판매비와관리비	591,265,415	591,265,415	601,167,438	601,167,438
일반관리비	552,796,860	552,796,860	562,295,784	562,295,784
판매및물류비	38,468,555	38,468,555	38,871,654	38,871,654
영업이익(손실)	293,551,600	293,551,600	41,234,046	41,234,046
금융수익	137,403,797	137,403,797	1,037,805,326	1,037,805,326
금융원가	643,164,471	643,164,471	280,611,868	280,611,868
기타이익	34,482,000	34,482,000	32,845,772	32,845,772
기타손실	134,014	134,014	143,904	143,904
법인세비용차감전순이익(손실)	(177,861,088)	(177,861,088)	831,129,372	831,129,372
법인세비용	32,276	32,276
당기순이익(손실)	(177,893,364)	(177,893,364)	831,129,372	831,129,372
기타포괄손익	(114,435)	(114,435)
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)
확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(114,435)	(114,435)
기타포괄손익금융자산평가손실
총포괄손익	(178,007,799)	(178,007,799)	831,129,372	831,129,372
주당이익
기본 및 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(3)	(3)	15	15

자본변동표
제 28 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 27 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

	자본
자본금	자본잉여금					기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
주식발행초과금	자기주식처분이익	기타자본잉여금	자기주식	자본잉여금 합계
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
2019.01.01 (기초자본)	5,218,184,000	21,524,481,008	308,253,271	1,025,639,842	(4,908,750)	28,071,649,371		(3,522,671,567)	24,548,977,804
당기순이익(손실)								831,129,372	831,129,372
순확정급여부채의 재측정요소
유상증자	141,242,900	2,355,267,117				2,496,510,017			2,496,510,017
전환사채의 발행				290,319,715		290,319,715			290,319,715
2019.03.31 (기말자본)	5,359,426,900	23,879,748,125	308,253,271	1,315,959,557	(4,908,750)	30,858,479,103		(2,691,542,195)	28,166,936,908
2020.01.01 (기초자본)	5,539,598,000	26,592,853,857	308,253,271	1,973,591,003	(4,908,750)	34,409,387,381	(153,125,000)	(4,870,960,245)	29,385,302,136
당기순이익(손실)								(177,893,364)	(177,893,364)
순확정급여부채의 재측정요소								(114,435)	(114,435)
유상증자
전환사채의 발행
2020.03.31 (기말자본)	5,539,598,000	26,592,853,857	308,253,271	1,973,591,003	(4,908,750)	34,409,387,381	(153,125,000)	(5,048,968,044)	29,207,294,337

현금흐름표
제 28 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 27 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

	제 28 기 1분기	제 27 기 1분기
영업활동현금흐름	98,708,632	597,345,715
영업에서창출된현금흐름	302,935,510	766,432,444
당기순이익.	(177,893,364)	831,129,372
조정.	659,178,397	(614,595,947)
순운전자본의 변동	(178,349,523)	549,899,019
이자수취(영업)	5,856,035	80,811,594
이자지급(영업)	(210,082,913)	(237,696,472)
법인세납부(납부)		(12,201,851)
투자활동현금흐름	(2,037,152,546)	(4,024,245,380)
단기대여금의 감소	9,900,000	8,404,900
단기대여금의 증가		(5,000,000)
장기금융상품의증가	(12,000,000)
당기손익-공정가치금융자산의 처분		1,300,000,000
기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득		(1,000,000,000)
종속기업투자주식의 취득	(1,999,998,000)	(3,999,999,000)
장기대여금의 회수	900,000	900,000
유형자산의 취득	(35,954,546)	(336,048,280)
보증금(비유동)의 감소		7,497,000
재무활동현금흐름	(111,531,610)	4,096,510,017
전환사채의 증가		4,500,000,000
단기차입금의 상환		(2,900,000,000)
유동성장기부채의 상환	(83,590,000)
리스부채의 지급.	(27,941,610)
유상증자		2,496,510,017
현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,049,975,524)	669,610,352
기초현금및현금성자산	5,723,776,407	1,754,790,880
외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	39,200,914	17,940,343
기말현금및현금성자산	3,713,001,797	2,442,341,575

5. 재무제표 주석

1. 일반적 사항&cr&cr삼원테크 주식회사(이하 "당사")는 1993년 10월 삼원금속 주식회사라는 상호로 설립되어 2000년 3월 삼원테크 주식회사로 상호를 변경하였으며, 2004년 1월 한국거래소가 개설한 KRX 코스닥시장에 주식을 상장하였습니다. 당사의 소재지는 경남 창원시 성산구이며 유압용 관이음쇠 등 산업용 기계부품의 제조ㆍ판매등을 영업목적으로하고 있습니다. &cr한편, 당사는 설립후 수차례에 걸쳐 유상증자, 무상증자 등을 실시하여 당기말 현재 자본금은 5,539,598천원입니다.&cr

한편, 당분기말 현재 당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주 주 명	주식수(주)	지분율(%)
블루밍홀딩스㈜	6,683,016	12.06%
권순백	1,412,429	2.55%
우미선	1,477,832	2.67%
유재승	414,686	0.75%
이화수	97,725	0.18%
기 타	45,310,292	81.79%
합 계	55,395,980	100.00%

&cr&cr 2. 재무제표 작성기준 및 유의적인 회계정책&cr

당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

&cr당사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.&cr

중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr&cr

3. 중요한 회계추정 및 가정&cr

재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다.

추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다. &cr&cr요약재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과동일합니다.

&cr&cr4. 공표되었으나 시행되지 않은 회계기준&cr &cr 제정 또는 공표되었으나 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 당사가 적용하지 아니한 제개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의&cr&cr'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 연결회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 동 개정사항은 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr&cr(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의&cr&cr개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 동 개정사항은 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr

5. 매출채권 및 기타채권&cr

(1) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)

구 분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
매출채권	4,676,286	-	3,507,864	-
차감: 대손충당금	(1,377,104)	-	(1,377,291)	-
매출채권(순액)	3,299,182	-	2,130,573	-
미수금	1,255,927	-	1,201,505	-
차감: 대손충당금	(952,877)	-	(952,876)	-
미수금(순액)	303,050	-	248,629	-
합 계	3,602,232	-	2,379,202	-

(2) 보고기간종료일 현재 손상되지 않은 매출채권및기타채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기말>&cr (단위 : 천원)

구분	1~2개월	3~6개월	7~9개월	10~12개월	12개월초과	합계
매출채권	2,635,609	551,260	53,962	58,350	-	3,299,182
미수금	303,050	-	-	-	-	303,050
합 계	2,938,659	551,260	53,962	58,350	-	3,602,232

<전기말>&cr (단위 : 천원)

구분	1~2개월	3~6개월	7~9개월	10~12개월	12개월초과	합계
매출채권	1,363,634	664,512	1,631	-	100,796	2,130,573
미수금	248,629	-	-	-	-	248,629
합 계	1,612,263	664,512	1,631	-	100,796	2,379,202

(3) 보고기간종료일 현재 손상된 매출채권및기타채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다. &cr&cr<당분기말>&cr (단위 : 천원)

구분	1~6개월	7~9개월	10~12개월	12개월초과	합계
매출채권	-	-	-	1,377,104	1,377,104
미수금	-	-	-	952,877	952,877
합 계	-	-	-	2,329,980	2,329,980

<전기말>&cr (단위 : 천원)

구분	1~6개월	7~9개월	10~12개월	12개월초과	합계
매출채권	-	-	-	1,377,291	1,377,291
미수금	-	-	-	952,876	952,876
합 계	-	-	-	2,330,167	2,330,167

&cr(4) 당분기 및 전분기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기>&cr (단위 : 천원)

구 분	매출채권	미수금
기초금액	1,377,291	952,876
손상차손 인식금액	-	-
당기 제각	-	-
당기 회수	(187)	-
기말 금액	1,377,104	952,876

&cr<전분기>&cr (단위 : 천원)

구 분	매출채권	미수금
기초금액	1,414,492	952,877
손상차손 인식금액	(46,039)	-
당기 제각	-	-
당기 회수	-	-
기말 금액	1,368,453	952,877

&cr손상된 채권에 대한 충당금 설정액 및 환입액은 포괄손익계산서상 '일반관리비'에 포함되어 있습니다. 대손충당금의 상계는 일반적으로 추가적인 현금회수가능성이 없는매출채권의 상각과 관련하여 발생하고 있습니다.&cr&cr

6. 재고자산&cr&cr보고기간종료일 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)

구 분	당분기말			전기말
취득원가	평가손실&cr충당금	장부금액	취득원가	평가손실&cr충당금	장부금액
---	---	---	---	---	---	---
상 품	399,086	(277,015)	122,071	440,089	(311,369)	128,720
제 품	1,604,782	(743,157)	861,624	1,923,233	(801,046)	1,122,187
재공품	263,641	(17,041)	246,600	145,680	(5,552)	140,128
원재료	1,280,324	(624,608)	655,716	1,199,601	(642,149)	557,452
부재료	701,575	(313,735)	387,840	724,138	(316,214)	407,924
미착품	25,430	-	25,430	34,769	-	34,769
합 계	4,274,837	(1,975,556)	2,299,281	4,467,510	(2,076,330)	2,391,180

&cr&cr7. 기타금융자산&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)

구 분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
대여금	2,880,771	41,000	2,890,671	41,900
차감: 대손충당금	(2,668,760)	-	(2,668,760)	-
대여금(순액)	212,011	41,000	221,911	41,900
미수수익	103,938	-	104,505	-
차감: 대손충당금	(103,938)	-	(103,938)	-
미수수익(순액)	-	-	567	-
보증금	72,609	-	72,609	-
합 계	284,620	41,000	295,087	41,900

(2) 당분기 및 전분기 중 기타금융자산의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr

<당분기>&cr (단위 : 천원)

구 분	대여금	미수수익
기초금액	2,668,760	103,938
대손상각비	-	-
환입	-	-
기말 금액	2,668,760	103,938

&cr<전분기>&cr (단위 : 천원)

구 분	대여금	미수수익
기초금액	2,635,360	103,938
대손상각비	-	-
환입	-	-
기말 금액	2,635,360	103,938

&cr&cr8. 기타자산&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
선급금	2,384,235	-	2,385,897	-
차감: 대손충당금	(2,355,724)	-	(2,355,724)	-
선급금(순액)	28,511	-	30,173	-
선급비용	9,362	-	5,131	-
부가가치세대급금	51,654	-	21,529	-
합 계	89,527	-	56,833	-

(2) 당분기 및 전분기 중 기타자산의 대손충당금 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr

<당분기>&cr (단위 : 천원)

구분	기초	손상차손인식	제각	손상차손환입	기말
선급금	2,355,724	-	-	-	2,355,724

&cr<전분기>&cr ( 단위 : 천원)

구분	기초	손상차손인식	제각	손상차손환입	기말
선급금	2,304,391	-	-	-	2,304,391

&cr

9. 공정가치금융자산&cr&cr(1) 당기손익-공정가치금융자산

&cr보고기간 종료일 현재 당기손익-공정가치금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말
상환전환우선주(주1)	-	375,577
전환사채	7,885,500	7,885,500
KB able ELS(주2)	185,616	300,592
합 계	8,071,116	8,561,669

(주1) ㈜테라테크노스 상환전환우선주 140,000주를 2020년 2월 19일 전환권 행사하여 보통주 153,098주, 375,577천원을 종식기업투자주식으로 대체 하였습니다.&cr&cr(주2) 당분기말 현재 KB able ELS 금융자산의 평가손실로 인식된 금액은 114,976천원입니다.&cr

(2) 기타포괄손익-공정가치금융자산&cr&cr보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말
지분증권 - 비상장주식	846,875	846,875

1) 상기 지분증권-비상장주식의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

기업명	당분기말
보유주식수(주)	지분율(%)	취득원가	비고(주1)
---	---	---	---	---
㈜케이에이치케미컬	250,000	2.61	1,000,000	846,875

&cr(주1) 당기말 ㈜케이에이치케미컬 투자주식에 대하여 기타포괄손익으로 계상한평가손실로 인식된 금액은 153,125천원입니다.&cr&cr

10. 종속기업투자주식&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

종속기업명	주요영업활동	소재지	지분율(%)
당분기말	전기말
---	---	---	---	---
에스더블유티㈜	피팅사업 외	한국	100.0	100.0
㈜테라테크노스	음극제 제조 외	한국	86.2	91.9

&cr(2) 당분기 및 전기 중 종속기업 투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구 분	당분기		전기
에스더블유티㈜	㈜테라테크노스	에스더블유티㈜	㈜테라테크노스
---	---	---	---	---
기초장부가액	-	5,241,521	-	-
취득(주2)	-	1,999,998	150,000	5,624,300
대체(주1)	-	375,577	-	556,386
처분	-	-	-	-
손상	-	-	(150,000)	(939,165)
기말장부가액	-	7,617,096	-	5,241,521

(주1) ㈜테라테크노스 상환전환우선주 140,000주를 2020년 2월 19일 전환권 행사하여 보통주 153,098주, 장부금액 375,577천원을 종속기업투자주식으로 대체하였습니다.&cr&cr(주2) 2020년 2월 26일 ㈜테라테크노스가 발행한 보통주 571,428주를 추가 취득하여 현재 ㈜테라테크노스에 대한 종속기업투자주식 장부금액은 7,617,096천원입니다.

(3) 보고기간종료일 현재 종속기업의 요약 재무상태는 아래와 같습니다.

	(단위 : 천원)

구 분	당분기		전기말
에스더블유티㈜	㈜테라테크노스	에스더블유티㈜	㈜테라테크노스
---	---	---	---	---
유동자산	187,892	2,520,022	191,998	768,831
비유동자산	165,801	2,674,403	162,865	1,728,773
자 산 계	353,693	5,194,425	354,863	2,497,604
유동부채	302,472	254,270	255,408	683,094
비유동부채	184,114	202,711	232,520	191,507
부 채 계	486,586	456,980	487,928	874,601
자 본 계	(132,893)	4,737,445	(133,065)	1,623,003

(4) 당분기 및 전분기 중 종속기업의 요약 경영성과는 아래와 같습니다.

	(단위 : 천원)

구 분	당분기		전분기
에스더블유티㈜	㈜테라테크노스	에스더블유티㈜	㈜테라테크노스
---	---	---	---	---
매출액	564,358	-	161,725	-
영업손익	891	(530,965)	(9,484)	(580,601)
당기순손익	172	(504,501)	(9,460)	(743,453)
기타포괄손익	-	-	-	-
총포괄손익	172	(504,501)	(9,460)	(743,453)

&cr

11. 유형자산&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 당사의 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구분	당분기			전기말
취득원가	상각누계액	장부금액	취득원가	상각누계액	장부금액
---	---	---	---	---	---	---
토지	10,508,940	-	10,508,940	10,508,940	-	10,508,940
건물	5,497,932	(572,066)	4,925,866	5,497,932	(528,152)	4,969,780
건물부속설비	1,588,680	(887,067)	701,613	1,588,680	(867,319)	721,361
구축물	223,356	(97,323)	126,033	223,356	(95,419)	127,937
기계장치	4,441,950	(1,486,537)	2,955,413	4,441,950	(1,419,606)	3,022,344
전기시설	253,798	(35,366)	218,432	253,798	(32,194)	221,604
시설장치	254,120	(123,042)	131,078	254,120	(117,344)	136,776
차량운반구	48,348	(41,963)	6,385	48,348	(41,819)	6,529
공구와기구	27,018	(18,810)	8,208	27,018	(18,236)	8,782
비품	953,988	(863,220)	90,768	953,988	(855,987)	98,001
사용권자산	268,543	(111,376)	157,167	264,832	(90,501)	174,331
건설중인자산	50,500	-	50,500	-	-	-
합계	24,117,173	(4,236,770)	19,880,403	24,062,962	(4,066,577)	19,996,385

(주1) 상기 유형자산 중 일부는 차입금에 대하여 담보로 제공되어 있습니다 .&cr

(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)	(단위 : 천원)

구분	기초	취득	처분	대체	감가상각비	당분기말
토지	10,508,940	-	-	-	-	10,508,940
건물	4,969,780	-	-	-	(43,914)	4,925,866
건물부속설비	721,361	-	-	-	(19,748)	701,613
구축물	127,937	-	-	-	(1,904)	126,033
기계장치	3,022,344	-	-	-	(66,931)	2,955,413
전기시설	221,604	-	-	-	(3,172)	218,432
시설장치	136,776	-	-	-	(5,698)	131,078
차량운반구	6,529	-	-	-	(144)	6,385
공구와기구	8,782	-	-	-	(574)	8,208
비품	98,001	-	-	-	(7,233)	90,768
사용권자산	174,331	-	-	9,152	(26,317)	157,167
건설중인자산	-	50,500	-	-	-	50,500
합계	19,996,385	50,500	-	9,152	(175,636)	19,880,403

(전분기)	(단위 : 천원)

구분	기초	취득	처분	대체	감가상각비	전분기말
토지	10,508,940	-	-	-	-	10,508,940
건물	5,145,436	-	-	-	(43,914)	5,101,522
건물부속설비	789,729	275,000	-	1,010,580	(32,674)	2,042,635
구축물	132,237	-	-	-	(1,863)	130,374
기계장치	2,005,787	-	-	-	(51,084)	1,954,703
전기시설	170,800	-	-	18,500	(2,629)	186,671
시설장치	109,902	36,582	-	7,121	(10,513)	143,092
차량운반구	7,105	-	-	-	(144)	6,961
공구와기구	11,077	-	-	-	(574)	10,503
비품	100,754	24,466	-	-	(7,301)	117,919
건설중인자산	1,036,201	-	-	(1,036,201)	-	-
합계	20,017,968	336,048	-	-	(150,696)	20,203,320

&cr

12. 리스&cr&cr① 재무상태표에 인식된 금액&cr&cr리스와 관련하여 재무상태표에 인식된 사용권 자산 금액은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구분	당분기	전기
사용권자산(*)	157,167	174,331

(*) 재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다.&cr&cr리스와 관련하여 재무상태표에 인식된 리스채권 및 부채 금액은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기
리스부채
유동	88,959	89,894
비유동	71,923	87,786
합계	160,882	177,680

&cr리스료 지급계획은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구분	1년이하	2년이하	3년이하	4년이하	5년이하	계
부동산	4,142	4,646	795	-	-	9,583
차량운반구	63,514	59,419	17,721	10,154	491	151,299
계	67,655	64,065	18,517	10,154	491	160,882

&cr② 리스와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구분	당분기말
사용권자산 감가상각비	26,317
리스부채 이자비용	1,992

&cr당분기 중 리스의 총 현금유출은 27,942천원입니다.&cr

&cr13. 투자부동산&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 당사가 보유하고 있는 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말
토지	7,072,101	7,072,101
손상차손누계액	-	-
건물	53,018	53,018
감가상각누계액	(21,796)	(21,465)
합계	7,103,323	7,103,654

(2) 당사의 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
기초장부금액	7,103,654	42,985
취득	-	-
대체	-	-
처분장부금액	-	-
감가상각비	(331)	(331)
손상차손	-	-
기말장부금액	7,103,323	42,654

&cr (3) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말
토지	7,256,060	7,256,060
건물	72,200	72,200
합계	7,328,260	7,328,260

&cr당분기말 현재 당사의 투자부동산의 공정가치는 당사와 관계가 없는 독립된 평가기관인 프라임감정평가법인㈜가 수행한 평가에 근거하여 결정되었습니다.

&cr

14. 무형자산&cr

(1) 보고기간종료일 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말
특허권	-	-
회원권	4,609	4,609
합 계	4,609	4,609

&cr(2) 당분기 및 전분기의 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr

(당분기)	(단위 : 천원)

구분	기초	증가	감소	상각	당분기말
특허권	-	-	-	-	-
회원권	4,609	-	-	-	4,609
합계	4,609	-	-	-	4,609

(전분기)	(단위 : 천원)

구분	기초	증가	감소	상각	전분기말
특허권	426	-	-	(153)	273
회원권	4,609	-	-	-	4,609
합계	5,035	-	-	(153)	4,882

&cr

15. 매입채무 및 기타채무&cr&cr보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
매입채무	1,483,847	-	681,962	-
미지급금	321,517	-	313,914	-
합 계	1,805,364	-	995,876	-

&cr&cr16. 차입금 등&cr

(1) 보고기간종료일 현재 차입금 등의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구 분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
단기차입금	-	-	-	-
유동성장기부채	333,240	-	333,520	-
전환사채	6,019,429	-	5,712,969	-
장기차입금	-	13,183,170	-	13,266,480
합 계	6,352,669	13,183,170	6,046,489	13,266,480

(2) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 상세 내역은 다음과 같습니다 .

	(단위 : 천원)

구분	차입처	연이자율(%)	당분기말	전기말
일반자금	경남은행	5.29	7,240,000	7,240,000
일반자금	경남은행	3.76	4,000,000	4,000,000
일반자금	경남은행	4.31	1,360,000	1,360,000
일반자금	경남은행	4.05	916,410	1,000,000
합 계			13,516,410	13,600,000
차감 : 유동성대체			(333,240)	(333,520)
잔 액			13,183,170	13,266,480

&cr(3) 장기차입금 상환계획

	(단위 : 천원)

종류	당분기말잔액	2020년	2021년	2022년
장기차입금	13,516,410	333,240	4,249,930	8,933,240

&cr&cr17. 전환사채&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말
발행가액	9,500,000	9,500,000
전환사채의 부채요소	6,019,429	5,712,969
전환사채의 자본요 소	1,112,358	1,112,358

(2) 전환사채의 상세내역은 다음과 같습니다.&cr

구 분	내 역
사채의 명칭	제10회 무기명사모전환사채	제11회 무기명사모전환사채
발행일	2019.03.04	2019.12.10
만기일	2022.03.04	2022.12.10
액면금액	4,500,000천원	5,000,000천원
발행가액	4,500,000천원	5,000,000천원
이자지급조건	액면이자율 연 0%	액면이자율 연 3%
보장수익률	만기이자율 연 2%	만기이자율 연 3%
전환시 발행할 주식의 종류 &cr및 주식수	보통주 3,184,713주	보통주 4,187,604주
전환청구기간	2020.03.04~2022.02.04	2020.12.10~2022.11.10
전환가액	1,397원	1,194원

&cr18. 파생상품 부채&cr&cr당사는 전환사채에 포함된 내재파생상품을 주계약인 사채에서 분리하여 파생상품부채로 인식하였습니다.&cr&cr당기 중 파생상품부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말
장부금액	2,032,579	2,944,850
평가손실(이익)	-	(912,271)
상환	-	-
기말 장부금액	2,032,579	2,032,579

&cr당사가 발행한 전환사채는 최초 발행시점에 전환사채를 전환권과 사채요소로 분리하여 인식하였으며, 사채요소 중 내재파생상품인 조기상환청구권은 당기손익-공정가치 측정 금융부채로 분류하여 매 보고기간종료일에 공정가치로 평가하고, 원금가치는 상각후원가로 측정합니다. &cr

&cr19. 기타금융부채&cr&cr보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
미지급비용	269,378	-	274,524	-
임대보증금	105,000	3,000	105,000	3,000
리스부채	88,959	71,923	89,894	87,786
합계	463,337	74,923	469,418	90,786

&cr20. 기타부채&cr

보고기간종료일 현재 기타부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
선수금	3,200	-	-	-
예수금	31,351	-	28,467	-
합계	34,551	-	28,467	-

21. 퇴직급여제도&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 당사의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말
확정급여채무의 현재가치	511,164	426,516
사외적립자산의 공정가치	(42,303)	(41,259)
합계	468,861	385,257

(2) 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내용은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
기초확정급여채무의 현재가치	426,516	281,681
당기근무원가	37,324	31,163
이자비용	1,926	-
급여지급액	(8,790)	-
관계사전출입 등으로 인한 증감	54,187	-
확정급여제도의 재측정요소	-	-
- 재무적가정 변동에서 발생하는 효과	-	-
- 인구통계학적가정 변동에서 발생하는 효과	-	-
- 경험조정효과	-	-
기타	-	-
보고기간말 확정급여채무	511,164	312,844

&cr(3) 당분기 및 전분기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내용은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
기초 사외적립자산	41,259	43,166
사외적립자산의 이자수익	173	-
지급액	-	-
확정급여제도의 재측정요소	(147)	-
기타	1,018	728
기말 사외적립자산	42,303	43,894

&cr(4) 당분기 및 전기 중 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말
할인율	1.89%	1.89%
기대임금상승률	3.35%	3.35%

&cr(5) 당분기 및 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 당기손익에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
당기근무원가	37,324	31,163
확정급여채무에 대한 이자원가	1,926	-
기타	-	-
사외적립자산의 이자수익	(173)	-
합계	39,077	31,163

&cr(6) 보고기간종료일 현재 당사의 사외적립자산 구성내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말
정기예적금 등	38,401	38,375
기타	3,902	2,884
합계	42,303	41,259

&cr22. 자본금 및 기타불입자본&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.

구분	당분기말	전기말
발행할주식총수	2,500,000,000주	2,500,000,000주
1주당 액면금액	100원	100원
발행한 주식의수	55,395,980주	55,395,980주
자본금	5,539,598천원	5,539,598천원

&cr (2) 당분기와 전기 중 발행주식수 변동은 다음과 같습니다.

	(단위 : 주)

구분	당분기	전기
기초 발행주식수	55,395,980	52,181,840
유상증자(주1)	-	2,028,219
신주인수권의 행사	-	-
전환사채의 전환	-	1,185,921
기말 발행주식수	55,395,980	55,395,980

&cr(주1) 당분기 및 전기 중 유상증자의 내역은 다음과 같습니다.&cr

(전기)

주식의 종류	이사회결의일	발행주식수	주당 발행가액
기명식 보통주식	2019년 02월 20일	1,412,429	1,770
기명식 보통주식	2019년 04월 04일	287,101	2,055
기명식 보통주식	2019년 04월 25일	328,689	1,795
합 계		2,028,219

&cr(3) 보고기간종료일 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말
주식발행초과금	26,592,854	26,592,854
자기주식처분손익	308,253	308,253
자기주식	(4,909)	(4,909)
전환권대가	1,112,358	1,112,358
기타자본잉여금	861,233	861,233
합계	28,869,790	28,869,789

&cr(4) 보고기간 종료일 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실	(153,125)	(153,125)

&cr

23. 결손금&cr

(1) 보고기간종료일 현재 결손금의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말
법정적립금
이익준비금	274,928	274,928
임의적립금
사업확장적립금	55,000	55,000
배당평균적립금	35,000	35,000
미처리결손금	(5,413,896)	(5,235,888)
합계	(5,048,968)	(4,870,960)

&cr(2) 당분기 및 전기 중 결손금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전기
기초금액	(4,870,960)	(3,522,672)
당기순이익(손실)	(177,893)	(1,307,818)
보험수리적손익	(114)	(40,470)
기말금액	(5,048,968)	(4,870,960)

&cr24. 매출액&cr&cr당분기 및 전분기 중 발생한 매출내역은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)

구분	당분기		전분기
3개월	누 적	3개월	누 적
---	---	---	---	---
내수매출	1,585,453	1,585,453	1,757,587	1,757,587
수출매출	2,558,657	2,558,657	2,314,264	2,314,264
합계	4,144,110	4,144,110	4,071,851	4,071,851

&cr25. 비용의 성격별 분류&cr&cr당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

계정과목	당분기		전분기
3개월	누 적	3개월	누 적
---	---	---	---	---
재고자산의 변동	91,899	91,899	269,661	269,661
원재료 및 부재료매입액	1,729,637	1,729,637	1,894,570	1,894,570
인건비	412,092	412,092	431,588	431,588
감가상각비와 기타상각비	175,781	175,781	105,142	105,142
운반비	38,501	38,501	42,626	42,626
외주가공비	1,105,948	1,105,948	1,026,466	1,026,466
기타비용	296,702	296,702	260,564	260,564
합 계(주1)	3,850,560	3,850,560	4,030,617	4,030,617

(주1) 손익계산서 상의 매출원가 및 판매비및관리비를 합한 금액입니다.&cr&cr&cr26. 판매비 및 관리비&cr&cr(1) 당분기 및 전분기 중 일반관리비의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구분	당분기		전분기
3개월	누 적	3개월	누 적
---	---	---	---	---
급여	224,768	224,768	244,706	244,706
퇴직급여	27,072	27,072	17,945	17,945
복리후생비	24,713	24,713	28,821	28,821
경상개발비	32,323	32,323	42,362	42,362
여비교통비	21,257	21,257	25,329	25,329
통신비	4,214	4,214	3,926	3,926
수도광열비	6,556	6,556	16,742	16,742
세금과공과	11,840	11,840	11,863	11,863
대손상각비	(187)	(187)	(46,039)	(46,039)
감가상각비	51,587	51,587	25,483	25,483
무형자산상각비	-	-	153	153
수선비	900	900	-	-
보험료	6,045	6,045	5,458	5,458
회의비	-	-	-	-
접대비	11,560	11,560	23,979	23,979
광고선전비	-	-	-	-
판매보증비	-	-	-	-
지급임차료	3,718	3,718	19,571	19,571
지급수수료	119,169	119,169	135,212	135,212
교육훈련비	-	-	290	290
도서인쇄비	310	310	500	500
소모품비	1,809	1,809	2,302	2,302
차량유지비	5,130	5,130	3,693	3,693
협회비	-	-	-	-
합계	552,784	552,784	562,296	562,296

&cr(2) 당분기 및 전분기 중 판매및물류비 내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구분	당분기		전분기
3개월	누 적	3개월	누 적
---	---	---	---	---
운반비	38,469	38,469	38,872	38,872

&cr

27. 금융수익 및 금융비용&cr&cr(1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구분	당분기		전분기
3개월	누 적	3개월	누 적
---	---	---	---	---
이자수익	5,289	5,289	13,884	13,884
외화환산이익	83,502	83,502	40,438	40,438
외환차익	48,613	48,613	8,482	8,482
당기손익-공정가치금융자산 평가이익	-	-	975,001	975,001
공정가치금융자산처분이익	-	-	-	-
파생상품평가이익	-	-	-	-
합계	137,404	137,404	1,037,805	1,037,805

&cr&cr(2) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구분	당분기		전분기
3개월	누 적	3개월	누 적
---	---	---	---	---
이자비용	515,981	515,981	275,435	275,435
외화환산손실	2,896	2,896	393	393
외환차손	9,311	9,311	4,784	4,784
매출채권처분손실	-	-	-	-
당기손익-공정가치금융자산 손상차손	114,977	114,977	-	-
합계	643,165	643,165	280,612	280,612

&cr&cr(3) 당분기 및 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 범주별 손익 내역은 다음과 &cr 같습니다.&cr&cr(당분기) (단위 : 천원)

구분	이자수익	이자비용	외화환산이익	외화환산손실
대여금및수취채권	5,289	-	82,722	1,449
기타금융부채	-	515,981	780	1,447
합계	5,289	515,981	83,502	2,896

&cr(전분기) (단위 : 천원)

구분	이자수익	이자비용	외화환산이익	외화환산손실
상각후원가채권	13,884	-	38,470	14
기타금융부채	-	275,435	1,969	379
합계	13,884	275,435	40,438	393

&cr&cr28. 기타수익 및 기타비용&cr&cr(1) 기타수익

&cr당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구분	당분기		전분기
3개월	누 적	3개월	누 적
---	---	---	---	---
임대료수입	21,180	21,180	13,980	13,980
유형자산처분이익	-	-	-	-
투자자산처분이익	-	-	-	-
매각예정자산처분이익	-	-	-	-
대손충당금환입	-	-	-	-
잡이익	13,301	13,301	18,866	18,866
합 계	34,481	34,481	32,846	32,846

&cr&cr(2) 기타비용&cr

당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구분	당분기		전분기
3개월	누 적	3개월	누 적
---	---	---	---	---
당기손익공정가치자산 손상차손	-	-	-	-
관계기업투자주식손상차손	-	-	-	-
종속기업투자주식손상차손	-	-	-	-
기타의대손상각비	-	-	-	-
투자부동산운영비	-	-	-	-
소송손실	-	-	-	-
잡손실	134	134	144	144
합 계	134	134	144	144

&cr29. 주당손익&cr&cr주당이익(손실)은 보통주 1주 또는 보통주 및 희석성잠재적보통주 1주에 대한 순이익(손실)을 계산한 것으로, 당사의 1주당 순이익(손실)의 산출내역은 다음과 같습니다.

(1) 기본주당이익(손실)

	(단위 : 원,주)

구분	당분기		전분기
3개월	누 적	3개월	누 적
---	---	---	---	---
보통주에 귀속되는 당기순이익(손실)	(177,893,364)	(177,893,364)	831,129,372	831,129,372
가중평균유통보통주식수[주]	55,395,980	55,395,980	52,621,262	52,621,262
주당순이익(손실)	(3)	(3)	15	15

&cr&cr[주] 가중평균유통보통주식수의 계산&cr&cr<당분기>

구분	일자	유통주식수	가중치	적수
기 초	1월 1일	55,395,980	91	5,041,034,180
합 계				5,041,034,180
해당회계연도 일수				91
가중평균유통보통주식수				55,395,980

<전분기>

구분	일자	유통주식수	가중치	적수
기 초	1월 1일	52,181,840	90	4,696,365,600
유상증자	3월 4일	1,412,429	28	39,548,012
합 계				4,735,913,612
해당회계연도 일수				90
가중평균유통보통주식수				52,621,262

&cr(2) 희석주당순이익(손실)&cr유통중인 잠재적 보통주가 희석효과가 없는 바, 희석주당이익(손실)은 기본주당이익(손실)과 일치합니다.&cr

30. 현금흐름표&cr&cr(1) 당분기 및 전분기 중 영업에서 창출된 현금의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
당기순이익(손실)	(177,893)	831,129
조정
-법인세비용(수익)	32	-
-대손상각비	(187)	(46,039)
-재고자산평가손실(환입)	(100,774)	2,595
-퇴직급여	39,077	31,163
-감가상각비	175,968	151,027
-무형자산상각비	-	153
-외화환산이익	(83,502)	(40,438)
-외화환산손실	2,896	393
-공정가치금융자산처분이익	-	(975,001)
-당기손익-공정가치금융자산 손상차손	114,977	-
-금융비용	515,981	275,435
-금융수익	(5,289)	(13,884)
조정 소계	659,178	(614,596)
순운전자본의변동
-매출채권의증가	(1,126,350)	(295,351)
-미수금의감소(증가)	(234)	(46,761)
-선급금의증가	1,662	36,637
-선급비용의증가	(4,232)	1,273
-부가세대급금의증가	(30,125)	73,294
-당기법인세자산의감소(증가)	295	-
-재고자산의증가	192,673	267,066
-매입채무의증가	801,218	190,858
-미지급금의증가	(6,942)	342,710
-미지급비용의증가	(2,592)	(2,855)
-선수금의증가	3,200	(9,346)
-예수금의증가(감소)	2,884	(6,898)
-퇴직금의지급	(8,790)	-
-사외적립자산의증가	-	-
-퇴직보험예치금의증가	(1,018)	(728)
순운전자본의 변동 소계	(178,350)	549,899
영업에서 창출된 현금흐름	302,936	766,432

(2) 당분기와 전분기중 발생한 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내용은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

내 용	당분기	전분기
건설중인자산의 본계정 대체	-	1,036,201
관계사 직원 전출에 대한 퇴직금 미수금	54,187	-
리스부채의 유동성 대체	25,014	-
장기차입금의 유동성단기차입금 대체	83,310	-
당기손익공정가치자산과 지분법투자주식의 대체	375,577	-

&cr&cr31. 특수관계자와의 거래&cr

(1) 특수관계 현황&cr

보고기간종료일 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구분	특수관계자명칭
최대주주	블루밍홀딩스(주)
종속기업	에스더블유티㈜, (주)테라테크노스

(2) 당분기와 전분기중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 거래 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr

(당분기)	(단위 : 천원)

특수관계자	매출	매입	외주가공비	임대료수익	이자수익
종속기업 :
에스더블유티㈜	36,518	-	229,431	3,000	-
㈜테라테크노스	-	-	-	-	-

(전분기)	(단위 : 천원)

특수관계자	매출	매입	외주가공비	임대료수익
종속기업 :
에스더블유티㈜	-	-	136,616	3,000

&cr전기에 자회사인 삼원에너지(주)의 명칭을 국제화대응 및 영업활성화 목적으로 에스더블유티 주식회사 라 하고 영문으로는 SWT HYDRAULICS CO., LTD. 로 변경 하였습니다.&cr(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.

(당분기)	(단위 : 천원)

특수관계자	채권			채무
매출채권	미수금	미수수익	매입채무	임대보증금
---	---	---	---	---	---
종속기업 :
에스더블유티㈜	-	198,144	-	134,001	50,000
㈜테라테크노스	-	-	-	-	-

(전기)	(단위 : 천원)

특수관계자	채권			채무
매출채권	미수금	미수수익	매입채무	임대보증금
---	---	---	---	---	---
종속기업 :
에스더블유티(주)	8,965	143,957	567	182,080	50,000

&cr

(4) 당분기 및 전분기 중 당사의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원에 대한 분류별 보상금액과 총 보상금액의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기
단기급여	45,000	37,500
퇴직급여	13,630	3,750

&cr

32. 담보제공자산&cr

당분기말 현재 당사의 차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

금융기관명	구 분	담보제공자산	담보제공일	채권최고액	차입금 내역
경남은행	토 지	창원시 성주동 30-5	2007-06-29	10,873,440	일반자금대출외
경남은행	건 물	창원시 성주동 30-5	2019-08-30	4,086,560	일반자금대출외
합 계				14,960,000

33. 지급보증 및 주요약정사항&cr&cr(1) 당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

제공자	보증금액	보증내용
서울보증보험	99,723	인허가보증외

&cr(2) 당분기말 현재 당사의 주요약정사항은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

금융기관명	약정종류	한도액	실행액
경남은행	일반자금대출	13,600,000	13,516,410

&cr

34. 위험관리&cr&cr(1) 자본위험관리&cr

당사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 당사의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다.&cr&cr당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로나누어 산출하고 있으며 보고기간종료일 현재 부채비율은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말
부채	24,415,455	23,315,352
자본	29,207,294	29,385,302
부채비율	83.59%	79.34%

&cr(2) 보고기간종료일 현재 범주별 금융상품의 분류 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr1) 금융자산&cr

(당분기말)	(단위 : 천원)

구분	상각후원가&cr측정 금융자산	기타포괄손익-공정&cr가치 측정 금융자산	당기손익-공정가치&cr측정 금융자산	합계
현금및현금성자산	3,713,002	-	-	3,713,002
단기금융상품	-	-	-	-
매출채권및기타채권	3,602,232	-	-	3,602,232
기타유동금융자산	284,620	-	-	284,620
장기금융상품	48,000	-	-	48,000
당기손익-공정가치금융자산	-	-	8,071,116	8,071,116
기타포괄손익-공정가치금융자산	-	846,875	-	846,875
기타비유동금융자산	41,000	-	-	41,000
합계	7,688,854	846,875	8,071,116	16,606,845

(전기말)	(단위 : 천원)

구분	상각후원가&cr측정 금융자산	기타포괄손익-공정&cr가치 측정 금융자산	당기손익-공정가치&cr측정 금융자산	합계
현금및현금성자산	5,723,776	-	-	5,723,776
매출채권및기타채권	2,379,202	-	-	2,379,202
기타유동금융자산	295,087	-	-	295,087
장기금융상품	36,000	-	-	36,000
당기손익-공정가치금융자산	-	-	8,561,669	8,561,669
기타포괄손익-공정가치금융자산	-	846,875	-	846,875
기타비유동금융자산	41,900	-	-	41,900
합계	8,475,965	846,875	8,561,669	17,884,509

2) 금융부채&cr

(당분기말)	(단위 : 천원)

구분	당기손익인식금융부채	상각후원가로&cr측정하는 금융부채	합계
매입채무 및 기타채무	-	1,805,364	1,805,364
차입금 등	-	19,535,839	19,535,839
파생상품부채	2,032,579	-	2,032,579
기타유동금융부채	-	463,337	463,337
기타비유동금융부채	-	74,923	74,923
합계	2,032,579	21,879,463	23,912,042

(전기말)	(단위 : 천원)

구분	당기손익인식금융부채	상각후원가로&cr측정하는 금융부채	합계
매입채무 및 기타채무	-	995,876	995,876
차입금 등	-	19,312,969	19,312,969
파생상품부채	2,032,579	-	2,032,579
기타유동금융부채	-	469,418	469,418
기타비유동금융부채	-	90,786	90,786
합계	2,032,579	20,869,049	22,901,628

(3) 재무위험관리&cr

당사는 1) 환율변동에 따른 위험 2) 시장금리변동위험 3) 신용위험 및 4) 유동성위험에 노출되어 있으며, 이러한 불확실한 시장위험을 최소화하여 재무구조의 건전성과 경영 안정성 실현을 목표로 리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다.

당사는 재무위험을 관리하기 위해 재무위험관리 주관업무와 거래확인 업무를 이분화하여 운영하고 있습니다. 첫째, 시장위험관리 주관업무로는 ① 금융거래 실행 ②재무위험 측정, 관리, 분석 및 보고 ③ 각종 재무 위험관리를 위한 시장상황 보고 등이 있으며, 둘째, 거래확인 업무는 ① 금융거래실행 관련 관리원칙 준수여부 점검 ② 은행의 계약확인서를 통한 금융거래내역 확인 등이 있습니다.

&cr당사는 위의 재무위험관리 현황에서와 같이 조직을 완비하여 체계적인 시장위험관리를 적극적으로 수행하고 있으며 보다 완전하고 체계적인 리스크 관리를 위하여 정기적인 외부기관교육 등을 통해 리스크 관련 전문성을 유지하고 있습니다.

&cr1) 환율변동에 따른 위험&cr&cr당사는 해외고객과의 외화거래가 많아 외화 환율의 변동이 기업의 성과에 중요한 영향을 미칩니다. 당사의 중요한 외화현금흐름은 미국달러, 일본 엔 및 유로 등으로 이루어지며, 해외고객과의 무역거래에서 발생하는 외화수금이 원재료 매입에 의한 외화지출보다 많은 현금흐름을 가지고 있음에 따라 환율하락에 따른 환차손이 환율변동에 따른 주요 위험이라고 할 수 있습니다.&cr

당사는 환율변동에 따른 경제적, 거래상의 위험에 대한 노출을 최소화하기 위해, 외화로 표시되는 화폐성 외화자산부채의 환율변동위험을 최대한 자연적으로 일어나는 반대방향의 위험을 상쇄하는 방식으로 관리합니다. 또한, 체계적이고 효율적인 환리스크 관리를 위하여 국내외 금융기관과 환리스크 관리에 대한 의견을 지속적으로 교류하고 있습니다.

당사의 영업거래 상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도 거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산 ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 외화자산과 외화부채의 주요내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구분	자산				부채
당분기말		전기말		당분기말		전기말
---	---	---	---	---	---	---	---	---
외화	원화환산액	외화	원화환산액	외화	원화환산액	외화	원화환산액
---	---	---	---	---	---	---	---	---
USD	3,409,634	4,046,772	3,061,935	3,558,604	193,566	236,654	102,797	119,019
JPY	131,410,125	1,465,033	66,720,580	709,553	562,252	6,358	2,824,292	30,035
EUR	86,846	111,275	86,161	111,788	-	-	-	-
GBP	11,029	19,145	11,029	16,749	-	-	-	-
RMB	99,593	16,322	96,892	16,059	-	-	-	-
VND	18,630	96			-	-	-	-
합 계		5,658,643		4,412,754		243,012		149,054

한편, 당분기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

통화	금액
10% 상승시	10% 하락시
---	---	---
USD	393,196	(393,196)
JPY	147,967	(147,967)
EUR	11,712	(11,712)
GBP	1,668	(1,668)
RMB	1,717	(1,717)
합계	556,261	(556,261)

2) 시장금리 변동 위험&cr

당사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며 보유하고 있는 변동이자율부 금융상품의 이자율 변동으로 인하여 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 이자율위험을 관리하기 위해 단기차입금의 경우에는 고정이자율 차입금과 변동이자율 차입금의 적절한 균형을 유지하고, 장기차입금의 경우에는 미래 현금흐름 변동위험을 회피하기 위하여 고정금리차입을 원칙으로 하고 있습니다. 위험회피활동과 관련하여 당사는 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하면서 정기적으로 평가하여 최적의 위험회피 전략이 적용되도록 하고 있습니다.&cr&cr당분기말 현재 부채에 대한 이자율이 1% point 변동시 이자율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 없습니다.

&cr한편, 당분기말 현재 대부분의 금융자산은 고정금리예적금으로 이자율변동위험에 노출되어 있지 않습니다.&cr

3) 신용위험관리&cr&cr신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 당사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로서 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보를 수취하는 정책을채택하고 있습니다. 당사는 투자등급 이상에 해당되는 신용등급을 받은 기업에 한해 거래하고 있습니다. 이러한 신용정보는 독립적인 신용평가기관에서 제공하고 있으며만약 신용평가기관이 제공한 정보를 이용할 수 없다면, 당사가 주요거래처에 대한 신용등급을 결정할 목적으로 결정하고 이용할 수 있는 다른 재무정보와 거래실적을 사용하고 있습니다. 당사의 신용위험노출 및 거래처의 신용등급은 지속적으로 검토되고 있으며 이러한 거래 총액은 승인된 거래처에 고루 분산되어 있습니다.&cr

매출채권은 다수의 거래처로 구성되어 있고, 다양한 산업과 지역에 분산되어 있습니다. 매출채권에 대하여 신용평가가 지속적으로 이루어지고 있으며, 필요한 경우 신용보증보험계약을 체결하고 있습니다. 당사는 단일의 거래상대방 또는 유사한 특성을 가진 거래상대방의 집단에 대한 중요한 신용위험에 노출되어 있지 않습니다. 당사는 거래상대방들이 서로 관련된 기업인 경우 유사한 특성을 가진 거래상대방으로 정의하고 있으며, 재무제표에 기록된 금융자산의 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로,획득한 담보물의 가치를 고려하지 않은 당사의 신용위험에 대한 최대 노출액을 나타내고 있습니다.&cr&cr당분기말 현재 금융자산별 손상 인식액은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구분	금액
매출채권	1,377,104
미수금	952,877
미수수익	103,938
대여금	2,668,760
당기손익-공정가치금융자산	114,977
기타포괄손익-공정가치금융자산	-
합계	5,217,656

&cr4) 유동성 위험&cr&cr유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 당사 자금팀은 신용한도 내에서 자금여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다.&cr

당사의 금융부채를 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구분	1년이내	1년초과 5년이내	합계
매입채무 및 기타채무	1,805,365	-	1,805,365
차입금 등	6,352,669	13,183,170	19,535,839
기타금융부채	2,495,916	74,923	2,570,839
합계	10,653,950	13,258,093	23,912,043

&cr(4) 공정가치 추정 &cr

1) 상각후원가로 계상되는 금융상품의 공정가치&cr&cr경영진은 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부가액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

&cr2) 공정가치측정에 적용된 평가기법과 가정

&cr금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같이 결정합니다. &cr

파생상품이 아닌 금융상품의 경우 활성시장에서 공시되는 가격이 있다면 해당 금융상품의 공정가치는 공시가격으로 측정합니다. 측정대상 금융상품과 동일한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격이 없다면 평가기법을 사용하여 공정가치를 측정합니다. 평가기법에는 유사한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격 또는 관측 가능한 현행시장거래에서의 가격을 참고하거나 현금흐름할인방법 등 일반적으로 인정된 가격결정모형의 사용을 포함합니다.

&cr파생상품의 경우 활성시장에서 공시되는 가격이 있다면 해당 파생상품의 공정가치는공시가격으로 측정합니다. 측정대상 파생상품과 동일한 파생상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격이 없다면 평가기법을 사용하여 공정가치를 측정합니다. 평가기법을 사용하여 파생상품의 공정가치를 측정하는 경우, 선도계약이나 스왑 등 옵션이 아닌 파생상품은 파생상품의 잔여 기간에 대하여 적용가능한 수익률곡선에 기초한 현금흐름할인방법으로 공정가치를 측정하며, 옵션인 파생상품은 Black-Sholes 모형등 옵션가격결정모형을 사용하여 공정가치를 측정합니다.

3) 재무상태표에 인식된 자산 및 부채의 공정가치 측정&cr&cr다음은 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준1에서 수준3으로 분류하여 분석한 것입니다.

&cr- 수준1 공정가치 측정치는 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는 공정가치입니다.&cr

- 수준2 공정가치 측정치는 수준 1에 해당되는 공시된 가격을 제외한, 자산이나 부채에 대하여 직접적으로(가격) 또는 간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다.

&cr- 수준3 공정가치 측정치는 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다.

35. 부문정보&cr

당사의 기업회계기준서 제1108호 "영업부문"에 따른 보고부문은 단일부분으로 기업 전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 당분기 및 전분기 중 유형별 제품 매출내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
Fitting	4,144,110	4,071,851

&cr(2) 당사는 시장 및 판매방법의 특징 등을 고려하여 지역별로 적절히 관리하기 위하여 부문수익을 내수와 수출로 분류하였으며, 지역부문별 정보는 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
내수	1,585,453	1,757,587
수출
북미	733,414	683,514
아시아	1,825,242	1,613,078
유럽	-	17,671
수출 소계	2,558,657	2,314,263
합계	4,144,110	4,071,850

6. 기타 재무에 관한 사항

(1) 대손충당금 설정현황

1) 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 천원)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금설정률
제28기&cr1분기	매출채권	4,676,286	1,377,104	29.45%
미수금	1,255,927	952,877	75.87%
선급금	2,384,235	2,355,724	98.80%
대여금	2,921,771	2,668,760	91.34%
미수수익	103,938	103,938	100.00%
합 계	2,921,771	7,458,403	255.27%
제27기	매출채권	3,507,864	1,377,291	39.26%
미수금	1,201,505	952,876	79.31%
선급금	2,385,897	2,355,724	98.74%
대여금	2,890,671	2,668,760	92.32%
미수수익	104,505	103,938	99.46%
합 계	10,090,442	7,458,589	73.92%
제26기	매출채권	4,572,282	1,414,492	30.94%
미수금	1,233,376	952,877	77.26%
선급금	2,439,037	2,304,391	94.48%
대여금	2,848,126	2,635,360	92.53%
미수수익	171,765	103,938	60.51%
합 계	11,264,586	7,411,058	65.79%

&cr 2) 최근 사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 : 천원)

구 분	제28기 1분기	제27기	제26기
1. 기초 대손충당금 잔액합계	7,458,589	7,411,057	12,679,186
2. 순대손처리액(①－②±③)	-	47,532	(4,785,399)
① 대손처리액(상각채권액)	-	47,532	(4,785,399)
② 상각채권회수액	-	-	-
③ 기타증감액	-	-	-
3. 대손상각비 계상(환입)액	(186)	-	(482,730)
4. 기말 대손충당금 잔액합계	7,458,403	7,458,589	7,411,058

&cr 3) 당기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(당분기말)	(단위 : 천원)

구분	1~2개월	3~6개월	7~9개월	10~12개월	12개월초과	합계
매출채권	2,635,609	551,260	53,962	58,350	-	3,299,182
미수금	303,050	-	-	-	-	303,050
합 계	2,938,659	551,260	53,962	58,350	-	3,602,232

(전기말)	(단위 : 천원)

구분	1~2개월	3~6개월	7~9개월	10~12개월	12개월초과	합계
매출채권	1,363,634	664,512	1,631	-	100,796	2,130,573
미수금	248,629	-	-	-	-	248,629
합 계	1,612,263	664,512	1,631	-	100,796	2,379,202

&cr (2) 재고자산 현황 등&cr 1) 재고자산의 보유현황

(단위 : 천원)

구 분	당분기말			전기말
취득원가	평가충당금	장부금액	취득원가	평가충당금	장부금액
---	---	---	---	---	---	---
상품	399,086	(277,015)	122,071	440,089	(311,369)	128,720
제품	1,604,782	(743,157)	861,624	1,923,233	(801,046)	1,122,187
재공품	263,641	(17,041)	246,600	145,680	(5,552)	140,128
원재료	1,280,324	(624,608)	655,716	1,199,601	(642,149)	557,452
부재료	701,575	(313,735)	387,840	724,138	(316,214)	407,924
미착품	25,430	-	25,430	34,769	-	34,769
합계	4,274,837	(1,975,556)	2,299,281	4,467,510	(2,076,330)	2,391,180

2) 재고자산의 실사내역 등&cr 실사일자 : 2020년 04월 01일&cr 당사는 재무제표를 작성함에 있어서 2020년 03월 31일 공장 가동 종료시 기준으로 재고조사를 실시하였습니다.&cr2) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등&cr- 각 공장별 담당자, 검수자 입회 재고조사를 실시, 외부감사인은 입회하지 않았습니다

&cr (3) 공정가치평가 내역

본 사항은 동 공시서류의 " III. 재무에 관한 사항 3. 재무제표 주석" 을 참조하시기 바랍니다

◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl

채무증권 발행실적 2020년 03월 31일(단위 : 백만원, %)

(기준일 :	)

삼원테크주식회사회사채사모2013년 06월 20일5,0000%-2018.06.20상환-삼원테크주식회사회사채사모2016년 06월 28일4,0000%-2018.06.28상환-삼원테크주식회사회사채사모2017년 03월 20일1,5005%-2020.03.20상환-삼원테크주식회사회사채사모2017년 03월 20일1,0005%-2020.03.20상환-삼원테크주식회사회사채사모2017년 05월 26일1,0003%-2020.05.26상환-삼원테크주식회사회사채사모2017년 10월 30일2,3503%-2020.10.30상환-삼원테크주식회사회사채사모2018년 05월 02일1,5503%-2021.05.02상환-삼원테크주식회사회사채사모2019년 03월 04일4,5002%-2022.03.04미상환-삼원테크주식회사회사채사모2019년 12월 10일5,0003%-2022.12.10미상환-25,900----

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급&cr(평가기관)	만기일	상환&cr여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl

기업어음증권 미상환 잔액 -(단위 : 원)

(기준일 :	)

---------------------------

| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

단기사채 미상환 잔액 -(단위 : 원)

(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

회사채 미상환 잔액 2020년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

---------4,500 5,000----9,500-4,500 5,000----9,500

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

신종자본증권 미상환 잔액 -(단위 : 원)

(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

조건부자본증권 미상환 잔액 -(단위 : 원)

(기준일 :	)

------------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

기업공시서식 작성 기준에 따라서 분, 반기보고서에서는 본 항목을 기재하지 않습니다.&cr

V. 감사인의 감사의견 등

※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

제28기(1분기)대성삼경회계법인해당사항없음-해당사항 없음제27기(전기)신우회계법인적정1. 내부회계관리제도 검토의견 적정해당사항 없음제26기(전전기)이촌회계법인적정1. 내부회계관리제도 검토의견 적정해당사항 없음

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제28기(1분기)대성삼경회계법인재무재표에 대한 감사(검토 및 재고조사),&cr내부회계관리제도검토150,000-제27(전기)신우회계법인재무재표에 대한 감사(검토 및 재고조사),&cr내부회계관리제도검토80,0001,150시간제26(전전기)이촌회계법인재무재표에 대한 감사(검토 및 재고조사),&cr내부회계관리제도검토100,0001,160시간

사업연도	감사인	내 용	보수	총소요시간

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제28기(1분기)----------제27기(전기)----------제26기(전전기)----------

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

4. 회계감사인의 변경 &cr 당사는 2019년(27기 )는 신우회계법인을 외부감사인으로 계약하였으며 2020년(28기)는 금융감독원이 대성삼경회계법인을 외부감사인으로 지정하였습니다 . &cr&cr 5. 내부통제에 관한 사항 &cr 감사인은 2019년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태평가보고서를 검토하였으며, 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다.&cr&cr 6. 내부회계관리제도 &cr 당사는 신뢰할 수 있는 회계정보 작성 및 공시를 위하여 회계의 부정과 오류를 예방하고 적시에 발견할 수 있도록 회계시스템을 관리/통제하며, 회사의 재무제표가 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성,공시되었는지의 여부에 대한 합리적 확신을 제공하기 위하여 내부회계관리제도 시스템 구축을 진행하고 있습니다.&cr

◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과

7. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.

12020년 02월 07일담당이사,담당회계사,&cr감사,회계담당자대면기말감사시 파악한&cr 이슈사항에 대한 보고

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항

(1) 이사회 구성 개요&cr 당사의 이사회는 이사로 구성되고 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사의 기본방침 및 업무집행에 관한 주요사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다. 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 6명의 이사(사내이사 4명, 사외이사 2명)로 구성되어 있으며, 이사회 의장은 권순백 사내이사가 겸직하고 있습니다.이사회 내 별도의 위원회는 구성되어 있지 않습니다.&cr&cr (2) 주요 의결사항&cr 1) 이사회의 주요 의결사항 등

순&cr서	개최일자	의안내용	가결&cr여부	이사 등의 성명					비고
이종석&cr (출석률:100%)	권순백&cr (출석률:100%)	유재승&cr (출석률:100%)	김경남&cr (출석률: 0%)	이재우 (출석률: 0%)
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
찬반여부
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
1	2020-02-04	안건:내부회계관리제도의 운영실태 평가 보고의 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참	불참	-
2	2020-02-07	안건:2019년도 연결 재무제표 내부 결산의 건	"	찬성	찬성	찬성	불참	불참	-
3	2020-02-24	안건:타법인 출자((주)테라테크노스 유증참여 20억)&cr청약 납입일:2020.02.26, 1주당 발행가 : 3,500원 청약주식수 : 571,428주(현금납입)	"	찬성	찬성	찬성	불참	불참	-
4	2020-03-13	안건:제27회 정기주주총회 개최 결의및 공고&cr소집일시:2020.03.30 오전9:00 소집장소:본사2층 대회의실&cr부의안건: 별도연결 재무제표, 사내외이사 선임, 감사선임, 이사보수한도, 감사보수한도	"	찬성	찬성	찬성	불참	불참	-

주1) 사내이사 김경남은 제27기 정기주주총회(2020.03.30)에서 임기 만료로 퇴임 하였습니다.&cr 주2) 사내이사 권순백은 제27기 정기주주총회(2020.03.30)에서 선임 되었습니다. &cr 주3) 사내이사 유재승은 제27기 정기주주총회(2020.03.30)에서 선임 되었습니다. &cr 2) 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역

순&cr서	개최일자	의안내용	가결&cr여부	사외이사 등의 성명		비고
문호지&cr (출석률: 50%)	이운장&cr (출석률: 50%)
---	---	---	---	---	---	---
찬반여부
---	---	---	---	---	---	---
1	2020-02-04	안건:내부회계관리제도의 운영실태 평가 보고의 건	가결	불참	찬성	-
2	2020-02-07	안건:2019년도 연결 재무제표 내부 결산의 건	"	불참	찬성	-
3	2020-02-24	안건:타법인 출자((주)테라테크노스 유증참여 20억)&cr청약 납입일:2020.02.26, 1주당 발행가 : 3,500원 청약주식수 : 571,428주(현금납입)	"	찬성	불참	-
4	2020-03-13	안건:제27회 정기주주총회 개최 결의및 공고&cr소집일시:2020.03.30 오전9:00 소집장소:본사2층 대회의실&cr부의안건: 별도연결 재무제표, 사내외이사 선임, 감사선임, 이사보수한도, 감사보수한도	"	찬성	불참	-

주1) 감사 김진은 제27기 정기주주총회(2020.03.30)에서 선임 되었습니다.&cr &cr(3) 이사회 내의 위원회 구성&cr 당사는 보고서 작성기준일 현재 이사회 내 위원회를 설치하고 있지 않습니다.&cr&cr (4) 이사의 독립성&cr 1) 이사의 선임&cr 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 이사의 선임 관련하여 관련 법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에의안으로 제출할 수 있도록 하고 있으며, 상법 제363조 및 당사 정관 제32조에 의거 주주총회 목적사항이 이사 선임에 관한 사항인 경우 이사후보자의 성명, 약력 등을 주주총회 2주 전에 주주에게 공시하고 있습니다.&cr당사의 이사회는 사내이사 4명(대표이사 포함)과 사외이사 2명으로 구성되어 있으며, 회사경영의 중요한 의사결정과 업무집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다.

&cr 2) 사외이사 후보 추천위원회&cr 당사는 보고서 작성기준일 현재 사외이사후보추천위원회를 별도로 설치하고 있지 않습니다.

직 명	성 명	임기	연임 여부 및 연임 횟수	추천인	활동분야 (담당업무)	회사와의&cr거래	최대주주 또는&cr주요주주와의 관계
대표이사	이종석	2021.03.29	-	이사회	경영전반에 대한 주요 의사결정&cr(경영 총괄)	해당없음	해당없음
사내이사	권순백	2020.12.28	-	이사회	경영전반에 대한 주요 의사결정 (경영 총괄)	해당없음	대표이사
사내이사	유재승	2020.12.28	-	이사회	경영전반에 대한 주요 의사결정 (경영 자문)	해당없음	해당없음
사내이사	이재우	2022.03.27	-	이사회	경영전반에 대한 주요 의사결정&cr(경영 자문)	해당없음	해당없음
사외이사	이운장	2021.03.29	-	이사회	경영전반에 대한 주요 의사결정&cr(경영 자문)	해당없음	해당없음
사외이사	문호지	2022.03.27	-	이사회	경영전반에 대한 주요 의사결정&cr(경영 자문)	해당없음	해당없음

(7) 사외이사의 전문성&cr 회사 내 지원조직은 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 당사의 사외이사는 산업 분야 전문가로서 이사로서 직무 수행에 있어 전문성을 갖추고 있습니다. 또한 이사회 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.&cr&cr 1) 사외이사 지원조직 현황

부서명	직원수	직위(근속연수)	주요 활동 내역
기획 관리팀	5	이사 1명, 부장 1명, 차장 1명&cr대리 1명, 주 임 1명 (평균:5년)	-

◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역

사외이사 교육 미실시 내역

경영전반에 있어 전문성을 보유하고 있어 별도의 교육 미실시

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유
미실시

2. 감사제도에 관한 사항

&cr (1) 감사위원회(감사) 설치여부 및 구성방법 등&cr당사는 보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 정관에 의거 주주총회 결의에 따라 선임된 비상근 감사 1인이 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사에 관한 주요 사항은 다음과 같습니다.

구분	내용
정관 제43조&cr(감사의 수)	회사는 1인의 감사를 둔다.
정관 제44조&cr(감사의 선임)	① 감사는 주주총회에서 선임한다. ② 감사의 선임을 위한 의안은 이사의 선임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다. ③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 그러나 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 감사의 선임에는 의결권을 행사하지 못한다. 다만, 소유주식수의 산정에 있어 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수는 합산한다.
정관 제45조&cr(감사의 임기와 보선)	① 감사의 임기는 취임후 3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지로 한다. ② 감사중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 정관 제43조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다.
정관 제48조&cr(감사의 보수와 퇴직금)	① 감사의 보수와 퇴직금에 관하여는 제36조의 규정을 준용한다. ② 감사의 보수를 결정하기 위한 의안은 이사의 보수결정을 위한 의안과 구분하여 상정·의결하여야 한다.

(2) 감사의 인적사항

성 명	주 요 경 력	최대주주등과의&cr이해관계	결격요건&cr여부	비고
김진	현:세무회계법인 원우 대표세무사 &cr현:㈜테라테크노스 감사 &cr전:국세청 조사국	-	-	-

&cr (3) 감사의 독 립 성&cr 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.

구분	내용
정관 제46조&cr(감사의 직무와 의무)	① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
정관 제47조&cr(감사록)	감사는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 하며, 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다.

(4) 감사위원회(감사)의 주요활동내역

개최일자	의안내용	가결여부	비고
2020-02-04	안건:2019년도 내부회계관리제도의 운영실태 평가 보고의 건	가결	참석
2020-02-04	안건:2019년도 별도 재무제표 내부 결산의 건	가결	참석
2020-02-07	안건:2019년도 연결 재무제표 내부 결산의 건	가결	참석

◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl

◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역

(5) 감사 교육 미실시 내역

감사업무에 있어 전문성을 보유하고 있어 별도의 교육 미실시

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유
미실시

◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황

(6) 감사 지원조직 현황

기획 관리팀5 이사 1명, 부장 1명, 차장 1명&cr대리 1명, 주 임 1명 (평균:5년) -

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.

(7) 준법지원인 등 &cr - 해당사항 없습니다.

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

&cr(1) 투표제도&cr 당사는 주주의 의결권행사와 관련하여 전자투표제를 제26기 정기주주총회에서 실시하였으며, 집중투표제 및 서면투표제는 채택하고 있지 않습니다.&cr「상법」제368조의 4에 따른 전자투표제도와 「자본시장과금융투자업에관한법률시행령」제160조제5호에 따른 전자위임장권유제도를 주주총회에서 활용하기 위해 이사회에서 결의 하였고, 이 두 제도의 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하였습니다.&cr &cr (2) 소수주주권의 행사여부&cr - 해당사항 없습니다.&cr

VII. 주주에 관한 사항

(1) 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2020년 03월 31일(단위 : 주, %)

(기준일 :	)

블루밍홀딩스㈜본인보통주6,683,01612.816,683,01612.06-권순백당사 등기임원보통주001,412,4292.55-유재승당사 등기임원보통주614,6861.18414,6860.75-이화수당사 임원보통주97,7250.1997,7250.18-우미선최대주주의 최대주주보통주1,477,8322.831,477,8322.67-보통주8,873,25917.0110,085,68818.21-------

| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |

&cr(2) 최대주주의 주요경력 및 개요

◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

블루밍홀딩스㈜1권순백0--우미선100------

| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |

* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재

◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

	(단위 : 백만원)

블루밍홀딩스㈜5,6145,614100---

구 분
법인 또는 단체의 명칭
자산총계
부채총계
자본총계
매출액
영업이익
당기순이익

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

- 해당사항 없습니다

최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl

- 해당사항 없습니다

◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 2020년 03월 31일(단위 : 주, %)

(기준일 :	)

2018년 05월 15일블루밍홀딩스㈜6,683,01612.062대주주 였던 블루밍홀딩스㈜가 신주인수권 행사로 인해 변동-

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	변동원인	비 고

◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황

주식 소유현황

2020년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 :	)

블루밍홀딩스㈜6,683,01612.06---70,9910.13

구분	주주명	소유주식수	지분율	비고
5% 이상 주주	-
-
우리사주조합		-

◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 2019년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 :	)

3,01599.4733,620,62860.69

| 구 분 | 주주 | | 보유주식 | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- |
| 주주수 | 비율 | 주식수 | 비율 |
| --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 | - |

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황

임원 현황

2020년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 :	)

이종석남1964.07대표이사등기임원상근경영총괄 현:LY KOREA 대표이사&cr 현:에스더블유티㈜ 대표이사&cr 전:지케이투 대표이사 ---2년3개원&cr(2017년 12월~)2021년 03월 29일권순백남1965.09사내이사등기임원상근의사결정 현:블루밍홀딩스 대표이사&cr 현: 에스더블유티㈜ 사내이사 &cr 현:㈜테라테크노스 대표이사&cr 전:Yellow Bric ROAD 부사장 1,412,429-대표이사

2년3개월&cr(2017년 12월~)

2023년 03월 29일유재승남1965.04사내이사등기임원상근의사결정 현:㈜테라테크노스 사내이사&cr 전:블릭스케이?㈜ 대표이사 &cr전:브릭스웍스㈜ 이사 414,686--

2년3개월&cr(2017년 12월~)

2023년 03월 29일이재우남1980.01사내이사등기임원비상근의사결정 현:㈜테라테크노스 Siox 개발 본부장&cr 전:한국에너지기술연구원 연구원&cr전:고려대학교 신소재공학부 연구교수&cr전:스웨덴 왕립공대(KTH) 연구원&cr전:현대제철 연구소 근무 ---1년&cr(2019년 3월~)2022년 03월 27일이운장남1969.09사외이사등기임원비상근의사결정 현:한국원자력기자재진흥협회 회장&cr 현:㈜테라테크노스 R&D센터본부장&cr 전:서울대 기초전력 연구원(박사)&cr전:독일 원자력 연구원(박사) ---

2년&cr(2018년 03월~)

2021년 03월 29일문호지남1966.04사외이사등기임원비상근의사결정현:특허법인 신지 파트너 변리사&cr현:동양미래대학교 기계공학부 교수&cr전:서울대학교 기계공학과 졸업(박사)--- 1년&cr(2019년 03월~) 2022년 03월 27일김진남1973.08감사등기임원비상근감사업무

현:서울고등검찰청 항고심사위원&cr전:한국세무사회 회장

전:국세청 국세행정 개혁위원

---

-&cr(2020년 04월~)

2023년 03월 29일

| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |

직원 등 현황

2020년 03월 31일(단위 : 천원)

(기준일 :	)

유압용관이음쇠남28000284년10개월320,832 11,458 000-유압용관이음쇠여500052년7개월38,970 7,794 -33000334년 6개월359,802 10,903 -

| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외&cr근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이&cr없는 근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |

* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다

미등기임원 보수 현황

2020년 03월 31일(단위 : 천원)

(기준일 :	)

7128,21518,316-

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원

2. 임원의 보수 등<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 천원) 이사6700,000-감사1100,000-

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원) 345,00015,000-

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

2-2. 유형별

(단위 : 천원) 245,00015,000-16,0006,000---------

구 분	인원수	보수총액	1인당&cr평균보수액	비고
등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

◆click◆『이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황.dsl 45_이사ㆍ감사의개인별보수현황<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 천원) ----

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

- 임원의 보수는 5억원 미만으로 기재사항에 해당하지 않습니다.&cr

2. 산정기준 및 방법

	(단위 : )

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
-	근로소득	급여	-	-
상여	-	-
주식매수선택권&cr 행사이익	-	-
기타 근로소득	-	-
퇴직소득		-	-
기타소득		-	-

- 임원의 보수는 5억원 미만으로 기재사항에 해당하지 않습니다.

◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl 39_보수지급금액5억원개인별보수현황<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 원) ----

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

- 임원의 보수는 5억원 미만으로 기재사항에 해당하지 않습니다.&cr

2. 산정기준 및 방법

	(단위 : )

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
-	근로소득	급여	-	-
상여	-	-
주식매수선택권&cr 행사이익	-	-
기타 근로소득	-	-
퇴직소득		-	-
기타소득		-	-

- 임원의 보수는 5억원 미만으로 기재사항에 해당하지 않습니다.

◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl

IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 등의 현황&cr (1) 기업집단의 명칭 및 소속 회사의 명칭&cr 1) 기업집단의 명칭 : 삼원테크 주식회사&cr 2) 소속회사의 명칭

(기준일 :	2020년 03월 31일	)	(단위 : 원, 주, %)

회 사 명	사업자등록번호	상장여부	주식수	지분율	주요사업	비고
에스더블유티㈜	868-87-00713	비상장	110,000	100%	단조품 및 유압용관이음쇠&cr제조 및 판매	종속회사
㈜테라테크노스	383-87-00658	비상장	2,861,150	86.15%	산화규소(SiOx), &cr나노입자 제조 및 판매	종속회사

※ 상기 계열회사는 독점규제및공정거래에관한 법률에 의한 상호출자제한, 출자총액 제한, 채무보증제한의 대상이 되지 않습니다. &cr

계열회사 관계(2020.03.31 현재).jpg 계열회사 관계(2020.03.31 현재)

◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황

타법인출자 현황

2020년 03월 31일(단위 : 천원, 주, %)

(기준일 :	)

에스더블유티㈜2017.04.21사업다각화400,00080,00072.73030,000150,000-150,000110,0001000354,863-26,134 ㈜테라테크노스 2018.08.08

리튬이차전지

음극소재SiOx 사업분야 확대

1,699,992 141,66611.23556,3862,719,4847,999,875-939,1652,861,15086.157,617,0962,497,604-1,830,916--　556,386-8,149,875-1,089,165--　7,617,0962,852,467-1,857,050

| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | |

X. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여 등&cr - 해당사항 없습니다.&cr&cr 2. 대주주와 자산양수도 등&cr - 해당사항 없습니다.&cr&cr 3. 대주주와 영업거래&cr - 해당사항 없습니다.&cr

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

(1) 특수관계 현황

구 분	특수관계자명칭
최대주주	블루밍홀딩스㈜
종속기업	에스더블유티㈜, ㈜테라테크노스

(2) 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 거래 내역

(당분기)	(단위 : 천원)

특수관계자	매출	매입	외주가공비	임대료수익	이자수익
종속기업 :
에스더블유티㈜	36,518	-	229,431	3,000	-
㈜테라테크노스	-	-	-	-	-

&cr&cr

(전분기)	(단위 : 천원)

특수관계자	매출	매입	외주가공비	임대료수익
종속기업 :
에스더블유티(주)	-	-	136,616	3,000

&cr&cr

(3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역

(당분기)	(단위 : 천원)

특수관계자	채권			채무
매출채권	미수금	미수수익	매입채무	임대보증금
---	---	---	---	---	---
종속기업 :
에스더블유티㈜	-	198,144	-	134,001	50,000
㈜테라테크노스	-	-	-	-	-

(전기)	(단위 : 천원)

특수관계자	채권			채무
매출채권	미수금	미수수익	매입채무	임대보증금
---	---	---	---	---	---
종속기업 :
에스더블유티㈜	8,965	143,957	567	182,080	50,000

&crSTECH JAPAN CO.,LTD는 동사의 대표이사가 당사의 사외이사에서 퇴임하여 전기말 특수관계자에서 제외하였습니다.&cr &cr ( 4) 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원에 대한 분류별 보상금액과 총 보상금액의 내역

	(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기
단기급여	45,000	37,500
퇴직급여	13,630	3,750
합 계	58,630	41,250

&cr ( 5) 지급보증 및 주요약정사항

당기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공한 보증의 내역은 다음과 같습니다.&cr

1) 당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역

	(단위 : 천원)

제공자	보증금액	보증내용
서울보증보험	99,723	인허가보증외

&cr 2) 당분기말 현재 당사의 주요약정사항

	(단위 : 천원)

금융기관명	구 분	담보제공자산	담보제공일	채권최고액	차입금 내역
경남은행	토 지	창원시 성주동 30-5	2007-06-29	10,873,440	일반자금대출외
경남은행	건 물	창원시 성주동 30-5	2019-08-30	4,086,560	일반자금대출외
합 계				14,960,000

&cr &cr ( 6) 주주 이외의 이해관계자와의 거래

(단위 : 백만원)

구 분	내용	가지급금ㆍ대여금 내역						비 고
계정과목	거 래 내 역
---	---	---	---	---	---	---	---	---
기 초	증 가	대 체	감 소	기말
---	---	---	---	---	---	---	---	---
임직원	우리사주	단기 대여금	76	-		-	76	-
임직원	우리사주	단기 대여금	127	-		-	127	-
임직원	우리사주	장단기 대여금	121	-		-	121	-
임직원	우리사주	단기 대여금	139	-		-	139	-
임직원	우리사주	장기 대여금	135	-		-	135	-
임직원	생활안전자금	단기 대여금	42	-		2	40	-
임직원	생활안전자금	단기 대여금	40	-		2	38	-
임직원	생활안전자금	장단기 대여금	42	-		1	41	-
협력사	운영자금	단기 대여금	1,050	-		-	1,050	-
협력사	운영자금	단기 대여금	861	-		-	861	-
협력사	운영자금	단기 대여금	85	-		-	85	-
협력사	운영자금	단기 대여금	80	-		-	80	-
협력사	운영자금	단기 대여금	100	-		-	100	-
임직원	생활안전자금	단기 대여금	15	-		-	15	-
임직원	생활안전자금	단기 대여금	18	-		6	12	-
임직원	생활안전자금	단기 대여금	1	-		-	1	-
합 계			2,933	65	0	11	2,922	-

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

&cr 1. 공시사항의 진행 ·변경사항&cr - 당기말 현재 당사의 공시사항 중 이행이 완료되지 않거나 내용이 변경된 사항은 없습니다.&cr

2. 주주총회 의사록 요약

주주총회 일자	결의내용	비고
제27기&cr주주총회 의사록&cr(2020.03.30)	제27기 주주총회 안건 승인 - 제 1호 의안 : 제27기 재무제표[결손금처리계산서(안) 포함] 및 연결재무제표 승인의 건 - 제 2호 의안 : 이사 선임의 건 제2-1호 의안 : 사내이사 선임의 건[사내이사 후보자 권순백] 제2-2호 의안 : 사내이사 선임의 건[사외이사 후보자 유재승] - 제 3호 의안 : 감사 선임의 건 [감사 후보자 김진] - 제 4호 의안 : 이사보수한도 승인의 건 - 제 5호 의안 : 감사보수한도 승인의 건	-

&cr 3. 우발채무 등&cr (1) 중요한 소송사건 등&cr 1) 진행 중인 소송사건&cr - 보고서 제출일 현재 계류중인 소송사건은 없습니다.

&cr 2). 종결된 소송사건&cr - 해당사항 없습니다.

&cr&cr (2) 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : )	(단위 : )

제 출 처	매 수	금 액	비 고
은 행	-	-	-
금융기관(은행제외)	-	-	-
법 인	-	-	-
기타(개인)	-	-	-

(3) 채무보증 현황 &cr - 해당사항 없습니다.&cr &cr (4) 채무인수약정 현황&cr - 해당사항 없습니다.&cr &cr (5) 그 밖의 우발채무&cr - 해당사항 없습니다. &cr

◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl

◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl

4. 제재현황 등 그 밖의 사항&cr - 해당사항 없습니다. &cr&cr 5. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 &cr 당사는 작성기준일 이후 2020년05월11일 이사회를 통해 전 환사채55억 납입일 2020년05월25일&cr전환사채80억 납입일 2020년06월24일 발행 결의 하였습니다.&cr 6. 중소기업기준 검토표

중소기업 등 기준검토표 01.jpg 중소기업 등 기준검토표 01

중소기업 등 기준검토표 02.jpg 중소기업 등 기준검토표 02

&cr

◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역

7. 직접금융 자금의 사용&cr&cr(1) 공모자금의 사용내역

2020년 03월 31일(단위 : 천원)

(기준일 :	)

유상증자182018.06.08운영자금&cr- 차입금상환: 988,337&cr- 발행제비용: 11,661999,998운영자금&cr- 차입금상환: 988,337&cr- 발행제비용: 11,661999,998-

| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |

◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역

(2) 사모자금의 사용내역

2020년 03월 31일(단위 : 천원)

(기준일 :	)

전환사채92018.05.02기타자금 : 1,550,0001,550,000소재대금 : 1,550,0001,550,000-전환사채102019.03.04운영자금 : 1,000,000&cr타법인 증권등 취득자금 : 3,500,0004,500,000운영자금 : 1,000,000&cr타법인 증권등 취득자금 : 3,500,0004,500,000-유상증자202019.03.05 타법인 증권등 취득자금 : 2,500,000 2,500,000 타법인 증권등 취득자금 : 2,500,000 2,500,000 -유상증자212019.04.12운영자금 : 589,993589,993운영자금 : 589,993589,993-유상증자222019.05.03운영자금 : 589,997589,997운영자금 : 589,997589,997-전환사채112019.12.10운영자금 : 3,000,000&cr타법인 증권등 취득자금 : 2,000,0005,000,000 운영자금 : 1,839,802&cr 타법인 증권등 취득자금 : 2,000,000 3,839,802-

| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |

주) 상기 전환사채 11회차 타법인 증권등 취득자금 20억원은 2020.02.26 ㈜테라테크노스 유상증자(보통주 취득) 참여에 사용하였습니다.

외국지주회사의 자회사 현황

(기준일 : )	(단위 : )

구 분	A지주회사	B법인	C법인	D법인	...	연결조정	연결 후&cr금액
매출액	-	-	-	-	-	-	-
내부 매출액	( - )	( - )	( - )	( - )	( - )	( - )	( - )
순 매출액	-	-	-	-	-	-	-
영업손익	-	-	-	-	-	-	-
계속사업손익	-	-	-	-	-	-	-
당기순손익	-	-	-	-	-	-	-
자산총액	-	-	-	-	-	-	-
부채총액	-	-	-	-	-	-	-
자기자본	-	-	-	-	-	-	-
자본금	-	-	-	-	-	-	-
감사인	-	-	-	-	-	-	-
감사ㆍ검토&cr의견	-	-	-	-	-	-	-
비 고	-	-	-	-	-	-	-

◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl

◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 38_보호예수현황

보호예수 현황

2020년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 :	)

보통주287,1012019.04.292020.04.282019.04.29~2020.04.28증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정에 따른 보호예수55,395,980보통주328,6892019.05.212020.05.202019.05.21~2020.05.20증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정에 따른 보호예수55,395,980

주식의 종류	예수주식수	예수일	반환예정일	보호예수기간	보호예수사유	총발행주식수

【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인

- 해당사항 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없습니다.